退市大控(600747)大显股份2002年年度报告

大连大显股份有限公司 二ＯＯ二年度报告 二ＯＯ三年三月十八日 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 目 录 第一节、 重要提示…………………………………………3 第二节、 公司基本情况简介………………………………4 第三节、 会计数据和业务数据摘要………………………5 第四节、 股本变动及股东情况……………………………7 第五节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………10 第六节、 公司治理结构……………………………………12 第七节、 股东大会情况简介………………………………14 第八节、 董事会报告………………………………………15 第九节、 监事会报告………………………………………24 第十节、 重要事项…………………………………………26 第十一节、 财务报告………………………………………27 第十二节、 备查文件目录…………………………………28 2 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长刘秉强，主管会计工作负责人财务总监 戴玉钧及会计机构负责人财务部长安彦雄声明：保证年度报告 中财务会计报告的真实、完整。 大连华连会计师事务所为本公司出具了无解释性说明、无 保留意见的审计报告。 本公司独立董事曹贵兴因工作关系未出席本次董事会，委 托独立董事肖洪钧先生对本次会议审议议案行使表决权。 3 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大连大显股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN DAXIAN CO., LTD 公司简称：大显股份 缩写：DXGF 二、公司法定代表人：刘秉强 三、公司董事会秘书：王忠全 证券事务代表：原隆欣 电话：（0411）6458775—992 （0411）6459612 传真：（0411）6458328 四、公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡 公司办公地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡 邮政编码：116035 公司网址： http：//www.dxdl.com 电子信箱： dxdl@mail.dlptt.ln.cn 五、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年报的指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大显股份 股票代码： 600747 七、其它有关资料 公司变更注册登记日期、地点：2002 年 8 月 8 日 、大连市高新园区双 D 港辽 河东路 1 号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 6-1921 税务登记号码：2102001100298 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司集中托管 公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所 会计师事务所办公地：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层。 4 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 利润总额 153,944,443.67 净利润 121,534,395.23 扣除非经常性损益后的净利润 95,879,436.11 主营业务利润 208,554,813.28 其它业务利润 812,156.34 营业利润 79,068,347.93 投资收益 70,693,802.29 补贴收入 1,117,577.16 营业外收支净额 3,064,716.29 经营活动产生的现金流量净额 54,122,044.57 现金及现金等价物净增减额 232,523,693.83 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 903,290,701.21 745,108,381.79 661,114,673.88 633,629,069.34 净利润 121,534,395.23 100,693,217.61 92,823,001.36 134,076,148.89 总资产 2,104,693,720.33 1,906,124,561.52 1,314,898,137.95 1,389,262,315.21 股东权益 1,361,127,581.98 1,268,207,398.56 751,112,932.12 792,366,079.65 每股收益 0.248 0.308 0.374 0.54 每股收益（加权） 0.288 0.312 0.459 0.54 每股净资产 2.773 3.876 3.028 3.19 调整后的每股净资产 2.742 3.820 2.988 3.15 净资产收益率（%） 8.929 7.94 12.36 16.92 调整后的净资产收益率（%） 7.044 8.79 14.33 14.54 扣除非经常性损益后的每股收益 0.195 0.329 0.459 0.46 每股经营活动产生的现金流量净额 0.110 0.758 0.444 0.33 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 5 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 营业外收支净额 3,064,716.29 补贴收入 1,117,577.10 投资收益 35,580,620.88 所得税 14,107,955.21 合计 25,654,959.12 2、净资产收益率和每股收益系列指标（根据中国证监会《编制规则第 9 号》编 制） 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.322 15.693 0.425 0.493 营业利润 5.809 5.950 0.161 0.187 净利润 8.929 9.145 0.248 0.288 扣除非经常性 7.044 7.215 0.195 0.227 损益的净利润 3、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 327,186,000.00 561,621,368.74 109,224,484.19 25,126,810.49 270,175,545.63 1,268,207,398.56 本期增加 163,593,000.00 2,533,354.76 14,605,279.00 7,034,092.23 121,534,395.23 309,300,121.22 本期减少 0 98,155,800.00 0 0 118,224,137.80 216,379,937.80 期末数 490，779，000 465,998,923.50 98,702,952.70 32,160,902.72 273,485,803.06 1,361,127,581.98 变动原因 配、送股 呆帐处理及送股 本期提取 本期提取 分红和本期实现利润 分红和本期实现利润 6 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第四节 股本变动和主要股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配 送股 公积 增 其 小计 股 金转股 发 他 一、未上市流通股份 １６５４９０３０４ ３３０９８０６１ ４９６４７０９１ ８２７４５１５２ ２４８２３５４５６ 1、发起人股份 其中： １６５４９０３０４ ３３０９８０６１ ４９６４７０９１ ８２７４５１５２ ２４８２３５４５６ 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 １０７４０９５７ ２１４８１９１ ３２２２２８７ ５３７０４７８ １６１１１４３５ 2、募集法人股份 3、内部职工股 １７６２３１２６１ ３５２４６２５２ ５２８６９３７８ ８８１１５６３０ ２６４３４６８９１ 4、优先股或其他 未上市流通股份合 计 １５０９５４７３９ ３０１９０９４８ ４５２８６４２２ 75477370 ２２６４３２１０９ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 ３２７１８６０００ ６５４３７２００ ９８１５５８００ 163593000 ４９０７７９０００ 报告期内，公司股本变动情况说明： （1）、本公司实施 2001 年度分红派息方案导致公司股份变动。本次分配方 案：以 2001 年末总股本 32,718.6 万股为基数，按 10：2 的比例送红股和用资本 公积金按 10：3 的比例转增股本并每 10 股派现金红利 0.5 元人民币（含税）。 本次利润分配股权登记日 2002 年 5 月 20 日，除权除息日 2002 年 5 月 21 日及 红股上市日 2002 年 5 月 22 日。 7 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 二、股票发行与上市情况 （1） 2000 年 3 月 12 日，公司 2,955.42 万股配股上市。 经 2000 年 9 月 19 日公司第十次股东大会审议通过，以 1999 年底总股本 24802.65 万股为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，配股价 15 元。此配股方案已经中国 证监会大连证券监管特派员办事处大证监发【2000】78 号文同意，并经中国证 券监督管理委员会证监公司字【2000】220 号文批准。配股说明书已刊登在 2000 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。本次配股的股权登记日为 2001 年 1 月 10 日，除权基准日为 2001 年 1 月 11 日。配股缴款起止日期为 2001 年 1 月 11 日至 2001 年 2 月 7 日，上市流通日为 2001 年 3 月 12 日。本公司本 次配股应募集现金 443,313,000.00 元，扣除配股手续费、承销费、发行费用等 9,865,633.34 元，实际募集现金 433,447,366.66 元，已全部到位，由大连华连会 计师事务所有限公司验资并出具华连内验字[2001]2 号验资报告。公司增加股本 2,955.42 万元，变更后股本总额为 27,758.07 万元。 （2） 截止到报告期未，公司内部职工股为 0 股。 三、股东情况介绍 截止 2002 年 12 月 31 日股东总数为 52415 户 。 主要股东持股情况 公司前十名股东持股情况如下： 股份类别注 4 股东性质 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例 （已流通或 质押或冻结的 （国有股东或 (股) (股) （％） 未流通） 股份数量 外资股东） 大连大显集团有限公司 82,745,091 248,235,273 50.58 未流通 无 国有股东 华安创新证券投资基金 18,207,924 18,207,924 3.71 已流通 未知 中信证券股份有限公司 -1,088,437 12,334,000 2.51 已流通 未知 中国工商银行大连信托 1,723,856 5,171,568 1.05 未流通 未知 投资公司 大连经济技术开发区鑫 1,458,648 4,375,943 0.89 未流通 未知 鑫商贸公司 沈阳北泰集团有限公司 1,125,000 3,375,000 0.68 未流通 未知 汉鼎证券投资基金 1,799,996 1,799,996 0.37 已流通 未知 安顺证券投资基金 1,630,000 1,630,000 0.32 已流通 未知 富国动态平衡证券投资 1,318,952 1,318,952 0.27 已流通 未知 基金 久嘉证券投资基金 958,973 958,973 0.19 已流通 未知 1、大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司是大连大显集团有限公司的 前十名股东关联关系或一致行动的 全资子公司； 说明注 5 2、华安创新证券投资基金和安顺证券投资基金由华安基金管理有 限公司管理； 3、其余股东之间是否存在关联关系未知。 8 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 四、公司控股股东情况 公司控股股东是大连大显集团有限公司。国有制企业。法人代表：刘秉强。 成立日期：1995 年 12 月 26 日，注册资本 15160 万元。 经营范围：电子元器 件、电视机、汽车音响机芯、计算机软盘、线路板、模具、工业电子设备、医 用材料、轻工产品制造及宾馆、商贸、超市、餐饮、房地产等。大连大显集团 有限公司是一个集视像、通信信息以及关键零部件产品为主、技工贸于一体的 大型电子信息产业集团。现有员工 8300 人，其中各类工程技术人员 1350 人， 占地面积 61.5 万平方米，建筑面积 38.4 万平方米。集团总资产 56.2 亿元，负 债率 50.7%。其核心企业是大连大显股份有限公司，所持本公司股份无质押情 况。 9 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 任期起止日 年初持 年末持 姓名 职务注 7 性别 年龄 变动原因 期 股数 股数 男 ２００１ 年度利润分配、转增股 刘秉强 董事长 54 2000.4-2003.4 34477 51715 本 男 ２００１ 年度利润分配、转增股 李学成 副董事长 59 2000.4-2003.4 27582 41373 本 男 ２００１ 年度利润分配、转增股 戴玉钧 财务总监 57 2000.4-2003.4 34654 51981 本 王忠全 董秘 男 39 2000.4-2003.4 0 0 安彦雄 董事 男 33 2000.4-2003.4 0 0 黄 铎 董事 男 50 2000.4-2003.4 0 0 肖志国 董事 男 40 2000.4-2003.4 0 0 肖洪钧 独立董事 男 53 2002.7-2003.4 0 0 曹贵兴 独立董事 男 63 2002.7-2003.4 0 0 男 ２００１ 年度利润分配、转增股 杨 建 监事会主席 49 2000.4-2003.4 17239 25993 本 男 ２００１ 年度利润分配、转增股 李焕欣 监事 55 2000.4-2003.4 15323 22985 本 女 17508 ２００１ 年度利润分配、转增股 朱本华 监事 55 2000.4-2003.4 116721 2 本 刘奎杰 监事 男 39 2000.4-2003.4 0 0 王长盛 监事 男 40 2000.4-2003.4 0 0 （二）年度报酬情况 1、2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬由公 司确定。