华域汽车(600741)巴士股份2003年年度报告

上海巴士实业（集团）股份有限公司 Shanghai Bashi Industrial (Group) Co., Ltd. 2003 年度报告 中国·上海 二○○四年四月十五日 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 一、重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长洪任初先生、主管会计工作负责人总经理王力群先生、总 会计师张建安先生及会计机构负责人计财部经理李菊梅女士声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示及目录…………………………………………………………………1 二、公司基本情况简介………………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………3 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………8 六、公司治理结构……………………………………………………………………11 七、股东大会情况简介………………………………………………………………14 八、董事会报告………………………………………………………………………15 九、监事会报告………………………………………………………………………21 十、重要事项…………………………………………………………………………23 十一、财务报告………………………………………………………………………27 十二、备查文件目录…………………………………………………………………65 1 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海巴士实业（集团）股份有限公司 中文缩写：巴士股份 公司法定英文名称：Shanghai Bashi Industrial (Group) Co., Ltd. 英文缩写：Bashi Group 2、公司法定代表人：洪任初 3、公司董事会秘书：王国军 公司董事会证券事务代表：周沧桑 联系地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 电话：021-63848484 传真：021-63863118 电子信箱：dm@84000.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东南路 500 号 邮政编码：200120 公司办公地址：上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 邮政编码：200020 公司国际互联网网址：http://www.84000.com.cn 电子信箱：office@84000.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：巴士股份 股票代码：600741 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 3 日 公司变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001001268 税务登记号码：31004713221035X 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 20 楼 2 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据： 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 164,577,431.64 净利润 82,655,065.78 扣除非经常性损益后的净利润* 68,185,694.17 主营业务利润 695,596,981.21 其他业务利润 110,950,326.38 营业利润 118,961,681.30 投资收益 30,812,880.25 补贴收入 8,391,800.00 营业外收支净额 6,411,070.09 经营活动产生的现金流量净额 745,932,582.91 现金及现金等价物净增减额 130,020,443.73 *注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位：人民币元 项目 金额 ⑴处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 -22,109,846.65 无形资产、其他长期资产产生的损益 ⑵各种形式的政府补贴 8,391,800.00 ⑶扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 30,740,836.78 资产减值准备的其他各项营业外收入、支出 合计 17,022,790.13 2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 2002 年度 2001 年度 项目 单位 2003 年度 追溯调整后 调整前 追溯调整后 调整前 主营业务收入 元 3,155,428,679.82 2,947,219,332.66 2,947,219,332.66 2,390,322,740.39 2,390,322,740.39 净利润 元 82,655,065.78 176,877,019.35 176,877,019.35 172,006,581.54 172,006,581.54 总资产 元 5,514,725,535.98 4,484,785,724.96 4,484,785,724.96 4,390,989,718.14 4,390,989,718.14 股东权益(不含少数股 元 1,617,443,651.24 1,606,563,590.52 1,533,952,030.52 1,480,993,369.20 1,429,127,969.20 东权益) 每股收益 元/股 0.11 0.24 0.24 0.33 0.33 每股净资产 元/股 2.23 2.21 2.11 2.86 2.76 调整后的每股净资产 元/股 2.03 2.06 1.96 2.65 2.55 每股经营活动产生的 元/股 1.03 0.94 0.94 1.02 1.02 现金流量净额 净资产收益率 % 5.11 11.01 11.53 11.61 12.04 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 % 4.22 10.30 10.78 12.55 13.00 益率 3 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 3、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 726,115,600.00 424,778,763.46 361,015,583.51 151,203,604.47 94,653,643.55 1,606,563,590.52 本期增加 836,554.94 50,617,345.56 16,872,448.52 82,655,065.78 134,108,966.28 本期减少 123,228,905.56 123,228,905.56 期末数 726,115,600.00 425,615,318.40 411,632,929.07 168,076,052.99 54,079,803.77 1,617,443,651.24 变动原因：资本公积和盈余公积按本年度净利润的 10%计提而增加；法定公益金按本年度净利润的 5%计提而增加； 未分配利润和股东权益因本年度实现净利润而增加，因实施上年度利润分配而减少。 4 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 四、股本变动及股东情况 1、股本变动情况： ⑴公司股份变动情况表： 数量单位：万股 本次变动增减(+,－) 公积金 期初数 配股 送股 增发 其他 小计 期末数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 30,364.88 30,364.88 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 8,646.68 8,646.68 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 39,011.56 39,011.56 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,600.00 33,600.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,600.00 33,600.00 三、股份总数 72,611.56 72,611.56 ⑵公司股票发行与上市情况： ①到报告期末为止的前三年公司历次股票发行情况： 公司在截至到本次报告期末的前三年内没有发行股票及衍生证券的情况。 ②公司在本报告期内没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市及其他原因引起公司 股份总数及结构变动的情况。 ③公司无现存的内部职工股。 5 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2、公司股东情况： ⑴报告期末股东总数：131,648 户 ⑵公司前十名股东的持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 股份性质 股份类别 1 上海交通投资（集团）有限公司 224,812,000 30.96 国家股 非流通股 2 上海市原水股份有限公司 33,264,000 4.58 社会法人股 非流通股 3 大众交通（集团）股份有限公司 31,248,000 4.30 社会法人股 非流通股 4 上海强生集团有限公司 30,240,000 4.16 国有法人股 非流通股 5 上海市政资产经营发展有限公司 20,832,000 2.87 国有法人股 非流通股 6 上海市上投房地产有限公司 13,888,000 1.91 国有法人股 非流通股 7 上海交大南洋股份有限公司 9,240,000 1.27 社会法人股 非流通股 8 上海公路房地产联合开发经营公司 6,720,000 0.93 国有法人股 非流通股 9 联通国脉通信股份有限公司 5,620,000 0.77 （注） （注） 10 上海交大企业管理中心 3,360,000 0.46 社会法人股 非流通股 ①上海交通投资（集团）有限公司和上海强生集团有限公司存在关联关 系。2003 年 3 月 26 日，上海交通投资（集团）有限公司受让了上海强生 集团有限公司 25%的股权，成为其第二大股东。同时，上海交通投资 （集团）有限公司总经理洪任初出任上海强生集团有限公司董事。 ②上海交大南洋股份有限公司和上海交大企业管理中心存在关联关系。 前十名股东中的关联关系 上述二公司无股权关系，但同属上海交通大学控股企业。其中，上海交通 大 学 持 有 上 海 交 大 南 洋 股 份 有 限 公 司 6,325.26 万股，占其总股本的 43.70%；上海交通大学持有上海交大企业管理中心 10,000 万股，占其总 股本的 100%。 ③除此以外，未知前十名股东之间存在其它关联关系。 ①上海强生集团有限公司和上海交大南洋股份有限公司存在一致行动人 关系。2003 年 4 月 28 日，上海交大南洋股份有限公司协议将其持有的本 前十名股东中的一致行动 公司法人股 924 万股转让给上海强生集团有限公司，并同意在办理股权过 人关系 户手续期间将上述股份质押给强生集团。 ②除此以外，未知前十名股东之间存在其它一致行动人的情况。 注：其中包括社会法人股（非流通股）5,390,000 股、社会公众股（流通股）230,000 股。 ⑶持有 5％以上股份股东情况： ①报告期末，上海交通投资（集团）有限公司持有本公司 22,481.2 万股国家 股，占总股本的 30.96％。年度内其所持股份没有增减变动，也没有被质押或冻 结的情况。 ②鉴于上海交大南洋股份有限公司已将其所持有的本公司股份质押给上海强 生集团有限公司，上海强生集团有限公司实际控制的本公司股份合计 3,948 万 股，占总股本的 5.44％。 6 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑷公司控股股东情况 公司控股股东为上海交通投资（集团）有限公司，该公司是经上海市人民政 府办公厅沪府办（2000）54 号文批准于 2001 年 1 月 17 日成立的由上海市国有资 产监督管理委员会授权经营的国有独资有限公司，是隶属于上海市城市交通管理 局的政府性行业投资公司。