信雅达(600571)2003年年度报告

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年四月 1 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事赵纯均先生因工作原因未能出席本次董事会，已书面委托独立董事费 忠新先生参加会议并行使表决权；董事杨文山先生因出差外地未能出席本次董事 会，已书面委托董事朱宝文先生参加会议并行使表决权。 公司负责人董事长郭华强先生、主管会计机构负责人总裁张健先生、会计机构 负责人财务部经理徐丽君女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介.................................................. 4 二、会计数据和业务数据摘要............................................ 5 三、股本变动及股东情况................................................ 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况............................... 10 五、公司治理结构..................................................... 13 六、股东大会情况简介................................................. 16 七、董事会报告....................................................... 18 八、监事会报告....................................................... 27 九、重要事项......................................................... 28 十、财务报告......................................................... 30 十一、备查文件目录................................................... 69 3 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：杭州信雅达系统工程股份有限公司 中文名称缩写：信雅达 公司法定英文名称： HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD. 英文名称缩写：SUNYARD （二）公司法定代表人：郭华强 （三）公司董事会秘书：费禹铭 董事会证券事务代表：叶晖 联系电话：0571-56686501 传真：0571-56686502 电子信箱：mail@sunyard.com 联系地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达科技 大厦证券部 （四）公司注册地址：杭州市文三路 252 号伟星大厦 6 楼 公司办公地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达 科技大厦 邮政编码：310053 公司电子信箱：mail@sunyard.com （五）信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：杭州信雅达系统工程股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：信雅达 股票代码：600571 （七）其他有关资料 变更注册登记日期：2002 年 12 月 31 日 变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001008622 税务登记号码：330195253917765 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15－20 楼 4 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度金额 利润总额 29,978,452.06 净利润 25,466,504.72 扣除非经常性损益后的净利润 22,213,776.05 主营业务利润 82,485,223.16 其他业务利润 2,534,404.76 营业利润 20,337,082.01 投资收益 63,039.95 补贴收入 9,695,390.76 营业外收支净额 -117,060.66 经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67 现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36 注: 扣除的非经常性损益金额合计 3,252,728.67 元，涉及的项目如下： 单位:人民币元 项 目 金 额 处理固定资产净损失 5,285.25 基金投资收益 122,153.23 补贴收入 4,389,000.00 营业外收入、支出净收入 144.58 少数股东损益 -102,080.25 所得税影响数 -1,151,203.64 （二）截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币千元 会计数据 2002 年度 2001 年度 2003 年度 和财务指标 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 241,651.99 190,400.10 190,400.10 159,153.28 159,153.28 净利润 25,466.50 32,013.11 32,870.78 28,064.01 27,360.01 每股收益（元） 0.436 0.55 0.56 0.69 0.68 （全面摊薄） 每股收益（元） 0.436 0.74 0.746 0.69 0.68 （加权平均） 扣除非经常性损益后 0.380 0.51 0.529 0.54 0.52 的每股收益（元） 每股经营活动产生的 -0.903 0.94 0.94 0.99 0.99 现金流量净额（元） 净资产收益率（％） 7.48 10.21 10.46 44.07 43.44 （全面摊薄） 净资产收益率（％） 7.79 25.29 25.97 50.62 49.66 （加权平均） 5 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 扣除非经常性损益后 6.53 9.59 9.84 34.21 33.47 的净资产收益率（％） 扣除非经常性损益后 6.80 23.74 24.41 41.65 40.58 的加权平均净资产收 益率（％） 单位：人民币千元 会计数据和财务指 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 标 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 总资产 505,753.70 447,714.61 447,714.61 142,561.62 142,561.62 股东权益（不含少 340,327.08 313,246.90 314,104.57 63,684.30 62,980.30 数股东权益） 每股净资产（元） 5.82 5.36 5.37 1.57 1.56 调整后的每股净资 5.81 5.35 5.36 1.57 1.55 产（元） （三）股东权益变动情况 单位：人民币千元 项目 股本（千股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 58,460 218,068.62 8,981.79 2,993.93 28,594.16 314,104.57 本期增加 756.00 3,741.11 1,247.04 25,466.50 本期减少 21,279.11 期末数 58,460 218,824.62 12,722.90 4,240.97 32,781.55 340,363.96 变动原因 见变动原因 见变动原 见变动原因 见变动原因 （1） 因（2） （3） （4） 变动原因: （1）资本公积增加是因为拨款扣除应缴企业所得税后转入资本公积所致。 （2）盈余公积增加是因为公司按本年度净利润以10%的比例提取法定盈余公积 金和按本年度净利润的5%的比例提取法定公益金所致。 （3）法定公益金增加是因为公司按本年度净利润的5%的比例提取法定公益金所 致。 （4）未分配利润变化主要是因为：报告期增加25,466,504.72元，系本公司2003 年度净利润转入；报告期减少21,279,111.57元，系按净利润的10%提取法定盈余公 积金2,494,074.38元，按净利润的5%提取法定公益金1,247,037.19元，拟派发 17,538,000.00元现金股利所致。 6 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 其 增 发 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 24,276,000 24,276,000 境外法人持有股份 其他 16,184,000 16,184,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,460,000 40,460,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 18,000,000 18,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 18,000,000 三、股份总数 58,460,000 58,460,000 （二）股票发行与上市情况 1、2002 年 10 月 17 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]101 号文核准向社会公众发行 1800 万股人民币普通股，每股发行价 13.87 元，全面摊 薄发行市盈率 20 倍，并于 2002 年 11 月 1 日在上海证券交易所挂牌流通。 2、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股 份总数及结构变动的情况。 3、截止到报告期末，本公司没有内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：6873 户 2、主要股东持股情况 持有本公司 5%以上股份的股东杭州信雅达电子有限公司、郭华强、宁波经济技 术开发区春秋科技开发有限公司，在本年度内股份没有发生增减变动，年末分别持 有本公司 1,903.643 万股、727.4708 万股、523.957 万股，分别占总股本的 32.56%、 12.44%、8.96%，三家股东均未将所持股份作任何质押。 7 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 截止2003 年12 月31 日公司前10 名股东的持股情况： 年末持股数量 股 东 名 称 比例(%) 所持股份类别 （万股） 1、杭州信雅达电子有限公司 1,903.643 32.56 社会发起人法人股 2、郭华强 727.4708 12.44 发起人自然人股 3、宁波经济技术开发区春秋科技开发 523.957 8.96 社会发起人法人股 有限公司 4、西北证券有限责任公司 177.2107 3.03 流通股 5、许建国 161.0308 2.75 发起人自然人股 6、朱宝文 141.2054 2.42 发起人自然人股 7、张 健 91.035 1.56 发起人自然人股 8、潘庆中 84.966 1.45 发起人自然人股 9、杨文山 64.736 1.11 发起人自然人股 10、傅 宁 64.736 1.11 发起人自然人股 前10 名股东之间的关联关系： （1）郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其71.73%的股权； （2）许建国先生持有宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司90.73%的股 权； （3）朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其11.77%的股权； （4）张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其6.02%的股权； （5）潘庆中为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其2.41%的股权； （6）杨文山为杭州信雅达电子有限公司监事，持有其2.41%的股权； （7）傅宁为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，持有其9.27%的 股权。 （四）公司控股股东情况 1、控股股东杭州信雅达电子有限公司成立于 1994 年 10 月 7 日，法定代表人： 朱乃成；注册资本为人民币 106 万元；经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、 成果转让：工业控制计算机软件及系统软件、电子设备；制造：该公司开发的产品； 批发、零售：该公司生产的产品。 该公司现有产品为电子数字监控系统。 2、本公司实际控股股东郭华强先生，1956 年生，中国国籍，未取得其他国家 或地区的居留权，高级经济师。直接持有本公司股份 727.4708 万股,占总股本的 12.44%,加上郭华强控股的杭州信雅达电子有限公司持有公司总股本的 32.56%股 份，郭华强实际可控制公司总股本的 45%，是本公司的实际控制股东。另其妻陈澜 持有本公司总股本 0.69%的股份,其妹陈旭持有本公司总股本 0.69%的股份。 郭华强先生 1993 年至 1998 年任杭州新利电子有限公司总裁，是该公司的创始 人之一。1996 年创办本公司，任执行董事。1999 年至今担任本公司董事长兼总裁。 郭华强先生现还担任宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、杭州信雅 达数据集成有限公司、深圳市信雅达三金系统工程有限公司执行董事，是杭州电子 工业学院兼职教授。 （五）公司无其他持股 10%以上的法人股东及自然人股东。 8 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 （六）截止2003 年12 月31 日公司前10 名流通股股东的持股情况： 种类（A、B、H 股或 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 其它） 西北证券有限责任公司 1772107 A股 李如琴 531588 A股 宁夏嘉文投资咨询公司 372530 A股 阎同福 308100 A股 姚茹妮 167547 A股 王留金 165000 A股 王晓宇 89396 A股 王以前 77600 A股 李洪清 75000 A股 栾承岚 63000 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。 9 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 （1）基本情况表 年初 年末 报告期内 股份增 性 任职 姓名 年龄 职 务 持股数量 持股数量 股份变动 减变动 别 起止日期 (万股) (万股) (万股) 原因 郭华强 48 男 董事长 03.12-06.12 727.4708 727.4708 0 许建国 58 男 副董事长 03.12-06.12 161.0308 161.0308 0 朱宝文 35 男 董事、总工程师 03.12-06.12 141.2054 141.2054 0 张健 43 男 董事、总裁 03.12-06.12 91.035 91.035 0 潘庆中 42 男 董事 03.12-06.12 84.966 84.966 0 蔡亮 28 男 董事、副总裁 03.12-06.12 0 0 0 傅宁 42 男 董事、副总裁 03.12-06.12 64.736 64.736 0 杨文山 41 男 董事、副总裁 03.12-06.12 64.736 64.736 0 潘云鹤 58 男 独立董事 03.12-06.12 0 0 0 赵纯均 63 男 独立董事 03.12-06.12 0 0 0 费忠新 50 男 独立董事 03.12-06.12 0 0 0 周小明 38 男 独立董事 03.12-06.12 0 0 0 叶慧清 40 男 监事会召集人 03.12-06.12 40.46 40.46 0 顾显豪 41 男 监事 03.12-06.12 0 0 0 魏致善 35 男 监事 03.12-06.12 0 0 0 鲍伯生 66 男 副总裁 03.12-06.12 0 0 0 陈澜 40 女 副总裁 03.12-06.12 40.46 40.46 0 羊英杰 41 男 副总裁 03.12-06.12 40.46 40.46 0 许以纲 45 男 副总裁 03.12-06.12 40.46 40.46 0 耿俊岭 32 男 副总裁 03.12-06.12 0 0 0 郭庆 31 男 副总裁 03.12-06.12 40.46 40.46 0 费禹铭 35 男 副总裁、 03.12-06.12 0 0 0 董事会秘书 徐丽君 41 女 财务部经理 03.12-06.12 0 0 0 （2）在股东单位任职情况 郭华强先生、朱宝文先生、张健先生、潘庆中先生、蔡亮先生任杭州信雅达电 子有限公司董事，任职起止日期为 2003 年 9 月至 2006 年 9 月；杨文山先生任杭州 信雅达电子有限公司监事，任职起止日期为 2003 年 9 月至 2006 年 9 月。 顾显豪先生任宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司董事长，任职起止日 期为 2001 年 5 月至 2004 年 5 月；傅宁先生任宁波经济技术开发区春秋科技开发有 限公司监事，任职起止日期为 2001 年 5 月至 2004 年 5 月。 10 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 2、年度报酬情况 （1）报酬的决策程序、报酬确定依据 根据 2001 年度股东大会决议，本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴， 独立董事津贴标准为每年 6 万元（含税），出席公司董事会和股东大会的差旅费及 按《杭州信雅达系统工程股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）履行职权 所需的费用据实在公司报销；在公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事、 高级管理人员的收入按实际绩效考核确定。每年年初根据公司的总体发展战略和年 度的经营目标确定高级管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况确定报酬。 （2）本年度公司董事、监事、高级管理人员 19 人在公司领取报酬，年度报酬 总额为 303.266 万元，金额最高的前三名董事报酬总额 69.672 万元，金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额 66.556 万元。年度报酬数额区间人数如下： 报酬区间 人数 7-10 万元 3人 10-15 万元 6人 15-20 万元 5人 20-25 万元 5人 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）报告期内公司于 2003 年 4 月 22 日召开股东大会，通过了选举周小明先 生为独立董事的议案。 （2）报告期内公司于 2003 年 12 月 26 日召开股东大会，对董事会、监事会进 行了换届选举，除鲍伯生先生因职务变动不再担任公司监事，选举顾显豪先生为监 事外，其他董事、监事均获连任。 （3）报告期内公司于 2003 年 2 月 24 日召开一届董事会九次会议并通过决议， 聘请费禹铭先生、陈澜女士为公司副总裁。 （4）报告期内公司于 2003 年 11 月 22 日召开一届董事会十四次会议并通过决 议，聘请鲍伯生先生为公司副总裁。 （二）公司员工情况 1、截止报告期末，公司在职员工 410 人。 2、员工专业构成如下： 类 别 人数（人） 占员工总数的比例（%） 生产人员 13 3.17 销售人员 76 18.54 技术人员 248 60.49 财务人员 10 2.44 行政管理人员 63 15.36 11 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 3、员工受教育程度 类 别 人数（人） 占员工总人数的比例（%） 博士研究生 4 0.97 硕士研究生 46 11.22 大学本科 250 60.98 大学专科 85 20.73 大学专科以下 25 6.10 4、公司没有需承担费用的离退休职工。 12 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 报告期公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 中国证券监督管理委员会有关法规规章和《上海证券交易所股票上市规则》的要求， 不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。先后制订和修改了《公司章程》、 《杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则》、《杭州信雅达系统工程股 份有限公司监事会议事规则》等基本制度，以及《信息披露管理制度》、《子公司管 理制度》、《投资者关系管理制度》等具体规章。