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项资金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴等）情况如下： 现任董事黄铎、肖志国先生不在本公司领取报酬。年度报酬在 17-23 万元 6 人，8-9 万元 3 人，2-4 万元 2 人。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年报酬总额为 146.3 万元。 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 63.17 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 63.17 万元。 （三）董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事发生变动，变动情况如下： 公司第三届董事会第九次会议决定聘任肖洪钧、曹贵兴先生为公司独立董 10 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 事。 二、公司员工的数量、专业构成情况 本报告年末公司员工 1447 人，研究生 5 名，大中专学历 409 名。技术人员 167 人，行政人员 173 人，财务人员 28 人，销售人员 10 人，生产人员 1061 人， 生产工人大多是职业技校毕业生，一部分经过国内实习培训，少数生产骨干在 日本培训。退休职工人数为 160 人。 11 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范 公司运作，建立健全现代企业制度。报告期内，公司已按照中国证监会和国家 经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，公 司依法修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》等。从而加强了公司管理，符合中国证监会发布的《上市公司公 司治理准则》。 公司董事会根据中国证券监督管理委员会下发的《关于上市公司建立现代 企业制度》及《上市公司治理准则》的要求，于 2002 年 6 月 29 日完成自查并 将自查报告按要求如实上报当地证券监管机构和经贸委（经委）以及中国证监 会和国家经贸委。 报告期内，公司聘请了两位独立董事，严格按照有关规定建立独立董事制度。 二、独立董事履行职责情况 公司 2002 年临时股东大会选举了肖洪钧、曹贵兴先生为公司本届董事会独 立董事。独立董事就职后参加了公司第三届董事会第十一、十二次会议（十一 会议曹贵兴先生因工作关系未参加），审议了公司 2002 年度半年度报告、第三 季度报告等多项议案，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司的整体利益和 中小股东的合法利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说 明 （一）业务独立完整方面：公司拥有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配 套设施，拥有自己的工业产权、商标和非专利技术，具有自己独立的采购和销 售系统，自主经营，业务结构完整。 （二）人员独立方面：公司在人员任免、工资管理等方面完全独立，公司高级 管理人员全部在公司领取报酬，没有在股东单位兼职的情况。 （三）资产独立方面：公司拥有独立的经营场所，产权清晰，不存在资金占用 情况。 12 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 （四）机构独立方面：公司在劳动、人事及工资关系等行政管理上与控股股东 完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。所有机构设置程序和机构职能 独立，董事会、监事会等内部机构独立动作，不存在与控股股东职能部门之间 的从属关系。 （五）财务独立方面：公司设立独立的财务会计部门，有独立的财务人员并建 立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税，能够 独立作出财务决策。 四、对高级管理人员的考评及奖励情况：公司正建立高级管理人员的绩效评价 体系，并建立薪酬与公司绩效和个人业绩相结合的相关激励制度；公司经 理人员的聘任严格按照有关的法律、法规和《公司章程》的规定执行。 13 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第七节 股东大会简介 报告期内公司召开了三次股东大会 一、公司第十二次股东大会于 2002 年 4 月 26 日上午在大连大显股份有限公司 137#会议室召开。本次大会以记名投票表决方式通过以下决议： 1、 审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、 审议通过《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ３、 审议通过《公司 ２００１ 年度财务决算及利润分配预案》； ４、 审议通过《股东大会议事规则》； ５、 审议通过《公司续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构》； ６、 审议通过《公司控股股东行为规范条例》； ７、 审议通过《修改〈公司章程〉相关条款》； 决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 二、公司2002年度临时股东大会于2002年6月30日上午9：00在公司137#会议厅 召开。会议就董事会的各项提案以记名投票表决方式进行表决，并通过以下决 议： 1、 审议通过《关于提名肖洪钧、曹贵兴先生为本公司独立董事的议案》； 2、 审议通过《关于独立董事津贴标准的议案》。 决议公告刊登于 2002 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 三、公司第十三次股东大会于2002年11月28日上午9：00在公司137#会议厅召开。 会议就董事会的提案以记名投票表决方式进行表决，并通过《变更募集资金用 途》议案。 决议公告刊登于 2002 年 11 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 14 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营情况 1、本公司主营业务为： 彩色显象管用电子枪金属零件及组件、移动电话、扩 频数字无绳电话、网络设备、电视机、显示器件、精密模具、精密微型轴、高 精密多层线路板。2002 年，公司在经济全球化的大环境下，因势利导，紧紧 围绕着机构调整、新产品开发、成本控制、信息化管理等方面开展工作，在跌 起伏的市场竞争中取得了较好的经营业绩。本报告期内，公司各类产品共实现 主营业务收入 90,329 万元，比去年同期增长 21.2%，实现净利润 12,153.4 万元， 比去年同期增长 20.7%。 2002 年度主营业务收入、主营业务构成情况及关联交易的定价原则如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 毛利 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 (元) (元) 率(%) 减（％） 减（％） （％） 工业 903,290,701.21 690,845,499.69 23.52 21.23 32.11 -6.3 其中：关联交易 295,659,548.52 289,610,981.66 2.05 50.88 116.62 -29.72 手机 295,659,548.52 289,610,981.66 2.05 50.88 116.62 -29.72 彩枪金属零部件 251,857,407.13 134,580,357.45 46.56 41.68 65.04 -7.56 线路板 142,133,053.21 116,553,341.29 18.00 -9,59 -13.68 3.89 其中：关联交易 295,659,548.52 289,610,981.66 2.05 50.88 116.62 -29.72 公司按照财政部下发财会（2001）64 号文件《关联方之间出售资产等有关会 计处理问题暂行规定》的通知制定本公司的关联方交易的定价原则。具体为： （1） 正常的商品销售： 当期对非关联方的销售量占该商品总销售量的 20%及以上按对非关联方销售 的加权平均价格作为对关联方之间同类交易的计量基础，并据以确认为收入，实 际交易价格超过确认为收入的部分，计入资本公积。商品的销售仅限于上市公司 关联交易的定价 与其关联方之间，或者与非关联方之间的商品销售未达到商品总销售量较大比例 原则 的实际交易价格不超过帐面价值 120%的，按实际价格确认为收入，实际交易价格 超过所销售商品帐面价值 120%的，将商品帐面价值的 120%确认为收入，实际交 易价格超过确认为收入的部分，计入资本公积。 （2）非正常商品销售及出售固定资产、无形资产、长期投资和其他资产如果没有 确凿证据表明交易价格是公允的，应按出售商品及资产的帐面价值确认为收入， 实际交易价格超过出售商品及资产帐面价值的部分计入资本公积。 关联交易必要 性、持续性的说 根据公司整体营销管理，本公司手机产品完全由大显经销公司经销。 明 公司前五名供应商采购金额为 367,489,419.96 元，占采购总额比重的 66.16%。 公司销售前五名客户的收入总额为 56990.4 万元,占全部销售收入的 63.09 %。 （二）主要控股及参股公司的经营状况和业绩 1、大连太平洋多层线路板有限公司 15 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 该公司系本公司控股子公司，本公司持有其 56.67%的股权。该公司主营通 信、航天、程控交换机、计算机行业用高精密多层线路板，经技术改造，由年 生产 15 万平方米增至 45 万平方米，通过生产技术含量高、高附加值产品，开 发市场，产品在用户中享有很高的信誉和市场占有率。报告期内实现主营业务 收入 142,133,053.21 元，利润总额 7,639,090.12 元，净利润 9,477,266.82 元。 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务的经营情 况： 2、大连东芝电视机有限公司 该公司系本公司参股企业，本公司拥有其 30%的股权。该公司属家电制造 行业。该公司主要产品是“TOSHIBA”系列彩色电视机及超大屏幕背投电视， 国 内 外 市 场 广 阔 。 报 告 期 内 实 现 主 营 收 入 4,203,703,507.52 元 ， 利 润 总 额 135,469,154.76 元，净利润 123,205,659.36 元。 （三）主要供应商及客户情况 2002 年公司主要供应商及客户未发生重大变化。 1、前五名供应商合计的采购金额为 36,748.94 万元，占年度采购总额的 66.16%。 2、前五名供应商及客户销售额共计 56,990.4 万元，占公司全部销售收入的 63.09%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，伴随我国成功加入 WTO，中国经济也实现了快速增长。国内家电制造 业的经营环境有所变化，竞争虽然激烈，同样也为企业带来了商机。针对上述 情况，公司紧紧围绕市场营销、产品结构调整、新产品开发，技术改造、成本 管理等方面开展工作，收到很好效果。 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 １、已使用的募集资金使用情况 报告期内，公司于 ２００１ 年 2 月 13 日完成 2000 年度配股计划，实际配售 总数 2955.42 万股。本公司本次配股实际募集现金 433,447,366.66 元，截止报 告期未，募集集资金实际投入的项目与配股说明书承诺项目一致，实际投入的 资金为 15709.03 万元（不包括已注入的流动资金）。 16 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 承诺项目与实际投资项目如下： 单位：元 工程名称 计划投资额 累计投资额 项目进度 （％） ７３ＣＭ 日立彩件 ５，８９０，０００．００ ６，０２６，６４９．９９ 完工 ８６ＣＭ 三菱彩 １５，２５０，０００．００ ８，６５８，５３７．３０ ５７ 日立三大件 ４１，８００，０００．００ ６０，１１２，３８７．７７ 完工 ７３ＣＭ 东芝纯平 ７，７９０，０００．００ ８，３０５，０８３．６１ 完工 64CM 日立彩枪 １，４００，０００．００ 802,400.74 完工 ５４ＣＭ 日立彩件 １４，８２８，０００．００ １８，８５７，０７６．８７ 完工 ６４ＣＭ 华飞彩件 ２５，６００，０００．００ ３２，０４１，４６４．７１ 完工 精密轴扩产 ２５，４４０，０００．００ ２２，２８６，９２４．６９ 完工 具体情况说明如下 ： （1） 73CM 日立彩件报告期内完成销售收入 3.64 万元、86CM 三菱彩件报告 期内完成销售收入 4.40 万元、、73CM 东芝纯平报告期内完成销售收入 8.37 万 元、54CM 日立彩件项目报告期内完成销售收入 2818.4 万元、64CM 日立彩枪 项目完工、日立三大件产品正在认证过程之中，尚未见效益。上述项目是公司 建立国家级彩色电子枪金属零部件基地项目的一部分，该项目总投资额为 19,936 万元，摆脱我国彩电业对彩枪金属零部件进口的的依赖。 （2）６４ＣＭ 华飞彩件是公司 ２０００ 年度配股项目之一，报告期末该项目批量生 产，已产生 ４２５ 万元销售收入。 （3）精密轴扩产项目是公司 ２０００ 年度配股项目之一，在报告期内，该项目的 已完成设备调试，并开始试生产。 ２、尚未使用的募集资金使用情况 原投资项目名称：《建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目》 《建设 ADSL 调制解调器项目》 新投资项目名称：大连太平洋电子有限公司片式元器件项目 变更募集资金投向的数量： 28000 万元人民币 新投资项目预计完成的时间、投资回报率：该公司建设期为一年，达产期为四 年，投产第一年产量为达产年的 40%，第二年产量为达产年的 60%，第三年产 量为达产年的 80%，第四年 100%达产，年产量为 36 万平方米。 17 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 拟变更募集资金投资项目情况： 项目名称 投资额（万元） 占总筹资额（%） 已投入金额（万元） 电缆调制解调器 15000 34.6 0 ADSL调制解调 13532 31.2 0 器 合计 28532 65.8 0 新投资项目情况: 大连大显股份有限公司与大连太平洋多层线路板股份有限公司、日本回 路技术株式会社、新加坡 SME MARKETING PTE.LTD 共同投资设立大连太平 洋电子有限公司。该项目总投资 6000 万美元，大连大显股份有限公司前期出资 1650 万美元折合人民币 14000 万元，并计划于 2004 年建设二期工程再投资 1650 万美元折合人民币 14000 万元，合计 28000 万元。 