广晟有色(600259)兴业聚酯2003年年度报告

海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 海南兴业聚酯股份有限公司 二○○三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 刘连琏因公出差未能参加公司第四届董事会第四次会议，特委托王小松董事代为出席；独立 董事张沛中于 2004 年 4 月 6 日去世。 公司董事长刘连琏、主管会计工作负责人邹敏及会计机构负责人秦飞郑重声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………6 五、公司治理结构………………………………………………………………8 六、股东大会简介………………………………………………………………9 七、董事会报告…………………………………………………………………11 八、监事会报告…………………………………………………………………20 九、重要事项……………………………………………………………………22 十、财务报告……………………………………………………………………26 十一、备查文件目录……………………………………………………………57 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司名称 中文名称：海南兴业聚酯股份有限公司 英文名称：HAINAN XINGYE POLYESTER.CO.，Ltd. （二）公司地址 公司注册及办公地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 19 号 邮政编码：570314 电子信箱：Odt-xy@163.com （三）法定代表人：刘连琏 （四）董事会秘书：欧大潭 证券事务代表：王东 联系地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 19 号 联系电话：0898-68669470 传 真：0898-68664045 电子信箱：Odt-xy@163.com （五）公司选定的中国证监会指定报纸名称：中国证券报、上海证券报 中国证监会指定的互联网网址：http：//www.sse.com.cn/ 本公司年度报告备置于公司办公住所：海南省海口市港澳工业区兴业路 19 号 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兴业聚酯 股票代码：600259 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 18 日 注册登记地点：海南省海口市 企业法人营业执照注册号：4600001001520 税务登记号码：46010028408134X 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 -1- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据及业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成（单位：元） 栏 目 2003 年度 利润总额 3,160,443.62 净利润 2,835,222.27 扣除非经常性损益后的净利润 2,835,222.27 主营业务利润 61,113,827.35 其他业务利润 9,908.12 营业利润 3,160,443.62 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 0 经营活动产生的现金流量净额 111,010,367.07 现金及现金等价物净增加额 32,373,062.48 注：无非经常性损益涉及项目及金额。 （二）截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 序 2002 年度 2001 年度 栏 目 2003 年度 号 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营业务收入 561,178,527.22 408,629,527.31 408,629,527.31 404,766,693.56 404,766,693.56 2 净利润 2,835,222.27 3,006,752.90 2,278,600.92 -37,813,635.73 -37,213,635.73 3 总资产 1,300,306,841.74 1,231,381,411.01 1,231,381,411.01 1,247,909,896.93 1,247,909,896.93 4 股东权益 441,808,707.00 438,973,484.73 438,245,332.75 435,966,731.83 434,112,715.90 5 每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 -0.11 -0.11 0.43 0.43 6 每股收益（摊薄） 0.01 0.01 0.01 -0.177 -0.174 7 每股收益（加权） 0.01 0.01 0.01 -0.177 -0.174 8 扣除非经常性损益后的每股收益 0.01 0.01 0.01 -0.177 -0.177 9 每股净资产 2.07 2.06 2.05 2.04 2.03 10 调整后的每股净资产 2.06 2.05 2.048 2.02 2.01 11 净资产收益率(%) 0.64 0.68 0.52 -8.67 -8.57 （三）利润分配表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61,113,827.35 13.83 13.83 0.29 0.29 营业利润 3,160,443.62 0.72 0.72 0.015 0.015 净利润 2,835,222.27 0.64 0.64 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 2,835,222.27 0.64 0.64 0.01 0.01 -2- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 213,400,000.00 258,642,115.43 24,638,713.50 8,588,849.56 -57,707,344.20 438,973,484.73 本期增加 5,769,507.12 1,923,169.04 2,835,222.27 2,835,222.27 本期减少 5,769,507.12 期末数 213,400,000.00 258,642,115.43 30,408,220.62 10,512,018.60 -60,641,629.05 441,808,707.00 变动原因: 1、盈余公积增加系报告期内实现利润，提取盈余公积所致。 2、法定公益金增加系报告期内实现利润，提取法定公益金所致。 3、未分配利润增加系报告期内实现利润所致，减少系利润分配所致。 4、股东权益增加系报告期内实现利润所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 11,880.00 11,880.00 其中： 国家持有股份 8,336.00 8,336.00 境内法人持有股份 3,544.00 3,544.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 2,460.00 -2，460.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 14,340.00 -2,460.00 11,880.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7,000.00 +2,460.00 9，460.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 7,000.00 +2,460.00 9，460.00 三、股份总数 21,340.00 21,340.00 -3- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监发行字[2000]39 号文核准，本公司于 2000 年 4 月 20 日 至 2000 年 5 月 8 日成功向社会公开发行人民币普通股 7000 万股，截止 2002 年 12 月 31 日，上述 7000 万股普通股已全部在上海证券交易所挂牌交易，其中，向一般投资 者上网发行 3100 万股及向证券投资基金配售的 1400 万股的 50%（700 万股），合计 3800 万股于 2000 年 5 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易；向一般法人投资者配售的 363.39 万股于 2000 年 8 月 25 日在上海证券交易所上市交易；向证券投资基金配售的 1400 万股中的 50%（700 万股）于 2000 年 11 月 25 日在上海证券交易所上市交易； 2002 年 5 月 27 日向战略投资者配售的 2136.61 万股在上海证券交易所上市交易。 （2）根据海南省股份制试点领导小组办公室琼股办函[1992]30 号文批准，我公 司于 1992 年 11 月 4 日以内部募集方式发行股票 14340 万股，其中内部职工股为 2460 万股，每股面值人民币 1 元，此次发行的内部职工股于 2003 年 5 月 12 日在上海证券 交易所上市交易。 3、股东情况介绍 报告期末股东总数：39428 户 前十名股东持股情况： 股份类别 股东性质 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称（全称） （已流通或 （国有股东 增减 数量 (％) 的股份数量 未流通） 或外资股东） 冻结 1500 万股 国家股、国有 海南华顺实业有限责任公司 67360000 31.57 未流通 质押 1865 万股 法人股 中国东方资产管理公司海口 36000000 16.87 未流通 无 国家股 办事处 冻结 1400 万股 海南省纺织工业总公司 14000000 6.56 未流通 国有法人股 质押 700 万股 南方石油勘探开发有限责任 1761004 0.83 流 通 未知 社会公众股 公司 中国技术进出口总公司 1440000 0.67 流 通 未知 社会法人股 孙 群 320000 0.15 流 通 未知 社会公众股 重庆市百货大楼股份有限公司 215700 215700 0.10 流 通 未知 社会公众股 陈玉平 212000 212000 0.10 流 通 未知 社会公众股 王富金 210000 210000 0.10 流 通 未知 社会公众股 郑二引 205000 205000 0.10 流 通 未知 社会公众股 注：海南华顺实业有限责任公司已更名为海南华顺实业有限责任公司。 （1）持有公司股份 5%以上（含 5%）股东所持有股份质押、冻结情况 -4- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 2001 年 12 月 19 日，持有公司 31.57%股份的股东海南华顺实业有限责任公司将 其持有“兴业聚酯”1600 万股法人股，质押于中国银行海南省分行，质押期限为 2001 年 12 月 19 日至 2008 年 12 月 19 日；2002 年 4 月 17 日，该公司为我公司从中国农业 银行海口市南航支行贷款 16100 万人民币质押不足，而以其所持“兴业聚酯” 265 万股法人股股权作为补充质押，质押期限为 2002 年 12 月 5 日至 2005 年 12 月 31 日。 2003 年 12 月 9 日，该公司所持有“兴业聚酯”1500 万股国有股股权被司法继续冻结 （其中 500 万股为国家股，1000 万股国有法人股），冻结期限为 2003 年 12 月 9 日至 2004 年 6 月 8 日。 2003 年 7 月 16 日， 持有公司 6.56%股份的股东海南省纺织工业总公司被司法判决， 冻结其所持有“兴业聚酯”300 万股国有股权；2003 年 12 月 8 日，经司法判决，继续 冻结该公司所持有的“兴业聚酯” 1100 万股国有股权，其中 700 万股已办理质押。 （2）前 10 名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东信息持股变动信息 披露》规定的一致行动人。 （3）代表国家持股的单位是：海南华顺实业有限责任公司、中国东方资产管理 公司海口办事处。 4、公司控股股东情况介绍 （1）我公司控股股东为海南华顺实业有限责任公司，该公司为国有独资企业； 法定代表人为刘连琏；成立于 1992 年 12 月 17 日；注册资本为 13088 万元；主要业 务：技术引进与开发、项目投资、自有房产销售、日用百货、食品、五金工业、交电 商业、化工产品及原料（专营除外）、农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋 帽及辅助材料销售等。 （2）海南华顺实业有限责任公司的上级公司为海南金城国有资产经营管理有限 责任公司，该公司为国有独资企业，法定代表人为韩涿生；成立于 2000 年 8 月 28 日； 注册资本为 10 亿元；主要业务：国有资产的产权经营；国有股权的运作和管理；国 有资产的产权重组；国有资产的收益管理及再投资等。 5、公司其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍 持有公司 16.87%股份的股东中国东方资产管理公司（海口办事处）法定代表人 为柏士珍；成立于 1999 年 10 月 27 日；注册资本为 100 亿元；主要业务：收购并经 营中国银行剥离的不良资产等；债务追偿；资产置换、转让与销售；债务重组及企业 重组；债权转股权及阶段性持股、资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券， 股票承销；直接投资等。 （二）前 10 名流通股股东情况 -5- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 序号 股 东 名 称 年末持股数 持股种类 1 南方石油勘探开发有限责任公司 1761004 股 A股 2 孙 群 320000 股 A股 3 重庆市百货大楼股份有限公司 215700 股 A股 4 陈玉平 212000 股 A股 5 王富金 210000 股 A股 6 郑二引 205000 股 A股 7 庄 杰 196000 股 A股 8 封德华 191000 股 A股 9 唐开杰 190000 股 A股 10 陈健雄 185900 股 A股 说明：未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员 性 年 年初持股数(股) 年末持股 姓 名 职 务 任期起止时间 变动原因 别 龄 数(股) 刘连琏 女 49 董 事 长 2003.6 至 2006.6 20000 20000 许 江 男 52 董 事 2003.6 至 2006.6 10000 10000 职富学 男 53 董 事 2003.6 至 2006.6 0 0 王小松 男 40 董 事 2003.6 至 2006.6 0 0 张沛中 男 64 独立董事 2003.11 至 2006.6 0 0 史振北 男 49 独立董事 2003.6 至 2006.6 0 0 李 明 男 46 总 经 理 2003.6 至 2006.6 0 0 潘文俊 男 51 副总经理 2003.6 至 2006.6 8000 8000 都 华 女 48 副总经理 2003.6 至 2006.6 0 0 邹 敏 女 53 总会计师 2003.6 至 2006.6 0 0 欧大潭 男 48 董事会秘书 2003.6 至 2006.6 0 0 夏以濂 男 61 监 事 2003.6 至 2006.6 12000 12000 张豫嘉 男 51 监 事 2003.6 至 2006.6 12000 12000 李昌炽 男 52 监 事 2003.6 至 2006.6 3000 3000 吴鸿儒 男 36 监 事 2003.6 至 2006.6 0 0 徐应峰 男 33 监 事 2003.6 至 2006.6 0 0 -6- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 在股东单位任职的董事监事情况表 是否领取 在股东单位担 姓名 任职的股东名称 任职期间 报酬、津贴 任的职务 （是或否） 刘连琏 海南华顺实业有限责任公司 总经理 2000 年 6 月至今 是 许 江 海南省纺织工业总公司 常务副总经理 1997 年 4 月至今 是 王小松 中国东方资产管理公司海口办事处 经理 2000 年 4 月至今 是 夏以濂 海南省纺织工业总公司 处长 1994 年 10 月至今 是 张豫嘉 海南华顺实业有限责任公司 处长 2003 年 4 月至今 是 李昌炽 中国东方资产管理公司海口办事处 经理 2000 年 4 月至今 是 （二）公司董事、监事及高级管理人员报酬参照海南省人事厅有关工资管理规定， 结合公司实际情况制定，经董事会批准实施，董事、监事报酬提交股东大会审议通过； 公司董事、监事、高级管理人员报酬总额为 439740 元，公司董事报酬金额最高的前 三名报酬总额为 6 万元；金额最高的前三名管理人员的报酬总额为 160059 元；公司 董事、监事、高级管理人员的报酬区间为：1 至 2 万元 3 人；2 至 3 万元 6 人；3 至 5 万元为 3 人，5 至 6 万元为 4 人。独立董事每人每年津贴为 2 万元（含税）。 （三）董事、监事及高级管理人员的离任及聘任情况 1、2003 年 11 月 14 日召开的公司 2003 年临时股东大会审议批准独立董事王军文 因工作变动而提出的辞职请求。 2、2003 年 6 月 27 日召开的公司第一届第八次职工代表大会选举吴鸿儒、徐应峰 两名职工代表为公司第四届监事会监事。 3、2003 年 4 月 18 日召开的公司第三届董事会第一次临时会议审议批准原公司总 经理张天德因健康原因所提出的辞职请求，同时，聘任李明为公司总经理。 4、2003 年 7 月 1 月召开的公司第四届董事会第一次会议，聘任李明为公司总经 理，欧大潭为公司董事会秘书；聘任潘文俊、都华为公司副总经理；聘任邹敏为公司 总会计师。 （四）公司员工的人数及专业素质情况 类 别 人数 占总人数比例（%） 在册人员总数 225 生产人员 150 66.67 销售人员 3 1.33 行政人员 52 23.11 财务人员 7 3.11 技术人员 90 40.00 大中专以上人数 82 36.44 高级职称 5 2.22 中级职称 42 18.67 -7- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格遵照《公司法》、 《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法规的 要求，不断完善公司治理结构、规范公司运作、加强信息披露工作。公司制定了《股 东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《总经理议事规则》 、《信 息披露管理办法》、 《投资者关系管理工作规程》，以及建立健全了 37 项财务内控及各 项管理制度。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求，目 前公司治理主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》 、 《股东大会议事规则》规范运作，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，使 股东能够充分行使法律法规赋予的各项权利；股东大会的召集、召开程序符合法律法 规的规定，并聘请具有证券从业资格的律师当场出具法律意见书；股东大会的各项决 议严格按照规定在两个工作日内在中国证监会指定报刊予以披露。 2、关于控股股东与公司的关系，控股股东行为规范，没有超越股东大会权限直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会 议事规则》规范运作，董事的选聘遵循公开、公平、公正和独立的原则；董事会按照 《公司法》、 《公司章程》 、《董事会议事规则》的规定召集、召开会议，并充分行使职 权；全体董事本着谋取公司和全体股东利益最大化的宗旨，忠实、诚信、勤勉地履行 其权利和义务。 4、关于监事与监事会：公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事 规则》规范运作，做到监事会的人数及人员构成符合法律、法规的相关规定；公司监 事会能够认真履行其职责，本着对股东负责的精神，对公司关联交易、公司财务以及 公司董事、公司总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价与激励约束机制，调整与完善公司的薪酬体制；经理人员的 聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规、《股票上市规则》、《公司章程》和 -8- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 《信息披露管理办法》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有 股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关部门规定，及时披露大股东的详细资 料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司 2001 年年度股东大会聘任两名独立董事，他们上任以来，根据 中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，忠 实地履行了自身职责和义务。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营权。 2、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经 理、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位担任职务。 3、资产完整方面：本公司具有独立的采购、生产和销售系统。 4、财务独立方面：本公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，并设有独立使用的银行账户。 5、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在控股 股东合署办公的情况。 （四）高管人员的考评及激励机制 公司董事会根据中国证监会、国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治理 准则》的要求，并结合公司实际情况，制订了《公司关于建立优秀人才养公积金的规 定》 ，并经董事会会议审议通过，在提交 2003 年年度股东大会审议批准后施行。公司 在近期还将制订有关指标和标准，对董事、监事和其他高级管理人员的业绩和效率进 行考评。 六、股东大会简介 （一）股东大会召开、大会决议表决结果及决议公告情况 报告期内公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、公司于 2003 年 5 月 29 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯 股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告及召开 2002 年年度股东大会的通 知》，并于 2003 年 6 月 30 日在公司一楼会议室召开了此次会议，公司董事长刘连琏 主持会议，有 4 名股东参加本次大会，共持有股份 11765.4605 万股，占公司有表决权 总股本 21340 万股的 55.13%，符合《公司法》及本公司章程有关规定。会议对各项 -9- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 工作报告及议案进行了认真审议，并以记名投票方式逐项表决通过了以下事项： （1）公司第三届董事会工作报告； （2）公司 2002 年年度报告； （3）公司 2002 年度财务决算方案； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5）关于修改公司章程的议案； （6）关于选举公司第四届董事会董事的议案； （7）关于继续聘用天津五洲联合会计师事务所的议案； （8）公司第三届监事会工作报告； （9）关于选举公司第四届监事会监事的议案。 此次大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日的上海证券报、中国证券报。 2、公司于 2003 年 10 月 15 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯 股份有限公司第四届董事会第二次临时会议决议公告及召开 2003 年临时股东大会的 通知》，并于 2003 年 11 月 14 日在公司一楼会议室召开了此次会议，公司董事长刘连 琏主持会议，有 3 名股东参加本次大会，共持有股份 11736 万股，占公司有表决权总 股本 21340 万股的 55.00%，符合《公司法》及本公司章程有关规定。会议对各项议 案进行了认真审议，并以记名投票方式逐项表决通过了以下事项： （1）关于公司第四届董事会部分独立董事辞职的议案； （2）关于选举公司第四届董事会部分独立董事的议案； 此次大会决议公告刊登于 2003 年 11 月 15 日的上海证券报、中国证券报。 3、公司于 2003 年 11 月 12 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯 股份有限公司第四届董事会第三次临时会议决议公告及召开 2003 年第二次临时股东 大会的通知》，并于 2003 年 12 月 12 日在公司一楼会议室召开了此次会议，公司董事 长刘连琏因故未能参加会议，特委托王小松董事代为出席并主持会议，有 3 名股东参 加本次大会，共持有股份 11736 万股，占公司有表决权总股权 21340 万股的 55.00%， 本次表决事项属重大关联交易，关联方股东所持 6736 万股予以回避表决，有效表决 权为 5000 万股。符合《公司法》及本公司章程有关规定。会议对议案进行了认真审 议，并以记名投票方式表决通过了《关于依托 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息） 项目设立新公司的议案》。 此次大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 13 日的上海证券报、中国证券报。 （二）选举、更换公司董事、监事的情况 1、公司 2002 年年度股东大会选举刘连琏、许江、王小松、职富学为公司第四届 董事会会董事，选举王军文、史振北为公司第四届董事会独立董事；选举夏以濂、李 -10- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 昌炽、张豫嘉为公司第四届监事会监事。 2、公司 2003 年临时股东大会选举张沛中为公司第四届董事会独立董事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主要从事聚酯切片及 FDY 长丝的生产及销售。属纺织工业化学纤维行业， 主要产品是半消光长丝级聚酯切片、聚酯熔体直接纺 FDY 长丝。 报告期内，公司实现主营业务收入 56117.85 万元，比上年提高 37.33 %；主营业 务利润 6111.38 万元，比上年提高 28.26%；净利润 283.52 万元。 （1）主营业务收入按产品、地区划分分布情况 表一 本 期 数 上年同期数 项目 主营业务收入 扣除主营业务税金及附加 主营业务收入 扣除主营业务税金及附加 (万元) 前的主营业务利润(万元) (万元) 前的主营业务利润(万元) 聚酯产品 41,958.97 -729.51 35,053.24 1,235.34 FDY 长丝 64,809.11 6,757.01 31,268.79 3,719.81 内部抵销 50,650.23 -134.02 25,459.08 -26.04 合计 56,117.85 6,161.52 40,862.95 4,981.19 表二 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 广东地区 369,265,193.31 72.94 江浙地区 157,852,942.25 96.69 海南地区 513,684,173.24 58.41 福建地区 26,878,513.45 -40.50 公司内各业务分部间相互抵销 506,502,295.03 合 计 561,178,527.22 （2）公司主要产品及其市场情况 ①聚酯产品：年产规模为 6 万吨，是公司主营项目，属聚酯行业，系采用先进的 国外设备和技术，其产品的各项技术指标均达到或超过国家规定标准，质量优良（优 一级品率达到 99.58%），实现全产全销，公司已于 2001 年 11 月通过了 ISO9002 标准 质量体系认证，2002 年完成了 ISO9001:2000 版质量保证体系的全面升级；市场占有 率为 0.85%。 -11- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 ②熔体直纺 FDY 长丝产品：年产规模为 6 万吨，是公司控股子公司海南振业新 合纤有限公司和海南翔业科技开发有限公司主营项目，属化纤行业，系采用国际上最 先进的熔体直纺纺丝工艺，与传统切片纺相比，工艺流程减少了切片铸带、干燥、切 粒、输送、包装、运输、切片干燥、熔融挤压等环节，投资成本可降低 16%，生产成 本可降低 17%；企业生产稳定，产品质量优良，产销两旺，产品主要销往广东、浙江、 福建及海南等地；海南振业新合纤有限公司已于 1999 年 12 月通过了 ISO9002 标准质 量体系认证；市场占有率为 8.00%。 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品，其销售收入、销售成 本、毛利率如下表所示： 产品类别 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） FDY 长丝 64,809.11 58,052.10 内部抵销 20,212.79 20,212.79 小计 44,596.32 37,839.31 15.15 聚酯产品 41,958.97 42,688.48 -1.74 内部抵销 30,437.44 30,571.46 合计 56,117.85 49,956.33 （3）报告期内，FDY 长丝销售收入占主营业务收入的比率，由 2002 年度的 47.14% 上升 2003 年度的 52.52%，主营业务收入之所以发生这样的重大变化，是由于 2002 年 1～4 月 FDY 长丝项目尚未投产，2003 年度比 2002 年度 FDY 长丝生产时间增加了 4 个月所致。因此，主营业务收入较上年提高了 37.33%。 2、控股子公司的经营情况及业绩 （1）海南振业新合纤有限公司是我公司的控股子公司，注册资本 6343.9 万元（我 公司股权占注册资本的 60.89%）；资产规模为 34750 万元（期末数）；该公司主营项 目为年产 1.5 万吨 FDY 长丝项目，主营范围为生产和销售 FDY 长丝产品。本报告期 该公司实现主营业务收入 11244 万元，实现利润 229 万元。 （2）海南翔业科技开发有限公司是我公司的控股子公司，注册资本 2.5 亿元（我 公司股权占注册资本的 99.00%）；资产规模 49918.59 万元（期末数）；该公司主营项 目为年产 4.5 万吨 FDY 长丝项目，主营范围为生产和经营 FDY 长丝产品。本报告期 该公司实现主营业务收入 33268.79 万元，实现利润 3571.40 万元。 （3）海南椰海建业贸易有限公司是我公司间接控股的子公司，注册资本 1500 万 元（海南振业新合纤有限公司占其注册资本的 50%，且控股） ；资产规模为 2642 万元 （期末数）；该公司的主营业务为化学纤维销售。本报告期该公司实现主营业务收入 20297 万元，实现利润-9 万元。 -12- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前 5 名供应商采购原料的金额合计 39067.34 万元，占公司全年采 购总额的 94.07%；向前 5 名客户销售产品收入的金额合计 21789.19 万元，占公司全 年销售总额的 38.83%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，企业在经营中遇到的主要困难：一是年初原料价格上升幅度较大，对 企业生产成本的影响较大；二是非典期间，产品价格大幅下滑，销售受到较大影响； 三是 2003 年海南取消“地产地销”免征增值税优惠政策，相应增加企业成本。 为了 克服以上困难，我们主要采取了以下措施： （1）进一步加强信息分析、市场分析，在主要原料采购中把握时机、适时加大 力度购进低价原料，降低成本； （2）加大企业内部技术改造力度，全年共进行了油改气、薄饼丝改造等一系列 重大技术改进，降低生产成本； （3）狠抓新产品开发，2003 年长丝产品先后开发一系列高附加值新产品，提高 了整体盈利水平； （4）进一步完善物耗控制体系，确定各项物耗指标，并层层分解落实到人，以 及加强工艺流程控制等措施，使原料、水、电等重要消耗指标保持在较低水平； （5）严格控制各项费用支出，做到资金使用合理有效，降低了财务成本支出； （6）进一步加强各项基础管理，确保母子公司各种生产设备平稳安全运行和经营 活动的正常开展，从而保证了生产经营的顺利进行，为公司全局工作奠定了坚实的基础。 （二）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金投资事项。 2、非募集资金投资情况 （1）报告期内，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，海南华顺实业有限 责任公司（甲方）与我公司控股子公司海南振业新合纤有限公司（乙方）、海南翔业 科技开发有限公司（丙方）共同出资成立海南椰海建业贸易有限公司。该公司注册资 本为 1500 万元，甲方出资 700 万元，占注册资本的 45%；乙方出资 750 万元，占注 册资本的 50%，为控股方；丙方出资 75 万元，占注册资本的 5%。 （2）报告期内，经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过《关于依托 16 万 吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目设立新公司的议案》，该议案的具体内容是： 根据我公司发展需要，我公司（甲方）与海南华顺实业有限责任公司（乙方），共同 投资成立海南盛之业高新技术有限责任公司，并由该公司负责年产 16 万吨瓶级切片 国债技改（贴息）项目建成后的生产经营管理工作。该公司拟注册资本为 10300 万元 -13- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 人民币，甲方出资 5300 万元，占注册资本的 51.46%；乙方出资 5000 万元，占注册 资本的 48.54%。上述项目总投资 3.5 亿元人民币，其产品具有良好的市场前景，预计 该项目 2004 年底建成试生产，投产后可新增产值 23 亿元，利税 2.4 亿元。该公司自 开工建设以来，根据实际情况，工程围绕主工艺装置分 6 条分支相互交叉进行，并共 同向前推进，截止 2004 年 3 月底，已取得了以下进展： ①项目共完成投资 11386.00 万元，占投资计划 32.53%； ②进口设备主合同和国产设备合同已签订； ③设计条件会谈及基础设计已完成，详细设计已全面展开； ④土建完成主厂房（CP、SSP）12m 层施工； ⑤辅助设备及非标设备已完成招标工作； ⑥110KVA 变电站设计已完成，已开始动工建设，9 月中旬具备供电能力； ⑦进口设备信用证已全额开出； ⑧员工已开始培训。 3、对外投资增长原因 报告期内，上述两项对外投资共完成 11166.96 万元，其中建立海南椰海建业贸易 有限公司投入资本金 825 万元，项目投入 10341.96 万元，由于上年没有发生对外投资， 所以以上投资均为新增投资。 （三）公司财务状况 单位：万元 2003 年 2002 年 项 目 增减额 主要增减原因 （合并数） (合并数) 总资产 130,030.68 123,138.14 6,892.54 项目投入，新增贷款 股东权益 44,180.87 43,897.35 283.52 本年实现利润 主营业务利润 6,111.38 4,764.86 1,346.52 FDY 长丝产品销售收入增加 停止执行“地产地销”免收增值税 净利润 283.52 300.68 -17.16 优惠政策 现金及现金等价物 项目投入资金，新增贷款以及 FDY 3,237.31 -11,146.52 14,383.83 净增加额 长丝产品销售收入增加 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 从 2003 年 1 月 1 日起，海南省停止执行国务院《关于鼓励投资开发海南岛的规 定》第十七条所规定的企业享受“地产地销”免收增值税优惠政策，不仅对我公司 2003 年度经济效益有负面影响，而且今后仍将对我公司的经济效益产生一定的负面影响。 （五）董事会日常工作情况 -14- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开十一次会议，有关情况如下： 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第十二次会议于 2003 年 3 月 26 日在公 司一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 7 名，实到 6 名（孙福生董 事因故缺席），7 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审 议通过了以下议案及事项： （1）公司董事会 2002 年年度报告。 （2）公司 2002 年度财务决算方案。 （3）公司 2002 年年度报告及其摘要。 （4）公司 2002 年度利润分配预案。具体是： 根据五洲联合会计师事务所出具的五洲会字[2003]6-第 022 号《审计报告》 ，本公 司 2002 年度实现净利润 2,278,600.92 元，用于弥补以前年度亏损，2002 年末累计未 分配利润为-59,028,919.67 元，没有可供股东分配的利润。因此公司董事会决定 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案须提交 2002 年年度股东大会审议通过。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 29 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第十三次会议于 2003 年 4 月 28 日在公 司一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 7 名，实到 6 名，王军文独 立董事委托史振北独立董事代为出席；7 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司 章程》有关规定。会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第一次临时会议于 2003 年 4 月 18 日上 午 11 时在公司一楼会议室召开。应到董事 7 名，实到 6 名（其中一名独立董事委托 另外一位独立董事代为出席）。7 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有 关规定。会议审议通过以下事项，即：鉴于公司总经理张天德同志因为身体健康原因 提出辞职，经本次会议认真研究决定，同意张天德同志的辞职请求。同时由董事长刘 连琏提名李明同志担任公司总经理职务，并经本次会议与会全体董事一致同意通过。 此会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第三届董事会第十四次会议于 2003 年 5 月 28 日在公 司一楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 7 名，实到 7 名；6 名监事 列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项： （1）公司第三届董事会工作报告。 （2）总经理工作报告。 （3）公司 2002 年度财务决算方案。 -15- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （4）关于修改公司章程的议案。具体是：根据《中华人民共和国公司法》、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规规定，以及公司实际情 况，公司董事会对《公司章程》进行了以下修改补充： ① 原第六十七条 董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会决议。 董事会应当向股东提供候选董事、监事的简历和基本情况。 董事和监事候选人选由公司股东提名，股东大会选举产生。 修改为： 第六十七条 董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会决议。 董事候选人由董事会、监事会、持有或者合并持有公司发行在外有表决权股份总 数的百分之五以上的股东以提案方式提出；监事候选人由监事会、持有或者合并持有 公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东以提案方式提出。 董事会应当向股东提供候选董事、监事的简历和基本情况。 ② 新增第六十八条，即： 第六十八条 股东大会选举董事时采用累积投票制，即各投票人所拥有的表决权 票数为所持股份数与应选举的董事人数之积，并可以把它一并投给一个董事候选人， 也可以分开投给若干个董事候选人。 ③ 原第九十三条 董事会由七名董事组成，设董事长一人，副董事长一人，独 立董事二人。修改为： 第九十四条 董事会由七名董事组成，设董事长一人，副董事长一人，独立董 事三人。 ④ 原第一百四十二条 公司设监事会。监事会由七名监事组成，设监事会召集人一 名。监事会召集人不能履行职权时，由该召集人指定一名监事代表行其职权。修改为： 第一百四十三条 公司设监事会。监事会由五名监事组成，设监事会召集人一名。 监事会召集人不能履行职权时，由该召集人指定一名监事代表行其职权。 （5）关于选举公司第四届董事会董事的议案。具体是：海南兴业聚酯股份有限 公司第三届董事会已经任期届满，根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》有 关规定，由持有公司股份 5%以上股东提名刘连琏、许江、职富学、王小松等四人为 公司第四届董事会董事候选人，由公司第三届董事会提名史振北、王军文、孙福生等 三人为公司第四届董事会独立董事候选人，业经第三届董事会依据国家有关法律法规 审查确认任职资格，并将提请公司 2002 年年度股东大会选举通过。 （6）关于聘请律师出席股东大会的议案。 （7）关于继续聘用天津五洲联合会计师事务所的议案。 （8）召开公司 2002 年年度股东大会有关事项。 -16- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 此次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的上海证券报、中国证券报。 2003 年 6 月 12 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第二次临时会议，会议由 刘连琏董事长主持，应到董事 7 名，实到 7 名；7 名监事列席会议，符合《公司法》 和《公司章程》有关规定。会议审议通过以下事项：公司董事会决定，修改于 2003 年 5 月 29 日刊登在中国证券报、上海证券报的《海南兴业聚酯股份有限公司第三届 董事会第十四次会议决议公告及召开 2002 年年度股东大会的通知》中部分议案的有 关内容。具体如下： （1）关于修改公司章程的议案。即：修改此议案中原“第九十四条 董事会由 七名董事组成，设董事长一人，副董事长一人，独立董事三人”的内容为“第九十四 条 董事会由六名董事组成，设董事长一人，副董事长一人，独立董事二人”。 （2）关于选举公司第四届董事会董事的议案。即：修改此议案中原“由公司第 三届董事会提名史振北、王军文、孙福生等三人为公司第四届董事会独立董事候选人” 的内容为“由公司第三届董事会提名史振北、王军文等二人为公司第四届董事会独立 董事候选人”。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 14 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 7 月 1 日召开， 会议由董事长刘连琏主持，应到董事 6 名，实到 5 名，王军文独立董事委托史振北独 立董事出席会议；5 名监事到席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会 议经过认真研究，通过了以下事项： （1）选举刘连琏同志为公司第四届董事会董事长； （2）经刘连琏董事长提名，聘任李明为公司总经理，聘任欧大潭为公司第四届 董事会秘书；经公司总经理李明提名，聘任潘文俊、都华为公司副总经理，聘任邹敏 为公司总会计师。 （3）海南兴业聚酯股份有限公司的年产 16 万吨瓶级切片国债技改贴息项目已获得 国家经贸委批准，为了紧紧抓住有利投资时机，尽早将项目建成，并取得较好的投资回 报，同意在该项目前期手续完成，并取得海南省人民政府相应资金支持后开始上述项目 的建设。同时，加紧该项目的投资方式研究、合作者的选择等工作，尽快确定其他参与 投资主体和方式，公司将按法定程序对上述工作的进展及时履行信息披露义务。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 3 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 25 日上午 9 时在公司新办公楼三楼会议室召开。应到董事 6 名，实到 4 名，独立董事史振北、王 军文因故未能出席此次会议，但均已通过通讯方式审阅公司 2003 年半年度报告及其 摘要，并分别委托刘连琏、许江董事代为出席；5 名监事列席会议；刘连琏董事长主 -17- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 持本次会议。符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了 公司 2003 年半年度报告及其摘要。 2003 年 9 月 29 日，公司第四届董事会以通讯方式召开第一次临时会议，会议由 刘连琏董事长主持，应到董事 6 名，实到 5 名，独立董事王军文因故未能参加；5 名 监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了《海南兴 业聚酯股份有限公司关于巡检发现问题的整改措施和情况报告》。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 30 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第二次临时会议于 2003 年 10 月 14 日 上午 11:00 时，在公司办公楼三楼会议室召开。会议由董事长刘连琏主持，应到董事 6 名，实到 5 名，王军文独立董事因故未能参加会议；3 名监事列席会议，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项： （1）关于更换公司第四届董事会部分董事的议案。具体是：鉴于王军文独立董 事因工作变动等原因，无法继续履行其董事职务，他本人已向公司第四届董事会提出 了辞去独立董事职务的请求，因此公司第四届董事会提名张沛中为公司第四届董事会 新的独立董事候选人。业经第四届董事会依据国家有关法律法规审查确认任职资格， 并将提请公司 2003 年临时股东大会选举通过。 （2）关于聘请律师出席临时股东大会的议案。 （3）召开公司 2003 年临时股东大会有关的事项。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 15 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 27 日以通 讯方式召开。应到董事 6 名，实到 3 名，刘连琏、许江董事和王军文独立董事因故未 参加本次会议；刘连琏、许江董事均委托职富学董事代为出席；刘连琏董事长委托职 富学董事主持此次会议。5 名监事列席会议。由于此次会议第三项议案属关联交易， 为了达到公司《公司法》、 《公司章程》规定的有效表决的董事人数，关联方董事刘连 琏和职富学参加了此项议案投票表决，并做出声明：保证他们参加投票表决不会损害 公司中、小股东的利益。参加第三项议案表决的关联方董事 2 人，均投赞成票；非关 联方董事 3 人，2 人投赞成票，1 人投弃权票。符合《公司法》和《公司章程》有关 规定。会议审议通过了以下事项： （1）公司 2003 年第三季度报告。 （2）《海南兴业聚酯股份有限公司投资者关系管理工作规程》。 （3）关于共同投资成立海南椰海建业贸易有限公司的议案。具体是： 根据公司发展需要，我公司控股子公司海南振业新合纤有限公司（乙方）、海南 翔业科技开发有限公司（丙方）与海南华顺实业有限责任公司（甲方）本着互利互惠、 -18- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 共同发展的原则，经过友好协商，决定联营出资成立海南椰海建业贸易有限公司。海 南华顺实业有限责任公司是我公司第一大股东，该公司为国有独资企业；法定代表人 为刘连琏；成立于 1992 年 12 月 17 日；注册资本为 13088 万元；主要业务：技术引 进与开发、项目投资、自有房产销售、日用百货、食品、五金工业、交电商业、化工 产品及原料（专营除外）、农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋帽及辅助材 料销售等。海南椰海建业贸易有限公司注册资本为人民币 1500 万元。甲方投入现金 675 万元，占注册资本的 45%；乙方投入现金 750 万元，占注册资本的 50%；丙方投 入现金 75 万元，占注册资本的 5%；各方按投资比例分配红利；经营范围：纺织化纤 原料、化工原料（专营除外）、染化料、纺织器材、配件的销售、针纺织品、服装的 销售；汽车运输服务、汽车维修、日用百货、食品、五金、交电及建筑、装饰、包装 材料的销售。投资期限 20 年。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的上海证券报、中国证券报。 海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会于 2003 年 11 月 11 日召开第三次临 时会议。刘连琏董事长主持此次会议，应到董事 6 名，实到 5 名；王军文独立董事 因故未能参加会议。5 名监事列席会议。由于此次会议第一项议案属关联交易，为 了达到公司《公司法》、 《公司章程》规定的有效表决的董事人数，关联方董事刘连 琏和职富学参加了此项议案投票表决，并做出声明：保证他们参加投票表决不会损 害公司中、小股东的利益。参加第一项议案表决的关联方董事 2 人，均投赞成票； 非关联方董事 3 人，3 人投赞成票。符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会 议审议通过了以下事项： （1）关于依托 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目拟设立新公司的议案。 具体是：根据公司发展需要，我公司（甲方）与海南华顺实业有限责任公司（乙方） 本着互利互惠、共同发展的原则，经过友好协商，决定共同投资设立新公司(暂名为海 南盛之业高新技术有限责任公司)。由该公司负责年产 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改 （贴息）项目建成后的生产经营管理工作，该公司总投资 3.5 亿元人民币，拟注册资本 为 10300 万元。甲方投入现金 5300 万元，占注册资本的 51.46%；乙方投入现金 5000 万元，占注册资本的 48.54%；各方按投资比例分配红利；经营范围：技术引进及开发， 项目投资，瓶级、纤维级聚酯切片，新型材料，化学纤维的生产与销售，纺织品及化 工产品的包装材料的生产与销售，化工产品(专营除外)、纺织、化纤、化工机械设备， 通用设备、配件、仪器仪表，五金工具，交电商业，度假村、宾馆、酒店、食品、经 营房地产开发与销售，建筑材料销售等；除法律法规禁止的除外。投资期限 20 年。 乙方是我公司第一大股东，该公司为国有独资企业；法定代表人为刘连琏；成立 于 1992 年 12 月 17 日；注册资本为 13088 万元；主要业务：技术引进与开发、项目 -19- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 投资、自有房产销售、日用百货、食品、五金工业、交电商业、化工产品及原料（专 营除外）、农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋帽及辅助材料销售等。 上述投资行为属重大关联交易事项，将提请即将召开的公司 2003 年第二次临时 股东大会审议通过。 （2）关于聘请律师出席 2003 年第二次临时股东大会的议案。 （3）召开公司 2003 年第二次临时股东大会有关的事项。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 12 日的上海证券报、中国证券报。 （六）本次利润分配及公积金转增股本预案 根据天津五洲联合会计师事务所出具的五洲会字[2004]6-第 004 号《审计报告》， 本公司 2003 年度实现净利润 2,835,222.27 元，用于弥补以前年度亏损，2003 年末累 计未分配利润为-60,641,629.05 元，没有可供股东分配的利润。因此公司董事会拟建 议 2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 此预案须提交公司 2003 年年度股东大会审议通过。 （七）公司与控股股东、其他关联方资金往来及对外担保有关情况 1、天津五洲联合会计师事务所对我公司与控股股东及其他关联方资金往来情况 出具了专项说明，具体如下： 我们接受委托，审计了海南兴业聚酯股份有限公司（以下简称兴业公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并利润表、2003 年度现 金流量表，出具了审计报告（五洲会字[2004]6-第 004 号） 。根据中国证券监督管理委员 会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文的规定，我们注意到 2003 年 度兴业公司控股股东及其他关联方没有占用兴业公司资金情况。 2、本公司史振北独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见如下： 经对公司 2003 年年度报告进行审议，本人认为，公司当期没有对外担保情况。 