北京城乡(600861)2003年年度报告

北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告 2004 年 4 月 17 日 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………6 五、公司治理结构………………………………………………7 六、股东大会情况简介…………………………………………8 七、董事会报告…………………………………………………9 八、监事会报告…………………………………………………14 九、重要事项……………………………………………………15 十、财务报告……………………………………………………16 十一、备查文件目录……………………………………………46 1 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 北京城乡贸易中心股份有限公司 二 OO 三年度报告 重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事出席会议情况： 独立董事包宗业先生因另有公务未参加会议。 公司董事长周和平先生、总经理王禄征先生、常务副总经理、总会计师兼财务经理 陈虹女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司 公司英文名称：BEIJING RUBAN-RURAL TRADE CENTRE CO.,LTD 公司英文名称缩写：BURTC （二）公司法定代表人：周和平 （三）公司董事会秘书：赵 磊 联系电话：（010）68296595 传 真：（010）68216933 联系地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号董事会办公室 电子邮箱：tyty6673@sina.com （四）公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 邮政编码：100036 公司国际互联网网址：http://www.bjcx.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：北京城乡贸易中心股份有限公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北京城乡 股票代码：600861 （七）公司首次注册日期：1992 年 11 月 03 日 注册地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 企业法人营业执照注册号：1100001500711 税务登记号码：11010810196866X 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 2 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 2003 年数据 利润总额 63,094,713.22 净利润 39,728,041.62 扣除非经常性损益后的净利润 32,245,780.02 主营业务利润 212,914,357.44 其他业务利润 41,796,624.01 营业利润 69,328,120.24 投资收益 13,723,970.85 补贴收入 营业外收支净额 -19,957,377.87 经营活动产生的现金流量净额 129,781,530.82 现金及现金等价物净增减额 63,840,377.99 注：扣除非经常损益涉及的项目及金额 项 目 金 额 短期股票投资收益 5,804,544.70 短期债券投资收益 3,851,603.86 股权转让投资收益 7,671,353.94 营业外收入 712,315.44 坏帐准备转回 1,416,108.10 股权投资差额摊销 0.00 固定资产清理损失 7,729,769.85 罚款支出 45,142.78 所得税影响数 4,198,751.81 合计 7,482,261.60 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 2002 年 1－12 月 项 目 2003 年 1－12 月 2001 年 1－12 月 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 1,256,600,142.45 1,212,747,255.50 1,256,600,142.45 1,281,135,445.46 净利润 39,728,041.62 77,744,379.85 77,744,379.85 95,152,244.48 每股收益（摊薄） 0.098 0.19 0.19 0.23 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.32 0.36 0.36 0.41 净资产收益率（%） （摊薄） 2.33 4.6 4.7 5.90 3 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 2002 年 12 月 31 日 项 目 2003 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 追溯调整前 追溯调整后 总资产 2,207,664,812.58 2,201,278,843.21 2,201,278,843.21 2,188,390,795.24 股东权益（不含 1,705,766,518.11 1,689,253,932.00 1,664,909,595.24 1,611,509,552.15 少数股东权益） 每股净资产 4.20 4.16 4.10 3.97 调整后的每股 3.77 3.51 3.45 3.18 净资产 注:主要财务指标计算方法： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用－长 期待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股 股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100% 报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.48 12.55 0.52 0.52 营业利润 4.06 4.09 0.17 0.17 净利润 2.33 2.34 0.098 0.098 扣除非经常性损益后的净利润 1.89 1.9 0.080 0.080 本报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项目 股 本 资本公积金 盈余公积金` 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 其中： 期初数 405738946 699,601,604.03 515,409,323.11 91,143,235.57 68,504,058.86 1，689,253,932.00 本期增加 1,128,881.25 11,326,315.4 4,019,805.97 46,244,138.63 58,699,335.28 本期减少 6,516,097.01 2,172,031.67 35,670,652.16 42,186,749.17 期末数 405738946 700,730,485.28 520，219,541,50 92,991,009.87 79,077,545.33 1,705,766,518.11 变动原因 子公司权益变动 本公司合并范围 利润分配及合并 发生变化所致 范围变化所致 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期 末 数 一、未流通股份 1、发起人股份 214200000 214200000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 214200000 214200000 4 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 24228946 24228946 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份 238428946 238428946 合计 二、已流通股份 1 人民币普通股 167310000 167310000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 167310000 167310000 三、股份总数 405738946 405738946 （二）股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年历次股票发行情况。 公司近三年未发行股票。 1、股东情况介绍 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册股东总数 107019 户。 2、公司前 10 名股东持股情况如下： 序 占总股本 名 称 持股数（股） 股份性质 号 比例% 1 北京市郊区旅游实业开发公司 169,200,000 41.7 国有法人股 2 北京北航天华科技有限责任公司 24,228,946 5.97 国有法人股 3 北京海兴实业公司 15,000,000 3.70 社会法人股 4 上海万丰资产管理公司 9,750,000 2.40 社会法人股 5 北信投资控股有限公司 7,500,000 1.85 国有法人股 6 华夏证券天宁寺证券营业部 5,970,000 1.47 国有法人股 7 北京仁达国际信息 5,250,000 1.29 社会法人股 8 华苑商贸有限公司 780,000 0.19 社会法人股 9 天马科技有限责任公司 750,000 0.18 社会法人股 10 唐洪森 424,168 0.10 流通股 （1） 前 10 名股东不存在关联关系。 （2）北京北航天华科技有限责任公司因增加建设资金的需要，于 2002 年 3 月 15 日以其 2422 万股向北京市商业银行做质押贷款，并在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理了质押登记手续。其贷款已于 2003 年全部还清，其股份也已于 2004 年 4 月 9 日全部解除质押。 （3）持股 10%以上法人股东情况简介： 公司名称：北京市郊区旅游实业开发公司 成立日期：1985 年 4 月 1 日 注册资本：26,572.3 万元人民币 法定代表人：周和平 公司性质：全民所有制 经营范围：日用百货、针织纺织品、服装鞋帽、文化体育用品、工艺美术品、家 用电子产品的技术开发、研制、旅游方面的咨询。 2003 年末该公司总资产 1,032,856,060.62 元,负债总额 93,159,875.77 元,所有者 5 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 权益 924328496.73 元,净利润－4326472.25 元. （3）本报告期内控股股东未发生变更 第一大股东实际控制人情况： 本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司上级主管单位为北京市人民政府 国有资产监督管理委员会。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 唐洪森 424168 A股 林渐娟 321895 A股 赵炎林 302800 A股 张兰珍 297186 A股 华源投资 243600 A股 王少波 240000 A股 卢淑儿 238010 A股 廖勇 210000 A股 张明华 206850 A股 兴和基金 204732 A股 前十名流通股东关联关系的说 未知前十名流通股股东关联关系及是否行动一致人。 明注 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况： 性 年初持 年末持 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 股数 股数 原因 周和平 董事长 男 50 2003.5-2006.5 7605 7605 － 李未 副董事长 男 60 2003.5-2006.5 0 0 － 王禄征 董事、总经理 男 40 2003.5-2006.5 5850 5850 － 李青山 董事 男 56 2003.5-2006.5 7605 7605 － 董事 常务副总经理 女 陈虹 48 2003.5-2006.5 7605 7605 － 总会计师 门殿新 董事 副总经理 男 38 2003.5-2006.5 0 0 － 曹冈 独立董事 男 59 2003.5-2006.5 0 0 － 包宗业 独立董事 男 56 2003.5-2006.5 0 0 － 赵黎明 独立董事 男 52 2003.5-2006.5 0 0 － 董事 女 赵磊 49 2003.5-2006.5 1267 1267 － 董事会秘书 董铁军 监事长 男 53 2003.5-2006.5 0 0 － 谢承文 副监事长 男 61 2003.5-2006.5 7605 7605 － 沈士团 监事 男 63 2003.5-2006.5 0 0 － 陈晓云 监事 女 53 2003.5-2006.5 7605 7605 － 袁丽 监事 女 49 2003.5-2006.5 11700 11700 － 危红英 监事 女 41 2003.5-2006.5 7605 7605 － 刘铮 监事 男 45 2003.5-2006.5 0 0 － 朱晓兵 监事 女 35 2003.5-2006.5 0 0 － （二）年度报酬情况 6 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 本公司董事、监事及高级管理人员报酬确定根据董事会授权，依据本公司的工资、 奖金管理规定按月考核发放。 现任本公司董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬总额为 789359.63 元,金 额最高前三名董事的年度报酬总额为 431541.95 元。 年度报酬区间人数情况：21 万－13 万 2 人；8 万－6 万 6 人。 不在本公司领取报酬的有：李未、李青山、刘铮、沈士团、董铁军、危红英、朱晓 兵。以上董事、监事均在其所在股东单位领取报酬。 （三）聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情 况。 报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举，王石、沈士团、危红英、刘铮、 解天骏、许秀英、贺志仁、陈金明、孙国庆、赵司平、白金荣不再担任董事职务；叶尧 水、石宝玉、张虹、赵砚萍不再担任监事职务。经公司第三届第十六次董事会、第三届 第八次监事会选举并报 2002 年股东大会选举通过，周和平、李未、李青山、王禄征、 陈虹、门殿新、赵磊、曹冈、赵黎明、包宗业为第四届董事会成员；董铁军、谢承文、 刘铮、危红英、沈士团、陈晓云、袁丽、朱晓兵为第四监事会成员。 经公司第四届第一次董事会决议通过，选举周和平为公司董事长、续聘王禄征为公 司总经理、陈虹为公司总会计师、赵磊为公司董事会秘书。 经公司四届一次监事会决议通过，选举董铁军为公司监事长、谢承文为公司副监事 长。 公司员工情况 报告期末,公司在册职工 1111 人，其中大中专以上学历 472 人，售货人员 506 人； 技术人员 121 人;管理人员 234 人;财务人员 40 人；公司需承担费用的离退休人员 235 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善法人治理结构，规范公司运作，公司修改了《公司章程》并制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理办公会议事规则》、《信息披露管 理制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》等，这些规则和制度符合中国 证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 确保股东能充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务等方面明确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能 够独立规范运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则， 公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉 有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制 定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务和董事、经理和其他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独 立意见。 7 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将 进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者 合法权益，在经济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都 有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，修改了《公司章程》并加入了相应条款，在董事会中增设了三名由外 部人士担任的独立董事，三位独立董事任职期间，严格遵守国家法律法规和有关规定， 参加了报告期内公司召开的董事会及股东大会，分别从行业角度对会议讨论事项进行的 专业分析，在公司运行中发挥了重要作用，维护了公司中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股 东并具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方式设立时，控股股东注入 了北京市城乡贸易中心商场的全部经营性资产，控股股东已不再具有与公司所属行业接 近的经营性资产；本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的采购和 供应体系，公司完全自主安排每年的进货、销售工作。本公司的运营与控股股东不存 在重叠、交叉、混同关系，因此本公司资产和业务完整独立。 公司严格执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定，拥有独立的财务 核算体系、独立的财务会计制度以及对控股子公司的财务管理制度，并设立独立的财务 部负责相关业务的具体运作，与控股股东在财务核算体系上不存在业务指导关系。公司 独立纳税，独立开设银行帐户，不与控股股东共用帐户。 