浙江震元(000705)2001年年度报告

浙江震元股份有限公司 二 OO 一年年度报告 浙江震元股份有限公司 董事长 二 OO 二年三月十五日 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 一 重要提示及目录 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本公司年度财务会计报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出 具了无保留意见的审计报告 2 目录 一 重要提示及目录 2 二 公司基本情况简介 2 三 会计数据和业务数据摘要 3 四 股本变动及股东情况 6 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 六 公司治理结构 10 七 股东大会情况简介 10 八 董事会报告 12 九 监事会报告 22 十 重要事项 24 十一 财务报告 26 十二 备查文件目录 66 二 公司基本情况简介 一 公司法定名称 浙江震元股份有限公司 2 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 二 公司法定代表人 宋逸婷 三 公司董事会秘书 黄继明 公司授权代表 周黔莉 联系地址 浙江省绍兴市解放北路 289 号 邮政编码 312000 联系电话 0575-5144161 联系传真 0575-5148805 四 公司注册及办公地址 浙江省绍兴市解放北路 289 号 邮政编码 312000 公司国际互连网网址 http://www.zjzy.com 公司电子信箱 0705@zjzy.com 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 浙江省绍兴市解放北路 289 号公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 浙江震元 股票代码 000705 七 公司变更注册登记日期 2001 年 2 月 6 日 公司变更注册登记地点 浙江省杭州市浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号 3300001001029 公司税务登记号 330602145919552 公司聘请的会计师事务所名称 浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科 技大厦 15-20 层 三 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度会计数据和业务数据摘要 单位 人民币元 3 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 利润总额 21,885,733.73 净利润 17,141,278.75 扣除非经常性损益后的净利润 16,330,215.76 主营业务利润 110,375,644.68 其他业务利润 762,948.15 营业利润 23,304,551.69 投资收益 -799,867.14 补贴收入 90,000.00 营业外收支净额 -708,950.82 经营活动产生的现金流量净额 26,685,600.55 现金及现金等价物净增加 减少 额 -82,862,156.97 注 扣除非经常性损益后的净利润 指标中的扣除的项目及涉及金额 1 合并价差摊销 -1,399,518.59 2 营业外支出 -882,251.70 3 营业外收入 733,328.55 4 资金占用利息收入 1,741,563.73 5 委托理财收益 617,941.00 二 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年度 项目 2001 年度 1999 年度 调整前 调整后 主营业务收入 500,279,107.90 507,721,487.68 507,721,487.68 481,678,639.19 净利润 17,141,278.75 20,935,533.62 20,263,046.41 21,605,566.22 总资产 667,567,595.27 716,328,391.13 712,289,646.66 557,352,936.07 股东权益 413,802,554.28 411,635,649.61 401,747,177.88 200,932,315.75 不含少数股东权益 0.137 0.211(加权) 0.204 加权 每股收益 0.217 0.167(摊薄) 0.162 摊薄 每股净资产 3.30 3.28 3.21 2.02 调整后每股净资产 3.15 3.21 3.13 1.87 4 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 每股经营活动产生的 0.213 0.256 0.256 0.475 现金流量净额 4.14 9.90(加权) 9.60 加权 净资产收益率% 10.74 5.09(摊薄) 5.04 摊薄 注 1 因会计政策及会计差错更正追溯调整以前年度会计数据 由于会计政策变更的累积影响数为 11,487,214.42 元 其中 因计提固定资 产减值准备累积影响数为 5,071,142.28 元 因取消 住房周转金 项目的累积 影响数为 6,416,072.14 元 由于会计政策变更 调减了 2000 年度的净利润 672,487.21 元 调减了 2000 年度少数股东损益 629,583.31 元 调减了 2001 年 年初留存收益 9,888,471.73 元 其中 未分配利润调减了 9,052,518.42 元 盈 余公积调减了 835,953.31 元 调减了 2001 年年初少数股东权益 566,344.88 元 调增了 2001 年年初合并价差 1,032,397.81 元 利润及利润分配表上年同期数栏 的年初未分配利润调减了 8,642,276.78 元 2 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 非经常性损益 的要求 确定和计算非经常性损益如下 (1)合并价差摊销 -1,399,518.59 (2)营业外支出 -882,251.70 (3)营业外收入 733,328.55 (4)资金占用利息收入 1,741,563.73 (5)委托理财收益 617,941.00 3 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 的要求 计算二 OO 一年年度的利润数据如下 净资产收益率 % 每股收益 元 项 目 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 110,375,644.68 26.67 26.90 0.88 0.88 营业利润 23,304,551.69 5.63 5.68 0.186 0.186 净利润 17,141,278.75 4.14 4.18 0.137 0.137 扣除非经常性损益 16,330,215.76 3.95 3.98 0.130 0.130 后的净利润 5 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 三 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 125329360 228928086.47 25729629.41 724770.94 21760102.00 401747177.88 数 本期 1180565.65 1996049.73 665349.91 8878761.02 12055376.40 增加 本期 减少 期末 125329360 230108652.12 27725679.14 7913120.85 30638863.02 413802554.28 数 变动 发行新股申购 本期利润增 本期计提 本期计提 本期利润增加 原因 冻结利息转入 加 四 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本报告期变动增减 配 送 公积金 增 期初数 其他 小计 期末数 股 股 转股 发 一 未上市流通股 份 1 发起人股份 31290236 31290236 其中 国家持有股份 31290236 31290236 境内法人持有股 份 境外法人持有股 份 其他 2 募集法人股份 13185432 13185432 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合 44475668 44475668 计 二 已上市流通股 份 1 人民币普通股 80730936 +19890 +19890 80750826 2 境内上市的外资 股 3 境外上市的外资 股 4 其他 高管股 122756 -19890 -19890 102866 6 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 已上市流通股份合 80853692 80853692 计 三 股份总数 125329360 125329360 公司二 OOO 年度股东大会 2001 年 5 月 20 日召开 同意丁慧玲女士辞去监 事职务 其持有的股份 19,890 股于 2001 年 11 月 20 日满六个月 经申请后解冻 流通 由此公司高管股由年初的 122,756 股减少至年末的 102,866 股 2 截至报告期末为止的前三年公司股票发行与上市情况 二 OOO 年公司实施了配股 以 1999 年年末总股本 99,449,992 股为基数 每 10 股配 3 股 每股配股价为人民币 8 元 共配 25,879,368 股 其中国家股股东 以其持有的浙江震元制药有限公司股权经评估后的价值全额认配 共配 7,220,824 股 法人股股东可配 3,955,629 股全额放弃 流通股股东认配 18,658,544 股 配股工作于二 OOO 年十二月二十五日结束 配股后总股本为 125,329,360 股 该次配股获配可流通股份上市交易日为 2001 年 1 月 12 日 国 家股股东获配的 7,220,824 股 在国家有关规定公布前暂不上市流通 二 公司股东情况 1 截至报告期末公司股东总数为 27,166 户 2 截至报告期末公司前十名股东持股情况 数量单位 股 股东名称 持股数 持股比例 % 持股性质 1 绍兴市国有资产投资经营有限公司 31,290,236 24.97 代表国家持股 2 绍兴市财政投资有限公司 3,690,000 2.94 法人股 3 绍兴市恒旦投资发展有限公司 2,790,000 2.22 法人股 4 绍兴市房地产开发公司 1,749,438 1.40 法人股 5 绍兴第二医院 1,142,856 0.91 法人股 6 深圳市德能投资发展有限责任公司 856,907 0.68 流通股 7 杭州华东医药 集团 公司 720,000 0.57 法人股 7 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 8 李长庚 696,153 0.55 流通股 9 杭州胡庆余堂制药厂 571,428 0.46 法人股 10 瑞安市医药公司 450,000 0.36 法人股 注 国家股股东所持股份无质押或冻结情况 法人股东所持股份无质押或冻结 情况反映 3 本报告期内公司控股股东无变更 公司的控股股东为绍兴市国有资产投 资经营有限公司 该公司成立于 1996 年 1 月 26 日 法定代表人为何小玲 经营 范围为对新建国有企业的投资 对国有老企业和中外合资 合作 经营企业中方 国有的增资 临时性融资及贷款业务 注册资本为人民币捌仟万元 该企业为国 有独资企业 该公司的出资者为绍兴市政府 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员情况 1 公司现任董事 监事 高级管理人员基本情况 性 年 年初 年末 年度报酬领 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 取 宋逸婷 女 董事长 45 1999.5-2002.5 公司 男 副董事长 19,890 19,890 莫衍银 55 1999.5-2002.5 公司 总经理 傅国兴 男 董事 57 1999.5-2002.5 18,135 18,135 公司 男 董事 13,455 13,455 陈小南 55 1999.5-2002.5 公司 副总经理 杜世嘉 男 董事 54 1999.5-2002.5 9,149 9,149 不在本公司 孟文涌 男 董事 56 1999.5-2002.5 不在本公司 叶炳炎 男 董事 55 1999.5-2002.5 不在本公司 蒋茂荣 男 董事 54 1999.5-2002.5 不在本公司 章 融 男 董事 41 1999.5-2002.5 不在本公司 董金标 男 监事 36 1999.5-2002.5 2,457 2,457 公司 李成华 男 监事 39 1999.5-2002.5 19,890 19,890 公司 吴越迅 男 监事 37 2001.5-2002.5 公司 男 董事会秘 19,890 19,890 黄继明 47 1999.5-2002.5 公司 书 8 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 男 财务负责 金明华 41 2000.7-2002.5 公司 人 2 公司现任董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 公司董事 监事和高级管理人员报酬根据年度经营目标拟定报酬考核条款 由公司依据条款结合考核对象实际情况确定年度报酬 本报告期内在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员共 9 名 领取的年 度报酬总额为 263,298.00 元 其中 金额最高的前三名董事的报酬总额为 120840.00 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬为 120,840.00 元 本报告期内在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员年度报酬数额区间 为 报酬在 1 万元至 2 万元的为 1 人 2 万元至 3 万元的为 6 人 3 万元以上的 为2人 本报告期内不在公司领取报酬的共有 5 位董事 分别为孟文涌先生 杜世嘉 先生 叶炳炎先生 蒋茂荣先生 章融先生 其中孟文涌先生和杜世嘉先生在股 东单位任职并领取报酬 孟文涌先生任绍兴市财政投资有限公司总经理 杜世嘉 先生任绍兴市房地产开发公司总经理 3 公司二 OOO 年度股东大会同意丁慧玲女士辞去监事职务 增补吴越迅先 生为三届监事会监事 二 公司员工情况 截止本报告期末公司共有员工 381 人 其中销售人员 82 人 财务人员 54 人 行政人员 33 人 员工中中专文化程度 63 人 大专文化程度 63 人 大学及大学 以上文化程度 20 人 公司需承担费用离退休职工 122 人 公司控股子公司浙江震元制药有限公司共有员工 742 人 员工中中专文化 程度 24 人 大专及大专以上文化程度 99 人 公司控股子公司浙江震元医药连锁有限公司共有员工 287 人 员工中中专文 化程度 48 人 大专及大专以上文化程度 25 人 9 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 六 公司治理结构 一 公司按照现代企业制度 逐步建立起法人治理结构框架 二 OO 一年公司先后修改 制订并通过了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 等一系列规章制度 规范股东大会 董 事会 监事会的运作程序 根据陆续出台的政策 公司先后制订了信息披露 内 部控制制度和募集资金使用等规章制度 不断改善和健全法人治理结构 使之以 制度管理形式贯穿公司生产 经营及管理行为的全过程 二 OO 二年公司拟在二 OO 一年度股东大会选聘独立董事 二 公司与第一大股东绍兴市国有资产投资经营有限公司之间在业务 人员 资产 机构 财务管理方面分开 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公 司总经理 副总经理及高级管理人员在本公司领取报酬 没有在控股股东担任职 务 在资产方面 公司拥有独立的生产系统和销售渠道 商标等无形资产为公司 拥有 在财务方面 公司有独立的财务管理部门 并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度 独立在银行开户 三 公司待进一步完善考评激励机制 拟逐步推行由董事会下属专门委员会 进行绩效考评 七 股东大会情况简介 本报告期内共召开股东大会二次 1 公司三届六次董事会于 2001 年 3 月 14 日在 证券时报 上刊登了 浙 江震元股份有限公司董事会关于召开 2000 年度股东年会的通知 并于 2001 年 5 月 20 日在绍兴市龙山宾馆贵宾厅内召开公司 2000 年度股东年会 到会股东及 10 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 股东代理人 18 人 代表股份 43,228,534 股 占公司总股份的 34.49% 会议由 宋逸婷董事长主持 到会股东及代理人以记名书面投票表决形式审议并通过了以 下内容 二 OOO 年度董事会工作报告 二 OOO 年度监事会工作报告 二 OOO 年度财务决算报告 二 OOO 年度利润分配方案 关于修改 公司章程有关条款的议案 对公司章程中与股本有关的条款进行相应修改 同意丁惠玲女士辞去监事职务 选举吴越迅先生为公司监事 公司股东大会 议事规则 该次股东大会经国浩律师集团 上海 事务所徐军律师见证 并出具了法律 意见书 该决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 5 月 22 日的 证券时报 第 23 版 上 2 公司三届十次董事会于 2001 年 10 月 17 日在 证券时报 上刊登了 浙 江震元股份有限公司董事会关于召开 2001 年临时股东大会的通知 并于 2001 年 11 月 16 日在绍兴市龙山宾馆贵宾厅内召开公司 2001 年临时股东大会 到会 股东及股东代理人 17 人 代表股份 43,508,287 股 占公司总股份的 34.7% 会 议由宋逸婷董事长主持 到会股东及股东代理人以记名书面投票表决形式 审议 通过 关于变更 GCLE 项目投向的议案 公司二 OOO 年度配股募集资金项目投向 之一的投资 29,000,000 元 年产 200 吨头孢中间体 GCLE 7-氨基 3-氯甲基头孢 衍生物 技改项目 公司自 1998 年起立项与上海医药工业研究院共同研究开发 该产品 经过几年小试 中试的技术攻关 中试的预期生产成本已大幅下降 具 备了工业化生产条件 有一定竞争优势 但由于近年来其他类头孢中间体价格急 剧下跌 如 7ACA 等 使本公司现在具备的 GCLE 中试生产成本不再具有明显优 势 若仓促上马工业化生产线 无疑风险过大 公司经认真 慎重地考虑 拟暂 缓对该项目的投入 公司将继续组织小试 中试技术攻关 以进一步下降该产品 11 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 生产成本 同时 为进一步扩大医药商品的销售 减少商品贮存中的损耗和降低贮存 运输的成本 实现商流 物流 信息流的有机结合 公司将建造药品配送物流中 心 该项目规划总投资 29,000,000 元 项目建设周期为一年 该项目已获浙江 省经济贸易委员会浙经贸投资[2001]1111 号文批准 资金来源以投资 GCLE 项目 的 29,000,000 元变更用于投资该项目 该次临时股东大会经上海市锦天城律师事务所章晓洪律师的见证 并出具 了法律意见书 该决议公告及法律意见书刊登于 2001 年 11 月 17 日的 证券时报 第 24 版 上 八 董事会报告 一 本报告期内公司的经营情况 1 主营业务的范围及其经营情况 1 公司主营业务为医药商业的批发 