特发信息(000070)2003年年度报告

2003 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理张俊林先生、总会计师兼计财部经理徐德勇先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介·································2 二、 会计数据和业务数据摘要··························3 三、 股本变动及股东情况·······························5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况················7 五、 公司治理结构····································9 六、 股东大会情况简介································11 七、 董事会报告·····································11 八、 监事会报告·······································18 九、 重要事项·········································19 十、 财务会计报告································20 十一、备查文件目录································76 1 一、公司基本情况简介 (一) 公司的法定中文名称：深圳市特发信息股份有限公司 公司的法定英文名称：Shenzhen SDG Information Co., Ltd. 英文缩写：SDGI (二) 公司法定代表人：张俊林 (三) 公司董事会秘书：张大军 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 电话：0755—26506648 传真：0755—26506803 电子信箱：zhangdj@sdgi.com.cn 证券事务代表：伍历文 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼 电话：0755—26506649 传真：0755—26506803 电子信箱：wulw@sdgi.com.cn (四) 公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼 办公地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 邮政编码：518057 公司国际互联网网址：www.sdgi.com.cn 公司电子信箱：zhangdj@sdgi.com.cn (五) 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：特发信息 股票代码：000070 (七) 其他有关资料 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 10 日 登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011028357 税务登记号码：440305715221632 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 2 办公地：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 二、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 671,765.55 净利润 5,005,288.74 扣除非经常性损益后的净利润 -2,201,554.72 主营业务利润 85,886,341.04 其他业务利润 2,956,764.99 营业利润 -7,712,941.17 投资收益 10,282,374.80 补贴收入 73,119.37 营业外收支净额 -1,970,787.45 经营活动所产生的现金流量净额 -87,433,046.08 现金及现金等价物净增加额 -217,883,476.95 2003 年非经常性损益扣除项目净额为 7,206,843.46 元，包括补贴收入 73,119.37 元，营业外收入（包含地产地销销项税转出）4,923,025.60 元，投资债 券股票收益 8,850,000 元，处置子公司股权转让收益 904,500 元，营业外支出(包 含地产地销进项税转出)-6,893,813.05 元及长期股权投资差额摊销-649,988.46 元。 2、 公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 466,068,314.68 493,245,928.93 659,157,655.52 659,157,655.52 净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 40,192,661.43 41,917,998.79 总资产 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 1,346,840,131.68 1,348,565,469.04 股东权益(不含 777,813,406.60 777,241,281.46 773,623,048.76 775,348,386.12 少数股东权益) 每股收益(摊 0.0200 0.0077 0.1608 0.1677 薄) 每股收益(加 0.0200 0.0077 0.1608 0.1677 权) 扣除非经常性 损益后的每股 -0.0088 -0.0331 0.0914 0.0983 收益 每股净资产 3.1113 3.1090 3.095 3.101 3 调整后的每股 2.9936 2.9846 3.007 2.988 净资产 每股经营活动 产生的现金净 -0.3497 0.4667 0.111 0.111 流量 净资产收益率 0.0064 0.0025 0.0519 0.0541 扣除非经常性 损益后的净资 -0.0093 -0.0106 0.0295 0.0317 产收益率 注 1：以上数据和指标以本公司的合并报表填列或计算； 注 2：应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利 息、应收补贴款。 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.042 11.015 0.3435 0.3435 营业利润 -0.992 -0.989 -0.0309 -0.0309 净利润 0.644 0.642 0.0200 0.0200 扣除非经常性损益后的净利润 -0.283 -0.282 -0.0088 -0.0088 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露 规则（第 9 号）》要求计算的。 4、本年度股东权益变动情况表： 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 496,722,947.83 1,653,122.66 498,376,070.49 盈余公积 20,726,280.78 1,001,057.74 1,027,468.00 20,699,870.52 其中：公益金 10,363,140.39 500,528.87 1,027,468.00 9,836,201.26 未分配利润 10,665,926.03 5,005,288.74 1,001,057.74 14,670,157.03 未确认的投 -873,873.18 -5,058,818.26 -5,932,691.44 资损失 股东权益合 777,241,281.46 2,600,650.88 2,028,525.74 777,813,406.60 计 变动原因：1） 盈余公积和法定公益金变动是因为本年度利润分配中提取。 2）未分配利润的变动是因为本年度利润增加和分配。 3）未确认的投资损失系本公司纳入合并范围的控股子公司有线电视 因 2002-2003 年度亏损，故此，本公司将超出投资账面价值部分的金 额全部列入未确认的投资损失。 4 三、 股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 报告日期：2003 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 180000000 180000000 其中： 国家持有股份 98094900 98094900 境内法人持有股份 81905100 81905100 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 180000000 180000000 二、已上市的流通股份 1、人民币普通股 70000000 70000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70000000 70000000 三、股份总数 250000000 250000000 （二）股票发行与上市情况 1、本公司由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、 企荣贸易有限公司 、深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、中国五矿集团公司、 汉国三和有限公司和中国通广电子公司于 1999 年 7 月发起设立。