新钢股份(600782)新华股份2003年年度报告

新华金属制品股份有限公司 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2003 年度报告 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2004.2 新华金属制品股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长熊小星、总经理姚红江、总会计师及会计机构 负责人张发生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ………………………… 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 ………………… 3 第三节 股本变动及股东情况 ……………………… 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 … 8 第五节 公司治理结构 ……………………………… 11 第六节 股东大会情况简介 ………………………… 14 第七节 董事会报告 ………………………………… 16 第八节 监事会报告 ………………………………… 23 第九节 重要事项 …………………………………… 25 第十节 财务报告 …………………………………… 27 第十一节 备查文件目录 …………………………… 47 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：新华金属制品股份有限公司 英文名称：XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 英文缩写：XMPC 二、公司法定代表人：熊小星。 三、公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：游绍诚 证券事务代表：张伟国 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：0790-6460888 传真：0790-6460999 电子信箱：stock@xinhuametal.com 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址及电子信箱 注册地址：江西省新余市铁焦路 邮编：338001 办公地址：江西省新余市高新技术经济开发区 邮编：338004 国际互联网网址：http//www.xmpc.com.cn 电子信箱：info@xinhuametal.com 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载年度报告国际互联网网址及年度报告 备置地点 信息披露报纸：《上海证券报》 登载年报网址：http://www.sse.com.cn 年报备置地点：公司证券部 -1- 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华股份 股票代码：600782 七、其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点：公司于 1996 年 12 月 19 日首次注册 登记，2003 年 10 月 10 日在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：3600001130844 税务所登记号码：360502158308443 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：南昌市叠山路 119 号机电大楼 8 楼 -2- 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 28,059,154.08 2 净利润 23,574,804.43 3 扣除非经常性损益后的净利润 23,341,967.21 4 主营业务利润 82,124,701.42 5 其他业务利润 2,705,692.17 6 营业利润 28,114,939.19 7 投资收益 -319,167.76 8 补贴收入 0.00 9 营业外收支净额 263,382.65 10 经营活动产生的现金流量净额 63,253,726.89 11 现金及现金等价物净增加额 -26,273,970.41 扣除的非经常性损益项目如下： 单位：元 序号 项 目 金 额 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -27,734.42 2 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 291,117.07 3 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,961.97 4 所得税影响数 -39,507.40 合 计 232,837.22 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 序 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 号 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入 537,553,309.34 397,370,463.32 397,370,463.32 292,873,428.11 292,873,428.11 2 净利润 23,574,804.43 27,539,448.50 27,539,448.50 26,440,873.18 26,440,873.18 3 总资产 478,278,436.55 489,124,501.94 489,124,501.94 400,858,724.56 400,858,724.56 4 股东权益(不含少数股东权益) 293,397,640.62 269,822,836.19 293,975,382.95 266,435,934.45 287,690,175.59 5 每股收益 0.1220 0.1425 0.1425 0.1368 0.1368 6 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1208 0.1200 0.1200 0.0978 0.0978 7 每股净资产 1.5185 1.3965 1.5215 1.3789 1.4889 8 调整后的每股净资产 1.5054 1.3804 1.5054 1.3531 1.4631 9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3274 0.2751 0.2751 0.1694 0.1694 10 净资产收益率（%） 8.04 10.21 9.37 9.92 9.19 扣除非经常性损益后加权平均净 11 7.95 8.27 7.97 6.89 6.89 资产收益率（%） -3- 三、利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本 年度利润的净资产收益率和每股收益。 序 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 27.99 27.96 0.4250 0.4250 2 营业利润 9.58 9.57 0.1455 0.1455 3 净利润 8.04 8.03 0.1220 0.1220 4 扣除非经常性损益后的净利润 7.96 7.95 0.1208 0.1208 四、报告期内股东权益变动情况表 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本（股） 193,220,374.00 193,220,374.00 资本公积 53,880,182.30 53,880,182.30 盈余公积 14,799,278.22 2,357,480.44 17,156,758.66 税后利润提取 法定公益金 7,256,348.28 1,178,740.22 8,435,088.50 税后利润提取 未分配利润 24,819,200.15 23,574,804.43 27,688,767.42 20,705,237.16 实现和分配利润 股东权益合计 293,975,382.95 27,111,025.09 27,688,767.42 293,397,640.62 -4- 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 增 其 本次变动后 配股 送股 小计 转 股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 137,060,374 137,060,374 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 境外法人持有股份 32,378,824 32,378,824 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 56,160,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 三、股份总数 193,220,374 193,220,374 二、股票发行和上市情况 1996 年，公司首次向社会公众以 6.89 元/股的价格发行人民币普通股 1,500 万 股，发行后，公司总股本为 59,970,588 股。 1997 年，公司用资本公积金向全体股东按 10 股送 8 股的比例转增股本，转增股 本后，公司总股本为 107,947,058 股，流通股为 27,000,000 股。 1999 年，公司实施了增资配股方案，配售比例为 10 股配 3 股，配售股份的价格 为 7.50 元／股，新增社会公众股可流通部分 810 万股于 1999 年 12 月 14 日在上海证 券交易所上市流通，本次配股实施后，公司总股本为 120,762,734 股，流通股为 35,100,000 股。 2001 年，公司实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股并用资本公积金转增 5 股的 分配方案。新增可流通股份 2,106 万股于 2001 年 5 月 11 日在上海证券交易所上市流 通，本次送、转增股本后，公司总股本为 193,220,374 股，流通股为 56,160,000 股。 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 -5- 公司无内部职工股。 三、股东情况 1. 报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 9,632 户，其 中 4 名为国有法人股股东，其余为社会公众股股东。 2. 前 10 名股东的持股情况 单位：股 次 年内增减 年 末 占总股本 股东名称 股份类别 序 (±) 持股数 （%） 1 新余钢铁有限责任公司 863,576 84,390,681 43.68 非流通股 2 香港巍华金属制品有限公司 32,378,824 16.76 非流通股 3 江西国际信托投资股份有限公司 19,427,293 10.05 非流通股 4 江西省冶金供销公司 863,576 0.45 非流通股 5 黄小毛 231,520 0.12 流通股 6 段雅杰 219,000 0.11 流通股 7 倪素发 212,600 0.11 流通股 8 王迄立 195,000 0.10 流通股 9 陈洪 185,400 0.10 流通股 10 廖勇 157,500 0.08 流通股 上述股东中，新余钢铁有限责任公司、江西国际信托投资股份有限公司、江西 省冶金供销公司代表国家持有股份，为国有法人股；香港巍华金属制品有限公司为外 资股东，他们之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行为人，其他流通股股东之间未知其是否存在关联关系。 新余钢铁有限责任公司本报告期内增加股份 863576 股，系因原发起人股东江西 金世纪冶金股份有限公司持有本公司的国有发起人法人股 863576 股被司法拍卖，新 余钢铁有限责任公司参与竞买所得。 3. 公司控股股东 本公司的控股股东为新余钢铁有限责任公司，成立于 1994 年 6 月，注册资本 342,127 万元；其法定代表人为施嘉良；经营范围为：锰铁、生铁、矽铁、硅锰、钢 材、水泥、炭素、化工产品、设备制造、销售、建筑工程、运输服务等；实际控制人 为江西省冶金集团公司。 新余钢铁有限责任公司的控股股东为江西省冶金集团公司，成立于 2001 年，注 册资本为 16.26 亿元，法定代表人为阎鑫元，经营范围：江西省政府授权范围内的国 有资产经营管理及相关投资，国内贸易和生产加工。 4．其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股股东情况。 （香港）巍华金属制品有限公司成立于 1982 年，法定代表人：佟一慧；注册资 -6- 本为 40 万港元；经营范围：从事金属加工、贸易和投资。 江西国际信托投资股份有限公司，由原江西省国际信托投资公司与另两家信托公 司以新设合并组建，成立于 2003 年 3 月，法定代表人：胡宝江；注册资本为 3 亿元； 经营业务包括：受托经营资金信托业务，受托经营动产、不动产及其他财务的信托业 务，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务，中国 人民银行批准的其他业务等。 5．公司前十名流通股股东持有公司股份情况： 次 年内增减(±) 年 末 占总股本 股东名称 股份类别 序 持股数 （%） 1 黄小毛 231,520 0.12 流通 A 股 2 段雅杰 219,000 0.11 流通 A 股 3 倪素发 212,600 0.11 流通 A 股 4 王迄立 195,000 0.10 流通 A 股 5 陈洪 185,400 0.10 流通 A 股 6 廖勇 157,500 0.08 流通 A 股 7 金加龙 153,996 0.08 流通 A 股 8 新地装饰 142,784 0.07 流通 A 股 9 刁美英 142,700 0.07 流通 A 股 10 金忠琦 142,300 0.07 流通 A 股 -7- 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 熊小星 董事长 男 46 2003.3－2006.3 0 0 邓国求 副董事长 男 43 2003.3－2006.3 0 0 吴伟光 副董事长 男 48 2003.3－2006.3 0 0 肖烈仪 董事 男 55 2003.3－2006.3 0 0 姚红江 董事、总经理 男 44 2003.3－2006.3 7,488 7,488 游绍诚 董事、董秘 男 39 2003.3－2006.3 0 0 徐金梧 独立董事 男 54 2003.3－2006.3 0 0 马贤明 独立董事 男 36 2003.3－2006.3 0 0 张新峰 独立董事 男 37 2003.8－2006.3 0 0 胡显勇 监事会主席 男 47 2003.3－2006.3 3,744 3,744 邬自华 监事 男 41 2003.3－2006.3 0 0 王士环 监事 男 53 2003.3－2006.3 0 0 陈 峰 监事 男 41 2003.3－2006.3 3,744 3,744 邱良云 监事 男 59 2003.3－2006.3 0 0 王维邦 常务副总 男 59 2003.3－2006.3 0 0 董昌华 副总经理 男 46 2003.3－2006.3 3,744 3,744 米国宝 副总经理 男 43 2003.3－2006.3 0 0 凌建平 副总经理 男 48 2003.3－2006.3 0 0 张发生 副总、总会计师 男 48 2003.3－2006.3 0 0 段建华 总工程师 男 41 2003.3－2006.3 0 0 以上董事、监事及高级管理人员年度内持股无变化。 