太龙药业(600222)竹林众生2003年年度报告

河南竹林众生制药股份有限公司 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。 本年度报告经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，董事赵庆 新先生、宋全启先生因事未参加会议。 公司董事长李景亮先生、总经理孙学智先生、财务负责人李新元先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 1 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………4 三、 股本变动及股东情况……………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………9 五、 公司治理结构……………………………………………………11 六、 股东大会情况简介………………………………………………13 七、 董事会报告………………………………………………………14 八、 监事会报告………………………………………………………20 九、 重要事项…………………………………………………………21 十、 财务报告…………………………………………………………22 十一、备查文件目录…………………………………………………54 2 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河南竹林众生制药股份有限公司 公司法定英文名称：HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO.,LTD. 缩写：JOYSUN 2、公司法定代表人：李景亮 3、公司董事会秘书：罗剑超 联系地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 8 号 电话：0371-7982194 传真：0371-7981161 电子信箱：jianchao18@sina.com 4、公司注册地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 8 号 公司办公地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 8 号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址：http://www.joysun.com 电子信箱：joysun@www.joysun.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：竹林众生 股票代码：600222 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 31 日 公司首次注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 3 号 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 31 日 公司变更注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路 8 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企 4100001004451 税务登记号码：豫国税开字 410102706786295 豫地税郑字 41010270678629-5 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所地点：北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 3 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额 16,613,166.14 净利润 14,772,384.55 扣除非经常性损益后的净利润 （注） 5,633,231.40 主营业务利润 83,799,240.90 其他业务利润 8,771.68 营业利润 9,218,433.71 投资收益 -1,640,666.71 补贴收入 10,000,000.00 营业外收支净额 -964,600.86 经营活动产生的现金流量净额 3,739,598.99 现金及现金等价物增加额 -13,158,183.09 注：非经常性损益项目和涉及金额（扣除所得税影响）： 项目 金额（元） 坏账准备冲回数 1,499,620.58 营业外收支净额 -860,467.43 补贴收入 8,500,000.00 合计 9,139,153.15 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币 元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 主营业务收入 170,448,690.21 181,813,254.40 136,082,015.46 136,082,015.46 净利润 14,772,384.55 10,914,393.85 29,085,631.05 29,085,631.05 总资产 708,968,415.66 692,994,762.20 622,909,250.24 622,909,250.24 股东权益（不含少数股 东权益） 441,035,145.38 428,119,785.61 436,944,882.94 416,523,096.94 每股收益（元/股） 0.1085 0.0802 0.2136 0.2136 每股收益（按月平均加 权法计算）（元/股） 0.1085 0.0802 0.2136 0.2136 扣除非经常性损益后的 每股收益 0.0310 0.0815 0.2073 0.2073 每股净资产（元/股） 3.2394 3.1446 3.2094 3.0594 调整后的每股净资产 （元/股） 3.1788 3.1270 3.2088 3.0588 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.0275 0.0548 0.4042 0.4042 净资产收益率% 3.35 2.55 6.66 6.98 注：2003 年、2002 年、2001 年总股本按 136,145,240 股计算。 （三）报告期利润表附表 4 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 (元) 产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 83,799,240.90 19.00 19.24 0.6155 0.6155 营业利润 9,218,433.71 2.09 2.12 0.0677 0.0677 净利润 14,772,384.55 3.35 3.39 0.1085 0.1085 扣除非经常性损 5,633,231.40 0.0128 0.0129 0.0414 0.0414 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 136,145,240 230,781,195.35 23,059,971.66 11,529,985.83 38,187,525.58 428,119,785.61 本期增加 —— 431,859.81 2,641,233.00 1,320,616.50 12,131,151.55 12,915,359.77 本期减少 —— 期末数 136,145,240 231,213,055.16 25,701,204.66 12,850,602.33 50,318,677.13 441,035,145.38 变动原因： ①盈余公积、法定公益金变动原因：根据公司董事会 2003 年度利润分配预案， 从本年度净利润中提取 10%的法定盈余公积；提取 10%的法定公益金。 ②未分配利润变动原因：根据公司董事会 2003 年度利润分配预案以及本年度经 营所产生的净利润。 ③资本公积变动原因：资本公积增加由于债务重组。 ④股东权益变动原因：因为资本公积增加和未分配利润增加。 5 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金 增发 其 本次变动后 股 股 转股 它 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 101,145,240 101,145,240 其中： 国家持有股份 99,955,240 99,955,240 境内法人持有股份 1,190,000 1,190,000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 101,145,240 101,145,240 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 136,145,240 136,145,240 2、股票发行与上市情况： ①经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]98 号文批准，公司于 1999 年 8 月 13 日通过上海证券交易所系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股 3500 万股，发行价格为 6.52 元/股。并经上海证券交易所上证上字[1999]70 号文审 核同意，于 1999 年 11 月 5 日社会公众股 3500 万股在上海证券交易所挂牌上市交 易。 ②公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 10368 户。 2、报告期末公司主要股东持股情况 （1）持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况： 名称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 郑州众生实业集团 99,955,240 0 99,955,240 有限公司 注：①郑州众生实业集团有限公司为本公司主发起人，所持股份 99,955,240 股为未 上市流通的国有法人股，占公司总股本的 73.42%。 ②报告期内，持股 5%以上（含 5%）的法人股股东所持股份质押、冻结情况： 6 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东，其所持有本公司的 690 万 股被郑州市中级人民法院予以冻结，其所持有本公司的 700 万股被河南省高级人民 法院予以冻结；2004 年 4 月 12 日，郑州众生实业集团有限公司因与巩义市竹林镇人 民政府债务纠纷，被郑州市中级人民法院冻结股份 3900 万股，截止目前冻结股份总 数 为 5290 万 股 ， 占 本 公 司 股 本 总 额 的 38.86% ， 占 其 持 有 本 公 司 股 份 总 数 的 52.92%。郑州众生实业集团有限公司持有本公司国有法人股 1000 万股质押给中国工 商银行郑州市桐柏路支行，质押期限自 2002 年 4 月 29 日至 2004 年 6 月 30 日，质 押期内由工行桐柏路支行向本公司提供贷款。其持有本公司国有法人股 1615 万股， 质押给广东发展银行郑州黄河路支行，质押期限自 2002 年 12 月 25 日至 2004 年 12 月 25 日，质押期内由广东发展银行郑州黄河路支行向本公司提供贷款；报告期内， 郑州众生实业集团有限公司将其持有本公司国有法人股 419 万股，质押给交通银行 郑州分行，质押期限自 2003 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日，质押期内由交通银行 郑州分行向河南竹林安特制药有限公司提供贷款；报告期内，郑州众生实业集团有 限公司将其持有本公司国有法人股 1176 万股，质押给上海浦东发展银行郑州东明支 行，质押期限自 2003 年 10 月 8 日至 2005 年 10 月 7 日，质押期内由上海浦东发展 银行本公司提供贷款。截止目前郑州众生实业集团有限公司用于质押的股份共 4210 万股，占本公司股本总额的 30.92%，占其持有本公司股份总数的 42.12%。 （2）报告期末公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 众生集团 99，955，240 73.42 仙竹洗涤 350，000 0.26 智益投资 350，000 0.26 竹林耐材 350，000 0.26 新华包装 140，000 0.10 刘富友 135，100 0.099 何先均 125，200 0.092 王其录 113，850 0.084 张发知 110，600 0.081 梁学华 100，000 0.073 注：①郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。 ②公司前十名股东中第 2、3、4、5 位为公司发起人股东，不存在关联关 系。 ③公司前十名股东中第 6、7、8、9、10 位为流通股东，本公司未知其关联 关系。 3、公司控股股东情况介绍： 报告期内本公司控股股东仍为郑州众生实业集团有限公司。郑州众生实业集团 有限公司成立于 1994 年，为有限责任公司，法定代表人为赵庆新先生，注册资本为 5000 万元人民币，股权结构：巩义市竹林金竹商贸有限公司，持有 70%股权；巩义 市竹林力天科技开发有限公司，持有 30%股权；经营范围：五金交电，家电，电子 产品的销售，中草药材种植，服装加工。 4、公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司的大股东是巩义市竹林金竹商贸有 限公司，该公司注册资本为 5000 万元人民币，巩义市竹林镇政府对其控股，为该公 7 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 司实际控制人，公司经营范围：销售机械电子、电器、建筑材料、服装、化工原料 （不含危险品）。 8 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股 数 李景亮 男 35 董事长 2001.08——2004.08 0 0 赵庆新 男 34 董事 2001.08——2004.08 0 0 孙学智 男 30 董事兼总经理 2001.08——2004.08 0 0 宋全启 男 40 董事 2001.08——2004.08 0 0 尹效华 男 51 独立董事 2002.06——2004.08 0 0 杜海波 男 35 独立董事 2002.06——2004.08 0 0 方 亮 男 41 独立董事 2003.08——2004.08 0 0 李新元 男 35 董事兼财务负责人 2001.08——2004.08 0 0 李永军 男 35 董事 2001.08——2004.08 0 0 张丰春 男 47 监事会主席 2001.08——2004.08 0 0 李济中 男 49 监事 2001.08——2004.08 0 0 李新波 男 34 监事 2001.08——2004.08 0 0 张立壮 男 38 生产副总 2003.04——2004.08 0 0 说明：以上董事、监事及高级管理人员均未持本公司股票。 （二）董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据河 南省劳动人事部门有关工资管理的规定，参照同行业和本地区上市公司工资水平， 结合公司实际情况，实行对分管工作进行绩效考评的方式确定报酬。 2002 年 6 月 30 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了董事津贴为人民 币 3.6 万元/年（含税），独立董事津贴为人民币 4.6 万元/年（含税）。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 59 万元，共 有 9 名董事在公司领取报酬,报酬总额为 52.4 万元，金额最高的前三名董事在公司领 取报酬总额为 24.6 万元。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人，在公司领取报酬或津贴的 11 人，其中年度报酬数额在 8 万元以上的 2 人，年度报酬数额为 7-8 万元的 2 人，年度 报酬数额为 3-5 万元的 6 人，年度报酬数额在 3 万元以下的 1 人。 4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 姓 名 性别 职 务 薪酬情况 张丰春 男 监事会主席 在股东单位领取薪酬 李济中 男 监事 在股东单位领取薪酬 （三）报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况： 报告期内，2003 年 5 月 2 日，经公司 2002 年年度股东大会审议通过，同意张 继武先生不再担任公司董事。 （四）报告期内，聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况： 1、2003 年 1 月 27 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过张继武先生因工 作调动原因，辞去公司总经理的议案，并聘任李景亮董事长暂时兼任公司总经理。 9 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 2、2003 年 12 月 21 日公司第二届董事会第十八次会议审议通过聘任孙学智先生 担任公司总经理，聘任罗剑超先生担任公司董事会秘书。 （五）公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 2010 人，其中生产人员 432 人；技术 人员 369 人；财务人员 30 人；销售人员 1108 人；行政人员 71 人。员工中具有大专 以上学历 746 人。公司目前没有离退休人员。 10 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运营体系。与中国证监会 颁布的《上市公司治理准则》及相关规范性文件相对照，目前公司治理的实际情况 如下： 1、关于股东与股东大会 公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位和权利。 公司严格按照《公司章程》、《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要 求召集、召开股东大会，并将股东大会的议案提前 5 个工作日在交易所网站公开披 露，使尽可能多的股东了解会议内容。明确公司证券部负责接待股东来访和来电咨 询，并制定《投资者关系管理制度》，保证全体股东的知情权。 2、关于控股股东和上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何方式直接或间接 的干预公司的决策和经营活动。公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业 务方面做到“五分开”。 3、关于董事与董事会 董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，公司董事以认真负 责和诚信勤勉的态度切实履行《公司章程》赋予的权利和职责，并积极参加相关培 训，学习有关法律、法规，依法行使权利。公司发挥独立董事的作用，并设立“战 略、审计、提名、薪酬与考核”专门委员会，在公司重大决策中发挥积极作用。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律法规规定。全体监事根据《公司章程》 赋予的职责和权利，按照《监事会议事规则》开展工作。对公司经营决策、重大事 项、公司财务及董事、高观人员履行职责的合法性、合规性进行有效监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立起董事、监事和高管人员薪酬与公司绩效和个人业绩相挂钩的考评 激励机制。高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护员工、客户、社区、银行及其他债权人等相关利益者 的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，保证公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，公司严格按照《上海证券交易 所股票上市规则》、《公司信息披露制度》及《投资者关系管理制度》的相关要 求，真实、准确、完整的披露公司定期报告及临时公告，确保所有股东的公平知情 权。 （二）独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》和《上市公司治理准则》的规定要求，经公司 2003 年第一次临时股东大会审 议通过，增加选举了一名独立董事，独立董事人数达到了董事会董事总数的三分之 11 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 一；独立董事能够认真参加公司董事会和股东大会，充分履行独立董事的职责，对 重大事项发表独立意见，维护公司整体利益和中小股东合法利益。 （三）公司与控股股东众生集团在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开 情况： 1、业务独立方面：公司拥有独立的产、供、销系统，设有专门的产、供、销 部门，并拥有完全的自主权。在原材料采购及产品销售方面，公司均通过自己的采 购部门和销售部门独立完成。 2、资产独立方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施以 及土地使用权、房屋所有权、非专利技术和商标权等资产。 3、人员独立方面：公司的高级管理人员保持独立，董事长、总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人以及财务会计人员专职在上市公司工作，并全部在上 市公司领取薪酬，均未在控制人处兼任任何职务。控股股东推荐董事及经理人选都 是严格依照《公司法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，通过合法有 效的法律程序进行。 4、机构独立方面：公司的生产经营和行政管理部门完全独立，有独立的办公 地址及生产经营场所。公司设立了完整的组织管理机构，负责和管理公司的劳动、 人事及工资工作。 5、财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立并制定了规范、独立的财 务核算体系和财务会计制度。公司有独立的银行帐户，进行独立纳税，能够独立自 主地做出财务决策。 （四）高级管理人员的考评与激励约束机制： 公司第二届董事会第十四次会议已审议并通过《河南竹林众生制药股份有限公 司高管人员绩效评价与激励约束机制方案》，建立起了高管人员薪酬与公司绩效和 个人业绩相挂钩的考评激励机制。 12 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 2002 年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会。 （一）股东大会召开情况： 1、公司就 2002 年度股东大会的召集与召开，分别于 2003 年 4 月 10 日将股东 大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通 知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司于 2003 年 5 月 12 日在公司一楼会议室召开 2002 年年度股东大会，出席会 议的股东代表 2 人，代表股份 10030.524 万股，占公司总股本 13614.524 万股的 73.68%，符合法定程序和规定。会议审议通过了以下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度监事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度利润分配方案； （5）关于聘任 2002 年度会计师事务所议案； （6）暂缓实施公司 2002 年配股预案的议案； （7）张继武先生辞去公司董事的议案 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。以上 决议于 2003 年 5 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 2、公司就 2003 年第一次临时股东大会的召集与召开，于 2003 年 6 月 25 日将 股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会 议通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。于 2003 年 7 月 18 日将股东大会延期的通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2003 年 8 月 29 日在公司一楼会议室召 开，出席会议的股东及股东授权代表 2 人，代表股份 10030.524 万股，占公司总股 本 13614.524 万股的 73.68%，符合法定程序和规定。会议审议通过《选举独立董事 的议案》，选举方亮先生担任公司独立董事。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所律师到会见证并出具了法律意见书。上述 决议于 2003 年 8 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 （二）报告期内公司更换董事、监事情况： 1、2003 年 5 月 2 日，经公司 2002 年年度股东大会审议通过，同意张继武先生 不再担任公司董事。 2、2003 年 8 月 29 日，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，选举方 亮先生担任公司独立董事。 13 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司属医药行业，主营业务是研制、开发、生产和销售中成药和西药。公司是 河南省首家医药类上市企业，被评为河南省高新技术企业， 2001 年被国家科学技 术部认定为国家火炬计划重点高新技术企业。公司目前生产经营的主要产品包括口 服液、片剂、胶囊、输液、原料等多种剂型，有双黄连系列产品、哈伯因片、竹林 胺片和大输液产品等。 2003 年上半年由于受“非典”影响，公司主打产品双黄连口服液具有清热解 毒、抗菌、抗病毒的功效，因此上半年销售收入有所增长；但由于“非典”后期医 药流通渠道中清热解毒类产品存货较多，对公司产品下半年的销售产生了一定影 响，同时受该产品价格下降的影响，造成公司全年的整体销售收入比 2002 年有所下 降。另外，受“非典”影响，中药材原料价格有了较大幅度的上涨，加大了公司生 产运营成本。报告期内，公司固体制剂车间和原料药车间均通过了 GMP 认证，下属 控股子公司北京竹林众生医药有限公司也完成了 GSP 认证工作，并于 2004 年初获得 GSP 证书。2003 年公司在新产品研发方面分别取得了清热解毒口服液、浓缩型双黄 连口服液、小儿清热止咳口服液、银翘解毒合剂、消栓口服液、硝酸异山梨酯葡萄 糖注射液、穿琥宁氯化钠注射液等多个产品的生产批文。 报告期内公司共实现主营业务收入 170,448,690.21 元，较去年同期下降 6.25 ％ ； 主 营 业 务 利 润 83,799,240.99 元 ， 较 去 年 同 期 下 降 了 3.94 ％ ； 净 利 润 14,772,384.55 元，较去年同期上升 35.35％。与去年同期相比，今年公司净利润有 一定程度的上升，主要是因为本公司分别于 2003 年 12 月 19 日、30 日收到郑州高新 技术产业开发区管委会财政局拨付给本公司的财政补贴共计 1000 万元。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务毛利 （元） 华北地区 25,468,529.35 16,311,489.38 9,157,039.97 东北地区 4,137,700.96 2,302,702.95 1,834,998.01 华东地区 68,430,850.95 38,787,757.68 29,643,093.27 西北地区 7,642,799.14 4,176,788.93 3,466,010.21 西南地区 7,726,675.60 3,829,583.50 3,897,092.10 华南地区 10,076,259.47 4,811,649.9 5,264,609.57 中南地区 46,965,874.74 14,555,437.3 32,410,437.44 占公司主营业务收入 10％以上的产品情况： 主要产品 主营收入（元） 主营成本（元） 毛利率（％） 口服液 125,350,362.48 60,987,833.60 51.35 片剂 32,275,939.98 10,114,860.01 68.66 输液 12,822,387.75 13,672,716.03 -6.63 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 14 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 （1）北京竹林众生医药有限公司：该公司成立于 2001 年 10 月 18 日，注册资 本 100 万元，本公司持有其 80%的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营 范围：批发中成药、化学原料药、化学制剂药、抗生素、生化药品；销售百货、包 装食品（未取得专项许可的项目除外）。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 17,653,722.27 元，主营业务收入 20,338,227.60 元，主营业务利润 1,793,810.30 元，净利润-2,861,105.73 元。 （2）卢氏众生植物研发有限公司：该公司组建于 2001 年 11 月，注册资本 1000 万元，本公司持有其 98%的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营范 围：中药材种植、收购、销售，饮片加工，中药提取物的生产、销售。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 16,024,393.00 元，主营业务收入 1,022,905.98 元，主 营业务利润-546,222.47 元，净利润-1,287,554.94 元。 3、主要供应商和客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 16,588,828.51 元，占年度采购金 额的 26.18％；报告期内公司前五名销售商合计销售金额为 65,720,650.66 元，占全 部销售收入的 38.56%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司现阶段面临的主要问题：公司产品结构调整进展不快，整体销售规模未能 有效扩大，新产品市场推广力度不够。针对这些问题，公司已在 2004 年制订了有关 措施，力求尽快形成突破： （1）加强营销网络建设：重点在于做好销售终端的促销工作，加速产品在销售 渠道中的流通，同时开展 OTC 市场和医院推广工作，使公司不同类型的产品均能在 营销网络中得到有效消化。 （2）选择优势产品研发、形成强力产品组合：2004 年公司将有重点的选择具 有市场竞争力的产品进行研发，结合公司的生产能力和品牌特点，形成更加科学的 产品组合，突出口服液产品的优势，培养出更多的强势产品。 （3）强化内部管理、完善绩效考核体系：公司将在各部门深入开展绩效考核工 作，以严格管理、全面考核，促进业绩增长、成本控制，达到管理水平提升、销售 规模扩大、成本费用下降的目的。 （二）公司投资情况： 1、报告期内募集资金使用情况（单位：万元） 截止 2001 年底，本公司前次募集资金已全部使用完毕，募集资金建设项目已全 部完成。 2、报告期内非募股资金投资项目情况： 报告期内，公司利用自有资金投资建设了“固体制剂车间 GMP 改造项目”，共 投入资金 10,798,000.00 元，该项目已全部建设完成，并通过国家药品监督管理局 GMP 认证。 （三）公司财务状况： 1、公司财务状况及经营情况 单位：人民币元 项 目 2003 年度（元） 2002 年度（元） 增减幅度（%） 总资产 708,968,415.66 692,994,762.20 2.31 长期负债 - 900,000.00 - 股东权益 441,035,145.38 428,119,785.61 3.02 15 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务利润 83,799,240.90 87,240,681.71 -3.95 净利润 14,772,384.55 10,914,393.85 35.35 现金及现金等价 -13,158,183.09 8,852,159.98 -248.64 物增加额 变动原因： （1）总资产增加主要是固定资产增加及应收款项增加。 （2）长期负债减少主要是卢氏众生植物研发有限公司长期借款 90 万元期末从 “长期借款”转入“一年内到期的长期负债”。 （3）股东权益增加主要是本年度盈余公积金增加和未分配利润增加。 （4）主营业务利润减少主要是因为主营业务收入减少。 （5）净利润增加主要是因为收到郑州高新技术产业开发区管委会财政局拨付给 本公司的财政补贴共计 1000 万元。 （6）现金及现金等价物增加额减少主要是因为：公司营业费用较 2002 年度有 所增长，造成经营活动产生的现金流量净额减少；公司固体制剂车间 GMP 改造购置 固定资产，造成投资活动产生的现金流量净额减少；2003 年度新增借款小于 2002 年度新增借款，造成筹资活动产生的现金流量净额减少。 