注册资本：人民币 25 亿元，注册地址：上海市浦东 新区东塘路 35 号，法定代表人：桑万发，经营范围：授权范围内的资产经营， 为交通基础设施建设项目筹措资金，实业投资，国内贸易（除专项审批范围）以 及投资咨询服务。 上海交通投资（集团）有限公司系上海市国有资产监督管理委员会授权的国 有资产经营单位，故本公司控股股权的实际控制人为上海市国有资产监督管理委 员会。 ⑸公司前十名流通股股东的持股情况： 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 股份性质 股份类别 1 银丰证券投资基金 3,264,590 0.45 社会公众股 流通股 2 上海安联投资发展公司 2,649,897 0.36 社会公众股 流通股 3 裕阳证券投资基金 2,107,323 0.29 社会公众股 流通股 4 国盛证券有限责任公司 1,734,644 0.24 社会公众股 流通股 5 朱振英 1,257,495 0.17 社会公众股 流通股 6 东吴证券有限责任公司 1,229,277 0.17 社会公众股 流通股 7 山西信托投资有限责任公司 1,148,864 0.16 社会公众股 流通股 8 上海明天物业管理有限公司 1,114,220 0.15 社会公众股 流通股 9 上海明天广场建设有限公司 1,049,014 0.14 社会公众股 流通股 10 申银万国-花旗-UBSLIMITED 821,204 0.11 社会公众股 流通股 ①上海安联投资发展公司、上海明天物业管理有限公司与上海明天广场 前十名流通股股东 建设有限公司之间存在关联关系，但未知其属于《上市公司持股变动信 中的关联关系和一 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 致行动人关系 ②除此之外，未知其他股东之间存在关联关系和一致行动人的情况。 7 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事和高级管理人员的情况： ⑴基本情况： 单位：股 性 年 期初持 增减变 期末持 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数量 动数量 股数量 原因 洪任初 董事长 男 48 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 金晓林 副董事长 男 59 2003.6.12-2006.6.11 99,817 0 99,817 王力群 董事兼总经理 男 49 2003.6.12-2006.6.11 125,521 0 125,521 董事、副总经理 王国军 男 45 2003.6.12-2006.6.11 29,673 0 29,673 兼董事会秘书 沈建民 董事 男 55 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 陆 旭 董事 男 56 2003.6.12-2006.6.11 11,200 0 11,200 吴守培 董事 男 53 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 张同恩 董事 男 53 2003.6.12-2006.6.11 6,719 0 6,719 杨国平 董事 男 47 2003.6.12-2006.6.11 6,719 0 6,719 夏家隆 董事 男 54 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 陈 宪 独立董事 男 49 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 陈湛匀 独立董事 男 45 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 吴家平 独立董事 男 46 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 钱志昂 独立董事 男 37 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 黄国荣 独立董事 女 51 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 金盛利 监事长 男 53 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 李鸣英 监事 女 50 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 林 放 监事 男 46 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 徐明德 监事 男 53 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 徐 聆 监事 男 33 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 钱大椿 监事 男 51 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 鲁国钧 监事 男 49 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 瞿德华 监事 男 57 2003.6.12-2006.6.11 9,405 0 9,405 由克豹 监事 男 54 2003.6.12-2006.6.11 4,031 0 4,031 徐家强 副总经理 男 55 2003.6.12-2006.6.11 6,719 0 6,719 杨 宏 副总经理 男 46 2003.6.12-2006.6.11 7,000 0 7,000 邵慧明 副总经理 女 48 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 张建安 总会计师 男 55 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 何敬忠 总经济师 男 47 2003.6.12-2006.6.11 0 0 0 注：任期终止日期以本届董事会任期届满召开的股东大会换届结束日期为准。 董事、监事在股东单位任职的情况： 8 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 洪任初 上海交通投资（集团）有限公司 总经理 2000.11-2004.11 是 沈建民 上海交通投资（集团）有限公司 党委书记、副董事长 2000.11-2004.11 是 陆 旭 上海交通投资（集团）有限公司 副总经理 2000.11-2004.11 是 吴守培 上海市原水股份有限公司 总经理 2002.6-2005.6 是 张同恩 上海强生集团有限公司 董事长 2001.6-2004.6 是 杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 常务副董事长、总经理 1988.12-2005.4 是 金盛利 上海市政资产经营发展有限公司 副总经理 2000.9-2005.12 是 李鸣英 联通国脉通信股份有限公司 副总会计师 1998.9 至今 是 林 放 上海交大南洋股份有限公司 总经理助理 1999.7 至今 是 徐明德 上海公路房地产联合开发经营公司 董事 2000.1 至今 是 徐 聆 上海市上投房地产有限公司 计财部副经理 2003.1-2006.12 是 钱大椿 上海交通投资（集团）有限公司 计划财务部副经理 2000.11-2004.11 是 注：本公司高级管理人员除担任下属控股企业的董事或高管人员外，不在控股股东及其下属企业（不含本公 司）任职；本公司由控股股东派出的董事、监事不担任本公司其他职务，不干涉本公司日常经营活动。 ⑵年度报酬情况： ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司对董事、监事和高级管理人员的报酬同企业的效益挂钩，由董事会批准 后发放；各类津贴根据国家及上海市的有关规定发放；养老金根据上海市城镇职 工养老保险办法执行。独立董事工作津贴按股东大会的相关决议发放。 ②现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额： 公司董事、监事及高级管理人员本年度报酬总额为 320 万元。其中：50～40 万元的有 2 人，40～20 万元的有 7 人，20 万元以下的有 3 人； 金额最高的前三名董事的报酬总额为 120 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 120 万元； 公司独立董事的津贴及其他待遇情况： 公司给予独立董事工作津贴依照公司董事会薪酬委员会制定并报经公司 2001 年度股东大会审议通过的《独立董事工作津贴暂行办法》执行。《办法》规定， 公司除为独立董事提供必要的工作条件外，另给予独立董事每人每年人民币 4 万 元（含税）的工作津贴，此外，独立董事未再从公司获取其他收益。本年度独立 董事津贴共计 15 万元，其中 3 名年度内新任独立董事按实际工作 7 个月计算。 ⑶离任、聘任或解聘董事、监事、高级管理人员情况： 报告期内姜培顺、徐家强、屠志伟、金盛利、宋亦强、徐明德、孙义直、洪 亚平、林放和张静星因任职期满不再担任公司董事职务；王丰余因任职期满不再 担任公司监事职务。 9 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 公司于 2003 年 6 月 12 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了《关于选举 第四届董事会、监事会成员的议案》，并以累积投票方式选举王力群、王国军、 吴守培、吴家平（独立董事）、张同恩、杨国平、沈建民、陆旭、陈宪（独立董 事）、陈湛匀（独立董事）、金晓林、洪任初、夏家隆、钱志昂（独立董事）和 黄国荣（独立董事）为新一届董事，组成第四届董事会；以一般投票方式选举李 鸣英、林放、金盛利、徐明德、徐聆、钱大椿为新一届监事，与职工监事瞿德 华、由克豹和鲁国钧共同组成第四届监事会。 公司于 2003 年 6 月 12 日召开的四届一次董事会选举洪任初为第四届董事会 董事长、金晓林为副董事长；聘任王力群为总经理；聘任王国军为董事会秘书、 聘任王国军、徐家强、杨宏、邵慧明为副总经理，聘任张建安为总会计师，聘任 何敬忠为总经济师。 公司于 2003 年 6 月 12 日召开的四届一次监事会选举金盛利为第四届监事会 监事长。 2、公司员工情况： 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况： 截止 2003 年末，公司本部及成员企业共有在册员工 44,324 人。其中，生产 人员 31,360 人，销售人员 80 人，技术人员 1,742 人，财务人员 348 人，行政人 员 2,243 人。需由公司承担费用的离退休职工人数为 8,990 人。目前，公司员工 中教育程度在硕士及以上的有 14 人，大专及以上的有 1,126 人，中专、高中、技 校及以上的有 10,718 人，初中及以下的有 32,466 人。 10 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 六、公司治理结构 1、公司治理情况： 公司自成立以来，一直致力于改善治理水平，严格按照《公司法》、《证券 法》和中国证监会有关法律法规的要求，从建设基本制度、规范日常运作、加强 信息披露等方面入手，持之以恒地推进公司治理机制的建设，初步建立了一套符 合现代企业制度要求的公司治理框架。 目前公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理准则》的相关要求。 中国证监会上海证管办（现“中国证监会上海证监局”）于 2003 年 9 月 1 日至 9 月 5 日对本公司进行了例行巡回检查，并出具了沪证司[2003]202 号《检查通报暨规 范运作建议函》，未发现公司在三分开、章程制定、三会运作、募集资金使用、 信息披露及财务核算等方面存在重大问题。 2003 年，公司按照证券监管部门的部署，及时对照规范治理的要求，针对自 身存在的薄弱环节，从多方面入手采取积极措施继续推进公司治理的改善，使公 司治理的水准和实效又获得了进一步的提升。