2000 年 3 月 24、 25 日，本公司以每股 7.90 元的价格，分别通过上网定价和向二级市场投资者配售 的方式利用深圳证券交易系统发行了总数为 7000 万的流通 A 股，其中 6300 万股 于 2000 年 5 月 11 日在深圳证券交易所上市流通，其余配售给基金的 700 万股于 2000 年 11 月 13 日上市流通。 2、报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结 构变动的情况。 3、公司无内部职工股。 （三）股东持股情况介绍 5 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数：48,348 户 2、前十名股东持股情况 序 期内增减 报告期末持 质押、冻 名称 比例（%） 股份性质 号 （万股） 股数（万股） 结情况(万股) 1 深圳经济特区发展（集团）公司 +513.00 7465.78 27.81 发起人国家股 冻结 2952.78 2 深圳市通讯工业股份有限公司 -513.00 5332.37 23.38 发起人境内法人股 全部冻结 3 企荣贸易有限公司 0 1860.94 7.44 发起人境内法人股 4 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司 0 1616.07 6.46 发起人国家股 5 中国五矿集团公司 0 930.48 3.72 发起人国家股 6 汉国三和有限公司 0 484.20 1.94 发起人境内法人股 7 中国通广电子公司 0 310.16 1.24 发起人国家股 8 尤其龙 0 23.00 0.16 人民币普通股 9 北京田丰咨询公司 0 15.50 0.09 人民币普通股 10 王之平 0 15.00 0.09 人民币普通股 注：1、深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司、汉国三和有限公司为深圳经济特区 发展（集团）公司的全资子公司，深圳市通讯工业股份有限公司为深圳经 济特区发展（集团）公司的控股子公司。 2、企荣贸易有限公司为中国五矿集团公司的全资子公司。 3、本公司持股 10%以上的股东深圳经济特区发展（集团）公司为本公司控股 股东，成立于 1981 年 10 月。2003 年末，公司法定代表人为胡戈。经营范 围包括工业运输业、土地开发、房地产、旅游业、金融信托、发行有价证 券，纺织品、针织品、百货、粮油、其他食品，五金、交电、化工、承包 境外工程和境内国际招标工程的设备、材料进出口，对外派遣工程生产及 服务行业的劳务人员（不含海员），生产文化办公机械、电子计算机及配 件、饲料、通用零件、钢材、生铁、有色金属、建筑材料、农产品、进口 本企业所需的原材料及设备、土畜产品、消防器材。该公司的注册资本为 10485 万元，深圳市投资管理公司为控股股东。 深圳市投资管理公司成立于 1988 年 2 月 10 日，为市属全资企业，注 册资本 200000 万元，法定代表人为李黑虎，主营业务范围包括：企业市 属国有资产、财务和产权代表的管理、监督，向市属各类企业参股和周转 投资，提供贷款担保，征收国营企业税后利润和资产占用费，市政府授权 的其他业务。 4、本公司持股 10%以上的股东深圳市通讯工业股份有限公司成立于 1992 年 6 月，法定代表人为张建民，经营范围包括开发、生产、销售通讯设备、 广播电视设备、家用电器、计算机、电工器材、仪器仪表、电子元器件及 6 原料；通讯广播工程设计及工程开发施工、网络服务；购销化工原料、建 筑材料；进出口业务（按深贸管审证字 101 号文办理）。该公司的注册资 本为 5618 万元。 3、前十名流通股股东持股情况 序 报告期末持有的 股东名称名称 种类（A、B、H、或其它） 号 流通股数量（股） 1 尤其龙 230,000 A 2 北京田丰咨询有限公司 155,000 A 3 王之平 150,000 A 4 蔡东胜 125,000 A 5 蔡国清 104,000 A 6 普丰证券投资基金 98,310 A 7 刘乃强 90,000 A 8 李长海 90,000 A 9 石爱丽 87,040 A 10 陕西省产业投资管理有限公司 85,000 A 注：本公司无法判断前十名流通股股东是否存在关联关系。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 张俊林，男，39 岁，本公司董事、董事长、总经理，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 甘名东，男，51 岁，本公司董事，任期自自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。甘名东先生在本公司股东单位深圳经济特 区发展（集团）公司任总经理助理，任期不定。 罗涛，男，42 岁，本公司董事，任期自自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。罗涛先生在本公司股东单位深圳经济特区发 展（集团）公司任企业二部经理，任期不定。 张正秋，男，52 岁，本公司董事、副总经理，任期自自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 宗庆生，男，44 岁，本公司董事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。宗庆生先生在本公司股东单位中国五矿集团 公司投资管理部任总经理，任期不定。 何剑波，男，35 岁，本公司董事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。何剑波先生在本公司股东企荣贸易有限公司 7 的上级单位中国五矿香港控股有限公司任总经理助理，任期不定。 郭晋龙，男，42 岁，本公司独立董事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 陈东琪，男，47 岁，本公司独立董事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 尹田，男，50 岁，本公司独立董事。任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 彭启琮，男，58 岁，本公司独立董事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 刘学优，男，48 岁，本公司监事会主席，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 杨峰，男，49 岁，本公司监事。任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。杨峰先生在本公司股东单位深圳经济特区发展 （集团）公司任组织人事部经理，任期不定。 杨藤藤，男，57 岁，本公司监事，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。杨藤藤先生在本公司股东单位中国通广电子 公司任副总经理，任期不定。 郭岳，男，45 岁，本公司副总经理，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 郭建民，男，46 岁，本公司副总经理，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 刘阳，男，42 岁，本公司副总经理，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有本公司股票。 徐德勇，男，39，本公司总会计师，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票 张大军，男，38 岁，本公司董事会秘书，任期自 2003 年 5 月 16 日 2006 年 5 月 16 日，未持有公司股票。 （二）根据特发信息企业工资分配方案确定各级人员工资级别；根据每年的经营 目标考核、审计、计算奖金分配额度，报董事会决定。在本公司领取报酬 的董事、监事、高级管理人员有 8 人（不含独立董事），年薪为 15.1 至 26 8 万元之间，总额为 168.2 万元，其中 15.1 万元至 19 万元之间 3 人，20.9 万元至 23.5 万元之间 3 人，24 万元至 26 万元之间有 2 人。报酬最高的前 两名董事（在公司领薪的董事一共两名）报酬总额为 43 万元，报酬最高的 前三名高级管理人员报酬总额为 69.5 万元。 独立董事的津贴为每人每年税后 5 万元。 不在本公司领取报酬的董事、监事如下：甘名东、罗涛、宗庆生、何 剑波、杨峰、杨藤藤。上述人员均在股东单位领取报酬。 （三）本报告期内，因董事会、监事会换届，季德钧、瞿世俊、孙锋、张瑞理、 金文平、俞晓、李同良先生不再担任公司董事职务，郝珠江先生不再担任 公司独立董事职务。经公司股东大会审议，选举甘名东、罗涛、宗庆生、 何剑波先生出任公司董事，陈东琪、尹田、彭启琮任独立董事，杨藤藤先 生任监事。季德钧先生不再担任董事长，董事会选举张俊林先生为董事长。 因总经理班子换届，瞿世俊先生不再担任公司总经理，董事会聘任张 俊林先生兼总经理，刘阳先生任副总经理，金文平先生不再担任财务总监， 徐德勇先生任总会计师。 （四）公司员工的数量、专业构成教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司员工总数为 799 人，其中操作类人员 452 人，营 销售类人员 129 人，技术类人员 101 人，专业类人员 63 人，管理类人员 54 人。 员工教育程度：博士 5 人，硕士 43 人，本科 305 人，大专 170 人， 中专及以下 276 人。离、退休职工 32 人。 