2、公司的财务会计报表经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，出具了无 保留意见的审计报告。 （四）董事会日常工作情况： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度，公司董事会共召集了 7 次会议： （1）公司第二届董事会第十二次会议于 2003 年 1 月 27 日召开，会议审议并通 过了以下决议： ①审议通过《张继武先生辞去公司总经理的议案》； ②审议通过《张继武先生辞去公司董事的议案》； ③审议通过《聘任李景亮先生担任公司总经理的议案》； 以上董事会决议刊登在 2003 年 1 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司第二届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 8 日召开，会议审议并通 过了如下议案： ①2002 年年度报告及报告摘要； ②2002 年度董事会工作报告； ③2002 年度财务决算报告； ④2002 年度利润分配预案； ⑤支付会计师事务所年度审计费用的议案； ⑥关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 2003 年度会计审计的 议案； ⑦暂缓实施公司 2002 年配股预案的议案； ⑧参股设立“河南众生药材研究发展有限公司”的议案； ⑨关于召开 2002 年年度股东大会的议案； 上述董事会决议刊登在 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （3）公司第二届董事会第十四次会议于 2003 年 4 月 17 日召开，会议审议并通 过了如下决议： 16 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 ①审议通过《2003 年第一季度报告》； ②审议通过《河南竹林众生制药股份有限公司高管人员绩效评价与激励约束机 制方案》。 上述董事会决议刊登在 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （4）公司第二届董事会第十五次会议于 2003 年 6 月 24 日召开，会议审议并通 过了如下决议： ①提名独立董事候选人的议案； ②提议召开 2003 年第一次临时股东大会。 上述董事会决议刊登在 2003 年 6 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （5）公司第二届董事会第十六次会议于 2003 年 8 月 13 日召开，会议审议并通 过了《河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年半年度报告》及《河南竹林众生制药 股份有限公司 2003 年半年度报告摘要》； （6）公司第二届董事会第十七次会议于 2003 年 10 月 23 日召开，会议审议并 通过了《河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年第三季度报告》。 （7）公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 12 月 21 日召开，会议审议并 通过了如下决议： ①选举李新元先生为公司副董事长； ②聘任孙学智先生为公司总经理； ③聘任罗剑超先生为公司董事会秘书； ④审议通过《河南竹林众生制药股份有限公司投资者关系管理制度》。 上述董事会决议刊登在 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，根据 2002 年度股东大会的决议和授权，公司董事会决定暂缓配股方 案的实施。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京兴华会计师事务所审计，2003 年度本公司实现净利润 14,772,384.55 元 ， 按 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 1,320,616.50 元 ， 按 10% 提 取 法 定 公 益 金 1,320,616.50 元，加上以前年度未分配利润 38,187,525.58 元，2003 年度公司可供 股东分配的利润累计为 52,959,910.13 元。公司董事会根据本年度经营情况和公司 发展需要，拟定 2003 年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交 2003 年度股东大会审议通过后实施。 （六）其他事项： 1、北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司与控股股东及其他关联方资金往 来情况进行了专项核查，具体情况如下： “我们接受河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“竹林众生”）的委 托，按照中国注册会计师独立审计准则的要求对竹林众生 2003 年度的会计报表进行 审计并出具了(2004)京会兴审字第 228 号审计报告。依据中国证券监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们就竹林众生控股 股东及其他关联方占用资金事项进行了专项审核。与该相关事项有关的资料由竹林 众生提供，其真实性、准确性、完整性由竹林众生负责。我们的审核工作是参照中 17 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 国注册会计师独立审计准则进行的，在审核过程中，我们根据实际情况实施了包括 抽查会计记录等必要的审核程序。现就有关事项说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况： 1、2002 年 12 月 31 日竹林众生的控股股东及其所属企业占用竹林众生资金 为：0 万元；2003 年 12 月 31 日竹林众生的控股股东及其所属企业占用竹林众生资 金为：2,277.13 万元；2003 年度竹林众生的控股股东及其所属企业累计占用竹林众 生资金为：2,951.70 万元。 2、2002 年 12 月 31 日竹林众生的其他关联方占用竹林众生资金为：1,177.86 万元；2003 年 12 月 31 日竹林众生的其他关联方占用竹林众生资金为：2,587.23 万 元；2003 年度竹林众生的其他关联方累计占用竹林众生资金为：3,788.44 万元。 3、2003 年竹林众生的控股股东及其所属企业 2003 年度新增占用竹林众生资金 为：2,277.13 万元；竹林众生的其他关联方 2003 年度新增占用竹林众生资金为： 1,409.37 万元。 4、2003 年度竹林众生的控股股东及其所属企业累计偿还竹林众生资金为： 674.57 万元；2003 年度竹林众生的其他关联方累计偿还竹林众生资金为：1,201.21 万元。 上述控股股东及其他关联方占用资金的详细情况见附表。 二、在审核过程中我们未发现竹林众生在 2003 年度存在以下列方式将资金直接 或间接的提供给控股股东及其他关联方使用的情况： 1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款； 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 4、代控股股东及其他关联方偿还债务。” 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见： “根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56）的要求，我们本着实事求是的态度，对河南竹 林众生制药股份有限公司 2003 年度对外担保情况进行了认真了解和调查，作出如下 专项说明和独立意见： 一、专项说明： 截止报告期末，河南竹林众生制药股份有限公司不存在向控股股东、非控股股 东、股东的子公司和附属企业、控股 50%以下的子公司、个人或其它非法人单位提 供担保的情况。 公司董事会已制订了《对外担保管理制度》，并将对《公司章程》进行修改， 完善对外担保的审批程序，报股东大会审议。 二、独立意见： 我们认为河南竹林众生制药股份有限公司符合有关规定的要求，不存在对外违 规担保的情况。” 3、公司本年度信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 4、本年度公司聘请的审计机构为北京兴华会计师事务所有限责任公司，没有变 更。 附表： 18 河南竹林众生制药股份有限公司 关联方资金占用及偿还情况表 2003 年度 编制单位：河南竹林众生制药股份有限公司 2002 年 12 2003 年 12 2003 年度新增 资金占用单 与上市公 月 31 日资 月 31 日资 2003 年度累计 项目 资金占用额 占用方式 位 司的关系 金占用额 金占用额 资金占用额(4) (3)=(2)-(1) (1) (2) 郑州众生实 控股股 业集团有限 控股股东 - 2,217.57 2,217.57 2,892.14 无偿使用 东及其 公司 所属企 河南竹林安 业占用 控股股东 特制药有限 - 59.56 59.56 59.56 无偿使用 资金情 的子公司 公司 况 小 计 - 2,277.13 2,277.13 2,951.70 郑州市竹林耐 参股股 - 200.00 200.00 200.00 无偿使用 火材料公司 东 郑州市竹林耐 参股股 - 49.00 49.00 49.00 无偿使用 火材料公司 东 其他关 卢氏众生植物 控股子 531.43 566.53 35.10 566.53 无偿使用 联方占 研发有限公司 公司 用资金 北京竹林众生 控股子 情况 380.74 456.76 76.02 461.30 无偿使用 医药有限公司 公司 北京竹林众生 控股子 265.69 1,314.94 1,049.25 2,511.61 无偿使用 医药有限公司 公司 小 计 1,177.86 2,587.23 1,409.37 3,788.44 合 计 1,177.86 4,864.36 3,686.50 6,740.14 说明： 1、2003 年度新增资金占用额等于关联方的各往来科目 2003 年 12 月 31 日余额减关联方的各往来科目 2002 年 12 月 2、2003 年度累计资金占用额等于期初占用额加本年度关联方各往来科目借方发生额。 *3、截至本报告日，本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司已以货币资金还清所占用的全部资金。 河南竹林众生制药股份有限公司 八、监事会报告 （一）报告期内公司监事会召开一次会议，并列席了公司各次董事会及股东大 会。公司第二届监事会第五次会议于 2003 年 4 月 8 日召开，会议审议通过了如下决 议： （1）公司 2002 年年度报告及摘要。 （2）2002 年度财务决算报告 （3）2002 年度利润分配预案 （4）2002 年度监事会工作报告； 上述监事会决议刊登在 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （二）报告期内监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监事 会的职责，对公司经营活动的重大决策，长期发展规划，公司财务状况进行了有效 的监督。 1、公司依法运作情况：2003 年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实 履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司本 着审慎经营的原则，建立完善了相应的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管 理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务的情况：公司监事会认为公司 2003 年度财务报告能够真实地 反映公司的财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所出具的审计报告和对有关 事项作出的评价是客观公正的。 3、公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，且变更募集资金投资 项目也按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规 定，所有项目均建设完成，并取得了较好的收益。 4、公司在报告期内无重大收购、出售资产的事项，也无损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的情况发生。 5、报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司利益及股东权益。 6、在 2003 年度，北京兴华会计师事务所对本公司的财务状况出具了无保留意 见的审计报告。 20 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项的情况： （三）报告期内重大关联交易情况： 1、报告期内，郑州众生实业集团有限公司为本公司 4,930 万元的短期借款提供 保证担保，以其所持本公司的国有法人股 3791 万股为本公司 8,000 万元的短期借款 提供质押担保。 2、报告期内，河南竹林安特制药有限公司为本公司 2,120 万元的短期借款提供 保证担保。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司未发生担保事项。 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托 理财计划。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 5％以上股东未在指定报刊及网 站上刊登任何承诺事项。 （六）报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所担任本公司审计工作。本报告 年度公司支付给会计师事务所报酬为 50 万元，全部为财务审计费用。北京兴华会计 师事务所已为公司提供审计服务 6 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受 到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情 形。 （八）报告期内，公司无更改公司名称或股票简称的情况： （九）报告期内公司无其他重大事项。 （十）2004 年 4 月 12 日，郑州众生实业集团有限公司因与巩义市竹林镇人民政 府债务纠纷，被郑州市中级人民法院冻结股份 3900 万股，冻结期限为 2004 年 4 月 12 日至 2005 年 4 月 11 日。 