公司在以前报告期的 2001 年以拥有的海南振业新合纤有限公司的全部股权，作为对 海南华顺实业有限责任公司为我公司从中国银行海南省银行贷款 13650 万元进行担保 质押的反担保，双方签订并履行了担保和反担保协议，符合中国证监会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号） 的规定，属合法担保。公司对此及时履行了信息披露义务。 八、监事会报告 （一）本报告期内公司监事会召开了七次会议，具体情况如下： -20- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 3 月 26 日，海南兴业聚酯股份有限公司第三届监事会在公司一楼会议室召 开第十一次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 7 人，实到 7 人，符合《公司 法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了公司 2002 年年度报告及摘要。 2003 年 4 月 28 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司监事会在公司一楼会议室召 开第十二次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 7 人，实到 7 人，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过公司 2003 年第一季度报告。 2003 年 5 月 28 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司监事会在公司一楼会议室召 开第十三次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 7 人，实到 6 人，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了以下事项： （1）公司第三届监事会工作报告。 （2）关于选举公司第四届监事会监事的议案。 2002 年 10 月 29 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司监事会在公司一楼会议室召 开第十次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 7 人，实到 7 人，符合《公司 法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了公司 2002 年第三季度报告。 2003 年 7 月 1 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司监事会在公司一楼会议室召开 第一次会议，上届监事会召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 5 人，实到 5 人，符 合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议选举夏以濂为公司第四届监事会召集人。 2003 年 8 月 25 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司第四届监事会在公司新办公 楼三楼会议室召开第二次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了公司 2003 年 半年度报告及其摘要。 2003 年 11 月 11 日上午，海南兴业聚酯股份有限公司第四届监事会在公司办公楼 三楼会议室召开第三次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监事 5 人，实到 5 人， 符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了关于依托 16 万吨 瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目拟设立新公司的议案。 （二）监事会独立意见 1、公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为；公司 建立了较为完善的内控制度。公司董事、经理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、 法规、公司章程及损害公司利益的行为。 2、公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整 地反映了公司财务状况和经营成果。天津五洲联合会计师事务所对公司 2003 年度的 财务报告出具了标准无保留意见的审计报告书。 -21- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司依据“五分开”原则的要求，做到了业务、财务、人员、机构独立，资产完整。 4、公司报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，不存在损害上市公司利益 的情况。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司发生了以下重大关联交易事项： 2003 年 12 月 12 日召开的公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于依 托 16 万吨瓶级切片国债技改（贴息）项目设立新公司的议案》，此次对外投资属重大 关联交易，具体情况是： 1、关联交易概述 根据公司生产经营发展需要，我公司（甲方）与海南华顺实业有限责任公司（乙 方）本着互利互惠、共同发展的原则，经过友好协商，决定依托 16 万吨瓶级聚酯切 片国债技改（贴息）项目拟设立新公司。2003 年 11 月 11 日我公司第四届董事会第三 次临时会议审议通过了《关于依托 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目拟设 立新公司的议案》。甲、乙双方于 2003 年 11 月 11 日签订了《合资协议》。 2、关联方介绍 海南华顺实业有限责任公司为国有独资企业；法定代表人为刘连琏；成立于 1992 年 12 月 17 日；注册资本为 13088 万元；主要业务：技术引进与开发、项目投资、自 有房产销售、日用百货、食品、五金工业、交电商业、化工产品及原料（专营除外）、 农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋帽及辅助材料销售等。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 29403.45 万元，净资产为 12557.17 万元。 3、合资协议的主要内容 （1）合资双方 甲方：海南兴业聚酯股份有限公司 乙方：海南华顺实业有限责任公司 （2）组建公司的名称、住所及组织形式 公司名称暂定为海南盛之业高新技术有限责任公司，注册地址为海南省海口市港 澳工业区兴业路 19 号，组织形式为有限责任公司。 （3）注册资本和出资方式 盛之业公司拟注册为人民币 10300 万元。甲方投入现金 5300 万元，占注册资本 -22- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 的 51.46%；乙方投入现金 5000 万元，占注册资本的 48.54%。 （4）经营范围 盛之业公司经营范围为技术引进及开发，项目投资，瓶级、纤维级聚酯切片，新 型材料，化学纤维的生产与销售，纺织品及化工产品的包装材料的生产与销售，化工 产品(专营除外)、纺织、化纤、化工机械设备，通用设备、配件、仪器仪表，五金工 具，交电商业，度假村、宾馆、酒店、食品、经营房地产开发与销售，建筑材料销售 等；除法律法规禁止的除外。 （5）经营期限 盛之业公司经营期限为 20 年。 （6）协议签署日期：2003 年 11 月 11 日。 4、此项对外投资情况简介 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目具有良好的市场前景，该项目建成 投产后，将成为公司利润新的增长点，并进一步有效调整公司主营结构和产品结构较 为单一的状况，降低市场竞争风险，把兴业聚酯公司做大做强。有关情况简介如下： （1）有关项目批复文件 国家经贸委授权海南省经济贸易厅审批文件： 《关于海南兴业聚酯股份有限公司 年产 16 万吨瓶级聚酯切片技改项目初步设计的批复》 ；《关于海南兴业聚酯股份有限 公司年产 16 万吨瓶级聚酯切片配套装置技改项目的批复》。同意我公司进 行该项目建设。 （2）投资构成及资金来源：项目总投资 3.5 亿元，注册资本金 10300 万元，甲 方投资 5300 万元（自有资金），乙方投资 5000 万元，其余建设资金以新成立公司名 义从国家开发银行及其他银行贷款（国债贴息）。 （3）建设内容：项目采用美国杜邦公司最新推出的聚酯瓶片生产技术。本技改 项目的产品是特性粘度为 0.75～0.88 的高粘度瓶级聚酯切片，其主要应用于碳酸饮料 瓶、热罐装瓶、矿泉水瓶、白酒瓶、啤酒瓶及其包装材料等领域。生产规模为日产 700 吨瓶级切片。 （4）建设周期：项目建设期 13 个月，预计 2004 年底建成并投入试生产。 （5）达产达标时间：预计 2005 年 2 月达产达标。 （6）项目评估：从世界聚酯的发展趋势及国内目前的产业需求看，中国瓶片的 市场空间巨大、前景广阔。经近些年的快速发展，我国虽已成为世界聚酯大国，但聚 酯产能主要集中在纤维级切片上。与国外相比，我国瓶片与纤维级切片比例明显失衡。 据统计，2001 年世界各类聚酯产品中瓶片所占比例仅次于纤维级切片，占总量约 36%， 而我国目前仅为 12%。因此，无论从目前还是从长远看，中国瓶片市场都具有广阔的 -23- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 发展前景。 （7）财务分析、效益等情况：经测算该项目财务内部收益率 22.97%（税前）， 投资回收期 4.92 年（税前），借款偿还期 3.51 年，盈亏平衡点为 50.65%。达产后可 新增产值 23 亿元，新增利税 2.4 亿元。 （8）项目的投资、建设和运营对公司目前及未来期间财务状况，经营成果和现 金流量情况的影响：在项目建设期间，由于投资活动将增加 5300 万元的现金流出， 但对公司的经营成果不会产生明显影响；预计项目建成投产后，公司总资产将达 15.81 亿元以上，资产负债率略有下降；项目新增利税 2.4 亿元，公司的财务状况将进一步 改善。 5、本次关联交易对公司经营和财务状况的影响 在项目建设期内，本次关联交易对公司经营业绩不会产生重大影响，也不存在 同业竞争情况。项目建成后，随着上述新成立公司各项业务的开展及不断扩大，今后 将对公司总体经营和财务状况会有明显的正面影响。 6、本次关联交易已提交公司 2003 年第二次临时股东大会批准通过。 7、独立董事的意见 本公司独立董事王军文因故无法参加会议，而以通讯方式对此次关联交易发表了 意见；独立董事史振北也对本次关联交易发表了意见。具体是：我公司与海南华顺实业 有限责任公司以现金方式共同投资成立新公司属重大关联交易，双方根据国家有关法律 法规，依照法定程序，并本着同股同权、同股同利和公平公正的原则，订立《合资协议》 ， 不存在同业竞争，也不会损害公司和中小股东的利益，因此，对上述事项表示完全同意。 8、监事会意见 本次我公司与海南华顺实业有限责任公司共同投资设立新公司的程序严格依照 国家有关法律、法规和规范性文件的规定以及兴业聚酯公司章程的有关规定进行，体 现了公平公正原则，且不损害中、小股东利益，项目建成后且有利于提高企业核心竞 争力，有利于兴业聚酯的持续、稳定、健康发展。符合公司全体股东的利益。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 2、2001 年，公司以拥有的海南振业新合纤有限公司的全部股权，作为对海南华 顺实业有限责任公司为我公司从中国银行海南省银行贷款 13650 万元进行担保质押的 反担保。 报告期内，我公司为控股子公司提供的贷款担保，具体情况如下表所示： -24- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 公司名称 贷款金额(万元) 贷款银行 贷款用途 贷款期限 海南翔业科技 3000 交通银行海南分行 购买原材料 2003.5-2004.5 开发有限公司 海南振业新合 3000 中行海南省分行 流动资金 2003.11-2005.5 纤有限公司 1000 中行海南省分行 流动资金 2003.7-2004.7 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司与中国建设银行海口市秀英支行签订《借款合同》，借款额为 6500 万元人民币，资金已全部到帐。 （五）报告期内公司以及持有公司 5%以上股权的股东，均无承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况：于 2003 年 6 月 30 日召开 的公司 2002 年年度股东大会审议通过了《关于继续聘用天津五洲联合会计师事务所 的议案》，即：根据国家有关法律法规及《公司章程》的有关规定，公司拟继续聘用 “天津五洲联合会计师事务所”进行会计报告审计，净资产验证及其他相关服务等业 务，聘用一年；其报酬根据有关法律法规规定标准，由我公司与对方共同商定；支付 天津五洲联合会计师事务所公司 2003 年度财务审计费用 25 万元；该事务所已连续三 年为我公司提供了财务审计服务工作。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 （八）无其他重大事项 -25- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 五洲会字[2004]6—第 004 号 审计报告 海南兴业聚酯股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南兴业聚酯股份有限公司（以下简称海南兴业聚酯公司） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润 表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是海南兴业聚酯 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了海南兴业聚酯公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况、2003 年度的经营成果及合并经营成果、现金流量及合并现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：雷小玲 中国注册会计师：郝向丽 中国·天津 二 OO 四年四月十四日 -26- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （二）会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5.1 182,410,460.41 150,037,397.93 103,719,266.25 56,917,110.99 短期投资 5.2 1,800,800.00 1,500,000.00 400,800.00 500,000.00 应收票据 5.3 10,283,331.00 8,734,089.21 0.00 0.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 29,234,483.42 25,632,541.47 47,356,938.28 34,645,065.79 其他应收款 5.5 18,482,413.38 13,171,583.38 23,383,612.87 51,055,526.99 预付账款 5.6 64,078,398.86 76,040,703.64 42,335,034.01 31,777,183.75 应收补贴款 存货 5.7 99,648,465.25 113,742,816.97 60,417,733.51 78,752,213.46 待摊费用 5.8 0.00 35,100.