大连大显股份有限公司持有大连太平洋多层线路板股份有限公司 56.67% 股权，是该公司的控股股东。 2002 年 10 月 15 日大连市经济贸易委员会下发大经贸发[2002]427 号《关于 建立中外合作大连太平洋电子有限公司立项的批复》文件。2002 年 10 月 24 日， 公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《变更募集资金投向》议案， 并提交公司第十三次股东大会审议通过后实施。 大连太平洋电子有限公司于 2002 年 12 月 25 日领取营业执照，按合资企业 法规定，企业领取执照后 90 内注入注册资本 15%资金，10 个月内根据工程进 度情况全部注齐资金。截止报告期末，该项目尚未进行。 尚未使用的资金存于银行。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 工程名称 计划投资额（万元) 累计投资额（万元) 项目进度（％） 旅顺精密轴 6325 ４４２７ ７０ ６４ＣＭ 东芝纯平彩件 ２８１ ２４０．６ ８６ ６４ＣＭ 东芝纯平彩件截止报告期未已产生 ４２．５ 万元销售收入。 旅顺精密轴项目在建。 2001 年延至报告期内，公司委托银河证券进行现金 3 亿元资产管理，已 于 2002 年 3 月 22 日将本金 3 亿元及收益 3600 万元收回入帐。 18 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 三、公司财务状况 单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年度 同比（%） 总资产 2,104,693,720.33 1,906,124,561.52 10.42 长期负债 130,000,000.00 130,000,000.00 0 股东权益 1,361,127,581.98 1,268,207,398.56 9.75 主营业务利润 208,554,813.28 217,785,544.86 -4.24 净利润 121,534,395.23 100,693,217.61 20.70 公司财务状况变动的主要原因： （一）资产增加的原因： 主要是本期利润增加所致。 （二）股东权益增加的原因： 同上。 （三）主营业务利润减少的原因： 由于市场竞争激烈，手机价格大幅度下调，导致手机的毛利率下降，最终 导致公司整体毛利率下降。 （四）净利润增加的原因： 委托理财投资收益 3600 万元。 四、本年度大连华连会计师事务所对公司年报出具了标准无保留意见的审计报 告，真实、公正、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 公司自 2002 年 1 月 1 日起，所得税不再享受“先征后返”税收政策优惠。 六、新年度业务发展计划 （一）实施科技创新，拓展企业发展空间 加大新产品开发过程的控制管理，降低开发成本，开拓新市场。2003 年新 品开发的重点是继续进行三菱 34＂彩件、华飞彩件以及日立三大件系列的开发 与批量认定工作。黑白散件年内计划生产 1000 万套；彩枪零件新品开发在兼顾 国、内外两个市场基础上，重点开发国际市场，尤其是印度、马来西亚、泰国 19 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 等东南亚市场。完成 9 个品种 97 付模具及批量生产，争取增加销售额 5000 万， 利润 1200 万。日立三大件在一季度确保全部完成认定，年内计划完成 600 万套。 （二）推进信息化管理，实现管理创新，有效提高管理水平 以 ERP 项目实施为平台，对现有业务流程与管理流程进行再造，实现整个 企业的管理创新与管理改善。并在 ERP 成功上线后导入工作流（Workflow）和 商业智能（BIS），协助 ERP 产品更好运作。 （三）实施制度创新，实现资源优化配置，提高企业核心竞争力 坚持以人为本，建立完善用人机制与激励机制；理顺分配关系，由人力资 源部牵头，确立以劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配为原则 的分配方案，实现资源优化配置。 （四） 加强对中干的培养、监督与考核，提高中干素质 着重围绕德、勤、绩、能四个方面加强对中干的培养、监督与绩效考核； 着力解决中干在思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风方面的突出 问题，切实提高中干的领导水平、管理水平与专业素养，造就一支牢记使命， 勤奋工作；坚持原则，一心为公；改进作风，求真务实；加强学习，与时俱进 的企业中坚力量。 七、董事会日常工作情况 本年度共召开六次董事会会议，会议情况及决议内容如下： （一）大连大显股份有限公司第三届董事会第七次会议于 2002 年 3 月 24 日在 公司 137#会议室召开，会议审议通过了以下决议： １、审议通过《公司２００１ 年年度报告正文及摘要》 ２、审议通过《公司２００１ 年度董事会工作报告》 ３、审议通过《公司２００１ 年度财务决算及利润分配预案》 经大连华连会计师事务所审计，公司２００１年度实现利润总额１２６，０３６，０６２．９５ 元，净利润 １００，６９３，２１７．６１元。根据《公司章程》的有关规定，提取１０％法定 公积金，计１３，３２８，９４７．０６元；提取５％法定公益金，计５，５３１，５１２．１９元；提取职 工奖励及福利基金148,697.56元，上年未分配利润254,456,084.83元。本次可供 股东分配的利润为３３６，１４０，１４５．６３元。 公司董事会决定 ２００１ 年度的利润分配预案为：以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股 20 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 本 32718.6 万股为基数，按 10：2 的比例送红股和用资本公积金按 10：3 的比 例转增股本并每 10 股派现金红利 0.5 元人民币（含税）。 四、审议通过《公司２００２年度利润分配及资本公积金转增股本政策》的议案 （一）预计公司２００２ 年度利润分配政策为： １ 、公司２００２ 年拟进行不超过二次利润分配； ２ 、公司２００２ 年度实现的净利润用于股利分配的比例约为１０ — ２０％； ３ 、公司２００１ 年度未分配利润用于２００２ 年度股利分配的比例约为１０－－２０％； ４ 、公司的分配方式将采取派发现金或送股或相结合的方式。 ５ 、说明：以上２００２ 年度利润分配政策在实施时，需由董事会提出预案并 提交股东大会审议通过才能正式实施，董事会保留根据公司发展和盈利情况对 其作出调整的权利。 （二）预计公司２００２年度资本公积金转增股本政策 ２００２ 年度，公司不进行资本公积金转增股本。 五、审议通过《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构》议案 报告期内，公司继续聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司审计单位， 报告年度支付给会计师事务所的报酬总额为 30万元，年度审计费用 30万元， 公司不承担差旅费等其它费用。 六、审议通过《股东大会议事规则》 七、审议通过《董事会议事规则》 八、审议通过《公司信息披露管理制度》 九、审议通过《公司控股股东行为规范条例》 十、审议通过《公司独立董事工作制度》 十一、审议通过《修改〈公司章程〉相关条款》 十二、审议通过《公司内部财务管理制度》 十三、审议通过《关于召开公司第十二次股东大会的议案》 本公司决定于２００２年４月２６日上午九时在公司１３７＃会议室召开本公司第十二 次股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 21 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 （二）大连大显股份有限公司第三届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 18 日在 公司 137#会议室召开，会议审议通过了以下决议： 1、审议通过《公司２００２年第一季度报告》 ２、审议通过《日立型彩枪部品技术合作项目》的议案。 ３、审议通过《旅顺精密轴厂新建工程项目》的议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （三）大连大显股份有限公司第三届董事会第九次会议于200年5月29日在公司 137#会议室召开，审议通过了以下议案： １、《关于提名肖洪钧、曹贵兴先生为本公司独立董事的议案》 ２、审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》 ３、审议通过了《关于召开公司2002年临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （四）大连大显股份有限公司第三届董事会第十次会议于 2002 年 6 月 29 日在 公司 137#会议室召开，《上市公司建立现代企业制度自查报告》 （五）大连大显股份有限公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 8 月 22 日 在公司 137#会议室召开，会议审议通过了： １、《大连大显股份有限公司 ２００２ 年半年度报告及摘要》； ２、《公司拟用自有资金 ３０００ 万元投资国债》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （六）大连大显股份有限公司第三届董事会第十二次会议于2002年10月24日在 公司137#会议室召开，会议审议通过了： １、《公司 ２００２ 年三季度报告》； ２、《变更募集资金投向》议案； ３、《关于召开公司第十三次股东大会》的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年10月28日的《中国证券报》、《上海证券报》 上。 22 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 八、２００２年度的利润分配预案 经大连华连会计师事务所审计，公司２００２年度实现利润总额１５３，９４４，４４３．６７ 元，净利润１２１，５３４，３９５．２３元。根据《公司章程》的有关规定，提取１０％法定公 积金，计１４，６０５，２７９．００元；提取５％法定公益金，计７，０３４，０９２．２３元；提取职工 奖励及福利基金473,879.07元。上年度未分配利润270,175,545.63元。本次可供 股东分配的利润为304,159,490.56元。 公司董事会决定 ２００２ 年度的利润分配预案为：以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股 本 49077.9 万股为基数，按每 10 股派现金红利 0.625 元人民币（含税）。 九、本公司选定用于信息披露的报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 公司无应披露而未披露的其它重要事项。 23 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第九节 监事会报告 公司本届监事会，在过去的一年里对公司董事会、经理层的行为、公司财 务以及公司管理等方面进行了监督，使公司在《公司法》、《公司章程》等有关 的法律法规的规范下运作，得到了稳定、快速和规范地发展。 一、监事会会议组织情况 （一）本年度，监事会共召开了三次会议 公司第三届监事会五次会议于 2002 年 3 月 21 日召开，会议情况如下： 1、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 2、审议通过《监事会议事规则》 3、审议通过了公司 2001 年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （二）公司第三届监事会六次会议于 2002 年 8 月 22 日召开，会议情况如下： １、审议通过了《公司２００２年半年度报告正文及摘要》； ２、审议通过了《公司拟用自有资金 ３０００ 万元投资国债》议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 （三）公司第三届监事会七次会议于 2002 年 10 月 24 日召开，会议情况如下： 1、审议通过了《公司 ２００２ 年三季度报告》； ２、审议通过了《变更募集资金投向》议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 二、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 2002 年度，公司严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作，股东大 会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事及总经理等高级管理人 员恪尽职守，在履行各自的职责时，严格守法，没有违反法律、法规、公司章 程和损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为 公司 2002 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2002 年度财务报告能够真 实反映公司的财务状况和经营的实际情况。 （三）关于募集资金的使用 １、公司 ２０００ 年度配股募集资金的已使用情况与承诺情况一致。 24 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ２、尚未使用的募集资金使用情况 原投资项目名称：《建设信息网络产品（电缆调制解调器）项目》 《建设 ADSL 调制解调器项目》 新投资项目名称：大连太平洋电子有限公司片式元器件项目 变更募集资金投向的数量： 28000 万元人民币 新投资项目预计完成的时间、投资回报率：该公司建设期为一年，达产期 为四年，投产第一年产量为达产年的 40%，第二年产量为达产年的 60%，第三 年产量为达产年的 80%，第四年 100%达产，年产量为 36 万平方米。 公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《变更募集资金投向》议案， 并提交公司第十三次股东大会审议通过后实施。 公司董事会在上述募集资金变更实施过程是严格按照有关法律法规执行的 合法决策程序。 （四）公司收购、出售资产情况 公司本年度内在收购、出售资产的交易行为中，没有发现内幕交易和损害 部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 （五）2002 年度，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序，是在公平交 易额的原则基础上进行的，没有损害公司利益。 （六）大连华连会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，报告真实、 客观、准确地反映了公司的经营实际情况和财务状况。 25 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产事项。 