21 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告： 审 计 报 告 （2004）京会兴审字第 178 号 河南竹林众生制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和合并财 务状况、2003 年度的经营成果和合并经营成果以及 2003 年度的现金流量和合并现 金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 谭红旭 地址：北京市阜成门外大街 2 号 注册会计师 傅映红 万通新世界广场 706 室 二零零四年四月十五日 22 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 注 期末数 期初数 资 产 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 141,227,551.87 140,702,647.41 154,385,734.96 153,094,988.52 短期投资 - - - - 应收票据 2 43,500,183.00 43,500,183.00 7,248,006.32 7,248,006.32 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 96,040,091.88 96,025,846.59 116,133,439.26 116,139,027.92 其他应收款 4 82,445,664.98 89,557,696.16 56,100,450.30 63,035,489.47 预付帐款 5 2,498,626.11 2,239,528.11 11,837,339.25 11,837,339.25 应收补贴款 - - - - 存货 6 48,822,674.48 46,243,088.88 51,878,663.70 49,958,648.18 待摊费用 7 25,000.00 - 25,000.00 - 一年内到期的长期债权投 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 418,268,990.15 397,608,633.79 401,313,499.66 长期投资: 长期股权投资 8 - 7,951,771.94 1,640,666.71 10,854,242.50 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 - 7,951,771.94 1,640,666.71 10,854,242.50 固定资产: 固定资产原价 9 312,081,635.55 315,275,235.04 298,930,437.41 减:累计折旧 9 48,878,940.49 47,868,650.08 36,972,010.77 36,772,938.42 固定资产净值 9 279,614,645.63 264,212,985.47 278,303,224.27 262,157,498.99 减：固定资产减值准备 9 1,611,914.11 1,611,914.11 1,611,914.11 1,611,914.11 固定资产净额 9 278,002,731.52 262,601,071.36 276,691,310.16 260,545,584.88 工程物资 - - - - 在建工程 10 116,000.00 116,000.00 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 278,118,731.52 262,717,071.36 276,691,310.16 260,545,584.88 无形资产及其他资产: 无形资产 11 16,023,771.82 16,023,771.82 16,628,359.54 16,628,359.54 长期待摊费用 12 266,120.00 - 425,792.00 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 16,289,891.82 16,023,771.82 17,054,151.54 16,628,359.54 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产总计 708,968,415.66 704,961,605.27 692,994,762.20 689,341,686.58 23 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 期末数 期初数 负债及所有者权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 13 176,500,000.00 176,500,000.00 166,600,000.00 166,600,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 14 53,867,759.59 52,486,559.78 55,262,165.25 54,399,466.82 预收帐款 15 17,574,400.23 15,977,652.70 6,572,752.68 5,542,671.73 应付工资 3,890,208.67 2,982,790.95 4,522,249.01 4,147,409.34 应付福利费 2,448,452.38 2,279,555.85 1,849,012.20 1,668,970.99 应付股利 - - - - 应交税金 16 5,904,523.35 5,958,931.05 6,354,466.46 6,436,606.81 其他应交款 17 221,258.42 218,591.39 183,429.62 181,709.30 其他应付款 18 6,741,520.64 6,432,407.34 22,150,671.12 21,963,465.12 预提费用 19 308,623.82 308,623.82 305,734.84 222,918.89 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 20 900,000.00 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 268,356,747.10 263,145,112.88 263,800,481.18 261,163,219.00 长期负债: 长期借款 - - 900,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - 900,000.00 - 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 268,356,747.10 263,145,112.88 264,700,481.18 261,163,219.00 少数股东权益 -423,476.82 - 174,495.41 - 股东权益: 股本 21 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 21 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 136,145,240.00 资本公积 22 231,213,055.16 231,213,055.16 230,781,195.35 230,781,195.35 盈余公积 23 25,701,204.66 25,701,204.66 23,059,971.66 23,059,971.66 其中:法定公益金 23 12,850,602.33 12,850,602.33 11,529,985.83 11,529,985.83 未确认的投资损失（以 "-"号填列） 24 -2,343,031.57 - -54,146.98 - 未分配利润 25 50,318,677.13 48,756,992.57 38,187,525.58 38,192,060.57 其中：拟分配的现金股 利 股东权益合计 441,035,145.38 441,816,492.39 428,119,785.61 428,178,467.58 负债和股东权益总计 708,968,415.66 704,961,605.27 692,994,762.20 689,341,686.58 24 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 注 本年数 上年数 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 26 170,448,690.21 165,884,954.44 181,813,254.40 179,220,634.77 减：主营业务成本 26 84,775,409.64 82,294,932.41 92,585,624.77 91,160,531.61 主营业务税金及附加 27 1,874,039.67 1,844,882.34 1,986,947.92 1,968,319.17 二、主营业务利润 83,799,240.90 81,745,139.69 87,240,681.71 86,091,783.99 加：其他业务利润 8,771.68 8,771.68 5,019.15 5,019.15 减：营业费用 43,617,308.58 41,320,768.91 38,545,668.23 37,344,117.61 管理费用 22,219,953.21 19,935,579.48 25,917,841.10 24,851,873.30 财务费用 28 8,752,317.08 8,693,005.65 7,416,057.78 7,398,280.58 三、营业利润 9,218,433.71 11,804,557.33 15,366,133.75 16,502,531.65 加：投资收益 29 -1,640,666.71 -2,902,470.56 -183,999.96 1,223,874.90 补贴收入 30 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 营业外收入 31 222,629.38 214,534.01 144,584.23 144,429.23 减：营业外支出 32 1,187,230.24 1,187,130.24 305,361.24 304,861.24 四、利润总额 16,613,166.14 17,929,490.54 15,021,356.78 15,118,224.74 减：所得税 4,727,638.41 4,723,325.54 4,299,977.18 4,299,977.18 减：少数股东损益 -597,972.23 - -138,867.27 - 加：未确认的投资损失 24 2,288,884.59 - - - 五、净利润 14,772,384.55 13,206,165.00 10,914,393.85 10,818,247.56 加：年初未分配利润 38,187,525.58 38,192,060.57 49,858,567.25 49,959,248.53 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 52,959,910.13 51,398,225.57 60,772,961.10 60,777,496.09 减：提取法定盈余公积 1,320,616.50 1,320,616.50 1,081,824.76 1,081,824.76 提取法定公益金 1,320,616.50 1,320,616.50 1,081,824.76 1,081,824.76 提取职工奖励及福利基 金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 50,318,677.13 48,756,992.57 58,609,311.58 58,613,846.57 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 20,421,786.00 20,421,786.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 50,318,677.13 48,756,992.57 38,187,525.58 38,192,060.57 25 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 2002 年度 单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 项目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 170,569,365.00 151,329,775.64 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 26,476,588.61 25,386,788.52 小计 197,045,953.61 176,716,564.16 购买商品、接受劳务支付的现金 66,282,526.96 51,089,279.36 支付给职工以及为职工支付的现金 17,950,245.70 16,710,135.49 支付各项税费 26,689,964.40 26,355,854.67 支付的其他与经营活动有关的现金 34 82,383,617.56 78,401,307.77 小计 193,306,354.62 172,556,577.29 经营活动产生的现金流量净额 3,739,598.99 4,159,986.87 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 - - 收到的其他与投资有关的现金 - - 小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现 金净额 16,888,838.67 16,608,509.73 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 小计 16,888,838.67 16,608,509.73 投资活动产生的现金流量净额 -16,888,838.67 -16,608,509.73 三、筹资活动产生的现金流量净额: - - 吸收权益性投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 125,300,000.00 125,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 小计 125,300,000.00 125,300,000.00 偿还债务所支付的现金 115,400,000.00 115,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,908,943.41 9,843,818.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 小计 125,308,943.41 125,243,818.25 筹资活动产生的现金流量净额 -8,943.41 56,181.75 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -13,158,183.09 -12,392,341.11 26 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 23,311,454.41 27,460,115.08 加：少数股东本期收益 -3,968.06 - 计提的资产减值准备 3,089,772.74 1,564,247.67 固定资产折旧 11,404,232.92 11,366,332.17 无形资产摊销 604,587.72 604,587.72 长期待摊费用摊销 159,672.00 - 待摊费用减少（减：增加） -16,817.95 - 预提费用增加（减：减少） -72,883.55 -6,885.55 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 153,224.84 153,224.84 固定资产报废损失 65,125.16 - 财务费用 9,843,818.25 9,843,818.25 投资损失（减：收益） 1,261,803.85 1,261,803.85 递延税款贷项（减：借项） -256,034.01 - 存货的减少（减：增加） 2,967,657.16 2,506,326.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -42,438,937.84 -32,155,017.67 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,333,108.65 -18,438,565.56 其他 - - 经营活动中产生的现金流量净额 3,739,598.99 4,159,986.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况: - - 货币资金的期末余额 141,227,551.87 140,702,647.41 减：货币资金的期初余额 154,385,734.96 153,094,988.52 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -13,158,183.09 -12,392,341.11 27 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 河 南 竹 林 众 生 制 药 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南 省经济体制改革委员会（1998）38 号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要 发起人，联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公 司、郑州市竹林耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设 立的股份有限公司。本公司成立于 1998 年 8 月 31 日，于 1998 年 12 月被河南省科 学技术委员会认定为高新技术企业。2001 年 2 月，被科学技术部火炬高技术产业开 发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。经中国证监会证监发行字[1999]98 号文批准，1999 年 8 月 13 日本公司发行社会公众股 3,500 万股，发行后总股本为 13,614.524 万元。 本公司属医药行业，经营范围包括：硬胶囊剂、口服液、大容量注射剂的生 产、销售；药用动植物的饲养、种植（按国家有关规定）；咨询服务，技术服务。 