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职股东单位名称 担任职务 任职期间 熊小星 新余钢铁有限责任公司 副董事长、总经理 2001 年 12 月起至今 肖烈仪 新余钢铁有限责任公司 董事、副总经理 2001 年 12 月起至今 胡显勇 新余钢铁有限责任公司 副总兼总会计师 2001 年 12 月起至今 邬自华 新余钢铁有限责任公司 审计处处长 2000 年 5 月起至今 邓国求 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 2000 年起至今 吴伟光 江西国际信托投资股份有限公司 董事、副总经理 2003 年 3 月起至今 王士环 江西省国际信托投资实业公司 总经理 2003 年 2 月起至今 （二）年度报酬情况 1．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬由董事会制定考核指标，公司下发经济责任制考核办 法，实行按月付基薪，年终考核兑现。不兼任高级管理人员的董事、监事不在公司领 薪。独立董事的报酬报股东大会审核批准。 -8- 2．报酬总额及报酬数额区间： 高级管理人员的年度报酬总额为 68.20 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬为 44.18 万元。 公司高级管理人员年度报酬额 39,600 美元有 1 人，年度报酬额 3.2 万至 6.8 万 元之间的有 8 人。 3．独立董事的津贴及其它待遇： 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于独立董事津贴的 议案》：独立董事津贴为每人 2,000 元／月，出席董事会和股东大会的差旅费以及按 《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 4．不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：熊小星、邓国求、吴伟光、肖烈 仪、王士环、胡显勇、邬自华等 7 人，他们在股东单位领取报酬、津贴。 5．报告期内，公司董事、监事和高级管理人员聘任的情形。 2003 年 3 月 26 日，公司召开 2002 年度股东大会，选举熊小星、肖烈仪、姚红 江、游绍诚、邓国求、吴伟光、徐金梧、马贤明为公司第三届董事会成员，其中徐金 梧、马贤明为公司独立董事；选举胡显勇、邬自华、王士环为公司第三届监事会监事。 职工代表大会选举陈峰、邱良云为公司第三届监事会监事。 2003 年 3 月 26 日，公司第三届董事会召开第一次会议并作出决议，选举熊小星 先生担任公司第三届董事会董事长，选举邓国求、吴伟光先生担任副董事长；聘任姚 红江先生担任公司总经理职务，游绍诚先生担任公司董事会秘书，张发生先生担任公 司总会计师，聘任王维邦先生为公司常务副总经理，董昌华、米国宝、凌建平、游绍 诚、张发生为公司副总经理，聘任段建华先生为公司总工程师。 2003 年 6 月 28 日，公司召开 2003 年第一次临时股东大会，增聘张新峰先生为 公司第三届董事会独立董事。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无离任的情形。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 888 人（不含劳务用工），无离 退休职工。 专业构成为： 生产人员 691 人，占职工总人数的 77.8%； 销售人员 22 人，占职工总人数的 2.5%； -9- 技术人员 127 人，占职工总人数的 14.3%； 财务人员 11 人，占职工总人数的 1.2%； 行政人员 37 人，占职工总人数的 4.2%。 员工受教育程度： 大专及以上 195 人，占职工总人数的 22％； 中专技校 438 人，占职工总人数的 49.3％； 高中及以下 255 人，占职工总人数的 28.7％。 - 10 - 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构。本年度修改了公司章程，制订了一系列公司制度，按建立 现代企业制度的要求，规范公司运作。 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的职权；公司严格按照中国证监会公布的《股东 大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权；公司 2003 年 10 月 17 日召开的董事会三届六次会议通过了《新华金属制品股份有限公司投资者关 系管理制度》，进一步完善了公司的制度体系；公司认真接待股东来访、来电，使股 东了解公司的运作情况。 2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接干预公司的决策和生产经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担 保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事 会、监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核 算，控股股东不干预公司的财务、会计活动；公司董事长与控股股东董事长分设；公 司总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬；公司与控股股东的关联交 易公允规范，关联董事在董事会上履行回避表决义务，与关联交易有利害关系的关联 人放弃在股东大会上对该类议案的表决权，公司与控股股东严格执行双方签订的《关 联交易协议》，定价原则公正合理。 3．关于董事与董事会：公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事，董事会 的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司实施了董 事会的换届选举，独立董事由 2 名增加到 3 名，所占比例达到全体董事人数的三分之 一。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，严格履行《公司章 程》及《董事会议事规则》的规定，正确行使董事职权，谨慎决策。 4．关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，报 告期内，公司监事实施了换届选举，新一届监事的组成、结构更加合理，监事会按照 法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，本着对公司、 对股东负责的态度，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行 - 11 - 职责的合法、合规性进行监督。 5．关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员按公司章程规定的任职条 件和选聘程序选举产生，由董事会聘任。公司制订了对高级管理人员的绩效评价和激 励约束机制政策，采取经济责任制考核办法，实施按月考核，累计计算。公司在章程 和公司的基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应约束。 6．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、 供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康、快速地发展。 7．关于信息披露：公司严格按照《信息披露管理制度》开展工作，指定董事会 秘书、证券事务代表负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，接待股东、投资 者的来访和咨询，及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况；公司的定期 报告和临时报告真实、准确、及时、完整地披露了公司的有关信息。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定，将董事会中独立董事人数由 2 名增加到 3 名，其中 2 名为会计专业人员，1 名为冶金机械专业人员，独立董事所占比例达到董事会人数的三分之一，董事会人员 结构和专业结构进一步合理。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并 认真参加董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋献策，维护公司整体利益， 为重大关联交易事项发表了独立意见，促进了关联交易决策的公平、公正、公允，对 董事会的科学决策、规范运作以及公司的发展起了积极的作用，切实地维护了全体股 东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上设立的，公 司法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在业务、人员、资产、机构、 财务上完全分开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。 1．业务分开方面：公司业务范围为生产销售钢丝、钢绞线、铝包钢线产品，不 同于控股股东的业务范围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司业务完全独立于 控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。 - 12 - 2．人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定了一系列规章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司 股东单位担任除董事以外的重要职务。 3．资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 公司资产独立完整，权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、 非专利技术等无形资产均由本公司独立拥有。 4．机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5．财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计 核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 四、公司绩效考评和激励机制约束机制情况 基于业务开拓和长远发展的需要，公司建立了高级管理人员的考评和激励机制： 公司董事会确定当年的考评指标，制订经济责任制考评办法，对高级管理人员的激励 采取工资加奖金的方式，每年对高管人员的上年业绩考评后确定奖金总额。对高级管 理人员的约束机制主要通过签订《劳动合同》等相关协议，根据公司章程及相关的内 部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等做了相关约束。 - 13 - 第六节 股东大会情况简介 本年度内召开股东大会两次，即 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大 会。 一、2002 年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 2 月 20 日在《上海证券报》上刊登了《新华金属制品股份 有限公司董事会二届十二次会议决议公告暨召开 2002 年度股东大会的通知》。 2003 年 3 月 26 日，2002 年度股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东和股 东代表 5 人，代表股份 137,060,374 股，占公司股本总额 193,220,374 股的 70.9%。 会议采取记名投票方式表决，由江西华邦律师事务所方世扬律师现场见证并出具了法 律意见书。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： 1．2002 年度报告和年报摘要； 2．2002 年度董事会工作报告； 3．2002 年度监事会工作报告； 4．2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告； 5．2002 年度利润分配方案； 6．修改公司章程的议案； 7．选举产生第三届董事会董事的议案 8．关于提名独立董事的议案 9．关于独立董事津贴标准的议案； 10．选举产生第三届监事会监事的议案 11．调整 2002 年实施配股的方案； 12．2003 年实施配股的议案 （1）公司 2003 年配股资格的议案； - 14 - （2）关于 2003 年实施配股具体方案的议案； 13．关于提请股东大会授权董事会办理 2003 年配股相关事宜的议案； 14．关于 2003 年配股募集资金使用可行性的议案 包括铝包钢绞线及钢丝生产线技术改造项目、线缆设备制造技改项目、铝合金线 生产线项目、涂环氧树脂预应力钢绞线项目、上海赛新电力光缆有限公司项目。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 27 日的《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 3 月 26 日召开了 2002 年度股东大会，一致通过熊小星、肖烈仪、姚红 江、游绍诚、邓国求、吴伟光为公司三届董事会董事，任期三年；徐金梧、马贤明连 任独立董事，任期三年；胡显勇、邬自华、王士环为公司三届监事会监事，公司推选 除峰、邱良云为三届监事会职工监事，监事任期三年。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 6 月 28 日在《上海证券报》上刊登了《新华金属制品股 份有限公司董事会三届四次会议决议公告暨召开 2003 年第一次临时股东大会的通 知》。 2003 年 7 月 30 日，2003 年第一次临时股东大会在公司会议室举行，出席会议的 股东和股东代表 5 人，代表股份 137,060,374 股，占公司股本总额 193,220,374 股的 70.9％。会议采取记名投票方式表决，由江西华邦律师事务所方世扬律师见证并出具 了法律意见书。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： 1．关于转让子公司新余新华气体有限责任公司 46%股权的议案； 2．关于增选张新峰先生为第三届董事会独立董事的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》上。 - 15 - 第七节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2003 年，公司明确战略发展思路，顺利完成产业布局，凭借着中国经济保持高 速增长的东风，采取主动出击，抢占市场，狠抓内部管理，以产品为中心做好技术开 发、项目储备等一系列行之有效的措施，保持了公司的良好发展势态。 