公司当前的治理情况主要表现为： 1、关于股东和股东大会：公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享 有平等的地位和充分行使权利的条件。报告期内公司通过了《投资者关系管理制度》， 使用了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，使 股东能无障碍地了解公司的经营情况；公司按照中国证监会公布的《股东大会规范 意见》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求召集召开股东大会，使尽可能多 的股东参加会议；公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和 股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司：控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构 和财务方面做到相互分开，上市公司在业务、人员、资产、机构和财务方面能够独 立运行；控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直 接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部管理机构能够 独立运作，确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，修改 了《杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则》，公司董事会的人员构成 符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法规，了解作为 董事的权利和义务，忠实、诚信和勤勉地履行职责；根据中国证监会发布的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司已按照有关规定修改了《公 司章程》，增加了有关独立董事的内容，报告期内独立董事增至四名，一名为技术 专家，一名为经济专家，一名为具有注册会计师资格的财务与审计专家，一名为法 律专家。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求；公司监事会已制订了监事会议事规则；公司监事能够本着对全体股 东负责的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制：公司建立了公正、透明 的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、客户、供应 商等利益相关者的合法权利，积极与他们开展合作，努力推动公司持续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、 13 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 准确、完整、及时地披露信息。报告期内公司通过了《信息披露管理制度》，指定董 事会秘书、证券事务代表负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关 规定，及时披露公司的重大事项、公司大股东的详细资料和股份的变化等情况。 8、2002 年度公司只设立了董事会审计委员会，尚未设立董事会薪酬与考核委 员会、董事会提名委员会、董事会战略委员会等专门委员会，为进一步健全公司治 理结构，规范公司运作，报告期内公司董事会新设立了战略、提名、薪酬与考核三 个专门委员会，并为董事会的四个专门委员会制订了相应的工作细则。今后，公司 将继续完善公司法人治理结构，健全内部控制制度，加强募集资金管理，进一步提 高公司经营能力和管理水平。 （二）独立董事履行职责情况 公司于 2003 年 12 月 26 日召开 2003 年度第一次临时股东大会，对公司董事会 进行换届选举，公司第二届董事会成员 12 人，其中独立董事 4 人，独立董事人数占 董事会成员三分之一以上，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的要求。 公司的独立董事积极参加公司董事会，履行诚信尽勉的义务，维护公司整体利 益和全体股东、尤其是中小股东的合法权益，认真、独立行使董事的职责，促进了 公司现代企业制度的完善，对于公司的投资决策、经营管理等方面也提出了许多很 好的建议。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营 活动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采 购、生产和销售系统，业务机构完整。 2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总裁、副总裁、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位兼任具体经 营、管理职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明 晰，商标等无形资产均由公司拥有。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职 能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的 从属关系。 5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务 决策。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全 各自独立、分开，具备了独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制的情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激 励和约束机制。在选择机制方面，根据公司发展需要，遵循“德、能、智、体”择 优的原则，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总裁由总裁提名），任期一 般为三年。在考评机制方面，董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况 进行考评（副总裁先经总裁考评），并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗 14 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 位安排直至聘用与否。在激励机制方面，公司对高级管理人员实行年薪加激励奖制 度；部分高级管理人员已通过在本公司直接持股,或在本公司股东单位持股间接拥有 公司部分股权。此外，公司已决定在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的 情况下，在公司全体高管人员和骨干员工中推行认股权计划。在约束机制方面，公 司通过公司章程、签订《劳动合同》和《知识产权及保密协议》以及财务人事管理 等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 15 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东 大会。 （一）2002 年年度股东大会 公司董事会于 2003 年 3 月 20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 关于召开 2002 年度股东大会的公告。2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 22 日在 杭州市教工路 2 号金都宾馆多功能厅召开，出席本次股东大会的股东及授权代表共 17 名，代表公司股份 38,837,240 股，占公司总股份的 66.43%，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议审议并通过以下决议： 1、审议通过《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； 4、审议通过《公司 2002 年度利润分配方案》； 5、审议通过《关于修改 的议案》； 6、审议通过《关于增选公司独立董事的议案》； 7、审议通过《关于修改的议案》； 8、审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度财 务报告审计机构的议案》； 9、审议通过《关于制定的议 案》； 10、审议通过《杭州信雅达系统工程股份有限公司 2002 年年度报告正文和年度 报告摘要》； 11、审议通过《关于设立董事会提名委员会的议案》； 12、审议通过《关于设立董事会战略委员会的议案》； 13、审议通过《关于设立董事会薪酬和考核委员会的议案》。 浙江天册律师事务所对该次股东大会的召集、召开、表决程序和表决结果进行 了现场见证并出具了法律意见书。 以上决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）2003 年第一次临时股东大会 公司董事会于 2003 年 11 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的公告。2003 年第一次临时股东大会于 12 月 26 日在杭州市教工路 2 号金都宾馆多功能厅召开。出席会议的股东及授权代表 11 名，持有代表有效表决权股份 37,752,390 股，占公司总股份的 63.58%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。大会审议通过如下决议： 1、审议通过《审议选举郭华强、许建国、朱宝文、张健、潘庆中、蔡亮、傅宁、 杨文山为公司第二届董事会董事的议案》； 2、审议通过《审议选举潘云鹤、赵纯均、费忠新、周小明为公司第二届董事会 16 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 独立董事的议案》； 3、审议通过《审议选举叶慧清、顾显豪为公司第二届监事会监事的议案》。 浙江天册律师事务所对该次股东大会的召集、召开、表决程序和表决结果进行 了现场见证并出具了法律意见书。 以上决议公告刊登于 2003 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内，经 2003 年 4 月 22 日 2002 年度股东大会审议通过，选举周小明 先生为公司独立董事。 2、报告期内，经 2003 年 12 月 26 日 2003 年第一次临时股东大会审议通过，选 举郭华强、许建国、朱宝文、张健、潘庆中、蔡亮、傅宁、杨文山先生为公司第二 届董事会董事，选举潘云鹤、赵纯均、费忠新、周小明先生为公司第二届董事会独 立董事；选举叶慧清、顾显豪先生为公司第二届监事会监事。 3、报告期内，经公司职工代表大会选举，魏致善先生当选公司第二届监事会职 工代表监事。 17 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司面临较严峻的经营形势。一方面“非典”疫情对公司的经营活 动产生很大影响；另一方面， IT 行业因为竞争加剧导致利润率下降。 在全体员工的努力下，2003 年公司实现主营业务收入 24165 万元，与 2002 年 度 190,40 万元相比，同比增长 26.92%；主营业务利润 8249 万元，较 2002 年增长 17.43%,但由于研发费用、营销费用等增加，公司实现净利润 2547 万元，与 2002 年度 3287 万元相比，同比减少 22.52%。截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 50575 万元，净资产 34033 万元，与 2002 年相比，都有一定的增长。 报告期内，在市场建设方面，信雅达呼叫中心系统在中国建设银行统一规划的 六家试点行中占据了 4 个席位，并在建总行 2003 年度首批信息技术供应商资质评价 中获得较高赞誉和等级资质；信雅达产品入围光大银行总行，为 2004 年信雅达产品 在银行业的销售奠定了良好基础。 报告期内，公司被国家发改委、信息产业部、税务总局、商务部联合认定为国 家规划布局内重点软件企业，被科技部认定为“十五”国家 863 计划成果产业化基 地，被人事部批准设立博士后科研工作站，被科技部评为国家火炬计划优秀高新技 术企业，再次入选“2003 年中国软件产业百强企业” ，入选“2003 中国电子政务 IT 百强企业”，连续三年荣获“浙江省软件业十强企业”，连续五年被评为企业信用等 级 AAA 级企业，这些荣誉提升了公司的整体品牌形象。 （二）报告期内主要经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务的经营范围为电子文档影像、电子商务和信息安全等软件产品的 生产、销售，提供系统集成等。 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 按主要产品分： 单位：人民币万元 主营业务 主营业务收入 占本期比例(%) 主营业务利润 占本期比例(%) 电子文档影像系统 7547.47 31 2683.72 32.54 客户服务中心系统 4824.10 20 1916.41 23.23 信息安全产品 2325.38 10 1107.78 13.43 IBM 软件 2824.28 12 354.52 4.30 银证通 340.37 1 321.36 3.90 合计 17861.60 74 6383.79 77.40 18 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 按地区分（七大区） 单位：人民币万元 区域分布 主营业务收入 占本期比例(%) 主营业务利润 占本期比例(%) 华东地区 16249.28 67.25 5044.61 61.16 东北地区 667.08 2.76 253.90 3.08 华北地区 2966.60 12.28 1289.74 15.64 西北地区 1032.38 4.27 454.12 5.51 华南地区 1285.68 5.32 507.47 6.15 西南地区 464.59 1.92 205.81 2.50 华中地区 1442.67 5.97 475.20 5.76 国外 56.92 0.23 17.67 0.21 合计 24165.20 100.00 8248.52 100.00 （2）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力与 2002 年度相比未发生较 大变化。 2、主要控股子公司经营情况及业绩 （1）宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为电子计算机、家用电器、通信设备、办公设备、电子产品、 计算机硬件、软件的开发、咨询服务、设备租赁；注册资本为人民币 50 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 4191.67 万元，净资产为 1247.90 万元；2003 年度净 利润为 179.14 万元。 （2）杭州信雅达数据集成有限公司 该公司经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子产品，计 算机软、硬件；批发、零售：电子计算机，家用电器，通信设备，办公自动化设备； 注册资本为人民币 50 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 1625.53 万元，净 资产为 535.94 万元；2003 年度净利润为 427.06 万元。 （3）深圳市信雅达三金系统工程有限公司 该公司经营范围为计算机硬件、软件，电子产品的技术开发与购销；注册资本 为人民币 50 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 142.68 万元，净资产为 0.61 万元；2003 年度净利润为-3.87 万元。 （4）北京信雅达三金电子技术有限公司 该公司经营范围为电子技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训、 销售计算机及外围设备、家用电器；注册资本为人民币 50 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 401.68 万元，净资产为 9.98 万元；2003 年度净利润为 8.13 万 元。 （5）大连信雅达软件有限公司 该公司经营范围主要为软件的受托开发；注册资本为人民币 300 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 247.14 万元，净资产为 240.32 万元；2003 年度净利润为 -59.68 万元。 （6）杭州信雅达三佳系统工程有限公司 19 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 该公司经营范围主要为计算机系统集成、计算机网络工程、计算机及软件销售； 注册资本为人民币 500 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 963.83 万元，净 资产为 514.44 万元；2003 年度净利润为 14.44 万元。 （7）浙江信雅达环保工程有限公司 该公司经营范围主要为环保设备的设计制造安装、钢结构工程、建筑装修装饰 等；注册资本为人民币 800 万元；截止 2003 年 12 月 31 日，总资产达 1713.31 万元， 净资产为 1115.38 万元；2003 年度净利润为 106.54 万元。 3、主要供应商客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 78,828,698.29 元，占年度采 购总额的比例 60.64% ,前五名客户销售额为 75,402,544.51 元，占公司销售总额的 比例为的 29.79%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营中出现的问题和困难是非典影响和IT业总体环境不景气 所导致的利润率下降和成本费用的提高。 在本报告期内，公司主要客户——银行业的科技政策在调整，证券经营机构所 处行业整体发展继续放缓，银行、证券公司为控制经营成本，在电子商务方面的投 入相对减少，竞争又异常激烈，致使公司销售额虽然在上升，净利润却下降。 公司针对这一形势采取的措施包括：加大产品研发投入力度，推出具有市场竞 争力的电子商务系列高端产品；通过收购兼并加快产品发展，扩大市场份额；发挥 服务网络健全的优势，形成服务竞争力；加强专业人才培养和引进；开展伙伴合作。 公司将实施全面科学的考核，分别对管理层、销售体系、开发体系、职能体系 实行考核，以目标为核心考核管理层，将销售费用纳入对销售体系的考核，以计划、 质量为关键，考核开发体系和职能体系，奖勤罚懒，奖优罚劣。 5、盈利预测完成情况 报告期内，公司未进行年度盈利预测。 （三）报告期内投资情况 完成总投资12,022.5万元，系本期募集资金使用增加及非募集资金投入所致。 1、报告期内公司募集资金使用情况 公司按照首次公开发行股票时在《招股说明书》中承诺的项目进行投资，截止 到 2003 年 12 月 31 日，公司共计使用募集资金 14,757 万元，尚未投入的募集资金 共计 8,822 万元全部存放在银行。募集资金使用情况如下： 单位：人民币万元 序 承诺投资项目 项目总 实际投 实际完成 投 资 项 目 号 投资额 资项目 投资额 完成进度 1 票据光盘缩微处理系统 7,500 未变更 5,152 68.70% 2 银行票据档案电子影像文档处理系统 3,673 未变更 2,892 78.74% 3 客户服务中心系统 3,980 未变更 3,381 84.95% 20 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 4 工作流管理系统 3,987 未变更 2,282 57.24% 5 计算机主机通讯安全系统 3,157 未变更 595 18.85% 6 税务档案电子影像处理系统 3,348 未变更 455 13.59% （1） 票据光盘缩微处理系统项目,该项目本期实际投入 3,721.44 万元，累计 投入 5,152 万元，完工进度 68.70%。报告期内实现投资收益 1,610 万元。 （2）银行票据档案电子影像文档处理系统项目，该项目本期实际投入 2,292.63 万元，累计投入 2,892 万元，完工进度 78.74%。报告期内实现投资收益 1,074 万元。 （3）客户服务中心系统项目，该项目本期实际投入 2,158.61 万元，累计投入 3,381 万元，完工进度 84.95%。报告期内实现投资收益 1,916 万元。 （4）工作流管理系统项目，该项目本期实际投入 1,514.02 万元，累计投入 2282 万元，完工进度 57.24%。报告期内实现投资收益 723 万元。 （5）计算机主机通讯安全系统项目，该项目本期实际投入 288.30 万元，累计 投入 595 万元，完工进度 18.85%。该项目尚未产生投资收益。 （6）税务档案电子影像处理系统项目，该项目本期实际投入 423.81 万元，累 计投入 455 万元，完工进度 13.59%。该项目尚未产生投资收益。 2、报告期内非募集资金投资的项目。 （1）2003 年 12 月 9 日，本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐 信雅达热电厂有限公司，注册资本为 300 万元。本公司于 2003 年 12 月 1 日出资 270 万元，占该公司注册资本总额的 90%。该公司已于 2003 年 12 月 9 日正式成立。截 至 2003 年 12 月 31 日，该公司尚处于筹建期，本公司拟转让对该公司的投资。 （2）本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达 软件有限公司，注册资本为 300 万元。