片剂、硬胶囊剂、维脑路通原料药的生产、销售（限分支机构凭证经营）；经营本 企业自产产品及相关技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 及技术除外）。 本公司主要产品有“双黄连口服液”、“哈伯因片”、“复方益母口服液”、 “竹林胺片”、“门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液”、 “阳春玉液”等。其中，“双黄 连口服液”、 “复方益母口服液”被国家药品监督管理局列为国家中药保护品种， “竹林胺片”曾获国家部级科技奖。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户 的外币余额按期末汇率进行调整，按期末市场汇率折合的记账本位币金额与账面记 账本位币金额之间的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通 的三个月内到期的短期债券投资等。 7、坏账核算方法 28 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法 收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款 项； 坏账损失的核算方法：备抵法； 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司主要根据以往的经验、债 务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息确认坏账准备，具体计提 方法为按应收款项期末余额的 6.8%计提坏账准备。 8、存货核算方法 (1) 存货包括原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品 等。 (2) 本公司存货以计划成本计价，期末通过分摊成本差异，将存货的计划成本 调整为实际成本（子公司北京竹林众生医药有限公司和卢氏众生植物研发有限公司 的存货取得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算。）；低值易 耗品采用“五五摊销法”进行分摊。 (3) 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (4) 期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1) 本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关 费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、 或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入 的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相 关规定执行。 (2) 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已 记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 (3) 出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已 计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准 备。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资核算方法 ①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方 法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续 费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取 的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为 初始投资成本。 29 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投 资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成 本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》 的相关规定确定初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始 投资成本。 ②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成 本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资 按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50% 但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 ③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资 期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超 过 10 年的期限摊销，贷方差额则计入资本公积。 (2) 长期债权投资核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本 的确定方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等 相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支 付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始 投资成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债 权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为 长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定 初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》 的相关规定确定初始投资成本。 ②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的 差额等。确认损益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的 取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整 溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确 认为当期投资收益； C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包 括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以 及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 (3) 长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未 30 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准 备。 11、委托贷款的核算方法 (1) 委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 (2) 委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并 计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提 的利息。 (3) 期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回 金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产的核算方法 (1) 固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。 (3) 固定资产的计价：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日 租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资 租赁资产占资产总额的比例小于或等于 30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作 为固定资产的入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账 价值分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规 定确定。 (4) 固定资产的折旧：采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值 率、年折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 5% 4.75%-3.17% 专 用 设 备 10-14 年 5% 9.50%-6.79% 运 输 工 具 8-10 年 5% 11.875%-9.50% 通 用 设 备 8-10 年 5% 11.875%-9.50% 其 他 8-10 年 5% 11.875%-9.50% (5) 固定资产后续支出的处理：固定资产的修理费用（含大修），直接计入当期 费用；固定资产改良支出，以增计后不超过该资产可收回金额的部分计入固定资产 账面价值，其余则计入当期费用；固定资产装修费用，在符合资本化原则的情况 下，在固定资产中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，按直线法单独计提折旧。 (6) 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 (7) 期末固定资产按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减 值准备。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设 备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工 31 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支 出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设 备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差 额的资本化金额确定工程实际支出； B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值 税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务 成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 的资本化金额确定工程实际支出。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3) 在建工程期末按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减 值准备。 14、无形资产计价及摊销政策 (1) 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首 次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为 实际成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入 的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。 涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本； D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相 关规定确定无形资产成本； E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请 律师费用等费用作为无形资产的实际成本。 (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限 超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律 规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有 规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (3) 无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减 值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 (1) 开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； (2) 其他长期待摊费用则在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况 下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当 期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借 款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 32 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3) 借款费用资本化的暂停和停止：如果固定资产的购建活动发生非正常中 断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动 重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则 借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生 的费用于发生当期确认为费用。 (4) 借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额 为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、收入确认原则 (1) 销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与 商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现； (2) 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收 入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交 易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得 到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用； (3) 让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有 50%以上有表决权 股份的单位以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位； (2) 合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表 暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司 的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵 销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 20、会计政策的变更及影响 1、根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答 （二）”[财会（2003）10 号文]的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，由原计入“长期股权投资—股权投资差额”，变 更为计入“资本公积—股权投资准备”科目；报告期内本公司无涉及此项会计政策 变更的会计事项。 