五、 公司治理结构 （一） 公司治理的实际情况与有关规范文件要求的异同 对照《公司法》、《证券法》和证监会有关公司治理的规范文件，公司建 立了规范运作的股东大会、董事会和监事会，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》以及各职能部 门工作的规定，有较完善的内控制度。制定了《公司章程》中有关独立董事 条款、关联事项表决回避条款。公司聘请了郭晋龙、陈东琪、尹田、彭启琮 四位独立董事。目前公司董事会正酝酿设立战略、审计、提名、薪酬与考核 9 等专门委员会并制订相关工作指引。 （二） 独立董事履行职责情况 郭晋龙先生自 2002 年 5 月 29 日起被公司聘请为独立董事，、陈东琪、 尹田、彭启琮三位先生 2003 年 5 月 16 日被聘请为独立董事。四位独立董事 报告期内积极、认真地履行了职责，对公司董事会讨论事项发表了意见。有 的独立董事更直接参与了公司项目的调研和论证，提供了宝贵的专家意见。 全体独立董事对收购第六大股东汉国三和有限公司所持有的深圳新星索光纤 光缆通讯有限公司 25%股权关联交易出具了独立董事意见。 （三） 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 本公司第一大股东是深圳经济特区发展（集团）公司（以下简称：特发 集团），持有本公司 7465.78 万股，占总股本的 29.86％。本公司第二大股东 是深圳市通讯工业股份有限公司（以下简称：通讯工业公司），持有本公司 5332.37 万股，占总股本的 21.33％。其中，特发集团为通讯工业公司的控股 股东。 在主营业务方面，本公司与控股股东之间没有重叠性。本公司有完整的 采购、生产、销售和售后服务体系。 在人员关系上，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立于控股股 东。本公司的董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董秘及财务人员设 置均属专职，未有在特发集团、通讯工业公司兼职的情况。公司实行董事会 领导下的总经理负责制，总经理向公司董事会提请聘任公司副总经理及财务 负责人等公司其它高级管理人员。公司董事长、总经理、副总经理、财务负 责人、董秘等均在上市公司领薪。 在财产关系上，公司与特发集团、通讯工业公司严格按财产所有权划定 其归属，并按财产归属进行分帐管理与使用。目前，公司使用的商标为股东 单位特发集团所拥有、并授权公司无偿使用。 在机构设置方面，公司设立有相关的职能部门，独立运作，行使职权， 制定了各部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独 立。 在财务关系上，公司设立有独立的计财部和财务人员，建立了公司财务 管理的各项规章制度。公司有自己独立的银行帐号，和特发集团、通讯工业 10 公司严格分开。 （四）公司执行个人述职报告制度、民主评议制度及考核考评制度，每年进 行一次，并结合完成任务情况予以精神和物质的奖励，对企业发展和任务指 标的完成起到了积极推动的作用。2003 年 5 月份公司换届完成后，董事会和 总经理采取了一系列提高经营积极性的措施，总经理同分管副总经理和各事 业部总经理签订了《经营目标责任合同》。公司正在积极研究建立长久高效 的激励机制。 六、 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会。 （一） 2003 年 5 月 16 日，公司召开了 2002 年度股东大会。会议由董事会负 责召集，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于 2003 年 4 月 15 日《证券时报》），七名股东或股东代表出席了会议，共代表股份 180,000,000 股，占股份总数的 72％。 （二） 会议通过了如下决议：公司 2002 年财务决算报告；公司 2002 年利润 分配方案；公司 2002 年度董事会报告；公司 2002 年度监事会报告；公司 2002 年年度报告；选举张俊林、甘名东、罗涛、宗庆生、何剑波、张正秋为公司 第二届董事会董事；选聘郭晋龙、陈东琪、尹田、彭启琮为第二届董事会独 立董事；选举刘学优、杨峰、杨藤藤为公司第二届监事会监事；独立董事报 酬议案；收购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司位于科技园土地的关 联交易的议案；收购深圳市通讯工业股份有限公司位于科技园办公楼的关联 交易议案；深圳市续聘会计师事务所及支付审计费用的议案和修改公司章程 的议案。本次大会业经广东华商律师事务所具有证券从业资格的律师李天明 现场见证，并出具了法律意见书。有关决议已刊登在 2003 年 5 月 17 日《证 券时报》上。 （三） 本年度公司选举、更换公司董事、监事情况。 见本报告之四（三）点所述。 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 11 1、公司公司主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围包括：光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备 的生产（生产项目另办执照），计算机网络集成、通讯信息服务（不含限制 项目），国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 公司产品销往全国各地。根据有关机构公布的 2003 年度相关数据，按 规模排列，光缆产品市场占有率为 5%；光通信系统主要产品 AC1 SDH 设 备、97/98 传输系统及 3630 系列设备市场占有率为 1%；光纤市场占有率 7%； 中高压铝电解电容器国内市场占有率 4%；加扰机、解码器产品国内市场占 有率超过 10%。 公司主要产品和业务情况如下（单位：元）： 分行业或分产 毛利率 主营业务 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 本比上年增 上年增减 品 (%) 年 增 减 减（%） （%） 光 缆 208,687,05 179,733,4 13.87 -4.85 3.36 -33.91 通信设备 175,981,2 128,016,52 27.26 -3.61 -6.74 9.82 铝电解电 67,951,660 59,427,809 12.54 -15.47 -15.22 4.23 有线电视 13,448,390 12,013,115. 10.67 -7.48 26.79 -28.58 合 计 466,068,31 379,190,88 18.64 -5.51 -2.95 -10.31 主营业务分地区情况（单位： 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 911,027.17 -86.65 华北地区 40,058,499.93 -28.18 西北地区 3,221,822.82 24.10 中南地区 31,223,084.25 -51.88 华东地区 71,157,377.43 -41.07 华南地区（不含深圳、香港） 67,635,069.17 -13.75 西南地区 31,267,387.41 221.67 深圳地区 50,594,486.78 -44.97 香港地区 1,644,884.16 -63.77 出口 28,519.66 100 铁道部、部队以及联通公司 168,326,155.91 191.35 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 12 主要产品 注册资本 占股比 总资产 净资产 净利润 单 位 名 称 或业务 （万元） 例（%） （万元） （万元） （万元） 深圳新星索光缆通讯有限公司 光缆产销 10577 100 10957 7933 -9 深圳特发信息有线电视系统有限公司 有线电视设备 500 60 2944 -593 -506 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 光纤 14902 45 17609 13025 270 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 11,008.00 占采购总额比重 32.33% 前五名销售客户销售金额合计 10,085.00 占销售总额比重 21.93% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年国内普通光缆市场形势依然严峻，光纤、光缆的价格继续下滑各 光缆厂家之间的价格战还在继续，行业仍处于整体性亏损的边缘。公司产品 平均售价继续下滑，经营环境与去年相比没有改观。公司 2003 年主要产品光 缆的产量比 2002 年有增加，由于价格变动销售额反而下降。 公司 2003 年 5 月新的董事会和总经理班子层采取了如下对策：打破旧 有的观念和思维模式，深化改革，对原有的管理架构进行改造。改变过去各 事业部（分公司）完全独立封闭运作的局面，实行财务、采购、主要产品的 销售集中统一运作；采取了减员增效、努力降低管理成本，公司全年裁减近 20%的人员，为今后继续降低成本提高效率打下了良好基础；积极进行产品 结构调整和技术改造，沉稳应变，逐步扩大主营产品的影响成功地保持了市 场占有率，积极推广和研发 OPGW、骨架式光纤带光缆、室内光缆等技术含 量高、利润附加值高、市场竞争相对较弱的特种光缆。加强光通信设备方面 的增值服务，包括销售过程中和售后服务中的增值服务，有效地维持了通信 设备的利润率。成功地从传呼行业退出，通过深圳产权交易所采取公开拍卖 的方式以 130 万元价格转让了公司持有的深圳龙飞实业有限公司的 80%股 权。