公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司高级管理人员任职均经法定程序 产生，并未在控股公司领取报酬。公司总经理、副总经理及相关财务人员没有在控股股 东单位担任行政职务，不存在双重任职现象。 本公司根据《公司法》及其他法律法规规定，建立了完善、健全的权力、执行、 监督机构体系，并由《公司章程》加以确定。股东大会、董事会、监事会运作顺畅，各 尽其职，其表决、决议不受控股股东的干预。 公司设有总经理办公室、财务部、人事劳资部、业务管理部、行政管理部等部室 及五个经营处 ,具有独立、完整的组织机构和经营管理部门，与控股股东不存在合署办 公、混合经营的情况。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况。公司制定了《经理办公会议事规则》及各项工作制度，不断完善对高级管理人 员的约束机制。公司高级管理人员向董事会负责，并接受董事会、监事会的考核监督。 六、股东大会情况简介 2002 年度股东大会：公司于 2003 年 4 月 18 日在《中国证券报》刊登了召开 2002 年度股东大会公告。会议于 2003 年 5 月 20 日上午 9：00 时，在本公司第一会议室召 开。出席会议股东及股东授权代表共 22 人，代表股份 223,508,605 股，占公司股份总 额的 55%，会议审议通过了公司 2002 年度董事会、监事会、业务工作报告、财务决算 报告、2002 年度利润分配方案、董事会换届选举的议案、监事会换届选举的议案、关 8 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 于续聘北京京都会计师事务所及确定其审议费用的议案、关于签订 2002 年度授信额度 的议案、关于续聘北京京都会计师事务所及其审计费用的议案。 经与会股东审议，通过了如下决议： 1、《公司 2002 年度董事会工作报告》 2、《公司 2002 年度业务工作报告》 3、《公司 2002 年度监事会工作报告 》 4、《公司 2002 年度财务决算报告》 5、《公司 2002 年度利润分配方案》 6、《公司董事会换届选举的议案》 7、《公司监事会换届选举的议案》 8、《关于签订 2002 年度授信额度的议案》 9、《公司关于续聘北京京都会计师事务所及其审计费用的议案》 决议刊登于 2003 年 5 月 21 日《中国证券报》。 选举、更换公司董事、监事情况见第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况。 七、董事会报告 （一）公司的主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日 用品修理、群众文化事业等。 2、公司经营情况回顾 经北京京都会计师事务所审议，2003 年公司实现主营业务收入 121,274.73 万元，同 比下降 3.49%，实现利润总额 6,309.47 万元，同比下降 37.45%，净利润 3,972.80 万元， 同比下降 48.90%。 报告期内公司以提高经济效益为中心，通过经营理念，内部管理、营销手段等多 方面创新努力打造企业核心竞争力。上半年， “非典”使公司经历了前所未有的考验， 面对客流骤降，销售滑坡这一不利局面，公司上下齐心协力，坚持一面抗“非典”、一 面抓经营，针对广大消费者非常时期的购物需求，积极组织防护用品和生活必需品货源， 加强了户外销售，最大限度地吸引了一部分客源。下半年，为弥补“非典”造成的经济 损失，公司及时抓住各种有利时机，推出了“爱我北京，共铸繁荣”等大型主题促销活 动，有效提升了顾客的消费热情，使公司销售迅速回暖。 年度内，公司还进一步加强了商品结构调整和招商引进工作。按照公司实施品牌 化经营的战略要求，及时了解所有品牌在各大商场的销售情况，加强适销品牌的引进， 作到了对商品的动态管理、优胜劣汰。 为培养忠诚顾客群体，公司推出了应用范围更广泛、优惠幅度更明显、实用性更 强的“会员卡”，对充分占有顾客资源、提高诚信服务满意度起到了良好作用。 根据公司经营发展战略，2003 年 12 月 20 日，北京城乡黄寺商厦在激烈的市场竞 争形势中胜利开业，并根据市场需要不断调整经营策略，力争销售额不断提升。 2003 年初，公司将计算机网络系统信息化管理软件升级到商业自动化集团版， 从而一是实现了城乡及各分支企业联网，使信息资源共享；二是统一了信息录入规则， 做到了供应商、品牌、商品分类、组织机构、会员卡总积分、合同编码、商品条形码、 信息员录入、软硬件管理九个统一；三是通过信息两个入口一个出口的管理，加强了财 务、业务的控制职能。现在，供应商可在网上查询销售信息、在网上预约结帐日期，通 过网上银行进行结算。 同时也为企业领导层正确决策提供了丰富的市场信息和准确的 数据分析。 9 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 2003 年，公司的“星级服务管理”工作对商品品牌和质量、服务质量、店堂环境、 安全保卫、后勤管理等方方面面提出了高标准。通过每日检查、定期考核、按月评比等 环节，对各经营单位评出星级，并与奖金挂钩、与职位任免挂钩，从而对公司管理起到 了整体推动作用。 （二）公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 本公司 2003 年度开展经营的主要控股及参股子公司有：北京城乡华懋商厦有限公 司、北京方城海房地产开发有限公司、北京燕兴贸易有限公司、北京城乡华懋娱乐有限 公司、北京城乡黄寺商厦、北航城乡科技实业有限公司、新华成塑料印刷制品有限公司、 旅游出租汽车公司、北京城乡标实广告有限公司、大用软件有限公司，北京城易电脑有 限公司、北京城威高级家具与室内装饰有限公司、北京城乡庭卫纯水饮料有限公司、中 鸿信拍卖有限公司、北京燕兴城商贸有限公司、北京景山教育发展投资有限公司，北京 金都房地产实业股份有限公司,以上 17 家公司 2003 年共完成销售 306,515,423.76 元。 主要控股公司经营情况及业绩： 北京城乡华懋商厦有限公司 本公司持有 37.5%股权的控股子公司。该公司形成 了与本公司有利的“错位经营”模式，以青春靓丽服装服饰为主，与本公司达到了资源 共享、优势互补。经营范围为销售百货、针纺织品、工艺美术品等。注册资本为 1000 万元。2003 年该公司总资产 145,481,908.88 元，净资产 21,953,381.61 元，主营业务收 入(含税)211,488,934.92 元。 （三）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 12%，公司作为商业零售企 业，客户主要为消费者个人或机关团体，销售较为分散。 （四）在经营中出现的问题及对策 外商企业集团进入以及新的经营模式、经营业态的兴起，使商品零售业竞争形势 更趋激烈，公司主业尚需进一步打造核心竞争力以做强做大。 强化公司整体联动发展力度，用现代经营方式积极推进百货连锁经营进程。以现 有百货商场为基础，发展超市连锁体系，巩固并扩大地域市场，形成公司品牌领先优势， 增强市场竞争力。 （五）报告期内投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内没有募集资金行为，也没有募集资金在报告期内完成情况。 2.其他投资情况 报告期内无其它投资情况。 （六）报告期内公司财务状况 1、公司财务状况 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 同比%（＋－） 总资产 2,207,664,812.58 2,201,278,843.21 0.29 股东权益 1,705,766,518.11 1,689,253,932.00 0.98 主营业务利润 212,914,357.44 220,675,309.75 -3.52 净利润 39,728,041.62 77,744,379.85 -48.90 现金及现金等价 63,840,377.99 18,964,736.29 236.63 物净增加额 2、公司财务状况及变动主要原因 主营业务利润和净利润：因子公司主营业务利润和净利润减少影响所致 现金及现金等价物净增加额：因子公司投资、筹资活动现金流量净额增加所致 10 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 （七）新年度发展计划 新年度发展计划 1、 坚持品牌化经营战略 2004 年公司将以商品品牌结构调整为龙头，培养强烈的品牌意识、市场竞争意识， 推动各项经营工作。要加强对名优品牌引进的考核。将高档品牌达标比例由原来的 5% 调为 10%、中高档品牌达标比例由原来的 15%调为 20%，低档品牌达标比例由原来的 5% 调为 3%；要加强市场调研，进一步完善后备厂家考核制度，坚持末位淘汰制，以保证 优胜劣汰。 2、 促进机关和会员卡购物 要发挥公司作为政府采购定点单位的优势，推出机关购物金卡工程，不断扩大客 户范围。要落实持卡消费优惠范围和优惠幅度，使持卡顾客来店有照顾、购物实惠，并 不断研究、改进、丰富会员待遇和活动，从而不断扩大忠诚顾客群。 3、 进一步强化信息化管理 信息化管理的程度是衡量企业现代化管理程度的重要标尺。2004 年公司要把管理 人员对利用计算机信息进行业务分析和财务分析作为星级服务考核的一项指标，并通过 开办学习班、鼓励个人在实践中学习等形式，促进管理人员对计算机系统的深层次掌握。 4、星级服务管理力争再上新台阶 要加大考核范围，增加业务综合考核指标，包括合同管理、会员卡使用、展促销 管理、联营厂家进店管理等方面内容，使星级服务业务综合考核更全面、更完备。通过 不同层次的培训，使员工树立敬业精神、加强职业道德、自觉按照星级服务要求规范各 项工作。同时要针对星级服务考核的重点、难点问题，采取自查、互查、抽查、评议等 多种形式，提高督查效果。 5、大力降低各项费用 2004 年，公司将进一步挖掘开源节流的潜力。提倡一人多岗、一专多能，节省人 员开支；要修旧利废，节省物料开支；核定机关各项费用，节省办公开支。总之，千方 百计降低各项财务费用和管理费用。 新的一年中，既有新的机遇，也有各种严峻的挑战。公司将进一步加强企业自身 建设，立足长远、着眼当前、紧抓机遇、扎实工作，不断推进企业稳步发展。 (八)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议，具体情况如下： 2003 年 4 月 16 日在北京召开了公司第三届第十六次董事会。董事会成员应到 19 人，实到 18 人。会议审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》、《公司 2002 年度 业务工作报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利润分配方案》、《公 司 2002 年度报告》、《公司董事会换届选举的报告》、《公司关于提名第四届独立董事候 选人及确定独立董事津贴的议案》、《公司关于收购北京城乡华懋娱乐有限公司部分股权 的议案》 、《公司关于续聘北京京都会计师事务所及确定其审计费用的议案》、《公司与中 国农行签订 2003 年度授信额度的议案》、《公司召开 2002 年度股东大会的议案》,以上决 议公告刊登于 2002 年 4 月 18 日《中国证券报》。 2003 年 4 月 24 日在北京召开了第三届第十七次董事会。董事会成员应到 19 人， 实到 16 人。会议审议通过了《公司 2003 年度第一季度报告》。决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》。 2003 年 5 月 20 日在北京召开了公司第四届第一次董事会。董事会成员应到 10 人， 实到 10 人。会议选举周和平先生为公司董事长、李未先生为公司副董事长、续聘王禄 11 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 征先生为公司总经理、陈虹女士为公司总会计师、赵磊女士为公司董事会秘书。会议决 议公告刊登于 2003 年 5 月 22 日《中国证券报》。 2003 年 8 月 14 日在北京召开了公司第四届第二次董事会。 董事会成员应到 10 人， 实到 10 人。会议审议通过了《公司 2003 年半年度报告》、《公司关于洋浦合平实业有限 公司股权转让的议案》。决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日《中国证券报》。 2003 年 10 月 21 日在北京召开了公司第四届第三次董事会。董事会成员应到 10 人，实到 10 人。会议审议通过了《公司 2003 年度第三季度报告》、《公司投资者关系管 理制度》。决议公告刊登于 2003 年 10 月 23 日《中国证券报》。 2003 年 11 月 21 日在北京召开了公司第四届第四次董事会。董事会成员应到 10 人，实到 10 人。会议审议通过了公司与中国人寿保险股份有限公司北京分公司签订《国 寿永泰团体年金保险（分红型）条款》协议事项。决议公告刊登于 2003 年 11 月 23 日 《中国证券报》。 2、2002 年度公司进行利润分配情况及资本公积金转增情况 2002 年当 年公司税后利润总额 77,744,379.85 元;2002 年 期初未分配利润 59,565,707.12 元;可供分配利润共计 137,310,086.97 元。 根据公司 2002 年度经济指标完成情况，并兼顾股东利益和公司发展的需要，特拟 定本年度利润分配预案如下： 按 2002 年当年净利润的 10%提取法定盈余公积金,计 7,774,438.99 元; 按 2002 年当年净利润的 10%提取法定公益金,计 7,774,438.99 元; 按 2002 年当年净利润的 48.69%提取任意公积金,计 37,851,167.11 元; 按 2002 年当年净利润的 31.31%分配普通股股利,计 24,344,336.76 元。 以 2002 年末总股本 405,738,946 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税)，共计派发现金 24,344,336.76 元。 其中：法人股 238,428,946 股，派发红利 14,305,736.76 元； 社会公众股 167,310,000 股，派发红利 10,038,600 元。 经上述分配后，截至 2002 年 12 月 31 日公司未分配利润为 59,565,707.12 元。 公司2002年度未进行资本公积金转增股本。 3、2003 年度公司进行利润分配情况及资本公积金转增情况 经北京京都会计师事务所审计，2003 年公司当年实现净利润 39,728,041.62 元, 按 2003 年当年净利润的 10%提取法定盈余公积金,计 3,972,804.16 元;按 2003 年当年净利 润的 10%提取法定公益金,计 3,972,804.16 元;按 2003 年当年净利润的 8.5%提取任意公 积金,计 3,239,701.66 元;当年可供股东分配利润 28401726.22 元 兼顾股东利益和公司发展的需要，特拟定本年度利润分配预案如下： 按 2003 年当年净利润的 71.5%分配普通股股利,计 28401726.22 元。 以 2003 年末总股本 405,738,946 股 为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税)，共计派发现金 28401726.22 元。 其中：法人股 238,428,946 股，派发红利 16690026.22 元； 社会公众股 167,310,000 股，派发红利 11711700.00 元。 公司 2003 年当年净利润全部分配完毕。 公司本年度不进行资本公积金转增股本 以上议案尚需报股东大会批准后实施。 4、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56号）（以下简称《通知》）的要求，公司进行认真了自查，并 12 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 向中国证监会北京证券监管办公室递交了自查报告，公司不存在《通知》中所述的关于 关联方违规占用资金情况和对控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。 北京京都会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明:： 关于北京城乡贸易中心股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字（2004）第 095 号 北京城乡贸易中心股份有限公司董事会： 我们接受委托，对北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系 关联方名称 与贵公司关系 北京市郊区旅游实业开发公司 贵公司控股股东 北京城乡庭卫纯水饮料有限责任公司 贵公司之子公司 北京城易电脑有限公司 贵公司之子公司 北京嘉特科技发展公司 其法人代表同时任贵公 司之股东、子公司董事 二、贵公司的控股股东是北京市郊区旅游实业开发公司。截至 2003 年 12 月 31 日止， 贵公司的控股股东占用资金情况如下： 2003 年度偿还情况 2003 年末占用 2003 年累计占用 2003 年年初 占用方式 占用原因 金额 金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 -- 122,691.79 现金 122,691.79 -- 往来款 13 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 三、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下： 2003 年度偿还情况 2003 年末占用 2003 年累计 2003 年年初占 关联方名称 占用方式 占用原因 金额 占用金额 偿还方 用金额 偿还金额 式 北京城乡庭卫纯水饮料 其他应收款 18,000.00 -- -- -- 18,000.00 往来款 有限责任公司 北京城易电脑有限公司 其他应收款 386,846.63 -- -- -- 386,846.63 往来款 北京嘉特科技发展公司 应收账款 19,000,000.00 -- -- -- 19,000,000.00 货款 注：上述关联交易的金额已在 2003 年年报的会计报表附注中披露。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟 中国.北京 中国注册会计师：江永辉 二〇〇四年四月十五日 公司独立董事专项说明和独立意见 公司独立董事曹冈先生、赵黎明先生按照中国证监会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）要求对公司关于 关联方违规占用资金和对控股股东及其所属企业提供担保的情况进行了独立审查，没有 发现违反《通知》规定的事项。北京京都会计师事务所出具的有关专项报告中所述公司 控股股东和其他关联方占用的少量资金，系正常业务往来结算所致。这些业务符合公司 及全体股东的最大利益，不存在损害公司及其他股东利益的事项。 八、监事会报告 2003 年公司监事会本着对企业和全体股东负责的精神，根据监事会职权，独立开 展工作。