总的来说，本年度公司治理呈现以 下几方面变化： ⑴董、监事会顺利换届，治理结构趋于合理 报告期内公司第三届董事会和监事会任期届满，2003 年 6 月 12 日公司召开 的 2002 年度股东大会换届选举产生了第四届董事会和监事会。经过换届调整， 公司董事会、监事会人员结构更趋合理：董事会成员由原先的 19 名减至 15 名， 其中由股东推荐的人选 10 名，独立董事 5 名（其中会计专业人士 1 名，法律专 业人士 1 名）；监事会成员由目前的 3 名增至 9 名，其中来自股东的监事 6 名， 公司职工监事 3 名。董事会中既有来自大股东、公司经营者的代表，更有代表广 大社会公众投资者利益的独立董事，且独立董事的比例超过 1/3，达到中国证监 会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“到 2003 年 6 月底，公司 独立董事总数需达到董事总数的 1/3 以上，且至少包括一名会计专业人士”规定的 要求；监事会人数增加，既考虑了中小股东的利益，更是提高了监事会的地位， 增强其履行监事会监督职能的能力，避免了董事会强、监事会弱的局面，使公司 治理结构在《公司法》的框架下更为规范、合理，有助于公司治理的健康有序发 展。 ⑵研究制定《独立董事工作制度》 为进一步完善公司的治理结构，促进公司规范运作，并从制度上客观规范独 立董事的操守和言行，根据《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》等规定，公司研究制定了《独立董事工作制度》。 11 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑶积极建立《投资者关系管理制度》 为了切实加强公司投资者和潜在投资者之间的信息沟通，增进投资者对公司 的了解和认同，促进公司与投资者之间的良性互动，倡导理性投资，并在投资者 中树立公司的诚信形象，以利于完善公司治理结构，提高公司核心竞争力，实现 公司价值最大化和股东利益最大化，公司根据中国证监会上市部函[2003]197 号 《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》的要求，结合自身实际情 况，制定了《投资者关系管理制度》。 ⑷严格规范公司对外担保事项，控制上市公司对外担保风险 根据中国证监会、国资委联合发布的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，结合公司实 际，明确规范了关于公司对外担保事项的若干规定。 2、独立董事履行职责情况： 公司董事会已经根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的要求建立了《独立董事工作制度》，并在年内新增了三名独立董事（其 中会计专业人士一名，法律专业人士一名），使独立董事在董事会中所占比例达 到 1/3，其产生的效应是积极的。公司五名独立董事均能遵守有关法律法规及公 司章程的规定，恪尽职守、勤勉履责，以认真的态度出席历次董事会和股东大 会，参与董事会专门委员会的建设及决策，独立审查公司的关联交易和重要合同 等，为公司重大决策提供专业及建设性意见，并认真监督管理层的工作，促进了 公司治理结构的完善，维护了公司和全体股东的合法权益。 3、公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已实现了“五分开”，本 公司已做到了业务分开、人员分开、资产完整、机构独立、财务独立。 ⑴业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力； ⑵人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面已实现独立， 并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务 负责人等高级管理人员均未在股东单位担任重要行政职务和领取报酬； ⑶资产方面：公司拥有独立的营运体系、辅助营运系统和配套设施，线路经 营权、“巴士”商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有； ⑷机构方面：公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构，与控 股股东完全独立； 12 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑸财务方面：公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的财务核算体 系，执行规范、独立的财务会计制度。公司在银行开设独立账户，独立依法纳 税。 4、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情 况： 公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、 激励和约束机制。 ⑴选择机制：根据公司发展的实际需要，一般经总经理提名，按照择优录用 的原则，考核通过后，由董事会决定公司高级管理人员的聘任，任期三年。 ⑵考评机制：本公司高级管理人员由董事会按年度对公司高级管理人员的业 绩和履职情况进行考评，根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至 聘用与否。经营者完成董事会确定的基本目标，可得年基本收入。同时经营者按 基本收入的 50％缴付风险抵押金，年度未全面完成考核目标的，按规定减扣基本 收入直至没收风险抵押金。 ⑶激励机制：公司对高级管理人员实行年薪制。董事会制订了《对经营者基 薪加期股激励约束试行办法》，将效益收入和企业经济效益挂钩，在超额完成董 事会制订的公司各项经营目标后，超额利润按一定比例提奖，由董事会决定全体 高级管理人员的奖励办法。 ⑷约束机制：公司通过公司章程、签订《劳动合同》以及财务、人事管理等 内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 13 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 七、股东大会情况简介 1、公司召开的股东大会情况 报告期内公司召开了一次股东大会，具体情况如下： 公司分别于 2003 年 4 月 30 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了 召开 2002 年度股东大会的公告，此次大会于 2003 年 6 月 12 日在科学会堂举 行。出席会议的股东及股东代表共 203 名，代表股份 390,675,881 股，占公司总 股本的 53.80％，符合《公司法》和本公司《章程》的规定。经大会审议，以记 名方式投票逐项表决通过了 2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作报 告、2002 年度财务决算暨 2003 年度财务预算报告、2002 年度利润分配和资本公 积金转增股本方案、关于修改《公司章程》的议案、《独立董事工作制度》、 2002 年度报告及其摘要，并选举产生了公司第四届董事会及监事会成员。 有关本次股东大会的决议公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 2、报告期内公司选举、更换董事、监事情况详见上文“离任、聘任或解聘董 事、监事、高级管理人员情况”。 14 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 八、董事会报告 1、公司经营情况 ⑴主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围是：市区、郊县及埠际客运，出租汽车客运，汽车租赁， 旅游客运，汽车及配件销售，车辆维修，驾驶业务培训，国内贸易，资产经营， 教育产业，体育产业。 2003 年是公司深化完善公交改革的重要一年。但年初伊始，海湾局势动荡及 伊拉克战争致使国际原油价格飙升，大大增加了公司主要经营成本——燃料的支 出；随后突如其来的“非典”疫情爆发呈肆虐态势，严重冲击了公司的各项经营业 务，不但客流量急剧减少致使主营业务收入锐减，防范疫情又投入了大量的人力 物力，更增加了公司的成本支出；根据市政府对公交职工收入增长的要求，公交 在岗职工年人均增加收入 7.6％，在岗主体工种年人均增加收入 8.2％，企业又因 此增加了成本支出。以上一系列不利因素使公司面临的系统风险凸显，经营发展 困难重重。在此情况下，董事会及时调整了经营策略，利用业务萧条期，抓紧修 炼企业“内功”，通过更新车辆、调整线网、继续收购出租汽车等，资源进一步整 合，配置进一步优化，公司内部条件逐步调整到了最好的状态，抵御风险和参与 市场竞争的能力大大增强。 到 2003 年末，公司拥有营运车辆近 16,400 辆，其中：公交车 8,000 辆，出 租车 5,800 余辆，长途车 200 余辆，租赁车近 400 辆，旅游车 1,600 辆，货运车 350 辆。拥有营运线路 568 条，其中公交线路 340 条，长途线路 228 条。日均客 流量达到 424.89 万人次，日均营业收入达到 1,107.17 万元。 公司主营业务分行业、产品情况如下表： 主营业务 主营业务 毛利率 分行业、产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 收入比上 成本比上 比上年 年增减(%) 年增减(%) 增减(%) 公交客运业务 2,550,458,633.05 2,052,810,331.06 19.51 16.46 30.66 -30.95 出租车业务 497,729,331.23 262,333,425.19 47.29 -2.50 -8.75 8.26 长途客运业务 59,160,453.51 42,868,524.03 27.54 -13.28 -24.69 66.35 房屋销售业务 5,186,933.00 1,421,366.10 72.60 -96.17 -98.66 236.12 其他业务 42,893,329.03 22,189,973.86 48.27 -0.37 -25.05 54.57 公司主营业务分地区情况如下表： 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 2,893,155,512.32 7.13 江苏地区 117,782,451.20 13.28 湖南地区 144,490,716.30 1.34 15 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较上一报告期没有发生 较大变化。报告期内公司提供的服务也没有发生变化。 ⑵主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 公司名称 主营业务 注册资本 总资产 2003 年净利润 投资比例 上海巴士出租汽车有限公司 出租汽车 350,000,000.00 1,787,608,858.34 43,263,916.30 90% 上海巴士实业集团资产经营有限公司 实业投资 300,000,000.00 772,110,674.90 3,917,956.45 89.4% 上海巴士电车有限公司 城市公交 220,000,000.00 545,750,541.40 -2,434,668.60 47.727% 上海巴士联谊旅游客运有限公司 跨省市客运 200,000,000.00 521,905,100.51 -24,587,630.86 90% 上海浦东巴士交通股份有限公司 城市公交 150,000,000.00 467,716,852.27 41,402,604.79 40% 上海巴士新新汽车服务有限公司 城市公交 140,000,000.00 433,013,106.90 33,993,781.07 90% 上海巴士一汽公共交通有限公司 城市公交 120,000,000.00 320,855,259.05 -4,885,444.35 90% 上海巴士四汽公共交通有限公司 城市公交 100,000,000.00 284,783,434.53 4,051,219.59 51% 上海宝山巴士公共交通有限公司 城市公交 80,000,000.00 150,763,354.70 305,092.84 46.875% 上海巴士高速客运有限公司 长途客运 41,000,000.00 192,767,077.77 7,174,182.12 70% 上海巴士房地产开发经营有限公司 房地产开发 30,000,000.00 92,154,922.72 5,369,537.01 90% ⑶公司主要供应商、客户情况 公司主营城市公共交通，由于业务所属的行业特性，决定了本公司的客户和 供应商情况的特殊性。