三、重大关联交易事项： 详见公司财务报告附注。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况，也未发生占公 司当期利润总额 １０％以上（１０％）的合同事项。 （二）报告期内，公司无重大担保行为。 （三）报告期内，公司委托理财情况说明如下： 公司 2001 年 3 月 14 日与中国银河证券有限责任公司在大连签署委托资产 管理合同。 委托资产种类及金额：人民币现金 3 亿元整。 委托期限为：一年（2001 年 3 月 14 至 2002 年 3 月 13 日）。 委托方大连大显股份有限公司已于 2002 年月 3 日 22 日将本金 3 亿元及收 益 3600 万元全部收回存入公司账户。 （四）报告期内，公司无其它重要合同。 五、公司或持股 5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任大连华连会计师事务所有限公司为公司审计单位， 报告年度支付给会计师事务所的报酬总额为 30 万元，年度审计费用 30 万元， 公司不承担差旅费等其它费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 八、其他重大事件 大连市地方税务局根据财政部、国家税务总局[1997]290 号文件及大财税字 [2000]44 号文件关于《技术改造国产设备投资抵免所得税审核管理办法》的文 件精神，抵免企业所得税 13,462,986.51 元。 26 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 内审字［２００３］７７ 号 大连大显股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产 负债表、2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和 2002 年度母公司及合 并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财 务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循一贯 性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：王秀玉 中国注册会计师：王灵霞 中国 · 大连 二 O O 三年三月十七日 二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注（附后）。 27 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 第十二节 备查文件目录 一、公司法人代表、财务负责人和会计经办人签名并盖章的 2002 年度会计报 告。 二、有会计师事所盖章、注册会计师签字并盖章的公司 2002 年度审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有的公司文件的正本及 公告的原稿。 大连大显股份有限公司 董事长: 刘秉强 (盖章) (签字) 二 OO 三年三月十八日 28 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 大连大显股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 一、 公司概况： 大连大显股份有限公司（以下简称公司）是于 １９９３ 年 ８ 月经大连市体改 委批准，由国家大型一类企业－－原大连显象管厂改制而成为定向募集公司，经 中国证监会批准，公司于 １９９６ 年公开发行社会公众股，由定向募集公司转变 为社会公众公司。公司的经营范围：电子产品及元器件的开发、生产、销售； 化工产品制造、销售；医疗器械及其它商业贸易（无专项审批除外）；精密微 型轴加工、机械制造、材料加工、精密测量、精密设备修理；移动电话、移动 通信系统设备的生产销售；单面、双面、多层线路板、线路板的贴装、模具及 塑料制品的制造等。公司主要产品有彩色显像管用电子枪、电子枪金属零件、 精密微型轴、移动电话、单面、双面和多层线路板、模具及塑料制品等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： １． 会计制度： 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计期间： 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３． 记账本位币： 以人民币为记账本位币。公司的控股子公司太平洋公司以美元为记账本位 币，在合并报表时折算为人民币。 ４．记账基础及计价原则： 按权责发生制原则进行会计核算，以实际成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法： 发生的外币业务，以当月 １ 日的外汇市场汇率折合人民币记账，月份终了，将 各种外币账户的外币余额，按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额，其发生的 差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金和利息发生的部分予以资本 化，其他部分计入当期财务费用。 ６．外币会计报表的折算方法： 外币合并报表，均采用结算日汇率折算成人民币编报。 ７．现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资，确认为现金等价物。 8.短期投资核算方法: 29 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 短期投资为随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。 短期投资计价及收益确认方法，短期投资以初始投资成本，即取得投资时 实际支付的全部价款（扣除税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 账；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资 收益。 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法，期末短期投资按成本与市价孰 低计价，按市价低于成本的差额，按单项投资计算并计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益。 ９． 坏账核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。按期末应收款项余额（包括应收账款和其他应 收款）的 １０％计提坏账准备。 坏账的确认标准： （１） 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收款项； （２） 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项。 上述确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账转销。 １０．存货核算方法： 原材料、自制半成品采用计划价格核算，材料成本差异按材料类别进行核算 与结转；委托加工材料、产成品等均按实际成本计价，发出计价方法为加权平均 法；低值易耗品采用一次摊销法进行核算。 公司的存货盘存制度采用永续盘存制，每年末（或其他盘点时间）对所有 存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对， 对实地盘点结果与账面数量的差异，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏的存 货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的期末成本高于 其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 １１．长期投资核算方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资 成本，即投资时实际支付的价款入账。 长期股权投资，以实际支付的款项计价，占被投资单位权益为 ２０％以下的， 按成本法核算；占被投资单位权益为 ２０％以上至 ５０％的，按权益法核算；占被投 资单位权益为 ５０％以上的按权益法核算，并合并会计报表。 对长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者 权益中所占份额的差额，计入股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同 30 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 规定投资期限低于十年的，按实际投资期限摊销；投资期限高于十年或未规定 投资期限的，按十年摊销。 长期债权投资按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际 支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额 作为实际成本入账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收入的同时摊 销长期债券投资的溢价和折价。 对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。 １２．固定资产及其折旧： 固定资产为使用期限超过一年，单位价值在 ２，０００ 元以上的房屋、建筑物、 通用设备、专用及电子设备、起重运输设备以及其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等。固定资产按实际成本或确认的价值入账，其中，融资租入固定 资产的入账价值按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低 于 ３０％的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。 每年末对固定资产进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定 资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产的原值扣除预留残值（原 值的 ５％）后分类折旧。 各类固定资产折旧年限和折旧率列示如下： 类 别 折旧年限 年折旧率（％） 房屋 ３０ ３．１７ 建筑物 １５ ６．３３ 通用设备 １２ ７．９２ 专用及电子设备 ５ １９．００ 起重运输设备 ６ １５．８３ 变电配电设备 １８ ５．２８ 其他设备 ８ １１．８８ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确认方法，按照固定资 31 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定。 １３．在建工程核算方法： 在建工程按实际成本核算，在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部 支出确认为固定资产。 每年末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提减值准备， 计入当期损益： （１） 长期停建并且在未来 ３ 年内不会重新开工的； （２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来 的经济利益具有很大的不确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备按单项资产计提。 １４．借款费用的核算方法： 为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、辅 助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑 差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止的购建固定资产累计支出 加权平均数和资本化利率确定，但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过 当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １５．无形资产计价及摊销： 无形资产包括非专利技术和土地使用权，按发生时的实际成本计价。从开 始使用当月起，按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者（摊销年限最长不 超过十年）平均摊销。各项无形资产的摊销年限为：非专利技术按二至十年摊 销，土地使用权按五十年摊销。 每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项资产计提。 １６．长期待摊费用的摊销： 长期待摊费用包括电话工程、装修费、维修费和软件费等，自费用发生之 日起按预计受益期摊销。公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用” 中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。 １７．营业收入实现的确认方法： 32 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 产品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给对方，公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 让渡资产使用权产生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益 能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认收入的实现。 １８．所得税的会计处理： 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９．主要会计政策、会计估计变更的影响： 公司本期无会计政策、会计估计变更。 ２０．合并会计报表的编制方法： 按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》，对母公司拥有半数以上（不 包括半数）权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并报表时，公司的重大 内部交易和资金往来均相互抵消。 公司在编制合并利润及利润分配表时，对子公司本年度计提的法定盈余公 积金、法定公益金按本公司所拥有的份额，相应调整公司本年度提取的法定盈 余公积金、法定公益金。 三、 税项： 公司适用的主要税种和税率如下： １．增值税：出口产品销售收入，按国家有关税收法规规定，增值税税率为 ０；内销产品销售收入，增值税税率为 １７％。 ２．营业税：按技术转让收入额的 ５％计提并缴纳。 ３．