监事会的主要成员列席董事会议；积极参与公司重大决策；对董事和高级管理 人员进行监督；审议核查董事会提交股东大会的各项工作报告。 1、报告期内监事会共召开一次监事会会议： 2003 年 4 月 16 日在北京召开了第三届第八次监事会议。会议审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年度报告》、《公司监事会换届选举的报告》会议决 议刊登于 2003 年 4 月 18 日《中国证券报》。 14 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 2、公司依法运作情况 报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及公司章程规定 积极开展工作，决策程序符合《公司法》、《公司章程》 。由于忠于职守、尽职尽责、并 注重决策的民主性、科学性，公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济 效益和社会效益。 3、检查公司财务情况 报告期内，监事会密切注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、 利润分配等资料，确认其内容真实、合法。监事会认为，北京京都会计师事务所出具的 无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 5、公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股 东权益或造成公司资产流失的情况。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、重大关联交易事项 具体关联方交易见财务报表附注。 3、公司担保情况 报告期内公司无对外担保情况。 4、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、其他重大事项。 报告期内无其他重大事项。 6、公司披露聘任会计师事务所情况。 公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计机构。该事务所已连续为公司服务 9 年。 7、报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 8、已披露重要信息索引 1、2003 年 6 月 27 日，公司公布业绩下降提示性公告。公告刊登于《中国证券报》。 2、2003 年 10 月 21 日，公司公布业绩下降提示性公告。公告刊登于《中国证券报》 15 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 十、 财务会计报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第0526号 北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡） 2003年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润表和 公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是北京城乡管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ， 以 合 理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为 发 表 意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了北京城乡2003年12月31日的财务状况以及 2003年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国·北京 中国注册会计师 二〇〇四年四月十五日 会计报表附注 一、公司基本情况 北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司” ），1992 年 1 月 18 日由北京 市郊区旅游实业开发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资 公司、深圳万科企业股份有限公司、北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。 根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号 《关于批准北京城乡贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1 月 8 日北京市人民政府京政发[1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心 股份有限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、1994 年 2 月 2 日中国证券监督管里 委员会证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申请公开发行股票 的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行 人民币普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发 行后，公司股本为 19,000 万股。 1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京 城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后， 本公司总股本为 22,860 万股。 16 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京 城乡贸易中心股份有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股， 配股后，公司总股本 27,049.26 万股。 1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月 30 日总股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计 转增 13,524.63 万股，转增后，本公司总股本 40,573.89 万股。 公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品 修理、群众文化事业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、 “三来一补”、易货贸易及转口贸易业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5．外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到 预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6．现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8. 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应 收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5.5% 1至2年 6.0% 2至3年 6.5% 3 年以上 7.0% 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 17 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9. 存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、在途物资、 低值易耗品、原材料等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低 值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10. 长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法 核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对 长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入 资本公积。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11. 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以 取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此 以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率 如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30-50 年 3.2%-1.92% 运输设备 10 年 9.6% 办公设备 10 年 9.6% 18 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 电子设备 8-15 年 12%-6.4% 其他设备 10 年 9.6% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13．借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 14. 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。本公司无形资产按合同规定受益年限和 法律规定有效年限内平均摊销。如果合同无规定受益年限、法律亦无规定有效年限的， 按 10 年期限平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15. 长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊 销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产 经营期一次计入当期损益。 16．收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 19 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽不超过 50%但对被投 资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策变更 根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》 ，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 （1）该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相 关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政 策变更的累计影响数为 24,344,336.76 元，调减了 2003 年初的应付股利 24,344,336.76 元，调增了 2003 年年初留存收益 24,344,336.76 元。调减了 2002 年初的应付股利 24,344,336.76 元，调增了 2002 年初留存收益 24,344,336.76 元。 （2）对子公司和联营公司也采用追溯调整法，调增合并长期投资 471,200.07 元， 调增母公司长期投资 6,625,991.22 元，相应调减合并应收股利 471,200.07 元，调减母 公司应收股利 6,625,991.22 元。 四、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 20 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 五、控股子公司及合营企业 1．截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 股权比例 是否 公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 合并 北京城乡燕兴贸易有 限公司 日用百货 54,850,000.00 27,973,500.00 -- 51.00% 51.00% 是 北京市方城海房地产 开发有限责任公司 房地产 10,000,000.00 8,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是 北京城乡华懋娱乐有 限公司 餐饮娱乐 $23,800,000.00 73,740,000.00 -- 37.50% 37.50% 是 北京城乡华懋商厦有 限公司 日用百货 10,000,000.00 3,750,000.00 -- 37.50% 37.50% 是 北京城乡黄寺商厦有 日用百货 5,000,000.00 4,000,000.00 1,000,000.00 80.00% 100.00% 是 限责任公司 北京北航城乡科技实 航空航天科 业有限责任公司 技 190,000,000.00 152,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是 北京成威高级家俱与 室内装饰有限公司 设计制作 450,000.00马克 1,787,485.14 -- 70.00% 70.00% 否 北京城乡庭卫纯水饮 生产销售纯 料有限公司 净水 $400,000.00 1,988,040.00 -- 60.00% 60.00% 否 潮阳市新华城塑料印 刷制品有限公司 制造加工 500,000.00 255,000.00 -- 51.00% 51.00% 否 北京城乡标实广告有 广告设计制 限责任公司 作 1,000,000.00 550,000.00 -- 55.00% 55.00% 否 北京燕兴城商贸有限 商贸 300,000.00 120,000.00 180,000.00 40.00% 100.00% 否 公司 说明：(1)北京成威高级家俱与室内装饰有限公司、潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司、北京 城乡庭卫纯水饮料有限公司、北京城乡标实广告有限责任公司和北京燕兴城商贸有限公司本年度未 合并报表，原因是：这些公司的资产、收入、净利润各项指标合计均未达到本公司的10%。其2003 年度财务状况、经营成果如下： 公司名称 资产总额 主营业务收入 净利润 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 8,262,287.10 7,327,766.10 112,559.32 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 982,399.58 1,031,464.40 79,258.31 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 3,144,468.53 80,381.15 (488,607.48) 北京城乡标实广告有限责任公司 1,559,339.18 444,262.60 12,333.42 北京燕兴城商贸有限公司 332,421.05 -- -- 14,280,915.44 8,883,854.25 (284,456.43) 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司本年度亏损而未合并的原因：北京城乡庭卫纯水饮料有限公 司2003年4月已经停业，拟在近期清理。 (2)本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司与北京城乡华懋商厦有限公司投资比例均为 37.50%，未超过50.00%，但本公司将上述公司列入合并报表范围，原因是：本公司有权任免上述 子公司董事会的多数成员；本公司在上述子公司董事会上有半数以上投票权，有实质控制权。 2．本年度合并范围的减少： （1）本公司之原子公司北京城乡仓储大超市有限公司于2003年9月注销法人资 格，变更为本公司的分公司。 （2）本公司2003年7月将所持有的洋浦合平实业有限公司全部51%的股权以4000 万元的价格转让给海南第一投资集团有限公司。 21 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 六、会计报表主要项目注释 1．货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 99,605.06 100,511.28 银行存款 230,033,987.24 225,626,867.35 其他货币资金 26,134,164.32 -- 256,267,756.62 225,727,378.63 2．短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项目 2003.12.31 2002.12.31 股权投资 1,191,121.00 11,261,020.80 其中：股票投资 1,191,121.00 11,261,020.80 债券投资 304,173,534.31 70,000,000.00 其中：国债投资 27,917,571.81 -- 国债回购 276,255,962.50 其他债券 -- 70,000,000.00 其他投资 -- -- 305,364,655.31 81,261,020.80 短期投资跌价准备 (1,183,492,25) (2,058,000.00) 304,181,163.06 79,203,020.80 说明：a.报表日股票和债券投资的市价及资料来源 股票或债券名称 持有数量 投资成本 12月31日市价 资料来源 中国联合通信股份有限公司A股 1,000.00 2,300.00 3.93元 中国证券报 中国长江电力股份有限公司A股 276,470.00 1,188,821.00 8.68元 中国证券报 股票投资小计 1,191,121.00 03国债（1） 50,000.00 5,044,721.10 96.30元 中国证券报 03国债（1） 160,000.00 16,143,907.92 96.30元 中国证券报 20国债（4） 30,000.00 3,040,639.56 101.49元 中国证券报 21国债（15） 20,000.00 2,057,648.31 99.57元 中国证券报 03国债（3） 16,000.00 1,630,654.92 92.44元 中国证券报 国债投资小计 27,917,571.81 b.