2、根据修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对资产负债表日后 至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整 事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项 目下单独列示。该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2002 年年初留存 33 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 收益及相关项目的期初数，2001 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。 此项会计政策变更调减了 2002 年初的应付股利 20,421,786.00 元，调增了 2002 年初 留存收益 20,421,786.00 元。 3、根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答 （二）”[财会（2003）10 号文]的有关规定，本公司对于 2003 年以后发生的固定资 产修理费用，直接计入当期费用；对于固定资产改良支出，计入固定资产账面价 值；对于可予资本化的固定资产装修，在“固定资产”科目下单设“固定资产装 修”明细科目核算；对于经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在“经营 租入固定资产改良”科目核算，根据剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期限计提折旧。报告期内本公司无涉及此项会计政策变更的会计事项。 三、税项 1、增值税：增值税一般纳税人销项税率为 17%； 2、营业税：税率为 5%； 3、城市维护建设税：税率为 1%、5%、7%，按应缴流转税额计缴； 4、教育费附加：税率为 3%，按应缴流转税额计缴； 5、企业所得税： (1) 本公司 1998 年 12 月被河南省科学技术委员会认定为第八批高新技术企 业，2002 年 12 月 26 日由河南省科学技术厅换发高新技术企业认定证书（证书编号 为 9441001A0007），郑州市地方税务局高新技术产业开发区分局根据财税字 94 （001）号和豫地税发（2000）131 号文件有关高新技术企业税收优惠政策的规定， 确认 2003 年度本公司企业所得税税率为 15%。 (2) 本公司控股子公司—北京竹林医药有限公司企业所得税税率为 33%。 (3) 本公司控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司属于国家贫困地区的新办 企业，根据财税字（94）001 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，可免征企业所得税 3 年，经其主管税务机关河南省卢氏县地方税务局的批准， 该公司 2002—2004 年度免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位:万元 注册 注册资 原始 拥有权 公 司 名 称 经 营 范 围 地址 本 投资额 益比例 批发中成药、化学原料药、化 学制剂药、抗生药、生化药 北京竹林众生医药有限公司 北京 100 品；销售百货、包装食品。 264 80% （未取得专项许可的项目除 外） 卢氏众生植物研发有限公司 河南 1,000 中草药种植、提取加工、销售 980 98% 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币 元） 34 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 1、货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现金 307,215.45 271,730.06 银行存款 154,078,519.51 140,955,821.81 合 计 154,385,734.96 141,227,551.87 2、应收票据 出票人 出票日期 到期日 票面金额 种类 云南医药工业股份有限公司 2003.11.27 2004.02.27 624,801.00 银行承兑汇票 石河子大学医学院第一附属医院 2003.11.26 2004.02.25 200,000.00 银行承兑汇票 浙江英特药业有限责任公司 2003.12.18 2004.03.18 700,000.00 银行承兑汇票 河南省博达医药有限责任公司 2003.11.04 2004.05.04 250,000.00 银行承兑汇票 河南省华豫起重机有限公司 2003.12.18 2004.06.18 100,000.00 银行承兑汇票 云南医药工业股份有限公司 2003.11.27 2004.06.29 1,128,140.00 银行承兑汇票 河南信谊医药有限公司 2003.12.18 2004.06.18 14,500,000.00 商业承兑汇票 邯郸钢铁集团有限责任公司 2003.12.31 2004.06.30 50,000.00 银行承兑汇票 安徽华源医药股份有限公司 2003.11.28 2004.05.28 180,000.00 银行承兑汇票 广东万金药业有限公司 2003.12.13 2004.06.13 320,250.00 银行承兑汇票 温州市医药供销公司 2003.11.27 2004.05.26 500,000.00 银行承兑汇票 新乡市易阳农机有限公司 2003.09.08 2004.03.08 150,000.00 银行承兑汇票 山东顺达机械有限公司 2003.09.25 2004.03.25 50,000.00 银行承兑汇票 青岛建设集团零零一工程有限公司 2003.12.09 2004.06.09 500,000.00 银行承兑汇票 三门峡达康药品有限责任公司 2003.12.26 2004.06.25 200,000.00 银行承兑汇票 厦门鹭燕医药有限公司 2003.12.19 2004.06.19 100,000.00 银行承兑汇票 成武县东星电瓶厂 2003.12.18 2004.06.18 200,000.00 银行承兑汇票 江苏双沟酒业股份有限公司 2003.11.25 2004.05.25 87,000.00 银行承兑汇票 35 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 江苏双沟酒业股份有限公司 2003.12.17 2004.06.17 120,000.00 银行承兑汇票 河南康健医药药材股份有限公司 2003.11.13 2004.05.13 50,000.00 银行承兑汇票 禹州市宏伟药业有限公司 2003.12.22 2004.06.22 100,000.00 银行承兑汇票 郑州全康药品有限公司 2003.12.24 2004.06.24 100,000.00 银行承兑汇票 江苏双沟酒业股份有限公司 2003.12.26 2004.06.26 170,000.00 银行承兑汇票 唐山建源钢铁有限公司 2003.12.17 2004.06.17 50,000.00 银行承兑汇票 第一拖拉机股份有限公司 2003.12.18 2004.06.18 100,000.00 银行承兑汇票 永州市宏盛汽车销售有限公司 2003.11.26 2004.05.26 270,000.00 银行承兑汇票 山东东方胶带有限公司 2003.12.12 2004.06.12 150,000.00 银行承兑汇票 安阳市汽车零部件有限公司 2003.12.26 2004.06.26 110,000.00 银行承兑汇票 东光县宏泰酒业副食商城 2003.09.27 2004.03.27 80,000.00 银行承兑汇票 黄石市新城糖酒饮料批发部 2003.10.31 2004.04.31 200,000.00 银行承兑汇票 禹州市宏达药业有限公司 2003.12.25 2004.06.25 70,000.00 银行承兑汇票 河南起重机厂 2003.12.24 2004.06.24 50,000.00 银行承兑汇票 鄢陵县医药公司 2003.11.21 2004.03.21 90,000.00 银行承兑汇票 郑州市九山水经贸有限公司 2003.12.05 2004.06.05 100,000.00 银行承兑汇票 福建省厦门医药采购供应站 2003.12.24 2004.06.23 1,000,000.00 银行承兑汇票 湖北九州通医药有限公司 2003.11.13 2004.03.12 200,000.00 银行承兑汇票 湖北中瑞药业有限公司 2003.12.08 2004.01.09 68,872.00 银行承兑汇票 连云港市国元进出口有限公司 2003.11.11 2004.02.10 230,000.00 银行承兑汇票 重庆医药股份有限公司 2003.12.24 2004.03.24 112,500.00 银行承兑汇票 重庆医药股份有限公司 2003.12.30 2004.03.30 187,500.00 银行承兑汇票 宜昌市同德医药零售连锁有限公司 2003.12.05 2004.03.04 50,000.00 银行承兑汇票 河南信谊医药有限公司 2003.12.25 2004.06.25 10,500,000.00 商业承兑汇票 河南信谊医药有限公司 2003.12.25 2004.06.25 7,500,000.00 商业承兑汇票 新乡县蓄电池厂 2003.12.09 2004.06.09 100,000.00 银行承兑汇票 山东潍坊海王医药有限公司 2003.12.23 2004.03.23 500,000.00 银行承兑汇票 36 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 西安利君医药有限责任公司 2003.12.18 2004.06.18 801,120.00 银行承兑汇票 江苏长城物资贸易有限公司 2003.11.07 2004.05.07 500,000.00 银行承兑汇票 洛阳康达药业有限公司 2003.12.25 2004.06.25 100,000.00 银行承兑汇票 合计 43,500,183.00 本公司无票据抵押事项。 应收票据中，无应收持本公司 5%以上股份的股东单位货款。 3、应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 净 额 金 额 坏账准备 净 额 (%) (%) 一年以内 73,811,750.38 59.24 5,019,199.02 68,792,551.36 58,882,673.00 57.14 4,004,021.76 54,878,651.24 一至二年 27,827,033.95 22.33 1,892,238.31 25,934,795.64 19,590,007.29 19.01 1,332,120.50 18,257,886.79 二至三年 20,884,075.45 16.76 1,420,117.13 19,463,958.32 17,691,903.04 17.17 1,203,049.41 16,488,853.63 三年以上 2,083,834.70 1.67 141,700.76 1,942,133.94 6,882,725.56 6.68 468,025.34 6,414,700.22 合 计 124,606,694.48 100.00 8,473,255.22 116,133,439.26 103,047,308.89 100.00 7,007,217.01 96,040,091.88 注：（1）期末应收账款前五名金额合计 24,635,803.90 元，占应收账款总额的 23.91%。 注：（2）应收账款中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位账款。 4、其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 净 额 金 额 坏账准备 净 额 (%) (%) 一年以内 24,993,792.48 41.52 1,699,577.88 23,294,214.60 47,376,854.55 53.56 3,221,626.11 44,155,228.44 一至二年 33,523,865.01 55.69 2,279,622.83 31,244,242.18 19,739,829.16 22.31 1,342,308.38 18,397,520.78 二至三年 1,675,958.71 2.79 113,965.19 1,561,993.52 19,680,479.56 22.25 1,338,272.61 18,342,206.95 三年以上 － － － － 1,663,850.65 1.88 113,141.84 1,550,708.81 合 计 60,193,616.20 100.00 4,093,165.90 56,100,450.30 88,461,013.92 100.00 6,015,348.94 82,445,664.98 注：（1）期末其他应收款前五名金额合计 39,710,372.50 元，占其他应收款总 额的 44.89%。 注：（2）其他应收款中，应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项如下： 37 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注 郑州众生实业集团有限 22,175,747.57 一年以内 往来款 截至报告日，本公司 公司 已收回该款项。 5、预付账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 11,692,211.65 98.77 2,080,826.11 83.28 一至二年 145,127.60 1.23 417,800.00 16.72 合 计 11,837,339.25 100.00 2,498,626.11 100.00 注：(1)预付账款中，无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 注：(2)预付账款中一年以上的款项系尚未结清的工程设备尾款。 6、存货 (1) 明细情况 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 6,682,507.52 - 6,682,507.52 14,612,012.33 － 14,612,012.33 在产品 4,335,627.25 - 4,335,627.25 3,953,573.71 － 3,953,573.71 库存商品 8,975,974.71 22,572.13 8,953,402.58 17,396,734.70 84,066.20 17,312,668.50 低值易耗品 1,207,642.60 - 1,207,642.60 1,268,202.35 － 1,268,202.35 分期收款发 32,521,107.79 1,821,624.04 30,699,483.75 13,497,841.63 1,821,624.04 11,676,217.59 出商品 合 计 53,722,859.87 1,844,196.17 51,878,663.70 50,728,364.72 1,905,690.24 48,822,674.48 (2) 存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 库存商品 22,572.13 61,494.07 - 84,066.20 分期收款发出商品 1,821,624.04 - - 1,821,624.04 合 计 1,844,196.17 61,494.07 - 1,905,690.24 38 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 7、待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 房 租 25,000.00 150,000.00 150,000.00 25,000.00 合 计 25,000.00 150,000.00 150,000.00 25,000.00 8、长期股权投资 (1) 项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 类 别 减值 减值 减值 减值 金 额 金 额 金 额 金 额 准备 准备 准备 准备 股权投资差额 1,640,666.71 - - - 1,640,666.71 - - - 1,640,666.71 - - - 1,640,666.71 - - - 合 计 (2) 股权投资差额 被投资单位 摊销期 本期增 本期摊销 剩余摊销期 初始金额 期初余额 摊余价值 名称 限 加 额 限 北京竹林众生医 1,840,000.00 * 1,640,666.71 - 1,640,666.71 - 药有限公司 合 计 1,840,000.00 1,640,666.71 - 1,640,666.71 - *注：由于本公司控股子公司—北京竹林众生医药有限公司的经营损失已超过本 公司长期股权投资账面价值，且该笔股权投资差额的期初摊余价值较小，故本报告 期本公司将其一次摊销完毕。