公司面对的客户主要为市民和游客，客户比较分散。公司 的供应商主要为汽车、油品销售企业。 报告期内，公司向上海巴士永达汽车销售有限公司购置营运车辆 2,279 辆， 合计采购金额为 68,305 万元，占年度采购总额的 73.92％；公司向中石油采购油 品金额为 16717.26 元，占年度采购总额的 32.47％。 ⑷公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①公司配股方案历经多次申报和补充材料，至 2003 年 8 月决议有效期截止 仍未获得中国证监会的批复同意。由于相关投资项目已先期向银行贷款实施完 成，导致公司负债率较高，财务费用压力较大； ②由于国内油价已与国际油价接轨，国际油价的变动直接影响到公司的主营 业务成本。尽管公司通过集中采购、公开招标等手段，已经使采购成本明显低于 市场平均水平，但消化能力有限； ③公司尚处在向现代企业过渡的进程中，现代企业经营人才缺乏，管理干部 队伍年龄、知识结构不尽合理，技术工种的专业技能跟不上现代科技的发展要求 等问题制约了企业发展的速度。 上述问题直接影响了企业的进一步发展，公司将通过深化改革，充分利用自 16 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 身优势及时把握好发展机遇，同时借助现代企业管理手段提高核心竞争能力，化 解经营风险。 2、公司投资情况 ⑴本报告期公司没有募集资金，也无募集资金延续使用到本年度的情况。 ⑵报告期内非募集资金投资情况 ①巴士高速公司出资 750 万元参与组建上海铁路南站客运站，占该公司注册 资本的 15％； ②巴士文化体育公司出资 400 万元参与组建上海巴士交大网球俱乐部有限公 司，占该公司注册资本的 40％； ③巴士高速公司出资 600 万元参与组建上海巴士高速西南客运有限公司，占 该公司注册资本的 60％； ④巴士高速公司出资 540 万元受让上海交通申东高速客运有限公司 45％股 权； ⑤巴士资产经营公司出资 200 万元受让武夷山樟树园经济发展有限公司 20％ 股权，共计占该公司注册资本的 33.33％； ⑥舒乐巴士公司出资 120 万元参与重组上海舒乐巴士汽车修理有限公司，占 其注册资本的 60％； ⑦舒乐巴士公司出资 546 万元参与重组上海舒乐巴士货运出租汽车有限公 司，占其注册资本的 65％； ⑧巴士出租公司出资 15,898.1 万元参与重组上海宝隆（集团）有限公司，占 其注册资本的 71％； ⑨巴士高速公司出资 164.97 万元参与重组上海西南长途客运站有限公司，占 其注册资本的 35.1％； ⑩巴士集团和巴士资产经营公司出资 1,440 万元追加对上海空港巴士有限公 司的投资，合计投资比例为其注册资本的 48％； 3、公司财务状况及经营状况 项目 2003 年度 2002 年度 增减比例 变动原因 总资产 5,514,725,535.98 4,484,785,724.96 22.97% 经营规模扩大 长期负债 373,707,501.58 390,211,593.43 -4.23% 银行贷款减少 股东权益 1,617,443,651.24 1,606,563,590.52 0.68% 实现净利润 主营业务利润 695,596,981.21 801,464,178.07 -13.21% 主营业务成本增加 净利润 82,655,065.78 176,877,019.35 -53.27% 主营业务成本增加 17 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果产生 的影响 ⑴生产经营环境因素。国内宏观经济持续向好，预计 GDP 增长速度仍将保 持较高水平，这将保证交通运输行业稳定增长。另外，上海城市交通正以一体化 交通为目标逐步构筑优质、高效、整合的巨型交通体系。今后几年仍将加大交通 设施的建设投资力度，城市交通状况的大为改善使得公司发展面临的形势较为乐 观。 ⑵宏观政策法规因素。《上海市城市交通白皮书》显示，政府已经把优先发 展公共交通列为重大政策，今后几年将大力发展公共交通，鼓励更多的市民选用 公共交通方式出行。到 2005 年，全市公交方式（含出租车）将从现状的 21%提 高到 26%；到 2020 年，公交方式比重全市为 35%，中心区则达到 50%。政府宏 观政策的倾斜给公司发展创造了宽广的空间，同时也对公司提出了新的要求。 5、董事会日常工作情况 ⑴报告期内董事会的会议情况及决议内容 年度内公司董事会以各种形式开展议事决策，董事会共举行各类会议五次： 公司董事会三届十一次会议于 2003 年 3 月 10 日在巴士大厦 1807 会议室举 行，会议审议通过了如下议程并行成了决议： ①2002 年度董事会工作报告； ②2002 年度总经理行政工作报告暨 2003 年工作计划； ③公司 2002 年度财务决算暨 2003 年度财务预算报告； ④公司 2002 年度报告及其摘要； ⑤2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； ⑥关于调整部分营运车辆折旧年限的议案； ⑦关于董事会换届及结构调整的议案； ⑧关于公司部分高级管理人员任免的议案； ⑨关于收回对上海申花股份有限公司投资的议案； ⑩关于对主要经营者薪酬考核的议案。 有关本次董事会的决议公告刊登在 2003 年 3 月 11 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 公司董事会三届十二次会议于 2003 年 4 月 28 日在巴士大厦 1807 会议室举 行，会议审议通过了如下议程并行成了决议： ①关于修改《公司章程》部分条款的议案； ②关于公司新一届董事会成员候选人名单的议案； ③公司 2003 年第一季度报告； 18 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ④公司《独立董事工作制度》； 会议还同意召开公司 2002 年度股东大会。 有关本次董事会的决议公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 公司董事会四届一次会议于 2003 年 6 月 12 日在科学会堂会议室举行，会议 审议通过了如下议程并行成了决议： ①选举洪任初为第四届董事会董事长、金晓林为副董事长； ②聘任王力群为总经理； ③聘任王国军为董事会秘书； ④聘任王国军、徐家强、杨宏、邵慧明为副总经理，张建安为总会计师、何 敬忠为总经济师。 有关本次董事会的决议公告刊登在 2003 年 6 月 13 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 公司董事会四届二次会议于 2003 年 8 月 28 日在世纪巴士大厦 2701 会议室 举行，会议审议通过了如下议程并行成了决议： ①公司 2003 年上半年行政工作总结及下半年工作安排； ②公司 2003 年半年度报告及其摘要； 有关本次董事会的决议公告刊登在 2003 年 8 月 29 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 公司董事会四届三次会议于 2003 年 10 月 30 日以通讯方式举行，会议审议 通过了如下议程并行成了决议： ①公司 2003 年第三季度报告； ②公司《投资者关系管理制度》； ③关于公司对外担保事项的若干规定。 有关本次董事会的决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和 《中国证券报》上。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会基本完成了 2002 年度股东大会确定的本年度工作目标，并 于 2003 年 7 月 14 日实施了 2002 年度利润分配方案：以 2002 年末公司总股本 72,611.56 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。关于 本次分红派息的实施公告刊登于 2003 年 7 月 8 日的《上海证券报》和《中国证 券报》上。 19 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 6、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2003 年初，公司可供股东分配的利润为 94,653,643.55 元，年内实施了 2002 年度利润分配方案（10 派 1 元），共计分配利润 72,611,560 元，留存未分配利润 22,042,083.55 元结转至本年度。 经 上 海 上 会 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2003 年 公 司 实 现 净 利 润 82,655,065.78 元，母、子公司分别按当年净利润的 10％提取法定盈余公积金 33,744,897.04 元 ， 母 、 子 公 司 分 别 按 当 年 净 利 润 的 5 ％ 提 取 法 定 公 益 金 16,872,448.52 元后，当年实际可供分配的利润为 32,037,720.22 元。 当年实际可供股东分配的利润加上上年留存的未分配利润 22,042,083.55 元， 共计 54,079,803.77 元，为本年度实际可供股东分配的利润。 截止 2003 年末，公司资本公积金余额 425,615,318.40 元。 经公司四届四次董事会审议，2003 年度利润分配预案为：以现有总股本 72,611.56 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），合计 分配利润 36,305,780 元。此方案实施后，留存未分配利润余额 17,774,023.77 元， 结转下一年度。 2003 年度资本公积金转增股本预案为：本年度公司不进行资本公积金转增股 本。 以上利润分配和转增股本预案，尚须得到公司 2003 年度股东大会表决通 过。 7、其他事项 ⑴注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的要求，上海上会会计师事务所有限公司对此出具了 上会师报字（2004）585 号专项审计说明。根据该专项审计说明，截至 2003 年 12 月 31 日，除正常生产经营过程中的结算款项外，公司不存在关联方违规占用 资金的情况。 ⑵独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明 及独立意见 公司独立董事出具独立意见认为：经过审慎核查，公司严格遵守《公司章 程》和董事会有关对外担保决议的规定，规范对外担保行为，控制对外担保风 险。报告期内，公司新发生的担保属于为控股子公司生产经营等业务需要而做 出。部分被担保公司为本公司持股 50％以下子公司，这类担保系证监会 56 号文 发布前发生，且为其生产经营所必需，但这些公司的经营系由本公司实际控制， 其风险在可控范围之内。 20 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 九、监事会报告 1、报告期内监事会的工作情况 本年度公司监事会共召开了五次会议。 公司监事会三届九次会议于 2003 年 3 月 10 日举行，会议审议并通过了《公 司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年度报告》全文及其摘要和《关于 监事会换届及结构调整的议案》并提交股东大会审议，制定了监事会 2003 年度 的工作重点。 公司监事会三届十次会议于 2003 年 4 月 28 日举行，会议审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》和《关于公司新一届监事会成员候选人名单的议案》。 公司监事会四届一次会议于 2003 年 6 月 12 日举行，会议审议通过选举金盛 利为公司第四届监事会监事长。 公司监事会四届二次会议于 2003 年 8 月 28 日举行，会议审议通过了《公司 2003 年半年度报告》全文及其摘要。 公司监事会四届三次会议于 2003 年 10 月 30 日举行，会议审议通过了《公 司 2003 年第三季度报告》。 2、监事会独立意见 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及股东大会的授 权，全面履行了对公司董事会成员、公司经理以及其他高级管理人员的监督职 能，列席公司各次董事会会议，出席了公司股东大会，对董事会、股东大会的召 集、召开、议事、决策等程序一并进行了监督，派员参与了财务季度报告、半年 度报告和年度报告的编制工作。