本公司于 2003 年 5 月 16 日出资 253.50 万元， 占该公司注册资本总额的 84.5%。该公司已于 2003 年 5 月 26 日正式成立。该公司 报告期内实现利润-59.68 万元。 （3）本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公 司，注册资本为 500 万元。本公司于 2003 年 3 月 21 日出资 350 万元，占该公司注 册资本总额的 70%。该公司已于 2003 年 3 月 28 日正式成立。该公司报告期实现利 润 14.44 万元。 （4）本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构 工程有限公司进行增资，该公司注册资本由 118 万元增至 800 万元。本公司于 2003 年 10 月 15 日投入增资款 750 万元，增资后，本公司占该公司注册资本总额的 60%， 公司名称同时变更为浙江信雅达环保工程有限公司，该公司已于 2003 年 10 月 28 日办妥工商登记变更手续，报告期内实现利润 106.54 万元。 21 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 （四）报告期内财务状况、经营成果 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增减幅度（%） 总资产 505,753,695.29 447,714,608.19 12.96 股东权益 340,327,075.17 314,104,570.45 8.35 主营业务利润 82,485,223.16 70,251,352.01 17.41 净利润 25,466,504.72 32,870,780.86 -22.53 现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36 241,596,089.80 -133.37 变动原因说明： （1）总资产增加主要是随着公司经营规模扩大，资产也相应增加。 （2）股东权益增加主要是因为报告期内通过经营实现净利润使股东权益增加。 （3）主营业务利润增加主要系公司经营规模扩大所致，主营利润因此也同比上 升。 （4）净利润减少一方面是因为募集资金用于产品开发，大部分形成当期费用； 另一方面是受市场环境影响，竞争激烈毛利率下降所致。 （5）现金及现金等价物净增加额为负数主要是因为:A) 公司经营活动产生现金 流量净额-52,777,929.67元;B)投资活动产生的现金流量净额-79,849,190.20万 元;C) 筹资活动产生的现金流量净额51,999,466.66所致。 另外，公司报告期末应收账款余额达 8657 万元，较上年同期大幅上升。主要原 因是： （1）公司业务通常集中在下半年，在 12 月份完成系统安装并通过客户验收的 项目，与上年比相对较集中，因而跨年度付款的项目较多；（2）公司主营业务收入 上升。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响 报告期内，公司被评为 2003 年度国家规划布局内的重点软件企业，享受按 10% 的税率征收企业所得税的税收优惠政策。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会共召开了六次会议： （1）2003 年 2 月 24 日，公司第一届董事会第九次会议以通讯表决方式举行， 审议通过了以下议案： 1）审议通过《关于聘任费禹铭先生、陈澜女士为公司副总裁的议案》； 2）审议通过《关于增设公司组织结构的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 2 月 26 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （2）2003 年 3 月 18 日公司第一届董事会第十次会议在公司大会议室召开，应 到董事 11 人，实到董事 9 人，2 名董事因工作原因未能出席本次董事会，已委托其 他董事参加会议并行使表决权，会议审议通过了以下议案： 1）审议通过《2002 年度总裁工作报告》； 2）审议通过《2002 年度董事会工作报告》； 3）审议通过《2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告》； 22 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 4）审议通过《2002 年度利润分配预案》； 5）审议通过《2002 年年度报告和年度报告摘要》； 6）审议通过《关于授权董事长投资决策等权限的议案》； 7）审议通过《关于修改〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则〉 的议案》； 8）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司信息披露管理制度〉 的议案》； 9）审议通过《关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案》； 10）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会薪酬与考 核委员会工作细则〉的议案》； 11）审议通过《关于设立董事会提名委员会的议案》； 12）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会提名委员 会工作细则〉的议案》； 13）审议通过《关于设立董事会战略委员会的议案》； 14）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会战略委员 会工作细则〉的议案》； 15）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会审计委员 会工作细则〉的议案》； 16）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司子公司管理制度〉 的议案》； 17）审议通过《关于确定公司有关财务政策的议案》； 18）审议通过《关于聘任吴文光先生为董事会证券事务代表的议案》； 19）审议通过《关于增选公司独立董事的提案》； 20）审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所为公司 2003 年财务报告审计机 构的提案》； 21）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司独立董事制度〉 的提案》； 22）审议通过《关于修改〈杭州信雅达系统工程股份有限公司章程〉的提案》 ； 23）审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 20 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （3）2003 年 4 月 24 日，公司第一届董事会第十一次会议在公司六楼会议室召 开，应到董事 12 人，实到董事 11 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会， 已委托其他董事参加会议并行使表决权，会议审议通过了《2003 年第一季度报告》。 本次董事会决议及《2003 年第一季度报告》合并刊登于 2003 年 4 月 26 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （4）2003 年 8 月 17 日，公司第一届董事会第十二次会议在公司六楼会议室召 开，应到董事 12 人，实到董事 10 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会， 已委托其他董事参加会议并行使表决权，1 名董事因故未出席本次董事会，会议审 议通过了《2003 年半年度报告及其摘要》。 本次董事会决议及《2003 年半年度报告及其摘要》合并刊登于 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 23 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 （5）2003 年 10 月 20 日，公司第一届董事会第十三次会议以通讯表决方式举 行，会议审议通过了《2003 年第三季度报告》。 本次董事会决议及《2003 年第三季度报告》合并刊登于 2003 年 10 月 21 日的 《中国证券报》、 《上海证券报》。 （6）2003 年 11 月 22 日，公司第一届董事会第十四次会议在公司六楼会议室 召开，应到董事 12 人，实到董事 11 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会， 已委托其他董事参加会议并行使表决权，会议审议通过了以下议案： 1）审议通过《关于提名公司第二届董事会董事候选人的议案》； 2）审议通过《关于聘任鲍伯生先生为公司副总裁的议案》； 3）审议通过《杭州信雅达系统工程股份有限公司投资者关系管理制度》； 4）审议通过《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 26 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议 内容。 （1）公司 2002 年度利润分配执行情况 公司 2002 年度利润分配方案于 2003 年 4 月 22 日经 2002 年年度股东大会审议 通过，于 2003 年 6 月 18 日，公司以 2002 年末总股本 5846 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 3.0 元（含税），共计 17,538,000 元，剩余 26,560,788.78 元未分配利润结转下一年度，不进行资本公积金转增股本。 （2）修改公司章程情况 公司修改章程的议案于 2003 年 4 月 22 日经 2002 年年度股东大会审议通过，董 事会按照《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，对公 司章程进行了相应修改，并向工商登记机关办理了变更登记及备案手续。 （七）本年度利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2004]第 738 号审计报告，本公司 2003 年度实现净利润 25,466,504.72 元(合并)，按照《公司章程》规定提取 10%的 法定公积金 2,494,074.38 元，提取 5%法定公益金 1,247,037.19 元，加上上年度结 转未分配利润 28,594,158.53 元，本年度实际可供股东分配的利润为 50,319,551.68 元。 本公司 2003 年度的利润分配预案为：以 2003 年末总股本 5846 万股为基数，向 全体股东按每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税） ，共计派发现金 17,538,000.00 元，剩余可分配利润 32,781,551.68 元结转下一年度。 本公司 2003 年度的公积金转增股本预案为：截至 2003 年 12 月 31 日，本公司 资本公积金余额为 218,824,621.90 元，公司拟以 2003 年末总股本 5846 万股为基数， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，本次转增后，资本公积金尚余 183,748,621.90 元。 上述预案须提交 2003 年年度股东大会审议通过后方可实施。 24 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 （八）其他报告事项 本报告期内公司信息披露指定报刊是《中国证券报》、《上海证券报》。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明以及 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意 见。 1、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及 独立意见： 根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2004]第 738 号标准无保留意见审 计报告，2003 年度公司没有为控股股东及公司所有子公司、其他关联单位、非法人 单位和个人提供担保，公司在 2003 年度不存在以前年度对外担保延续到本报告期的 事项。公司独立董事认为，公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章 程》的有关规定，审慎的对待和严格控制对外担保事项，至今没有发生违规和不当 的对外担保，也没有因对外担保而产生债务和损失。公司及公司董事会的行为符合 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》及公司章程规定的。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 25 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 关于杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2004]第 136 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是杭州信雅达 系统工程股份有限公司的责任，我们的责任是对杭州信雅达系统工程股份有限公司 上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合杭州信雅达系统工程股份有限公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度杭州信雅达系统工 程股份有限公司控股股东及其他关联方占用杭州信雅达系统工程股份有限公司资金 情况以附表的形式作出说明。 附表：2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金 占有情况表 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱剑敏 中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波 报告日期：2004 年 4 月 15 日 [注]：2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金 占用情况表见备查文件。 26 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责 的态度，认真履行职权，列席各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和高级管 理人员履行职责进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内召开了二次监事会会议。 1、2003 年 3 月 18 日，一届五次监事会在公司会议室召开，应到监事 3 人，实 到 3 人，会议审议并通过了如下议案： 1）审议通过《2002 年年度报告和年度报告摘要》； 2）审议通过《2002 年度监事会工作报告》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003 年 11 月 22 日，一届六次监事会在公司会议室召开，应到监事 3 人， 实到监事 2 人，1 名监事因工作原因未能出席本次监事会，已委托其他监事参加会 议并行使表决权，会议审议并通过了如下议案： 审议通过《关于提名公司第二届监事会监事候选人的议案》。 本次监事会决议公告刊登于 2003 年 11 月 26 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况： 报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》 行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决 策程序均符合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证 了资产的安全和有效使用。公司董事、总裁及高级管理人员执行公司职务时能够勤 勉尽责，没有发现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况： 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度 财务报告及其它文件。监事会认为，浙江天健会计师事务所为本公司年度财务报告 出具的审计意见是客观的，公司的财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、募集资金项目情况： 报告期内,公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投入项目未发 生变更。 4、收购、出售资产情况： 公司在报告期内，未发生重大收购、出售资产情况。 5、关联交易情况： 公司在报告期内，未发生重大关联交易情况。发生的关联交易按公平原则进行, 未损害公司利益。 27 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内未发生重大关联交易事项 （四）其他重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 本公司资产事项。 本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资 租赁方式出租电子设备，设备原价45,337,171.99元，租金总额为47,500,000.00元，租 赁期限从2000年1月至2005年1月。截至2003年12月31日，该公司已收到租赁期内应 收的全部租赁款共计47,500,000.00元。本期分配未实现融资收益2,032,565.64元，计 入“其他业务收入”。租赁设备未担保余值期末公司经检查未发生减值情况。 2、报告期内，公司没有重大担保。 本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（证监发[2003]56号）要求披露的违规担保。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司重大合同为: （1）2003年12月8日，本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《文人0CR软 件V1.0著作权转让合同》，本公司以400万元购买其拥有的“文人OCR软件V1.0”著 作权。截止报告期末，该计算机软件著作权的变更手续正在办理之中。 （2）2003年10月8日，本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订技术开发合同， 本公司委托其开发“公文流转系统V1.0.0”，合同价款386万元；2003年11月26日签 订技术开发合同，本公司委托其开发“农税档案影像管理系统V1.0”，合同价款290 万元。两项合同价款共计676万元，截至报告期末，上述软件正在开发中，本公司已 预付338万元。 （3）2003年11月18日，本公司与杭州先创科技有限公司签订技术开发合同，本 公司委托其开发“企业级CA认证中心系统V3.0”，合同价款470万元。截至2003年12 月31日，该软件正在开发中，本公司已预付235万元。 （五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项，在报告 期内的履行情况。 1、本公司法人股东杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开 发有限公司就避免同业竞争问题与本公司签订了《避免同业竞争协议书》，承诺不在 中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事对本公司 的生产、经营构成竞争的业 务或活动。 在本报告期内，杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开发 有限公司履行了承诺，在中国境内或境外未从事对本公司 的生产、经营构成竞争的 业务或活动。 2、本公司自然人股东郭华强、许建国、朱宝文、张健就避免同业竞争问题签署 28 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 了《关于不从事同业竞争的承诺函》，承诺在公司上市后，不直接或通过其他任何 方式间接从事构成与本公司业务有同业竞争的经营活动。 在本报告期内，郭华强、许建国、朱宝文、张健履行了承诺，未从事构成与本 公司业务有同业竞争的经营活动。 （六）报告期内公司续聘浙江天健计师事务所有限公司为公司财务的审计机构。 报告期内支付浙江天健会计师事务所有限公司审计费用29万元，差旅费由会计 师事务所承担。 浙江天健会计师事务所有限公司已连续3年为公司提供审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 29 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 公司财务会计报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了浙天会审[2004]第 738 号标准无保留意见的审计报告。 审计报告 本财务报表业经公司第二届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 15 日批准报出。 