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 405,938,352.32 388,894,232.60 277,613,384.92 253,647,100.98 长期投资： 长期股权投资 0.00 0.00 346,548,225.66 278,906,890.52 长期债权投资 长期投资合计 0.00 0.00 346,548,225.66 278,906,890.52 合并价差 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 5.9.1 1,132,825,013.75 1,117,982,207.33 486,506,772.75 477,190,578.49 减：累计折旧 5.9.2 234,484,147.07 217,417,189.43 184,551,035.78 163,251,188.50 固定资产净值 5.9.3 898,340,866.68 900,565,017.90 301,955,736.97 313,939,389.99 减：固定资产减值准备 5.9.4 105,366,000.00 105,366,000.00 71,746,000.00 71,746,000.00 固定资产净额 792,974,866.68 795,199,017.90 230,209,736.97 242,193,389.99 工程物资 在建工程 5.10 55,015,666.92 110,588.90 49,802,449.50 固定资产清理 固定资产合计 847,990,533.60 795,309,606.80 280,012,186.47 242,193,389.99 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 46,377,955.82 47,177,571.61 15,056,808.00 15,316,404.00 长期待摊费用 5.12 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,377,955.82 47,177,571.61 15,056,808.00 15,316,404.00 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 1,300,306,841.74 1,231,381,411.01 919,230,605.05 790,063,785.49 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -27- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债 短期借款 5.13 105,750,000.00 67,500,000.00 15,750,000.00 17,500,000.00 应付票据 21,175,385.60 21,175,385.60 应付账款 5.14 28,496,201.89 25,007,835.07 22,155,387.66 17,560,452.83 预收账款 5.15 4,021,289.15 8,577,486.73 35,239,103.40 5,331,519.42 应付工资 应付福利费 5.16 2,426,799.56 1,924,830.72 1,819,047.33 1,603,124.60 应付股利 5.17 408,707.00 408,707.00 408,707.00 408,707.00 应交税金 5.18 -31,046,279.85 -35,768,668.58 -15,193,415.07 -17,980,095.76 其他应交款 5.19 -125,904.24 91,294.20 -125,904.24 -125,904.24 其他应付款 5.20 3,975,634.66 14,735,501.59 26,114,569.31 3,243,247.94 预提费用 5.21 - 12,708,696.93 - 1,000,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.22 - 112,296,663.00 - 65,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 208,142,678.81 364,984,550.91 98,157,540.50 310,167,104.13 长期负债: 长期借款 5.23 578,343,180.00 440,353,700.00 250,016,680.00 217,880,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.24 48,870,000.00 48,870,000.00 其他长期负债 长期负债合计 691,386,680.00 578,343,180.00 363,886,680.00 250,016,680.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 826,468,513.77 785,825,526.66 471,229,560.99 343,557,731.79 少数股东权益 32,029,620.97 6,582,399.62 股东权益: 股 本 5.25 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 资本公积 5.26 258,642,115.43 258,642,115.43 258,642,115.43 258,642,115.43 盈余公积 5.26 30,408,220.62 24,638,713.50 21,470,180.73 21,245,932.17 其中:法定公益金 5.27 10,512,018.60 8,588,849.56 7,532,671.97 7,457,922.45 未分配利润 5.28 -60,641,629.05 -57,707,344.20 -45,511,252.10 -46,781,993.90 未确认的投资损失 股东权益合计 441,808,707.00 438,973,484.73 448,001,044.06 446,506,053.70 负债及股东权益总计 1,300,306,841.74 1,231,381,411.01 919,230,605.05 790,063,785.49 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -28- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表 1： 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 2,926,217.15 949,438.16 3,875,655.31 其中：应收账款 1,918,212.55 824,848.02 2,743,060.57 其他应收款 1,008,004.60 124,590.14 1,132,594.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,938,512.90 1,082,209.79 6,892,943.20 6,892,943.20 2,127,779.49 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 105,366,000.00 105,366,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 105,366,000.00 六、无形资产减值准备 9,730,000.00 9,730,000.00 其中：专利权 土地使用权 9,730,000.00 9,730,000.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 125,960,730.05 2,031,647.95 6,892,943.20 6,892,943.20 121,099,434.80 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -29- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表 1： 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1,969,546.04 1,102,072.01 3,071,618.05 其中：应收账款 1,436,035.45 503,408.41 1,939,443.86 其他应收款 533,510.59 598,663.60 1,132,174.19 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,843,924.00 1,082,209.79 6,798,354.30 6,798,354.30 2,127,779.49 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 71,746,000.00 71,746,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 71,746,000.00 71,746,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 81,559,470.04 2,184,281.80 6,798,354.30 6,798,354.30 76,945,397.54 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -30- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表附表 2： 股东权益增减变动表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 213,400,000.00 213,400,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 213,400,000.00 213,400,000.00 二、资本公积： 期初余额 258,642,115.43 258,642,115.43 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算准备 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 258,642,115.43 258,642,115.43 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 16,049,863.94 13,843,898.85 本期增加数 3,846,338.08 2,205,965.09 其中：从净利润中提取数 3,846,338.08 2,205,965.09 其中：法定盈余公积 3,846,338.08 2,205,965.09 任意盈余公积 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 19,896,202.02 16,049,863.94 其中：法定盈余公积 19,896,202.02 16,049,863.94 任意盈余公积 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 8,588,849.56 7,485,867.02 本期增加数 1,923,169.04 1,102,982.54 其中：从净利润中提取数 1,923,169.04 1,102,982.54 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 10,512,018.60 8,588,849.56 五、未分配利润： 期初未分配利润 -57,707,344.20 -57,405,149.47 本期净利润 2,835,222.27 3,006,752.90 本期利润分配 5,769,507.12 3,308,947.63 期末未分配利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -31- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 附注 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入(亏损以‘-’号表示) 5.29 561,178,527.22 408,629,527.31 419,589,673.75 350,532,410.10 减：主营业务成本 5.29 499,563,295.38 358,817,587.88 426,884,769.79 338,179,003.74 主营业务税金及附加 5.30 501,404.49 2,163,312.22 420,402.01 二、主营业务利润(亏损以‘-’号表示) 61,113,827.35 47,648,627.21 -7,295,096.04 11,933,004.35 加：其他业务利润(亏损以‘-’号表示) 5.31 9,908.12 9,908.12 减：营业费用 11,216,851.20 14,837,363.64 1,505,518.48 4,878,377.70 管理费用 7,296,303.28 12,774,706.86 1,986,927.75 10,487,737.74 财务费用 5.32 39,450,137.37 36,070,115.57 23,022,910.63 23,645,261.56 三、营业利润(亏损以‘-’号填列) 3,160,443.62 -16,033,558.86 -33,800,544.78 -27,078,372.65 加：投资收益(损失以‘-’号填列) 35,295,535.14 19,277,405.41 补贴收入 5.33 19,017,797.19 10,547,295.05 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损总额以‘-’号表示) 3,160,443.62 2,984,238.33 1,494,990.36 2,746,327.81 减：所得税 少数股东权益 325,221.35 -22,514.57 五、净利润(亏损以‘-’号表示) 2,835,222.27 3,006,752.90 1,494,990.36 2,746,327.81 加：年初未分配利润 -57,707,344.20 -57,405,149.47 -46,781,993.90 -49,528,321.71 其它转入 六、可供分配利润 54,872,121.93 -54,398,396.57 -45,287,003.54 -46,781,993.90 减：提取法定盈余公积 3,846,338.08 2,205,965.09 149,499.04 提取法定公益金 1,923,169.04 1,102,982.54 74,749.52 七、可供股东分配的利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20 -45,511,252.10 -46,781,993.90 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20 -45,511,252.10 -46,781,993.90 补充资料： 项 目 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -32- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表附表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 61,113,827.35 13.83 13.83 0.29 0.29 营业利润 3,160,443.62 0.72 0.72 0.015 0.015 净利润 2,835,222.27 0.64 0.64 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 2,835,222.27 0.64 0.64 0.01 0.01 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -33- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 684,251,098.17 517,751,598.92 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 814,520.69 365,114.00 现金流入小计 685,065,618.86 518,116,712.92 购买商品、接受劳务支付的现金 521,919,324.20 452,522,906.33 支付给职工以及为职工支付的现金 17,522,185.67 6,288,484.00 支付的各项税费 18,876,925.32 582,012.00 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 15,736,816.60 5,114,077.91 现金流出小计 574,055,251.79 464,507,480.24 经营活动产生的现金流量净额 111,010,367.07 53,609,232.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 493,500.00 493,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 20,596,431.00 现金流入小计 493,500.00 21,089,931.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 83,661,407.98 51,566,780.87 投资所支付的现金 800,800.00 400,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 13,500.00 13,500.00 现金流出小计 84,475,707.98 51,981,080.87 投资活动产生的现金流量净额 -83,982,207.98 -30,891,149.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 55,620,000.00 48,870,000.00 借款所收到的现金 135,000,000.00 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 190,620,000.00 113,870,000.00 偿还债务所支付的现金 127,576,500.00 66,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,698,596.61 23,035,927.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 185,275,096.61 89,785,927.55 筹资活动产生的现金流量净额 5,344,903.39 24,084,072.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 32,373,062.48 46,802,155.26 法定负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： -34- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表（续表） 编制单位：海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 项 目 附注 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,835,222.27 1,494,990.36 加：少数股东损益 325,221.35 计提的资产减值准备 -4,861,295.25 -4,614,072.50 固定资产折旧 45,413,851.65 21,299,846.78 无形资产摊销 799,615.79 259,596.