在产业布局方面，公司始终定位于把金属制品加工作为长期的发展战略，继续加 快了钢绞线、铝包钢、钢丝三大系列产品作为发展主线的发展格局，与此同时，坚持 “有所为，有所不为”的原则，按照“转让收缩与整合加强”的思路，制定了《公司 对外投资管理办法》，加强了公司对外投资的管理，并完成了对子公司新余新华气体 有限责任公司的股权转让工作，完成该项股权转让后，减少了与控股股东之间的关联 交易，有利于公司集中资源优势和专业优势，专心发展和经营主业，推动公司发展。 在开拓市场方面，公司取得主营业务收入增长 35.28%的好成绩。公司的销售客 户主要是交通、铁路、电力等部门，产品主要运用于国家和各省重点工程。国家良好 的宏观经济形势以及大量的基础设施建设，再加董事会正确决策，经营层的开拓进取 和全体员工的共同努力，保证了公司的持续、稳定、快速发展。 但是，公司也遭遇到从未有过的生产用原料采购成本大幅攀升的不利局面，作为 公司生产用原料盘元和铝锭，全年其价格都处在持续升温、不断上涨中，对公司生产 效益的增长带来极大的挑战。 为消化原料大幅涨价带来的不利影响，公司在扩大产品产能、优化生产工艺、调 整产品结构、扩大市场占有率等方面做了大量的富有成效的工作。在全行业经营形势 不景气的情况下，公司主营业务利润仍较去年有所增长，而且产量、销售量、主营业 务收入以及其他各项生产经营指标继续保持良好发展势头，在同行业中处于领先地 位。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司属金属制品行业，生产钢丝、钢绞线、铝包钢线三大系列产品。公司的经营 范围为：生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电线、电缆，CATV 有线电视传 输线，OPGW 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询及服务。 2003 年，公司实现主营业务收入 53,755.33 万元，比上年增长 35.28%，主营业 - 16 - 务利润 8,212.47 万元，比上年增长 10.71%，产量与销量分别比上年增长 29.60%、 33.34%。 主营业务收入、主营业务利润按产品划分构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 钢绞线系列 243,526,190.76 45.30 33,075,683.96 40.27 铝包钢系列 175,001,496.79 32.56 39,015,820.64 47.51 钢丝系列 119,025,621.79 22.14 10,033,196.82 12.22 合计 537,553,309.34 100.00 82,124,701.42 100.00 主营业务收入按地区划分构成情况： 主营业务收入 所占比例 主营业务收入比上 地 区 （万元） （%） 年增减（％） 华东 18,626 34.65 43.23 东南 18,235 33.92 44.12 西南 9,440 17.56 24.80 北方 7,454 13.87 21.10 合 计 53,755 100.00 35.28 生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司主要产品介绍： 预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢绞线、无粘结钢绞线，广泛应 用于公路、铁路、城市立交、电站、房屋建筑领域；铝包钢系列产品按不同用途可制成 单丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线（OPGW）等材料，广泛用于高压超 高压输电线路、电气化铁路等，光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴电缆用 于有线电视信号的传输；钢丝系列产品包含低松弛预应力光面及刻痕钢丝、低松弛预 应力螺旋钢丝，主要用于桥梁、电站、水利工程等大型建筑，铁路轨枕的Ⅲ型及改Ⅱ 型轨枕。 主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率情况、市场占有率情况 项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 市场占有率(％） 钢绞线系列 243,526,190.76 210,450,506.80 13.58 11.60 铝包钢系列 175,001,496.79 135,985,676.15 22.29 61.00 钢丝系列 119,025,621.79 108,992,424.97 8.43 7.80 合 计 537,553,309.34 455,428,607.92 15.28 报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 江西北大瑞欣生物工程有限责任公司：由北大高新生物工程有限责任公司更名， 成立于2001年，注册资本4,200万元，本公司以自有资金出资1,200万元，占注册资本 - 17 - 的28.57%。主要生产凝血酶、精品肝素、低分子肝素钙、其他生化药品及营养保健品 原料。2003年，该公司基本处于半停产状态，已连续2年亏损，发展极其困难，前景 暗淡。报告期内，该公司总资产4,697.07万元，净资产3,815.36万元，实现主营业务 收入仅146.68万元，净利润-288.44万元。 南昌新华科技工业园有限公司：成立于2002年，注册资本1,000万元，本公司以 现金出资990万元，占注册资本的99%，主要经营：高新技术项目研究、投资、推广、 生产及销售；投资项目的咨询与服务（中介除外）。截止报告期末，尚在筹备建设中。 上海卓祥企业发展有限公司：成立于2001年，注册资本为3,000万元，本公司以 自筹资金出资1,500万元，占注册资本的50%，经营范围为：金属材料及其制品、建筑 材料、装饰材料、五金交电、化工产品、农副产品的销售，高新技术研究与推广，实 业投资，资产经营管理，企业策划与咨询。报告期内，该公司总资产3,265.43万元， 净资产3,141.31万元，主营业务收入2,822.84万元，实现净利润139.13万元。 上海赛新电力光缆有限公司：注册资本2,000万元，本公司以现金出资1,000万 元，占注册资本的50%，主要生产光纤复合架空地线（OPGW）产品。该公司是本公司 2003年3月26日召开的2002年度股东大会审议通过2003年实施配股的募集资金投向之 一。鉴于配股募集未到位，公司以自有资金先行投资。报告期内，该公司总资产 1,990.48万元，净资产1,961.85万元，主营业务收入117.16万元，实现净利润-38.15 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为30,748.62万元，占年度采购总 额的72.79%；向前五名客户销售额为9,312.75万元，占年度销售总额的17.32%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 １．钢材、铝锭原材料涨价对公司造成不利影响 面对今年主要原材料持续涨价的状况，公司采取了积极的应对措施，一是实施 采购原料的招投标管理，调整优化原料结构，引进新的原料战略供应商，形成新的竞 争机制；二是与原料供应商建立长期稳定的合作关系；三是深化结构调整，优化工艺 结构和原材料消耗结构，节能降耗，改善各项技术经济指标；四是充分认识到原料涨 价趋势，在原料价格回落时增加原料库存量。 2．公司产品市场饱和，市场竞争激烈，产品价格虽有所回升，但回升幅度远远 低于原料涨价幅度。 - 18 - 针对激烈的市场竞争，公司全力推进企业技术升级和技术创新，增加产能，降 低成本，增加综合竞争实力；紧贴市场，以市场为导向，快速反应，灵活经营，实现 产销良性互动；加大对重点工程项目、重大招标合同的跟踪力量；坚持企业信誉至上， 加强与客户的联系，满足客户的需求与期望，全面完成销售计划。 三、报告期内的投资情况 1．报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2．报告期内非募集资金投资情况 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会审议通过 2003 年配股募集资金投资 项目，由于再融资方案暂尚未实施，公司以自有资金与上海电缆研究所合资组建了上 海赛新电力光缆有限公司项目，生产经营光纤复合架空地线（OPGW），注册资本为 2,000 万元，本公司与上海电缆研究所各出资现金 1,000 万元，各占 50%的股权。 2003 年 3 月，公司完成了对该项目的出资，2003 年实现主营业务收入 117.16 万元，净利润-38.15 万元。 四、公司财务状况、经营成果分析 单位：万元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减比率（%） 总资产 47,827.84 48,912.45 -2.22 长期负债 3,000.00 6,000.00 -50.00 股东权益 29,339.76 29,397.54 -0.20 现金及现金等价物净增加额 -2,627.40 -23.97 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减比率（%） 主营业务利润 8,212.47 7,417.85 10.71 净利润 2,357.48 2,753.94 -14.40 增减变动的主要原因： 1． 总资产比上年减少2.22%，主要是： 流动资产合计增加2.25%，是由于产品销售数量增加，导致应收账款和应收票据 增加22.78%，但是归还长短期借款，导致货币资金减少43.84%。 长期投资合计减少32.23%，是由于收回对新华气体有限责任公司的投资，参与上 海赛新电力光缆有限公司的投资。 固定资产合计增加3.8%，是由于本报告期对铝包钢的辅助投资。 2．长期负债比上年减少50%，主要是归还3,000万元长期借款。 3．股东权益比上年减少0.2%，主要是本报告期实现的净利润少于上年度。 4．现金及现金等价物净增加额比上年减少，主要是归还长短期借款，导致货币 - 19 - 资金大幅减少。 5．主营业务利润比上年增加10.71%，主要是产品销售数量增加。 6．净利润比上年减少14.4%，主要是股权投资收益和违约金收入减少。 会计政策的变更原因及影响：根据财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》 （财会字[2000]25号）和中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事 项的通知》（证监字[1999]138号）的有关规定，为有效防范化解资产损失风险，并 结合公司实际情况，公司董事会三届一次会议上审议通过了调整公司应收账款坏账准 备计提比例的议案。本报告期，受调整应收账款坏账计提比例的影响，本年度利润减 少12.69万元。 五、公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 六、会计师事务所对公司 2003 年出具了无保留意见的审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年 2 月 18 日，公司董事会二届十二次会议在公司会议室召开，会议应到董 事 11 人，实到董事 9 人，独立董事徐金梧、董事胡宝江因故未能出席会议，分别书 面委托独立董事马贤明、董事李庆龙代行其职。会议审议并通过了：（1）总经理工 作报告；（2）公司 2002 年度董事会工作报告；（3）公司 2002 年年度报告和年报摘 要；（4）公司 2002 年财务决算及 2003 年财务预算报告；（5）2002 年度利润分配 预案；（6）董事会换届及修改公司章程的预案；（7）调整公司 2002 年实施配股方 案的预案；（8）公司 2003 年实施配股的预案；（9）关于提请股东大会授权董事会 办理 2003 年配股相关事宜的议案；（10）关于 2003 年配股募集资金使用可行性的议 案；（11）关于召开 2002 年度股东大会的预案。 2003 年 3 月 26 日，董事会三届一次会议在公司会议室召开，会议应到董事 8 人， 实到董事 7 人，副董事长邓国求先生委托董事长熊小星先生出席会议并代行表决，会 议审议并通过了：全体董事一致推选熊小星先生担任公司第三届董事会董事长职务， 邓国求先生、吴伟光先生担任公司第三届董事会副董事长职务；经董事长熊小星提名， 董事会聘任姚红江先生担任公司总经理职务，游绍诚先生担任公司董事会秘书职务； 经总经理姚红江提名，董事会聘任王维邦先生担任公司常务副总经理职务，董昌华先 生、米国宝先生、凌建平先生、游绍诚先生、张发生先生担任公司副总经理职务， 张 - 20 - 发生先生兼任总会计师职务，段建华先生担任公司总工程师职务。公司总经理、董事 会秘书及副总经理、总会计师、总工程师任职期限均为三年。 2003 年 4 月 22 日，董事会三届二次会议在公司会议室召开，会议应到董事 8 人， 实到董事 8 人，会议审议并通过了《新华金属制品股份有限公司 2003 年第一季季度 报告》。 2003 年 5 月 29 日，董事会三届三次会议在公司会议室召开，会议应到董事 8 人， 实到董事 8 人，会议审议并通过了关于增选独立董事的议案，关于增选独立董事的议 案提交下次股东大会审议。 2003 年 6 月 27 日，董事会三届四次会议在公司会议室召开，会议应到董事 8 人， 实到董事 8 人，会议审议并通过了：（1）关于转让子公司新余新华气体有限责任公 司 46%股权的议案；（2）关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 2003 年 7 月 30 日，董事会三届五次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人， 实到董事 9 人，会议审议并通过了：（1）《公司 2003 年半年度报告》及《公司 2003 年半年度报告摘要》；（2）公司 2003 年半年度不实施利润分配，也不用公积金转增 股本的议案。 2003 年 10 月 17 日，董事会三届六次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议并通过了：（1）《公司 2003 年第三季度报告》；（2） 《新华金属制品股份有限公司投资者关系管理制度》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 2002 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议，于 2003 年 5 月 23 日在《上海证券报》上刊登了 2002 年度分红派息实施公告，以 2002 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.25 元（含税），分红派息的股权登 记日为 5 月 28 日 ，除息日为 5 月 29 日，现金红利发放日为 6 月 10 日。 董事会根据 2002 年度股东大会审议通过的实施 2003 年度配股的决议，董事会 认真组织实施 2003 年的配股工作，鉴于证券市场持续低迷，再融资难度很大，未能 实施配股。 