行政服务、后勤保障全面实行社会化，减少了相关人员和占用的资源。 5、经营计划与实际完成额差异的原因 本年度公司计划完成主营销售收入 56000 万元，实际完成 46607 万元； 造成上述差异的原因为：2003 年光纤光缆市场 的价格战还在持续。由于生 产能力的严重过剩，外国光纤光缆低价倾销中国，严重影响了本公司之光缆 分公司的光缆产品销售价格，在生产销售量比上年增长超过 60%的情况下， 由于销售价格大幅下降，销售收入反而有所下降。虽然本年度公司加强了 13 成本和费用控制，使成本费用有所下降，但仍不足以弥补光缆销售额的 下降和利润的减少。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况如下（单位：万元）： 拟投入 目前实 2003 年 项目名称 项目进度 募集资金 际投入 收益情况 通信用光纤 15000 11313 已竣工，与计划一致。 -50 基本建成，超计划 1338 通信用光缆 15000 16338 65 万元。 光纤预制棒 13302 0 因市场原因推迟 补充流动资金 10150 10150 与计划一致 合 计 53452 37801 由于 2003 年光纤市场价格继续下跌，通信用光纤项目 2003 年未能达到预 期经济指标。国内光缆市场低迷，需求增长缓慢，行业价格竞争继续加剧等原 因，致使光缆产品的利润下降，通信用光缆项目 2003 年也未能达到预期的经 济效益目标。 截止报告期末，未投入的募集资金为 15651 万元，其中 3266 万元为银行 存款，12385 万元购买国债。 2、非募集资金投资的项目情况 公司 2002 年年度报告摘要披露（见 2003 年 4 月 15 日《证券时报》），公 司利用自有资金对焊片、引线式铝电解电容器生产设备进行了改造，项目计 划投资 503.5 万元，全部用于购置设备，该项目已经于 2003 年 5 月建成。该 项目 2003 年实现净收益约 40 万元。 公司董事会 2003 年 4 月 12 日批准，投入自有资金 469 万元用一年时间 建设螺栓端子式铝电解电容器项目（其中设备投资 369 万元），形成月产 5 万只螺栓端子式铝电解电容器的生产能力（见 2003 年 4 月 15 日《证券时报》 45 版）。该项目已经严格按计划投入完毕，项目已于 2003 年 9 月提前建成投 产。项目实际设备投资 311.6 万元，到 2003 年年底，共生产螺栓端子式铝电 解电容器 1 万只，2003 年实现净收益 2 万元。 （三）公司财务状况 14 项目 2003 年（万元） 2002 年（万元） 增减（%） 总资产 126478 127155 -0.53 股东权益 77781 77724 0.07 主营业务利润 8566 10126 -15.41 净利润 501 193 159.59 现金及现金等价物净增加额 -21788 2163 -1107.30 利润增减变动原因见公司经营情况一节所述。现金及现金等价物净增加额 变动的主要原因为本年度利用暂时闲置的资金增加购买国债、大股东占用公司 资金造成。 报告期内没有造成或可能造成公司重大资产损失的情形发生。 （四）新年度的业务发展计划 2004 年公司经营计划如下：完成主营销售收入 53522 万元，计划销售额比本 年度有 14.8%的上升，成本费用要略有下降。重点开展如下工作： 1、调整经营策略、开源节流，在坚持保本或略有盈利的定价策略下，积极 扩大国内市场占有率。制度创新 2、积极开发新产品、新项目，提高公司产品的技术含量，调整公司产品结 构，增强公司经营抗市场变动的能力，强化 OPGW、骨架式光纤带光缆和 室内缆等特种光缆的市场销售；加快电力自动化新产品的开发，使之逐步 成为新的利润增长点；进一步加大市场推广力度，消化已经完成扩产后的 铝电解电容器产品的生产能力，重点使螺栓端子式铝电解电容器的销售规 模与生产能力相匹配； 跟踪数字电视系统及相关产品的的技术和市场动 态，寻找并定位未来的发展方向。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了７次会议。 （1）、 2003 年 4 月 12 日，第一届董事会召开了第十一次会议，对以下 事项作出决议：会议审议通过了 2002 年度总经理工作报告、财务决 算报告、董事会工作报告、利润分配预案、年报正文及摘要、决定自 筹资金投资螺旋端子式铝电解电容器项目、修改公司章程的预案、董 事会监事会换届选举的议案、第二届董事会独立董事酬金预案、续聘 会计师事务所及支付审计费用、决定召开 2002 年度股东大会。 15 （2）、 2003 年 4 月 22 日，以通讯方式召开第一届董事会第十二次会议， 会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 （3）、 2003 年 5 月 16 日，第二届董事会第一次会议，选举张俊林先生 为公司董事长，聘任张俊林先生为公司总经理，根据张俊林提名聘任 了副总经理、总会计师、董事会秘书、股证事务代表。修改了《董事 会议事规则》。 （4）、 2003 年 7 月 10 日，以通讯方式召开董事会二届二次会议，审议 通过了责成总经理及经营班子敦促大股东深圳经济特区发展（集团） 公司尽快归还占用的资金并不得再借钱给大股东的决议。 （5）、 2003 年 8 月 15 日，第二届董事会第三次会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告。审议通过了收购深圳新星索光纤光缆通讯有限公 司 25%股权的关联交易，４名关联董事回避了表决，４名独立董事发 表了此次关联交易的意见。 （6）、 2003 年 9 月 25 日，以通讯方式召开第二届董事会第四次会议， 会议审议通过关于申请深圳交通银行 1.8 亿元和深圳市商业银行 1.5 亿元综合授信额度的决议，同意将公司拥有的Ｂ405－134 地块的 77% 土地使用权进行挂牌转让，同意经营班子提出的公司本部机构设置方 案。 （7）、 2003 年 10 月 24 日，以通讯方式召开第二届董事会第五次会议， 审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 2、本年度，公司董事会按照股东大会的不分配不转增的决议没有实施利润 分配。 （六） 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2003 年度实现净利润 5,005,288.74 元，提取法定盈余公积 500,528.87 元，提取法定公益金 500,528.87 元，加上年初未分配利润 10,665,926.03 元， 2003 年度可供股东分配的利润为 14,670,157.03 元。根据目前经营形势， 经董事会研究决定，公司 2003 年度的分配预案为：不分配、不转增。 （七）关联方资金往来及对外担保情况 经深圳南方民和会计师事务所专项审计，2003 年度公司关联方资金 往来及对外担保情况如下： 16 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总 表 金额单位：人民币元 资金占 关联关 会计科 关联方名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 发生内容及原因 用情况 系 目 应收控 深圳经济特区 控股 其他应 204,921,258.4 186,006,410.2 股股东 发展（集团）公 440,935.40 19,355,783.55 临时借款及利息 股东 收款 4 9 款项 司 应收其 其他应 他关联 深圳市通讯工 本公 -- 6,414,710.69 3,158,679.79 3,256,030.90 临时借款及利息 收款 方款项 业股份有限公 司股 司 东 预付账 33,000,000.00 -- 33,000,000.00 -- 购土地款 款 深圳市特发龙 本公 其他应 飞无线电通讯 司股 -- 32,065,081.57 15,882,641.06 16,182,440.51 临时借款及利息 收款 发展公司 东 原本 其他应 10,266,000.00 4,394,734.75 8,171,000.00 6,489,734.75 借款 深圳市龙飞实 公司 收款 业有限公司 之子 应收账 1,117,227.00 -- 1,117,227.00 -- 往来款 公司 款 同受 深圳市特发房 控股 其他应 地产开发有限 212,344.00 -- -- 212,344.00 往来款 股东 收款 公司 控制 深圳市特发信 合营 其他应 息阿尔卡特光 35,652.00 -- 35,652.00 -- 管理费 公司 收款 纤有限公司 同受 其他应 100,000.00 -- -- 100,000.00 借款 上海深泰科通 控股 收款 信有限公司 股东 应收账 914,550.66 -- 351,000.00 563,550.66 货款 控制 款 同受 其他应 1,440,666.38 -- -- 1,440,666.38 往来款 珠海泰科工贸 控股 收款 有限公司 股东 预付账 365,375.65 -- -- 365,375.65 往来款 控制 款 同受 深圳市特发海 控股 预付账 外贸易有限公 39,752.39 -- -- 39,752.39 往来款 股东 款 司 控制 本公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 本公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 本公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 本公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务。 