杭州信雅达系统工程股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱剑敏 中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波 报告日期：2004 年 4 月 15 日 （二）已审会计报表（附后） （三）会计报表附注 30 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 杭州信雅达系统工程股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州信雅达系统工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经浙江省人民政府 企业上市工作领导小组浙上市[2000]43 号文批准，由杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设 立的股份有限公司，于 2000 年 11 月 30 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号 3300001007408《企业法人营业执照》 。现有注册资本 58,460,000.00 元，折 58,460,000 股（每 股面值 1 元） ，其中已流通股份：A 股 18,000,000 股。公司股票已于 2002 年 11 月 1 日在上海 证券交易所挂牌交易。 公司属信息技术业。经营范围：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、 文档缩微及自动化处理系统技术，金融证券业软件及系统集成技术的开发；计算机 系统工程设计及安装；计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行 业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。 本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江省科委 浙科火发[2002]93 号认定为软件高新技术企业。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与 购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固 定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 31 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认 投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价 值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入 当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按 其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提； 账龄 3 年以上的，按其余额的 70%计提；对有确凿证据表明极有可能无法收回的应收款项按其 余额的 100％计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于 生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用先进 先出法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采 用加权平均法核算；工程施工按实际成本入账，结转工程施工成本采用个别计价法核算；领用 低值易耗品按一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产 而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量， 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 32 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 (十) 研究开发费的核算方法 研究开发费主要包括与产品平台系列相关的基础性软件的技术性研究开发以及与产品紧密 结合的个性化研究开发、定制软件开发所发生的研究开发人员的工资性支出、研究开发用的固 定资产折旧、差旅费，以及办公费用等，均于发生当期计入当期损益。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被 投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核 算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）且拥有实际控制权的，采用权 益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的， 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间 内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的 金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购 入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应 收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低 于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使 用年限和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使 用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－40 4.85－2.425 33 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 通用设备 5 19.40 专用设备 5－10 19.40－9.70 运输工具 5 19.40 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当 期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 34 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的 受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值 全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生产 经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．外购商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 2．软件产品销售 软件产品销售主要指自行开发研制软件产品的销售安装收入、升级收入和根据客户要求定 制软件开发产品收入。 软件产品销售在同一年度内开始并完成的，在软件产品已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认软件产品销售收入。 软件产品销售的开始和完成分属不同的会计年度的，在软件产品销售合同的总收入、软件 产品的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成软件 产品将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认软件产品销售收入。 3. 系统维护收入 系统维护收入,主要是为客户提供系统维修、更换易损件、排除故障、版本完善、远程系统 诊断等劳务而取得的收入。 在劳务已经提供，收到价款或取得款项的证据时，确认劳务收入。 35 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 4．技术服务收入 技术服务收入，主要是公司提供电子影像加工、软件技术开发、软件技术支持等劳务而取 得的收入。 在劳务已经提供，收到价款或取得款项的证据时，确认劳务收入。 5．工程施工收入 在工程施工已完工，经客户验收确认，收到价款或取得收取款项的证据时，确认工程施工 收入。 6．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用 权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定 并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要 会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往 来等，在合并时抵销。 (二十) 重大会计差错更正说明 经杭州市国家税务局开发区管理局对本公司 2002 年度企业所得税进行汇算清缴，本公司 2002 年度企业所得税多计 857,672.12 元。在编制本期比较会计报表时，已对此项差错进行了 更正。更正后，调增了 2002 年度净利润和期初留存收益 857,672.12 元，其中：未分配利润调 增了 729,021.30 元，盈余公积调增了 128,650.82 元；调减了应交税金 857,672.12 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文和浙江省国家税务局、浙江省信 息产业厅浙国税流[2001]83 号的通知规定，自行开发研制的软件产品销售先按 17%的税率计缴， 其实际税负率超过 3%部分经杭州市滨江国家税务局审核后予以退税；其余按 17%的税率计缴； 出口软件产品享受 “免、抵、退”税政策，退税率为 17%。 (二) 营业税 控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司建筑安装劳务收入按 3%的税率计缴，其余软件系 36 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 统维护收入等按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司和浙江信雅达环保工程有限公司按应缴流 转税税额的 1%计缴，其余按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司按应缴流转税税额的 3%计缴，浙江信雅达 环保工程有限公司按营业收入额的 4‰计缴，其余按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税 1. 本公司经国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局发改高技 [2004]208 号文审核认定为 2003 年度国家规划局内重点软件企业，经杭州市地方税务局高新技 术产业开发区征收管理局（高新）地税通字[2004]第 166 号减免税（费）通知，并经杭州市地 方税务局高新技术产业开发区征收管理局（高新）地税通字[2004]第 166 号和第 183 号文批复 同意，本公司 2003 年度企业所得税减按 10%的税率计缴，并免征 30 万元“四技收入”的企业 所得税。经杭州市地方税务局高新技术产业开发区征收管理局审核同意公司 2003 年企业技术开 发费可抵减 2003 年度应纳税所得额 8,483,751.75.元。 2．控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司本年度被认定为高新技术企业，经杭州市地方 税务局高新技术产业开发区征收管理局杭地税高新[2003]12 号文及（高新）地税通字[2004]第 184 号文批复同意，该公司 2003 年度 30 万元“四技收入”免征企业所得税，其余所得按 15% 的税率计缴。 3．控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司为高新技术企业，经浙江省杭州市国家税 务局杭国税所[2004]203 号文批复同意，2003 年度免缴企业所得税。 4. 控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、北京信雅达三金电子技 术有限公司、浙江信雅达环保工程有限公司按 33%的税率计缴企业所得税；深圳市信雅达三金 系统工程有限公司 2003 年度应纳税所得额在 3 万元至 10 万元之间，按 27%的税率计缴企业所 得税。 四、控股子公司 (一) 控股子公司 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 宁波经济技术开发区信雅达 信息技术业 50 万 计算机软硬件开发、销售 47.5 万 95.00% 三金系统工程有限公司 杭州信雅达数据集成 信息技术业 50 万 计算机软硬件开发、销售 45 万 90.00% 37 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 有限公司 桐庐信雅达热电厂有限公司 供热、供电 300 万 筹建供电、供热项目 270 万 90.00% 大连信雅达软件有限公司 信息技术业 300 万 软件的受托开发 253.5 万 84.50% 深圳市信雅达三金系统 信息技术业 50 万 计算机软硬件开发、销售 40 万 80.00% 工程有限公司 北京信雅达三金电子 电子技术开发、技术咨询、 信息技术业 50 万 40 万 80.00% 技术有限公司 转让 杭州信雅达三佳系统 计算机系统集成、计算机网络 350 万 70.00% 信息技术业 500 万 工程有限公司 工程、计算机及软件销售 浙江信雅达环保工程 钢结构工程、建筑装修装饰、 安装工程业 800 万 750 万 60.00% 有限公司 设计制造安装等 (二) 合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期 内因发生购买、转让股权而增加子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明 1．2003 年 12 月 9 日，本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅达热电厂 有限公司，注册资本为 300 万元。本公司于 2003 年 12 月 1 日出资 270 万元，占该公司注册资 本总额的 90%。该公司已于 2003 年 12 月 9 日正式成立。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司尚处 于筹建期，故本期未将其纳入合并报表范围。 2．本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达软件有限公司， 注册资本为 300 万元。本公司于 2003 年 5 月 16 日出资 253.50 万元，占该公司注册资本总额的 84.5%。该公司已于 2003 年 5 月 26 日正式成立。本公司自该公司成立起将其纳入合并报表范围。 3．本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公司，注册资本 为 500 万元。本公司于 2003 年 3 月 21 日出资 350 万元，占该公司注册资本总额的 70%。该公 司已于 2003 年 3 月 28 日正式成立。本公司自该公司成立起将其纳入合并报表范围。 4．本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构工程有限公司 进行增资，该公司注册资本由 118 万元增至 800 万元。本公司于 2003 年 10 月 15 日投入增资款 750 万元，增资后，本公司占该公司注册资本总额的 60%，公司名称同时变更为浙江信雅达环保 工程有限公司，该公司已于 2003 年 10 月 28 日办妥工商登记变更手续，本公司自 2003 年 11 月 起将其纳入合并报表范围。 五、利润分配 根据 2004 年 4 月 15 日公司董事会二届一次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金， 每 10 股派发现金股利 3 元（含税） ； 同时，还审议通过了公司 2003 年资本公积金转增股本预案，确定以 2003 年 12 月 31 日股本 5,846 38 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 6 股。该利润分配预案尚待公司股东大会通过后实施。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 227,562,256.60 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 749,652.35 463,878.70 银行存款 226,812,604.25 298,404,996.26 其他货币资金 9,308,000.00 合 计 227,562,256.60 308,176,874.96 (2) 期末银行存款中包含 3,000 万元通知存款。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 JPY 3,249,120.00 0.077263 251,036.76 小 计 251,036.76 2. 短期投资 期末数 293,410.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 293,410.50 293,410.50 合 计 293,410.50 293,410.50 (2) 股票投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 长江电力 68,235 293,410.50 592,279.80 小 计 293,410.50 592,279.80 （3） 短期投资跌价准备 期末短期投资成本低于市价，故不需提取短期投资跌价准备。 期末市价系根据证券交易所公布的 2003 年 12 月 31 日该股票的收盘价确定。 （4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 39 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 3. 应收票据 期末数 200,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 200,000.00 合 计 200,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收账款 期末数 86,571,386.44 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 77,260,805.99 83.00 3,863,040.31 73,397,765.68 55,206,485.24 91.44 2,760,324.27 52,446,160.97 1-2 年 12,661,598.33 13.60 1,266,159.83 11,395,438.50 4,069,026.90 6.74 406,902.69 3,662,124.21 2-3 年 2,070,528.30 2.22 621,158.49 1,449,369.81 937,731.50 1.55 281,319.45 656,412.05 3 年以上 1,096,041.50 1.18 767,229.05 328,812.45 162,000.00 0.27 113,400.00 48,600.00 合 计 93,088,974.12 100.00 6,517,587.68 86,571,386.44 60,375,243.64 100.00 3,561,946.41 56,813,297.23 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 21,277,177.80 元，占应收账款账 面余额的 22.86%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日元 1,809,200.00 0.077263 139,784.22 美元 17,276.00 8.2767 142,988.27 小 计 282,772.49 5. 其他应收款 期末数 14,506,016.34 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 14,215,650.06 90.58 710,782.51 13,504,867.55 3,142,716.56 70.75 157,135.83 2,985,580.73 1-2 年 325,366.64 2.07 32,536.66 292,829.98 943,146.91 21.23 94,314.69 848,832.22 2-3 年 904,797.87 5.76 271,439.36 633,358.51 177,501.28 4.00 53,250.38 124,250.90 3 年以上 249,867.66 1.59 174,907.36 74,960.30 178,811.60 4.02 125,168.12 53,643.48 合 计 15,695,682.23 100.00 1,189,665.89 14,506,016.34 4,442,176.35 100.00 429,869.02 4,012,307.33 (2) 无金额较大的其他应收款。 40 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,150,000.00 元，占其他应收款 账面余额的 32.81%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 6. 