零售和医药工业产品销售两部分 本年度公司主营业务收入 500,279,107.90 元 比上年下降 1.47% 其中医药商 业销售收入 355,912,621.14 元 医药工业销售收入 172,163,202.51 元 本年公 司实现利润 21,885,733.73 元 比上年下降 38.44% 其中净利润 17,141,278.75 元 比上年下降 15.41% 主营业务利润占公司利润的 64.39% 其中医药商业 医药工业构成情况如下 项 目 主营业务收入 元 主营业务利润 元 医药商业 355,912,621.14 39,455,581.00 医药工业 172,163,202.51 71,183,673.29 公司行业间相互抵减 27,796,715.75 263,609.61 合 计 500,279,107.90 110,375,644.68 2 母公司是从事药品经营为主的医药流通企业 经营品种有中药材 中 12 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 药饮片 中成药 化学药制剂 保健品等上万种品种规格 没有达到占公司主营 业务收入或主营业务利润 10%以上的产品 公司的控股子公司浙江震元制药有限公司是从事药品生产的国家重点高新 技术企业 主要产品有制霉素 罗红霉素 阿齐霉素等原料药及制剂 其中制霉 素原料药为全国独家生产 罗红霉素原料药及制剂在全国市场占有一定的份额 2 主要控股公司的经营情况及业绩 公司的控股子公司浙江震元制药有限公司是从事药品生产的国家重点高新 技术企业 注册资本为人民币 132,942,079.11 元 截止报告期末该公司总资产 306,314,680.11 元 本年度实现净利润 12,117,388.57 元 该公司生产制霉素 罗红霉素 阿齐霉素等原料药及相应的制剂产品 公司的控股子公司浙江震元医药连锁有限公司是一家从事医药零售连锁的 企业 注册资本为人民币 12,000,000 元 截止报告期末该公司总资产 15,338,600 元 该公司于二 OO 一年十一月正式开展经营活动 3 主要供应商及客户情况 本年度母公司合计购进医药商品 339,810,000.00 元 其中前五名供应商合 计采购医药商品金额为 41,670,000.00 元 占年度采购总额的比例为 12.26% 本年度母公司实现销售 331,270,000.00 元 其中向前五名客户销售额合计 46,940,000.00 元 占公司销售总额的比例为 14.17% 4 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于国家药品价格调整的因素 本公司控股子公司浙江震元制药有限公司 利润受主要产品价格下调影响较大 公司采取了进一步降低生产成本 提高产品 收益率和加快产品研究开发等措施 保持主营业务的稳定发展 医药市场竞争加剧 医药流通企业毛利呈继续下降趋势 公司采取加强连 锁网络建设 进一步深化公司内部人员 业务 资产的重组 13 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 二 本报告期内公司的投资情况 1 本报告期内配股募集资金使用情况 1 配股说明书承诺投资项目 项目进度与实际投资项目 进度表 承诺投资项 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资项目进度 目建设周期 于 2001 年 1 月 12 收购绍兴市国有资产投 收购绍兴市国有资产投 日签署股权出让交 资经营有限公司持有的 资经营有限公司持有的 接书 并经绍兴市 浙江 震元制药有限公司 浙江 震元制药有限公 工商行政管理局办 按评估确认后的净资产 司按评估确认后的净资 妥股权变更手续 价值部分股权项目 产价值部分股权项目 完成该投资项目进 度的 100% 完成该项目进度的 募集资金到 制剂车间 GMP 改造项目 制剂车间 GMP 改造项目 100% 该项目已竣 位后 12 个月 工并通过 GMP 认证 已 投 入 4,100,000 募集资金到 元,完成该项目进 罗红霉素扩产项目 罗红霉素扩产项目 位后 6 个月 度的 41.84% 该项 目正在建设中 完成该项目进度的 年产 150 万瓶阿齐霉素冻 募集资金到 年产 150 万瓶阿齐霉素 100% 该项目已竣 干粉针生产技改项目 位后 8 个月 冻干粉针生产技改项目 工并投入使用 已投入 21,268,63 扩建医药零售连锁网络 募集资金到 扩建医药零售连锁网络 4.78 元,完成该项 项目 位后 24 个月 项目 目进度的 72.10% 已取得项目的可行 年产 200 吨头孢中间体 募集资金到 性批文 基本完成 GCLE 7-氨基 3-氯甲基头 药品配送物流中心项目 位后 18 个月 扩初设计方案 尚 孢衍生物 技改项目 未投入资金 完成该项目进度的 年产 20 吨盐酸头孢他美 募集资金到 年产 20 吨盐酸头孢他 10% 该项目正在建 酯技改项目 位后 12 个月 美酯技改项目 设中 尚未使用的配股募集资金 59,845,509.37 元 存在银行内 2 按配股说明书承诺投资项目情况 计划投资 15,000,000 元收购绍兴市国有资产投资经营有限公司持有的浙 江震元制药有限公司 8.5%的股权 实际投资 15,000,000 元 于 2001 年 1 月 12 日签署股权出让交接书 并经绍兴市工商行政管理局办妥股权变更手续 公司持 有浙江震元制药有限公司的股权由原来的 83.73%增加至 92.23% 完成该投资项目 14 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 进度的 100% 本报告期按新增加的股权分享收益 1,029,978.03 元 计划投资 29,820,000 元用于浙江震元制药有限公司制剂车间的 GMP 改造项 目 实际投资 29,820,000 元 完成该项目进度的 100% 制剂车间改造已通过 GMP 认证 计划投资 9,800,000 元用于罗红霉素扩产项目 已投入 4,100,000 元 完 成该项目进度的 41.84% 该项目正在建设中 计划投资 9,900,000 元用于年产 150 万瓶阿齐霉素冻干粉针项目 实际投 资 9,900,000 元 完成该项目进度的 100% 该项目已竣工 并投入使用 计 划 投 资 29,500,000 元 用 于 扩 建 医 药 零 售 连 锁 网 络 项 目 已投入 21,268,634.78 元 完成该项目进度的 72.10% 其中投资 9,000,000 元组建浙江 震元医药零售连锁有限公司 投资 12,268,634.78 万元购置四家医药连锁店的营 业场所 计划投资 26,000,000 元用于年产 20 吨盐酸头孢他美酯技改项目 实际投 资 2,600,000 元 完成该项目进度的 10% 该项目正在建设 3 变更配股募集资金承诺投资项目情况 公司二 OOO 年度配股募集资金项目投向之一 投资 29,000,000 元 年产 200 吨头孢中间体 GCLE 7-氨基 3-氯甲基头孢衍生物 技改项目 因近年来其他类 头孢中间体价格急剧下跌 使公司现具备的 GCLE 中试生产成本不再具有明显优 势 市场风险较大 同时 为进一步扩大医药商品的销售 减少商品贮存中的损 耗和降低贮存运输的成本 实现商流 物流 信息流的有机结合 公司拟建造药 品配送物流中心 经认真 慎重地考虑 公司决定暂缓对 GCLE 项目的投入 提 议拟将该项目的 29,000,000 元资金变更用于药品配送物流中心项目的投入 2001 年 11 月 16 日公司召开 2001 年临时股东大会 会议以记名投票表决形 式审议通过了关于变更 GCLE 项目投向的议案 同意将原投资 GCLE 项目的 15 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 29,000,000 元变更用于投资药品配送物流中心项目 截止报告期末 药品配送物流中心项目已取得项目可行性批文 基本完成 扩初设计方案等前期工作 尚未投入资金 2 非募集资金投资情况 本公司与诸暨市医药材有限公司 新昌县医药药材有限公司的联营已结 束 资金已收回 本公司与山东鲁抗医药集团有限公司续签联营投资协议于 2001 年 12 月 30 日到期 截止报告期末 该资金已收回 本公司的控股公司浙江震元制药有限公司于 2001 年 1 月与上海泰和投资 管理有限公司签订了投资顾问合同协议 约定委托投资金额 50,000,000 元 该 公司与泰和公司于 7 月 17 日中止了投资顾问协议 并收回资金 本公司的控股子公司浙江震元制药有限公司与绍兴味精厂经营部短期联 营投资金额为 8,631,049.25 元 截止报告期末已终止协议 并已收回资金 本公司于 2001 年初与绍兴震元 集团 国有资本投资有限公司签订了二 份协议 一 拟共同开发绍兴市区镜中园 5 号地块 投资额暂定 30,000,000 元 先由公司垫付 二 拟在本市袍江工业区共同开发与药业相关项目 投资额暂定 35,000,000 元 先由公司垫付 根据以上两份协议 公司共垫付项目款 65,000,000 元 所垫款项按暂借款列支 公司与对方协定收取一定资金占用费 公司已于 2001 年 6 月 10 日与对方签订了中止协议 全部资金已在 2001 年 6 月 30 日前收回 本公司为加强和发展主营业务 投资 884,461.04 元收购绍兴市中药材经 营公司 截止本报告期末 此项收购兼并工作已全部完成 公司与绍兴市中药材 经营公司资产 人员 业务整合工作已结束 为促进医药零售网络建设 加快浙江震元医药连锁有限公司 以下简称 震 16 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 元连锁 跨区域连锁经营的步伐 公司将下属的 25 家医药零售药店经评估后的 资产 1,800,000 元以公司对震元连锁增资的形式投入 另一方面股东同意按原比 例以现金出资投入 本次增资后 震元连锁的注册资本由原 10,000,000 元增加 至 12,000,000 元 公司出资占其注册资本的 90% 出资比例不变 三 本报告期内公司的财务状况 单位:人民币元 财务指标 2001 年度 2000 年度 增减 总资产 667,567,595.27 712,289,646.66 -6.28 长期负债 48,706,300.00 23,000,000.00 111.77 股东权益 413,802,554.28 401,747,177.88 3.00 主营业务利润 110,375,644.68 98,537,134.52 12.01 净利润 17,141,278.75 20,263,046.41 -15.41 主要变动原因 总资产减少系公司使用配股募集资金所致 长期负债增加系公司及公司控股子公司浙江震元制药有限公司加大技改 投入,增加长期借款所致 股东权益系公司本年净利润增加所致 主营业务利润增加系公司降低生产经营成本所致 净利润减少系公司非主营业务利润减少所致 四 生产经营环境以及宏观政策 法规发生重大变化对公司的影响 1 本公司控股子公司浙江震元制药有限公司为改善生产环境 提高竞争力 正在实施原料药的生产线迁扩建工程 资金来源以银行贷款为主 财务费用有一 定增加 2 今年国家计委连续三次调整药品价格 浙江震元制药有限公司主要产品 价格下降对该公司利润有较大的影响 五 二 OO 二年度工作指导思想及工作思路 17 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 公司二 OO 二年工作的指导思想是 全面贯彻落实江泽民同志 三个代表 重要思想 以我国加入 WTO 为契机 主动做好参与国际化竞争的接轨工作 按照 公司整体规划的要求 抓紧落实配股资金项目建设 加快产品结构调整 营销模 式创新和销售市场的拓展 强化管理的规范化建设 努力提高企业核心竞争能力 确保公司经济持续稳定发展 公司二 OO 二年的工作重点 1 进一步完善现代企业制度 规范公司运作 完善和健全公司法人治理结 构 2 做强做大主业 通过技术改造 科技创新 加快新产品研制和上市的速 度 以达到提升生产能力 扩大生产总量的目的 通过营销模式创新 促进批发 代理制和零售连锁经营的有机结合 有效拓展市场 扩大销售规模 确保主营业 务稳定增长 3 以招商引资为重点 积极利用 引进先进技术 优化公司产品结构 提 高产品档次 努力将公司产品推向国际市场 4 督促落实配股项目的实施 使之尽快形成新的生产力 同时要进一步盘 活和利用好存量资产 提高资产的综合利用率 六 董事会日常工作情况 1 本报告期内公司召开董事会会议情况及决议公告内容 二 OO 一年度公司共召开董事会五次 1 2001 年 3 月 12 日召开三届六次董事会 会议审议通过了以下事项 二 OOO 年度总经理工作报告 二 OOO 年度董事会工作报告 二 OOO 年度财务决算报告 拟定公司 二 OOO 年度利润分配预案 二 OO 一年度利润分配政策的预测 批准公司二 OOO 年年度报告及年报摘要 修 改公司章程有关条款的议案 公司二 OOO 年度配股完成后需对公司章程中与 18 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 股本有关的条款进行相应修改 同意关于召开公司二 OOO 年度股东年会的事 宜 该决议公告刊登于 2001 年 3 月 14 日的 证券时报 第 A25 版上 (2)2001 年 5 月 25 日召开三届七次董事会 会议审议同意本公司与中国绍 兴黄酒集团公司互为对方提供借款信用担保的议案 根据公司股东大会授权 董 事会同意本公司与中国绍兴黄酒集团公司建立单笔不超过人民币叁仟万元 含叁 仟万元 十二个月累计不超过人民币捌仟万元 含捌仟万元 的相互担保关系 该互保关系有效期限至 2003 年 6 月 30 日止 该决议公告刊登于 2001 年 5 月 26 日的 证券时报 第 4 版上 (3)2001 年 8 月 6 日召开三届八次董事会 会议审议通过了以下事宜 二 OO 一年上半年总经理工作报告 公司二 OO 一年中期利润分配方案 二 OO 一 年中期利润不分配 同时也不用资本公积金转增股本 公司二 OO 一年中期报 告及中期报告摘要 关于对浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司进行清算的 预案 关于出售部分资产的预案 为盘活公司存量资产 提高资产运行质量 公司拟出售部分固定资产,该资产帐面原值 12,000,000 元左右 董事会授权公司 经营班子办理资产评估手续及资产出让前期工作 关于投资组建医药连锁有 限公司有关事项的说明 公司二 OOO 年配股项目之一是投资 29,500,000 元用于 医药零售连锁网络建设 为达到跨区域连锁的目的 公司出资 9,000,000 元募集 资金与其他股东组建了绍兴震元医药连锁有限公司 一 国家药品监督局就关于 医药零售连锁的有关政策要求 实行医药零售连锁必须主体必须是独立法人 组织形式必须实行公司制 购销过程中实行统一的配送 连锁公司跨 区域连锁需进行 GSP 认证 公司从重点发展医药零售市场和连锁跨区域经营的需 要出发 在不改变募集资金使用性质和用途的前提下投资组建医药连锁有限公司 是可行的 二 绍兴震元医药连锁有限公司 由本公司与绍兴市恒旦投资发展有 19 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 限公司共同投资组建 注册资本人民币壹仟万元 其中本公司以现金出资人民币 玖佰万元 占 90% 绍兴市恒旦投资发展有限公司以现金出资人民币壹佰万元 占 10% 绍兴市恒旦投资发展有限公司持有本公司 2,790,000 股法人股 占 2.23% 为本公司的第三大股东 该决议公告刊登于 2001 年 8 月 8 日的 证券时报 第 A45 版上 4 2001 年 9 月 10 日召开三届九次董事会 审议通过了 浙江震元股份 有限公司关于巡检发现问题的整改报告 该决议公告刊登于 2001 年 9 月 13 日的 证券时报 第 12 版上 5 2001 年 10 月 15 日召开三届十次董事会 审议通过了以下事宜 关 于实施硫酸奈替米星 西索米星等项目前期建设投资的议案 该项目预计投资人 民币 30,000,000 元左右 资金来源由银行贷款解决 关于变更 GCLE 项目投向 的议案 并提交 2001 年临时股东大会审议 关于对浙江震元医药连锁有限公 司增加资本金的议案 为促进医药零售网络建设 加快浙江震元医药连锁有限公 司 以下简称震元连锁公司 跨区域连锁经营的步伐 经酝酿 拟将本公司现有 的 25 家医药零售商店的相关资产以及相关的业务和人员纳入震元连锁公司的连 锁经营范围 25 家医药零售药店的上述资产价值约为 1,800,000 元左右 未经 评估 经与震元连锁公司的另一方股东协商一致 决定以该资产的评估价为作 价依据 以公司对震元连锁公司增资形式投入 另一方股东同意按原比例以现金 出资投入 本次增资后 震元连锁公司的注册资本由原 10,000,000 元调整至 12,000,000 元左右 公司出资占股本比例的 90% 另一方股东出资占股本比例的 10% 双方出资比例不变 关于与浙江化纤联合集团有限公司建立单笔不超过 人民币叁仟万元 含叁仟万元 十二个月累计不超过人民币捌仟万元 含捌仟 万元 的互为担保关系的议案 关于注销浙江震元股份有限公司绍兴物资分公 司的议案 浙江震元股份有限公司投资管理制度 关于授权董事长 总经理 20 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 对日常经营活动行使部分投资权限的议案 授权董事长行使单个投资项目不 超过人民币壹仟万元的决定权 授权总经理行使单个投资项目不超过人民币 伍佰万元的决定权 董事长 总经理在行使上述投资权限中十二个月合并累 计不得超过本公司最近一期经审计的净资产总额的 10% 以上投资权限不包 括人民币叁佰万元及以上的关联交易 关于召开二 OO 一年临时股东大会审议 变更部分配股募集资金的议案 该决议公告刊登于 2001 年 10 月 17 日的 证券时报 第 9 版上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 1 公司二 OOO 年度配股募集资金投资项目之一的计划投资 15,000,000 元 收购绍兴市国有资产投资经营有限公司持有的浙江震元制药有限公司 8.5%的股 权 本报告期内 公司用配股募集资金 15,000,000 元收购公司第一大股东绍兴市 国有资产投资经营有限公司持有的浙江震元制药有限公司 8.5%的股权 并于 2001 年 1 月 12 日签署股权出让交接书 并经绍兴市工商行政管理局办妥股权变更手续 公司持有浙江震元制药有限公司的股权由原来的 83.73%增加至 92.23% 2 本报告期内公司对二 OOO 年度的利润分配方案 公积金转增股本方案 执行情况 公司二 OOO 年度利润分配方案为 以公司 2000 年 12 月 31 日总股本 125,329,360 股为基数 每 10 股派发人民币现金红利 1.00 元(含税) 扣税后向 个人股东每 10 股派发人民币现金红利 0.80 元 以上方案由 2001 年 5 月 20 日召 开的公司二 OOO 年度股东大会通过 该决议内容刊登在 2001 年 5 月 22 日的 证 券时报 和 中国证券报 上 公司于 2001 年 7 月 4 日在 证券时报 和 中 国证券报 上刊登了浙江震元股份有限公司二 OOO 年度红利派发公告 该红利派 发已实施完毕 3 变更募集资金项目 21 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 根据二 OO 一年临时股东大会决议 公司将投资 29,000,000 元 年产 200 吨头孢中间体 GCLE 7-氨基 3-氯甲基头孢衍生物 技改项目资金变更用于药品 配送物流中心项目的投入 截止本报告期末 已取得该项目的可行性批文 基本 完成扩初设计方案等前期工作 七 公司二 OO 一年度利润分配或资本公积金转增股本的预案 二 OO 一年度母公司实现净利润 13,306,998.16 元 根据公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 1,330,699.82 元及 5%法定公益金 665,349.91 元之后 加上 年度未分配利润 30,877,349.53 