城市维护建设税：按应纳增值税及营业税额的 ７％计提并缴纳。 ４．教育费附加： 按应纳增值税及营业税额的 ３％计提并缴纳。 ５．地方教育费附加： 按应纳增值税及营业税额的 １％计提并缴纳。 ６．所得税：企业所得税税率为 ３３％。 ７．其他税项：包括房产税、车船使用税、印花税等，按照有关规定计提并缴 纳。 四、控股子公司及合营企业： 注册资本 经营范围 占权益比例 编报范围 大连太平洋多 １５，３４１ 万元 多层线路板制 ５６．６７％ 合并报表 层线路板股份 造 有限公司 １ 大连东芝电视 ４，９０６ 万美元 电视机制造 ３０％ 权益法核算 有限公司 33 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 大连大显模具 ２，８００ 万元 塑料及模具制 １００％ 合并报表 制造有限公司 品的加工、制 造 大连大显精密 １，４００ 万元 精密轴制品的 ８５％ 合并报表 轴有限公司 加工铸造 １．经中华人民共和国对外贸易经济合作部外经贸资二函［２００２］５４４５ 号文件 批复，公司控股子公司大连太平洋多层线路板有限公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日变 更为股份有限公司，更名为大连太平洋多层线路板股份有限公司。 ２．本期与上期相比，合并报表范围未发生增减变化。 五、合并会计报表有关项目附注： １．货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现金 ４，５３０．８７ ３，９９７．７５ 银行存款 ７５１，８１４，５２１．５６ ５１９，２９１，３６０．８５ 合 计 ７５１，８１９，０５２．４３ ５１９，２９５，３５８．６０ 银行存款期末余额中美元 ６，７９７，８０９．２７ 元 ， 折 合 人 民 币 ５６，２６７，５０６．６７ 元，期末汇率 １：８．２７７３；日元 ６８，７２６，５７０．００ 元，折合人民 币 ４，７４４，５３８．７６ 元， 期末汇率 １： ０．０６９０３５；欧元 ４９１，０５６．９３ 元，折合 人民币 ４，２４０，７６７．６５ 元， 期末汇率 １：８．６３６０。 本项目期末较期初增加 ２３２，５２３，６９３．８３ 元，增长 ４４．７８％主要原因系本期 收回了委托理财及投资收益计 ３３６，０００，０００ 元。 ２．短期投资 期末数 年初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资－国债投资 ２９，７２９，２５０．００ ７，９９８，２３９．２４ 股票投资 ４，５４０，７３３．６０ 委托理财 ３００，０００，０００．００ 合 计 ３４，２６９，９８３．６０ ３０７，９９８，２３９．２４ 债券投资－国债投资系本期购买的 ０２ 国债（１０）３０，０００ 手，成本价 ９９．０９７５ 元，期末市价为 ９９．５０ 元； 股票投资系以机构投资者身份购买的“中国联通”配售新股 １，９７４，２３２ 股， 每股发行价为 ２．３０ 元，期末市价为每股 ２．６９ 元。 34 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ３．应收票据 期末数 年初数 银行承兑汇票 ５６，７１８，５１１．４５ ３８，９４８，２１３．４３ 商业承兑汇票 ７０，１３０，０００．００ ４２４，８８５．５０ 合计 １２６，８４８，５１１．４５ ３９，３７３，０９８．９３ 截至报告期末，无用于质押的商业承兑汇票；无应收持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东票据。 本项目期末较期初增加 ８７，４７５，４１２．５２ 元，增长 ２．２２ 倍，主要原因系公司 为扩展市场范围，扩大市场份额，在严格控制坏账损失的基础上适度放宽信用 标准，使应收银行承兑汇票和商业承兑汇票大幅增加。 ４． 应收款项（包括应收账款和其他应收款） 应收账款 账龄 期末数 占比例 坏账准备 年初数 占比例 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 １５６，１２２，８０３．１６ ８８．６６ １５，６１２，２８０．３２ １３２，２６９，０９９．９４ ８９．６３ １３，２２６，９０９．９９ １－２ 年 ９，５８７，５３８．０３ ５．４４ ９５８，７５３．８０ １，６３８，００９．２９ １．１１ １６３，８００．９３ ２－３ 年 ４，３４６，４７５．５０ ２．４７ ４３４，６４７．５５ ４，４１３，０６３．００ ２．９９ ４４１，３０６．３０ ３ 年以上 ６，０３２，６４０．２１ ３．４３ ６０３，２６４．０２ ９，２５６，３３１．８８ ６．２７ ９２５，６３３．１９ 合 计 １７６，０８９，４５６．９０ １００．００ １７，６０８，９４５．６９ １４７，５７６，５０４．１１ １００．００ ４，７５７，６５０．４１ 期末余额中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计 期末数 年初数 金额 比例 金额 比例 ８２，１４８，０３３．５０ ４６．６５％ ６８，６１６，３０４．９３ ４６．５０％ 其他应收款 账龄 期末数 占比例 坏账准备 年初数 占比例 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 １９，５５０，１７５．７７ ５０．１１ １，９５５，０１７．５８ ２２，００５，１６０．０３ ５６．１６ ２，２００，５１６．０２ １－２ 年 ８，１８３，０４１．５７ ２０．９８ ８１８，３０４．１６ ３，７７７，７１３．９５ ９．６４ ３７７，７７１．４０ ２－３ 年 １，２５３，９３２．５３ ３．２１ １２５，３９３．２５ ２，５９２，６２９．３６ ６．６２ ２５９，２６２．９４ ３ 年以上 １０，０２５，６２０．１４ ２５．７０ １，００２，５６２．０１ １０，８１０，７３０．５０ ２７．５８ １，０８１，０７６．０５ 合 计 ３９，０１２，７７０．０１ １００．００ ３，９０１，２７７．００ ３９，１８６，２３３．８４ １００．００ ３，９１８，６２３．３９ 期末余额中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 期末余额中欠款金额前五名的单位欠款金额合计 期末数 年初数 金额 比例 金额 比例 ２３，０５３，８９７．２８ ５９．０９％ ２２，０３１，１０５．８４ ５６．２２％ 35 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ５．预付账款 账龄 期末数 占比例（％） 年初数 占比例（％） １ 年以内 ２１，４０９，０５０．２０ ９８．１０ ９，８７４，０８４．９６ １００．００ １－２ 年 ４１５，５００．００ １．９０ 合 计 ２１，８２４，５５０．２０ １００．００ ９，８７４，０８４．９６ １００．００ 期末余额中无预付持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ６．存货 项目 期末数 存货跌价准备 年初数 存货跌价准备 原材料 ８７，９３９，１１４．７０ ９，７６４，５４８．２０ ８９，４４４，６８５．６９ ２，９２３，２７９．７１ 材料采购 ８，７１１，２７３．０８ ３，０６０，４８４．４０ 自制半成品 ３０１，５０６．３４ １，０９８，３１４．６８ 产成品 ４６，６１８，４３８．８２ ６，６４０，３１７．０４ ６１，９９８，４７８．３８ ７，５３７，０８７．１９ 在产品 ４４，３１６，２６４．２７ ２９，８０６，０７４．７８ 委托加工材料 ９，３９０，９４８．２０ １４９，８８１．９４ 外购商品 ３，４８６，４５５．５９ ３，４７１，６０５．５９ 合 计 １９７，２７７，５４５．４１ １６，４０４，８６５．２４ １８９，０４４，３７５．４６ １３，９３１，９７２．４９ 可变现净值确认依据：公司在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成 本及销售所必须的估计费用后的价值。 ７．待摊费用 项目 期末数 年初数 年末余额结存原因 保险费 ３６４，５５１．９９ ２４８，３２３．４９ 尚未摊销完毕 电话工程 ２５，１７６．６３ 装修费 １２，９３０．９８ 软件 ３，３６１．６３ 气源费 ７５０．００ 电器工程 １１６，６６６．６６ 尚未摊销完毕 冷却塔改造 １０７，３４８．０４ 尚未摊销完毕 取暖费 ９９，６２０．２８ 尚未摊销完毕 其他 ８０，８０６．２３ 尚未摊销完毕 合 计 ７６８，９９３．２０ ２９０，５４２．７３ ８．长期投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 １７４，３３２，５４３．７９ ３５，１１３，１８１．４１ ２８，６６１，０４４．３７ １８０，７８４，６８０．８３ （２）长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下： 被投资单位名 投资期 投资金额 占被投资 本期权益增 分得的现金红 累积权益增（减）额 称 限 单位注册 （减）额 利额 资本比例 大连东芝电视 １９９８．６－ １２２，０７８，２９７．９９ ３０％ ３５，１１３，１８１．４１ ２５，６７２，５７９．２９ ６１，２２６，７０６．１９ 有限公司 ２０２１．７ 36 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 （３）股权投资差额： 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 大连太平洋多层线 ８，５８４，３６７．６８*1 溢价收购 ５年 １，７５９，５４４．８４ 路板股份有限公司 大连东芝电视 ９，６３３，４８０．８３*2 配股价与配股日 １０ 年 ９６３，３４８．０８ ５，２９８，４１４．４７ 有限公司 净资产差额 大连大显模具 ２，６５５，７２１．４６*3 收购价与购买日 １０ 年 ２６５，５７２．１６ １，８１４，７４３．０１ 制造有限公司 净资产的差额 ＊１ 系公司对大连太平洋多层线路板有限公司的长期股权投资额与公司拥 有的大连太平洋多层线路板有限公司所有者权益的份额之差额。 ＊２ 系公司配股配入的对大连东芝电视有限公司的长期股权投资额与配股 日公司拥有的大连东芝电视有限公司所有者权益的份额之差额。 ＊３ 系公司对大连大显模具制造有限公司的长期股权投资额与收购日大连 大显模具制造有限公司所有者权益的差额。 ９．固定资产及累计折旧 固定资产原值情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 １０３，９１９，１０３．５７ ３５，１３６，６０２．９１ １３９，０５５，７０６．４８ 建筑物 ５，８２０，７１２．７４ ５，８２０，７１２．７４ 通用设备 ５３８，３５１，３８５．６４ ４０，５６８，４７１．７８ ５，８６４，２４３．１１ ５７３，０５５，６１４．３１ 专用及电子设备 ４３，６５４，６７６．１６ ４７，８０７，９８８．６７ １１，４４４，７４１．０６ ８０，０１７，９２３．７７ 起重运输设备 １６，８６３，９８１．０９ ６，３２４，５４４．９９ １３４，９５０．００ ２３，０５３，５７６．０８ 变电配电设备 １，１４４，２６５．７１ ２１，０００．００ １，１２３，２６５．７１ 其他设备 ６１，２０３，２８１．６５ ７１，７００，９９２．８９ ６４，１４４．７２ １３２，８４０，１２９．８２ 合 计 ７７０，９５７，４０６．５６ ２０１，５３８，６０１．２４ １７，５２９，０７８．８９ ９５４，９６６，９２８．９１ 累计折旧情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房 屋 ３２，２３７，７４９．９３ ３，８６８，０６７．７０ ３６，１０５，８１７．６３ 建 筑 物 ４，２５２，２２９．１３ ３６５，９４２．１９ ４，６１８，１７１．３２ 通用设备 １６３，６２１，５１４．６０ ２７，７０８，４２２．０８ ５，６２４，２２３．４５ １８５，７０５，７１３．２３ 专用及电子设备 ３８，１５６，２９９．２０ ３，５０７，５４１．９３ １１，０４８，２８８．８４ ３０，６１５，５５２．２９ 起重运输设备 １１，１６０，４６１．１９ １，４４０，０１１．３３ ７３，２８４．６３ １２，５２７，１８７．８９ 变电配电设备 ８１０，８０６．２５ ３５，５０１．９３ １１，７８８．５６ ８３４，５１９．６２ 其他设备 ８２，７７５，０１７．３４ １７，７７３，６４６．６４ ２０，６７８．２８ １００，５２７，９８５．７０ 合 计 ３３３，０１４，０７７．６４ ５４，６９９，１３３．８０ １６，７７８，２６３．７６ ３７０，９３４，９４７．６８ 净 值 ４３７，９４３，３２８．９２ ５８４，０３１，９８１．２３ 37 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 固定资产减值准备 项目 期初数 期末数 房 屋 建 筑 物 通用设备 ２８，４９８，９４５．３１ ２８，４９８，９４５．３１ 专用及电子设备 起重运输设备 ７５４，４６４．７８ ７５４，４６４．７８ 变电配电设备 其他设备 合 计 ２９，２５３，４１０．０９ ２９，２５３，４１０．０９ 固定资产净额 ４０８，６８９，９１８．８３ ５５４，７７８，５７１．１４ 本期固定资产由在建工程完工转入 ２０１，４３９，２２２．１７ 元。期末无用于抵押的 固定资产。 固定资产净额期末较期初增加 １４６，０８８，６５２．３１ 元，增长 ３５．７５％，主要原因 系配股募集资金投资项目建成所致。 １０．在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其 他 期末数 资金来 工程投入 预算数 资产数 减少 源 占预算比 例 微机网络 ４，００９，８９０．００ ４１０， ０００．００ ４，４１９，８９０．００ 自筹 无锡电子枪 １，９５６，４０４．８６ ４７，４０２．００ ２，００３，８０６．８６ 生产线 日立 ７３ｃｍ ５，９３０，２５３．６４ ９６，３９６．３５ ６，０２６，６４９．９９ 募集 １０２％ ５，８９０，０００．００ 彩件开发 华飞 ６４ｃｍ １２，２７７，６５７．２２ １２，２７７，６５７．２２ 募集 ４８％ ２５，６００，０００．００ 彩件生产线 三菱 ８６ｃｍ 彩 １，０３６，３６８．００ ７，６２２，１６９．３０ ８，６５８，５３７．３０ 募集 ５７％ １５，２５０，０００．００ 件开发生产线 日立三大件 ６，９７３，８５９．０１ ５３，１３８，５２８．７６ ６０，１１２，３８７．７７ 募集 ７３ｃｍ 东芝纯平 ７，６３４，４６９．６１ ６７０，６１４．００ ８，３０５，０８３．６１ 募集 １０６％ ７，７９０，０００．００ 彩件开发生产 线 ６４ｃｍ 东芝纯平 ２，３６１，３９０．４３ ４５，００４．００ ２，４０６，３９４．４３ 自筹 ８６％ ２，８１０，０００．００ 彩件开发生产 线 废水沉淀池 ３，５６６，６１４．５４ ３２２，８００．００ ３，８８９，４１４．５４ 自筹 日立 ２１’ ’彩件 １４，６１９，２５０．８７ ４，２３７，８２６．００ １８，８５７，０７６．８７ 募集 １２７％ １４，８２８，０００．００ 生产线 精密轴扩产 １２，７９９，１１３．７８ ９，４８７，８１０．９１ ２２，２８６，９２４．６９ 募集 旅顺精密轴工 ４４，２７０，３４６．０１ ４４，２７０，３４６．