公司监事会认为： ⑴2003 年度，董事会圆满地执行了股东大会决议及授权事项，决策程序符合 《公司法》、《证券法》和《公司章程》，公司内部控制制度完善，公司董事及 高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司及 全体股东权益的行为； ⑵本年度内公司继续聘请上海上会会计师事务所有限公司为中介审计机构， 该所出具的审计报告认为：公司本年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。该审计报告没有解释性说明，无保留意见、否定意见，也没有无法表 示意见的情况； ⑶公司报告期内没有募集资金，也没有以前年度的募集资金使用延续到本年 度情况； 21 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑷公司在收购、出售资产中，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有发现 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为； ⑸本年度内公司进行的关联交易公平合理，对公司经营是必要的；同时没有 损害全体股东权益，没有使公司资产流失。 22 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 十、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内公司无重大关联交易事项 4、重大合同及其履行情况 ⑴报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 ⑵报告期内公司为关联企业提供贷款担保期末余额 118,992.52 万元；其中 91,186.54 万元在公司合并报表中长短期借款中列示，15,015.98 万元系为合并报 表子公司提供承兑汇票担保，其余 4,800 万元系为上海空港巴士有限公司提供贷 款担保，1,000 万元系为上海巴士悦信物流发展有限公司提供贷款担保，6,990 万 元系为上海大学巴士汽车学院提供贷款担保； 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期(协议签署日) 担保金额(万元) 担保类型 担保期 行完毕 联方担保 巴士出租 2003.09.15 5,000.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.01.21 1,500.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.03.14 4,000.00 保证 三年 否 是 巴士出租 2003.05.02 160.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.10.24 610.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.11.04 695.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.11.25 680.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.12.05 1,320.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.12.10 2,500.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.12.24 1,500.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.12.19 2,000.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.11.26 6,500.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.04.10 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.09.01 2,500.00 保证 一年 否 是 巴士出租 2003.12.01 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士联谊 2003.08.06 3,500.00 保证 一年 否 是 巴士联谊 2002.04.11 519.50 保证 三年 否 是 巴士联谊 2003.02.28 4,500.00 保证 一年 否 是 巴士联谊 2003.07.02 2,000.00 保证 一年 否 是 巴士联谊 2003.11.10 3,300.00 保证 一年 否 是 巴士联谊 2002.04.28 2,600.00 保证 二年 否 是 巴士联谊 2002.04.26 2,600.00 保证 三年 否 是 巴士新新 2003.06.20 2,000.00 保证 一年 否 是 巴士新新 2003.10.21 1,000.00 保证 一年 否 是 巴士新新 2003.06.27 2,000.00 保证 一年 否 是 巴士新新 2003.12.19 2,500.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.02.10 500.00 保证 一年 否 是 23 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 浦东巴士 2003.07.04 500.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.10.07 1,000.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.10.17 1,000.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.07.01 900.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.07.23 1,100.00 保证 一年 否 是 巴士投资 2003.11.20 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士投资 2003.02.13 4,000.00 保证 一年 否 是 巴士投资 2003.08.26 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士电车 2003.02.20 500.00 保证 一年 否 是 巴士电车 2003.12.02 1,000.00 保证 一年 否 是 巴士电车 2003.12.12 200.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.01.02 500.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.09.30 1,500.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.09.22 1,400.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.10.08 1,400.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.09.25 1,000.00 保证 一年 否 是 巴士一汽 2003.07.02 1,700.00 保证 一年 否 是 巴士四汽 2002.01.07 506.38 保证 三年 否 是 巴士四汽 2002.11.20 122.85 保证 三年 否 是 巴士四汽 2003.01.02 71.71 保证 二年 否 是 巴士四汽 2003.02.18 414.57 保证 三年 否 是 巴士四汽 2003.03.11 242.01 保证 三年 否 是 巴士四汽 2003.05.18 460.63 保证 三年 否 是 巴士四汽 2003.06.09 268.89 保证 三年 否 是 巴士四汽 2003.04.17 1,260.00 保证 一年 否 是 巴士四汽 2003.07.21 930.00 保证 一年 否 是 巴士高速 2002.04.11 300.00 保证 三年 否 是 巴士高速 2002.04.10 150.00 保证 三年 否 是 巴士高速 2002.10.24 175.00 保证 三年 否 是 巴士高速 2003.12.29 600.00 保证 一年 否 是 空港巴士 2000.09.14 550.00 保证 四年 否 是 空港巴士 2001.06.15 250.00 保证 三年 否 是 空港巴士 2003.04.30 1,000.00 保证 一年 否 是 空港巴士 2003.05.26 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士汽车学院 2003.03.01 3,000.00 保证 一年 否 是 巴士汽车学院 2002.02.21 3,000.00 保证 二年 否 是 巴士汽车学院 2003.06.30 990.00 保证 一年 否 是 巴士悦信物流 2003.8.31 1,000.00 保证 一年 否 是 浦东巴士 2003.10.23 90.36 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.10.23 316.26 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.07.15 421.68 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.07.24 421.68 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.10.08 338.85 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.10.09 361.44 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.10.09 429.21 保证 半年 否 是 浦东巴士 2003.10.15 316.26 保证 半年 否 是 巴士联谊 2003.10.27 160.00 保证 半年 否 是 巴士联谊 2003.07.31 851.28 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.07.23 652.50 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.08.22 725.00 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.09.17 783.00 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.10.23 522.00 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.11.12 884.50 保证 半年 否 是 巴士出租 2003.11.12 870.00 保证 半年 否 是 巴士电车 2003.07.23 1,000.00 保证 半年 否 是 巴士电车 2003.07.23 800.00 保证 半年 否 是 巴士电车 2003.07.23 1,000.00 保证 半年 否 是 24 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 巴士电车 2003.10.15 2,000.00 保证 半年 否 是 巴士一汽 2003.11.19 1,371.96 保证 半年 否 是 巴士新新 2003.04.07 700.00 授信 一年 否 是 担保发生额合计 16,015.98 万元 担保余额合计 118,992.52 万元 其中：关联担保余额合计 118,992.52 万元 上海强生控股股份有限公司为母公司贷款提供担保 1,000 万元；合并报表子 公司上海浦东巴士交通股份有限公司为母公司贷款提供担保 1,000 万元；上海北 翼（集团）有限公司为合并报表子公司上海宝隆集团有限公司贷款提供担保 300 万元；常州市公共交通集团公司为合并报表子公司常州巴士公共交通有限公司贷 款提供担保 200 万元。 ⑶报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 5、报告期内公司或持股 5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。 6、根据公司章程，公司聘用取得“从事证券相关业务资格”的会计师事务 所进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年，可 以续聘。2003 年度公司续聘上海上会会计师事务所有限公司（原上海会计师事务 所）为公司财务报表做审计工作。该公司已连续 11 年为本公司提供财务报表审 计服务。本公司支付给其的报酬情况为： 项目 2003 年度 2002 年度 年度审计 32 万元 32 万元 专项审计 － － 差旅费 1 万元 1 万元 7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受证券监管部门处罚的情况。 8、公司于 2002 年 7 月 17 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过停 止申报 2001 年增发 A 股的方案并重新申报 2002 年配股方案。相关公告刊登在 2002 年 7 月 18 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。本次配股方案因股东 大会有效期到期仍未被中国证监会审核批准而自然终止。 9、公司于 2004 年 2 月 9 日收到上海交通投资（集团）有限公司的通知，该 公司已获得上海市国有资产监督管理委员会《关于上海巴士实业（集团）股份有 限公司股权划转有关问题的批复》（沪国资委预[2004]28 号）的批复，同意根据 《国务院国有资产监督管理委员会关于变更上海巴士实业（集团）股份有限公司 25 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 国有股持股单位有关问题的批复》（国资产权函[2003]216 号）的精神，将本公司 22,481.2 万股国有股持股单位由原上海公交控股有限公司变更为上海交通投资 （集团）有限公司。至此，上海交通投资（集团）有限公司正式成为本公司的第 一大股东，其持有本公司国家股 22,481.2 万股，占公司总股本的 30.96％。 10、中国证监会上海证管办（现“中国证监会上海证监局”）于 2003 年 9 月 1 日至 9 月 5 日对本公司进行了例行巡回检查，重点查阅了公司前三年的股东大 会、董事会和监事会文件记录，历次信息披露档案，查阅了公司有关管理制度， 并调阅了为公司审计的会计师事务所审计工作底稿以及公司提供的相关财务资 料，还与公司的高级管理人员进行了交流沟通。经检查，该办出具了沪证司 [2003]202 号《检查通报暨规范运作建议函》，认为公司在三分开、章程制定、三 会运作、募集资金使用、信息披露及财务核算等方面均与中国证监会有关上市公 司治理的规范性要求基本保持一致。 11、根据中国证监会与财政部联合发布的《关于证券期货审计业务签字注册 会计师定期轮换的规定》，公司聘请出任 2003 年财务报告审计的主审会计师聘 用期已超过五年，公司将在下次年审前与所聘请的上海上会会计师事务所有限公 司确定轮换的主审会计师和新的主审会计师。 26 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 十一、财务报告 1、审计报告 审计报告 上会师报字（2004）第 584 号 上海巴士实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎 张文枝 中国 上海 二○○四年四月十五日 2、会计报表 ⑴资产负债表（附后） ⑵利润及利润分配表（附后） ⑶现金流量表（附后） 3、财务报表附注 27 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 上海巴士实业（集团）股份有限公司 财务报表附注 一、公司简介 本公司系于 1992 年 9 月经上海市建委沪建经（92）第 1011 号文和中国人民银行上海市分行 金管处沪人金股定字（92）第 5 号文批准，由原上海市公交总公司等十四家单位联合发起设 立的股份有限公司。公司股票于 1996 年 8 月 26 日在上海证券交易所上市。公司属交通运输 行业，经营范围：市区、郊县及埠际公共交通客运，出租汽车、旅游车客运，汽车配件销 售，车辆维修，驾驶业务培训，教育文化，体育产业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度： 本公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其相关补充规定。 2、会计年度： 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，按历史成本为计价原则。如果各项资产发生减值，则提取相应的 减值准备。 5、外币业务核算方法： 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末 人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建 期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费 用。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 28 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、 基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚 未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期 投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价 准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法： ⑴坏账损失确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的 应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账。 ⑵坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 ⑶坏账准备确认标准：根据年末应收款项余额计提。 ⑷坏账准备计提方法：按年末应收款项（包括应收账款与其他应收款）剔除不计提部分后的 余额的 5%计提坏账准备。 注：不计提坏账准备的应收款项系通过上海市内公共交通客运预售票，龙卡、交通卡实现的 营运收入，该类款项于隔月即可收回。 9、存货核算方法： 存货包括库存材料、库存燃料、商品房（含开发成本及开发产品）、库存物资和低值易耗品 等。 ⑴商品房按房地产开发业务会计处理规定核算。 ⑵除商品房以外的存货按实际成本计价。存货发出计价：母公司和部分子公司采用先进先出 法核算；另有少量子公司按计划价格核算，期末将计划成本调整为实际成本。低值易耗品采 用一次摊销法核算。 ⑶存货跌价准备确认标准：期末由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备；公司拥有的商品房和备用的 库存燃料和汽配件不计提存货跌价准备。 29 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 存货跌价准备计提方法：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变 现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本销售所必须的估计费用后 的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法： 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚 未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 ⑴长期债权投资按票面价值与票面利率按期确认利息收入。 ⑵长期股权投资 ①股票投资按成本法核算 ②其他股权投资：投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位 宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算，即公司在取 得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份 额，调整投资账面价值，并作为当期投资收益。 ③股权投资差额：按照企业会计制度及相关准则规定，对于长期股权投资的初始投资成本大 于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，应作为股权投资差额处理，并按 10 年平均 摊销计入损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，在调整长期股权投资成本的同时，作为资本公积处理，不计入损益。 ④长期投资减值准备确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，预计不 可收回部分应计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面 价值的差额分别提取，计入当期损益。 11、固定资产及折旧： ⑴固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 1 年的，单位价值较高的实物资产。固定资产按其购建时的实际成本计价。 ⑵折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产的原价、预计使用年限和估计残 值（原价的 4%）确定其折旧率。 30 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑶固定资产分类及使用年限。 类别 使用年限 折旧率 房屋建筑物 20~45 年 2.1~4.8% 营运设备* 6~12 年 8~16% 其他设备 5~18 年 5.3~19.2% 固定资产装修 5年 19.2% *营运设备中中型客车的使用年限经上海市财政局第四分局（93）沪财直四业发 69 号文批准 加速至 5 年折旧。2002 年购入申沃高级空调客车，按 12 年折旧。 固定资产减值准备计提方法：期末时按照单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对 可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工 程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预 计可使用状态时转作固定资产。 在建工程减值准备计提方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 13、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的， 在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费 用。 14、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实 物形态的非货币性长期资产，购入时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 ATP 上海网球公开赛举办权 50 年 出租车特种经营权 50 年 长途客运经营权 40 年 公交客运经营权 8~40 年 其他 按受益年限 无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 31 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 15、长期待摊费用摊销方法： 按实际成本计价，在规定期限内平均摊销，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开 始生产经营当月起一次计入当月的损益。 