元 合计可供分配的利润为 42,188,297.96 元 拟以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 125,329,360 股为基数 每 10 股派发人民币 现金红利 0.50 元(含税) 共计分配 6,266,468.00 元 余额 35,921,829.96 元结 转至下一次分配 二 OO 一年度不用资本公积金转增股本 八 公司选定 证券时报 为公司信息披露报纸 九 监事会工作报告 1 本报告期内召开监事会会议情况及决议公告内容 二 OO 一年度召开监事会会议五次 列席董事会会议五次 1 2001 年 3 月 12 日召开三届五次监事会 会议审议通过了如下内容 关于监事会二 OOO 年度工作报告并提交股东年会审议 公司二 OOO 年年报及 年报摘要 本年度公司董事 总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时 未发现有违法 违规及违反公司章程或损害公司利益的行为 浙江天健会计师 事务所出具的公司二 OOO 年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 公司二 OOO 年度配股方案中的关联交易符合法律 法规规定 没有损害公司全 体股东的利益 同意丁惠玲女士辞去监事职务 推荐吴越迅先生为公司监事候 22 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 选人并提交股东大会选举 该决议公告刊登于 2001 年 3 月 14 日的 证券时报 第 A25 版上 2 2001 年 5 月 21 日召开三届六次监事会 审议选举董金标先生为公司 三届监事会召集人 审议通过了 监事会议事规则 该决议公告刊登于 2001 年 5 月 22 日的 证券时报 上 3 2001 年 8 月 6 日召开三届七次监事会 会议审议通过公司二 OO 一年 中期报告及中期报告摘要 该决议公告刊登于 2001 年 8 月 8 日的 证券时报 第 A45 版上 4 2001 年 10 月 15 日召开三届八次监事会 会议审议同意 关于变更 GCLE 项目投向的议案 并提交 2001 年临时股东大会审议 审议同意关于召开 2001 年 临时股东大会的事宜 对 关于与浙江化纤联合集团有限公司建立互为担保关系 的议案 和 浙江震元股份有限公司投资管理制度 无异议 该决议公告刊登于 2001 年 10 月 17 日的 证券时报 第 9 版上 5 2001 年 11 月 30 日召开三届九次监事会 会议就公司收购兼并绍兴市 中药材经营公司事宜进行专项审议 会议认为公司董事会就收购兼并绍兴市中药 材经营公司资产决议及实施情况的程序符合有关法规 此次收购有利于公司加强 和突出主营业务 收购资产作价人民币 884,461.04 元 定价较为合理 未损害 公司及其他股东的利益 2 依照 中华人民共和国公司法 和本公司章程 监事会对下列事项发表 独立意见如下 公司建立了较完善的内部控制制度 公司董事会和经理班子能依法履行职 责 重大事情和决策按规定程序办理 积极认真履行股东大会决议 公司董事及 其他高级管理人员执行公司职务时无发现有违反法律 法规和公司章程或损害公 司利益的行为 23 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 浙江天健会计师事务所对公司出具的二 OO 一年度审计报告真实地反映了 公司的财务状况和经营成果 公司二 OOO 年度配股募集资金投入项目除 GCLE 项目外 其余项目实际投 入与承诺投入项目一致 变更 GCLE 项目的程序合法 本报告期内 公司出资 884,461.04 元从绍兴市国有资本管理局收购了绍 兴市中药材经营公司 此次交易价格按绍兴天源资产评估有限责任公司绍天评报 [2001]第 75 号评估价作价 在本次收购资产的交易事宜中无发现内幕交易 无 损害公司股东权益或造成公司资产流失现象发生 本报告期内公司实施配股投资项目中的关联交易符合法律 法规 没有损 害公司全体股东利益 本年度公司出售给浙江震元医药连锁有限公司的商品金额 8,830,256.24 元 按市场价格定价 未发现有损害公司利益行为 十 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 本年度公司无重大关联交易事项 3 重大合同及其他需说明事项 重大担保 公司为中国绍兴黄酒集团总公司和浙江震元制药有限公司 控股子公司 提 供借款担保 截至 2000 年 12 月 31 日 担保总额为 108,000,000.00 元 具体如 下 单位 人民币元 接受担保单位 担保事项 担保金额 担保期限 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 30,000,000.00 2001.08.01 2003.07.31 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 30,000,000.00 2001.08.01 2003.07.31 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 20,000,000.00 2001.09.26 2002.09.25 24 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 浙江震元制药有限公司 借款 6,500,000.00 2000.04.10 2003.03.25 浙江震元制药有限公司 借款 6,500,000.00 2000.04.10 2003.04.05 浙江震元制药有限公司 借款 5,000,000.00 2000.04.28 2004.03.12 浙江震元制药有限公司 借款 5,000,000.00 2000.04.28 2004.04.15 浙江震元制药有限公司 借款 5,000,000.00 2001.12.27 2005.10.15 小 计 108,000,000.00 控股子公司浙江震元制药有限公司于 2001 年与绍兴味精厂经营部签订短 期投资协议 协议金额为 10,000,000 元 截止 2001 年 8 月底已收回全部资金 浙江震元制药有限公司于 2001 年 1 月 17 日与上海泰和投资管理有限公司签 订投资顾问协议 约定委托投资金额为 50,000,000 元 期限自 2001 年 1 月 17 日至 2001 年 12 月 17 日 用途限于买卖上市的有价证券 2001 年 7 月 17 日该 公司已中止了投资顾问协议并收回投资款 30,000,000 元 截止报告期末 浙江 震元制药有限公司已收回该投资款余额 20,000,000 元 本公司与山东鲁抗医药集团有限公司续签联营投资协议 投资金额为 30,000,000 元 于 2001 年 12 月 30 日到期 截止报告期末 该资金已收回 本公司于 2001 年初与绍兴震元 集团 国有资本投资有限公司签订了二份 协议 一 拟共同开发绍兴市区镜中园 5 号地块 投资额暂定 30,000,000 元 先由公司垫付 二 拟在本市袍江工业区共同开发与药业相关项目 投资额暂定 35,000,000 元 先由公司垫付 根据以上两份协议 公司共垫付项目款 65,000,000 元 所垫款项按暂借款列支 公司与对方协定收取一定资金占用费 公司已于 2001 年 6 月 10 日与对方签订了中止协议 全部资金已在 2001 年 6 月 30 日前收回 本年度公司无其他重要合同 4 本报告期内公司聘请的浙江天健会计师事务所有限公司为公司的审计机 构 本报告年度报酬为 300,000.00 元. 25 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 5 中国证监会杭州证券监管特派员办事处于 2001 年 7 月 23 日至 27 日对我 公司进行了例行巡回检查 并于 2001 年 8 月 16 日下发了 关于要求浙江震元股 份有限公司对巡检问题限期进行整改的通知 杭证特派办[2001]216 号 以下 简称 通知 公司于 2001 年 9 月 10 日召开了三届十次董事会进行专议 并通 过了 浙江震元股份有限公司关于巡检发现问题的整改报告 该整改报告刊登于 2001 年 9 月 13 日的 证券时报 上 6 本公司控股子公司浙江震元制药有限公司根据企业可持续发展的需要及 城市建设的要求 将对原料药生产线进行易地迁扩建 原料药生产线规划由绍兴 市胜利西路 1015 号迁建至绍兴市袍江工业区高新技术产业园区 计划新生产线 将于 2002 年底前建成 在新生产线建设期间 原生产线继续正常生产 公司将 采取有利措施努力减少生产线搬迁中可能会产生的损失 十一 财务报告 已审计 1 审计报告 浙天会审[2002]第 243 号 浙江震元股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表 2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2001 年度 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实际了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 26 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 年度的经营成果以及现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 曙 中国 杭州 中国注册会计师 姜伟跃 报告日期 2002 年 3 月 3 日 2 会计报表 附后 1 资产负债表 2 利润及利润分配表 3 现金流量表 3 会计报表附注 报告年度 2001 年度 单位:人民币元 A 公司基本情况 浙江震元股份有限公司 以下简称 公司 或 本公司 系经原浙江省股 份制试点工作协调小组浙股[1993]10 号文 关于同意设立浙江震元股份有限公 司的批复 批准,由原浙江省绍兴医药采购供应站作为主要发起人,联合绍兴市财 务开发公司 中国工商银行浙江省信托投资股份有限公司共同发起设立的定向募 集股份有限公司 经中国证监会证监发字[1997]57 号文和证监发字[1997]58 号 文批准,并经深圳证券交易所同意,公司向社会公众公开发行 2,500 万股 A 股股票, 已于 1997 年 3 月 20 日通过深圳证券交易所系统进行上网定价发行 公司总股本 为 99,499,992.00 元 2000 年 12 月 以原股本为基数 按 10 3 的比例向全体 股东配股 增加股本 25,879,368.00 元 变更后 公司总股本为 125,329,360.00 元 于 2001 年 2 月 6 日办妥工商变更登记手续 并取得注册号为 3300001001029 号的变更后企业法人营业执照 本公司属药品及医疗器械批发业 经营范围 中药材 中药饮片 中成药 化学原料药及制剂 医药生物制品 健字号营养品及食品 医疗器械 化学试剂 27 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 玻璃仪器和与中药配方相关商品 医疗防疫 康复保健用品等 本年 公司对内部经营机构进行了适当调整 截至 2001 年 12 月 31 日 公 司拥有的分公司 部门 由原七个调整为八个 控股子公司为三家 即浙江震元 制药有限公司 浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司和浙江震元医药连锁 有限公司 原控股子公司浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司 简称物资分公 司 本期已被注销 本期新设子公司浙江震元医药连锁有限公司 拥有二十六家 零售商场 本会计报表,为母公司和子公司的合并报表,全面反映本公司的财务状 况和经营成果 B 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 一 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 二 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 三 记账本位币 采用人民币为记账本位币 四 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 五 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价 中间 价 折合人民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间 价 进行调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期 待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费用 六 现金等价物的确定标准 28 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 七 短期投资核算方法 1 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为 冲减投资成本处理 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到已记入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期 损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 并按投资项目计提跌价准备 八 坏账核算方法 1 采用备抵法核算坏账 坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额的 5.2%计提 2 坏账的确认标准为: 1 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 2 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准 备 九 存货核算方法 1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低 值易耗品 在产品和库存商品等 2.存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原 材料采用加权平均法核算 入库产成品 自制半成品 按实际生产成本入账 发 出产成品 自制半成品 采用加权平均法核算 领用低值易耗品按一次摊销法摊 销 生产领用的包装物直接计入成本费用 29 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分 按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备 十 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投 资企业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响 的 按成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或 虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决 权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规 定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 3 长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价 在债券存续期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债 券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中 包含的相关费用 如金额较大的 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债 券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投 资收益 4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投 资可收回金额低于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备 十一 固定资产及折旧核算方法 30 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 1 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主 要设备 但单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过 2 年的物品 2 固定资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具和其他设 备等类别 3 固定资产按取得时的成本入账 4 固定资产折旧采用年限平均法 5 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定 资产可收回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的 差额 提取固定资产减值准备 十二 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转 入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额 提取在建工程减值准备 1 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 2 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 十三 借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差 额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成 本 其他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因 31 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助 费用的金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 1 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用 已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间 连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购 建活动重新开始 3 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借 款费用的资本化 3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积 十四 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 1 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年 限摊销 2 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年 限摊销 32 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 