０１ 自筹 程 食堂工程 ４，８８４，８８２．８７ ６５７，０１３．７１ ５，５４１，８９６．５８ 自筹 ６９％ ８，０００，０００．００ 综合仓库 ５，５３０，３９１．６２ ５６９，５３５．２０ ６，０９９，９２６．８２ 自筹 １０２％ ６，０００，０００．００ 其余工程支出 ２７，６２６，６６１．５５ ４，８９７，１７３．０１ ２５，２０９，６５７．８０ ７，３１４，１７６．７６ 合计 ９８，９２９，５５０．７８ １３８，７５０，２７６．４７ １８１，６７５，４１４．４８ ５６，００４，４１２．７７ 38 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 上述在建工程无资本化利息支出。 在建工程期末较年初减少 ４２，９２５，１３８．０１ 元，降低 ４３．３９％，原因为公司配 股募集资金用于募集资金投资项目已逐步建成。 在建工程减值准备 期末数 年初数 微机网络 １，４７９，９９９．００ １，４７９，９９９．００ １１．无形资产 种类 取得方 原始金额 期初数 本期增 本期转 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余 式 加 出 摊销 年限 引进彩件生产线 外购 ３，６２２，４８５．６０ ３６２，２４８．１９ ３６２，２４８．１９ ３，６２２，４８５．６０ 非专利技术转让 服务费 土地使用权 外购 ４，５９６，３９５．００ ４，３８０，９６７．８４ ９１，９２７．９２ ３０７，３５５．０８ ４，２８９，０３９．９２ ４６ 年 手机项目技术 外购 １２，７７６，０５５．８１ ９，８３４，９５８．１０ ４６４，０１２．５１ ３，４０５，１１０．２２ ９，３７０，９４５．５９ ９ 个月 转让服 务费 住房使用权 外购 ２，２２０，８１１．５０ １，９３８，７１５．１５ １，９３８，７１５．１５ 合计 ２３，２１５，７４７．９１ １６，５１６，８８９．２８ ９１８，１８８．６２ ７，３３４，９５０．９０ １５，５９８，７００．６６ １２．短期借款 借款类别 期末数 年初数 担保借款 １７６，４１４，９００．００ ２３８，９０８，５４５．８９ 信用借款 ４０，０００，０００．００ 合计 ２１６，４１４，９００．００ ２３８，９０８，５４５．８９ １３．应付票据 期末数 年初数 商业承兑汇票 １２９，４４９，６１７．０１ ５２，９２５，６２２．１５ 银行承兑汇票 ５，０００，０００．００ １５，６００，０００．００ 合计 １３４，４４９，６１７．０１ ６８，５２５，６２２．１５ 上述应付票据期末余额全部将于 ２００３ 年内到期，无应付持本公司 ５％以上 （含 ５％）表决权股份的股东单位的票据。 本项目期末较年初增加 ６５，９２３，９９４．８６ 元，增长 ９６．２０％，原因为公司本 年度充分利用商业信用，扩大自然融资所致。 １４．应付账款 ３５，７６５，０１３．８１ 元。期末无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决 权股份的股东单位的款项；期末余额中无账龄超过三年的大额款项。 １５．预收货款 ４，１３３，７４７．７２ 元。期末无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决 权股份的股东单位的款项。期末余额中无账龄超过一年的款项。 １６．其他应付款 ８８，３３７，３３４．７６ 元。其中欠付大连大显集团有限公司 39 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ３０，４１１，７７５．３０ 元。期末余额中无账龄超过三年的大额款项。 期末余额中金额较大的明细项目说明： 余额 性质或内容 大连大显集团有限公司 ３０，４１１，７７５．３０ 往来款项 日本旭精机公司 ８，４２２，２７０．００ 往来款项 大连无线电十四厂 ８，２２１，７９６．４０ 往来款项 日本 ＤＯＢＢＹ 公司 ４，９０１，４８５．００ 往来款项 无锡微研 ２，４２０，４５４．７０ 往来款项 １７．应付工资 １２，２１３，５８２．８９ 元，为工效挂钩工资中尚未支付的部分。 １８．应付股利 ３９，５７５，１７９．１０ 元，为应付普通股股利。 １９．未交税金 项目 期末数 年初数 税率 应交增值税 －１，５７９，４０１．３８ １０，７６９，８７９．４２ １７％ 应交城建税 －２１２，６４８．５４ ８９３，４９５．２０ ７％ 应交所得税 ５，５１２，２５４．９９ ９，６０６，３８３．４０ ３３％ 应交个人所得税 ２３８，７１４．６８ 合 计 ３，９５８，９１９．７５ ２１，２６９，７５８．０２ 期末较期初减少 １７，３１０，８３８．２７ 元，降低 ８１．３９％，主要原因为本期购货增加造成增 值税进项税额增大所致。 ２０．其他应交款 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加及 ２０６，４２７．９０ ５５２，４０５．０７ 按应纳增值税及营业税额的 地方教育费附加 ４％计提并缴纳 ２１．预提费用 期末数 年初数 年末结存余额原因 加工费 １，９３５，０００．００ １，２８８，４０９．７４ 按预期受益期限计提 房租 １８７，４３７．５２ 按预期受益期限计提 合计 ２，１２２，４３７．５２ １，２８８，４０９．７４ ２２．长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行 １３０，０００，０００．００ ２０００．０８－２００４．０８ ６．０３％ 担保 大连青泥支行 40 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ２３．股本 公司本期股份变动情况如下表： 单位：股 本次变动增减（＋ －） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 职工股上市 一、尚未流通股份 １．发起人股份 １６５，４９０，３０４ ３３，０９８，０６１ ４９，６４７，０９１ ２４８，２３５，４５６ 其中： 国家拥有股份 １６５，４９０，３０４ ３３，０９８，０６１ ４９，６４７，０９１ ２４８，２３５，４５６ ２．募集法人股 １０，７４０，９５７ ２，１４８，１９１ ３，２２２，２８７ １６，１１１，４３５ ３．内部职工股 尚未流通股份合计 １７６，２３１，２６１ ３５，２４６，２５２ ５２，８６９，３７８ ２６４，３４６，８９１ 二、已流通股份 境内上市的人民币普 １５０，９５４，７３９ ３０，１９０，９４８ ４５，２８６，４２２ ２２６，４３２，１０９ 通股 已流通股合计 １５０，９５４，７３９ ３０，１９０，９４８ ２２６，４３２，１０９ 三、股份总数 ３２７，１８６，０００ ６５，４３７，２００ ９８，１５５，８００ ４９０，７７９，０００ ２４．资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ５６１，４２０，９３８．７４ ９８，１５５，８００．００ ４６３，２６５，１３８．７４ 接受捐赠非 ２００，４３０．００ ２００，４３０．００ 现金资产 其 他 ２，５３３，３５４．７６ ２，５３３，３５４．７６ 合 计 ５６１，６２１，３６８．７４ ２，５３３，３５４．７６ ９８，１５５，８００．００ ４６５，９９８，９２３．５０ 本期增加系处理无法支付的款项等转入；本期减少系转增股本。 ２５．盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ８４，０９７，６７３．７０ １４，６０５，２７９．００ ９８，７０２，９５２．７０ 公益金 ２５，１２６，８１０．４９ ７，０３４，０９２．２３ ３２，１６０，９０２．７２ 任意盈余公积 合 计 １０９，２２４，４８４．１９ ２１，６３９，３７１．２３ １３０，８６３，８５５．４２ ２６．未分配利润期末余额 ２７３，４８５，８０３．０６ 元， 其中 ：年 初 未 分 配 利 润 为 ２７０，１７５，５４５．６３ 元，本期实现净利润 １２１，５３４，３９５．２３ 元，根据公司董事会利 润分配预案，按净利润的 １０％提取法定盈余公积，按净利润的 ５％提取法定公益 金，共计提取 ２１，６３９，３７１．２３ 元；以 ２００２ 年末总股本 ４９０，７７９，０００ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．６２５ 元（含税），派现金计 ３０，６７３，６８７．５０ 元；本期子公司太平洋公司提取职工奖励和福利基金 ４７３，８７９．０７ 元；本期公司 41 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 根据 ２００２ 年股东大会决议分配股票股利 ６５，４３７，２００．００ 元。 ２７．主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 手 机 ２９５，６５９，５４８．５２ ２８９，６１０，９８１．６６ １９５，９５３，０６２．５２ １３３，６９８，２９６．６３ 彩 件 ２５１，８５７，４０７．１３ １３４，５８０，３５７．４５ １７７，７６０，７１０．２６ ８１，５４４，９０５．３４ 线路板 １４２，１３３，０５３．２１ １１６，５５３，３４１．２９ １５７，２０１，８５５．８６ １３５，０２６，０８２．８０ 塑料品及模具 ６７，４３６，２４０．５８ ４１，０７０，９７４．３３ ６３，３０１，４７６．３９ ４１，５００，０４９．２８ 精密轴 ５４，１４６，２１７．９２ ２７，７１３，６９３．００ ５０，１２９，０８２．８５ ２９，４４９，６８９．４８ 电子枪 ５１，５８２，００３．５２ ３６，６２４，２９３．０６ ２６，６４５，４０４．９７ ２５，５７３，８４３．７２ 显象管 ２５，０２８，３１６．５８ ２２，９０６，４８９．２５ ７１，４８１，２７５．９１ ７４，４０９，２４６．９２ 其他产品 １５，４４７，９１３．７５ ２１，７８５，３６９．６５ ２，６３５，５１３．０３ １，７３２，７０６．６１ 合 计 ９０３，２９０，７０１．２１ ６９０，８４５，４９９．６９ ７４５，１０８，３８１．７９ ５２２，９３４，８２０．７８ 公司销售前五名客户的收入总额为 ５６９，９０４，１２１．６７ 元，占全部销售收入的 ６３．０９％。 ２８．主营业务税金及附加 本年数 上年数 税率 城建税 ２，４７５，７０１．６１ ３，１８１，３３１．４７ ７％ 教育费附加 １，４１４，６８６．６３ １，２０６，６８４．６８ ４％ 合计 ３，８９０，３８８．２４ ４，３８８，０１６．１５ ２９． 其他业务利润 本年数 上年数 ８１２，１５６．３４ －６７２，６０９．６９ ３０． 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 ２６，７１２，７３９．６６ ２５，４５２，０８３．５８ 减：利息收入 ７，６１７，６６４．０５ ３，５７２，８３０．８７ 汇兑损失 １，９２３．２１ １，４５６，９６５．５２ 减：汇兑收益 １，６６０，５４９．５９ ２４９，９２２．５０ 其 他 ３，８５３，４７３．７５ ４，６６４，８９１．４２ 合 计 ２１，２８９，９２２．９８ ２７，７５１，１８７．１５ ３１．投资收益 ７０，６９３，８０２．２９ 元。 长期股权投资按权益法核算的收益＊ ３５，１１３，１８１．４１ 长期股权投资差额摊销 －２，９８８，４６５．０８ 42 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 委托理财收益＊＊ ３６，０００，０００．００ 股票投资收益 １，５６５，７７５．４７ 国债投资收益 １，００３，３１０．４９ ＊系对大连东芝电视有限公司按权益法核算的损益，大连东芝电视公司本年 度实现净利润为 １２３，２０５，６５９．３６ 元，提取职工奖励和福利基金 ６，１６１，７２１．３２ 元，公司占其 ３０％的股权，取得投资收益 ３５，１１３，１８１．４１ 元。 ＊＊２００１ 年 ３ 月投资 ３００，０００，０００．００ 元委托中国银河证券有限责任公司理 财，期限 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日至 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日。已于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日收回 本金 ３００，０００，０００．００ 元及投资收益 ３６，０００，０００．００ 元。 ３２．补贴收入 １，１１７，５７７．１６ 元。 项 目 金 额 来 源 财政出口奖励补贴 １４６，１３１．００ 大连市财政局出口奖励补贴拨款 增值税退付 ９７１，４４６．１６ 财政部、国家税务总局关于对模具 产品继续实行增值税先征后返的通 知（财税字［１９９８］１３９ 号） 财驻大监退字［２００１］第 ９３ 号 ３３．营业外收支 项目 本年数 上年数 营业外收入 ４，２６９，５１６．７６ ９５８，０５９．３８ 营业外支出 １，２０４，８００．４７ ４，１３８，１４８．２７ ３４．收到的其他与经营活动有关的现金 ８３，５５２，９２１．５０ 元，主要为收到的往 来款项 ７１，０８３，９９７．０２ 元，存款利息 ７，３４１，６４５．８２ 元，其他 ５，１２７，２４８．６６ 元，。 ３５．支付的其他与经营活动有关的现金 ８８，６０５，３７５．３８ 元，主要为支付的往 来款项 ３５，８０１，９０８．９４ 元，办公费 ３１，７１６，２４４．３８ 元，交际应酬费 １，５８７，５２０．２５ 元，运输费用 ２，４９９，３９１．８０ 元，及其他项目 １７，０００，３１０．０１ 元等。 六、母公司的主要会计报表项目注释 １．应收款项（应收账款和其他应收款） 应收账款 账龄 期末数 占比例 坏账准备 年初数 占比例 坏账准备 （％） （％） 年内 ８３，９９８，３９３．８５ ８３．００ ８，３９９，８３９．３８ ８０，２２７，５９５．９２ ８５．９２ ８，０２２，７５９．５９ １－２ 年 ８，５９０，７２７．１５ ８．４９ ８５９，０７２．７２ １，０５２，１４６．３９ １．１３ １０５，２１４．６４ ２－３ 年 ４，１４７，７４５．１５ ４．１０ ４１４，７７４．５２ ４，４０４，６９２．００ ４．７２ ４４０，４６９．２０ ３ 年以上 ４，４６８，７３９．８０ ４．４１ ４４６，８７３．９８ ７，６８５，３９７．６６ ８．２３ ７６８，５３９．７７ 合计 １０１，２０５，６０５．９５ １００．００ １０，１２０，５６０．６０ ９３，３６９，８３１．９７ １００．００ ９，３３６，９８３．２０ 43 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 其他应收款 账龄 期末数 占比例 坏账准备 年初数 占比例 坏账准备 （％） （％） 年内 ８４，２５７，２７９．９０ ６６．１１ １，３２４，７６８．１６ ６３，４５７，７７９．６９ ９２．１０ ２，２０４，２５５．２０ １－２ 年 ３３，２６１，４６９．０１ ２６．１０ ８１８，１８０．４３ ２，２７９，８０６．３５ ３．３１ ２２７，９８０．６４ ２－３ 年 １，２５３，９３２．５３ ０．９８ １２５，３９３．２５ １４０，８９８．３２ ０．２０ １４，０８９．８３ ３ 年以上 ８，６８５，２７１．２４ ６．８１ ８６８，５２７．１２ ３，０２４，２５９．７４ ４．３９ ３０２，４２５．