短期投资 2003 年 12 月 31 日比 2002 年 12 月 31 日增加较大的主要原因为 国债回购投资增加。 c.投资变现不存在重大限制 （2）短期投资跌价准备 22 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 项目 2003.01.01 本期增加 本期转出 2003.12.31 股权投资 -- -- -- -- 债券投资 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 其他投资 -- -- -- -- 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 3．应收股利 被投资单位 2003.12.31 2002.12.31 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 -- -- 潮阳市新华城塑料印刷有限公司 -- -- -- -- 说明：应收股利 2002 年 12 月 31 日调整见[附注三、（2）] 4．应收账款 （1）合并数 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 12,637,683.39 39.52 688,161.45 6,950,382.71 25.79 375,929.26 一至二年 -- -- -- 656,616.00 2.44 39,396.96 二至三年 11,000.00 0.03 715.00 105,230.00 0.39 6,839.95 三年以上 19,328,779.28 60.45 1,353,014.55 19,235,753.25 71.38 1,346,502.73 31,977,462.67 100.00 2,041,891.00 26,947,981.96 100.00 1,768,668.90 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 1,768,668.90 312,813.34 -- 39,591.24 2,041,891.00 C．截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D．截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名金额合计 19,548,677.84 元，占应 收账款余额的比例为 61.13%。 （2）母公司 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 9,268,779.92 100.00 447,974.62 4,709,753.68 100.00 259,885.63 一至二年 -- -- -- -- -- -- 二至三年 -- -- -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- -- -- 9,268,779.92 100.00 447,974.62 4,709,753.68 100.00 259,885.63 23 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 259,885.63 188,088.99 -- -- 447,974.62 C．截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5．其他应收款 （1）合并数 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 169,746,778.77 85.42 7,435,409.73 91,554,347.33 58.62 2,715,836.29 一至二年 87,588.50 0.04 4,013.91 2,862,096.12 1.83 93,644.16 二至三年 986,779.48 0.50 64,140.67 12,081,119.91 7.73 945,267.70 三年以上 27,898,923.75 14.04 3,655,534.52 49,693,601.49 31.82 3,606,942.79 198,720,070.50 100.00 11,159,098.83 156,191,164.85 100.00 7,361,690.94 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 7,361,690.94 5,632,868.24 458,943.49 1,376,516.86 11,159,098.83 C. 截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D. 截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名金额合计 126,281,007.14 元，占本 科目余额的 63.55%。 （2）母公司 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 146,953,570.22 96.78 3,088,495.80 42,944,203.21 74.12 488,086.65 一至二年 7,672.00 -- 460.32 488,021.39 0.84 29,281.28 二至三年 423,184.44 0.28 27,506.99 11,105,981.00 19.17 721,888.77 三年以上 4,460,046.63 2.94 1,805,039.27 3,403,896.99 5.87 238,272.79 151,844,473.29 100.00 4,921,502.38 57,942,102.59 100.00 1,477,529.49 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 1,477,529.49 3,443,972.89 -- -- 4,921,502.38 C. 截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 24 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 6．预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 4,283,308.04 95.73 4,742,193.37 98.49 一至二年 191,021.00 4.27 72,600.00 1.51 二至三年 -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- 4,474,329.04 100.00 4,814,793.37 100.00 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7．存货 （1）存货分项目列示 项目 2003.12.31 2002.12.31 库存商品 15,607,413.12 19,684,383.08 材料物资 309,113.17 147,453.95 低值易耗品 44,494.31 53,048.64 包装物 227,763.43 161,703.33 产成品 210,671.83 210,671.83 生产成本 -- 9,622.85 原材料 2,275,035.81 2,472,008.76 科技在产品 -- 1,134,850.09 科技开发成本 -- 798,570.08 18,674,491.67 24,672,312.61 存货跌价准备 (625,543.65) (--) 18,048,948.02 24,672,312.61 （2）存货跌价准备 项目 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 库存商品 -- 625,543.65 -- 625,543.65 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 8．待摊费用 项目 2003.12.31 2002.12.31 供暖费 1,032,673.23 981,683.86 房租费 2,463.00 8,700.00 零星装修支出 257,383.01 389,652.61 物业管理费 399,589.14 399,589.50 保险费 6,082.50 66,876.22 零星工程支出 298,520.00 193,626.26 其他 -- 47,236.71 1,996,710.88 2,087,365.16 25 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 9．长期股权投资 （1）合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00 其他股权投资 111,211,239.17 3,376,348.47 8,971,683.68 105,615,903.96 其中：对子公司投资 9,451,759.57 4,877,564.50 8,971,683.68 5,357,640.39 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 95,723,979.60 (1,501,216.03) -- 94,222,763.57 对其他企业投资 6,035,500.00 -- -- 6,035,500.00 合并价差 1,020,975.89 (5,000,000.00) 151,248.96 (4,130,273.07) 股权投资差额 1,539,753.87 47,000.00 218,083.76 1,368,670.11 115,065,968.93 (1,576,651.53) 9,341,016.40 104,148,301.00 长期投资减值准备 (12,929,951.33) 4,098,000.00 (5,129,951.33) (3,702,000.00) 102,136,017.60 2,521,348.47 4,211,065.07 100,446,301.00 A．股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00 珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00 1,294,000.00 B．其他股权投资 a.截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京金都房地产实业股份有限公司 30 年 9.17% 5,500,000.00 成本法 北京首都旅游股份有限公司 -- 0.15% 535,500.00 成本法 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 15 年 70.00% 1,787,485.14 权益法 北京城易电脑有限公司 20 年 40.00% 5,324,559.39 权益法 北京燕兴城商贸有限公司 25 年 100.00% 300,000.00 权益法 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 -- 51.00% 408,000.00 权益法 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 12 年 60.00% 1,988,040.00 权益法 大用软件有限责任公司 20 年 27.29% 34,245,627.09 权益法 北京景山教育发展投资有限公司 20 年 37.50% 30,000,000.00 权益法 北京城乡标实广告有限责任公司 20 年 55.00% 550,000.00 权益法 中鸿信拍卖有限公司 50 年 47.36% 18,000,000.00 权益法 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 -- 49.00% 3,793,303.48 权益法 102,432,515.10 b.权益变动情况 26 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- 78,791.52 -- 386,363.34 北京城易电脑有限公司 -- (140,105.40) -- (1,647,373.05) 北京燕兴城商贸有限公司 -- -- -- 1,099.49 北京汇雅装饰有限责任公司 (600,000.00) (3,379,951.33) -- -- 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 200,000.00 (6,578.26) 100,000.00 111,343.70 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 -- (293,164.49) -- (254,601.58) 大用软件有限责任公司 -- (920,802.45) -- (2,354,543.91) 北京景山教育发展投资有限公司 -- (95,800.14) -- (88,347.99) 北京城乡标实广告有限责任公司 -- 6,783.38 -- 79,910.30 中鸿信拍卖有限公司 -- 39,154.25 -- 5,727,481.95 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 -- 3,582.70 387,244.99 1,222,056.61 (400,000.00) (4,708,090.22) 487,244.99 3,183,388.86 说明：本期权益包括权益法核算金额(1,281,138.89)元，与[附注六、31.(1)]权益法核算股权投 资收益(1,215,206.68)相差 65,932.21 元，原因为对 2003 年 7 月已转让股权的洋浦合平实业有限公 司 2003 年 1-6 月权益法核算的股权投资收益。 c.投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京金都房地产实业股份有限公司 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 北京首都旅游股份有限公司 535,500.00 -- 535,500.00 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 2,095,056.96 78,791.52 2,173,848.48 北京城易电脑有限公司 3,817,291.74 (140,105.40) 3,677,186.34 北京燕兴城商贸有限公司 301,099.49 -- 301,099.49 北京汇雅装饰有限责任公司 3,979,951.33 (3,979,951.33) -- 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 425,921.96 93,421.74 519,343.70 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 2,026,602.91 (293,164.49) 1,733,438.42 大用软件有限责任公司 32,811,885.63 (920,802.45) 31,891,083.18 北京景山教育发展投资有限公司 30,007,452.15 (95,800.14) 29,911,652.01 北京城乡标实广告有限责任公司 623,126.92 6,783.38 629,910.30 中鸿信拍卖有限公司 23,688,327.70 39,154.25 23,727,481.95 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 5,399,022.38 (383,662.29) 5,015,360.09 111,211,239.17 (5,595,335.21) 105,615,903.96 C.合并价差 a.合并价差明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京北航冠新系统集成有限公司 1,512,537.81 见说明 1) 10 年 北京市方城海房地产开发有限责任公司 （5,000,000.00） 见说明 2) 10 年 27 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 b.合并价差变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 北京北航冠新系统集 成有限公司 1,020,975.89 -- 151,248.96 869,726.93 5.75 年 北京市方城海房地产 开发有限责任公司 -- （5,000,000.00） -- (5,000,000.00) -- 1,020,975.89 （5,000,000.00） 151,248.96 (4,130,273.07) 形成原因：1)本公司控股子公司北航城乡科技实业有限公司于 1999 年 10 月 1 日收购北京北航 冠新系统集成有限公司时，发生的投资成本大于享有该公司 63%的股东权益额 1,512,537.81 元。 2)对北京市方城海房地产开发有限责任公司合并价差为母公司对其计提的长期投资 减值准备转入，不进行摊销。 D.股权投资差额 a.股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大用软件有限责任公司 1 (1,045,627.09) 见说明 1) 10 年 大用软件有限责任公司 2 2,756,464.71 见说明 2) 10 年 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 47,000.00 1年 1,757,837.62 b.股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 大用软件有限责任公司 1 (941,064.37) -- (104,562.72) (836,501.65) 8年 大用软件有限责任公司 2 2,480,818.24 -- 275,646.48 2,205,171.76 8年 潮阳市新华城塑料印刷制 -- 47,000.00 47,000.00 -- -- 品有限公司 1,539,753.87 47,000.00 218,083.76 1,368,670.11 形成原因：1) 2001 年 10 月 12 日，本公司增加对联营公司大用软件有限责任公司投资款 2000 万元，投资比例变为 31.54%,增资后,本公司长期股权投资成本比在该公司享有的 实际权益小 1,045,627.09 元。 2) 2002 年 1 月 15 日，根据本公司联营公司大用软件有限责任公司股东会决议，该 公司其他股东增加注册资本人民币 2,000 万元，增资后，本公司长期股权投资在 该公司享有的比例由原来的 31.54%下降为 24.12%,长期股权投资成本比在该公司 享有的实际权益大 2,756,464.71 元。 