董事会根据 2003 年第一次临时股东大会审议通过的关于转让子公司新余新华气 体有限责任公司 46%股权的决议，完成了该项股权的转让工作，《重大关联交易公告》 详见 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》。 八、本次利润分配预案 - 21 - 公司 2003 年实现利润总额 28,059,154.08 元，减所得税 4,484,349.65 元后，净利 润为 23,574,804.43 元，提取 10％法定盈余公积金 2,357,480.44 元，提取 5％的法定 公益金 1,178,740.22 元，加上上年度结转的未分配利润 666,653.39 元，可供股东分配 的利润为 20,705,237.16 元。 董事会提议： 2003 年股利分配以 2003 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税），剩余利润 1,383,199.76 元滚存到下一年度分配；公司不用资 本公积金转增股本。 以上预案须经公司 2003 年度股东大会审议批准后实施。 九、其他事项 1．关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》要求，公司对与关联方资金往来及对外担保进行了认真的自查，自查 情况表明：公司不存在关联方占用资金的情况，也不存在将资金直接或间接地提供给 控股股东及其他关联方使用的情况；公司审慎对待和严格控制对外担保，避免产生债 务风险，公司未对任何单位和个人提供担保。2003 年 10 月，公司向南昌证券监管特 派办递交了《关于与关联方资金往来及对外担保若干问题的自查报告》。 2．注册会计师对公司与关联方资金往来及对外担保的专项说明。 广东恒信会计师事务所有限公司根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》要求，出具了《新华股份 2003 年度与关联方资 金往来及对外担保若干问题专项说明》。注册会计师认为：截止 2003 年 12 月 31 日 止，除公司与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来外，未发现公司控股股东及 其他关联方存在违规占用资金的情况；未发现公司存在对外担保的情况。 3．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 独立董事认为，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，截 止本报告期末，公司没有为控股股东及其他关联方、任何法人单位或个人提供担保， 控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保，公司不存在任何对外担保的情 形。 4．公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 - 22 - 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作 公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定， 认真履行股东大会赋予的职责，列席各次董事会会议，加强对公司经营管理的有效监 督，及时了解掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况。报告期内，公司监 事会召开会议 4 次，各会议情况如下： 1．监事会二届十一次会议于 2003 年 2 月 18 日在公司会议室召开，应出席监事 6 人，实到监事 6 人，会议审议通过了：（1）2002 年度监事会工作报告；（2）2002 年年度报告及 2002 年财务决算报告；（3）监事会换届的预案。 2．监事会三届一次会议于 2003 年 3 月 26 日在公司会议室召开，应到监事 5 人， 实到监事 5 人，会议审议通过了：（1）全体监事一致推选胡显勇先生为公司第三届 监事会主席；（2）通过了调整应收账款坏账准备计提比例的议案。 3．监事会三届二次会议于 2003 年 4 月 22 日在公司会议室召开，应到监事 5 人， 实到监事 5 人，会议审议通过了公司 2003 年第一季季度报告，季度报告客观公正地 反映了公司的生产经营成果。 4．监事会三届三次会议于 2003 年 6 月 27 日在公司会议室召开，应到监事 5 人， 实到监事 5 人，会议审议通过了关于转让子公司新余新华气体有限责任公司 46%股权 的议案。 监事会二届十一次、三届一次、三届三次会议决议公告分别刊登在 2003 年 2 月 20 日、3 月 27 日、6 月 28 日的《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 1. 公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求，对公司股东大 会、董事会的召开程序，对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情 况及公司管理制度等进行监督检查。监事会认为：公司董事及高级管理人员能认真落 实股东大会决议，依法行使决策程序，各项经营决策科学、合理，公司本着审慎经营 的态度，建立完善了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时锐意进取，勇于 开拓，为完成 2003 年的经营指标及寻求公司未来更大的发展作出了不懈的努力，在 - 23 - 履职时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 监事会监事单独或配合审计部门检查了公司财务，听取了内部审计报告，发现问 题及时纠正，确保公司按《财务、会计管理和内控制度》和中国证监会的要求规范运 作。公司设有独立的财务人员，独立的财务账册，会计核算规范，财务收支账目清楚， 会计数据真实准确，广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的财 务审计报告客观公平，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．公司最近一次募集资金为 1999 年增资配股募集资金，实际投入项目与承诺 投入项目完成一致。 4．关联交易情况 公司向控股股东采购部分生产用动力能源，包括水、电、煤气、蒸汽，双方按市 场化原则，以市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。 报告期，公司将持有的子公司新余新华气体有限责任公司 46%的股权全部转让给 控股股东新余钢铁有限责任公司，构成重大关联交易，中磊会计师事务所有限责任公 司对新余新华气体有限责任公司所涉及的全部资产及负债进行了评估，出具了《资产 评估报告书》，关联董事、关联股东在董事会及股东大会上均回避表决，独立董事发 表了独立董事意见。监事会经谨慎地调查，认为该项交易符合《公司法》、《证券法》 等有关法律法规及公司章程规定，体现了公平、公正和公开的原则，维护了股东的权 益，符合公司长远发展战略及全体股东权益的持续增值。 5．公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。 - 24 - 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内，公司重大关联交易事项。 2003 年 6 月，公司与控股股东新余钢铁有限责任公司签订《关于新余新华气体 有限责任公司股权转让的协议》，双方同意本公司将所持有的新余新华气体有限公司 46％的股权以 3,000 万元的价格全部转让给新余钢铁有限责任公司。 本次交易的定价政策以具有证券从业资格的中磊会计师事务所有限责任公司的 评估净资产值为参考依据，截止到 2003 年 4 月 30 日的净资产值为 6,726.91 万元， 按本公司占其股权比例计算，考虑到本公司投资实际出资额为 3,000 万元及其他因 素，同意以 3,000 万元的价格转让该股权。 新余钢铁有限责任公司采用现金方式将 3,000 万元股权转让款支付给本公司，公 司收回全部投资款，未产生转让收益。公司收到新余新华气体有限责任公司上年度投 资分红款 170.86 万元。 《重大关联交易公告》详见 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况。 1．公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 2．公司无重大担保。 3．报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4．公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 1．2003 年度公司继续聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司财务审 计机构。 2．报告年度，公司支付给会计师事务所的报酬为 35 万元。 3．目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监 - 25 - 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司在报告期内发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事项。 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案。 - 26 - 第十节 财务报告 一、审计报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2004）恒德赣审字第 018 号 审 计 报 告 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新华金属制品股份有限公司（以下简称新华股份）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是 新华股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及 评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了新华股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：周益平 有限公司 中国注册会计师：周俊峰 中国·珠海 二 0 0 四年二月十八日 - 27 - 二、会计报表 1．资产负债表（附件一）。 2．利润及利润分配表（附件二）。 3．现金流量表（附件三）。 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 新华金属制品股份有限公司（以下简称“本公司”）创立于 1996 年 12 月 19 日。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，经江西省股份制 改革联审小组赣股（1996）09 号文批准，由江西新余钢铁有限责任公司、（香港） 巍华金属制品有限公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、 江西省冶金供销公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份公司。经中华人民共和 国商务部外经贸资审字（2003）0068 号文批准，本公司为外商投资股份制企业。 本公司创立前的总资本为 44,970,588 元。经中国证券监督管理委员会证监发字 （1996）364 号文和 365 号文批准，于 1996 年 12 月 9 日利用上海证券交易所交易网 络发行 A 股股票 15,000,000 社会公众股。股票发行后，本公司总股本为 59,970,588 股，其中发起人股份 44,970,588 股，社会公众股 15,000,000 股。本公司现有总股本 193,220,374 股，其中发起人股份 137,060,374 股，社会公众股 56,160,000 股。 本公司之前身新华金属制品有限公司成立于 1986 年 11 月，是我国冶金系统第一 家中外合资先进技术型企业，同行业第一家通过 ISO9002 质量体系认证的企业，国际 预应力混凝土协会在中国大陆接纳的第一个成员。 经江西省对外贸易经济合作厅考核，以赣经贸外资字[1997]485 号文确认本公司 为合格的外商投资先进技术企业；经江西省科学技术委员会对本公司的高新技术产品 及企业各项条件进行综合考核、评审和评价，以赣科发工字[1997]81 号文认定本公 司为“区外高新技术企业”，并以赣科发工字[1997]214 号文认定本公司为“两个密 集型企业”；经中国商检质量认证中心（CCIB）的复审，本公司 ISO9001 和 ISO9002 质量体系复审合格。 本公司主营各类预应力钢丝和钢绞线，铝包钢丝和铝包钢绞线，CATV 有线电视 传输线，OPGW 光纤复合电缆及延伸产品。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度： - 28 - 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度： 会计年度采用公历制，即每年从1月1日起至12月31日止。 3．记账本位币： 采用人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5．外币业务核算方法： 各种外币账户计价按业务发生当月一日的外汇牌价折合人民币记账，各种外币账 户余额，按月末外汇牌价进行调整，汇兑差额进入当期财务费用。 6．外币会计报表的折算方法： 本公司没有境外投资，不编制外币会计报表。 7．现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短（一般是指三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 8．短期投资核算方法： （1）计价和确认收益； 按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入帐。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短 期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利 息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）短期投资跌价准备： 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，如短期投资的总市价低于总成本， 则按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期收益。 9．坏账核算方法： （1）计提依据、方法和比例：坏账准备根据应收款项（注：包括应收账款和其 他应收款）期末余额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提。 坏账准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 一年以内（含一年，以下类推） 5% 一年以上，二年以内 8% - 29 - 二年以上，三年以内 15% 三年以上，五年以内 50% 五年以上 100% 对有确凿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产，资不抵债，现金流量严重 不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，债务人死亡、失踪等， 一律按其余额的100%计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准：应收款项符合下列情形之一，确认为坏账： a．