3 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效 年限两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 十五 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的期限内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当月一次计入损益 十六 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 1 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得 收取款项的证据时 确认劳务收入 2 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳 务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 3 让渡资产使用权 33 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现 金资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定 上述收入的确定并应同时满足 1 与交易相关的经济利益能够流入 公司 2 收入的金额能够可靠地计量 十七 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 十八 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并 法予以合并 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并 报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等 在合并时抵销 十九 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产原期末不计提减值准备 现按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值 准备的会计政策 公司发生的债务重组和非货币性交易 改按现行会计准则进行 会计处理 根据财政部财会[2001]5 号文的有关要求 公司从 2001 年 1 月 1 日 起取消 住房周转金 项目 调整 2001 年年初未分配利润 6,416,072.14 元 对 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初 数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策 变更的累积影响数为 11,487,214.42 元 其中 因计提固定资产减值准备累积影 响 数 为 5,071,142.28 元 因取消 住房周转金 项目的累积影响数为 6,416,072.14 元 由于会计政策变更 调减了 2000 年度的净利润 672,487.21 元 调减了 2000 年度少数股东损益 629,583.31 元 调减了 2001 年年初留存收 34 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 益 9,888,471.73 元 其中 未分配利润调减了 9,052,518.42 元 盈余公积调减 了 835,953.31 元 调减了 2001 年年初少数股东权益 566,344.88 元 调增了 2001 年年初合并价差 1,032,397.81 元 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分 配利润调减了 8,642,276.78 元 C 税 费 项 一 增值税 1 原料药 中成药 西药 医疗器械 化学试剂等按 17%的税率计缴 2 中药材 参茸等按 13%的税率计缴 3 计划生育等特种药品适用零税率 二 营业税 按 5%或 7%的税率计缴 三 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴 四 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴 五 企业所得税 根据浙江省人民政府浙政发[1997]3 号文件 以及财政部财税[2000]99 号文 通知,公司 2001 年所得税按实际税负 15%计缴 控股子公司浙江震元制药有限公司的所得税税率为 33% 1996 年 12 月 4 日, 该公司经浙江省科学技术委员会和浙江省计划经济委员会浙科火发[1996]326 号 和浙计经科[1996]1241 号联合文件确认为区外高新技术企业,根据浙江省人民政 府浙政发[1995]150 号文有关规定,公司所得税实行先征收后返还的政策,1997 年和 1998 年全额返还,1999-2001 年返还 50% D 控股子公司及合营企业 35 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 一 控制的所有子公司及合营企业 注册资本 实际投资额 企业全称 业务性质 经营范围 所占权益比例 (万元) (万元) 原料药 片剂 胶囊剂 浙江震元制药有限公司 医药制造业 13,294.21 12,261.25 92.23%[注1] 冲剂及味精的制造销售 浙江震元股份有限公司绍兴 药品及医疗器 50.00 化学药制剂 医疗器械等 50.00 100% 越城医药分公司 械批发业 浙江震元股份有限公司绍兴 轻纺产品及原料 化工产 纺织品批发业 50.00 50.00 100%[注2] 物资分公司 品及原料 塑料橡胶等 中药材 中药饮片 中成 药品及医疗器 浙江震元医药连锁有限公司 1,200.00 药 化学药制剂 医疗器 1,080.00 90% 械批发业 械等 [注 1] 根据绍兴市国有资本管理局绍市国资[2000]7 号文件及公司 2000 年 配股说明书 绍兴市国有资产投资经营有限公司将其持有的浙江震元制药有限公 司 8.50%的股权作价 1,500 万元出让给本公司 双方已于 2001 年 1 月 12 日办妥 股权交接手续 本次变更后 公司实际持有浙江震元制药有限公司的 92.23%股 权 [注 2] 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司已停业多年 于 2001 年 12 月注销企业法人资格 二 无未纳入合并报表范围子公司 三 无持股比例未达到 50%以上而纳入合并范围的子公司 四 合并报表范围发生变更的内容和原因 2001 年 4 月和 12 月公司分别出资 9,000,000.00 元和 1,080,000.00 元共计 1,080 万元 设立浙江震元医药连锁有限公司 该公司注册资本 1,200 万元 本 公司拥有该公司 90%的股权 故本期纳入合并报表范围 五 无按照比例合并方法进行合并的公司 E 利润分配 根据 2002 年 3 月 13 日董事会三届十一次会议确定的 2001 年度利润分配方 36 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 案 按 2001 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 1,330,699.82 元 5%的法 定公益金 665,349.91 元 每 10 股派发现金股利 0.5 元 含税 计 6,266,468.00 元 F 合并会计报表项目注释 一 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 143,038,789.39 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 26,953.02 35,544.42 银行存款 142,920,474.70 225,865,401.94 其他货币资金 91,361.67 合 计 143,038,789.39 225,900,946.36 2 无外币货币资金 2. 短期投资 期末数 0.00 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 3. 应收票据 期末数 737,800.00 1 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 737,800.00 1,415,520.00 合 计 737,800.00 1,415,520.00 2 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4. 应收账款 期末数 117,421,398.31 1 账龄分析 37 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 104,773,292.28 84.59 5,448,211.20 99,325,081.08 126,436,053.01 87.88 6,574,674.76 119,861,378.25 1-2 年 7,100,723.66 5.73 369,237.63 6,731,486.03 7,101,934.28 4.94 369,300.58 6,732,633.70 2-3 年 3,335,172.45 2.69 173,428.96 3,161,743.49 8,253,042.85 5.74 429,158.23 7,823,884.62 3 年以上 8,653,046.11 6.99 449,958.40 8,203,087.71 2,065,244.47 1.44 107,392.71 1,957,851.76 合 计 123,862,234.50 100.00 6,440,836.19 117,421,398.31 143,856,274.61 100.00 7,480,526.28 136,375,748.33 2 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 14,931,097.77 元 占 应收账款账面余额的 12.05% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5. 其他应收款 期末数 13,711,923.71 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,233,507.91 22.36 168,142.41 3,065,365.50 9,811,774.47 42.89 510,212.28 9,301,562.19 1-2 年 1,376,685.43 9.52 71,587.64 1,305,097.79 3,384,370.97 14.80 175,987.29 3,208,383.68 2-3 年 279,547.84 1.93 14,536.49 265,011.35 2,981,057.75 13.03 155,015.00 2,826,042.75 3 年以上 9,574,313.36 66.19 497,864.29 9,076,449.07 6,697,108.92 29.28 348,249.66 6,348,859.26 合 计 14,464,054.54 100.00 752,130.83 13,711,923.71 22,874,312.11 100.00 1,189,464.23 21,684,847.88 2 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 绍兴市震元电器有限公司 1,313,270.00 暂付款 绍兴市医药管理局 1,082,160.00 代垫款 浙江绍兴安娜丝绸时装有限公司 1,065,000.00 暂借款 绍兴县联社豆姜分理处 993,015.65 暂借款 上虞龙浦合作基金会 580,000.00 暂借款 小 计 5,033,445.65 3 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,033,445.65 元 占 其他应收款账面余额的 34.80% 4 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 38 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 6. 预付账款 期末数 30,064,168.62 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 29,911,885.32 99.49 3,315,645.93 94.58 1-2 年 130,550.00 0.43 35,000.00 1.00 2-3 年 21,733.30 0.08 26,789.77 0.76 3 年以上 128,093.53 3.66 合 计 30,064,168.62 100.00 3,505,529.23 100.00 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上的预付账款系预付货款的零星尾款 待结算 7. 存货 期末数 89,230,200.10 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,929,937.18 10,929,937.18 3,987,386.58 3,987,386.58 包装物 463,158.49 463,158.49 257,440.69 257,440.69 低值易耗品 1,716.84 1,716.84 1,716.84 1,716.84 库存商品 72,608,805.44 1,092,488.89 71,516,316.55 49,493,017.04 1,175,315.02 48,317,702.02 在产品 6,319,071.04 6,319,071.04 5,064,686.86 5,064,686.86 合 计 90,322,688.99 1,092,488.89 89,230,200.10 58,804,248.01 1,175,315.02 57,628,932.99 2 存货跌价准备 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 1,175,315.02 5,384.53 88,210.66 1,092,488.89 小 计 1,175,315.02 5,384.53 88,210.66 1,092,488.89 2 存货可变现净值确定依据的说明 公司根据期末各项存货的可变现净值 市价 确定期末存货公允价值 并按 成本与市价孰低原则 对期末库存商品计提跌价准备 1,092,488.89 元 39 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 8. 待摊费用 期末数 260,233.17 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 房租费 260,233.17 195,855.48 2002 年房租费 合 计 260,233.17 195,855.48 9. 长期股权投资 期末数 22,782,519.80 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,187,547.43 3,187,547.43 3,153,766.26 3,153,766.26 对合营企业投资 6,859,672.37 6,859,672.37 9,905,093.05 9,905,093.05 其他股权投资 12,735,300.00 12,735,300.00 11,494,892.93 119,592.93 11,375,300.00 合 计 22,782,519.80 22,782,519.80 24,553,752.24[注] 119,592.93 24,434,159.31 [注] 长期股权投资账面余额期初数原为 23,521,354.43 元 由于子公司浙 江震元制药有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文 的有关要求 对固定资产计提减值准备 并进行了追溯调整 上述事项调增了对 该公司股权投资差额的初始金额 1,049,604.44 元 补摊 17,206.63 元后 合计 调增股权投资差额 1,032,397.81 元 调整后期初长期股权投资账面余额为 24,553,752.24 元 2 长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 杭州华东医药 股份有限公司 法人股 448,000 0.56% 528,000.00 528,000.00 杭州娃哈哈美食城 股份有限公司 法人股 200,000 0.05% 147,300.00 147,300.00 小 计 675,300.00 675,300.00 3 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 绍兴城市合作银行 未明确 10,000,000.00 10% 40 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 绍兴市信托投资公司 未明确 500,000.00 0.74% 绍兴市排水投资发 未明确 200,000.00 不详 展有限公司 杭州嘉乐科技有限公司 10 年 9,900,000.00 24.81% 小 计 20,600,000.00 2 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 被投资单位 分得的 累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州嘉乐科技有限公司 9,900,000.00 -2,549,139.68 -3,045,420.68 小 计 9,900,000.00 -2,549,139.68 -3,045,420.68 3 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州嘉乐科技有限公司 4,962,810.00 4,756,026.25 496,281.00 4,259,745.25 10 年 浙江震元制药有限公司 5,736,997.06 3,153,766.26 2,530,668.03 1,136,886.86 4,547,547.43 60-61 月 浙江震元医药连锁有限公司 13,324.60 13,324.60 13,324.60 一次摊销 小 计 10,713,131.66 7,909,792.51[注] 2,543,992.63 1,646,492.46 8,807,292.68 [注] 股权投资差额期初数原为 6,877,394.70 元 由于子公司浙江震元制 药有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要 求 对固定资产计提减值准备 并进行了追溯调整 故调增了本公司对该公司股 权投资差额的初始金额 1,049,604.44 元 补摊 17,206.63 元后 合计调增股权 投资差额 1,032,397.81 元 调整后期初股权投资差额为 7,909,792.51 元 b 股权投资差额形成原因说明 杭州嘉乐科技有限公司股权投资差额形成原因 2000 年 8 月子公司浙江震元 制药有限公司新增对杭州嘉乐科技有限公司的长期投资 9,900,000.00 元 拥有 该公司 24.81%的股权 产生股权投资差额 借差 4,962,810.00 元 该股权投 资差额在 10 年内平均摊销 浙江震元制药有限公司股权投资差额组成 其一 公司 2000 年度实施配股 41 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 时 国家股股东绍兴市国有资本投资经营有限公司以其持有的浙江震元制药有限 公司 32.73%的股权 经评估作价 57,766,592.00 元 认购本公司 7,220,824 股 时产生的股权投资差额 借差 3,206,329.03 元 自 2000 年 12 月起按该公司 剩余经营年限 61 个月 平均摊销 本期摊销 630,753.25 元 其二 2001 年 1 月公司以 1,500 万元受让浙江震元制药有限公司 8.5%的股权 产生股权投资差 额 借差 2,530,668.03 元 按该公司剩余经营年限 60 个月 平均摊销 本 期摊销 506,133.61 元 故该股权投资差额原始发生额共为 5,736,997.06 元 2001 年 4 月 公司出资 9,000,000.00 元新设浙江震元医药连锁有限公司 拥有该公司 90%的股权 2001 年 11 月公司以实物资产 1,813,324.60 元作价 1,800,000.00 元向该公司增资 增资后该公司实收资本为 1,200 万元 本公司 扔拥有 90%的股权 公司按投资比例 90%应享有的权益计 10,800,000.00 元 与 公司投资成本 10,813,324.60 元的差额 13,324.60 元形成股权投资差额 借方 因金额较小 于本期一次性摊销 计入当期损益 4 其他股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司 119,592.93 119,592.93 小 计 119,592.93 119,592.93 b 计提原因说明 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司本年已注销 故上年计提的长期投资 减值准备本期予以转销 10. 