28 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 E.长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转出 2003.12.31 北京城易电脑有限公司 2,800,000.00 -- -- 2,800,000.00 北京市方城海房地产开发责任 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 有限公司 洋浦合平实业有限公司 2,750,000.00 -- 2,750,000.00 -- 北京汇雅装饰有限责任公司 2,379,951.33 -- 2,379,951.33 -- 珠海鑫光股份有限公司 -- 902,000.00 -- 902,000.00 12,929,951.33 902,000.00 10,129,951.33 3,702,000.00 增减原因：1.本期转让所持洋浦合平实业有限公司全部股权，同时转出已计提的减值准备 2,750,000.00 元。 2.本期转让所持北京汇雅装饰有限责任公司全部股权，同时转出已计提的减值准备 2,379,951.33 元。 3.对北京市方城海房地产开发有限责任公司计提的长期投资减值准备合并报表时转 入合并价差。 4.本期对珠海鑫光股份有限公司计提减值准备的原因为该公司股票 2003 年被深交 所终止上市。 （2） 母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00 其他股权投资 434,611,134.58 (17,861,940.60) 65,466,179.54 351,283,014.44 其中：对子公司投资 335,551,654.98 (16,360,724.57) 65,466,179.54 253,724,750.87 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 93,023,979.60 (1,501,216.03) -- 91,522,763.57 对其他企业投资 6,035,500.00 -- -- 6,035,500.00 股权投资差额 1,539,753.87 47,000.00 218,083.76 1,368,670.11 437,444,888.45 (17,814,940.60) 65,684,263.30 353,945,684.55 长期投资减值准备 (12,929,951.33) (902,000.00) (5,129,951.33) (8,702,000.00) 424,514,937.12 (18,716,940.60) 60,554,311.97 345,243,684.55 A.股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00 珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00 1,294,000.00 B.其他股权投资 a.截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 北京金都房地产实业股份有限公司 30 年 9.17% 5,500,000.00 成本法 北京首都旅游股份有限公司 -- 0.15% 535,500.00 成本法 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 15 年 70.00% 1,787,485.14 权益法 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 30 年 51.00% 27,976,792.21 权益法 北京城易电脑有限公司 20 年 40.00% 5,324,559.39 权益法 29 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 北京燕兴城商贸有限公司 25 年 40.00% 120,000.00 权益法 北京市方城海房地产开发有限责任公司 7年 80.00% 8,000,000.00 权益法 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 -- 51.00% 408,000.00 权益法 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 12 年 60.00% 1,988,040.00 权益法 大用软件有限责任公司 20 年 24.12% 31,545,627.09 权益法 北京景山教育发展投资有限公司 20 年 37.50% 30,000,000.00 权益法 北京城乡标实广告有限责任公司 20 年 55.00% 550,000.00 权益法 中鸿信拍卖有限公司 50 年 47.36% 18,000,000.00 权益法 北京华懋商厦有限公司 40 年 37.50% 3,750,000.00 权益法 北京华懋娱乐有限公司 40 年 37.50% 73,740,000.00 权益法 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 -- 49.00% 3,793,303.48 权益法 北京北航城乡科技实业限责任公司 20 年 80.00% 152,000,000.00 权益法 北京城乡黄寺商厦有限公司 20 年 80.00% 4,000,000.00 权益法 369,019,307.31 b.权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 洋浦合平实业有限公司 (41,656,627.14) 5,741,630.44 -- -- 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- 78,791.52 -- 386,363.34 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 -- 940,036.13 -- 7,951,093.17 北京城易电脑有限公司 -- (140,105.40) -- (1,647,373.05) 北京燕兴城商贸有限公司 -- -- -- 1,099.49 北京市方城海房地产开发有限责任公司 -- (746,890.21) -- (2,925,135.93) 北京汇雅装饰有限责任公司 (600,000.00) (3,379,951.33) -- -- 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 200,000.00 (6,578.26) 100,000.00 111,343.70 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 -- (293,164.49) -- (254,601.58) 大用软件有限责任公司 -- (920,802.45) -- (2,354,543.91) 北京景山教育发展投资有限公司 -- (95,800.14) -- (88,347.99) 北京城乡标实广告有限责任公司 -- 6,783.38 -- 79,910.30 中鸿信拍卖有限公司 -- 39,154.25 -- 5,727,481.95 北京华懋商厦有限公司 -- 1,538,189.06 -- 14,661,455.59 北京华懋娱乐有限公司 -- (7,305,371.75) -- (15,098,905.00) 北京城乡仓储大超市有限公司 (3,040,000.00) (17,539,499.16) 6,154,791.15 -- 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 - 3,582.70 387,244.99 1,222,056.61 北京北航城乡科技实业限责任公司 -- (11,310,018.16) -- (23,308,746.57) 北京城乡黄寺商厦有限公司 4,000,000.00 (2,199,442.99) -- (2,199,442.99) (41,096,627.14) (35,589,456.86) 6,642,036.14 (17,736,292.87) 说明：本期权益包括权益法核算金额（15,372,904.46）元,其中：权益法核算投资收益 (16,501,785.71)元,股权投资准备 1,128,881.25 元。 30 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 c.投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京金都房地产实业股份有限公司 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 北京首都旅游股份有限公司 535,500.00 -- 535,500.00 洋浦合平实业有限公司 35,914,996.70 (35,914,996.70) -- 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 2,095,056.96 78,791.52 2,173,848.48 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 34,987,849.25 940,036.13 35,927,885.38 北京城易电脑有限公司 3,817,291.74 (140,105.40) 3,677,186.34 北京燕兴城商贸有限公司 121,099.49 -- 121,099.49 北京市方城海房地产开发有限责任公司 5,821,754.28 (746,890.21) 5,074,864.07 北京汇雅装饰有限责任公司 3,979,951.33 (3,979,951.33) -- 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 425,921.96 93,421.74 519,343.70 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 2,026,602.91 (293,164.49) 1,733,438.42 大用软件有限责任公司 30,111,885.63 (920,802.45) 29,191,083.18 北京景山教育发展投资有限公司 30,007,452.15 (95,800.14) 29,911,652.01 北京城乡标实广告有限责任公司 623,126.92 6,783.38 629,910.30 中鸿信拍卖有限公司 23,688,327.70 39,154.25 23,727,481.95 北京华懋商厦有限公司 16,873,266.53 1,538,189.06 18,411,455.59 北京华懋娱乐有限公司 65,946,466.75 (7,305,371.75) 58,641,095.00 北京城乡仓储大超市有限公司 26,734,290.31 (26,734,290.31) -- 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 5,399,022.38 (383,662.29) 5,015,360.09 北京北航城乡科技实业限责任公司 140,001,271.59 (11,310,018.16) 128,691,253.43 北京城乡黄寺商厦有限公司 -- 1,800,557.01 1,800,557.01 434,611,134.58 (83,328,120.14) 351,283,014.44 C.股权投资差额 a.股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 大用软件有限责任公司 1 (1,045,627.09) 见注 10 年 大用软件有限责任公司 2 2,756,464.71 见注 10 年 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 47,000.00 -- 1,757,837.62 b.股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 大用软件有限责任公司 1 (941,064.37) -- (104,562.72) (836,501.65) 8年 大用软件有限责任公司 2 2,480,818.24 -- 275,646.48 2,205,171.76 8年 潮阳市新华城塑料印刷制 -- 47,000.00 47,000.00 -- -- 品有限公司 1,539,753.87 47,000.00 218,083.76 1,368,670.11 注：见附注六、9.(1)D.b 31 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 D.长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转出 2003.12.31 北京城易电脑有限公司 2,800,000.00 -- -- 2,800,000.00 北京市方城海房地产开发有限责任公司 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 洋浦合平实业有限公司 2,750,000.00 -- 2,750,000.00 -- 北京汇雅装饰有限责任公司 2,379,951.33 -- 2,379,951.33 -- 珠海鑫光股份 -- 902,000.00 -- 902,000.00 12,929,951.33 902,000.00 5,129,951.33 8,702,000.00 增减原因：见合并报表长期股权投资减值准备减少说明。 10．固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 684,690,924.66 65,588,470.04 65,104,090.07 685,175,304.63 运输设备 7,840,321.37 50,000.00 732,466.90 7,157,854.47 办公设备 18,516,328.57 6,899,017.42 2,221,790.10 23,193,555.89 电子设备 109,137,749.46 161,200.00 25,897,187.77 83,401,761.69 其他设备 60,838,571.04 3,666,575.00 14,800,048.50 49,705,097.54 881,023,895.10 76,365,262.46 108,755,583.34 848,633,574.22 说明：A.本期从在建工程转入的固定资产的金额为 2,527,400.00 元。 B.房屋及建筑物增加见[附注六、13]。 C.固定资产减少主要为合并范围变化影响和处置固定资产。 （2）累计折旧 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 101,901,717.28 26,267,593.32 8,356,503.29 119,812,807.31 运输设备 4,516,821.98 766,638.51 506,995.38 4,776,465.11 办公设备 15,575,665.93 6,782,142.79 2,075,957.24 20,281,851.48 电子设备 35,308,341.39 8,046,492.27 11,344,570.15 32,010,263.51 其他设备 20,744,635.72 3,663,246.17 5,283,436.55 19,124,445.34 178,047,182.30 45,526,113.06 27,567,462.61 196,005,832.75 （3）固定资产减值准备 项目 2003.01.01 本期增加 本期转出 2003.12.31 房屋及建筑物 -- -- -- -- 运输设备 -- -- -- -- 办公设备 -- 1,314,904.92 -- 1,314,904.92 电子设备 895,158.52 3,266,275.45 895,158.52 3,266,275.45 其他设备 -- 18,873.59 -- 18,873.59 895,158.52 4,600,053.96 895,158.52 4,600,053.96 11．在建工程 32 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程完工比例 金玉花园 190,000,000.00 自筹 97% 军艺写字楼工程 160,000,000.00 自筹 20% 沈阳 CBD 商务中心区 58,000,000.00 自筹 （2）在建工程增减变动 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 本期转固 2003.12.31 202 厂房工程 2,458,585.01 -- 2,458,585.01 -- -- 总公司基建 2,527,400.00 -- -- 2,527,400.00 -- 金玉花园 190,000,000.00 -- -- -- 190,000,000.00 工体南路超市工程 98,940,000.00 -- 98,940,000.00 -- -- 洋桥超市工程 51,060,000.00 -- 51,060.000.00 -- -- 军艺写字楼工程 160,000,000.00 -- -- -- 160,000,000.00 沈阳商务中心区 58,000,000.00 -- -- -- 58,000,000.00 其他 -- 169,000.00 -- -- 169,000.00 562,985,985.01 169,000.00 152,458,585.01 2,527,400.00 408,169,000.00 在建工程减值准备 (--) (--) 562,985,985.01 169,000.00 152,458,585.01 2,527,400.00 408,169,000.00 说明：工体南路超市工程、洋桥超市工程本期减少原因为在建工程项目产权变更受阻，与合作方解 除合作协议。 12．无形资产 （1） 截至 2003 年 12 月 31 日止无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购入 18,980,000.00 40年 31年 场地使用权 股东投入 73,740,000.00 40年 33.17年 专有技术 股东投入 66,030,000.00 10年 6.29年 （2）无形资产增减变动 土地使用权 场地使用权 专有技术 合计 2003.01.01 15,183,999.72 62,986,250.00 48,152,333.76 126,322,583.48 本期增加额 -- -- -- -- 本期摊销额 474,500.04 1,843,500.00 6,603,000.00 8,921,000.04 本期转出额 -- -- -- -- 累计摊销额 4,270,500.32 12,597,250.00 24,480,666.24 41,348,416.56 2003.12.31 14,709,499.68 61,142,750.00 41,549,333.76 117,401,583.44 无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--) 14,709,499.68 61,142,750.00 41,549,333.76 117,401,583.44 13．