债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还； b．债务单位或债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回； c．债务人死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还； d．债务人失踪，债务无法追讨且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回； e．债务单位或债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿 债义务逾期已超过5年，仍然无法收回。 （3）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，即计提的坏账准备列入当期的损 益类帐项；实际发生的坏账损失超过上一年度计提的坏账准备部分，列入当期的损益 类帐项；少于上一年度所提的坏账准备部分，从当期损益类帐项中扣除；收回已经确 认的坏账，冲减当期损益类帐项。 10．存货核算方法： （1）存货分类：存货分为六大类，即物资采购、原材料、低值易耗品、库存商 品、委托加工物资、在产品。 （2）存货取得与发出计价方法：按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异 于月末计算分别摊入相关成本。 （3）低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 （4）包装材料摊销方法：领用后按产品销售量摊销。 （5）存货跌价损失准备： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单 个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，并计入当期损益。 11．长期投资核算方法： （1）长期股权投资的计价及收益确认方法： a．按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账； b．公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽 - 30 - 占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有 重大影响的，按成本法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法： 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额，计入 资本公积；初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额 应按下列期限标准平均摊销，计入损益。 a．合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； b．合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销； （3）长期债权投资的计价及收益确认方法： a．长期债权投资的计价方法： 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为 长期债权投资成本。 b．长期债权投资收益的确认方法： ①在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益; ②债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （5）长期投资减值准备： a．如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备： ①被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ②被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ③被投资单位财务状况发生严重恶化； ④市价持续两年低于账面价值； ⑤该项投资暂停交易一年。 b．期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础计提减值准备， 计入当期损益。 12．委托贷款核算方法： （1）计价和利息确认方法： 公司委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入 - 31 - 帐。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停 止计息，并冲回原计提利息。 （2）委托贷款减值准备： 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回 金额的，则计提相应的减值准备。 13．固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准： 使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、电 子设备、运输工具和其他设备。 （2）固定资产计价方法： 按历史成本法计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值两者较低者，作为融资租入固定资产的入账价值（如果融资 租赁资产占企业资产总额的比例等于或低于 30%的，按最低付款额作为融资租赁固定 资产的入账价值）。 （3）固定资产折旧方法： 直线法。 （4）固定资产分类： 分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备五类。各类资产 估计使用年限、残值率如下： 资产类别 估计使用年限 估计残值率 房屋及建筑物 20 年 10% 机器设备 12 年 10% 电子设备 5年 10% 运输工具 5年 10% 其他设备 12 年 10% （5）固定资产减值准备： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； - 32 - c．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14．在建工程核算方法： （1）在建工程计价：按实际建设成本计价。 （2）利息资本化的计算方法：按借款费用核算方法计算。 （3）在建工程结转为固定资产的时点： a．建设项目按批准的设计文件所规定的内容建成，工业项目试运行期能够正常 生产合格产品，非工业项目符合设计要求，能够正常使用时，即组织竣工验收，并把 在建工程结转为固定资产。 b．对已具备竣工验收条件的项目，三个月内不办理竣工验收和固定资产移交手 续的，视同项目已正式投产，不再作为在建工程项目管理。 （4）在建工程减值准备： 期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备， 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a．长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益 具有很大不确定性； c．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装 调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 15．借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 a．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 - 33 - 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 b．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 c．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与加权平均资本化利率的乘积。 16．无形资产计价和摊销方法： （1）计价：按实际支付的款项作为原价。 （2）摊销：自本公司开始受益起，按照合同，协议或者本公司申请书规定的期 限分期平均摊销。受益期无法确定的，按照不少于 10 年的期限分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备： 期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价,对可收回金额低于帐面净值的 差额计提无形资产减值准备。 17．长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 18．应付债券核算方法： 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间 的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销。 19．收入确认原则： （1）商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时， 确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠 地计量时，确认利息收入和使用费收入。 20．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 - 34 - 21．会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 数： 本公司根据董事会三届一次决议调整坏帐准备计提比例（详见会计政策 9），3-5 年的计提比例由原来的 20%提高到 50%,此估计变更影响期末多计提坏帐准备 126,886.74 元，影响本年度利润减少 126,886.74 元。 根据财政部财会[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事 项〉的通知》的要求，本公司对 2003 年度所属期间涉及分配给投资者现金股利的事 项进行了追溯调整，调整了 2003 年年初留存收益及相关项目的期初数，2002 年度利 润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更累计影响数为 24,152,546.76 元，调减了 2003 年初的应付股利 24,152,546.76 元，调增 2003 年初 留存收益 24,152,546.76 元；调减了 2002 年初的应付股利 21,254,241.14 元，调增 2002 年初留存收益 21,254,241.14 元。 22．合并会计报表的编制方法： （1）合并报表的原则： 对持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润均低 于本公司上述指标的 10%时，根据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 （2）编制方法： 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往来、 债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 （3）子公司与母公司采用的会计政策一致。 （三）税项 1．税种及税率 （1）增值税税率 17% （2）企业所得税税率 15% （3）车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税 （4）房产税 按房产原值×（1-0.3）×1.2%计缴 （5）印花税 按各类合同金额的 0.05‰--0.5‰计缴 2．所得税减免情况：本公司按江西省国家税务局赣国税函[2002]184 号文件规 - 35 - 定享受中西部地区所得税优惠税率减按 15%征收。 （四）控股子公司及合营企业 注册资本 实际投资额 企业名称 业务性质 经营范围 拥有权益比例(%) (万元) (万元) 1.南昌新华科技工 高新技术研究与推 工业及贸易 1,000 990 99.00 业园有限责任公司 广，投资咨询等 注：南昌新华科技工业园有限责任公司尚未正式经营，故本报告期未将其纳入合 并范围。 （五）会计报表主要项目注释 1．货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现 金 人民币 214,145.11 164,011.63 银行存款 人民币 26,045,299.46 19,878,303.81 港币 337.28 1.07 361.19 337.19 1.07 361.09 美元 113,398.65 8.28 938,960.62 2,298.32 8.28 19,059.80 小 计 26,984,621.27 19,897,724.70 其他货币资金 人民币 6,463,784.59 39,874,415.76 美元 0.00 44.60 8.28 369.29 小 计 6,463,784.59 39,874,785.05 合 计 33,662,550.97 59,936,521.38 注：货币资金较期初减少 43.84%主要原因是归还短期借款较多。 2．应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 22,574,217.35 3,519,693.60 合 计 22,574,217.35 3,519,693.60 注：应收票据较期初增加 541.37%主要原因是销售商品收到的银行承兑汇票增加。 3．应收款项 （1）应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 97,435,213.76 92.86 4,871,760.69 88,184,520.59 87.10 4,409,226.02 1—2 年 4,051,936.29 3.86 324,154.90 11,057,287.15 10.92 884,582.97 2—3 年 3,276,550.65 3.12 491,482.60 1,220,312.27 1.20 183,046.84 3—5 年 134,487.10 0.13 67,243.56 788,082.84 0.78 157,616.57 5 年以上 28,243.68 0.03 28,243.68 - - - 合 计 104,926,431.48 100.00 5,782,885.43 101,250,202.85 100.00 5,634,472.40 注：a.坏账准备实际计提比例与坏账准备政策计提比例一致。 b.应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 c.公司应收账款前五名金额合计14,077,709.47元，占应收账款总额的13.42%。 （2）其他应收款 - 36 - 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,405,626.41 52.33 120,281.32 3,014,946.26 84.64 150,747.31 1--2 年 1,851,288.82 40.27 148,103.11 260,000.00 7.29 20,800.00 2--3 年 52,000.00 1.13 7,800.00 560.00 0.02 84.00 3--5 年 288,468.70 6.27 144,234.35 286,911.71 8.05 57,382.34 5 年以上 - - - - - - 合 计 4,597,383.93 100.00 420,418.78 3,562,417.97 100.00 229,013.65 注：a.其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 b.期末金额较大的其他应收款：山西太祁高速太原西北环工程622,000.00元,广 珠西线高速公路有限公司500,000.00元, 四川攀西高速公路开发有限公司 300,000.00元,赣州高速路业发展有限公司250,000.00,均为支付的投标保证金；天津 冶金工业局线材制品协会300,000.00为支付的信誉保证金。 c.公司其他应收款前五名金额合计2,173,105.77元，占其他应收款总额的 47.27%。 4．预付账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 26,580,944.88 98.11 19,532,964.22 99.13 1--2 年 326,677.28 1.21 120,124.31 0.61 2--3 年 182,882.91 0.67 47,886.00 0.24 3--5 年 2,796.70 0.01 2,796.70 0.02 5 年以上 - - - - 合 计 27,093,301.77 100.00 19,703,771.23 100.00 注：（1）期末账龄超过 1 年的预付账款 512,536.89 元，是公司支付的定金款，尚未 清算。 （2）预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）预付账款较期初增加 37.50%是由于预付原料款增加。 5．存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 661,537.31 - 1,828,697.78 - 原材料 38,414,828.70 - 37,486,271.36 8,961.97 库存商品 35,520,038.15 - 43,141,454.34 - 低值易耗品 58,179.78 - 58,725.22 - 委托加工物资 4,983,462.67 - 2,343,153.67 - 在产品 10,577,780.00 - 3,987,020.00 - 合 计 90,215,826.61 - 88,845,322.37 8,961.97 注：（1）存货可变现净值以预计售价减预计销售费用确定。 （2）本公司期末逐项进行检查未发现可变现净值低于账面价值的情况，未有证 - 37 - 据表明上述存货已经发生了减值故未计提减值准备。 6．待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末数结存原因 包装材料 672,240.99 432,298.86 产品未销售 其他费用 120,396.55 70,552.00 尚未摊销完 保险费 174,768.27 269,387.75 2004 年保险费 书报杂志费 13,453.92 16,808.88 2004 年书报费 合 计 980,859.73 789,047.49 7．长期股权投资 （1）明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 46,316,831.69 - 46,316,831.69 68,344,626.01 - 68,344,626.01 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例(%) 投资金额 江西北大瑞欣生物药业有限公司 长期 28.57 12,000,000.00 上海卓祥企业发展有限公司 长期 50.00 15,000,000.00 上海赛新电力光缆有限公司 长期 50.00 10,000,000.00 南昌新华科技工业园有限责任公司 20 年 99.00 9,900,000.00 合 计 46,900,000.00 （3）采用权益法核算的其他股权投资 累计分得现 会计政策 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 累计增减额 金红利额 重大差异 江西北大瑞欣生物药业 - -824,067.60 -1,098,927.23 - 无 有限责任公司 12,000,000.00 上海卓祥企业发展有限 - 695,666.36 706,525.44 - 无 公司 15,000,000.00 上海赛新电力光缆有限 - -190,766.52 -190,766.52 - 无 公司 10,000,000.00 南昌新华科技工业园有 - - - - 无 限责任公司 9,900,000.00 合 计 46,900,000.00 - -319,167.76 -583,168.31 - 注：a.长期股权投资较期初减少 32.23%，主要原因是根据公司董事会三届四次会议 2003 年 6 月 27 日决议以 30,000,000.00 元的价格转让新余新华气体有限责任公司 46% 的股权给控股股东新余钢铁有限责任公司。 b.本公司期末逐项进行检查未发现可收回金额低于账面价值的情况，未有证据表 明上述长期股权投资已经发生了减值故未计提减值准备。 8．固定资产及累计折旧 - 38 - 固定资产原值： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 50,551,938.21 577,716.97 - 51,129,655.18 机器设备 145,464,953.75 8,214,933.41 227,011.00 153,452,876.16 电子设备 7,778,303.04 933,410.71 194,106.69 8,517,607.06 运输工具 11,646,785.09 3,146,308.44 484,788.21 14,308,305.32 其他设备 6,736,397.61 873,946.15 - 7,610,343.76 合 计 222,178,377.70 13,746,315.68 905,905.90 235,018,787.48 累计折旧： 房屋及建筑物 14,692,687.34 2,278,977.73 16,971,665.07 机器设备 61,262,485.36 9,277,422.60 189,014.39 70,350,893.57 电子设备 4,366,965.41 1,026,027.15 174,696.02 5,218,296.54 运输工具 5,589,911.54 1,620,659.08 424,851.83 6,785,718.79 其他设备 2,735,031.64 453,156.00 - 3,188,187.64 合 计 88,647,081.29 14,656,242.56 788,562.24 102,514,761.61 净 值： 133,531,296.41 132,504,025.87 注：（1）本报告期在建工程竣工转入固定资产 11,681,437.32 元。 （2）本报告期因报废减少固定资产原值 905,905.90 元。 （3）本报告期，公司对固定资产逐项进行了检查，未发现因技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准 备。 9．在建工程 资金 本期工程投入 工程名称 预算 期初数 本期增加 本期转固定资产其他减少 期末数 来源 占预算比例 铝包钢三期工程 6,549,445.72 14,277,309.16 9,899,220.80 10,927,534.08 自筹 钢绞线零星工程 1,094,841.40 658,736.12 1,740,777.52 12,800.00 自筹 钢丝零星工程 214,938.02 3,147,660.95 41,439.00 3,321,159.97 自筹 合 计 7,859,225.14 18,083,706.23 11,681,437.32 14,261,494.05 注：（1）本报告期在建工程增加主要是铝包钢扩建项目和钢丝扩改项目投入。 （2）本报告期本公司期末对在建工程进行了全面检查，未有证据表明在建工程 已经发生了减值，故未计提在建工程减值准备。 10．无形资产 取得 本期 本期 剩余摊销 项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 年限 房屋使用权 投入 210,000.00 147,000.00 10,500.00 73,500.00 136,500.00 13 年 钢绞线厂土地使用权 投入 4,240,305.80 3,752,670.38 84,806.16 572,441.58 3,667,864.22 43 年 铝包线厂土地使用权 投入 2,855,100.00 2,512,488.50 57,102.00 399,713.50 2,455,386.50 43 年 合 计 7,305,405.80 6,412,158.88 152,408.16 1,045,655.08 6,259,750.72 - 39 - 注：（1）房屋使用权的摊销期限 20 年；土地使用权的摊销期限为 50 年。 （2）本报告期本公司期末检查了各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，未发现预计可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 11．长期待摊费用 本期 剩余摊 项 目 原始发生额 期 初 数 本期摊销 累计摊销 期末数 增加 销年限 用电增容费 1 656,000.00 406,666.63 65,600.04 314,933.41 341,066.59 4.25 年 用电增容费 2 880,000.00 836,000.00 88,000.00 132,000.00 748,000.00 8.5 年 合 计 1,536,000.00 1,242,666.63 153,600.04 446,933.41 1,089,066.59 注：长期待摊费用摊销年限均为 10 年。 12．短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 46,500,000.00 71,500,000.00 合 计 46,500,000.00 71,500,000.00 注：（1）本公司在报告期内无逾期借款。 （2）期末数的年利率为 5.31%。 13．应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 42,110,000.00 18,090,000.00 合 计 42,110,000.00 18,090,000.00 注：（1）应付票据增加的原因是采购原料开具的银行承兑汇票增加。 14．应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 17,294,450.33 15,194,741.52 合 计 17,294,450.33 15,194,741.52 注：（1）应付账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项——新 余钢铁有限责任公司（新余钢铁有限责任公司下属单位原料、水费、运费等） 410,092.19 元。 15．预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 16,697,740.68 9,026,693.99 合 计 16,697,740.68 9,026,693.99 注：（1）预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末数中含一年以上的款 543,333.51 元，是尚未退还客户的余款。 （3）预收账款增加的原因是客户支付的定金增加。 - 40 - 16．应付福利费 项 目 期 末 数 期 初 数 应付福利费 - 219,609.00 合 计 - 219,609.00 注：应付福利费减少的主要原因是公司所在地医疗制度改革方案全面到位后，公司将 历年应付的医疗保险金进行了清缴，已全部结清。 17．应交税金 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 企业所得税 15% 1,674,869.04 1,467,738.35 应交增值税 17% 1,732,210.05 1,599,598.70 印花税 0.05‰—0.5‰ 78,581.73 65,653.31 房产税 1.20% 83,835.98 83,376.56 个人所得税 191,909.33 - 合 计 3,761,406.13 3,216,366.92 18．其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 25,774,111.07 16,142,479.23 合 计 25,774,111.07 16,142,479.23 注：（1）其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）期末金额较大的其他应付款:新余市社会保险事业管理处 11,119,011.62 元为历年欠缴养老保险费，南昌新华科技工业园有限责任公司 3,895,310.29 元为暂 收代购设备款。 19．预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 场地使用费 87,483.84 65,612.88 未结算 蒸气费 64,000.00 128,359.70 未结算 水费 11,447.40 20,093.40 未结算 电费 1,487,524.49 1,345,478.60 未结算 借款利息 417,371.25 199,683.75 未结算 合 计 2,067,826.98 1,759,228.33 20．长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 30,000,000.00 60,000,000.00 合 计 30,000,000.00 60,000,000.00 - 41 - 21．股本 数量单位：股 本次 本次变动增减(＋、－) 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 137,060,374 . 137,060,374 其中: 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 外资法人持有股份 32,378,824 32,378,824 其他 - - 2.募集法人股 - - 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 56,160,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 三、股份总数 193,220,374 193,220,374 22．