９７ 合计 １２７，４５７，９５２．６８ １００．００ ３，１３６，８６８．９６ ６８，９０２，７４４．１０ １００．００ ２，７４８，７５１．６４ 注： 母公司的其他应收款中含有与合并报表范围内的子公司的往来款项，母公司的坏 账准备的计提是以年末的应收款项余额扣除了母公司与子公司的往来款项后的余额为基数 计提的。 ２． 长期投资 （１）项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ３４１，７５７，７７７．０３ ５８，４５２，３４６．５２ ２８，６６１，０４４．３７ ３７１，５４９，０７９．１８ （２）长期股权投资全部为其他股权投资，明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单 本期权益 分得的现 累积权益 位注册资本 增（减）额 金红利额 增（减）额 比例 大连太平洋多层 １９９８．１０－ ８６，９５６，９５８．００ ５６．６７％ ４，９９７，６６９．０９ １３，６６０，６６０．７６ 线路板股份有限 － 公司 ２０２０．１２ 大连东芝电视 １９９８．６－－ １２２，０７８，２９７．９９ ３０％ ３５，１１３，１８１．４１ ２５，６７２，５７９．２９ ６１，２２６，７０６．１９ 有限公司 ２０２１．７ 大连大显模具 １９９９．１１－－ ４４，０００，０００．００ １００％ １０，８５５，７０５．７０ ３８，００１，１９３．００ 制造有限公司 ２０１２．２ 大连大显精密件 ２００１．８－－ １１，９００，０００．００ ８５％ ７，４５３，８４７．６８ ７，４５３，８４７．６８ 有限公司 （３）股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 本期摊销 摊余金额 限 大连太平洋多层 ８，５８４，４８２．２７ 溢价收购 ５年 １，７５９，５４４．８４ 线路板股份有限 公司 大连东芝电视 ９，６３３，４８０．８３ 配股价与配股 １０ 年 ９６３，３４８．０８ ５，２９８，４１４．４７ 日净资产差额 有限公司 大连大显模具 ２，６５５，７２１．４６ 收购价与购买 １０ 年 ２６５，５７２．１６ １，８１４，７４３．０１ 日净资产的差额 制造有限公司 44 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 ３． 主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 手 机 ２９５，６５９，５４８．５２ ２８９，６１０，９８１．６６ １９５，９５３，０６２．５２ １３３，６９８，２９６．６１ 彩 件 ２５１，８５７，４０７．１３ １３４，５８０，３５７．４５ １７７，７６０，７１０．２６ ８２，４１５，０８３．５９ 电子枪 ５１，５８２，００３．５２ ３６，６２４，２９３．０６ ２６，６４５，４０４．９７ ２５，５７３，８４３．７３ 显象管 ２５，０２８，３１６．５８ ２２，９０６，４８９．２５ ７１，４８１，２７５．９１ ７４，４０９，２４６．９３ 精密轴 １１，５４０，４４７．３４ ７，０５０，７８９．７０ ５０，１２９，０８２．８５ ２９，４４９，６８９．４８ 其他产品 １５，４４２，７６２．１３ ２１，７８１，１４５．１７ １，６４５，０９４．８５ ３９９，８６７．４１ 合计 ６５１，１１０，４８５．２２ ５１２，５５４，０５６．２９ ５２３，６１４，６３１．３６ ３４５，９４６，０２７．７５ ４． 投资收益 ９２，９９４，１０４．２７ 元。 母公司对被投资企业按权益法核算取得的投资收益 ５８，４１６，７９３．８８ 其中：大连太平洋多层线路板有限公司 ４，９９７，６６９．０９ 大连东芝电视有限公司 ３５，１１３，１８１．４１ 大连大显模具制造有限公司 １０，８５２，０９５．７０ 大连大显精密件有限公司 ７，４５３，８４７．６８ 长期股权投资差额摊销 －２，９８８，４６５．０８ 委托理财收益＊＊ ３６，０００，０００．００ 股票投资收益 １，５６５，７７５．４７ ＊系对大连东芝电视有限公司按权益法核算的损益，大连东芝电视公司本年 度实现净利润为 １２３，２０５，６５９．３６ 元，提取职工奖励和福利基金 ６，１６１，７２１．３２ 元，公司占其 ３０％的股权，取得投资收益 ３５，１１３，１８１．４１ 元。 ＊＊２００１ 年 ３ 月投资 ３００，０００，０００．００ 元委托中国银河证券有限责任公司理 财，期限 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日至 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日。已于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日收回 本金 ３００，０００，０００．００ 元及投资收益 ３６，０００，０００．００ 元。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业联系 经济性质或类型 法定代表人 大 连 大 显 集 团 大 连 市 胜 利 电子产品及 有限公司 路 ９０ 号 元器件开发 母公司 国有 刘秉强 生产及销售 大 连 太 平 洋 多 大连经济技术 多层线路板 开发区哈尔滨 子公司 合资 刘秉强 层线路板股份 的生产制造 路 ２２ 号 有限公司 及销售 45 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 大 连 大 显 模 具 大连保税区 塑料及模具 制造有限公司 制品的生产 子公司 有限责任 刘秉强 及销售 大 连 大 显 精 密 大 连 旅 顺 口 精密轴制品 轴有限公司 区 经 济 技 术 的加工铸造 子公司 有限责任 刘秉强 开发区 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业联系 大连市高新园区七贤岭基地敬 大连大显网络系统有限公司 同一母公司 贤街 ３３ 号 大连大显工贸公司 大连甘井子区革镇堡 同一母公司 大连远东房屋开发公司 大连民权北二街 同一母公司 大连大显经销公司 大连市胜利路 ９０ 号 同一母公司 大连大显集团公司显示器厂 大连市胜利路 ９０ 号 同一母公司 大连大显电子器件厂 大连甘井子区革镇堡 同一母公司 大连鑫鑫商贸有限公司 大连经济技术开发区 同一母公司 大连大显电子公司 大连沙河口区连山街 ９ 号 同一母公司 大连录音器材厂 大连甘井子区华凌路 同一母公司 珠海鑫珠工贸公司 珠海市吉大九州大道华阳大厦 同一母公司 大连电子研究所 大连沙河口区联合路 ９ 号 同一母公司 大连东芝电视有限公司 大连经济技术开发区 有重大影响 （三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本期减 企业名称 年初数 本期增加 期末数 少 大连大显集团有限公司 ９９，６４０，０００．００ ９９，６４０，０００．００ 大连太平洋多层线路 １４９，０１４，７０３．８３ ４，３９２，２３６．５７ １５３，４０６，９４０．４０ 板股份有限公司 大连大显模具制造有限公司 ２８，０００，０００．００ ２８，０００，０００．００ 大连大显精密轴有限公司 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 46 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 （四）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 金额 金额 ％ 大连大显集 １６５，４９０，３０４ ５０．５８ ８２，７４５，１５２ ２４８，２３５，４５６ ５０．５８ 团有限公司 大连太平洋 多层线路板 ８４，４４１，５２０ ５６．６７ ２，４８９，０８０ ８６，９３０，６００ ５６．６７ 股份有限公 司 大连大显模 具制造有限 ２８，０００，０００ １００ ２８，０００，０００ １００ 公司 大连精密轴 １１，９００，０００ ８５ １１，９００，０００ ８５ 有限公司 （五）关联交易 １．担保：本期末短期借款中 １３６，４１４，９００．００ 元及长期借款 １３０，０００，０００ 元由大连大显集团有限公司提供担保。 ２．销售货物： 公司向关联方销售货物均按市场价进行结算。 公司向关联方销售货物如下： 关联方名称 销货金额 占销货总额比例 大连大显经销公司 ２９３，７６５，６４１．０３ ３２．５２％ 大连东芝电视有限公司 ２０，４１５，４７６．５３ ２．２６％ ３．关联方往来： 余 额 项 目 期末数 期初数 与本公司关系 应收票据 大连大显经销公司 ９８，１２０，０００．００ 同一母公司 大连大显电子器件厂 ５，７００，０００．００ 同一母公司 大连大显网络系统有限公司 ５，０３６，８５０．００ 同一母公司 应收账款 大连鑫鑫商贸公司 ５，９２２，４９２．５１ ５，９８２，４９２．５１ 同一母公司 大连大显经销公司 １，４２２，００６．７０ 同一母公司 大连大显集团显示器厂 ２，１１３，５４９．６８ 同一母公司 大连东芝电视有限公司 ６，９９４，８７６．９６ 有重大影响 其他应收款 47 大连大显股份有限公司 DALIAN DAXIAN CO.,LTD 2002 年度财务报告 大连远东房屋开发公司 １，９７４，４０１．８１ １，９７１，３６５．８１ 同一母公司 大连大显电子器件厂 ２，４１５，７０３．７５ 同一母公司 大连大显网络系统有限公司 ３，４８６，０５６．１７ 同一母公司 预收账款 大连大显经销公司 ４６３，８８６．８０ 同一母公司 大连大显网络系统有限公司 ３５，１２５．６９ 同一母公司 其他应付款 大连大显集团有限公司 ３０，４１１，７７５．３０ ７，３７６，２１２．８４ 母公司 大连大显工贸公司 １１１，４５０．００ ４，１９６，７０６．９９ 同一母公司 大连大显电子器件厂 ２，４３８，１４５．６４ 同一母公司 八、承诺及或有事项 截至报告日，公司无重大需披露的承诺事项及或有事项。 九、资产负债表日后的非调整事项 公司无重大资产负债表日后事项。 十、非货币性交易、债务重组事项 截至报告日，公司无非货币性交易、重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 公司无其他重要的需披露的事项。 大连大显股份有限公司 二○○三年三月十六日 48 资产负债表 会股01表 编制单位：大连大显股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 668,053,539.26 751,819,052.43 474,281,895.12 519,295,358.60 短期借款 １２ 136,414,900.00 216,414,900.00 160,914,900.00 238,908,545.89 短期投资 ２ 34,269,983.60 34,269,983.60 300,000,000.00 307,998,239.24 应付票据 １３ 123,611,965.11 134,449,617.01 68,525,622.15 68,525,622.15 应收票据 ３ 118,683,601.71 126,848,511.45 29,353,685.50 39,373,098.93 应付帐款 １４ 8,091,744.14 35,765,013.81 2,667,427.98 23,007,444.77 应收帐款 ４ 91,085,045.35 158,480,511.21 84,032,848.77 132,818,853.70 预收货款 １５ 2,502,878.23 4,133,747.72 10,893,150.09 12,281,713.50 其他应收款 124,321,083.72 35,111,493.01 66,153,992.46 35,267,610.45 其他应付款 １６ 62,853,072.57 88,337,334.76 20,697,200.34 43,278,958.59 预付货款 ５ 20,091,814.69 21,824,550.20 8,513,367.02 9,874,084.96 应付工资 １７ 12,213,582.89 12,213,582.89 12,213,582.89 12,213,582.89 存货 ６ 146,614,106.78 180,872,680.17 152,946,559.01 175,112,402.97 应付福利费 4,610,002.50 5,998,496.35 3,021,211.76 3,416,182.09 待摊费用 ７ 768,993.20 290,542.73 未付股利 １８ 39,575,179.10 39,575,179.10 16,622,663.87 16,622,663.87 一年内到期的长期债券投资 未交税金 １９ -2,675,101.47 3,958,919.75 21,393,277.13 21,269,758.02 其他流动资产 其他未交款 ２０ 161,274.48 206,427.90 546,537.14 552,405.07 预提费用 ２１ 1,935,000.00 2,122,437.52 1,288,409.74 1,288,409.74 流动资产合计 1,203,119,175.11 1,309,995,775.27 1,115,282,347.88 1,220,030,191.58 预计负债 长期投资： 一年内到期的长期负债 长期投资 ８ 371,549,079.18 180,784,680.83 341,757,777.03 174,332,543.79 其他流动负债 固定资产： 流动负债合计 389,294,497.55 543,175,656.81 318,783,983.09 441,365,286.58 固定资产原价 ９ 525,210,901.13 954,966,928.91 397,911,242.48 770,957,406.56 长期负债： 减：累计折旧 196,927,299.43 370,934,947.68 188,741,528.48 333,014,077.64 长期借款 ２２ 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 固定资产净值 328,283,601.70 584,031,981.23 209,169,714.00 437,943,328.92 应付债券 减：固定资产减值准备 29,253,410.09 29,253,410.09 29,253,410.09 29,253,410.09 长期应付款 固定资产净额 299,030,191.61 554,778,571.14 179,916,303.91 408,689,918.83 其他长期负债 在建工程 １０ 6,053,344.23 54,524,413.77 78,530,602.75 97,449,551.78 长期负债合计 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 固定资产清理 递延税项： 递延税款贷项 固定资产合计 305,083,535.84 609,302,984.91 258,446,906.66 506,139,470.61 其他负债 无形资产及长期待摊费用： 负 债 合 计 519,294,497.55 673,175,656.81 448,783,983.09 571,365,286.58 无形资产 １１ 670,289.40 4,610,279.32 1,504,350.10 5,528,467.94 少数股东权益 70,390,481.54 66,551,876.38 长期待摊费用 93,887.60 股东权益： 无形资产及长期待摊费用合计 670,289.40 4,610,279.32 1,504,350.10 5,622,355.54 股本 ２３ 490,779,000.00 490,779,000.00 327,186,000.00 327,186,000.00 其他长期资产： 资本公积 ２４ 465,998,923.50 465,998,923.50 561,621,368.74 561,621,368.74 其他长期资产 盈余公积 ２５ 119,243,239.43 130,863,855.42 101,084,162.01 109,224,484.19 递延税项： 其中：公益金 ２５ 29,735,681.69 32,160,902.72 23,682,655.88 25,126,810.49 递延税款借项 未分配利润 ２６ 285,106,419.05 273,485,803.06 278,315,867.83 270,175,545.63 股东权益合计 1,361,127,581.98 1,361,127,581.98 1,268,207,398.58 1,268,207,398.56 资 产 合 计 1,880,422,079.53 2,104,693,720.33 1,716,991,381.67 1,906,124,561.52 负债及股东权益总计 1,880,422,079.53 2,104,693,720.33 1,716,991,381.67 1,906,124,561.