长期待摊费用 33 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 项目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期转出 本期摊销 2003.12.31 装修费 90,756,001.11 45,836,339.44 577,128.05 80,000.00 9,331,280.48 37,002,187.01 1,198,014.60 139,768.37 -- -- -- 城乡二、四层改造 139,768.37 102,733,807.00 72,969,597.73 6,391,814.70 582,298.30 69,151,160.86 工程费 9,627,953.27 32,209,498.62 24,280,928.92 773,700.00 -- 23,707,382.66 固定资产改造支出 1,347,246.26 51,394,824.04 42,605,138.89 -- 40,891,978.09 -- 用电权 1,713,160.80 11,666,246.00 9,886,754.57 -- 9,497,879.69 -- 热力集资款 388,874.88 1,501,618.95 1,035,217.38 -- -- 905,815.14 网上商城 129,402.24 485,300.00 485,300.00 -- -- 388,244.00 软件费 97,056.00 291,945,310.32 197,239,045.30 7,742,642.75 51,052,156.08 22,774,742.30 131,154,789.67 说明：用电权和热力集资款系公司 99 年从固定资产转入，现转回固定资产。 14．短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 -- -- 抵押借款 -- 18,000,000.00 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 其中：他人保证 20,000,000.00 20,000,000.00 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 20,000,000.00 38,000,000.00 说明：保证借款 2000 万元的担保人为中鸿信拍卖有限公司。 15．应付账款 2003.12.31 2002.12.31 100,711,237.16 93,902,406.68 说明：A. 截至 2003 年 12 月 31 日止，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的 款项。 B.截至 2003 年 12 月 31 日止，无账龄在 3 年以上的应付帐款。 16．预收账款 2003.12.31 2002.12.31 9,696,155.08 6,409,718.40 34 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 说明：A. 截至 2003 年 12 月 31 日止，无预收持本公司 5%以上股东的股东单位款 项。 B.截至 2003 年 12 月 31 日，本科目余额中账龄超过 1 年的预收账款总额为 3,729,023.42 元，主要为本公司之子公司北航城乡科技实业有限公司预收客户销 货款，尚未办理结算手续所致。 17．应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 北京北航天华科技有限公司 2,907,473.52 1,453,736.76 华夏证券天宁寺营业部 358,200.00 -- 中国乡镇企业投资开发有限公司 16,483,416.39 729,341.33 19,749,089.91 2,183,078.09 说明：A.2002 年 12 月 31 日应付股利调整见[附注三]。 B.对中国乡镇企业投资开发有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡 华懋商厦有限公司应付的普通股股利。 18．应交税金 税项 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 5,653,178.66 5,096,817.60 消 费 税 118,533.37 106,110.76 营 业 税 2,470,604.09 4,814,825.43 城市维护建设税 588,202.43 715,979.94 企业所得税 19,836,714.73 13,321,070.76 个人所得税 30,213.20 44,938.60 房产税 -- 798,164.47 28,697,446.48 24,897,907.56 19．其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应纳流转税之 3% 262,768.39 321,156.31 交通建设费附加 应纳流转税之 4% -- 5,480.00 副食品调控基金 应纳流转税之 2% -- 3,086.65 住房公积金 45,116.00 -- 307,884.39 329,722.96 20．其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 83,224,463.62 62,980,317.14 说明：A. 截至 2003 年 12 月 31 日止，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 单位款项。 B.截至 2003 年 12 月 31 日止，本科目余额中账龄超过 3 年的款项余额为 4,307,338.89 元，主要为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司收取的 房屋租赁保证金。 35 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 21．预提费用 类别 2003.12.31 2002.12.31 水电费 1,145,150.13 518,140.23 清洁费 27,500.00 -- 其他 677,034.55 571,558.80 1,849,684.68 1,089,699.03 22．其他长期负债 类别 2003.12.31 2002.12.31 公共设施维修基金 2,907,684.90 266,977.60 2,907,684.90 266,977.60 说明：公共设施维修基金为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司 下属物业公司向业主收取的。 23．股本 本 期 增 减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 214,200,000.00 -- -- -- -- 214,200,000.00 其中:国家持有股份 -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 214,200,000.00 -- -- -- -- 214,200,000.00 其他 -- -- -- -- -- -- 2.募集法人股份 24,228,946.00 -- -- -- -- 24,228,946.00 3.内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 238,428,946.00 -- -- -- -- 238,428,946.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00 股份总数 405,738,946.00 -- -- -- -- 405,738,946.00 说明： 持本公司 5%以上股份的股东名称及比例： A.北京郊区旅游实业开发公司，持股比例为 41.70% B.北京北航天华科技有限责任公司，持股比例为 5.97% 24．资本公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 699,354,633.69 -- -- 699,354,633.69 股权投资准备 -- 1,128,881.25 -- 1,128,881.25 其他资本公积 246,970.34 -- -- 246,970.34 699,601,604.03 1,128,881.25 -- 700,730,485.28 36 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 说明：资本公积本期增加的原因为子公司资本公积增加，母公司根据所占权益比例相应 增加资本公积。 25．盈余公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 86,709,043.15 4,066,807.77 4,344,065.34 86,431,785.58 法定公益金 91,143,235.57 4,019,805.97 2,172,031.67 92,991,009.87 任意盈余公积 337,557,044.39 3,239,701.66 -- 340,796,746.05 515,409,323.11 11,326,315.40 6,516,097.01 520,219,541.50 说明：（1）本期盈余公积增加的原因见[附注六、27.（2）]。 （2）本期盈余公积减少 6,516,097.01 元，其中：盈余公积-法定盈余公积减 少 4,344,065.34 元，盈余公积-法定公益金减少 2,172,031.67 元，原因为本公司合并 范围发生变化所致，原子公司北京城乡仓储大超市有限公司 2003 年 9 月变更为本公司 的分公司，不再补计该子公司的盈余公积。 26．未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 75,020,155.87 39,728,041.62 35,670,652.16 79,077,545.33 说明：（1）本期增加 39,728,041.62 元，为本年度净利润。 （2）本期减少 A.计提法定盈余公积 4,066,807.77 元。 B.计提法定公益金 4,019,805.97 元。 C. 计提任意盈余公积 3,239,701.66 元。 D.分配 2002 年度现金股利 24,344,336.76 元。 （3）未分配利润期初余额调增 30,860,433.77 元： A. 现金股利追溯影响 24,344,336.76 元，见[附注三、（1）]； B. 由于合并范围变化，不再补计该子公司的盈余公积影响 6,516,097.01 元，见[附注六、25.（1）]。 （4）本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 28,401,726.22 元，如附注十所示。 27．主营业务收入及成本 （1）合并数 A.按业务性质 2003 年度 2002 年度 项目 收入 成本 收入 成本 商业零售收入 1,207,038,696.06 991,844,466.17 1,246,133,691.32 1,022,891,588.27 房地产销售收入 -- -- 54,947.98 -- 餐饮收入 1,584,971.00 1,008,479.18 6,617,720.20 3,826,687.36 37 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 娱乐收入 135,700.00 -- 322,250.00 -- 其他收入 3,987,888.44 2,123,118.13 3,471,532.95 3,842,402.33 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,212,747,255.50 994,976,063.48 1,256,600,142.45 1,030,560,677.96 B.按地区 2003 年度 2002 年度 地区 收入 成本 收入 成本 北京地区 1,212,747,255.50 994,976,063.48 1,256,600,142.45 1,030,560,677.96 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,212,747,255.50 994,976,063.48 1,256,600,142.45 1,030,560,677.96 （2）母公司 A.按业务性质 2003 年度 2002 年度 项目 收入 成本 收入 成本 商业零售收入 797,649,857.10 659,532,638.63 757,887,745.48 620,414,484.15 其他收入 1,081,168.41 31,851.15 1,563,832.40 2,762,416.92 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 798,731,025.51 659,564,489.78 759,451,577.88 623,176,901.07 B.按地区 2003 年度 2002 年度 地区 收入 成本 收入 成本 759,451,577.88 623,176,901.07 北京地区 798,731,025.51 659,564,489.78 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 798,731,025.51 659,564,489.78 759,451,577.88 623,176,901.07 28．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 按应税收入 5% (83,376.21) 171,101.93 城建税 按应纳流转税额 7% 2,568,753.50 2,730,377.15 教育费附加 按应纳流转税额 3% 1,100,894.32 1,175,623.27 文化事业建设费 按应税收入 3% 2,970.00 9,667.50 消费税 按应税收入 5% 1,267,592.97 1,277,384.89 4,856,834.58 5,364,154.74 说明：根据减免 2002 京地税 008 号，本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限 责任公司销售积压空置商品房符合免税政策，2003 年实际收到退还营业税 293,140.90 38 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 元，城建税 20,519.86 元，教育费附加 8,794.23 元，冲减主营业务税金及附加相应明细 科目。 29．其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 24,898,247.19 3,694,667.63 21,203,579.56 24,324,416.13 4,332,201.53 19,992,214.60 手续费 -- -- -- 1,730,657.02 95,186.14 1,635,470.88 管理费 16,907,657.55 1,215,357.36 15,692,300.19 16,787,976.76 981,394.16 15,806,582.60 广告费 2,133,925.96 117,365.93 2,016,560.03 6,259,489.54 344,271.95 5,915,217.59 其他 3,030,797.74 146,613.51 2,884,184.23 8,398,282.85 416,898.58 7,981,384.27 46,970,628.44 5,174,004.43 41,796,624.01 57,500,822.30 6,169,952,36 51,330,869.94 说明：其他业务利润本期比上期减少较大的主要原因为店庆费及广告费收入减少。。 30．财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 2,237,312.74 5,681,984.29 减：利息收入 4,390,264.47 4,955,136.13 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 5.95 -- 手续费 1,160,019.92 718,693.14 (992,937.76) 1,445,541.30 说明：财务费用本期比上期减少较大的主要原因为本公司之子公司贷款减少，利息 支出减少。 31．投资收益 （1）合并数 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 5,804,544.70 4,188,620.00 债权投资收益 3,851,603.86 -- 股权投资收益 (1,148,706.68) 2,482,672.97 其中：权益法核算 (1,215,206.68) 1,917,672.97 成本法核算 66,500.00 565,000.00 其他投资收益 2,876,000.00 股权转让收益 7,671,353.94 223,143.75 清理子公司损益 -- 股权投资差额摊销 (369,332.72) (322,332.71) 减：短期投资跌价准备 1,183,492.25 2,058,000.00 长期投资减值准备 902,000.00 1,379,951.33 13,723,970.85 6,010,152.68 39 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 说明：A.股票投资收益主要为本公司2002年申购中国联通A股，在锁定期限结束后， 将股票变现所获得的收益。 B.投资收益本期比上期增加较大的原因：2003年本公司转让所持有的洋浦合 平实业有限公司全部51%的股权所获得的收益。 （2）母公司 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 5,804,544.70 4,188,620.00 债权投资收益 3.851,603.86 -- 股权投资收益 (16,435,285.71) 5,458,484.23 其中：权益法核算 (16,501,785.71) 4,893,484.23 成本法核算 66,500.00 565,000.00 其他投资收益 -- 股权转让收益 7,671,353.94 223,143.75 清理子公司损益 -- 股权投资差额摊销 (218,083.76) (171,083.75) 减：短期投资跌价准备 1,183,492.25 2,058,000.00 长期投资减值准备 902,000.00 1,379,951.33 (1,411,359.22) 6,261,212.90 说明：投资收益本期比上期减少较大的主要原因为子公司本年亏损较大。 