本公司及本公司控股子公司没有向控股股东及控股股东所属企业提供担保。 公司为河南中牟广电局提供 1710 万元买方信贷担保，期限为 2000 年 1 月至 2004 年 11 月。 本公司独立董事对上述事项发表如下意见：公司目前只有一项对外担保，属 于非关联买方信贷担保。对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财 17 产抵押。现债务人未按约定履行债务，公司经营班子应尽快以书面形式催告债权 人，以诉讼方式向债务人主张权利，并依法行使其抵押权，以终止公司承担的保 证责任，避免有关风险的发生。关于股东占用资金情况，公司已进行了详细披露， 经营班子应在诉讼时效期间内及时行使权利，督促大股东特发集团履行还款承诺， 同时采取有效措施收回其他股东欠款。 八、 监事会报告 （一）报告期内监事会召开了 4 次会议。 1、 2003 年 4 月 13 日，公司监事会召开了一届八次会议，审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告，2002 年度报告及摘要，2002 年度财务决算 报告，2002 年度利润分配方案，向 2002 年度股东大会提名董事、独立 董事、监事侯选人和独立董事薪酬的预案，支付会计师事务所 2002 年 度审计费数额和续聘审计机构的议案。对公司拟以自酬资金 852 万元收 购第二大股东深圳市通讯工业股份有限公司在深圳市科技工业园科丰 路２号的通讯大厦１－６层房产的关联交易发表认可的监事会意见。认 为 2002 年公司董事会、总经理及其他高级管理人员的基本履行了对公 司的义务，未发现违法和危害公司利益的情况。 2、 2003 年 4 月 22 日，监事会以通讯方式召开了一届九次会议，审议通过 了公司 2003 年第一季度报告。 3、 2003 年 5 月 16 日，监事会二届一次会议，选举刘学优先生为公司第二 届监事会主席，修改了监事会议事规则。 4、 2003 年 8 月 15 日，监事会二届二次会议，审议通过了 2003 年半年度 报告及摘要。对公司收购汉国三和有限公司持有的深圳新星索光纤光缆 通讯有限公司 25%股权发表监事会意见，未发现违法、违规及危害公 司利益情况。 （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告年度内，监事会成员列席了公司召开的董事会、股东会。监 事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的依 法运作情况进行了日常的检查和监督，未发现有违反法律、法规和违背 18 《公司章程》现象发生，公司在日常运作过程中按照合法、稳健的操作 原则，依法操作，保证了公司各项工作得以顺利展开；报告期内未发现 有董事、经理违法、违规现象或损害公司利益的行为；董事会、经营班 子按照股份公司法人治理结构的有关规范建立了较完善的规章制度。 2 、对公司财务进行了日常检查与监督，按照“三分开”的原则， 公司建 立有独立财务帐册，并设有独立财务人员。深圳南方民和会计师事务所 出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公司财务报告如实反 映了公司财务状况和经营成果。 3、 公司目前已投入项目与最近一次募集资金承诺投入项目基本一致，尚未 投入的募集资金目前也安全存放。 5、 未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象 发生。关联交易行为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易 操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 九、 重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 本年度有一项较大的诉讼： 2002 年 7 月 31 日，本公司与光大证券有限责任公司（下称“光大证券”）签 订了《债券业务委托管理合同》及《委托买卖协议》，委托管理金额共 5000 万元。 光大证券违反合同规定，在 2002 年 8 月至 2003 年 7 月期间，利用本公司账户内 的资金连续买卖各种基金，导致本公司账户内资金严重亏损，使本公司本应获得 的正常收益无法实现。在本公司的再三要求下 2003 年 8 月 5 日光大证券返还本公 司本金 46,678,410.34 元。截止 2003 年 12 月 31 日,光大证券尚欠本公司本金 3,321,589.66 元。本公司现已向深圳市中级人民法院提起诉讼,要求光大证券及其 下属光大证券深圳新园路营业部退还本公司本金及应享有的收益。 （二）报告期内公司重大收购、出售资产及吸收合并事项 经 2003 年 8 月 15 日董事会二届三次会议决议,本公司以深圳市德正信资产评 估有限公司 2003 年 7 月 31 日深资综评报字[2003]第 032 号评报告书评估基准日 19 2003 年 6 月 30 日的评估价值 8,254.93 万元为参考依据，受让香港汉国三和有限 公司所持深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 25%股权,股权受让价 2,063.73 万元， 作为深圳经济特区发展(集团)公司抵偿所欠本公司债务 2,063.73 万元（详细情况 已经刊登在 2003 年 8 月 19 日《证券时报》）。 （三）重大关联交易事项详见会计报表附注第八部分。 （四）重大合同（含担保等）及其履行情况 1、本公司需要披露的重大担保有一项： 被担保方公司名称 担保性质 担保金额 期限 河南中牟广电局 买方信贷 1710 万元 2000.1—2004.11 本公司为该公司提供的买方信贷担保, 对于该项被担保的债务，债务人同 时 向 债权人提供了财产抵押。 2、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 5%以上股东无在指定报纸和网站上披露和需要说明的承诺 事项 （六）报告期内，公司支付给聘请的深圳南方民和会计师事务所 2003 年度审 计费 36 万元。本年度是该审计机构连续第三年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、 财务会计报告 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA338 号 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 特 发 信 息 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称“ 特 发 信 息 公 司 ”） 2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 、合 并 资 产 负 债 表 以 及 2003 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制 是特发信息公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 20 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 特 发 信 息 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 张艳萍 中国 . 深圳 2004 年 4 月 18 日 合并资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 125,518,018.53 343,401,495.48 短期投资 五.2 123,632,642.15 5,264,166.50 应收票据 五.3 15,538,015.01 10,839,037.31 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 271,283,985.83 256,124,639.80 其他应收款 五.5 56,383,065.39 35,539,961.80 21 预付帐款 五.6 18,966,332.20 44,178,518.79 应收补贴款 存 货 五.7 196,472,239.10 176,269,519.28 待摊费用 五.8 187,933.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 807,982,232.10 871,617,338.96 长期投资： 长期股权投资 五.9 63,338,913.14 61,845,332.58 长期债权投资 长期投资合计 63,338,913.14 61,845,332.58 固定资产： 固定资产原值 五.10 413,462,901.74 367,500,312.43 减：累计折旧 五.10 118,385,964.30 101,260,405.39 固定资产净值 五.10 295,076,937.44 266,239,907.04 减：固定资产减值准备 五.10 1,402,250.50 858,798.42 固定资产净额 293,674,686.94 265,381,108.62 工程物资 在建工程 五.11 57,871,356.07 61,532,961.39 固定资产清理 固定资产合计 351,546,043.01 326,914,070.01 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 40,953,794.25 8,897,274.34 长期待摊费用 五.13 960,699.22 2,273,756.