资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 53,880,182.30 - - 53,880,182.30 合 计 53,880,182.30 53,880,182.30 23．盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 1.法定盈余公积 14,799,278.22 2,357,480.44 - 17,156,758.66 2.法定公益金 7,256,348.28 1,178,740.22 - 8,435,088.50 合 计 22,055,626.50 3,536,220.66 - 25,591,847.16 24．未分配利润 项 目 提取比例 金 额 本期净利润转入 23,574,804.43 加：年初未分配利润 24,819,200.15 减：提取法定盈余公积 10% 2,357,480.44 提取法定公益金 5% 1,178,740.22 应付普通股股利 24,152,546.76 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 20,705,237.16 注：期末未分配利润包含拟分配的现金股利 19,322,037.40 元详见（附注九）。 25．主营业务收入、主营业务成本 （1） 明细情况 （2） - 42 - 本 期 数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钢绞线系列 243,526,190.76 210,450,506.80 178,659,790.87 143,415,964.31 铝包钢系列 175,001,496.79 135,985,676.15 129,628,779.30 97,858,788.15 钢丝系列 119,025,621.79 108,992,424.97 89,081,893.15 81,917,197.47 合 计 537,553,309.34 455,428,607.92 397,370,463.32 323,191,949.93 注：（1）主营业务收入较上年同期增加了 35.28%，主要得益于公司几项重大改、扩 建项目竣工，达标、达产后产能增加，销售扩大；而主营业务成本较上年同期增加了 40.92%，主要是销量增加并且原材料价格上涨较大，成本上升。 （2）本期向前五名客户销售的收入总额为 93,127,549.16 元，占公司全部主营 业务收入的 17.32%。 26．其他业务利润 本 期 数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 业务收入 业务支出 废 品 8,216,632.41 7,637,325.50 5,746,142.25 7,190,170.90 让售原材料 24,696,782.80 24,093,479.32 1,782,548.75 1,825,951.17 劳务费 123,081.78 - 117,719.48 - 转让专有技术使用权 1,400,000.00 - - - 合 计 34,436,496.99 31,730,804.82 7,646,410.48 9,016,122.07 注：其他业务利润较上年同期增加了 297.54%主要是废品成本降低及本期发生技术转 让费收入。 27．财务费用 类 别 本 期 数 上年同期数 利息支出 9,823,400.64 5,911,012.09 减：利息收入 398,598.89 181,643.30 汇兑损失 2,827.26 2,104.77 减：汇兑收益 - - 金融机构手续费 639,308.58 78,802.30 合 计 10,066,937.59 5,810,275.86 注：财务费用较上年同期增加了 73.26%主要是公司产能大幅扩张，平均贷款增加。 28．投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 股权投资收益 -319,167.76 1,444,626.01 合 计 -319,167.76 1,444,626.01 注：投资收益本期数是按权益法核算所产生的收益，其中:上海赛新电力光缆有限公 司-190,766.52 元；上海卓祥企业发展有限公司 695,666.36 元；江西北大瑞欣 生物药业有限公司-824,067.60 元。 - 43 - 29．补贴收入 项 目 本 期 数 上年同期数 出口退税 - 367,415.71 合 计 - 367,415.71 30．营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净收益 6,013.39 13,607.04 违约金收入 - 2,969,622.00 罚款收入 249,002.72 333,518.50 其他 68,965.96 - 合 计 323,982.07 3,316,747.54 注：营业外收入较上年同期减少了 90.23%主要是本报告期未发生违约金收入。 31．营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 33,747.81 260,509.86 滞纳金 - 20.67 非常损失 26,851.61 - 合 计 60,599.42 260,530.53 32．所得税 项 目 本 期 数 上年同期数 所得税 4,484,349.65 4,781,040.38 合 计 4,484,349.65 4,781,040.38 33．支付的其他与经营活动有关的现金： 主要明细项目列示如下: 项 目 本年发生数 差旅费 2,380,305.65 运输费 15,745,137.08 保险费 332,849.65 包装费 7,413,512.87 销售服务费 2,268,928.60 邮政通讯费 556,554.70 招待费 1,328,194.65 修理费 150,773.25 物料消耗 283,238.99 广告费 216,870.10 办公费 308,739.38 职工培训费 103,164.00 其他 2,514,332.64 合 计 33,602,601.56 （六）关联方关系及其交易 1．存在控制关系的关联方 - 44 - 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 新余钢铁有限责任公司 江西新余 钢铁冶金 控股股东 有限责任公司 施嘉良 南昌新华科技工业园有限 南昌经济技术开发区 工业及贸易 子公司 有限责任公司 姚红江 责任公司 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 新余钢铁有限责任公司 34,212,700,000.00 - - 34,212,700,000.00 南昌新华科技工业园有限 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 责任公司 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2003 年 12 月 31 日 企业名称 百分 金 百分 百分 金 额 百分比 金 额 金 额 比 额 比 比 新余钢铁有限责任公司 83,527,105.00 43.23 863,576.00 0.45 84,390,681.00 43.68 南昌新华科技工业园有 9,900,000.00 99.00 9,900,000.00 99.00 限责任公司 4．不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 （香港）巍华金属制品有限公司 股东单位 江西国际信托投资公司 股东单位 江西北大瑞欣生物药业有限公司 参股企业 上海卓祥企业发展有限公司 参股企业 上海赛新电力光缆有限公司 参股企业 江西新钢建设有限责任公司 控股股东全资子公司 江西新钢电气修造有限责任公司 控股股东全资子公司 注：新余北大高新生物工程有限责任公司于 2003 年 2 月 17 日将公司名称变更为江西 北大瑞欣生物药业有限公司。 （5）关联交易 a．采购货物（向关联方采购货物有关资料如下） 金额：元 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 水 330,171.60 297,176.37 煤气 1,240,162.30 1,489,923.99 蒸气 600,000.00 424,701.59 电 8,220,593.43 6,333,245.59 上海卓祥企业发展有限公司 盘元 9,644,236.42 13,779,854.66 b．接受劳务（接受关联方劳务有关资料如下）： 金额：元 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 运输费 544,975.40 577,286.04 上海赛新电力光缆有限公司 加工费 644,691.51 - 江西新钢建设有限责任公司 土建工程 - 2,401,447.40 注：上述劳务双方按市场价格结算，无任何价格折扣或优惠。 c．出售其他资产 本公司 2003 年 10 月 9 日将 OPGW 专有技术使用权转让给上海赛新电力光缆有限 公司，转让价格为 1,400,000.00 元，增加本年度利润 1,400,000.00 元；根据公司董 - 45 - 事会三届四次会议 2003 年 6 月 27 日的决议以 30,000,000.00 元的价格转让新余新华 气体有限责任公司 46％的股权给控股股东新余钢铁有限责任公司。 d．关联应收应付款项余额 金额：元 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 1．其他应收款 新余钢铁有限责任公司 - - 2．预付账款 新余钢铁有限责任公司 - - 3．应付账款 江西新钢建设有限责任公司 - 41,865.60 上海卓祥企业发展有限公司 - 4,166,759.56 新余钢铁有限责任公司 410,092.19 290,131.36 4．其他应付款 江西新钢建设有限责任公司 - 333,533.21 南昌新华科技工业园有限责任公司 3,895,310.29 9,900,000.00 (七)或有事项 本公司本报告期无需披露的或有事项。 (八)承诺事项 本公司本报告期无需披露的承诺事项。 (九)资产负债表日后事项 根据本公司二〇〇四年二月十八日董事会三届七次会议通过的 2003 年度利润分 配预案，以 2003 年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元，共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税），剩余可供股东分配利润留待以后分配。 除上述事项外，本公司截止审计报告日无其他需披露的资产负债表日后事项。 (十)其他重要事项 本公司 2003 年 11 月 4 日与中国银行新余市分行签订国内应收债权贴现协议，贴 现的应收账款账面余额 40,000,000.00 元，帐龄均为 1 年以内， 贴现期限为 92 天， 贴现率为 4.536%。 本公司扣除的非经常性损益项目如下： 序号 明 细 项 目 金 额 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -27,734.42 2 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 291,117.07 3 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,961.97 4 所得税影响数 -39,507.40 合 计 232,837.22 - 46 - 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 上述文件的原件备置在公司证券部办公室。当中国证监会、证券交易所要求提 供时，或者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 新华金属制品股份有限公司董事会 董事长签名：熊小星 二〇〇四年二月十八日 - 47 - 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 资产 行次 附注序号 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 33,662,550.97 59,936,521.38 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 22,574,217.35 3,519,693.60 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 99,143,546.05 95,615,730.45 其他应收款 7 4,176,965.15 3,333,404.32 预付账款 8 27,093,301.77 19,703,771.23 应收补贴款 9 存货 10 90,215,826.61 88,836,360.40 待摊费用 11 980,859.73 789,047.49 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 0.00 0.00 流动资产合计 31 277,847,267.63 271,734,528.87 长期投资: 长期股权投资 32 46,316,831.69 68,344,626.01 长期债权投资 34 长期投资合计 38 46,316,831.69 68,344,626.01 固定资产: 固定资产原价 39 235,018,787.48 222,178,377.70 减: 累计折旧 40 102,514,761.61 88,647,081.29 固定资产净值 41 132,504,025.87 133,531,296.41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 132,504,025.87 133,531,296.41 工程物资 44 在建工程 45 14,261,494.05 7,859,225.14 固定资产清理 46 固定资产合计 50 146,765,519.92 141,390,521.55 无形资产及其他资产: 无形资产 51 6,259,750.72 6,412,158.88 长期待摊费用 52 1,089,066.59 1,242,666.63 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 7,348,817.31 7,654,825.51 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 478,278,436.55 489,124,501.94 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 48 - 资产负债表(续表) 2003 年 12 月 31 日 会企０１表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 负债和股东权益 行次 附注序号 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 68 46,500,000.00 71,500,000.00 应付票据 69 42,110,000.00 18,090,000.00 应付账款 70 17,294,450.33 15,194,741.52 预收账款 71 16,697,740.68 9,026,693.99 应付工资 72 应付福利费 73 0.00 219,609.00 应付股利 74 0.00 0.00 应交税金 75 3,761,406.13 3,216,366.92 其他应交款 80 675,260.74 其他应付款 81 25,774,111.07 16,142,479.23 预提费用 82 2,067,826.98 1,759,228.33 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 154,880,795.93 135,149,118.99 长期负债: 长期借款 101 30,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 30,000,000.00 60,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 184,880,795.93 195,149,118.99 股东权益: 股本 115 193,220,374.00 193,220,374.