预付账款 期末数 12,920,311.55 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,920,311.55 100.00 812,942.54 100.00 合 计 12,920,311.55 100.00 812,942.54 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 7. 存货 期末数 19,886,324.72 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,748,646.12 31,686.10 10,716,960.02 6,424,296.33 6,424,296.33 低值易耗品 440.00 440.00 600.00 600.00 库存商品 6,315,713.28 49,500.00 6,266,213.28 420,390.13 420,390.13 在产品 397,978.59 397,978.59 107,600.12 107,600.12 工程施工 2,504,732.83 2,504,732.83 合 计 19,967,510.82 81,186.10 19,886,324.72 6,952,886.58 6,952,886.58 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货无用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 原材料 31,686.10 31,686.10 库存商品 49,500.00 49,500.00 小 计 81,186.10 81,186.10 2) 存货可变现净值确定依据的说明 公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末部分原材料存放时间较长，按可变现净值 低于账面价值的差额，计提存货跌价准备 31,686.10 元；控股子公司深圳市信雅达三金系统工 程有限公司期末库存商品长时间未出售，按可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准 41 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 备 49,500.00 元。 8. 待摊费用 期末数 148,516.70 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 134,653.15 116,927.93 受益期跨年度 报刊费 1,061.64 受益期跨年度 参展费 8,277.00 受益期跨年度 装修费 4,524.91 受益期跨年度 合 计 148,516.70 116,927.93 9. 长期股权投资 期末数 4,403,108.82 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,403,108.82 4,403,108.82 315,263.47 315,263.47 合 计 4,403,108.82 4,403,108.82 315,263.47 315,263.47 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 桐庐信雅达热电厂有限公司 30 年 2,700,000.00 90% 小 计 2,700,000.00 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a. 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 有限公司 小 计 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 b．本期增减明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00 2,700,000.00 有限公司 小 计 2,700,000.00 2,700,000.00 42 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 c．投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4) 合并价差、股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 北京信雅达三金电 350,292.75 315,263.47 34,997.30 280,266.17 10 年 子技术有限公司 浙江信雅达环保工 1,446,958.63 1,446,958.63 24,115.98 1,422,842.65 10 年 程有限公司 小 计 1,797,251.38 315,263.47 1,446,958.63 59,113.28 1,703,108.82 b．合并价差、股权投资差额形成原因说明 (a) 本公司 2001 年 12 月 28 日出资 400,000.00 元购买北京信雅达三金电子技术有限公司 80%的股权，本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股 权投资差额核算，合并时形成合并价差。本公司从 2002 年 1 月 1 日起按 10 年分期平均摊销， 期末余额为摊销余值。 (b) 本公司 2003 年 10 月 15 日出资 7,500,000.00 元对浙江信雅达环保工程有限公司投资, 本公司实际出资额与其纳入合并日 2003 年 10 月 31 日按持股比例计算应享有该公司净资产的份 额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从 2003 年 11 月 1 日起按 10 年分 期平均摊销，期末余额为摊销余值。 10. 固定资产原价 期末数 129,782,160.30 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 48,647,150.44 46,673,601.14 95,320,751.58 通用设备 11,826,540.40 7,911,404.25 121,493.00 19,616,451.65 专用设备 260,964.00 995,645.06 1,256,609.06 运输工具 6,544,919.03 7,518,998.98 475,570.00 13,588,348.01 合 计 67,279,573.87 63,099,649.43 597,063.00 129,782,160.30 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 38,734,664.69 元，控股子公司浙江信雅达环 保工程有限公司纳入合并时的固定资产原值 4,591,538.81 元，累计折旧 577,974.58 元。 (3) 本期减少数中包括出售固定资产 521,470.00 元，盘亏固定资产 75,593.00 元。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 22,324,804.67 494,233.14 21,830,571.53 43 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 通用设备 712,470.00 139,793.92 572,676.08 小 计 23,037,274.67 634,027.06 22,403,247.61 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 1,029,755.15 998,859.70 30,895.45 专用设备 61,500.00 59,655.00 1,845.00 小 计 1,091,255.15 1,058,514.70 32,740.45 (6) 期末固定资产已有 57,537,188.76 元用于债务担保。 (7) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 1) 本公司本期购入北京市海淀区大泥湾 15 号银网中心 8 间写字楼， 建筑面积共计 1,166.59 ㎡，账面原值为 18,427,743.53 元，有关房产证和土地使用权证尚在办理中。 2) 本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司拥有的建筑面积为 1,079.84 ㎡的房 屋，账面原值为 387,730.09 元，尚未办理房屋产权证。 3） 本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司拥有的牌照号为浙 DC0224、浙 D86841、 浙 DJ5503 的 3 辆汽车的行驶证为该公司自然人股东边能强，牌照号为浙 DG8935 的汽车行驶证 为该公司前身诸暨市斯蒂尔建设有限公司，牌照号为浙 DB3169 车产权证为该公司前身诸暨中润 钢结构工程有限公司，尚未办理行驶证变更手续。上述车辆账面原值合计 894,163.60 元。 11．累计折旧 期末数 16,636,985.65 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,355,701.01 2,130,505.50 3,486,206.51 通用设备 5,002,143.02 3,201,405.91 75,668.77 8,125,463.50 专用设备 201,048.72 128,071.92 329,120.64 运输工具 2,696,441.74 2,370,548.76 373,212.16 4,696,195.00 合 计 9,255,334.49 7,830,532.09 448,880.93 16,636,985.65 12．固定资产净值 期末数 113,145,174.65 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 91,834,545.07 47,291,449.43 通用设备 11,490,988.15 6,824,397.38 专用设备 927,488.42 59,915.28 44 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 运输工具 8,892,153.01 3,848,477.29 合 计 113,145,174.65 58,024,239.38 13．固定资产减值准备 期末数 0.00 本公司固定资产无单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况，不需提 取固定资产减值准备。 14. 在建工程 期末数 3,531,421.23 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公自动化系统 89,400.00 89,400.00 新生产车间 3,442,021.23 3,442,021.23 合 计 3,531,421.23 3,531,421.23 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 软件科技生产用房 5,707,911.54 5,707,911.54 上海办公大楼 14,599,009.62 14,599,009.62 北京办公楼 18,427,743.53 18,427,743.53 办公自动化系统 89,400.00 89,400.00 其他来源 298,000.00 30% 新生产车间 3,442,021.23 3,442,021.23 其他来源 5,980,000.00 58% 合 计 42,266,085.92 38,734,664.69 3,531,421.23 15.无形资产 期末数 16,618,333.33 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 中间业务平台软件 V2.0 2,506,666.69 2,506,666.69 3,146,666.67 3,146,666.67 银银通系统 V4.0 4,308,333.31 4,308,333.31 5,408,333.33 5,408,333.33 个人信贷综合系统 V2.0 1,966,666.67 1,966,666.67 嵌入式密码集中管理系统 V3.0.0 1,278,333.33 1,278,333.33 嵌入式密钥管理服务器软件 V3.0 1,180,000.00 1,180,000.00 文人 0CR 软件 V1.0 3,933,333.33 3,933,333.33 银行绩效考核管理系统 V1.0.0 1,180,000.00 1,180,000.00 非专利技术 265,000.00 265,000.00 合 计 16,618,333.33 16,618,333.33 8,555,000.00 8,555,000.00 45 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 中间业务平 外购 3,200,000.00 3,146,666.67 639,999.98 2,506,666.69 693,333.31 47 个月 台软件 V2.0 银银通系统 V4.0 外购 5,500,000.00 5,408,333.33 1,100,000.02 4,308,333.31 1,191,666.69 47 个月 个人信贷综 外购 2,000,000.00 2,000,000.00 33,333.33 1,966,666.67 33,333.33 59 个月 合系统 V2.0 嵌入式密码机 外购 1,300,000.00 1,300,000.00 21,666.67 1,278,333.33 21,666.67 59 个月 集中管理系统 V3.0.0 嵌入式密钥管理 外购 1,200,000.00 1,200,000.00 20,000.00 1,180,000.00 20,000.00 59 个月 服务器软件 V3.0 文人 OCR 软件 V1.0外购 4,000,000.00 4,000,000.00 66,666.67 3,933,333.33 66,666.67 59 个月 银行绩效考 外购 1,200,000.00 1,200,000.00 20,000.00 1,180,000.00 20,000.00 59 个月 核管理系统 V1.0.0 非专利技术 300,000.00 300,000.00 35,000.00 265,000.00 35,000.00 53 个月 合 计 18,700,000.00 8,555,000.00 10,000,000.00 1,936,666.67 16,618,333.33 2,081,666.67 (3) 无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计 提无形资产减值准备。 (4) 对本期发生的单项价值 100 万元以上的无形资产的入账依据的说明 1）2003 年 11 月 20 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《个人信贷综合系 统 V2.0 著作权转让合同》，本公司以 200 万元购买其拥有的“个人信贷综合系统 V2.0”软件著作权。 2）2003 年 11 月 25 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《嵌入式密码机集 中管理系统 V3.0.0 著作权转让合同》，本公司以 130 万元购买其拥有的“嵌入式密 码机集中管理系统 V3.0.0”软件著作权。 3）2003 年 12 月 7 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《嵌入式密钥管理服 务器软件 V3.0 著作权转让合同》，本公司以 120 万元购买其拥有的“嵌入式密钥管 理服务器软件 V3.0”软件著作权。 4）2003 年 12 月 8 日本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《文人 0CR 软件 V1.0 著作权转让合同》，本公司以 400 万元购买其拥有的“文人 OCR 软件 V1.0”著 作权。 5）2003 年 12 月 15 日本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《银行绩效考 核管理系统 V1.0.0 著作权转让合同》，本公司以 120 万元购买其拥有的“银行绩效 考核管理系统 V1.0.0”软件著作权。 (5) 2003 年 12 月本公司向中国版权保护中心申请上述软件著作权过户手续, 46 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 个人信贷综合系统 V2.0 于 2004 年 2 月 17 日办妥著作权过户手续；嵌入式密码机集 中管理系统 V3.0.0、嵌入式密钥管理服务器软件 V3.0、文人 0CR 软件 V1.0、银行 绩效考核管理系统有关著作权过户手续尚在办理中。对上述购入的软件公司从 2003 年 12 月开始按 5 年平均摊销。 16．其他长期资产 期末数 5,967,434.41 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 未实现融资收益 -2,032,565.59 -4,065,131.23 未担保余值 8,000,000.00 8,000,000.00 合 计 5,967,434.41 3,934,868.77 (2) 金额较大的其他长期资产的内容说明 系本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资租赁方式 对外出租电子设备发生的尚未分配的递延融资收益和期末未担保余值，详见本会计报表附注十 二（五）之说明。 公司对未实现融资收益采用直线法分配。 17. 短期借款 期末数 80,400,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 30,000,000.00 抵押借款 50,400,000.00 3,300,000.00 质押借款 6,300,000.00 合 计 80,400,000.00 9,600.000.00 （2）无逾期借款。 18. 应付票据 期末数 10,539,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,539,000.00 33,102,390.00 合 计 10,539,000.00 33,102,390.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 47 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 19. 应付账款 期末数 46,425,459.02 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 20. 预收账款 期末数 3,620,439.03 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日 元 5,092.98 0.077263 393.50 小 计 393.50 (3) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款共计 1,295,990.50 元，均系预收的货款。 21．应付工资 期末数 988,857.50 期末无拖欠性质工资。 22. 应付股利 期末数 0.00 投资者名称 期末数 期初数 发起人股股东 12,138,000.00 社会公众股股东 5,400,000.00 合 计 17,538,000.00 23. 应交税金 期末数 9,186,788.39 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 6,170,353.64 7,185,212.99 17% 营业税 -82,396.47 -719,946.57 5% 城市维护建设税 380,348.00 577,898.06 7%、1% 企业所得税 636,510.96 3,305,899.14 10%、15%、27%、33% 代扣代缴个人所得税 2,030,188.06 247,438.10 适用税率扣缴 房产税 51,784.20 按房产原值的 70%的 1.2% 48 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 和按房租收入额的 12% 合 计 9,186,788.39 10,596,501.72 (2) 其他说明 1) 应交税金期初数与上年末会计报表期末数差异 857,672.12 元，原因详见本会计报表附 注二（二十）之说明。 2) 营业税期末余额负数，主要系子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 按收到的设备融资租赁租金预交营业税所致。 24．其他应交款 期末数 302,302.94 项 目 期末数 期初数 计缴标准 按应交流转税税额的 4%、3% 教育费附加 285,630.99 330,227.46 和按营业收入额 4‰的计缴 水利建设基金 16,671.95 按营业收入额的 1‰计缴 合 计 302,302.94 330,227.46 25. 其他应付款 期末数 2,677,890.59 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 宁波经济技术开发区 110,033.30 110,033.30 春秋科技开发有限公司 小 计 110,033.30 110,033.30 (2) 其他应付款――外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日 元 29,809.00 0.077263 2,303.13 小 计 2,303.13 (3) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (4) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海霖信电子有限公司 500,000.00 保证金 小 计 500,000.00 26. 