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 41,914,493.47 11,171,030.35 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 22 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.14 35,000,000.00 应付票据 五.15 210,807,724.56 251,911,356.62 应付账款 五.16 110,686,436.54 92,045,367.68 预收账款 五.17 8,494,403.84 12,522,859.89 应付工资 五.18 8,186,004.20 466,092.15 应付福利费 2,643,052.18 2,622,518.46 应付股利 应交税金 五.19 4,288,887.37 7,204,834.31 其他未交款 1,275.00 11,653.46 其他应付款 五.20 27,864,194.58 26,947,361.58 预提费用 五.21 8,637,362.76 3,011,163.86 预计负债 一内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 416,609,341.03 396,743,208.01 长期负债： 长期借款 五.22 70,358,934.09 77,798,894.95 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,358,934.09 7,798,894.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 486,968,275.12 474,542,102.96 23 少数股东权益 19,764,387.48 股东权益： 股本 五.23 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 五.24 498,376,070.49 496,722,947.83 盈余公积 五.25 20,699,870.52 20,726,280.78 其中：法定公益金 五.25 9,836,201.26 10,363,140.39 未分配利润 五.26 14,670,157.03 10,665,926.03 未确认的投资损失 五.27 (5,932,691.44) (873,873.18) 股东权益合计 777,813,406.60 777,241,281.46 负债及股东权益总计 1,264,781,681.72 1,271,547,771.90 （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 合并利润及利润分配表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五.28 466,068,314.68 493,245,928.93 减：主营业务成本 五.28 379,190,880.50 390,732,886.34 主营业务税金及附 五.29 1,212,667.75 1,251,878.29 加 二、主营业务利润 85,664,766.43 101,261,164.30 加：其他业务利润 五.30 3,178,339.60 3,659,995.09 减：营业费用 40,216,122.99 42,632,468.55 管理费用 49,583,628.80 52,783,701.39 财务费用 五.31 6,756,295.41 4,316,328.47 三、营业利润 (7,712,941.17) 5,188,660.98 24 加：投资收益 五.32 10,282,374.80 (7,010,414.81) 补贴收入 五.33 73,119.37 196,300.00 营业外收入 五.34 4,923,025.60 14,232,790.00 减：营业外支出 五.35 6,893,813.05 9,929,953.77 四、利润总额 671,765.55 2,677,382.40 减：所得税 781,167.81 2,007,455.39 少数股东损益 (55,872.74) (381,626.82) 未确认的投资损失 五.36 (5,058,818.26) (873,873.18) 五、净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 加：年初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 其他转入 - - 六、可供分配利润 15,671,214.77 11,051,011.43 减：提取法定盈余公积 五.26 500,528.87 192,542.70 提取法定公益金 五.26 500,528.87 192,542.70 七、可供股东分配的利润 14,670,157.03 10,665,926.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 904,500.00 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更影响利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 25 （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 合并现金流量表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 486,823,784.24 收到的税费返还 561,500.91 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 13,802,818.12 现金流入小计 501,188,103.27 购买商品、接受劳务支付的现金 421,603,071.73 支付给职工以及为职工支付的现金 49,822,480.96 支付的各项税费 38,436,948.51 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 78,758,648.15 现金流出小计 588,621,149.35 经营活动产生的现金流量净额 (87,433,046.08) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,775,018.66 取得投资收益所收到的现金 8,850,000.00 处置子公司所收到的现金 904,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 2,303,148.10 额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 43,832,666.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净 43,835,350.07 额 投资所支付的现金 150,180,414.81 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 194,015,764.88 投资活动产生的现金流量净额 (150,183,098.12) 三、筹资活动产生的现金流量 26 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,045,902.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,221,430.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 45,267,332.75 筹资活动产生的现金流量净额 19,732,667.25 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (217,883,476.95) 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,005,288.74 加：少数股东本期损益 (55,872.74) 未确认的投资损失 (5,058,818.26) 计提的资产减值准备 10,193,551.20 固定资产折旧 22,685,814.28 无形资产摊销 1,343,237.42 长期待摊费用摊销 1,313,056.79 待摊费用减少（减：增加） (187,933.89) 预提费用增加（减；减少） 5,626,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (130,133.46) 固定资产报废损失 126,624.78 财务费用 9,083,276.18 27 投资损失（减：收益） 10,319,295.30 递延税款贷项 （减：借项） - 存货的减少（减：增加） (22,720,725.48) 经营性应收项目的减少（减：增加） (101,658,742.64) 经营性应付项目的增加（减：减少） (23,317,163.20) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (87,433,046.08) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 125,518,018.53 减：现金的期初余额 