32．营业外收入 项目 2003年度 2002年度 废品收入 -- 4,800.00 赔偿款 207,082.14 103,251.83 固定资产清理收益 140,178.44 61.92 其他 365,054.86 311,283.97 712,315.44 419,397.72 33．营业外支出 项目 2003年度 2002年度 罚款支出 45,142.78 986.32 捐赠 -- 3,000.00 固定资产清理损失 16,024,496.57 111,440.82 固定资产减值准备 4,600,053.96 -- 20,669,693.31 115,427.14 说明：营业外支出本期比上期增加较大的主要原因为本期计提固定资产减值准备 和固定资产清理损失增加所致。 40 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 34．所得税 项目 2003 年度 2002 年度 所得税计提 37,555,270.81 35,328,859.57 减：收到所得税返还 -- 15,063,885.30 37,555,270.81 20,264,974.27 说明：所得税本期比上期增加较大的主要原因为上期收到所得税返还。 35．收到的其他与经营活动有关的现金 100,138,602.72 元，其中： 项目 2003年度 往来款 98,093,400.95 管理费 1,357,247.47 36．支付的其他与经营活动有关的现金 138,178,615.82 元，其中大额： 项目 2003年度 往来款 92,111,252.12 水电费 10,579,478.35 物业费 5,249,823.20 租赁费 3,126,316.04 修理费 2,394,083.12 劳动保护费 2,002,265.35 办公费 1,944,812.87 供暖费 1,667,020.51 广告费 1,645,307.83 业务费 1,629,434.52 运杂费 1,466,177.25 交际应酬费 1,424,038.56 37．收到的其他与投资活动有关的现金元，其中： 项目 2003年度 财务费用-利息收入 4,390,264.47 38．支付的其他与筹资活动有关的现金 1,160,019.92 元，其中： 项目 2003年度 财务费用-手续费 1,160,019.92 41 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 39．现金及现金等价物 项目 2003.12.31 2002.12.31 货币资金 256,267,756.62 225,727,378.63 减：定期存款 -- 33,300,000.00 现金及现金等价物 256,267,756.62 192,427,378.63 七、关联方关系及其交易 1．关联方 （1）存在控制关系的关联方 A．关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司之控股股东 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 本公司之子公司 北京汇雅装饰有限责任公司 （见注） 本公司之子公司 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 本公司之子公司 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 本公司之子公司 北京燕兴城商贸有限责任公司 本公司之子公司 北京城乡标实广告有限责任公司 本公司之子公司 注：本公司所持北京汇雅装饰有限责任公司全部 60%的股权于 2003 年 2 月转让给北京天赐祥商 贸有限公司。 B．关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路甲 23 号 全民所有制 周和平 日用百货 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 北京大兴芦城乡 合资 赵宝生 设计制作 北京汇雅装饰有限责任公司 北京市复兴路甲 23 号 有限责任 王禄征 装饰工程 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 北京大兴芦城乡 合资 王禄征 生产销售纯净水 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 潮阳市司马浦华里西 有限责任 王禄征 制造加工 北京燕兴城商贸有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 潘卫红 零售纺织品 北京城乡标实广告有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 赵磊 广告设计制作 C．关联方注册资本及其变化 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京市郊区旅游实业开发公司 15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 450,000.00(马克)/ 450,000.00(马克)/ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- -- 2,553,550.20(RMB) 2,553,550.20(RMB) 北京汇雅装饰有限责任公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 42 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 400,000.00(美元)/ 400,000.00(美元)/ 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 -- -- 3,313,939.75(RMB) 3,313,939.75(RMB) 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 北京燕兴城商贸有限责任公司 300,000.00 -- -- 300,000.00 北京城乡标实广告有限责任公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 D.关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京市郊区旅游实业开发公司 169,200,000.00 41.70% 169,200,000.00 41.70% 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 1,787,485.14 70.00% 1,787,485.14 70.00% 北京汇雅装饰有限责任公司 -- -- 600,000.00 60.00% 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 1,988,040.00 60.00% 1,988,040.00 60.00% 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 255,000.00 51.00% 255,000.00 51.00% 北京燕兴城商贸有限责任公司 120,000.00 40.00% 120,000.00 40.00% 北京城乡标实广告有限责任公司 550,000.00 55.00% 550,000.00 55.00% （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京北航天华科技有限责任公司 本公司之股东 北京嘉特科技发展公司 其法人代表同时任本公司之股东、子公司董事 中鸿信拍卖有限公司 本公司之联营企业 北京城易电脑有限公司 本公司之联营企业 大用软件有限责任公司 本公司之联营企业 2.关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A.租赁 出租方 承租方 租赁内容 本年发生数 上年发生数 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 房租 483,535.00 483,535.00 本公司 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 房租 -- 120,000.00 本公司之子公司北京城乡华懋商 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 房租 -- 204,000.00 厦有限公司 北京成威高级家俱与室内装饰有 本公司 房租 -- 10,000.00 限公司 B.提供服务 提供服务方 接受服务方 内容 本年发生数 上年发生数 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 物业管理 2,579,755.65 2,579,755.65 本公司之子公司北京城乡华懋 北京市郊区旅游实业开发公司 物业管理 2,600,205.25 2,600,205.25 商厦有限公司 本公司之子公司北京城乡华懋 北京汇雅装饰有限责任公司 装修 -- 4,188,000.00 商厦有限公司 43 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 A.租赁 出租方 承租方 租赁内容 本年发生数 上年发生数 本公司 大用软件有限责任公司 房租 64,359.66 431,207.00 B.担保 担保方 被担保方 担保内容 2003.12.31 2002.12.31 中鸿信拍卖有限公司 本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司 银行借款 2000 万元 2000 万元 3.关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2003.12.31 所占比例 2002.12.31 所占比例 北京嘉特科技发展公司 应收账款 19,000,000.00 59.42% 19,000,000.00 70.51% 北京城易电脑有限公司 其他应收款 386,846.63 0.19% 386,846.63 0.25% 北京城乡庭卫纯水饮料有限公司 其他应收款 18,000.00 0.01% 18,000.00 0.01% 北京汇雅装饰有限责任公司 其他应收款 -- -- 8,380,000.00 5.37% 北京汇雅装饰有限责任公司 其他应付款 -- -- 1,000,000.00 1.59% 北京城易电脑有限公司 其他应付款 500,000.00 0.59% 500,000.00 0.76% 北京市郊区旅游实业开发公司 其他应付款 -- -- 474,535.00 0.72% 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 其他应付款 200,000.00 0.23% -- -- 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1．2004 年 4 月 15 日，本公司第四届第五次董事会通过 2003 年度利润分配预案： 每 10 股派现金股利 0.7 元（含税）。 2．2004 年 3 月 31 日，根据北京市第一中级人民法院（2003）中民初字 3082 号《协 助执行通知书》，本公司股东北京海兴实业公司因借款合同纠纷，其所持有的本公司法 人股 1,436 万股被冻结，冻结期限从 2004 年 3 月 31 日起至 2004 年 9 月 30 日。 除上述事项外，截至 2004 年 4 月 15 日止，本公司不存在应披露的资产负债表日 后事项。 十一、其他重要事项 1．本期出售的子公司洋浦合平实业有限公司出售日的财务状况和由子公司变更 为分公司的北京城乡仓储大超市有限公司的财务状况： 44 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 公司名称 洋浦合平实业有限公司 北京城乡仓储大超市有限公司 截止日期 2003.6.30 2002.12.31 2003.8.31 2002.12.31 货币资金 5,495,736.73 4,222,862.51 23,217,992.08 27,079,497.25 应收账款 -- -- 369,012.18 978,832.39 应收账款-坏账准备 -- -- 53,890.78 53,890.78 其他应收款 1,773,391.58 1,773,795.03 22,364,047.10 19,725,379.63 其他应收款-坏账准备 266,240.67 266,240.67 25,297.67 25,297.67 存货 58,227.10 56,877.10 4,909,462.80 7,179,835.36 待摊费用 13,333.34 33,333.34 187,565.90 240,000.00 固定资产原价 79,983,700.02 79,735,463.02 4,983,224.88 4,634,026.88 累计折旧 14,887,667.65 13,705,278.38 2,487,081.65 2,095,896.38 无形资产及其他资产 599,362.08 662,298.30 4,515,031.44 5,198,098.96 流动负债 2,214,283.11 2,086,829.67 31,901,390.09 41,856,309.79 2．本期出售的子公司洋浦合平实业有限公司期初至出售日的经营成果和由子公 司变更为分公司的北京城乡仓储大超市有限公司期初至变更日的经营成果： 公司名称 洋浦合平实业有限公司 北京城乡仓储大超市有限公司 期间 2003 年 1-6 月 2002 年度 2003 年 1-8 月 2002 年度 主营业务收入 -- -- 154,045,119.60 230,443,332,85 主营业务利润 -- -- 16,355,762.57 25,816,475.83 利润总额 129,278.84 12,178.95 7,365,398.60 10,590,975.42 所得税 -- -- 2,439,598.46 2,288,915.01 净利润 129,278.84 12,178.95 4,925,800.14 8,302,060.41 由于洋浦合平实业有限公司期初至出售日的净利润较小，所以未合并期初至出售 日的损益表，直接体现在权益法核算项下的投资收益。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 45 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 12.48% 13.06% 12.55% 13.29% 0.5248 0.5439 0.5248 0.5439 营业利润 4.06% 5.60% 4.09% 5.69% 0.1709 0.2331 0.1709 0.2331 净利润 2.33% 4.60% 2.34% 4.68% 0.0979 0.1916 0.0979 0.1916 扣除非常性损益 1.89% 4.52% 1.90% 4.60% 0.0795 0.1883 0.0795 0.1883 后净利润 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 短期股票投资收益 5,804,544.70 短期债券投资收益 3,851,603.86 股权转让投资收益 7,671,353.94 营业外收入 712,315.44 坏账准备转回 1,416,108.10 固定资产清理损失 (7,729,769.85) 罚款支出 (45,142.78) 所得税影响 (4,198,751.81) 7,482,261.60 北京城乡贸易中心股份有限公司 二零零四年四月十五日 十一、 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、总会计师亲笔签字并盖章的财务报表； (二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原件。 北京城乡贸易中心股份有限公司 2004 年 4 月 15 日 46 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 资产负债表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 256,267,756.62 94,875,451.19 225,727,378.63 95,079,489.23 短期投资 六、2 304,181,163.06 304,181,163.06 79,203,020.80 79,203,020.80 应收票据 应收股利 六、3 应收利息 应收账款 六、4 29,935,571.67 8,820,805.30 25,179,313.06 4,449,868.05 其他应收款 六、5 187,560,971.67 146,922,970.91 148,829,473.91 56,464,573.10 预付账款 六、6 4,474,329.04 2,194,189.69 4,814,793.37 1,160,371.34 应收补贴款 存货 六、7 18,048,948.02 10,739,735.18 24,672,312.61 7,845,382.53 待摊费用 六、8 1,996,710.88 834,302.87 2,087,365.16 508,471.22 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 802,465,450.96 568,568,618.20 510,513,657.54 244,711,176.27 长期投资： 长期股权投资 六、9 100,446,301.00 345,243,684.55 102,136,017.60 424,514,937.12 长期债权投资 长期投资合计 100,446,301.00 345,243,684.55 102,136,017.60 424,514,937.12 固定资产： 固定资产原价 六、10 848,633,574.22 756,314,344.09 881,023,895.10 683,051,701.08 减：累计折旧 六、10 196,005,832.75 159,969,273.27 178,047,182.30 123,299,043.14 固定资产净值 六、10 652,627,741.47 596,345,070.82 702,976,712.80 559,752,657.94 减: 固定资产减值准备 六、10 4,600,053.96 895,158.52 固定资产净额 648,027,687.51 596,345,070.82 702,081,554.28 559,752,657.94 工程物资 在建工程 六、11 408,169,000.00 350,000,000.00 562,985,985.01 504,985,985.01 固定资产清理 固定资产合计 1,056,196,687.51 946,345,070.82 1,265,067,539.29 1,064,738,642.95 无形资产及其他资产： 无形资产 六、12 117,401,583.44 14,709,499.68 126,322,583.48 15,183,999.72 长期待摊费用 六、13 131,154,789.67 71,509,150.77 197,239,045.30 130,729,312.