预提费用 期末数 109,501.05 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 49 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 房租费 56,332.00 37,850.00 应计未付 利 息 53,169.05 15,056.25 期末 10 天应计未付 合 计 109,501.05 52,906.25 27. 长期借款 期末数 654,552.83 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 654,552.83 228,971.51 合 计 654,552.83 228,971.51 (2) 其他说明 期末抵押借款系本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司购买汽车的按 揭贷款尚未归还本金。 28．专项应付款 期末数 2,476,700.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拨入科研费 2,326,700.00 1,886,700.00 国家拨入的专门用途拨款 150,000.00 150,000.00 合 计 2,476,700.00 2,036,700.00 (2) 其他说明 本期增加 44 万元，系公司本期分别收到杭州市财政局根据杭经投资[2003]568 号、杭财企 一[2003]973 号文，杭州市滨江区财政局根据区计经[2003]51 号、区财企[2003]73 号文，拨付 的公司“银行票据电子影像文档处理系统技改”项目的财政资助资金各 22 万元。根据拨款文件 规定账列“专项应付款”。 29. 股本 期末数 58,460,000.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 送 公积金 其 期末数 公发 小计 股 转股 他 (一) 国家拥有股份 尚 未 1．发起 境内法人持有股份 24,276,000.00 24,276,000.00 流 人股份 外资法人持有股份 通 股 其他 16,184,000.00 16,184,000.00 50 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 份 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 40,460,000.00 40,460,000.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 18,000,000.00 18,000,000.00 已 2．境内上市的外资股 流 通 3．境外上市的外资股 股 份 4．其他 已流通股份合计 18,000,000.00 18,000,000.00 (三) 股份总数 58,460,000.00 58,460,000.00 30. 资本公积 期末数 218,824,621.90 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 217,791,490.00 217,791,490.00 股权投资准备 277,131.90 277,131.90 拨款转入 756,000.00 756,000.00 合 计 218,068,621.90 756,000.00 218,824,621.90 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1）公司本期收到杭州市滨江区财政局拨付的款项 620,000.00 元，其中： a．根据浙江省科学技术厅浙科发计[2003]169 号《浙江省科学技术厅关于下达 2003 年第 一批科技型中小企业技术创新项目补助经费的通知》拨付的技术创新项目补助款 150,000.00 元。 b．根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产 业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经[2003]49 号《关于下达 2003 年度浙江省第一批 科技型中小企业技术创新资金项目匹配经费的通知》拨付的匹配经费 50,000.00 元。 c．根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨 江区科学技术局和杭州市滨江区财政局区科技[2003]4 号、区财政[2003]55 号《关于下达 2003 年杭州高新区（滨江）第一批科技项目补助经费的通知》拨付的补助经费 30,000.00 元。 d．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州高新技术产业开发区财政局区计 经[2003]35 号《关于对浙江省高技术产业发展项目给予资金匹配扶持的通知》拨付的配套资金 150,000.00 元。 51 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 e．根据杭州市财政局和杭州市信息化办公室杭财企一字[2003]934 号《关于下达 2003 年 省软件产业和电子信息产业发展专项资金的通知》拨付的软件产业发展资金补助款 24 万元。 2）公司本期收到杭州市财政局拨付的款项 210,000.00 元： a．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州高新技术产业开发区财政局区计 经[2003]35 号《关于对浙江省高技术产业发展项目给予资金匹配扶持的通知》拨付的配套资金 30,000.00 元。 b．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发展计划与经济局、杭 州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经[2003]53 号、区财[2003]80 号《关 于对列入 2003 年度杭州市第一批高技术产业化项目资助资金项目进行资金配套的通知》拨付的 高技术产业化项目资助款 180,000.00 元。 3）本期收到浙江省信息产业厅拨款 10,000.00 元。 上述拨款合计 840,000.00 元，扣除应缴企业所得税 84,000.00 元后的余额 756,000.00 元 转入“资本公积”。 31. 盈余公积 期末数 12,722,901.59 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,987,860.01 2,494,074.38 8,481,934.39 法定公益金 2,993,930.01 1,247,037.19 4,240,967.20 合 计 8,981,790.02 3,741,111.57 12,722,901.59 (2) 其他说明 盈余公积期初数与上年末会计报表期末数差异 128,650.82 元，原因详见本会计报表附注二 （二十）之说明。 32. 未分配利润 期末数 50,319,551.68 (1) 明细情况 期初数 28,594,158.53 本期增加 25,466,504.72 本期减少 3,741,111.57 期末数 50,319,551.68 (2) 其他说明 52 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。未分配利润本期减少系根据 2004 年 4 月 15 日 董事会二届一次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度母公司实现净利润的 10%和 5%,分别计提法定盈余公积 2,494,074.38 元和法定公益金 1,247,037.19 元。合计减少未分配利 润 3,741,111.57 元。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数与上年末会计报表期末数差异 729,021.30 元，系经杭州市国家税务局开 发区管理局对公司 2002 年度企业所得税进行汇算清缴，公司 2002 年多计提企业所得税 857,672.12 元，本期进行了更正，调增了期初未分配利润 729,021.30 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 241,651,993.06/157,969,140.45 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 软件销售 45,423,600.59 49,619,220.49 系统维护 4,200,785.19 1,214,549.07 外购商品销售 205,628,243.57 171,005,799.97 技术服务 9,449,098.20 2,971,914.00 工程施工 11,668,617.93 小 计 276,370,345.48 224,811,483.53 抵 销 34,718,352.42 34,411,382.25 合 计 241,651,993.06 190,400,101.28 主营业务成本 外购商品销售 184,391,514.19 153,764,886.56 工程施工 8,295,978.68 小 计 192,687,492.87 153,764,886.56 抵 销 34,718,352.42 34,411,382.25 合 计 157,969,140.45 119,353,504.31 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 53 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 国内销售 275,801,172.21 224,811,483.53 国外销售 569,173.27 小 计 276,370,345.48 224,811,483.53 抵 销 34,718,352.42 34,411,382.25 合 计 241,651,993.06 190,400,101.28 主营业务成本 国内销售 192,430,359.91 153,764,886.56 国外销售 257,132.96 小 计 192,687,492.87 153,764,886.56 抵 销 34,718,352.42 34,411,382.25 合 计 157,969,140.45 119,353,504.31 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 75,402,882.75 元，占公司全部主营业务 收入的 31.20%。 2．主营业务税金及附加 本期数 1,197,629.45 项 目 本期数 上年同期数 营业税 520,215.62 -637,443.36 城市维护建设税 401,076.88 900,976.91 教育费附加 276,336.95 531,711.41 合 计 1,197,629.45 795,244.96 3. 其他业务利润 本期数 2,534,404.76 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 融资租赁 2,032,565.64 527,249.89 1,505,315.75 2,387,197.80 581,658.48 1,805,539.32 经营租赁 1,862,374.48 868,979.64 993,394.84 材料销售 4,302.01 21.50 4,280.51 其 他 33,656.30 2,242.64 31,413.66 合 计 3,932,898.43 1,398,493.67 2,534,404.76 2,387,197.80 581,658.48 1,805,539.32 54 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 4. 财务费用 本期数-1,043,636.92 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 918,105.20 1,174,626.56 减：利息收入 1,976,466.31 740,069.20 汇兑损失 366.58 减:汇兑收益 13,401.43 其他 27,759.04 26,409.42 合 计 -1,043,636.92 460,966.78 5. 投资收益 本期数 63,039.95 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -59,113.28 -35,029.28 基金投资收益 122,153.23 合 计 63,039.95 -35,029.28 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 9,695,390.76 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税超税负返回 5,306,390.76 5,967,160.98 财政补贴 4,389,000.00 3,900,000.00 合 计 9,695,390.76 9,867,160.98 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 增值税超税负返回，系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文和浙 江省国家税务局、浙江省信息产业厅浙国税流[2001]83 号文的有关规定，本公司自行研制开发 的软件产品销售收入按 17%的税率计缴增值税，实际税负超过 3%的部分经杭州市滨江国家税务 局审核后予以退回。公司本期实际收到的增值税超税负返回计 5,306,390.76 元。 2）财政补贴 a．公司本期收到信息产业部根据信部运[2003]446 号《关于下达 2003 年度电子信息产业 发展基金第一批项目计划的通知》拨付的发展基金 100 万元，本公司根据财政部、信息产业部 55 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 制定的《电子信息产业发展基金管理暂行办法》的规定，对无偿拨款方式拨入的电子发展基金， 列入“补贴收入”。 b．公司本期收到杭州高新技术产业开发区财政局根据杭州高新技术产业开发区管理委员会 杭高新[2000]434 号《关于实施软件园二期工程按时开工及竣工奖励的通知》拨付的建设项目 竣工奖励款 26.4 万元。 c. 根据杭州高新技术产业开发区人事局高新人[2003]3 号文规定，公司本期收到 2003 年 首批新世纪“131”优秀中青年科技人才第一、二层次培养人选资助经费 7.5 万元。 d. 本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司本期收到宁波经 济技术开发区财税局为支持该公司“光盘票据缩微系统”等产品的研究开发，拨入的高新技术 发展资金补助款 305 万元，根据宁波经济技术开发区财税局的证明，将此补助资金列入“补贴 收入”。 7. 营业外收入 本期数 3,834.21 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 3,234.21 其 他 600.00 226.00 合 计 3,834.21 226.00 8. 营业外支出 本期数 120,894.87 项 目 本期数 上年同期数 罚款支出 455.42 2,713.40 处置固定资产净损失 8,519.46 水利建设基金 111,919.99 10,860.02 未担保余值减少 800,000.00 捐赠支出 5,214.00 合 计 120,894.87 818,787.42 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 财政扶持性资金 5,669,000.00 经营租赁收入 1,862,374.48 56 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 7,531,374.48 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 研究开发费 11,565,200.08 差旅费 6,701,830.03 广告及展示费 2,519,880.63 租赁费 2,244,328.07 业务招待费 1,817,746.42 保险费 1,498,747.11 邮电通讯费 1,974,632.26 汽车费 1,918,872.55 小 计 30,241,237.15 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 65,743,282.86 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 59,275,559.58 83.91 2,963,777.98 56,311,781.60 38,375,327.59 89.71 1,918,766.38 36,456,561.21 1-2 年 8,965,528.54 12.69 896,552.85 8,068,975.69 3,603,777.90 8.43 360,377.79 3,243,400.11 2-3 年 1,605,279.30 2.27 481,583.79 1,123,695.51 643,790.20 1.50 193,137.06 450,653.14 3 年以上 796,100.20 1.13 557,270.14 238,830.06 156,000.00 0.36 109,200.00 46,800.00 合 计 70,642,467.62 100.00 4,899,184.76 65,743,282.86 42,778,895.69 100.00 2,581,481.23 40,197,414.46 57 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 20,631,587.74 元，占应收账款账 面余额的 29.21%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 36,610,159.16 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 37,664,177.30 96.70 1,883,208.87 35,780,968.43 23,902,651.66 95.28 1,195,132.58 22,707,519.08 1-2 年 151,321.00 0.39 15,132.10 136,188.90 886,047.87 3.53 88,604.79 797,443.08 2-3 年 883,047.87 2.27 264,914.36 618,133.51 124,914.67 0.50 37,474.40 87,440.27 3 年以上 249,561.06 0.64 174,692.74 74,868.32 173,505.00 0.69 121,453.50 52,051.50 合 计 38,948,107.23 100.00 2,337,948.07 36,610,159.16 25,087,119.20 100.00 1,442,665.27 23,644,453.93 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 24,574,996.26 往来款 北京信雅达三金电子技术有限公司 2,295,292.68 往来款 杭州陶瓷品市场杭州铁路石材供应站 2,000,000.00 往来款 小 计 28,870,288.94 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 31,120,288.94 元，占其他应收 款账面余额的 79.90%。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 33,490,432.97 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 33,490,432.97 33,490,432.97 11,499,028.81 11,499,028.81 合 计 33,490,432.97 33,490,432.97 11,499,028.81 11,499,028.81 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例（%） 宁波经济技术开发区信雅 达三金系统工程有限公司 8年 475,000.00 95.00 58 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 杭州信雅达数据集成有限公司 10 年 450,000.00 90.00 桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00 90.00 大连信雅达软件有限公司 10 年 2,535,000.00 84.50 深圳市信雅达三金系统工程有限公司 20 年 400,000.00 80.00 北京信雅达三金电子技术有限公司 10 年 400,000.00 80.00 杭州信雅达三佳系统工程有限公司 20 年 3,500,000.00 70.00 浙江信雅达环保工程有限公司 20 年 7,500,000.00 60.00 小 计 17,960,000.00 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a. 