343,401,495.48 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (217,883,476.95) (所附附注系本会计报表的组成部分) 资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 125,456,009.41 331,693,379.22 28 短期投资 123,632,642.15 5,264,166.50 应收票据 15,538,015.01 10,839,037.31 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六.1 256,203,319.09 241,991,963.48 其他应收款 六.2 57,360,082.01 47,363,760.20 预付帐款 17,692,440.84 40,088,678.03 应收补贴款 - - 存 货 188,957,318.30 169,222,423.13 待摊费用 187,933.89 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 785,027,760.70 846,463,407.87 长期投资： 长期股权投资 六.3 142,671,407.37 121,138,495.02 长期债权投资 - - 长期投资合计 142,671,407.37 121,138,495.02 固定资产： 固定资产原值 359,429,320.02 313,661,714.93 减：累计折旧 90,731,044.55 78,272,590.91 固定资产净值 268,698,275.47 235,389,124.02 减：固定资产减值准备 1,216,250.50 858,798.42 固定资产净额 267,482,024.97 234,530,325.60 工程物资 - - 在建工程 57,871,356.07 61,532,961.39 固定资产清理 - - 固定资产合计 325,353,381.04 296,063,286.99 无形资产及其他资产： - 无形资产 40,953,794.25 5,026,213.54 长期待摊费用 790,888.11 1,998,544.90 其他长期资产 - - 29 无形资产及其他资产合计 41,744,682.36 7,024,758.44 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,294,797,231.47 1,270,689,948.32 资产负债表（续） 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 35,000,000.00 - 应付票据 207,974,279.56 251,911,356.62 应付账款 108,002,301.71 87,594,926.91 预收账款 7,847,258.04 11,472,955.59 应付工资 8,186,004.20 466,092.15 应付福利费 2,612,773.36 2,877,231.42 应付股利 - - 应交税金 4,302,315.91 6,796,666.03 其他未交款 1,275.00 11,653.46 其他应付款 58,128,628.80 50,633,852.69 预提费用 8,637,362.76 3,011,163.86 预计负债 - - 一内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 440,692,199.34 414,775,898.73 长期负债： 长期借款 70,358,934.09 77,798,894.95 应付债券 - - 长期应付款 - - 30 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 70,358,934.09 77,798,894.95 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 511,051,133.43 492,574,793.68 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 498,376,070.49 496,722,947.83 盈余公积 20,699,870.52 20,726,280.78 其中：法定公益金 9,836,201.26 10,363,140.39 未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 未确认的投资损失 - - 股东权益合计 783,746,098.04 778,115,154.64 负债及股东权益总计 1,294,797,231.47 1,270,689,948.32 （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 利润及利润分配表 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 六.4 452,768,801.86 482,465,262.62 减：主营业务成本 六.4 367,326,642.85 382,124,536.65 31 主营业务税金及附加 1,201,594.47 1,247,026.97 二、主营业务利润 84,240,564.54 99,093,699.00 加：其他业务利润 3,185,019.60 3,626,127.72 减：营业费用 37,196,945.22 40,951,540.08 管理费用 46,980,206.09 50,293,271.88 财务费用 6,098,151.59 4,405,019.26 三、营业利润 (2,849,718.76) 7,069,995.50 加：投资收益 六.5 10,243,894.40 (7,642,618.75) 补贴收入 73,119.37 196,300.00 营业外收入 4,769,407.17 13,717,073.41 减：营业外支出 6,450,245.63 9,448,219.84 四、利润总额 5,786,456.55 3,892,530.32 减：所得税 781,167.81 1,967,103.31 少数股东损益 - - 未确认的投资损失 - - 五、净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 加：年初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 其他转入 - - 六、可供分配利润 15,671,214.77 11,051,011.43 减：提取法定盈余公积 五.26 192,542.70 500,528.87 提取法定公益金 五.26 500,528.87 192,542.70 七、可供股东分配的利润 14,670,157.03 10,665,926.03 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 32 八、未分配利润 14,670,157.03 10,665,926.03 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 904,500.00 - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更影响利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本公司会计报表的组成部分） 现金流量表 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 474,740,688.12 收到的税费返还 561,500.91 收到的其他与经营活动有关的现金 12,889,795.20 现金流入小计 488,191,984.23 购买商品、接受劳务支付的现金 415,055,105.74 支付给职工以及为职工支付的现金 46,882,048.22 支付的各项税费 37,185,891.98 支付的其他与经营活动有关的现金 65,962,343.46 现金流出小计 565,085,389.40 经营活动产生的现金流量净额 (76,893,405.17) 33 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 31,775,018.66 取得投资收益所收到的现金 8,850,000.00 处置子公司所收到的现金 904,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,303,148.10 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 43,832,666.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 43,668,550.07 投资所支付的现金 150,180,414.81 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 193,848,964.88 投资活动产生的现金流量净额 (150,016,298.12) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,045,902.75 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,281,763.