类别 摊销年限 装修费用 5年 广告制作成本 8年 场地使用费 按协议规定年限 收购线路补偿费 预计受益年限 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当 期损益。 16、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地 计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利 益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使 用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和 总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定 时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： ⑴如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同 金额结转成本； ⑵如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ⑶如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 32 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 营运收入中普通客车以当天收入车票款作为业务收入；特约车以提供服务，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据确认业务收入实现；出租车以相关的收入已经收到或按驾驶员承包 协议确认业务收入实现；其他收入按企业会计制度规定确认收入。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上 权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企 业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实 施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公 司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益 性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资 产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 19、主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正和合并会计报表范围变更： ⑴主要会计政策变更： 根据修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准 日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项 目，现改为在资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项目的期初 数，2002 年利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的累计影响数为 72,611,560.00 元，调减了 2003 年初的应付股利 72,611,560.00 元，调增了 2003 年年初留存收 益 72,611,560.00 元 ； 调 增 了 2002 年 利 润 及 利 润 分 配 表 本 年 数 的 年 初 未 分 配 利 润 51,865,400.00 元。 ⑵会计估计变更： ①公司本期将市区路线经营权由原来的分摊政策统一调整为按 2002 年末余额分八年分摊， 由于摊销年限的变更，2003 年度较 2002 年度多摊销 1,013,618.61 元。 ②母公司本期公益金由原按净利润的 10%提取，改为按净利润的 5%提取，由于提取公益金 的比例变更，本期公益金较原比例少提取 3,892,440.15 元。 33 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑶重大会计差错更正说明： 报告期内本公司无重大会计差错更正事项。 ⑷合并会计报表范围变更： 合并会计报表单位增加： 公司及下属子公司年内因新投资而新增合并报表单位：上海巴士高速西南客运有限公司、上 海巴士新联谊旅游客运有限公司、上海长宁巴士出租汽车有限公司、上海巴士奋进汽车服务 有限公司。 公司及下属子公司年内因购买股权而新增合并报表单位：上海巴士高速宝山客运有限公司、 上海宝隆（集团）有限公司。 合并会计报表单位减少： ①原并表单位上海南汇巴士汽车服务有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并会计报表范 围。 ②原并表单位上海青浦巴士汽车服务有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并会计报表范 围。 ③原并表单位上海巴士汽车维修配套中心有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并报表范 围。 ④原并表单位上海松江巴士汽车服务有限公司的股权已转让，故不纳入本年合并会计报表范 围。 ⑤原并表单位上海广益出租汽车有限公司已清算合并，故不纳入本年合并会计报表范围。 ⑥原并表单位上海巴士文化体育投资有限公司已清算合并，故不纳入本年合并会计报表范 围。 ⑦原并表单位上海巴士中兴出租汽车有限公司已清算合并，故不纳入本年合并会计报表范 围。 ⑧原并表单位上海公交奋进汽车服务公司已清算合并，故不纳入本年合并会计报表范围。 20、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务。 （2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 1、流转税：对营运收入计征3%营业税，对其他收入计征5%营业税；对销售商品计征增值 税，小规模纳税企业销项税为4%，一般纳税企业销项税率为17%。 34 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2、所得税： ⑴母公司按应纳税所得额 33%计征，又因公司执行浦东新区税务规定，实际税率 15%。 ⑵合并报表子公司所得税税率如下： 公司名称 当年税负 批准机关 文号 上海巴士出租汽车有限公司 33% 上海市财政局第四分局 沪财四发(2000)第 21 号 上海巴士投资管理发展有限公司 33% 上海市税务局黄浦分局 黄税征 2 字（98）第 798 号 上海巴士电车有限公司 技术改造国产 上海市地方税务局所得税一处 所一国抵(2001)第 107 号 设备投资抵免税 上海巴士联谊旅游客运有限公司 技术改造国产 上海浦东新区税务局 所一国抵(2002)第 48 号 设备投资抵免税 上海浦东巴士交通股份有限公司 技术改造国产 上海市浦东新区财政局 沪税浦三企(97)第 578 号 设备投资抵免税 上海巴士新新汽车服务有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(93)第 476 号 上海巴士一汽公共交通有限公司 技术改造国产 上海市地方税务局第六分局 沪地税六财(2002)第 86 号 设备投资抵免税 上海巴士四汽公共交通有限公司 15% 上海市地方税务局第六分局 沪税六办(2001)第 67 号 上海宝山巴士公共交通有限公司 技术改造国产 上海市地方税务局第六分局 沪地税六财(2002)第 93 号 设备投资抵免税 上海巴士高速客运有限公司 33% 上海市财政局第四分局 沪财四发(98)第 336 号 上海巴士房地产开发经营有限公司 15% 上海市财政局第四分局 沪财四发(94)第 282 号 四、控股子公司及合营企业情况 (一)合并报表的子公司及合营公司 公司全称 注册资本 股份公司投资额 经营范围 上海巴士出租汽车有限公司*2 350,000,000.00 350,000,000.00 出租汽车，市内公交，跨省市客运，特约包车，汽车租赁 上海巴士实业集团资产经营有限公司*2 300,000,000.00 305,523,823.85 实业投资，企业策划，管理等 上海巴士电车有限公司*1 220,000,000.00 110,843,411.01 市内公交，出租汽车，跨省市客运，特约包车，汽车修理， 配件供应等 上海巴士联谊旅游客运有限公司*2 200,000,000.00 200,451,656.19 跨省市客运，汽车配件，五金交电等 上海浦东巴士交通股份有限公司*2 150,000,000.00 99,025,512.00 市内，郊县及埠际公交，货运和出租汽车，交通建设项目代 理开发，商贸业务 上海巴士新新汽车服务有限公司*2 140,000,000.00 125,692,579.16 市内公交专线和旅游专线，特约包车，汽车配件等 上海巴士一汽公共交通有限公司 120,000,000.00 108,000,000.00 市内公交，出租汽车，跨省市客运，特约包车，汽车修理， 配件供应等 上海巴士四汽公共交通有限公司 100,000,000.00 51,000,000.00 市内公交，出租汽车，特约包车，配件供应，跨省市客运等 上海宝山巴士公共交通有限公司*1 80,000,000.00 37,500,000.00 市内客运，道路旅客运输（跨省市），客车出租 上海巴士高速客运有限公司*2 41,000,000.00 32,763,422.00 市内公交，出租汽车，跨省市客运，汽车修理，配件供应， 收费停车场，普通货物运输，省际道路旅客运输，省际道路 客运代办服务 上海巴士房地产开发经营有限公司*2 30,000,000.00 30,206,086.64 房地产经营，物业管理，室内装潢，房地产信息咨询等 35 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 *1 公司持有上海宝山巴士公共交通有限公司 46.875%股权，持有上海巴士电车有限公司 47.727%股权，但实际已取得控制权，因此纳入合并报表范围。 *2 上海巴士联谊旅游客运有限公司、上海巴士新新汽车服务有限公司、上海巴士房地产开 发经营有限公司、上海浦东巴士交通股份有限公司、上海巴士高速客运有限公司、上海巴士 出租汽车有限公司、上海巴士实业集团资产经营有限公司和上海巴士电车有限公司分别拥有 合并报表子公司：上海巴士旅游客运有限公司、上海巴士汽车租赁有限公司、上海公交申安 汽车服务公司、上海巴士置业有限公司、上海浦东巴士机场汽车服务有限公司、上海浦东巴 士上南客运有限公司、上海浦东巴士芦潮港客运有限公司、上海浦东巴士客运有限公司、上 海巴士奋进汽车服务有限公司、上海巴士高速西南客运有限公司、上海巴士高速宝山客运有 限公司、上海巴士市南出租汽车有限公司、上海巴士市北出租汽车有限公司、上海巴士出租 汽车驾驶员培训有限公司、上海巴士市东出租汽车有限公司、上海巴士市西出租汽车服务有 限公司、上海长宁巴士出租汽车有限公司、上海宝隆集团有限公司、上海舒乐巴士汽车股份 有限公司、巴士股份株洲公交有限责任公司、长沙巴士股份有限公司、常州巴士公共交通有 限公司、苏州巴士公共交通有限公司、上海巴士物资实业有限公司、上海巴士新联谊旅游客 运有限公司。 (二)不合并报表的子公司 公司名称 注册资本 股份公司投资成本 经营范围 上海大学巴士汽车学院*1 6,000 万元 4,800 万元 基础、专业教育与科研，技术培训， 岗位培训，专业技术等级认证等 上海巴士集团旅行社有限公司*2 1,000 万元 1,000 万元 国内旅行社业务，会务服务，摄影等 上海富安保险代理有限公司*2 500 万元 335 万元 代理销售保险产品,代理收取保险费及 相关业务的损失勘察和理赔等 *1、未纳入合并报表范围的原因：根据国家有关法规的规定，企业对自己举办的学校应当采 用成本法进行核算，不应合并学校的会计报表。 *2、未纳入合并报表范围的原因：根据财政部财会字(1996)第 2 号文《关于合并会计报表合 并范围请示的复函》，上述公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未 超过规定的比例，未纳入合并报表范围之内。 