固定资产原价 期末数 254,080,138.04 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 104,657,361.24 28,496,574.69 45,973.10 133,107,962.83 42 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 通用设备 7,127,493.64 419,890.00 7,547,383.64 专用设备 77,081,459.95 29,261,580.58 106,343,040.53 运输工具 3,353,337.96 1,682,504.00 186,019.26 4,849,822.70 其他设备 1,934,068.80 297,859.54 2,231,928.34 合 计 194,153,721.59 60,158,408.81 231,992.36 254,080,138.04 2 本期增加数中包括从在建工程完工转入 47,121,873.00 元 3 上述固定资产无用作抵押和担保 本期出售固定资产 186,019.26 元 4 无融资租入固定资产 5 无经营租出固定资产 11 累计折旧 期末数 81,130,167.15 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,317,592.68 7,583,879.42 16,228.15 32,885,243.95 通用设备 2,764,170.14 938,120.11 3,702,290.25 专用设备 35,341,764.17 5,646,479.74 40,988,243.91 运输工具 2,378,382.32 279,087.22 169,392.45 2,488,077.09 其他设备 750,901.45 315,410.50 1,066,311.95 合 计 66,552,810.76 14,762,976.99 185,620.60 81,130,167.15 12 固定资产净值 期末数 172,949,970.89 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 100,222,718.88 79,339,768.56 通用设备 3,845,093.39 4,363,323.50 专用设备 65,354,796.62 41,739,695.78 运输工具 2,361,745.61 974,955.64 其他设备 1,165,616.39 1,183,167.35 合 计 172,949,970.89 127,600,910.83 13 固定资产减值准备 期末数 5,416,735.77 1 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 168,171.51 168,171.51 43 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 专用设备 4,902,970.77 345,593.49 5,248,564.26 合 计 5,071,142.28 345,593.49 5,416,735.77 2 固定资产减值准备计提原因说明 1 随着子公司浙江震元制药有限公司按药品 GMP 药品生产质量管理规范 的规范要求建造的制剂车间完工投产 原制剂车间的部分设备已停用 相应计提 减值准备 1,713,759.14 元 2 子公司浙江震元制药有限公司调整产品品种结构 停止生产部分附加值 较低的产品 对相应的闲置设备计提减值准备 1,838,691.77 元 3 由于灵猫繁殖率较低等原因 未能产生相应的经济效益 公司从 1998 年 开始停止动物养殖场的使用 对相关设备计提减值准备 453,490.74 元 4 随着子公司浙江震元制药有限公司的科研力量的加强 为避免重复建设 本 公 司 中 药 研 究 所 从 1998 年 开 始 暂 停 使 用 对相关设备计提减值准备 1,410,794.12 元 14. 工程物资 期末数 57,457.49 项 目 期末数 期初数 工程用材料 57,457.49 657.49 合 计 57,457.49 657.49 15. 在建工程 期末数 40,154,651.20 (1)明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 集体宿舍 739,431.15 739,431.15 739,431.15 739,431.15 成品仓库 4,145,707.10 4,145,707.10 制剂车间 GMP 改造 24,132,703.19 24,132,703.19 西索米星项目 1,066,972.57 1,066,972.57 阿齐霉素冻干粉技改 4,697,643.83 4,697,643.83 新集体宿舍 267,418.00 267,418.00 原料药生产线 44 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 易地迁建项目 3,672,543.93 3,672,543.93 袍江工业园区 23,044,978.92 23,044,978.92 药店连锁网点 12,268,634.78 12,268,634.78 其他工程 161,644.42 161,644.42 550,140.18 550,140.18 合 计 40,154,651.20 40,154,651.20 35,332,598.02 35,332,598.02 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 集体宿舍 739,431.15 739,431.15 其他 168.00 44% 成品仓库 4,145,707.10 579,730.00 4,687,245.10 38,192.00 贷款 制剂车间GMP 改造 24,132,703.19 8,685,629.37 32,761,044.56 57,288.00 募股资金 西索米星项目 1,066,972.57 2,211,642.62 3,278,615.19 贷款 阿齐霉素冻 干粉技改 4,697,643.83 588,540.03 5,286,183.86 募股资金 100% 新集体宿舍 267,418.00 267,418.00 其他 170.00 16% 原料药生产线 易地迁建项目 3,672,543.93 3,672,543.93 其他 12,992.00 2.8% 袍江工业园区 23,044,978.92 23,044,978.92 贷款 3,000.00 76.81% 药店连锁网点 12,268,634.78 12,268,634.78 募股资金 1,950.00 62.91% 其他工程 550,140.18 720,288.53 1,108,784.29 161,644.42 其他 合计 35,332,598.02 52,039,406.18 47,121,873.00 95,480.00 40,154,651.20 3 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 年资本化率 固定资产 其他减少 阿齐霉素冻干粉技改 394,135.13 394,135.13 5.85% 制剂车间 GMP 改造 524,993.92 122,199.04 647,192.96 5.98% 袍江工业园区 255,182.19 255,182.19 6.534% 小 计 919,129.05 377,381.23 1,041,328.09 255,182.19 4 经分析 上述在建工程无明显迹象表明已发生减值 因而未计提在建工程减值 准备 16. 无形资产 期末数 41,287,282.14 1 明细情况 期末数 期初数 45 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 41,287,282.14 41,287,282.14 42,381,716.35 42,381,716.35 合 计 41,287,282.14 41,287,282.14 42,381,716.35 42,381,716.35 2 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 出让 44,707,747.95 42,381,716.35 201,913.00 892,521.21 41,287,282.14 3,420,465.81 18-48 年 合 计 44,707,747.95[注] 42,381,716.35 201,913.00 892,521.21 41,287,282.14 3,420,465.81 [注] 无形资产原始金额原为 44,909,660.95 元 本期收到惠日桥 54 号的土 地拆迁补偿款 201,913.00 元 相应冲减该土地使用权的成本 经上述调整后 本 年无形资产原始金额为 44,707,747.95 元 3 经分析 上述无形资产无明显迹象表明已发生减值 因而未计提无形资产减值 准备 17. 长期待摊费用 期末数 1,287,936.22 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 离休干部统筹费 240,000.00 96,000.00 48,000.00 48,000.00 192,000.00 1年 场地租用费 800,000.00 666,666.67 66,666.07 600,000.00 200,000.00 9年 房租费 96,000.00 40,000.00 40,000.00 96,000.00 店面房装修费 799,920.28 799,920.28 159,984.06 639,936.22 159,984.06 4年 合 计 1,935,920.28 802,666.67 799,920.28 314,650.13 1,287,936.22 647,984.06 18. 短期借款 期末数 69,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 69,000,000.00 118,000,000.00 合 计 69,000,000.00 118,000,000.00 19. 应付票据 期末数 3,969,895.83 1 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,969,895.83 2,836,300.00 合 计 3,969,895.83 2,836,300.00 46 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 2 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 20. 应付账款 期末数 83,169,163.72 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 2 无账龄 3 年以上的大额应付账款 21. 预收账款 期末数 1,497,521.92 1 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 2 无账龄 1 年以上的预收账款 22 应付工资 期末数 8,016,075.87 公司及控股子公司浙江震元制药有限公司 均实行工效挂钩的工资政策 该 余额系历年滚存的计提工资与实发工资的差额部分 本期的工资计提额已经绍兴 市财政局企业二处核定 23. 应付股利 期末数 6,639,838.53 1 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国家股 1,937,882.33 3,332,447.54 法人股 659,271.60 1,591,913.20 上市流通股 4,042,684.60 8,085,369.20 合 计 6,639,838.53 13,009,729.94 2 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 根据 2002 年 3 月 13 日公司董事会三届十一次会议确定的 2001 年度利润分 配预案 以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 125,329,360 股为基数 每 10 股派发 现金股利 0.5 元 含税 共计 6,266,468.00 元 本期已计提但尚未支付 24. 应交税金 期末数 3,965,265.60 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -1,307,456.18[注 1] 3,122,186.89 按 0%-17%的税率计缴 营业税 135,459.32 123,450.00 按 5%-8%的税率计缴 47 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 城市维护建设税 211,852.17 427,678.95 按应交流转税税额的 7%计缴 企业所得税 4,089,616.73 10,393,851.70 按 15%的税率计缴 房产税 -875,652.49[注 2] 12,960.00 按规定的税率计缴 土地使用税 -22,940.35[注 2] 按规定适用税率计缴 代扣代缴个人所得税 1,734,386.40 183,464.31 按规定适用税率计缴 合 计 3,965,265.60 14,263,591.85 [注 1] 根据 2002 年 3 月 6 日绍兴市国家税务局稽查局的复函 公司 2001 年度增值税的年度稽查尚未结束 具体结果有待税务部门作出稽查结论 [注 2] 经绍兴市地方税务局第一征收局核实 系公司多交的房产税和土地 使用税 待汇算清缴后退回 25 其他应交款 期末数 184,103.65 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 121,058.40 244,387.97 按应缴流转税税额的 4%计缴 兵役义务费 16,916.97 30,480.27 按应缴流转税税额的 5 计缴 水利建设基金 46,128.28 62,468.27 按收入的 1 计缴 粮食补偿金 2,443.74 按规定计缴 合 计 184,103.65 339,780.25 26. 其他应付款 期末数 7,771,561.93 1 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 绍兴市国有资本投资经营公司 320,582.92 367,693.58 小 计 320,582.92 367,693.58 2 无 3 年以上的大额其他应付款 27. 预提费用 期末数 1,153,104.50 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 218,104.50 261,472.00 期末应计未付 排污费 135,000.00 期末应计未付 48 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 电 费 800,000.00 840,000.00 期末应计未付 合 计 1,153,104.50 1,101,472.00 28. 长期借款 期末数 48,036,300.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 48,036,300.00 23,000,000.00 合 计 48,036,300.00 23,000,000.00 29 专项应付款 期末数 670,000.00 项 目 期末数 期初数 年产 20 吨盐酸头孢他美酯技改项目财政贴息 600,000.00[注 1] 震元科技园区项目补助经费 70,000.00[注 2] 合 计 670,000.00 [注 1] 系根据浙江省经济贸易委员会 浙江省财政厅浙经贸投资[2001]1146 号文 收到绍兴市财政局拨入的年产 20 吨盐酸头孢他美酯技改项目财政贴息 由于该项目尚未正式投入 根据财政部财企[2000]485 号文的规定 暂在本项目 列示 [注 2] 系根据绍兴市科学技术委员会 绍兴市财政局绍市科委计[2001]27 号文 收到绍兴市科学技术局拨入的震元科技园区项目补助经费 由于该项目尚 未完成 暂在本项目列示 30. 股本 期末数 125,329,360.00 本期增减变动 + - 本期 项 目 配 送 公积金 其 小 本期变动后 变动前 股 股 转股 他 计 国家拥有股份 31,290,236.00 31,290,236.00 境内法人持有股 (一) 1 发起 份 尚 人股份 外资法人持有股 未 份 流 其他 通 2 募集法人股 13,185,432.00 13,185,432.00 股 3 内部职工股 份 4 优先股 5 其他 转配股等 未上市流通股份合计 44,475,668.00 44,475,668.00 二 1 境内上市的人民币普通股 80,853,692.00 80,853,692.00 已 2 境内上市的外资股 流 3 境外上市的外资股 49 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 通 4 其他 股 份 已流通股份合计 80,853,692.00 80,853,692.00 三 股份总数 125,329,360.00 125,329,360.00 31. 资本公积 期末数 230,108,652.12 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 228,688,384.23 1,162,119.65[注 1] 股本溢价 229,850.503.88 接受捐赠非现金资产准备 8,995.00 8,995.00 股权投资准备 18,446.00[注 2] 18,446.00 其他资本公积 230,707.24 230,707.24 合 计 228,928,086.47 1,180,565.65 230,108,652.12 [注 1] 系按 企业会计制度 的规定将无效申购资金利息余额转入 无效申 购资金利息原始发生额 5,810,598.25 元 分 5 年平均推销 截至 2001 年 1 月 1 日 尚余 1,162,119.65 元 按 企业会计制度 的规定将余额转入股本溢价 [注 2] 系本公司之控股子公司浙江震元制药有限公司本期将无法支付的应付 款 20,000.00 元转入资本公积 本公司按持股比例 92.23%相应计提 18,446.00 元 32. 