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 35,100.00 预提费用增加（减：减少） -3,886,356.93 -1,000,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 39,901,361.93 23,035,927.55 投资损失（减：收益） -35,295,535.14 存货的减少（减：增加） 40,860,435.07 28,316,979.26 经营性应收项目的减少（减：增加） 30,283,429.01 35,125,741.06 经营性应付项目的增加（减：减少） -40,696,217.82 -15,014,240.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 111,010,367.07 53,609,232.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 18,372,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 182,410,460.41 103,719,266.25 减：现金的期初余额 150,037,397.93 56,917,110.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,373,062.48 46,802,155.26 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： -35- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （三）会计报表附注 1、公司简介 海南兴业聚酯股份有限公司(以下简称本公司)系于 1992 年 8 月 8 日经海南省股份 制试点领导小组办公室琼股办字[1992]8 号文件批准，由海南省纺织工业总公司、海南 国际（海外）投资有限公司、中国银行海口信托咨询公司、交通银行海南省分行和中 技海南实业公司五家单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。于 1993 年 6 月 18 日领取营业执照，注册号：4600001001520；法定住所：海口市港澳工业区； 法定代表人：刘连琏；注册资本：21,340 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行 字[2000]39 号文核准，公司于 2000 年 4 月 28 日和 2000 年 5 月 8 日分别采用向法人配 售和向一般投资者上网发行的方式向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，并已于 2000 年 5 月 25 日在上海证券交易所上市，证券代码：600259。本公司内部职工股 2,460 万股于 2003 年 5 月 12 日上市交易，至此本公司上市人民币普通股为 9,460 万股。经 营范围：聚酯切片及化纤、纺织原料及成品的生产及销售；化工产品（专营除外）、 五金工具、建筑材料的销售，房地产开发与经营，旅游业开发。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月末将外币账户 的外币余额按月末市场汇价折合为人民币，折合的人民币金额与原账面人民币金额之 间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本 化，除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 （6）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》， 除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外， 资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报 -36- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （7）现金等价物的确定标准 以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 （8）短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投 资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。以债务重组方式取得 的债务人用以抵债的股权投资，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非 货币性交易换入的股权投资，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值；处置时， 按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按单项投资成本高于 市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的 投资损失金额内转回。 （9）坏账的核算方法 ①计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付账款，如有确 凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到 所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。公 司持有的未到期应收票据，如有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大时，将 其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。 ②坏账的确认标准 a．债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回； b．债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； c．债务人较长时期内未能履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收 回的可能性极小。 ③坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算，对应收款项按账龄分析法计提 坏账准备；同时，对账龄较长、有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账。 ④坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 20% 3 年以上 50% -37- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （10）存货的核算方法 ①存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、在途材料。 ②计价及摊销：存货购入按实际成本计价，发出时按先进先出法计价。低值易耗 品采取在领用时一次摊销的方法核算。 对以债务重组方式取得的债务人用以抵债的存货，按《企业会计准则—债务重 组》有关规定处理；以非货币性交易换入的存货按《企业会计准则—非货币性交易》有 关规定处理。 ③存货盘存制度：采用永续盘存制，期末实地盘点数量与账面数的差异按相关管 理制度及会计制度进行处理。 ④存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个 存货项目成本与可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在正常生产经营过程 中，以预计售价减去预计完工以及销售所必须的预计费用后的价值。 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： a．市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升希望； b．公司使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； c．公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料 的市场价格又低于其账面成本； d．因公司所提供的产品过时，或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； e．其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项目情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益。 a．已霉烂变质的存货； b．已过期且无转让价值的存货； c．生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； d．其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 （11）长期股权投资核算方法 ①初始投资成本的确定 a．公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取 的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初 始投资成本； b．公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 -38- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额 作为初始投资成本； ，按换出 c．以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资） 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到 或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 ②股权投资差额 在以非现金资产对外投资采用权益法核算时，对初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，计入损益；初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，在调整长期股权投资成本的同 时，作为资本公积处理。 ③长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下， 或虽达到 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的，采用权益法 核算；若持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实际控制 权的采用权益法核算并合并会计报表。 （12）长期债权投资核算方法 ①初始投资成本的确定 a．公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实 际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； b．公司以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到（或支付）的补价，分别按 减去（或加上）补价后的金额作为初始投资成本； c．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到（或支付）的补价，分别按减 去补价加上应确认的收益（或加上）补价后的金额作为初始投资成本。 ②长期债权投资的溢价及折价 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 ③长期债权投资在处置时，按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益。 （13）长期投资减值准备核算方法 -39- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 长期投资在期末时按其账面价值与可收回金额孰低计价。对可收回金额低于账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 （14）委托贷款核算方法 对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款 合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （15）固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备计提方法 ①固定资产标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； b.使用年限超过一年； c.单位价值较高。 ②固定资产计价方法 固定资产按取得时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式 取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付 的相关税费，作为入账价值；涉及收到（或支付）补价的，按应收债权账面价值减去 （或加上）补价及应支付的税费作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开 始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以 非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 ③固定资产折旧方法 采用直线法分类计提折旧。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项 固定资产的帐面价值以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准 备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固 定资产恢复的帐面价值以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 ④固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产进行逐项检查，如果 由于市价持续下跌或技术陈旧等原因导致其期末可收回金额低于账面价值，按单项固 定资产可收回金额低于账面价值的差额在年度终了计提固定资产减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； -40- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 c．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上不能给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 （16）在建工程的核算 ①在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固 定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程 等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入 当期损益。在建工程达到预定可使用状态时按估计的价值转入固定资产。 ②在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备。期末有下列情形之一或若干情形，表明在建工程 已经发生减值，则计提在建工程减值准备： a．长期停建，并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b．所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； c．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （17）借款费用核算的会计处理方法 ①除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ②为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： a．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金 额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生 的，计入当期费用； b．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产 的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益； c．资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该 项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加 权平均利率。 （18）无形资产计价、摊销方法及减值准备的计提方法 ①无形资产计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作 -41- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方 的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资 产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关 规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师等费用作为实际成本。 ②摊销方法：采用直线法。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销 年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊 销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律 也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 ③无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回 金额的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资 产减值准备： a．