未纳入合并报表范围之内的子公司的总资产、净利润和当期销售收入列示如下（截止 2003 年 12 月 31 日）： 公司名称 总资产 净利润 营业收入 上海巴士集团旅行社有限公司 11,098,278.58 745.09 13,056,450.84 上海富安保险代理有限公司 8,172,805.19 939,405.65 7,899,929.93 合计 19,271,083.77 940,150.74 20,956,380.77 36 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 五、会计报表项目附注（单位：除特别注明外，均为人民币元） 1、货币资金 ⑴账面价值 项目 期末余额 期初余额 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 1,300,117.94 - - 1,012,247.17 小计 - - 1,300,117.94 - - 1,012,247.17 银行存款(人民币) - - 358,296,206.69 - - 228,553,903.01 银行存款(美元) - - - USD16,458.47 8.2773 136,231.69 小计 - - 358,296,206.69 - - 228,690,134.70 其他货币资金 - - 1,047,335.95 - - 920,834.98 小计 - - 1,047,335.95 - - 920,834.98 合计 - - 360,643,660.58 USD16,458.47 8.2773 230,623,216.85 ⑵无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、短期投资 ⑴期末余额为零。 ⑵期初余额为零。 3、应收票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 11,144,204.95 23,858,010.55 合计 11,144,204.95 23,858,010.55 无质押的商业承兑汇票。 应收票据全部为上海巴士物资实业有限公司应收上海巴士汽车贸易有限公司。 4、应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 性质及内容 上海浦东巴士长途客运有限公司 1,345,000.00 - 2003 年度利润分配 上海新源变频电器有限公司 - 1,528,781.00 2002 年度利润分配 上海巴士悦信物流发展有限公司 - 980,000.00 2002 年度利润分配 厦门新舒友股份有限公司 - 187,500.00 2002 年度利润分配 上海巴士财务管理有限公司 988,718.56 - 2003 年度利润分配 其他 8,299.95 22,699.95 2001-2002 年度利润分配 合计 2,342,018.51 2,718,980.95 37 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 5、应收账款 ⑴账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 67,404,541.33 85.61% 2,276,855.00 65,127,686.33 5% 1－2 年 7,504,220.00 9.53% 375,211.00 7,129,009.00 5% 2－3 年 2,856,570.10 3.63% 142,828.51 2,713,741.59 5% 3 年以上 971,451.21 1.23% 48,572.56 922,878.65 5% 合计 78,736,782.64 100.00% 2,843,467.07 75,893,315.57 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 74,466,937.38 92.93% 3,130,412.04 71,336,525.34 5% 1－2 年 4,567,799.72 5.70% 228,389.99 4,339,409.73 5% 2－3 年 724,571.59 0.90% 36,228.58 688,343.01 5% 3 年以上 371,971.94 0.47% 18,598.60 353,373.34 5% 合计 80,131,280.63 100.00% 3,413,629.21 76,717,651.42 ⑵本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款。 ⑶账面价值不计提坏账准备的应收账款系通过上海市内公共交通客运预售票、龙卡、交通卡 实现的营运收入，该类款项于隔月即可收回。期末预售票、龙卡、交通卡应收账款共计 21,867,441.24 元，期初预售票应收账款 11,858,696.43 元。 ⑷应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 14,021,089.32 17.81% 22,221,794.03 27.73% 6、其他应收款 ⑴账面价值 期末余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 133,873,399.39 74.42% 6,693,669.97 127,179,729.42 5% 1－2 年 34,201,254.14 19.01% 1,710,062.71 32,491,191.43 5% 2－3 年 8,162,564.85 4.54% 408,128.24 7,754,436.61 5% 3 年以上 3,649,141.83 2.03% 182,457.09 3,466,684.74 5% 合计 179,886,360.21 100.00% 8,994,318.01 170,892,042.20 5% 38 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 期初余额 账龄 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 184,602,978.15 91.62% 9,230,148.91 175,372,829.24 5% 1－2 年 9,456,606.40 4.69% 472,830.32 8,983,776.08 5% 2－3 年 6,248,329.40 3.10% 312,416.47 5,935,912.93 5% 3 年以上 1,180,889.31 0.59% 59,044.46 1,121,844.85 5% 合计 201,488,803.26 100.00% 10,074,440.16 191,414,363.10 5% ⑵金额较大的其他应收款 性质及内容 期末余额 事故借款 36,326,657.62 小康出租公司资产转让款 16,925,252.67 武夷山公交巴士旅游有限公司股权转让及往来款 6,400,000.00 上海银捷实业公司往来款 4,652,000.00 上海露虹客运有限公司建通分公司往来款 4,407,541.06 合计 68,711,451.35 ⑶本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款。 ⑷其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 68,711,451.35 38.20% 106,469,511.72 52.84% 7、预付账款 ⑴账面价值 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 59,733,728.05 100% 28,002,543.79 94.92% 1－2 年 - - 1,500,000.00 5.08% 2－3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 59,733,728.05 100% 29,502,543.79 100% 39 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 ⑵大额预付账款主要为： ①上海巴士集团资产经营有限公司预付上海兴齐房地产开发有限公司商铺款 30,000,000.00 元。 ②上海巴士房地产开发经营有限公司预付上海三乐实业发展有限公司土地预付款 15,000,000.00 元。（该款项由于项目招标未成，已于 2004 年 3 月收回） ③长沙巴士有限公司预付上海巴士永达汽车销售有限公司购车款 9,662,800.00 元。 ⑶预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 8、存货 ⑴账面价值 期末余额 期初余额 项目 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 在途物资 576,683.19 - 576,683.19 701,887.89 - 701,887.89 库存材料 25,038,513.12 - 25,038,513.12 27,630,330.70 - 27,630,330.70 库存燃料 4,971,898.21 - 4,971,898.21 4,275,938.46 - 4,275,938.46 低值易耗品 853,734.11 - 853,734.11 198,546.69 - 198,546.69 库存商品 6,408,171.46 - 6,408,171.46 281,621.75 - 281,621.75 房地产项目 - - －开发成本 4,293,539.25 - 4,293,539.25 1,479,727.45 - 1,479,727.45 －开发产品 1,484,630.00 - 1,484,630.00 5,310,035.00 - 5,310,035.00 合计 43,627,169.34 - 43,627,169.34 39,878,087.94 - 39,878,087.94 ⑵上海巴士房地产开发经营公司 ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 祁连新村（二期） 2001.12 30,000,000.00 4,071,565.25 1,257,753.45 其他 - 221,974.00 221,974.00 合计 30,000,000.00 4,293,539.25 1,479,727.45 ②开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 越秀苑等房产 5,310,035.00 - 3,825,405.00 1,484,630.00 合计 5,310,035.00 - 3,825,405.00 1,484,630.00 ③本公司无停工及烂尾工程。 40 2003 年度报告 上海巴士实业（集团）股份有限公司 9、待摊费用 类别 期末余额 期初余额 车辆保险费 6,447,450.20 6,989,484.75 报刊费 512,458.01 1,370,965.04 场地使用费 1,327,721.14 1,070,473.15 养路费 826,619.32 734,019.00 库存车票 417,944.53 480,994.78 其他 635,885.63 1,145,922.91 合计 10,168,078.83 11,791,859.63 10、长期股权投资 ⑴账面价值 期末数 期初数 项目 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 77,570,057.04 0 77,570,057.04 76,508,057.04 0 76,508,057.04 其他股权投资 0 0 0 0 --权益法 346,589,219.95 101,304,546.82 0 447,893,766.77 308,133,704.27 48,022,516.29 356,156,220.56 --成本法 194,426,869.25 194,426,869.25 242,785,147.33 242,785,147.33 长期债权投资 11,600.00 11,600.00 合计 618,597,746.24 101,304,546.82 719,902,293.06 627,426,908.64 48,022,516.29 675,449,424.93 ⑵股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 上海交运股份有限公司 法人股 9,750,000 8.195% 11,049,250.00 11,049,250.00 中国民生银行股份有限公司 法人股 69,966,000 2.08% 64,800,000.00 64,800,000.00 上海市第一百货股份有限公司 法人股 115,315