盈余公积 期末数 27,725,679.14 1 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,503,962.03 1,330,699.82 15,834,661.85 法定公益金 7,247,770.94 665,349.91 7,913,120.85 任意盈余公积 3,977,896.44 3,977,896.44 合 计 25,729,629.41[注] 1,996,049.73 27,725,679.14 [注]: 盈余公积原为 26,565,582.72 元 因按 企业会计制度 追溯调减了 以前年度净利润 3,516,988.77 元后 相应调减母公司盈余公积 527,548.32 元 调整合并报表中对子公司盈余公积按股权比例双重计提 相应调减盈余公积 308,404.99 元 合计调减合并报表盈余公积 835,953.31 元 调整后盈余公积期 初数为 25,689,220.81 元 50 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 2 盈余公积增减原因及依据说明 本期增加数系根据公司董事会三届十一次会议关于 2001 年度净利润分配预 案 分别按本年母公司实现净利润的 10%和 5%计提的法定盈余公积 1,330,699.82 元和法定公益金 665,349.91 元 33. 未分配利润 期末数 30,638,863.02 1 明细情况 期初数 21,760,102.00[注] 加 本期增加 17,141,278.75 减 本期减少 8,262,517.73 期末数 30,638,863.02 [注 1] 未分配利润期初数原为 30,812,620.42 元 按 企业会计制度 追 溯调整后 调减了以前年度净利润 3,516,988.77 元和盈余公积 835,953.31 元后 相应调减上年末未分配利润 2,681,035.46 元 根据财政部财会[2001]5 号文的 有关要求 公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 科目 其余额均调整 2001 年年初未分配利润-6,371,482.96 元 上述事项共计调减年初未分配利润 9,052,518.42 元 调整后未分配利润期初数为 21,760,102.00 元 2 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入 本期减少系根据 2002 年 3 月 13 日公司董事会 三届十一次会议确定的 2001 年度利润分配预案 分别按本年母公司实现净利润 13,306,998.16 元的 10%和 5%提取法定盈余公积 1,330,699.82 元和法定公益金 665,349.91 元后 分派现金股利 6,266,468.00 元 二 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本本期数 500,279,107.90/388,294,061.30 1 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 51 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 主营业务收入 工 业 172,163,202.51 171,061,454.84 商品流通 355,912,621.14 337,733,707.80 小 计 528,075,823.65 508,795,162.64 抵销 27,796,715.75 1,073,674.96 合 计 500,279,107.90 507,721,487.68 主营业务成本 工 业 99,790,123.22 96,354,983.94 商品流通 316,037,044.22 311,874,218.06 小 计 415,827,167.44 408,229,202.00 抵销 27,533,106.14 1,073,674.96 合 计 388,294,061.30 407,155,527.04 2 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 国内销售 522,698,551.17 505,291,321.58 国外销售 5,377,272.48 3,503,841.06 小 计 528,075,823.65 508,795,162.64 抵 销 27,796,715.75 1,073,674.96 合 计 500,279,107.90 507,721,487.68 主营业务成本 国内销售 412,805,812.85 404,725,360.94 国外销售 3,021,354.59 3,503,841.06 小 计 415,827,167.44 408,229,202.00 抵 销 27,533,106.14 1,073,674.96 合 计 388,294,061.30 407,155,527.04 3 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 42,519,530.06 元 占公司全部 主营业务收入的 8.50% 2 主营业务税金及附加 本期数 1,609,401.92 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 52 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 城市维护建设税 1,024,164.86 1,290,768.24 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 585,237.06 737,581.85 按应缴流转税税额的 7%计缴 房产税 476.03 合 计 1,609,401.92 2,028,826.12 3. 其他业务利润 本期数 762,948.15 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 技术转让费 2,408,000.00 133,644.00 2,274,356.00 租金收入 341,300.00 48,163.60 293,136.40 334,466.77 33,628.42 300,838.35 材料销售 5,374,171.62 5,067,200.64 306,970.98 1,143,088.49 882,816.65 260,271.84 其 他 186,995.10 24,154.33 162,840.77 151,282.05 24,345.00 126,937.05 合 计 5,902,466.72 5,139,518.57 762,948.15 4,036,837.31 1,074,434.07 2,962,403.24 4. 财务费用 本期数 5,858,439.92 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 10,713,361.27 13,369,177.88 减 利息收入 4,790,021.23 8,580,994.91 汇兑损失 10,261.50 减 汇兑收益 91,294.58 其他 26,394.46 26,255.84 合 计 5,858,439.92 4,824,700.31 5. 投资收益 本期数-799,867.14 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 87,200.00 74,620.00 联营或合营项目 分配来的利润 2,308,565.00 2,787,553.85 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -2,549,139.68 股权投资差额摊销 -1,646,492.46 -259,346.52 长期投资减值损失 -119,592.93 委托理财收益 1,000,000.00 53 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 合 计 -799,867.14 2,483,234.40[注] [注] 投资收益上年同期原为 2,500,441.03 元 由于子公司浙江震元制药 有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 计提固定资产减值准备 并进行追溯调整 上述事项调增了对该公司股权投资差 额的初始金额 1,049,604.44 元 上年同期补摊 17,206.63 元 调整后投资收益 上年同期数为 2,483,234.40 元 2 本期联营投资分利 2,308.565.00 元 内容如下 1) 公司与山东鲁抗医药集团有限公司于 2000 年 1 月 1 日签订了 联营投 资协议 出 资 30,000,000.00 元 进 行 联 营 投 资 于本期收回 获得收益 1,050,000.00 元 2) 公司与新昌县医药药材公司于 2000 年 6 月 27 日签订了 合作经营协 议 出资 4,000,000.00 元进行合作经营 于本期收回 获得收益 300,000.00 元 3) 公司与诸暨市医药药材公司于 2000 年 6 月 27 日签订了 合作经营协 议 出资 6,000,000.00 元进行合作经营 于本期收回 获得收益 450,000.00 元 4 公司参股投资绍兴城市合作银行和绍兴市信托投资公司 本期分别分 得红利 478,800.00 元和 29,765.00 元 3 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额如下 被投资单位 本期按权益法核算的投资收益 杭州嘉乐科技有限公司 -2,549,139.68 小 计 -2,549,139.68 4 公司与上海泰和投资管理有限公司于 2001 年 1 月 17 日签订了 委托 投资合同 出资 50,000,000.00 元进行委托投资 于本期收回 获得收益 1,000,000.00 元 54 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 6. 补贴收入 本期数 90,000.00 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 90,000.00[注] 333,000.00 合 计 90,000.00 333,000.00 2 本期补贴收入来源和依据说明 [注]:增值税返还系本公司之控股子公司浙江震元制药有限公司系浙江省认 定的高新技术企业 根据绍兴市市委[1999]5 号文 收到退还的增值税税款 7. 营业外收入 本期数 862,739.47 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 793,620.35 2,331,592.31 无法支付的款项收入 576,365.86 广告促销费收入 20,988.00 2,611,767.69 无效申购新股资金利息收入摊销 1,162,119.65 罚款收入 270.97 其 他 48,131.12 29,533.30 合 计 862,739.47 6,711,649.78 8. 营业外支出 本期数 1,571,690.29 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 533,747.11 532,473.11 处置固定资产净损失 5,554.59 242,947.14 罚款支出 150,449.60 45,730.00 捐赠支出 438,046.80 2,000.00 计提固定资产减值准备 345,593.49 1,284,863.89 其 他 98,298.70 51,353.15 合 计 1,571,690.29 2,159,367.29[注] [注] 营业外支出上年同期原为 874,503.40 元 由于按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 计提固定资产减值准备 并进 行了追溯调整,调增上年固定资产减值准备 1,284,863.89 调整后营业外支出上 55 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 年同期数为 2,159,367.29 元 三 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回暂借款 4,800,000.00 4,532,165.72 技改贴息 600,000.00 小 计 5,400,000.00 4,532,265.72 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 产品市场开拓费 27,177,154.08 28,759,724.58 新产品试制开发费 7,587,764.95 4,101,166.48 运杂费 2,871,190.23 2,866,727.20 修理费 2,092,151.45 差旅费 1,179,768.56 1,219,966.68 办公费 208,952.67 104,607.92 小 计 41,116,981.94 37,052,192.86 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 4,790,021.23 8,580,994.91 小 计 4,790,021.23 8,580,994.91 G 母公司会计报表项目注释 一 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 77,525,005.46 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 66,610,349.98 81.45 3,463,738.20 63,146,611.78 86,270,112.92 85.35 4,486,045.87 81,784,067.05 1-2 年 5,635,610.82 6.89 293,051.76 5,342,559.06 5,719,708.76 5.66 297,424.86 5,422,283.90 2-3 年 2,057,310.13 2.52 106,980.13 1,950,330.00 7,533,732.10 7.45 391,754.07 7,141,978.03 3 年以上 7,474,160.99 9.14 388,656.37 7,085,504.62 1,558,198.01 1.54 81,026.29 1,477,171.72 56 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 合 计 81,777,431.92 100.00 4,252,426.46 77,525,005.46 101,081,751.79 100.00 5,256,251.09 95,825,500.70 2 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 16,331,587.91 元 占 应收账款账面余额的 19.97% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 2. 其他应收款 期末数 83,258,935.42 1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 77,707,123.28 88.48 4,040,770.41 73,666,352.87 7,067,650.57 37.46 367,517.83 6,700,132.74 1-2 年 98,489.00 0.11 5,121.43 93,367.57 2,461,356.93 13.05 127,990.56 2,333,366.37 2-3 年 204,000.00 0.23 10,608.00 193,392.00 2,667,245.87 14.14 138,696.79 2,528,549.08 3 年以上 9,816,268.96 11.18 510,445.98 9,305,822.98 6,669,486.20 35.35 346,813.28 6,322,672.92 合 计 87,825,881.24 100.00 4,566,945.82 83,258,935.42 18,865,739.57 100.00 981,018.46 17,884,721.11 2 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江震元制药有限公司 75,520,000.00 [注] 绍兴市震元电器有限公司 1,313,270.00 暂付款 绍兴市医药管理局 1,082,160.00 代垫款 浙江绍兴安娜丝绸时装有限公司 1,065,000.00 暂借款 绍兴县联社豆姜分理处 993,015.65 暂借款 小 计 79,973,445.65 [注] 由于制剂车间 GMP 改造等 4 个配股投资项目在子公司浙江震元制药有 限公司实施 公司将这部分募集资金投向该公司后 尚未办理增资手续 暂在该 项目列示 3 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 79,973,445.65 元 占其他应收款账面余额的 91.06% 4 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 3. 