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； b．某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复； c．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （19）长期待摊费用的计价和摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。 公司在筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月 的损益。 （20）收入确认原则 ①销售商品时，在满足以下四个条件时予以确认： a．公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； b．公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对出售 的商品实施控制； c．与交易相关的经济利益能够流入公司； d.相关的收入与成本能够可靠地计量。 ②公司提供劳务的收入，应分别下列情况确认和计量： a．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入的； -42- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 b．如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交 易的结果作出可靠估计的按完工百分比法确认相关的收入；如果提供劳务交易结果不 能可靠估计，则已经发生的劳务成本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补 偿部分作为损失。 （3）让渡资产使用权取得的收入，在同时满足以下条件时确认： a．与交易相关的经济利益能够流入公司； b．收入的金额能够可靠地计量。 （21）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （22）会计政策、会计估计或合并范围的变更 ①本公司本期未发生会计政策、会计估计变更及影响。 ②合并范围变更：本公司本期合并范围增加了海南椰海建业贸易公司。 （23）重大会计差错更正 本公司本期未发生重大会计差错更正。 （24）合并会计报表的编制方法 ①合并范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号“关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知” 确定合并范围。公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额 50%以上或虽未超过 50%但具有实质控制权的子公司，纳入合并范围。 ②编制方法 以母公司、合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间 重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目编制而成。 3、税项 税 项 税率 计税依据 增值税 17% 产品销售收入 城市维护建设税 7% 已交增值税 教育费附加 3% 已交增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额 根据国发[1988]26 号文规定，从事工业、交通运输业等生产性行业的企业经营期 限在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征所得税，第三年至第五 年减半征收所得税，其中被海南省人民政府确认为先进技术企业的，第六年至第八年 减半征收所得税。本公司经省发[2000]227 号文认定为海南省高新技术企业，本年为 获利年度之第七年继续享受减半征收所得税之优惠政策；本公司之子公司海南振业新 -43- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 合纤有限公司本年度为第五个获利年度，继续享受减半征收所得税的优惠政策；本公 司之子公司海南翔业科技开发有限公司本年度为第二个获利年度，享受免征所得税之 优惠政策。 4、控股子公司及合营公司 控股子公司 注册资本 本公司持 本公司投资 是否 子公司名称 法定代表人 主营业务 （万元） 股比例（%） 额（万元） 合并 化纤、纺织原材料、 海南振业新合纤有限公司 李明 6,343.90 60.89 3,862.89 是 和产品生产销售 海南翔业科技开发有限公司 郑盛尧 25000 99.6089 24750 化纤、纺织生产销售 是 化纤、纺织原材料的 海南椰海建业贸易有限公司 职富学 1500 35.43 是 销售，纺针织销售 注：海南椰海建业贸易有限公司系 2003 年 7 月 18 日新设立公司，本公司之子 公司海南振业新合纤有限公司、海南翔业科技开发有限公司分别持股 50%、5%，本 公司间接持股 35.43%。 5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （1）货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 178,098.74 193,523.40 银行存款 121,765,283.54 143,611,421.07 其他货币资金 60,467,078.13 6,232,453.46 合 计 182,410,460.41 150,037,397.93 注：期末数比期初数增加 32,373,062.48 元，主要系新增公司海南椰海建业贸易有 限公司、16 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目开工吸收货币投资及增加筹资所致。 （2）短期投资 项 目 期末数 期初数 基金投资 1,800,800.00 1,500,000.00 （3）应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,283,331.00 8,734,089.21 （4）应收账款 -44- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 23,082,101.85 72.18 1,154,105.09 24,271,956.99 88.10 1,213,597.85 1—2 年 5,680,823.11 17.77 568,082.31 653,716.20 2.37 65,371.62 2—3 年 2,216,825.58 6.93 443,365.12 2,244,326.06 8.15 448,865.69 3 年以上 997,793.45 3.12 577,508.05 380,754.77 1.38 190,377.39 合 计 31,977,543.99 100 2,743,060.572 27,550,754.02 100 1,918,212.555 注 1：欠款前五名单位金额合计 23,395,574.85 元，占全部应收账款总额比例为 73.16%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 18,677,671.24 95.22 635,079.80 12,930,312.66 91.19 541,510.46 1—2 年 146,904.57 1.04 14,690.46 2—3 年 62,307.00 0.32 331,268.99 2.34 66,252.80 3 年以上 875,029.88 4.46 497,514.94 771,101.76 5.43 385,550.88 合 计 19,615,008.12 100 1,132,594.74 14,179,587.98 100 1,008,004.60 注 1：欠款前五名单位金额合计 13,636,250.68 元，占全部其他应收款总额比例为 69.52%。 注 2：其他应收款期末数比期初数增加 5,435,420.14 元，主要系本公司之子公司 海南翔业科技开发有限公司属所得税免税期，因国税局核定免税滞后，其预交所得税 所致。 注 3：押金、备用金本年未计提坏帐准备。 （6）预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 64,046,112.86 99.95 75,077,227.09 98.73 1—2 年 46,038.45 0.06 2—3 年 32,286.00 0.05 3 年以上 917,438.10 1.21 合 计 64,078,398.86 100 76,040,703.64 100 注：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 -45- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （7）存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 54,003,794.35 35,545,443.86 库存商品 37,964,422.65 2,127,779.49 76,732,438.17 7,938,512.90 在产品 9,672,638.03 9,215,470.14 在途材料 135,389.71 187,977.70 合 计 101,776,244.74 2,127,779.49 121,681,329.87 7,938,512.90 注：存货跌价准备期末数比期初数减少 5,810,733.41 元，主要为产品聚酯切片的 价值已恢复，并按恢复的数额冲减了该项目。 （8）待摊费用 项 目 期末数 期初数 保险费 0 35,100.00 合 计 0 35,100.00 （9）固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 149,069,464.39 3,137,933.50 152,207,397.89 机器设备 954,024,051.49 143,419,283.57 131,587,197.58 965,856,137.48 运输设备 11,949,888.71 11,949,888.71 办公设备 356,312.09 147,344.00 503,656.09 其 他 2,582,490.65 280,583.40 555,140.47 2,307,933.58 合 计 1,117,982,207.33 146,985,144.47 132,142,338.05 1,132,825,013.75 ②累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,081,384.94 3,624,681.83 21,706,066.77 机器设备 193,172,613.76 40,461,177.61 28,346,894.51 205,286,896.86 运输设备 4,864,366.56 1,009,749.88 5,874,116.44 办公设备 67,105.19 55,973.06 123,078.25 其 他 1,231,718.98 262,269.77 1,493,988.75 合 计 217,417,189.43 45,413,852.15 28,346,894.51 234,484,147.07 -46- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 ③固定资产净值 期初数 期末数 900,565,017.90 898,340,866.68 ④固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 105,366,000.00 105,366,000.00 注 1：期末固定资产中房屋及建筑物原值 11,264.00 万元，机器设备原值 86,834.46 万元用于向银行借款抵押。 注 2：本期固定资产原值减少 132,142,338.05 元，累计折旧减少 28,346,894.51 元， 减少的主要原因系子公司海南振业新合纤有限公司进行熔体直纺生产线技术改造，将 技改部分的固定资产净额 102,642,355.32 元（即原值 130,989,249.83 元，累计折旧 28,346,894.51 元）转入在建工程；本期固定资产原值增加 146,985,144.47 元，其中子 公司海南翔业科技开发有限公司新增固定资产 17,127,037.17 元，子公司海南振业新合 纤有限公司进行熔体直纺生产线技改项目结束由在建工程转入固定资产原值 118,497,763.07 元。 （10）在建工程 工程名称 工程预算 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 16 万吨瓶级聚酯切片 350,000,000.00 49,802,449.50 49,802,449.50 拨款及自筹 技术改造 热煤炉、锅炉油改气项目 3,950,585.99 3,950,585.99 0 自筹 办公楼 5,213,217.42 5,213,217.42 自筹 熔体直纺生产线技术 118,497,763.07 118,497,763.07 0 自筹 改造项目 零星工程 110,588.90 110,588.90 自筹 合 计 350,000,000.00 110,588.90 177,464,015.98 122,558,937.96 55,015,666.92 注：上述工程款项无利息资本化金额。 （11）无形资产 ①无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增减 本期摊销 期末数 剩余摊销期 取得方式 海口 7-7-3-1 16,995,000.00 15,316,404.00 259,596.00 15,056,808.00 58 年 出让 海口 7-7-3-1a 44,301,517.50 41,591,167.61 540,019.79 41,051,147.82 58 年 出让 合 计 61,296,517.50 56,907,571.61 799,615.79 56,107,955.82 注：期末无形资产土地使用权海口 7-7-3-1 地国用（籍）字第 G0273 号、海口 7-7-3-1a 地国用（籍）字第 S0443 号合计面积 235.2 亩,金额 61,296,517.50 元用于向银 行借款抵押。 -47- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 ②无形资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 9,730,000.00 9,730,000.00 注：土地使用权减值系子公司海南振业新合纤有限公司拥有的土地计提减值准备。 （12）短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 70,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 35,750,000.00 37,500,000.00 合 计 105,750,000.00 67,500,000.00 （13）应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,175,385.60 （14）应付账款 期末数 期初数 28,496,201.89 25,007,835.07 注：无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （15）预收账款 期末数 期初数 4,021,289.15 8,577,486.73 注：无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （16）应付福利费 项 目 期末数 期初数 福利费 2,426,799.56 1,924,830.72 （17）应付股利 期末数 期初数 408,707.00 408,707.00 （18）应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -30,851,520.88 -36,053,086.86 营业税 -34,750.00 城建税 -293,776.56 213,019.82 企业所得税 -4,135.96 个人所得税 1,704.18 4,067.45 土地使用税 12,958.80 12,958.80 房产税 84,354.61 93,258.17 合 计 -31,046,279.85 -35,768,668.58 -48- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （19）其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 -125,904.24 91,294.20 （20）其他应付款 期末数 期初数 3,975,634.66 14,735,501.59 注 1：无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款。 注 2：期末数比期初数减少 10,759,866.93 元，主要系子公司海南翔业科技开发 有限公司以收到的地方国债贴息支付利息所致。 （21）预提费用 项 目 期末数 期初数 电 费 2,166,480.00 运输费用 1,719,876.93 借款利息 8,822,340.00 合 计 12,708,696.93 （22）一年内到期的长期负债 期 初 数 贷款单位 币种 金额 折人民币 借款期限 借款条件 海南省国际信托投资公司 USD 1,810,000.00 17,296,663.00 1999.03-2003.05 担保 中国银行海南省分行 RMB 30,000,000.00 2000.11-2003.11 担保 建行海口秀英支行 RMB 65,000,000.00 2000.06-2003.06 抵押 合 计 112,296,663.00 （23）长期借款 期 末 数 贷款单位 币种 金额 折人民币 借款期限 借款条件 中国银行海南省分行 RMB 136,500,000.00 2000.12.27- 抵押 中国银行海南省分行 RMB 40,000,000.00 2002.6.28- 抵押 中国银行海南省分行 RMB 78,000,000.00 2002.12.17- 抵押 中国银行海南省分行 USD 10,000,000.00 82,773,000.00 2002.12.17- 抵押 中国银行海南省分行 USD 1,600,000.00 13,243,680.00 2002.12.17- 抵押 中国银行海南省分行 RMB 36,000,000.00 2002.11.28- 抵押 农业银行海南省分行 RMB 161,000,000.00 2002.12.04- 抵押 建行秀英支行 RMB 65,000,000.00 2003.6.30- 抵押 中国银行海南省分行 RMB 30,000,000.00 2003.11.28- 保证 合 计 642,516,680.00 -49- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （24）专项应付款 期末数 期初数 48,870,000.00 注： 其中 44,330,000.00 元系海南华顺实业有限责任公司拨付专项资金用于 16 万吨 瓶级聚酯切片技术改造项目；其余 4,540,000.00 元为海南省财政厅拨付的技术改造项 目专项资金，用于 16 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目贴息。 （25）股本（单位：股） 本次变动增减(＋、－) 股 份 类 别 本次变动前 配 送 公积金 增发 本次变动后 其 他 小计 股 股 转股 数量 一、未上市流通股份 1、发起人股份 118,800,000 118,800,000 其中：国家持有股份 83,360,000 83,360,000 境内法人持有股份 35,440,000 35,440,000 境外法人股份 其 他 2、募集法人持股 3、内部职工股 24,600,000 -24,600,000 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 143,400,000 -24,600,000 118,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 24,600,000 94,600,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他(高管) 已上市流通股份合计 70,000,000 24,600,000 94,600,000 三、股份总数 213,400,000 213,400,000 （26）资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资准备 28,487,002.50 28,487,002.50 股本溢价 230,155,112.93 230,155,112.93 合 计 258,642,115.43 258,642,115.43 （27）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,049,863.94 3,846,338.08 19,896,202.02 法定公益金 8,588,849.56 1,923,169.04 10,512,018.60 合 计 24,638,713.50 5,769,507.12 30,408,220.62 -50- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 （28）未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 2,835,222.27 加：调整前年初未分配利润 -59,028,919.67 本年调增数 1,321,575.47 其中：地产地销增值税免征比例变动调增未分配利润 660,332.15 盈余公积调减 593,423.49 少数股东权益调减 67,819.83 调整后年初未分配利润 -57,707,344.20 可供分配利润 -54,872,121.93 减：提取法定盈余公积金 3,846,338.08 提取法定公益金 1,923,169.04 可供股东分配的利润 -60,641,629.05 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 -60,641,629.05 （29）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 涤纶长丝 648,091,148.50 312,687,966.04 580,521,052.53 275,489,858.06 聚酯切片 419,589.673.75 350,532,410.10 426,884,769.79 338,179,003.74 公司内部销售抵销数 506,502,295.03 254,590,848.83 507,842,526.94 254,851,273.92 其中：涤纶长丝内部销售抵销数 202,127,976.26 202,127,976.26 合 计 561,178,527.22 408,629,527.31 499,563,295.38 358,817,587.88 注：公司前五名客户销售收入总额 217,897,877.06 元，占全部销售收入比例为 38.83%。 （30）主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 城建税 350,983.14 1,514,318.55 教育费附加 150,421.35 648,993.67 合 计 501,404.49 2,163,312.22 （31）其他业务利润 -51- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 本年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售废料 90,247.35 90,247.35 0 销售原材料 203,076.92 193,168.80 9,908.12 合 计 293,324.27 283,416.15 9,908.12 （32）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 39,901,361.93 38,352,112.36 减：利息收入 764,145.29 2,831,867.54 汇兑损失 110,173.42 减：汇兑收益 274.39 手续费 313,195.12 439,697.33 合 计 39,450,137.37 36,070,115.57 注：利息支出本年发生数比上年发生数增加 1,549,249.57 元，主要系贷款本金增 加所致。 （33）补贴收入 项目 本年发生数 上年发生数 减免增值税收入 19,017,797.19 （34）收到的其他与经营活动有关的现金中数额较大的项目如下： ①利息收入 764,145.29 ②保险理赔 50,375.40 （35）支付的其他与经营活动有关的现金中数额较大的项目如下： ①运输费 9,163,343.48 ②保险费 1,953,847.01 ③差旅费 531,171.03 ④业务招待费 469,294.32 6、母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 43,678,695.26 88.61 678,263.90 32,802,304.21 90.91 731,421.23 1—2 年 2,403,067.85 4.87 240,306.79 653,716.20 1.81 65,371.62 2—3 年 2,216,825.58 4.50 443,365.12 2,244,326.06 6.22 448,865.21 3 年以上 997,793.45 2.02 577,508.05 380,754.77 1.06 190,377.39 合 计 49,296,382.14 100 1,939,443.86 36,081,101.24 100 1,436,035.45 -52- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 2：欠款前五名单位金额合计 48,847,849.85 元，占全部应收账款总额比例为 99.09%。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 23,578,450.18 96.18 634,659.25 50,339,762.26 97.58 67,016.45 1—2 年 146,904.57 0.29 14,690.46 2—3 年 62,307.00 0.25 331,268.99 0.64 66,252.80 3 年以上 875,029.88 3.57 497,514.94 771,101.76 1.49 385,550.88 合 计 24,515,787.06 100 1,132,174.19 51,589,037.58 100 533,510.59 注 1：无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 2：欠款前五名单位金额合计 13,636,250.68 元，占全部其他应收款总额比例为 55.62%。 注 3：押金、备用金本年未计提坏帐准备。 （3）长期股权投资 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 346,548,225.66 278,906,890.52 其中：对子公司股权投资 346,548,225.66 278,906,890.52 对子公司投资： 占被投资 投 资 初 始 本期权 累计权益 减值 备 被投资单位名称 单位注册 期初数 期末数 起止期 投资额 益增减 增减 准备 注 资本比例 海南振业新合纤 20 年 60,000,000.00 60.89% 39,494,397.71 1,922,721.58 -18,582,880.71 41,417,119.29 有限公司 海南翔业科技开 20 年 220,000,000.00 99.6089% 239,412,492.81 65,718,613.56 85,131,106.37 305,131,106.37 发有限公司 合 计 280,000,000.00 278,906,890.52 67,641,335.14 66,548,225.66 346,548,225.66 注 1：根据 2003 年 7 月 10 日本公司与子公司海南振业新合纤有限公司（以下简 称振业）所签订的股权转让偿还债务协议，振业将所持有的本公司之子公司海南翔业 科技开发有限公司（以下简称翔业）2,750 万股权以 2003 年 6 月 30 日翔业每股净资 产 1.17621 元计价合计 3,234.58 万元，转让给本公司冲抵振业所欠货款，使本公司对 翔业的股权投资增加 3,234.58 万元，比例由原来的 88%增至 99%，振业对翔业的股权 投资减少 3,234.58 万元，比例由原来的 12%降至 1%。 -53- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 注 2：根据 2003 年 9 月 30 日本公司与海南华顺实业有限责任公司（以下简称华 顺实业）、海南金元投资控股有限公司（以下简称金元控股）及振业所签订的债转股 协议书，金元控股将其拥有对振业的债权 18,372,000.00 元转为股权，成为振业的股东。 债转股后，本公司持有振业的股权比例为 60.89%，华顺实业持有股权比例为 10.15%， 金元控股持有股权比例为 28.96%。 注 3：由于子公司海南翔业科技开发有限公司岛内免征增值税销售比例原预定为 50%，实际核定为 30%，核定比例的变动调减了上年补贴收入，由此调减了年初长期 股权投资 3,888,336.73 元。 （4）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 聚酯切片 419,589,673.75 350,532,410.10 426,884,769.79 338,179,003.74 （5）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 控股子公司分来的利润 35,295,535.14 19,277,405.41 （6）支付的其他与经营活动有关的现金中数额较大的项目如下： ①业务招待费 417,082.00 ②运输费 1,231,779.00 ③保险费 441,684.00 ④差旅费 531,171.63 （7）收到的其他与投资活动有关的现金 20,596,431.00 元，系收到的往来款。 7、关联方关系及交易 （1）关联方概况 ①存在控制关系的关联方 关联方关系 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 性质 表人 海南华顺实业有限 海口市滨海大道 109 技术引进及开 第一大股东 国有企业 刘连琏 责任公司 号财政大厦 14 楼 发、项目投资 海南振业新合纤有 海口市秀英港澳国际 化纤、纺织原 控股子公司 有限责任公司 李明 限公司 工业区兴业路 19 号 料生产与销售 海南翔业科技开发 海口市港澳工业区兴 化纤、纺织原 控股子公司 有限责任公司 郑盛尧 有限公司 业路 19 号 料生产与销售 海南椰海建业贸易 海口市港澳工业区兴 化纤、纺织原 控股孙公司 有限责任公司 职富学 有限公司 业路 19 号 料销售 -54- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 海南华顺实业有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 海南振业新合纤有限公司 70,000,000.00 6,561,000.00 63,439,000.00 海南翔业科技开发有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 海南椰海建业贸易有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 注：本公司之子公司海南振业新合纤有限公司本期进行了债转股及股权结构调 整，注册资本由 7,000 万元，调至 6,343.90 万元，调整后股权结构为：本公司持股 3,862.89 万元，持股比例 60.89%；海南金元投资控股有限公司持股 1,837.20 万元，持 股比例 28.96%；海南华顺实业有限责任公司持股 643.81 万元，持股比例 10.15%。 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初百 期末百 企业名称 期初金额 本期增加数 本期减少数 期末金额 分比% 分比% 海南华顺实业有限责任公司 67,360,000.00 31.57 67,360,000.00 31.57 合 计 67,360,000.00 31.57 67,360,000.00 31.57 （2）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 关联方关系性质 中国东方资产管理公司海口办事处 股东 海南省纺织工业总公司 股东 中国技术进出口总公司 股东 （3）关联方交易 ①海南华顺实业有限责任公司以其所持本公司 1,600 万股国有法人股为本公司 从中国银行海南省分行贷款 13,650 万元人民币进行担保而质押。本公司以所持海南振 业新合纤有限公司全部股权为上述担保事项进行反担保。同时海南华顺实业有限责任 公司又将所持有本公司的法人股 265 万股为本公司从中国农业银行贷款 16,100 万元人 民币抵押物不足提供补充质押担保。 ②海南省纺织工业总公司为本公司从中国银行海南省分行贷款 1,160 万美元及 15,400 万元人民币提供担保责任。 -55- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 ③本公司为控股子公司海南翔业科技开发有限公司购买原材料贷款 3,000 万元 提供担保，为控股子公司海南振业新合纤有限公司流动资金贷款 4,000 万元提供担保。 ④本公司与海南华顺实业有限责任公司决定依托 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改 （贴息）项目拟设立新公司。拟设立公司总股本 10,300 万元，本公司投资 5,300 万元， 海南华顺实业有限责任公司投资 5,000 万元，该项目现已开工，在新公司注册前，海 南华顺实业有限责任公司已注入 4,433 万元用于该项目。 8、或有事项 （1）海南华顺实业有限责任公司以其所持本公司 1,600 万股国有法人股为本公司 从中国银行海南省分行贷款 13,650 万元人民币进行担保而质押。本公司以所持海南振 业新合纤有限公司全部股权为上述担保事项进行反担保。同时海南华顺实业有限责任 公司又将所持有本公司的法人股 265 万股为本公司从中国农业银行贷款人民币 16,100 万元抵押物不足提供补充质押担保。 （2）本公司为控股子公司海南翔业科技开发有限公司购买原材料贷款 3,000 万元 提供担保，为控股子公司海南振业新合纤有限公司流动资金贷款 4,000 万元提供担保。 9、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 10、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项。 11、债务重组事项 本公司无应予披露而未披露的重大债务重组事项。 12、其他重要事项 （1）根据海口市国家税务局 2003 年 8 月 18 日出具的税务调查表、工业产品岛 内销售比例核定通知书的规定，本公司 2002 年度地产地销免征增值税比例原预定为 45%，实际核定为 75%；子公司海南翔业科技开发有限公司原预定为 50%，实际核定 为 30%。由于核定比例的变动，对 2002 年度净利润的影响为调增 660,332.15 元，调 减应交税金 642,323.09 元，调减其他应交款 18,009.06 元；对 2003 年期初的累计影响 为调增留存收益 660,332.15 元，调减应交税金 642,323.09 元，调减其他应交款 18,009.06 元。 （2）本公司与海南华顺实业有限责任公司决定依托 16 万吨瓶级聚酯切片国债 技改（贴息）项目拟设立新公司。拟设立公司总股本 10,300 万元，本公司投资 5,300 万元，海南华顺实业有限责任公司投资 5,000 万元，该项目现已开工，在新公司注册 前，海南华顺实业有限责任公司已注入 4,433 万元用于该项目。 -56- 海南兴业聚酯股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 海南兴业聚酯股份有限公司董事会 二○○四年四月十四日 -57-