初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 宁波经济技术开发区信雅 475,000.00 475,000.00 10,753,532.03 626,510.25 11,855,042.28 达三金系统工程有限公司 杭州信雅达数据集成 450,000.00 450,000.00 4,096,362.39 277,131.90 4,823,494.29 有限公司 深圳市信雅达三金系统 400,000.00 400,000.00 -395,085.53 4,914.47 工程有限公司 北京信雅达三金电子 400,000.00 49,707.25 30,144.93 280,266.17 360,118.35 技术有限公司 杭州信雅达三佳系统 3,500,000.00 3,500,000.00 101,065.73 3,601,065.73 工程有限公司 大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 2,535,000.00 -504,305.29 2,030,694.71 浙江信雅达环保工程 7,500,000.00 6,053,041.37 639,219.12 1,422,842.65 8,115,103.14 有限公司 桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 有限公司 小 计 17,960,000.00 16,162,748.62 14,720,933.38 903,642.15 1,703,108.82 33,490,432.97 b．本期增减明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 宁波经济技术开发区信雅 达三金系统工程有限公司 10,153,173.82 1,701,868.46 11,855,042.28 杭州信雅达数据集成 979,914.01 3,843,580.28 4,823,494.29 有限公司 深圳市信雅达三金系统 工程有限公司 35,877.00 -30,962.53 4,914.47 59 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 北京信雅达三金电子技术 有限公司 330,063.98 65,051.67 -34,997.30 360,118.35 杭州信雅达三佳系统工程 有限公司 3,500,000.00 101,065.73 3,601,065.73 大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 -504,305.29 2,030,694.71 浙江信雅达环保工程 6,053,041.37 639,219.12 1,422,842.65 8,115,103.14 有限公司 桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00 2,700,000.00 有限公司 小 计 11,499,028.81 14,788,041.37 5,815,517.44 1,387,845.35 34,490,432.97 c．投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 北京信雅达三金电子技 350,292.75 315,263.47 34,997.30 280,266.17 10 年 术有限公司 浙江信雅达环保工程 1,446,958.63 1,446,958.63 24,115.98 1,422,842.65 10 年 有限公司 小 计 1,797,251.38 315,263.47 1,446,958.63 59,113.28 1,703,108.82 b. 股权投资差额形成原因说明 详见本会计报表附注六（一）9（2）4）b 之说明。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 185,315,350.62 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 软件销售 41,700,164.69 46,620,422.31 系统维护 2,830,157.18 1,214,549.07 外购商品销售 131,655,529.18 87,412,607.71 技术服务 9,129,499.57 2,971,914.00 合 计 185,315,350.62 138,219,493.09 (2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 74,057,158.93 元，占公司全部主营业务 收入的 39.96%。 60 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 2. 主营业务成本 本期数 118,808,818.03 项 目 本期数 上年同期数 外购商品销售 118,808,818.03 82,172,322.15 合 计 118,808,818.03 82,172,322.15 3. 投资收益 本期数 5,878,557.39 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期末调整的被投资公司 5,815,517.44 6,442,439.74 所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -59,113.28 -35,029.28 基金投资收益 122,153.23 合 计 5,878,557.39 6,407,410.46 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 杭州信雅达电子有限公司 杭州市 软件技术开发与服务 股东 有限责任公司 朱乃成 杭州信雅达数据集成有限公司 杭州市 计算机软硬件开发、销售 子公司 有限责任公司 郭华强 宁波经济技术开发区信雅达三 宁波市 计算机软硬件开发、销售 子公司 有限责任公司 郭华强 金系统工程有限公司 深圳市信雅达三金系统工程有 深圳市 计算机软硬件开发、销售 子公司 有限责任公司 郭华强 限公司 北京信雅达三金电子技术有限 电子技术开发、技术咨询、 北京市 子公司 有限责任公司 钮立新 公司 转让 大连信雅达软件有限公司 大连市 软件的受托开发 郭华强 子公司 有限责任公司 杭州信雅达三佳系统工程有限 计算机系统集成、计算机网 杭州市 子公司 有限责任公司 郭华强 公司 络工程、计算机及软件销售 浙江信雅达环保工程有限公司 钢结构工程、建筑装修装饰、 诸暨市 子公司 有限责任公司 边能强 设计制造安装 61 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 桐庐信雅达热电厂有限公司 桐庐市 筹建供电、供热项目 朱乃成 子公司 有限责任公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州信雅达电子有限公司 1,060,000.00 1,060,000.00 杭州信雅达数据集成有限公司 500,000.00 500,000.00 宁波经济技术开发区信雅达三金系统 500,000.00 500,000.00 工程有限公司 深圳市信雅达三金系统工程有限公司 500,000.00 500,000.00 北京信雅达三金电子技术有限公司 500,000.00 500,000.00 大连信雅达软件有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州信雅达三佳系统工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江信雅达环保工程有限公司 1,180,000.00 6,820,000.00 8,000,000.00 桐庐信雅达热电厂有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 杭州信雅达电子有限公司 19,036,430.00 47.05% 19,036,430.00 32.56% 杭州信雅达数据集成有限公司 450,000.00 90% 450,000.00 90% 宁波经济技术开发区信雅达三 475,000.00 95% 475,000.00 95% 金系统工程有限公司 深圳市信雅达三金系统工程有 400,000.00 80% 400,000.00 80% 限公司 北京信雅达三金电子技术有限 400,000.00 80% 400,000.00 80% 公司 大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 84.50% 2,535,000.00 84.50% 杭州信雅达三佳系统工程有限 公司 3,500,000.00 70% 3,500,000.00 70% 浙江信雅达环保工程有限公司 4,800,000.00 60% 4,800,000.00 60% 桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00 90% 2,700,000.00 90% 2．不存在控制关系的关联方 62 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 与本企业关系 宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 本公司股东 (二) 关联方交易情况 1. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付）款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 其他应收款 桐庐信雅达热电厂有限公司 163,123.51 1.04 小 计 163,123.51 1.04 其他应付款 宁波经济技术开发区春秋科 110,033.30 110,033.30 4.11 5.59 技开发有限公司 小 计 110,033.30 110,033.30 4.11 5.59 2．其他关联方交易 (1) 2003 年 5 月 10 日，本公司与控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司签订《租 房合同》，杭州信雅达三佳系统工程有限公司租用本公司拥有的信雅达科技大厦 7 楼的房屋，月 租金 17,119.90 元。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收到本期租金 136,959.20 元。 (2) 根据本公司与控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司、宁波经济技术开发区信雅达 三金系统工程有限公司和杭州信雅达三佳系统工程有限公司签订的《信雅达科技大厦综合管理 协议》，上述子公司的职工食堂就餐、办公供水、供电等由本公司负责管理，所需费用按照各自 所用比例分摊。本期收到上述公司支付的服务费共计 608,504.89 元。 (3) 根据本公司与控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司签订的 《债务转让协议》，宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司将截至 2003 年 4 月 30 日 原其下属电子厂对上海霖信电子有限公司等 33 家单位的债务共计 1,284,276.39 元转让给本公 司，未产生债务重组损益。 (4) 根据本公司与控股子公司北京信雅达三金电子技术有限公司签订的协议，本公司本期 使用其拥有的六辆汽车，共计支付其汽车使用费 464,321.83 元。 (5) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 19 人，全年报酬总额 303.266 万元。2002 年度公司共有关键管理人员 20 人，其中，在本公司领取报酬 17 人，全年 报酬总额 356.50 万元。公司关键管理人员报酬情况如下: 63 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度 报酬档次 7-10 万元 10-15 万 15-20 万元 20-25 万元 人数 3 6 5 5 2002 年度 报酬档次 10-15 万元 15-20 万元 20-25 万元 25-35 万元 人数 3 5 4 5 九、或有事项 （一）本公司以房产证为杭房权证高新字第 0001237－0001255 号的房屋和土地证为杭滨出 国用(2001)字第 000265 号的土地使用权，账面原值 54,446,410.10 元，评估价值 11,925 万元， 与中国工商银行浙江省分行营业部签订最高额抵押合同, 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司获得 借款 4,900 万元，借款期限为 2003 年 12 月 31 日至 2004 年 6 月 22 日，年利率为 5.04％。 （二）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司以其房产证为诸字第 38978 号的房 屋和土地证为诸暨国用（2003）字第 19－9767 号的土地使用权，账面原值 1,993,707.06 元， 评估价值 202 万元，向中国农业银行诸暨市支行抵押，获得借款共计 140 万元，借款期限为 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 11 月 1 日，年利率为 6.903％。 （三）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国农业银行诸暨市支行取得汽 车按揭贷款 220,000.00 元，期限为 2002 年 11 月 6 日至 2007 年 11 月 5 日，年按揭利率 5.58%， 截至 2003 年 12 月 31 日尚有本金 177,388.00 元未归还。 （四）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国工商银行诸暨市支行取得汽 车按揭贷款 195,000.00 元，期限为 2003 年 5 月 9 日至 2006 年 5 月 9 日，年按揭利率 5.49%， 截至 2003 年 12 月 31 日尚有本金 159,550.04 元未归还。 （五）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国工商银行杭州市朝晖支行取 得汽车按揭贷款 326,000.00 元，期限从 2003 年 11 月 19 日至 2006 年 11 月 19 日，年按揭利率 5.21556%，截至 2003 年 12 月 31 日尚有本金 317,614.79 元未归还。 十、承诺事项 （一）本公司与杭州山虎软件技术有限公司于 2003 年 10 月 8 日签订技术开发合同，本公 司委托其开发“公文流转系统 V1.0.0”，合同价款 386 万元；2003 年 11 月 26 日签订技术开发 合同，本公司委托其开发“农税档案影像管理系统 V1.0”，合同价款 290 万元。两项合同价款 共计 676 万元，截至 2003 年 12 月 31 日，上述软件正在开发中，本公司已预付 338 万元。 （二）本公司与杭州先创科技有限公司于 2003 年 11 月 18 日签订技术开发合同，本公司委 64 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 托其开发“企业级 CA 认证中心系统 V3.0”，合同价款 470 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，该 软件正在开发中，本公司已预付 235 万元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2004 年 4 月 15 日公司董事会二届一次会议确定的 2003 年度利润分配预案，确定按 2003 年度实现净利润的 10%计提法定盈余公积、5%计提法定公益金，每 10 股派发现金股利 3 元 (含税)，拟共计派发现金股利 17,538,000.00 元；同时，还审议通过了公司 2003 年资本公积金 转增股本预案，确定以 2003 年 12 月 31 日股本 5,846 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 6 股，共计转增股本 3,507.6 万股。该利润分配预案尚待公司股东大会通过后实施。 十二、其他重要事项 （一）本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公司，注册 资本为 500 万元。本公司出资 350 万元，占该公司注册资本总额的 70%。该公司于 2003 年 3 月 28 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号 3301002061163《企业法人营业执照》。 （二）本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达软件有限 公司，注册资本为 300 万元。本公司出资 253.50 万元，占该公司注册资本总额的 84.5%。该公 司于 2003 年 5 月 26 日在大连市工商行政管理局登记注册，取得注册号大新工商企法字 2102311101134《企业法人营业执照》。 （三）本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构工程有限 公司进行增资，其注册资本由 118 万元增至 800 万元，本公司出资 750 万元，占该公司注册资 本总额的 60%。该公司已于 2003 年 10 月 28 日办理了相应的工商变更登记，公司名称变更为浙 江信雅达环保工程有限公司。 （四）本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅达热电厂有限公司，注册 资本为 300 万元。本公司出资 270 万元，占该公司注册资本总额的 90%。该公司已于 2003 年 12 月 9 日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取得注册号 3301221002445《企业法人营 业执照》。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司处于筹建期。根据 2003 年 12 月 28 日，本公司与杭 州信雅达电子有限公司签署的《股权转让意向书》 ，本公司拟向其转让拥有的全部出资额 270 万 元，该转让事项尚在进一步商讨中。 （五）本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资租赁 方式出租电子设备，设备原价 45,337,171.99 元，租金总额为 47,500,000.00 元，租赁期限从 2000 年 1 月至 2005 年 1 月。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司已收到租赁期内应收的全部租赁 款共计 47,500,000.00 元，故本会计报表“其他长期资产”项下无应收融资租赁款余额。本期 65 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 分配未实现融资收益 2,032,565.64 元，计入“其他业务收入” 。租赁设备未担保余值期末公司 经检查未发生减值情况。 （六）公司本期非经常性损益共计为净收益 3,252,728.67 元，其中：处理固定资产净损失 5,285.25 元；取得政府补贴 4,389,000.00 元；取得基金投资收益 122,153.23 元；其他各项营 业外收入、支出净收入 144.58 元；扣除所得税 1,151,203.64 元，扣除少数股东损益 102,080.25 元，合计非经常性损益为 3,252,728.67 元。 66 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 （四）会计报表补充资料 2003 年度会计报表补充资料 金额单位：人民币元 补充资料一、2003 年杭州信雅达系统工程股份有限公司（以下简称“公司”）全面摊薄 和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 2003 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 82,485,223.16 24.23 25.24 1.411 1.411 营业利润 20,337,082.01 5.98 6.23 0.348 0.348 净利润 25,466,504.72 7.48 7.79 0.436 0.436 扣除非经常性损益后的净利润 22,213,776.05 6.53 6.80 0.380 0.380 上述财务指标的计算公式： 1．全面摊薄净资产收益率=报告期净利润 ÷ 期末净资产 2．全面摊薄每股收益=报告期净利润 ÷ 期末股份总数 3．加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： NP ROE = E0 + NP ÷ 2 + Ei × Mi ÷ M0 - Ej × Mj ÷ M0 其中：NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 4．加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： NP EPS = S 0 + S 1 + S i × Mi ÷ M0 - S j × Mj ÷ M0 其中：NP 为报告期净利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S j 为报告期因回购或 缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；M j 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 5．