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 193,220,374.00 193,220,374.00 资本公积 118 53,880,182.30 53,880,182.30 盈余公积 119 25,591,847.16 22,055,626.50 其中: 法定公益金 120 8,435,088.50 7,256,348.28 未分配利润 121 20,705,237.16 24,819,200.15 其中：拟分配现金股利 19,322,037.40 24,152,546.76 股东权益合计 122 293,397,640.62 293,975,382.95 负债和股东权益总计 135 478,278,436.55 489,124,501.94 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 49 - 利润表及利润分配表 2003 年度 会企０２表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 附注 项目 行次 序号 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 1 537,553,309.34 397,370,463.32 减：主营业务成本 4 455,428,607.92 323,191,949.93 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 10 82,124,701.42 74,178,513.39 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 11 2,705,692.17 -1,369,711.59 减：营业费用 14 32,668,224.17 25,280,472.50 管理费用 15 13,980,292.64 14,265,823.29 财务费用 16 10,066,937.59 5,810,275.86 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 28,114,939.19 27,452,230.15 加：投资收益(损失以"-"号填列) 19 -319,167.76 1,444,626.01 补贴收入 22 0.00 367,415.71 营业外收入 23 323,982.07 3,316,747.54 减：营业外支出 25 60,599.42 260,530.53 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 28,059,154.08 32,320,488.88 减：所得税 28 4,484,349.65 4,781,040.38 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30 23,574,804.43 27,539,448.50 加：年初未分配利润 31 24,819,200.15 22,664,910.07 年初未分配利润调整数 32 其他转入 33 六、可供分配的利润 34 48,394,004.58 50,204,358.57 减：提取法定盈余公积 35 2,357,480.44 2,753,944.85 提取法定公益金 36 1,178,740.22 1,376,972.43 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 44,857,783.92 46,073,441.29 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 24,152,546.76 21,254,241.14 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 20,705,237.16 24,819,200.15 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 50 - 现金流量表 2003 年度 会企０３表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 653,932,535.93 收到的税费返还 3 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 317,968.68 现金流入小计 9 654,250,504.61 购买商品、接受劳务支付的现金 10 496,987,488.09 支付给职工以及为职工支付的现金 12 32,966,361.96 支付的各种税费 13 27,440,326.11 支付的其他与经营活动有关的现金 18 33,602,601.56 现金流出小计 20 590,996,777.72 经营活动产生的现金流量净额 21 63,253,726.89 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,708,626.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 91,930.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 398,598.89 现金流入小计 29 32,199,155.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 22,968,592.85 投资所支付的现金 31 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 32,968,592.85 投资活动产生的现金流量净额 37 -769,437.40 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 0.00 借款所收到的现金 40 148,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 148,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 203,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 33,758,259.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 0.00 现金流出小计 54 236,758,259.90 筹资活动产生的现金流量净额 54 -88,758,259.90 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -26,273,970.41 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 51 - 现金流量表(续表) 2003 年度 会企０２表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位: 元 补充资料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 23,574,804.43 加：计提的资产减值准备 58 330,856.19 固定资产折旧 59 14,656,242.56 无形资产摊销 60 152,408.16 长期待摊费用摊销 61 153,600.04 待摊费用减少(减增加) 64 -191,812.24 预提费用增加(减减少) 65 308,598.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 27,734.42 固定资产报废损失 67 0.00 财务费用 68 9,424,801.75 投资损失(减收益) 69 319,167.76 递延税款贷项(减借项) 70 0.00 存货的减少(减增加) 71 -1,370,504.24 经营性应收项目的减少(减增加) 72 -31,155,248.88 经营性应付项目的增加(减减少) 73 47,023,078.29 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 63,253,726.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 33,662,550.97 减：现金的期初余额 80 59,936,521.38 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -26,273,970.41 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 52 - 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 本年减少数 本 年 项 目 年初余额 价值回升 其他原因 期末余额 增加数 转回数 转回数 合计 一、坏账准备合计 5,863,486.05 339,818.16 0.00 0.00 0.00 6,203,304.21 其中：应收账款 5,634,472.40 148,413.03 0.00 5,782,885.43 其他应收款 229,013.65 191,405.13 0.00 420,418.78 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,961.97 0.00 0.00 8,961.97 8,961.97 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 8,961.97 8,961.97 8,961.97 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 53 - 股东权益增减变动表 2003 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 193,220,374.00 193,220,374.00 本年增加数 2 0.00 0.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 193,220,374.00 193,220,374.00 二、资本公积： 年初余额 16 53,880,182.30 53,880,182.30 本年增加数 17 0.00 0.00 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 0.00 0.00 其中：转增股本 41 年末余额 45 53,880,182.30 53,880,182.30 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 14,799,278.22 12,045,333.37 本年增加数 47 2,357,480.44 2,753,944.85 其中：从净利润中提取数 48 2,357,480.44 2,753,944.85 其中：法定盈余公积 49 2,357,480.44 2,753,944.85 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 0.00 0.00 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 17,156,758.66 14,799,278.22 其中：法定盈余公积 63 17,156,758.66 14,799,278.22 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 7,256,348.28 5,879,375.85 本年增加数 67 1,178,740.22 1,376,972.43 其中：从净利润中提取数 68 1,178,740.22 1,376,972.43 本年减少数 70 0.00 0.00 其中：集体福利支出 71 - 54 - 年末余额 75 8,435,088.50 7,256,348.28 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 24,819,200.15 22,664,910.07 年初未分配利润调整数 76-1 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 23,574,804.43 27,539,448.50 本年利润分配 78 27,688,767.42 25,385,158.42 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 20,705,237.16 24,819,200.15 法定代表人: 总会计师： 会计机构负责人： - 55 - 净资产收益率及每股收益计算表 2003 年度 编制单位：新华金属制品股份有限公司 单位：元 序 净资产收益率(%) 每股收益(元） 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 27.99 27.96 0.4250 0.4250 2 营业利润 9.58 9.57 0.1455 0.1455 3 净利润 8.04 8.03 0.1220 0.1220 4 扣除非经常性损益后的净利润 7.96 7.95 0.1208 0.1208 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 净资产收益率 （全面摊薄）=报告期利润/期末净资产×100% （加权平均 ROE）=P／(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－ Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期因回购或现金分红等减少净资产；M0 为 报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资 产下一月份起至报告期期末的月份数。 每股收益（全面摊薄）=报告期利润/期末股份总数 （加权平均 EPS）=P／(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份 起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 - 56 -