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 固定资产原值 房屋建筑物 258,800,853.57 12,622,810.88 - 271,423,664.45 通用设备 4,839,662.12 77,659.96 - 4,917,322.08 39 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 专用设备 43,280,683.90 1,076,554.91 553,000.00 43,804,238.81 运输工具 7,119,187.44 1,088,466.84 1,267,126.45 6,940,527.83 其 他 1,234,848.01 172,984.94 - 1,407,832.95 合 计 315,275,235.04 15,038,477.53 1,820,126.45 328,493,586.12 累计折旧 - - - 房屋建筑物 22,159,480.02 8,324,624.86 - 30,484,104.88 通用设备 540,586.97 463,606.93 - 1,004,193.90 专用设备 11,467,789.02 2,788,872.51 115,775.16 14,140,886.37 运输工具 2,588,837.21 711,041.87 424,436.38 2,875,442.70 其 他 215,317.55 158,995.09 - 374,312.64 合 计 36,972,010.77 12,447,141.26 540,211.54 48,878,940.49 净 值 278,303,224.27 279,614,645.63 固定资产减值准备 房屋建筑物 - - - - 通用设备 - - - - 专用设备 1,540,019.78 - - 1,540,019.78 运输工具 71,894.33 - - 71,894.33 其 他 - - - - 合 计 1,611,914.11 - - 1,611,914.11 净 额 276,691,310.16 278,002,731.52 注：①本期增加数中包括在建工程转入的房屋建筑物11,228,000.00 元。 ②期末数中包括用作中国工商银行郑州市桐柏路支行 2,600 万元短期借款 抵押物的房屋建筑物。 40 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 10、在建工程 工程投 期 其他 本期增加 本期转入 减值 资金来 入占预 工程名称 预算数 初 减少 期末数 数 固定资产 准备 源 算的比 数 数 例 GMP 固体制 剂车间及 12,000,000.00 - 10,798,000.00 10,798,000.00 - - - 自有资金 89.98% 配套工程 GMP 改造净 530,000.00 - 430,000.00 430,000.00 - - - 自有资金 81.13% 化工程 帕珠沙星 642,000.00 - 116,000.00 116,000.00 自有资金 18.07% 工程 合 计 13,172,000.00 - 11,344,000.00 11,228,000.00 - 116,000.00 - 注：期初数、本期增加数、本期转入固定资产数和期末数中均无资本化利息。 11、无形资产 减 本期增 累计摊销 值 剩余摊销 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 加 额 准 年限 备 44 年 土地使用权 股东投入 2,024,556.80 1,849,095.24 - 40,491.12 215,952.68 1,808,604.12 - 8 个月 土地使用权 股东投入 13,530,000.00 10,824,000.00 - 270,600.00 2,976,600.00 10,553,400.00 - 39 年 土地使用权 44 年 股东投入 2,558,167.00 2,344,986.45 - 51,163.32 264,343.87 2,293,823.13 - 10 个月 非专利技术 4年 购买 40,000.00 23,333.41 - 3,999.96 20,666.55 19,333.45 - 10 个月 大输液专利 8年 购买 750,000.00 675,000.00 - 75,000.00 150,000.00 600,000.00 - 技术 门冬氨酸钾 4年 镁葡萄糖注 购买 980,000.00 911,944.44 - 163,333.32 231,388.88 748,611.12 - 7 个月 射液技术 合 计 19,882,723.80 16,628,359.54 - 604,587.72 3,858,951.98 16,023,771.82 - 12、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期 末 数 年限 1年 装修改造费 479,019.40 425,792.00 - 159,672.00 212,899.40 266,120.00 8 个月 合 计 479,019.40 425,792.00 159,672.00 212,899.40 266,120.00 41 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 13、短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 保证借款 80,600,000.00 70,500,000.00 抵押借款 26,000,000.00 26,000,000.00 质押借款 60,000,000.00 80,000,000.00 合 计 166,600,000.00 176,500,000.00 注:保证借款中4,930万元由本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司提供担 保，2,120万元由本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司的控股子公司河南 竹林安特制药有限公司提供担保；抵押借款2,600万元是以本公司的房屋建筑物作 抵押，抵押期限从2003年4月8日至2004年4月7日；质押借款中的3000万元是以本公 司控股股东郑州众生实业集团有限公司所持本公司的国有法人股1000万股作质押， 质押期限从2002年4月29日至2004年6月30日，3000万元是以本公司的控股股东郑州 众 生 实 业 集 团 有 限 公 司 所 持 本 公 司 的 国 有 法 人 股1615 万 股 作 质 押 ， 质 押 期 限 从 2002年12月24日至2004年12月25日，质押借款中的2000万元是以本公司控股股东郑 州众生实业集团有限公司所持本公司的国有法人股1176万股作质押，质押期限从 2003年10月8日至2005年10月7日。 14、应付账款 期末数为 53,867,759.59 元，无应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 期末数为 17,574,400.23 元，无预收持本公司 5%以上股份的股东单位货款。 16、应交税金 税 种 税 率 期 初 数 期 末 数 增值税 17% 4,198,197.67 3,465,768.07 城建税 1%、5%、7% 289,343.51 339,768.30 企业所得税 15%、33% 827,661.75 2,069,191.26 个人所得税 超额累进税率 1,039,263.53 36,851.72 城镇土地使用税 - -7,056.00 合 计 6,354,466.46 5,904,523.35 42 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 17、其他应交款 项 目 性 质 计缴标准 期 初 数 期 末 数 教育费附加 地方教育基金 流转税额的 3% 183,429.62 221,258.42 合 计 183,429.62 221,258.42 18、其他应付款 期末数为 6,741,520.64 元，无应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 19、预提费用 项 目 期 初 数 期 末 数 结存原因 房租 65,998.00 - 水电蒸汽费 239,736.84 308,623.82 尚未支付 合 计 305,734.84 308,623.82 20、一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 - 900,000.00 合 计 - 900,000.00 注:上述抵押借款是本公司的控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司以该公 司的土地使用权作抵押而取得的长期借款，借款期限从 2002 年 8 月 23 日至 2004 年 8 月 23 日，期末从“长期借款”转入“一年内到期的长期负债”。 21、股本 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 国有法人股 99,955,240.00 - - 99,955,240.00 境内法人股 1,190,000.00 - - 1,190,000.00 社会公众股 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 合 计 136,145,240.00 - - 136,145,240.00 注（1）：股权质押情况 43 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 a.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股 1000 万股（占本公司股本总额的 7.35%，占其持有本公司股份总数的 10%）质押 给中国工商银行郑州市桐柏路支行，为本公司 3000 万元短期借款作质押，质押 期限从 2002 年 4 月 29 日至 2004 年 6 月 30 日。 b.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股 1615 万股（占本公司股本总额的 11.86%，占其持有本公司股份总数的 16.16%）质 押给广东发展银行郑州黄河路支行，为本公司 3000 万元短期借款作质押，质押期限 从 2002 年 12 月 24 日至 2004 年 12 月 25 日。 c.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司的国有法人股 1176 万股（占本公司股本总额的 8.64%，占其持有本公司股份总数的 11.77%）质押 给上海浦东发展银行郑州东明支行，为本公司 2000 万元短期借款作质押，质押期限 从 2003 年 10 月 8 日至 2005 年 10 月 7 日。 d.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其持有本公司国有法人股 419 万股(占本公司股本总额的 3.08%，占其持有本公司股份总数的 4.19%)，质押给交通 银行郑州分行，质押期限自 2003 年 8 月 4 日至 2005 年 8 月 4 日，质押期内由交通 银行郑州分行向郑州众生实业集团有限公司的控股子公司河南竹林安特制药有限公 司提供贷款。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登 记。 注（2）：股权冻结情况 a.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其为河南竹林安特制药有限公 司向中国建设银行郑州市金元支行借款担保一事出现纠纷，中国建设银行郑州市金 元支行向河南省郑州市中级人民法院提出财产保全申请，河南省郑州市中级人民法 院将郑州众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人股 690 万股予以冻结，冻 结股份占其持有本公司总股本的 5.07%，占其持有本公司股份总数的 6.90%。 b.本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其为郑州竹林耐火材料公司向 中国工商银行巩义市支行借款提供担保一事发生纠纷，河南省高级人民法院将郑州 众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人股 700 万股予以冻结，冻结股份占 本公司总股本的 5.14％，占其持有本公司股份总额的 7％。冻结期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 10 月 23 日。 22、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 226,572,960.00 - - 226,572,960.00 其他资本公积 4,208,235.35 431,859.81 - 4,640,095.16 合 计 230,781,195.35 431,859.81 - 231,213,055.16 注：本期增加的其他资本公积系由于：①本公司三年以上无法支付的应付账款 增加 171,942.57 元；②债务重组收益增加 259,917.24 元。 44 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 23、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 11,529,985.83 1,320,616.50 - 12,850,602.33 公益金 11,529,985.83 1,320,616.50 - 12,850,602.33 合 计 23,059,971.66 2,641,233.00 - 25,701,204.66 注：盈余公积本期增加数系本公司按公司章程规定计提的法定盈余公积金和公 益金。 24、未确认的投资损失 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 北京竹林众生医药有限公司 -54,146.98 -2,288,884.59 -2,343,031.57 合 计 -54,146.98 -2,288,884.59 -2,343,031.57 注：期末数-2,343,031.57元系本公司控股子公司-北京竹林众生医药有限公司 的经营损失超过本公司长期股权投资账面价值的部分。 25、未分配利润 项 目 2003年 2002年 年初未分配利润 38,187,525.58 29,436,781.25 加：年初未分配利润调整 - 20,421,786.00 调整后年初未分配利润 38,187,525.58 49,858,567.25 加：本年净利润 14,772,384.55 10,914,393.85 减：提取法定盈余公积金 1,320,616.50 1,081,824.76 提取法定公益金 1,320,616.50 1,081,824.76 分配普通股股利 - 20,421,786.00 年末未分配利润 50,318,677.13 38,187,525.58 注：2002 年期初未配利润调整的原因主要是根据新修订的《企业会计准则-资 产负债表日后事项》的有关规定，对以前年度拟分配的现金股利进行了追溯调整。 