非经常性损益： 非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关， 但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地评价公司当期经营成果和获利 能力的各项收入、支出。 公司非经常性损益主要包括以下项目： 67 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 ·比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； ·各项营业外收入、支出； ·处理下属部门、被投资单位股权损益； ·政策有效期限短于 3 年的政府补贴； ·善意取得虚开的增值税发票进项税不得抵扣数； 本公司在计量上述非经常性损益时，已扣除所得税影响数。 公司本期非经常性损益金额共计为净收益 3,252,728.67 元，涉及明细的项目如下： 单位:人民币元 项 目 金 额 处理固定资产净损失 5,285.25 基金投资收益 122,153.23 补贴收入 4,389,000.00 营业外收入、支出净收入 144.58 少数股东损益 -102,080.25 所得税影响数 -1,151,203.64 合计 3,252,728.67 补充资料二、截至 2003 年 12 月 31 日公司资产减值准备明细表如下： 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 3,991,815.43 3,715,438.14 - - 7,707,253.57 其中：应收账款 3,561,946.41 2,955,641.27 6,517,587.68 其他应收款 429,869.02 759,796.87 1,189,665.89 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 81,186.10 - 81,186.10 其中：库存商品 49,500.00 49,500.00 原材料 31,686.10 31,686.10 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 68 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 备查文件包括下列文件： （一）载有法定代表人、财务负责人及制表人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的关联方占用资金情况 专项说明原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 文件存放地：浙江杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达 科技大厦证券部 杭州信雅达系统工程系统工程股份有限公司 董事长：郭华强 二 OO 三年四月十五日 69 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 资金占用方与上 相对应的会计报表 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 资金占 公司代码 公司简称 资金占用方 市公司的关系 科目 时点金额 时点金额 累计发生额 累计发 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 600571 信雅达 北京信雅达三金电子技术有限公司 控股子公司 其他应收款 229.53 316.55 87.02 600571 信雅达 杭州信雅达数据集成有限公司 控股子公司 其他应收款 67.39 543.81 517.21 993.6 600571 信雅达 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 控股子公司 其他应收款 2,457.50 1,598.29 8,487.97 7,628. 600571 信雅达 深圳市信雅达三金系统工程有限公司 控股子公司 其他应收款 25.82 22.76 3.12 0.06 600571 信雅达 杭州信雅达三佳系统工程有限公司 控股子公司 其他应收款 292.13 292.1 600571 信雅达 桐庐信雅达热电厂有限公司 控股子公司 其他应收款 16.31 16.31 600571 信雅达 杭州信雅达电子有限公司 本公司股东 其他应收款 40.90 40.90 合计 2,796.55 2,164.86 9,674.19 9,042. 70 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 期初数 资 产 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 227,562,256.60 203,028,371.19 308,176,874.96 273,369,951.03 短期投资 293,410.50 293,410.50 应收票据 200,000.00 应收股利 17,216,595.17 应收利息 应收账款 86,571,386.44 65,743,282.86 56,813,297.23 40,197,414.46 其他应收款 14,506,016.34 36,610,159.16 4,012,307.33 23,644,453.93 预付账款 12,920,311.55 10,573,126.37 812,942.54 57,614.34 应收补贴款 存货 19,886,324.72 7,184,234.14 6,952,886.58 1,878,351.95 待摊费用 148,516.70 78,691.37 116,927.93 98,935.05 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 362,088,222.85 323,511,275.59 376,885,236.57 356,463,315.93 长期投资： 长期股权投资 4,403,108.82 33,490,432.97 315,263.47 11,499,028.81 长期债权投资 长期投资合计 4,403,108.82 33,490,432.97 315,263.47 11,499,028.81 其中：合并价差 1,703,108.82 315,263.47 股权投资差额 1,703,108.82 315,263.47 固定资产： 固定资产原价 129,782,160.30 116,355,863.65 67,279,573.87 62,795,245.97 减：累计折旧 16,636,985.65 13,240,649.02 9,255,334.49 7,845,116.15 固定资产净值 113,145,174.65 103,115,214.63 58,024,239.38 54,950,129.82 减：固定资产减值准备 固定资产净额 113,145,174.65 103,115,214.63 58,024,239.38 54,950,129.82 工程物资 在建工程 3,531,421.23 89,400.00 固定资产清理 固定资产合计 116,676,595.88 103,204,614.63 58,024,239.38 54,950,129.82 无形资产及其他资产： 无形资产 16,618,333.33 16,353,333.33 8,555,000.00 8,555,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 5,967,434.41 3,934,868.77 无形资产及其他资产合计 22,585,767.74 16,353,333.33 12,489,868.77 8,555,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 505,753,695.29 476,559,656.52 447,714,608.19 431,467,474.56 法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：徐丽君 71 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 期初数 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 80,400,000.00 79,000,000.00 9,600,000.00 9,600,000.00 应付票据 10,539,000.00 10,539,000.00 33,102,390.00 33,102,390.00 应付账款 46,425,459.02 35,908,769.90 50,433,607.64 42,722,137.53 预收账款 3,620,439.03 83,618.53 3,310,644.72 1,747,651.60 应付工资 988,857.50 864,720.00 3,103,800.00 2,873,210.00 应付福利费 486,728.52 107,706.69 653,301.72 410,285.40 应付股利 17,538,000.00 17,538,000.00 应交税金 9,186,788.39 6,978,313.65 10,596,501.72 7,195,087.63 其他应交款 302,302.94 132,912.11 330,227.46 167,107.15 其他应付款 2,677,890.59 1,863,097.87 1,967,060.46 992,805.49 预提费用 109,501.05 107,852.00 52,906.25 52,906.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 154,736,967.04 135,585,990.75 130,688,439.97 116,401,581.05 长期负债： 长期借款 654,552.83 228,971.51 228,971.51 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,476,700.00 2,476,700.00 2,036,700.00 2,036,700.00 其他长期负债 长期负债合计 3,131,252.83 2,476,700.00 2,265,671.51 2,265,671.51 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 157,868,219.87 138,062,690.75 132,954,111.48 118,667,252.56 少数股东权益 7,558,400.25 655,926.26 股东权益： 股本 58,460,000.00 58,460,000.00 58,460,000.00 58,460,000.00 减：已归还投资 股本净额 58,460,000.00 58,460,000.00 58,460,000.00 58,460,000.00 资本公积 218,824,621.90 218,824,621.90 218,068,621.90 218,068,621.90 盈余公积 12,722,901.59 12,722,901.59 8,981,790.02 8,981,790.02 其中：法定公益金 4,240,967.20 4,240,967.20 2,993,930.01 2,993,930.01 未分配利润 50,319,551.68 48,489,442.28 28,594,158.53 27,289,810.08 股东权益合计 340,327,075.17 338,496,965.77 314,104,570.45 312,800,222.00 负债和股东权益总计 505,753,695.29 476,559,656.52 447,714,608.19 431,467,474.56 法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：徐丽君 72 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003 年 1-12 月 单位：元 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 241,651,993.06 185,315,350.62 190,400,101.28 138,219,493.09 减：主营业务成本 157,969,140.45 118,808,818.03 119,353,504.31 82,172,322.15 主营业务税金及附加 1,197,629.45 794,146.56 795,244.96 -8,671.92 二、主营业务利润 82,485,223.16 65,712,386.03 70,251,352.01 56,055,842.86 加：其他业务利润 2,534,404.76 1,131,588.77 1,805,539.32 减：营业费用 23,636,614.00 19,043,000.68 17,197,576.04 13,054,434.43 管理费用 42,089,568.83 35,338,091.04 24,075,911.17 20,805,245.31 财务费用 -1,043,636.92 -966,378.56 460,966.78 359,930.30 三、营业利润 20,337,082.01 13,429,261.64 30,322,437.34 21,836,232.82 加：投资收益 63,039.95 5,878,557.39 -35,029.28 6,407,410.46 补贴收入 9,695,390.76 6,645,390.76 9,867,160.98 5,967,160.98 营业外收入 3,834.21 3,234.21 226.00 减：营业外支出 120,894.87 73,888.48 818,787.42 -679.14 四、利润总额 29,978,452.06 25,882,555.52 39,336,007.62 34,211,483.40 减：所得税 3,609,834.27 941,811.75 6,100,281.90 1,979,872.60 少数股东损益 902,113.07 364,944.86 五、净利润 25,466,504.72 24,940,743.77 32,870,780.86 32,231,610.80 加：年初未分配利润 28,594,158.53 27,289,810.08 18,096,119.29 17,430,940.90 其他转入 六、可供分配利润 54,060,663.25 52,230,553.85 50,966,900.15 49,662,551.70 减：提取法定盈余公积 2,494,074.38 2,494,074.38 3,223,161.08 3,223,161.08 提取法定公益金 1,247,037.19 1,247,037.19 1,611,580.54 1,611,580.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,319,551.68 48,489,442.28 46,132,158.53 44,827,810.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,538,000.00 17,538,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 50,319,551.68 48,489,442.28 28,594,158.53 27,289,810.08 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：徐丽君 73 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003 年 1-12 月 单位：元 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 249,533,449.84 185,615,290.28 收到的税费返还 5,544,331.22 5,544,331.22 收到的其他与经营活动有关的现金 11,169,642.36 8,313,424.16 现金流入小计 266,247,423.42 199,473,045.66 购买商品、接受劳务支付的现金 228,901,279.82 177,523,028.52 支付给职工以及为职工支付的现金 26,020,317.04 21,563,317.60 支付的各项税费 19,966,071.49 13,187,015.19 支付的其他与经营活动有关的现金 44,137,684.74 40,855,715.19 现金流出小计 319,025,353.09 253,129,076.50 经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67 -53,656,030.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 122,153.23 17,338,748.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 142,896.82 135,146.82 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,265,050.05 19,473,895.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,160,662.29 68,441,377.87 投资所支付的现金 5,953,577.96 18,528,410.50 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 82,114,240.25 86,969,788.37 投资活动产生的现金流量净额 -79,849,190.20 -67,495,893.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,665,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,665,000.00 取得借款所收到的现金 110,400,000.00 109,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 112,065,000.00 109,000,000.00 偿还债务所支付的现金 41,528,325.24 39,828,971.51 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,537,208.10 18,360,317.76 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 60,065,533.34 58,189,289.27 筹资活动产生的现金流量净额 51,999,466.66 50,810,710.73 四、汇率变动对现金的影响额 13,034.85 -366.58 五、现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36 -70,341,579.84 法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：徐丽君 74 杭州信雅达系统工程股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量补充资料表 编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003 年 1-12 月 单位：元 补充资料 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,466,504.72 24,940,743.77 加：少数股东损益 902,113.07 计提的资产减值准备 3,660,463.22 3,244,672.43 固定资产折旧 7,241,823.76 5,840,404.52 无形资产摊销 1,936,666.67 1,901,666.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -31,588.77 20,243.68 预提费用增加(减：减少) 18,482.00 18,482.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,544.53 1,544.53 固定资产报废损失 3,740.72 财务费用 905,070.35 859,148.09 投资损失(减：收益) -63,039.95 -5,878,557.39 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -7,785,059.63 -5,337,568.29 经营性应收项目的减少(减：增加) -52,626,112.89 -52,240,071.99 经营性应付项目的增加(减：减少) -31,131,971.83 -27,782,738.86 其 他 -1,276,565.64 756,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67 -53,656,030.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 227,562,256.60 203,028,371.19 减：现金的期初余额 308,176,874.96 273,369,951.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36 -70,341,579.84 法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：徐丽君 75