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会股０２表 编制单位:大连大显股份有限公司 2002年 单位:元 本年数 上 年 数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合 并 一、主营业务收入 ２７ 651,110,485.22 903,290,701.21 523,614,631.36 745,108,381.79 减:主营业务成本 ２７ 512,554,056.29 690,845,499.69 345,946,027.75 522,934,820.78 主营业务税金及附加 ２８ 3,017,589.02 3,890,388.24 4,027,551.71 4,388,016.15 二、主营业务利润 135,538,839.91 208,554,813.28 173,641,051.90 217,785,544.86 加:其他业务利润 ２９ 702,108.84 812,156.34 -670,511.08 -672,609.69 营业费用 6,640,503.04 13,245,133.09 11,237,188.58 17,502,094.47 管理费用 64,354,903.31 95,763,565.62 54,711,564.13 68,522,153.78 财务费用 ３０ 18,345,120.45 21,289,922.98 22,554,325.16 27,751,187.15 三、营业利润 46,900,421.95 79,068,347.93 84,467,462.95 103,337,499.77 加:投资收益 ３１ 92,994,104.27 70,693,802.29 39,056,206.70 25,329,787.69 补贴收入 ３２ 146,131.00 1,117,577.16 114,076.00 548,864.38 营业外收入 ３３ 4,223,583.65 4,269,516.76 759,560.26 958,059.38 减:营业外支出 ３３ 472,911.21 1,204,800.47 3,999,269.80 4,138,148.27 四、利润总额 143,791,329.66 153,944,443.67 120,398,036.11 126,036,062.95 减:所得税 22,730,813.51 28,588,820.24 40,341,547.72 43,047,193.89 少数股东损益 3,821,228.20 2,783,683.11 加：财政返还所得税 20,488,031.66 20,488,031.66 五、净利润 121,060,516.15 121,534,395.23 100,544,520.05 100,693,217.61 加:年初未分配利润 278,315,867.83 270,175,545.63 258,817,625.78 254,456,084.83 盈余公积转入 六、可供分配的利润 399,376,383.98 391,709,940.86 359,362,145.83 355,149,302.44 减:提取法定盈余公积 12,106,051.62 14,605,279.00 10,054,452.00 13,328,947.06 提取法定公益金 6,053,025.81 7,034,092.23 5,027,226.00 5,531,512.19 提取职工奖励及福利基金 473,879.07 148,697.56 七、可供股东分配的利润 381,217,306.55 369,596,690.56 344,280,467.83 336,140,145.63 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,673,687.50 30,673,687.50 16,359,300.00 16,359,300.00 转作股本的普通股股利 65,437,200.00 65,437,200.00 49,605,300.00 49,605,300.00 八、未分配利润 285,106,419.05 273,485,803.06 278,315,867.83 270,175,545.63 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：大连大显股份有限公司 2002年12月31日 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： － － 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ５９２，２５２，３１１．４８ ８３７，５０３，３８２．３１ 收到的税费返还 ２ － １，７６６，９６１．８５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ７６，５５０，１６９．３８ ８３，５５２，９２１．５０ 现金流入小计 ４ ６６８，８０２，４８０．８６ ９２２，８２３，２６５．６６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５０２，３２９，１８４．４６ ６１１，２８３，４５２．６４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ４４，５２４，５６２．８５ ７０，９０１，４２６．５５ 支付的各项税费 ７ ８２，８２１，８８２．９１ ９７，９１０，９６６．５２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ４８，０７６，８７６．６６ ８８，６０５，３７５．３８ 现金流出小计 ９ ６７７，７５２，５０６．８８ ８６８，７０１，２２１．０９ 经营活动产生的现金流量净额 １０ －８，９５０，０２６．０２ ５４，１２２，０４４．５７ 二、投资活动产生的现金流量 － － 收回投资所收到的现金 １１ ３０３，３２４，４２０．００ ３２３，３１８，７３７．０９ 取得投资收益所收到的现金 １２ ７４，２４９，８７３．５１ ６４，５１２，２３３．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １３ ４，３５１，００６．８１ ４，３５７，００６．８１ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ － － 现金流入小计 １５ ３８１，９２５，３００．３２ ３９２，１８７，９７７．８５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ８２，０７１，２２５．４４ １０８，７３８，５９２．７３ 投资所支付的现金 １７ ３７，８６５，１５３．６０ ４９，８６０，７９９．９６ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ １１，０７９，１７０．０７ － 现金流出小计 １９ １３１，０１５，５４９．１１ １５８，５９９，３９２．６９ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ ２５０，９０９，７５１．２１ ２３３，５８８，５８５．１６ 三、筹资活动产生的现金流量 － － 吸收投资所收到的现金 ２１ － － 借款所收到的现金 ２２ ２３６，４１４，７５０．００ ３１６，４１４，７５０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 现金流入小计 ２４ ２３６，９１４，７５０．００ ３１６，９１４，７５０．００ 偿还债务所支付的现金 ２５ ２６０，９１４，７５０．００ ３４０，９２５，９７５．０５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ２４，２９７，２３３．１９ ３２，２１８，５３１．２３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ － － 现金流出小计 ２８ ２８５，２１１，９８３．１９ ３７３，１４４，５０６．２８ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －４８，２９７，２３３．１９ －５６，２２９，７５６．２８ 四、汇率变动对现金的影响额 ３０ １０９，１５２．１４ １，０４２，８２０．３８ 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ １９３，７７１，６４４．１４ ２３２，５２３，６９３．８３ 法定代表人： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 : 现金流量表 编制单位：大连大显股份有限公司 2002年12月31日 补 充 资 料 行次 母公司 合并 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： － － 净利润： ３２ １２１，０６０，５１６．１５ １２１，５３４，３９５．２３ 加：少数股东权益 ３３ － ３，８２１，２２８．２０ 加：计提的资产减值准备 ３４ ２１，５００，１１３．７６ ２３，１６１，９０９．８８ 固定资产折旧 ３５ ３９，７３８，３０８．４５ ６８，９１０，８２４．０７ 无形资产摊销 ３６ ８３４，０６０．７０ ９２２，３００．２５ 长期待摊费用摊销 ３７ － － 待摊费用减少（减：增加） ３８ － －４８２，５６２．１０ 预提费用增加（减：减少） ３９ ６４６，５９０．２６ ８３４，０２７．７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４０ －３，８１８，９１３．０７ －３，７０５，２６１．９０ 固定资产报废损失 ４１ － ６７８，９６７．９０ 财务费用 ４２ １８，８０２，１３５．９２ ２１，０７４，９４２．６４ 投资损失（减：收益） ４３ －９２，９９４，１０４．２７ －７０，６９３，８０２．２９ 递延税款贷项（减：借项） ４４ － － 存货的减少（减：增加） ４５ ３，０３５，３０４．８６ １，１５９，２４３．８４ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４６ －１１９，０９０，３９８．９５ －１２２，１９０，２０７．０７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４７ １，３３６，３６０．１６ ９，０９６，００１．７６ 其他 ４８ ０．０１ ３６．３８ 经营活动产生的现金流量净额 ４９ －８，９５０，０２６．０２ ５４，１２２，０４４．５７ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 ５０ － － 一年内到期的可转换公司债券 ５１ － － 融资租入固定资产 ５２ － － ３、现金及现金的等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ５３ ６６８，０５３，５３９．２６ ７５１，８１９，０５２．４３ 减：现金的期初余额 ５４ ４７４，２８１，８９５．１２ ５１９，２９５，３５８．６０ 加：现金等价物的期末余额 ５５ － － 减：现金等价物的期初余额 ５６ － － － － － － － － － － － － 现金及现金等价物净增加额 ５７ １９３，７７１，６４４．１４ ２３２，５２３，６９３．８３ 法定代表人： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 : 资产减值准备表 2002年12月31日 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回(减少)数 年末余额 一、坏账准备合计 1 18,676,273.80 11,901,819.72 9,067,870.83 21,510,222.69 应收账款 2 14,757,650.41 11,901,819.72 9,050,524.44 17,608,945.69 其他应收款 3 3,918,623.39 17,346.39 3,901,277.00 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 13,931,972.49 16,354,849.42 13,881,956.67 16,404,865.24 库存商品 8 11,008,692.78 5,076,954.82 9,445,330.56 6,640,317.04 原材料 9 2,923,279.71 11,277,294.60 4,436,626.11 9,764,548.20 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 0.00 长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 29,253,410.09 29,253,410.09 房屋、建筑物 14 机器设备 15 29,253,410.09 29,253,410.09 六、无形资产减值准备合计 16 10,988,421.34 10,988,421.34 专利权 17 10,988,421.34 10,988,421.34 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 1,479,999.00 1,479,999.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 0.00