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 248,556,373.11 86,218,650.45 323,561,628.78 145,913,312.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,207,664,812.58 1,946,376,024.02 2,201,278,843.21 1,879,878,068.54 47 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 20,000,000.00 38,000,000.00 应付票据 应付账款 六、15 100,711,237.16 75,330,197.09 93,902,406.68 47,053,728.69 预收账款 六、16 9,696,155.08 6,159,001.66 6,409,718.40 427,378.00 应付工资 155,091.50 应付福利费 35,298,184.71 32,156,122.93 35,599,848.66 30,208,188.99 应付股利 六、17 19,749,089.91 3,265,673.52 2,183,078.09 1,453,736.76 应交税金 六、18 28,697,446.48 26,411,676.21 24,897,907.56 17,677,390.12 其他应交款 六、19 307,884.39 213,583.98 329,722.96 198,134.82 其他应付款 六、20 83,224,463.62 96,128,091.45 62,980,317.14 93,605,579.16 预提费用 六、21 1,849,684.68 945,159.07 1,089,699.03 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 299,534,146.03 240,609,505.91 265,547,790.02 190,624,136.54 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 六、22 2,907,684.90 266,997.60 长期负债合计 2,907,684.90 266,997.60 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 302,441,830.93 240,609,505.91 265,814,787.62 190,624,136.54 少数股东权益 199,456,463.54 246,210,123.59 股东权益： 股 本 六、23 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 资本公积 六、24 700,730,485.28 700,730,485.28 699,601,604.03 699,601,604.03 盈余公积 六、25 520,219,541.50 511,188,648.07 515,409,323.11 500,003,338.09 其中：法定公益金 六、25 92,991,009.87 89,980,712.04 91,143,235.57 86,007,907.88 未分配利润 六、26 79,077,545.33 88,108,438.76 68,504,058.86 83,910,043.88 其中：拟分配现金股利 六、26 28,401,726.22 28,401,726.22 24,344,336.76 24,344,336.76 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,705,766,518.11 1,705,766,518.11 1,689,253,932.00 1,689,253,932.00 负债和股东权益总计 2,207,664,812.58 1,946,376,024.02 2,201,278,843.21 1,879,878,068.54 48 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 利 润 表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、27 1,212,747,255.50 798,731,025.51 1,256,600,142.45 759,451,577.88 减：主营业务成本 六、27 994,976,063.48 659,564,489.78 1,030,560,677.96 623,176,901.07 主营业务税金及附加 六、28 4,856,834.58 2,788,226.11 5,364,154.74 2,589,635.11 二、主营业务利润 212,914,357.44 136,378,309.62 220,675,309.75 133,685,041.70 加：其他业务利润 六、29 41,796,624.01 47,868,954.91 51,330,869.94 55,301,299.60 减: 营业费用 71,507,813.50 44,930,382.76 74,811,184.81 41,940,008.68 管理费用 114,867,985.47 66,517,030.23 101,189,965.62 60,127,905.33 财务费用 六、30 (992,937.76) (2,793,594.58) 1,445,541.30 345,576.24 三、营业利润 69,328,120.24 75,593,446.12 94,559,487.96 86,572,851.05 加：投资收益 六、31 13,723,970.85 (1,411,359.22) 6,010,152.68 6,261,212.90 补贴收入 营业外收入 六、32 712,315.44 246,005.96 419,397.72 减：营业外支出 六、33 20,669,693.31 2,758,142.94 115,427.14 39,288.00 四、利润总额 63,094,713.22 71,669,949.92 100,873,611.22 92,794,775.95 减：所得税 六、34 37,555,270.81 31,941,908.30 20,264,974.27 15,050,396.10 减：少数股东损益 (14,188,599.21) 2,864,257.10 加：未确认的投资损失 五、净利润 39,728,041.62 39,728,041.62 77,744,379.85 77,744,379.85 补充资料： 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,671,353.94 7,671,353.94 223,143.75 223,143.75 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 49 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 利润分配表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 39,728,041.62 39,728,041.62 77,744,379.85 77,744,379.85 加：年初未分配利润 75,020,155.87 83,910,043.88 70,131,389.31 83,910,043.88 其他转入 二、可供分配的利润 114,748,197.49 123,638,085.50 147,875,769.16 161,654,423.73 减：提取法定盈余公积 4,066,807.77 3,972,804.16 8,859,324.95 7,774,437.99 提取法定公益金 4,019,805.97 3,972,804.16 8,316,881.48 7,774,437.99 三、可供股东分配的利润 106,661,583.75 115,692,477.18 130,699,562.73 146,105,547.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,239,701.66 3,239,701.66 37,851,167.11 37,851,167.11 应付普通股股利 24,344,336.76 24,344,336.76 24,344,336.76 24,344,336.76 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 79,077,545.33 88,108,438.76 68,504,058.86 83,910,043.88 50 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 现金流量表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,459,051,916.62 976,336,180.21 收到的税费返还 322,454.99 收到的其他与经营活动有关的现金 六、35 100,138,602.72 19,754,920.70 现金流入小计 1,559,512,974.33 996,091,100.91 购买商品、接受劳务支付的现金 1,151,132,507.82 764,659,998.61 支付给职工以及为职工支付的现金 60,835,893.14 42,068,168.67 支付的各项税费 79,584,426.73 56,824,140.92 支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 138,178,615.82 74,729,268.56 现金流出小计 1,429,731,443.51 938,281,576.76 经营活动产生的现金流量净额 129,781,530.82 57,809,524.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,715,952.75 144,856,807.34 取得投资收益所收到的现金 8,398,199.09 14,552,990.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 115,050,560.00 115,050,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 六、37 4,390,264.47 2,439,417.17 现金流入小计 278,554,976.31 276,899,214.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,023,884.86 2,115,031.67 投资所支付的现金 305,562,355.31 309,562,355.31 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 320,586,240.17 311,677,386.98 投资活动产生的现金流量净额 (42,031,263.86) (34,778,172.23) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,040,000.00 借款所收到的现金 208,000,000.00 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 228,040,000.00 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 226,000,000.00 170,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,789,875.00 22,695,080.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、38 1,160,019.92 540,309.96 现金流出小计 251,949,894.92 193,235,389.96 筹资活动产生的现金流量净额 (23,909,894.92) (23,235,389.96) 四、汇率变动对现金的影响 5.95 五、现金及现金等价物净增加额 63,840,377.99 (204,038.04) 51 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 现金流量表--补充资料 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,728,041.62 39,728,041.62 加：少数股东损益 (14,188,599.21) 加：计提的资产减值准备 11,840,663.34 6,263,909.33 固定资产折旧 32,854,900.80 23,843,379.38 无形资产摊销 8,921,000.04 474,500.04 长期待摊费用摊销 22,774,742.30 13,345,335.37 待摊费用减少（减：增加） 57,320.94 (138,265.75) 预提费用增加（减：减少） 759,985.65 (252,302.91) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）15,884,318.13 2,623,173.95 固定资产报废损失 财务费用 (992,937.76) (2,793,594.58) 投资损失（减：收益） (15,809,463.10) (674,133.03) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,940,943.84 1,389,566.50 经营性应收项目的减少（减：增加） (9,159,317.49) (60,569,350.04) 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,169,931.72 34,569,264.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 129,781,530.82 57,809,524.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 256,267,756.62 94,875,451.19 减：现金的期初余额 225,727,378.63 95,079,489.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 六、39 (33,300,000.00) 现金及现金等价物净增加额 63,840,377.99 (204,038.04) 52 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 9,130,359.84 5,945,681.58 458,943.49 1,416,108.10 13,200,989.83 其中：应收账款 1,768,668.90 312,813.34 39,591.24 2,041,891.00 其他应收款 7,361,690.94 5,632,868.24 458,943.49 1,376,516.86 11,159,098.83 二、短期投资跌价准备合计 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 其中：股票投资 债券投资 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 三、存货跌价准备合计 625,543.65 625,543.65 其中：库存商品 625,543.65 625,543.65 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,929,951.33 902,000.00 10,129,951.33 3,702,000.00 其中：长期股权投资 12,929,951.33 902,000.00 10,129,951.33 3,702,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 895,158.52 4,600,053.96 895,158.52 4,600,053.96 其中：房屋、建筑物 电子设备 895,158.52 4,600,053.96 895,158.52 4,600,053.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 53 北京城乡贸易中心股份有限公司 2003 年度报告正文 母公司资产减值准备明细表 编制单位：北京城乡贸易中心股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 1,737,415.12 3,632,061.88 5,369,477.00 其中：应收账款 259,885.63 188,088.99 447,974.62 其他应收款 1,477,529.49 3,443,972.89 4,921,502.38 二、短期投资跌价准备合计 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 其中：股票投资 债券投资 2,058,000.00 1,183,492.25 2,058,000.00 1,183,492.25 三、存货跌价准备合计 625,543.65 625,543.65 其中：库存商品 625,543.65 625,543.65 原材料 四、长期投资减值准备合计 12,929,951.33 902,000.00 5,129,951.33 8,702,000.00 其中：长期股权投资 12,929,951.33 902,000.00 5,129,951.33 8,702,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 电子设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 54