45 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 26、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华北地区 25,468,529.35 27,466,473.54 16,311,489.38 13,975,797.26 9,157,039.97 13,490,676.28 东北地区 4,137,700.96 4,593,013.05 2,302,702.95 2,657,873.55 1,834,998.01 1,935,139.50 华东地区 68,430,850.95 64,412,860.59 38,787,757.68 29,042,797.39 29,643,093.27 35,370,063.20 西北地区 7,642,799.14 5,372,925.44 4,176,788.93 2,444,468.14 3,466,010.21 2,928,457.30 西南地区 7,726,675.60 10,803,398.21 3,829,583.50 4,942,080.18 3,897,092.10 5,861,318.03 华南地区 10,076,259.47 16,511,188.75 4,811,649.90 7,674,369.83 5,264,609.57 8,836,818.92 中南地区 46,965,874.74 52,653,394.82 14,555,437.30 31,848,238.42 32,410,437.44 20,805,156.40 合 计 170,448,690.21 181,813,254.40 84,775,409.64 92,585,624.77 85,673,280.57 89,227,629.63 注：本公司前五名客户的销售收入总额为 65,720,650.66 元，占全部销售收入 的 38.56%。 27、主营业务税金及附加 税 种 本 年 数 上 年 数 城建税 1,273,075.61 1,345,568.30 教育费附加 600,964.06 641,379.62 合 计 1,874,039.67 1,986,947.92 注：计税标准详见本会计报表附注三。 28、财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 9,985,812.79 8,823,142.96 1,264,852.37 1,420,475.61 减：利息收入 31,356.66 13,390.43 手续费 8,752,317.08 7,416,057.78 合 计 46 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 29、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资差额摊销 -1,640,666.71 -183,999.96 合 计 -1,640,666.71 -183,999.96 30、补贴收入 补贴收入 10,000,000.00 元系本公司分别于 2003 年 12 月 19 日和 2003 年 12 月 30 日依郑州高新技术产业开发区管委会财政局郑开管财字[2003]19 号文《关于拨付 企业扶持发展资金的通知》收到的企业扶持发展资金。 31、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款收入 42,993.49 59,561.53 其 他 179,635.89 85,022.70 合 计 222,629.38 144,584.23 32、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 罚款支出 103,298.12 99,634.04 债务重组损失 153,224.84 9,264.39 滞纳金支出 14,478.31 188,962.81 捐赠支出 787,171.10 其 他 129,057.87 7,500.00 合 计 1,187,230.24 305,361.24 47 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 营业费用 25,865,903.23 管理费用 9,109,970.24 财务费用 31,356.66 营业外支出 246,834.30 往来款项 35,587,971.46 合 计 70,842,035.89 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币 元） 1、应收账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 净 额 金 额 坏账准备 净 额 (%) (%) 一年以内 73,817,746.80 59.24 5,019,606.78 68,798,140.02 59,063,538.74 57.33 4,016,320.63 55,047,218.11 一至二年 27,827,033.95 22.33 1,892,238.31 25,934,795.64 19,393,856.90 18.82 1,318,782.27 18,075,074.63 二至三年 20,884,075.45 16.76 1,420,117.13 19,463,958.32 17,691,903.04 17.17 1,203,049.41 16,488,853.63 三年以上 2,083,834.70 1.67 141,700.76 1,942,133.94 6,882,725.56 6.68 468,025.34 6,414,700.22 合 计 124,612,690.90 100.00 8,473,662.98 116,139,027.92 103,032,024.24 100.00 7,006,177.65 96,025,846.59 注：（1）期末应收账款前五名金额合计 30,728,980.28 元，占应收账款总额的 29.82%。 注：（2）应收账款中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位账款。 48 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 2、其他应收款 期 初 数 期 末 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 净 额 金 额 坏账准备 净 额 (%) (%) 一年以内 25,471,862.63 37.66 1,732,086.65 23,739,775.98 46,545,295.80 48.44 3,165,080.11 43,380,215.69 一至二年 40,486,824.01 59.86 2,753,104.04 37,733,719.97 28,202,322.66 29.35 1,917,757.95 26,284,564.71 二至三年 1,675,958.71 2.48 113,965.19 1,561,993.52 19,680,479.56 20.48 1,338,272.61 18,342,206.95 三年以上 - - - - 1,663,850.65 1.73 113,141.84 1,550,708.81 合 计 67,634,645.35 100..00 4,599,155.88 63,035,489.47 96,091,948.67 100.00 6,534,252.51 89,557,696.16 注：（1）期末其他应收款项目前五名金额合计 42,818,926.89 元，占其他应收款 总额的 43.85％。 注：（2）其他应收款中，应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注 郑州众生实业集团有限 22,175,747.57 一年以内 往来款 截至报告日，本公司 公司 已收回该款项。 3、长期投资 (1) 项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 类 别 金 额 减值 金 额 减值 金 额 减值 金 额 减值 准备 准备 准备 准备 对子公司投资 10,854,242.50 - - 2,902,470.56 - 7,951,771.94 - 合 计 10,854,242.50 - - 2,902,470.56 - 7,951,771.94 - (2) 长期股权投资－对子公司投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例(%) 北京竹林众生医药有限公司 2001年2月26日- - 2,640,000.00 80.00% 2021年2月25日 卢氏众生植物研发有限公司 2001年11月28日- - 9,800,000.00 98.00% 2005年11月27日 合 计 12,440,000.00 - 49 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 采用权益法核算的长期股权投资明细 占被投 本年新增 分得的 资单位 本期权益 累计权益增 被投资单位名称 初始投资额 期初数 或追加投 现金红 期末数 注册资 增减额 减额 资额 利额 本比例 北京竹林众生医 800,000.00 - - 80% - -800,000.00 - 药有限公司 卢氏众生植物研 9,800,000.00 9,213,575.79 - 98% -1,261,803.85 - -1,848,228.06 7,951,771.94 发有限公司 合计 10,600,000.00 9,213,575.79 - -1,261,803.85 - -2,648,228.06 7,951,771.94 (4) 股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销 期初数 本期 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销期 期限 增加 限 北京竹林众生医 1,840,000.00 * 1,640,666.71 - 1,640,666.71 - 药有限公司 合计 1,840,000.00 1,640,666.71 - 1,640,666.71 - *注：参见本会计报表附注五、8（2）。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 华北地区 21,015,904.70 24,873,853.91 13,971,873.75 12,359,468.49 7,044,030.95 12,514,385.42 东北地区 4,137,700.96 4,593,013.05 2,302,702.95 2,657,873.55 1,834,998.01 1,935,139.50 华东地区 68,430,850.95 64,412,860.59 38,787,757.68 29,042,797.39 29,643,093.27 35,370,063.20 西北地区 7,642,799.14 5,372,925.44 4,176,788.93 2,444,468.14 3,466,010.21 2,928,457.30 西南地区 7,726,675.60 10,803,398.21 3,829,583.50 4,942,080.18 3,897,092.10 5,861,318.03 华南地区 10,076,259.47 16,511,188.75 4,811,649.90 7,674,369.83 5,264,609.57 8,836,818.92 中南地区 46,854,763.62 52,653,394.82 14,414,575.70 32,039,474.03 32,440,187.92 20,613,920.79 合 计 165,884,954.44 179,220,634.77 82,294,932.41 91,160,531.61 83,590,022.03 88,060,103.16 注：本公司前五名客户的销售收入总额为 75,720,601.05 元，占全部销售收入 的 45.65%。 50 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 1、期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -1,261,803.85 -1,039,874.94 2、股权投资差额摊销 -1,640,666.71 -183,999.96 合 计 -2,902,470.56 -1,223,874.90 七、关联方关系及交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定代 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 关系 或类型 表人 生产经营各种化学药 郑州高新技术 品、中成药品、营养 郑州众生实业集团有限 有限责任 产业开发区金 滋补品、药物保健 控股股东 赵庆新 公司 公司 梭路 3 号 品、饮料、房地产开 发 北京市朝阳区 批发中成药、化学原 北京竹林众生医药有限 华严北里 40 号 控股子公 有限责任 料药、化学制剂药、 李景亮 公司 楼 4 层 401- 司 公司 抗生药、生化药品 409 室 卢氏众生植物研发有限 河南省卢氏县 中草药种植、提取加 控股子公 有限责任 李景亮 公司 横涧乡照村 工、销售 司 公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 - - 郑州众生实业集团有限公司 5,000 万元 5,000 万元 北京竹林众生医药有限公司 100 万元 - - 100 万元 卢氏众生植物研发有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元 51 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 百分 百分 金额 金额 金额 金额 比(%) 比(%) 郑州众生实业 9,995.524 万元 73.41 9,995.524 万 73.4 - - 集团有限公司 元 1 北京竹林众生 80 万元 80.00 80 万元 80.0 医药有限公司 - - 0 卢氏众生植物 980 万元 98.00 980 万元 98.0 研发有限公司 - - 0 (4) 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代 关系 表人 河南竹林安特制药有限 郑州高新技术 生产片剂、硬 受同一母 中外合资 李永军 公司 开发区 胶囊剂、颗粒 公司控制 剂 郑州市竹林耐火材料公 巩义市竹林镇 耐火材料制品 参股本公 集体企业 郭经朝 司 司 3、关联方交易情况 接受担保： （1）报告期内，郑州众生实业集团有限公司为本公司 4,930 万元的短期借款提 供保证担保，以其所持本公司的国有法人股 3791 万股为本公司 8,000 万元的短期借 款提供质押担保。 （2）报告期内，河南竹林安特制药有限公司为本公司 2,120 万元的短期借款提 供保证担保。 52 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 4、关联方应收应付款项余额(单位:人民币元) 单 位 名 称 报 表 项 目 期 末 数 性质和内容 郑州众生实业集团有限公司 其他应收款 22,175,747.57 往来款 北京竹林众生医药有限公司 其他应收款 4,567,649.72 往来款 北京竹林众生医药有限公司 应收账款 13,149,389.88 货款 卢氏众生植物研发有限公司 其他应收款 5,665,259.40 往来款 卢氏众生植物研发有限公司 应付账款 33,918.50 原料款 河南竹林安特制药有限公司 其他应收款 595,637.50 往来款 郑州市竹林耐火材料公司 其他应收款 2,000,000.00 往来款 郑州市竹林耐火材料公司 预付账款 490,000.00 预付钢材款 八、或有事项 截至报告日，除本会计报表附注十述及的应收票据贴现事项外，本公司无需要 披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 九、承诺事项 截至报告日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日,本公司应收的银行承兑汇票已背书转让金额 8,875,382.00 元，已 贴现金额为 2,124,801.00 元。 十一、其他重要事项 1、本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其为河南竹林安特制药有限公 司向中国建设银行郑州市金元支行借款担保一事出现纠纷，中国建设银行郑州市金 元支行向河南省郑州市中级人民法院提出财产保全申请，河南省郑州市中级人民法 院将郑州众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人股 690 万股予以冻结，冻 结股份占其持有本公司总股本的 5.07%，占其持有本公司股份总数的 6.90%。 2、本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司因其为郑州竹林耐火材料公司向 中国工商银行巩义市支行借款提供担保一事发生纠纷，河南省高级人民法院将郑州 众生实业集团有限公司所持有的本公司国有法人股 700 万股予以冻结，冻结股份占 本公司总股本的 5.14％，占其持有本公司股份总额的 7％。冻结期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 10 月 23 日。 53 河南竹林众生制药股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件 的正本。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 董事长：李景亮 2004 年 4 月 15 日 54