长期股权投资 期末数 173,343,707.89 57 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 162,668,407.89 162,668,407.89 143,605,362.92 119,592.93 143,485,769.99 其他股权投资 10,675,300.00 10,675,300.00 10,675,300.00 10,675,300.00 合 计 173,343,707.89 173,343,707.89 154,280,662.92 119,592.93 154,161,069.99[注] [注] 长期股权投资账面余额期初数原为 156,343,047.94 元 由于 1)子公 司浙江震元制药有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 对固定资产计提减值准备 并进行了追溯调整 相应调减长期 股权投资 损益调整 1,635,497.28 元 2 上述事项调增了对该公司股权投资差 额的初始金额 1,049,604.44 元后 补摊股权投资差额 17,206.63 元 3 子公司 浙江震元制药有限公司按财政部财会[2001]5 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 科目 本公司相应调减长期股权投资 529,274.04 元 调整后期初长期股权投资账面余额为 154,161,069.99 元 2 长期股权投资 股票投资 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 杭州华东医药 股份有限公司 法人股 448,000 0.56% 528,000.00 528,000.00 杭州娃哈哈美食城 股份有限公司 法人股 200,000 0.05% 147,300.00 147,300.00 小 计 675,300.00 675,300.00 3 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江震元制药有限公司 8 年 140,566,592.00 92.23% 浙江震元股份有限公司 绍兴越城医药分公司 未明确 500,000.00 100.00% 浙江震元医药连锁有限公司 3.67 年 10,813,324.60 90% 58 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 绍兴城市合作银行 未明确 10,000,000.00 10% 小 计 161,879,916.60 2 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 被投资单位 分得的 累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江震元制药有限公司 67,800,000.00 72,766,592.00 11,194,313.48 16,746,000.00 8,311,426.62 浙江震元股份有限公司 绍兴越城医药分公司 500,000.00 853,711.32 785,022.99 68,688.33 浙江震元医药连锁有限公司 9,000,000.00 1,813,324.6 0 2,522.95 10,802,522.95 小 计 77,300,000.00 74,579,916.60 12,050,547.75 17,531,022.99 19,182,637.90 3 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江震元制药有限公司 5,736,997.06 3,153,766.26 2,530,668.03 1,136,886.86 4,547,547.43 60-61 月 浙江震元医药连锁有限公司 13,324.60 13,324.60 13,324.60 一次摊销 小 计 4,050,321.66 3,153,766.26[注] 2,543,992.63 1,150,211.46 4,547,547.43 [注] 股权投资差额期初数原为 2,121,368.45 元 由于子公司浙江震元制 药有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要 求 计提固定资产减值准备 并进行追溯调整 故调增了本公司对该公司股权投 资差额的初始金额 1,049,604.44 元 补摊 17,206.63 元后 合计调增股权投资 差额 1,032,397.81 元 调整后期初股权投资差额为 3,153,766.26 元 b 股权投资差额形成原因说明 浙江震元制药有限公司股权投资差额组成 其一 公司 2000 年度实施配股 时 国家股股东绍兴市国有资本投资经营有限公司以其持有的浙江震元制药有限 公司 32.73%的股权 经评估作价 57,766,592.00 元认购本公司 7,220,824 股时 产生的股权投资差额 借差 3,206,329.03 元 自 2000 年 12 月起按该公司剩 余经营年限 61 个月 平均摊销 本期摊销 630,753.25 元 其二 2001 年 1 月 公司以 1,500 万元受让浙江震元制药有限公司 8.5%的股权 产生股权投资差额 借差 2,530,668.03 元 按该公司剩余经营年限 60 个月 平均摊销 本期 59 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 摊销 506,133.61 元 故该股权投资差额原始发生额共为 5,736,997.06 元 2001 年 4 月 公司出资 9,000,000.00 元新设浙江震元医药连锁有限公司 拥有该公司 90%的股权 2001 年 11 月公司以实物资产 1,813,324.60 元作价 1,800,000.00 元向该公司增资 增资后该公司实收资本为 1,200 万元 本公司 扔拥有 90%的股权 公司按投资比例 90%应享有的权益计 10,800,000.00 元与公 司投资成本 10,813,324.60 元的差额 13,324.60 元形成股权投资差额 借方 因金额较小 于本期一次性摊销 计入当期损益 4 其他股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司 119,592.93 119,592.93 小 计 119,592.93 119,592.93 b 计提原因说明 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司本年已注销 故上年计提的长期投资 减值准备本期予以转销 二 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 331,272,507.58 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 中成药 中药材批发销售 132,905,025.42 126,092,364.28 药品 新特药批发销售 148,760,895.04 149,713,513.40 药品零售 43,694,774.58 39,322,350.44 其 他 5,911,812.54 5,463,661.59 合 计 331,272,507.58 320,591,889.71 2 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 34,541,086.74 元 占公司全部 主营业务收入的 10.43% 60 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 2. 主营业务成本 本期数 294,712,119.98 项 目 本期数 上年同期数 中成药 中药材批发销售 118,592,071.82 116,088,702.99 药品 新特药批发销售 139,808,732.97 145,845,254.51 药品零售 34,971,267.12 29,957,355.07 其 他 1,340,048.07 4,434,089.43 合 计 294,712,119.98 296,325,402.00 3. 投资收益 本期数 13,247,890.29 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 87,200.00 74,620.00 联营或合营项目 2,278,800.00 1,383,780.25 分配来的利润 期末调整的被投资公司 12,032,101.75 10,075,695.15 所有者权益净增减的金额 长期投资减值损失 -119,592.93 股权投资差额摊销 -1,150,211.46 -52,562.77 合 计 13,247,890.29 11,361,939.70[注] [注] 投资收益上年同期原为 12,034,426.91 元 由于子公司浙江震元制药 有限公司按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 对固定资产计提减值准备 并进行了追溯调整 相应调减上年同期投资收益 655,280.58 元 上述事项调增了对该公司股权投资差额的初始金额 1,049,604.44 元后 上年同期补摊股权投资差额 17,206.63 元 共计调减 672,487.21 元 调整后投资收益上年同期数为 11,361,939.70 元 (2)本年联营投资分利 2,278,800.00 元 包括 1) 公司与山东鲁抗医药集团有限公司于 2000 年 1 月 1 日签订了 联营投 资协议 出 资 30,000,000.00 元 进 行 联 营 投 资 于本期收回 获得收益 1,050,000.00 元 61 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 2) 公司与新昌县医药药材公司于 2000 年 6 月 27 日签订了 合作经营协 议 出资 4,000,000.00 元进行合作经营 于本期收回 获得收益 300,000.00 元 3) 公司与诸暨市医药药材公司于 2000 年 6 月 27 日签订了 合作经营协 议 出资 6,000,000.00 元进行合作经营 于本期收回 获得收益 450,000.00 元 4) 公司参股投资绍兴城市合作银行 本期分得红利 478,800.00 元 3 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额如下 被投资单位 本期按权益法核算的投资收益 浙江震元制药有限公司 11,175,867.48 浙江震元股份有限公司绍兴越城医药分公司 853,711.32 浙江震元医药连锁有限公司 2,522.95 小 计 12,032,101.75 H 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方 经济性质 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 人 绍兴纺织原料市场 股份制 商业批发 全资子公司 陈小南 2-035 2-037 号 浙江震元股份有限公司绍兴 绍兴纺织原料市场 商业批发 全资子公司 股份制 傅阿根 物资分公司 4-103 号 及零售 绍兴市胜利西路 药品制造 浙江震元制药有限公司 控股子公司 有限责任公司 莫衍银 1015 号 销售 绍兴市解放北路 158 浙江震元医药连锁有限公司 药品零售 控股子公司 有限责任公司 宋逸婷 号 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 62 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 浙江震元股份有限公司绍 兴越城医药分公司 500,000.00 500,000.00 浙江震元股份有限公司绍 兴物资分公司 500,000.00 500,000.00 [注] 132,942,079.1 浙江震元制药有限公司 132,942,079.11 1 浙江震元医药连锁有限公 司 12,000,000.00 12,000,000.00 [注] 浙江震元股份有限公司绍兴物资分公司已停业多年 本年 12 月该公司 已办妥注销企业法人资格手续 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江震元股份有限公 司绍兴越城医药分公 500,000.00 100 500,000.00 100 司 浙江震元股份有限公 500,000.00 100 500,000.00 100 司绍兴物资分公司 浙江震元制药有限公 111,312,402.84 83.73 11,300,076.72 8.50 122,612,479.46 92.23 司 浙江震元医药连锁有 10,800,000.00 90.00 10,800,000.00 90.00 限公司 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 绍兴市国有资本投资经营公司 公司之股东 绍兴震元 集团 国有资本投资有限公司 同一法定代表人 二 关联方交易情况 1. 本期公司未与关联方发生采购商品的交易 2. 本期公司未与关联方发生销售商品的交易 3. 关联方应收应付款项余额 63 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 占全部应收 付 款 期末数 项目及企业名称 余额的比重 % 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 其他应收款 绍兴震元 集团 国有资本投资有限 163,132.88 1.13 3.47 公司 793,679.10 小 计 163,132.88 793,679.10 1.13 3.47 其他应付款 绍兴市国有资本投资经营公司 320,582.92 367,693.58 4.13 4.09 小 计 320,582.92 367,693.58 4.13 4.09 4. 其他关联方交易 1 本期公司按银行 1 年期贷款月利率 5.115 向绍兴震元 集团 国有资本 投资有限公司计收资金占用利息 2,048,898.50 元 上年同期该项利息额为 1,607,588.83 元 2 本期公司关键管理人员共 9 人 报酬总额为 263,298.00 元 平均报酬 29,255.33 元/人 其中 本期报酬 1 万元至 2 万元的为 1 人 2 万元至 3 万元的 为6人 3 万元以上的为 2 人 2000 年度关键管理人员共 9 人 报酬总额为 248,615.80 元 平均报酬 27,623.98 元/人 I 或有事项 公司为中国绍兴黄酒集团总公司和浙江震元制药有限公司 控股子公司 提 供借款担保 截至 2000 年 12 月 31 日 担保总额为 10,800 万元 具体如下 接受担保单位 担保事项 担保金额 担保期限 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 3,000.00 万元 2001.08.01 2003.07.31 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 3,000.00 万元 2001.08.01 2003.07.31 中国绍兴黄酒集团总公司 借款 2,000.00 万元 2001.09.26 2002.09.25 浙江震元制药有限公司 借款 650.00 万元 2000.04.10 2003.03.25 浙江震元制药有限公司 借款 650.00 万元 2000.04.10 2003.04.05 64 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 浙江震元制药有限公司 借款 500.00 万元 2000.04.28 2004.03.12 浙江震元制药有限公司 借款 500.00 万元 2000.04.28 2004.04.15 浙江震元制药有限公司 借款 500.00 万元 2001.12.27 2005.10.15 小 计 10,800.00 万元 J 承诺事项 一 2001 年 5 月 25 日 经公司董事会三届七次会议决议通过 公司与中 国绍兴黄酒集团公司建立单笔不超过人民币 3,000 万元 含 3,000 万元 ,十二 个月累计不超过人民币 8,000 万元 含 8000 万元 的相互担保关系 互保期限 为 20001 年 5 月 25 日至 2003 年 6 月 30 日 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司为 中国绍兴黄酒集团总公司 8,000 万元银行借款提供担保 二 2001 年 10 月 15 日 经公司董事会三届十次会议决议通过 公司与浙 江化纤联合集团有限公司建立单笔不超过人民币 3,000 万元,十二个月累计不超 过人民币 8,000 万元的相互担保关系 互保期限为 2001 年 10 月 15 日至 2003 年 12 月 31 日 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司尚未为浙江化纤联合集团有限公 司提供担保 K 资产负债表日后事项中的非调整事项 本期无重大的资产负债表日后非调整事项 L 其他重要事项 一 根据公司董事会决议,公司计提坏账准备的会计政策仍按原确定的方 法和比例 公司期末账龄在 3 年以上的应收款项共 18,227,359.47 元 按 5.2% 的比例计提坏账准备 947,822.69 元 未追加计提坏账准备 二 2002 年 1 月 2 日 上海铭瑞会计师事务所对子公司浙江震元制药有限 公司之联营企业杭州嘉乐科技有限公司进行了审计 并出具了铭会内审字[2002] 第 14 号 审计报告 该公司 2001 年 12 月 31 日经审计后的资产总额为 11,156,802.47 元 所有者权益合计为 10,736,365.42 元 2001 年度收入为 65 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 3,718,607.91 元 净利润为-10,274,646.01 元 本期子公司浙江震元制药有限 公司已按拥有的股权比例 24.81%计列应承担的的投资损失为 2,549,139.68 元 三 公司本期购入的原绍兴市中药材经营公司的房产 2,904.8 平方米 原 值 1,948,185.00 元 尚未办妥产权证 四 根据 2002 年 3 月 6 日绍兴市国家税务局稽查局的复函 公司 2001 年 度增值税的年度稽查尚未结束 具体结果有待税务部门作出稽查结论 十二 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章 的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 本报告期内在 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 4 董事长亲笔签名的公司二 OO 一年年度报告 资 产 负 债 表 2001 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 浙江震元股份有限公司 单位 人民币元 注 期末数 期初数 行 资 产 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动资产 货币资金 1 1 105,610,083.59 143,038,789.39 187,976,358.43 225,900,946.36 短期投资 2 2 0.00 0.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应收票据 3 3 0.00 737,800.00 0.00 1,415,520.00 应收股利 4 6,546,000.00 0.00 6,120,000.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 100,700.00 100,700.00 应收账款 4 6 77,525,005.46 117,421,398.31 95,825,500.70 136,375,748.33 其他应收款 5 7 83,258,935.42 13,711,923.71 17,884,721.11 21,684,847.88 预付账款 6 8 603,325.66 30,064,168.62 1,115,207.00 3,505,529.23 66 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 应收补贴款 9 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 7 10 34,771,487.76 89,230,200.10 33,907,448.11 57,628,932.99 待摊费用 8 11 0.00 260,233.17 195,855.48 195,855.48 一年内到期的长期 21 0.00 0.00 0.00 0.00 债权投资 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 31 308,314,837.89 394,464,513.30 383,125,790.83 486,808,080.27 长期投资 长期股权投资 9 32 173,343,707.89 22,782,519.80 154,161,069.99 24,434,159.31 长期债权投资 34 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 38 173,343,707.89 22,782,519.80 154,161,069.99 24,434,159.31 其中 合并价差 0.00 4,547,547.43 0.00 3,153,766.26 其中 股权投资差额 4,259,745.25 3,153,766.26 4,756,026.25 固定资产 固定资产原价 10 39 79,234,114.50 254,080,138.04 68,592,890.60 194,153,721.59 减 累计折旧 40 20,155,156.78 81,130,167.15 14,523,827.37 66,552,810.76 固定资产净值 12 41 59,078,957.72 172,949,970.89 54,069,063.23 127,600,910.83 减 固定资产减值 42 1,864,284.86 5,416,735.77 1,864,284.86 5,071,142.28 准备 固定资产净额 43 57,214,672.86 167,533,235.12 52,204,778.37 122,529,768.55 工程物资 14 44 56,800.00 57,457.49 0.00 657.49 在建工程 15 45 35,313,613.70 40,154,651.20 0.00 35,332,598.02 固定资产清理 46 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 50 92,585,086.56 207,745,343.81 52,204,778.37 157,863,024.06 无形资产及其他资产 无形资产 16 51 7,581,309.67 41,287,282.14 7,973,536.15 42,381,716.35 长期待摊费用 17 52 1,287,936.22 1,287,936.22 802,666.67 802,666.67 其他长期资产 53 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产 60 8,869,245.89 42,575,218.36 8,776,202.82 43,184,383.02 合计 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 61 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 67 583,112,878.23 667,567,595.27 598,267,842.01 712,289,646.66 注 期末数 期初数 行 负债和股东权益 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动负债 短期借款 18 68 69,000,000.00 69,000,000.00 97,000,000.00 118,000,000.00 应付票据 19 69 3,969,895.83 3,969,895.83 2,836,300.00 2,836,300.00 应付账款 20 70 62,148,293.13 83,169,163.72 69,577,883.13 88,231,186.40 预收账款 21 71 881,900.76 1,497,521.92 1,539,738.17 2,664,967.69 应付工资 22 72 3,525,465.12 8,016,075.87 2,914,272.80 6,789,661.88 应付福利费 73 111,161.86 6,195,006.80 -639,490.22 4,236,708.64 应付股利 23 74 6,639,838.53 6,639,838.53 12,906,306.53 13,009,729.94 应交税金 24 75 -252,888.55 3,965,265.60 1,298,306.50 14,263,591.85 其他应交款 25 80 64,737.91 184,103.65 15,615.63 339,780.25 其他应付款 26 81 6,437,800.55 7,771,561.93 9,116,264.69 8,991,890.94 预提费用 27 82 123,337.50 1,153,104.50 166,705.00 1,101,472.00 预计负债 83 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期 86 0.00 0.00 0.00 0.00 负债 其他流动负债 90 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 100 152,649,542.64 191,561,538.35 196,731,902.23 260,465,289.59 长期负债 长期借款 28 101 20,036,300.00 48,036,300.00 0.00 23,000,000.00 应付债券 102 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 103 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 29 106 670,000.00 670,000.00 0.00 0.00 67 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 其他长期负债 108 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 110 20,706,300.00 48,706,300.00 0.00 23,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 111 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 114 173,355,842.64 240,267,838.35 196,731,902.23 283,465,289.59 少数股东权益 0.00 13,497,202.64 0.00 27,077,179.19 股东权益 股本 30 115 125,329,360.00 125,329,360.00 125,329,360.00 125,329,360.00 减 已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 117 125,329,360.00 125,329,360.00 125,329,360.00 125,329,360.00 资本公积 31 118 230,108,652.12 230,108,652.12 228,928,086.47 228,928,086.47 盈余公积 32 119 18,397,193.51 27,725,679.14 16,401,143.78 25,729,629.41 其中 法定公益金 6,133,722.12 7,913,120.85 5,468,372.21 7,247,770.94 未分配利润 33 121 35,921,829.96 30,638,863.02 30,877,349.53 21,760,102.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 122 409,757,035.59 413,802,554.28 401,535,939.78 401,747,177.88 负债和股东权益总计 583,112,878.23 667,567,595.27 598,267,842.01 712,289,646.66 法定代表人 宋逸婷 主要会计工作的负责人 莫衍银 会计机构的负责人 金明华 利润及利润分配表 2001 年度 会企 01 表 编制单位 浙江震元股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 行 本期数 号 次 母公司 合并 一 主营业务收入 1 1 331,272,507.58 500,279,107.90 减 主营业务成本 1 4 294,712,119.98 388,294,061.30 主营业务税金及附加 2 5 394,386.26 1,609,401.92 二 主营业务利润 10 36,166,001.34 110,375,644.68 加 其他业务利润 3 11 352,221.74 762,948.15 减 营业费用 14 14,540,431.49 45,695,930.66 管理费用 15 16,841,846.41 36,279,670.56 财务费用 4 16 4,354,982.54 5,858,439.92 三 营业利润 18 780,962.64 23,304,551.69 加 投资收益 5 19 13,247,890.29 -799,867.14 补贴收入 6 22 0.00 90,000.00 营业外收入 7 23 851,676.35 862,739.47 减 营业外支出 8 25 603,167.28 1,571,690.29 四 利润总额 27 14,277,362.00 21,885,733.73 减 所得税 28 970,363.84 3,802,653.56 少数股东损益 29 0.00 941,801.42 五 净利润 30 13,306,998.16 17,141,278.75 加 年初未分配利润 31 30,877,349.53 21,760,102.00 其他转入 32 六 可供分配利润 33 44,184,347.69 38,901,380.75 减 提取法定盈余公积 35 1,330,699.82 1,330,699.82 提取法定公益金 36 665,349.91 665,349.91 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 38 0.00 0.00 68 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 提取企业发展基金 39 0.00 0.00 利润归还投资 40 0.00 0.00 七 可供投资者分配的利润 41 42,188,297.96 36,905,331.02 减 应付优先股股利 42 0.00 0.00 提取任意盈余公积 43 0.00 0.00 应付普通股股利 44 6,266,468.00 6,266,468.00 转作股本的普通股股利 45 0.00 0.00 八 未分配利润 46 35,921,829.96 30,638,863.02 利润表补充资料 项 目 本期数 母公司 合并 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 注释 行 上年同期数 号 次 母公司 合并 一 主营业务收入 1 1 320,591,889.71 507,721,487.68 减 主营业务成本 1 4 296,325,402.00 407,155,527.04 主营业务税金及附加 2 5 137,196.95 2,028,826.12 二 主营业务利润 10 24,129,290.76 98,537,134.52 加 其他业务利润 3 11 176,029.65 2,962,403.24 减 营业费用 14 7,237,062.70 37,912,574.55 管理费用 15 9,966,529.28 30,578,410.09 财务费用 4 16 3,237,010.83 4,824,700.31 三 营业利润 18 3,864,717.60 28,183,852.81 加 投资收益 5 19 11,361,939.70 2,483,234.40 补贴收入 6 22 0.00 333,000.00 营业外收入 7 23 6,673,502.80 6,711,649.78 减 营业外支出 8 25 419,268.42 2,159,367.29 四 利润总额 27 21,480,891.68 35,552,369.70 减 所得税 28 1,318,500.63 6,461,605.25 少数股东损益 29 0.00 8,827,718.04 五 净利润 30 20,162,391.05 20,263,046.41 加 年初未分配利润 31 26,272,253.13 21,539,214.85 其他转入 32 0.00 0.00 六 可供分配利润 33 46,434,644.18 41,802,261.26 减 提取法定盈余公积 35 2,016,239.10 3,524,697.94 提取法定公益金 36 1,008,119.55 1,762,348.97 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 38 0.00 0.00 提取企业发展基金 39 0.00 0.00 利润归还投资 40 0.00 0.00 七 可供投资者分配的利润 41 43,410,285.53 36,515,214.35 减 应付优先股股利 42 0.00 0.00 提取任意盈余公积 43 0.00 2,222,176.35 应付普通股股利 44 12,532,936.00 12,532,936.00 69 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 转作股本的普通股股利 45 0.00 0.00 八 未分配利润 46 30,877,349.53 21,760,102.00 利润表补充资料 项 目 上年同期数 母公司 合并 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 -672,487.21 -672,487.21 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 法定代表人 宋逸婷 主要会计工作的负责人 莫衍银 会计机构的负责人 金明华 现 金 流 量 表 2001年度 会企03表 编制单位 浙江震元股份有限公司 单位 人民币元 注 行 项 目 释 母公司 合并 次 号 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 404,631,972.21 613,796,381.78 收到的税费返还 3 0.00 90,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 7,691,409.43 9,149,376.69 现金流入小计 9 412,323,381.64 623,035,758.47 购买商品 接受劳务支付的现金 10 353,197,611.54 487,058,098.09 支付给职工以及为职工支付的现金 12 10,559,846.32 28,727,837.79 支付的各项税费 13 9,672,029.81 34,771,170.03 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 13,361,019.97 45,793,052.01 现金流出小计 20 386,790,507.64 596,350,157.92 经营活动产生的现金流量净额 21 25,532,874.00 26,685,600.55 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 40,000,000.00 90,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 19,608,169.49 3,496,465.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 25 652,492.92 1,044,355.52 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 3,972,497.46 4,790,021.23 现金流入小计 29 64,233,159.87 99,330,841.75 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 30 43,605,952.60 94,322,769.48 所支付的现金 投资所支付的现金 31 99,520,000.00 65,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 0.00 现金流出小计 36 143,125,952.60 159,322,769.48 投资活动产生的现金流量净额 37 -78,892,792.73 -59,991,927.73 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 0.00 1,200,000.00 70 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 其中 子公司吸收少数股东权益投资收 39 1,200,000.00 到的现金 借款所收到的现金 40 290,000,000.00 346,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 0.00 现金流入小计 44 290,000,000.00 347,200,000.00 偿还债务所支付的现金 45 298,000,000.00 369,981,154.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 21,006,356.11 26,865,970.37 其中 子公司支付少数股东的股利 47 0.00 5,722,467.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 319,006,356.11 396,847,124.37 筹资活动产生的现金流量净额 54 -29,006,356.11 -49,647,124.37 四 汇率变动对现金的影响 55 0.00 91,294.58 五 现金及现金等价物净增加额 56 -82,366,274.84 -82,862,156.97 法定代表人 宋逸婷 主要会计工作的负责人 莫衍银 会计机构的负责人 金明华 补充资料 行 母公司 合并 次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 13,306,998.16 17,141,278.75 加 少数股东损益 58 0.00 941,801.42 计提的资产减值准备 59 2,587,487.26 -1,214,256.13 固定资产折旧 60 2,651,161.37 14,762,976.99 无形资产摊销 61 392,226.48 892,521.21 长期待摊费用摊销 62 314,650.73 314,650.13 待摊费用减少(减 增加) 63 195,855.48 -64,377.69 预提费用增加(减 减少) 64 0.00 95,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损 65 -792,692.57 -788,070.76 失(减 收益) 固定资产报废损失 66 0.00 0.00 财务费用 67 4,202,226.46 5,832,045.46 投资损失(减 收益) 68 -13,247,890.2 799,867.14 9 递延税款贷项(减 借项) 69 0.00 0.00 存货的减少(减 增加) 70 -869,424.18 -31,518,440.98 经营性应收项目的减少(减 增加) 71 25,894,799.19 31,256,148.29 经营性应付项目的增加(减 减少) 72 -9,102,524.09 -11,765,543.28 其 他 73 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 75 25,532,874.00 26,685,600.55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 71 浙江震元股份有限公司二 OO 一年年度报告 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 105,610,083.5 143,038,789.39 9 减 现金的期初余额 80 187,976,358.4 225,900,946.36 3 加 现金等价物的期末余额 81 0.00 0.00 减 现金等价物的期初余额 82 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 83 -82,366,274.8 -82,862,156.97 4 法定代表人 宋逸婷 主要会计工作的负责人 莫衍银 会计机构的负责人 金明华 72