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 44,327,666.52 筹资活动产生的现金流量净额 20,672,333.48 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (206,237,369.81) 现金流量表（补） 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 34 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,005,288.74 加：少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 9,438,022.72 固定资产折旧 17,518,862.58 无形资产摊销 1,343,237.42 长期待摊费用摊销 1,207,656.79 待摊费用减少（减：增加） (187,933.89) 预提费用增加（减；减少） 5,626,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (292,461.54) 固定资产报废损失 126,624.78 财务费用 8,143,609.95 投资损失（减：收益） 10,243,894.40 递延税款贷项 （减：借项） - 存货的减少（减：增加） (22,252,900.83) 经营性应收项目的减少（减：增加） (99,603,662.49) 经营性应付项目的增加（减：减少） (13,209,842.70) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 (76,893,405.17) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 125,456,009.41 减：现金的期初余额 331,693,379.22 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 (206,237,369.81) （所附附注系本会计报表的组成部分） 35 合并资产减值准备明细表 合并资产 2003 年 12 月 31 日 负债表附 表1 金额单位： 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 人民币元 本期减少数 本期增加 因资产价值 项 目 年初余额 其他原因 年末余额 数 回升转回 合计 转出数 数 一、坏账准备合计 14,732,914.64 7,014,264.48 - 1,207,753.94 1,207,753.94 20,539,425.18 其中：应收账款 11,983,962.12 3,812,308.62 - 1,207,753.81 1,207,753.81 14,588,516.93 其他应收款 2,748,952.52 3,201,955.86 - 0.13 0.13 5,950,908.25 二、短期投资跌价准备合 计 182,731.45 36,920.50 - - - 219,651.95 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 182,731.45 36,920.50 - - - 219,651.95 - 三、存货跌价准备合计 6,771,469.66 2,518,005.66 - - - 9,289,475.32 原材 料 5,402,794.52 1,760,998.03 - - - 7,163,792.55 在产品 131,371.52 64,811.87 - - - 196,183.39 产成品 1,236,426.40 693,072.98 - - - 1,929,499.38 库存商 品 - - - - - 低值易 耗品 877.22 -877.22 - - - - 四、长期投资减值准备合 计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投 资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合 计 858,798.42 623,483.34 80,031.26 80,031.26 1,402,250.50 其中： 房屋建筑物 342,174.85 - - - - 342,174.85 机器设备 250,059.53 186,000.00 - 66,447.80 66,447.80 369,611.73 36 运输设备 237,108.82 - - - - 237,108.82 电子设备 5,088.46 437,483.34 - 12,000.00 12,000.00 430,571.80 其他设备 24,366.76 - - 1,583.46 1,583.46 22,783.30 六、无形资产减值准备合 计 420,000.00 - - - 420,000.00 其中：专有技术 420,000.00 - - - 420,000.00 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备合 计 - - - - - 八、委托贷款减值准备合 计 - - - - - 合并应交增值税明细表 合并资产负债表附表 2 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 - 2、销项税额 80,155,620.93 地产地销进项税转出 2,317,333.93 出口退税 - 进项税额转出 63,198.04 转出多交增值税 - 3、进项税额 56,879,240.09 地产地销销项税转出 4,088,005.86 已交税金 - 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 21,766,242.90 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） (197,335.95) 二、未交增值税： 37 1、年初未交数 3,810,001.68 2、本期转入数 21,766,242.90 3、本期已交数 25,576,244.58 4、期末未交数 - 股东权益增减变动表 合并资产负债表附表 3 编制单位:深圳市特发信息股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一、股本： 期初余额 250,000,000.00 250,000,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 250,000,000.00 250,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 496,722,947.83 494,156,268.96 本期增加数 1,653,122.66 2,566,678.87 其中：股本溢价 - - 股权投资准备 369,297.45 439,366.87 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 关联交易价差 1,283,825.21 2,127,312.00 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 498,376,070.49 496,722,947.83 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 10,363,140.39 10,170,597.69 本期增加数 500,528.87 192,542.70 其中：从净利润中提取数 500,528.87 192,542.70 38 其中：法定盈余公积 500,528.87 192,542.70 任意盈余公积 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 10,863,669.26 10,363,140.39 其中：法定盈余公积 10,863,669.26 10,363,140.39 四、法定公益金： 期初余额 10,363,140.39 10,170,597.69 本期增加数 500,528.87 192,542.70 其中：从净利润中提取数 500,528.87 192,542.70 本年减少数 1,027,468.00 - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 9,836,201.26 10,363,140.39 五、未分配利润： 期初未分配利润 10,665,926.03 9,125,584.42 本期净利润 5,005,288.74 1,925,427.01 本期利润分配 1,001,057.74 385,085.40 期末未分配利润 14,670,157.02 10,665,926.03 39 深圳市特发信息股份有限公司 会计报表附注 截止 2003 年 12 月 31 日止会计期间 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 深圳市特 发 信息股份 有 限公司（ 以 下简称“ 本 公司”）系经 深圳市人 民 政府深府 办 复 [1999]70 号 文 批 准 ， 由 深 圳 经 济 特 区 发 展 （ 集 团 ） 公 司 、 深 圳 市 通 讯 工 业 股 份 有限公司、香港企荣贸易有限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、 中国五金矿产进出口总公司、香港汉国三和有限公司及中国通广电子公司七家发 起人（以 下 简称“发 起 人”）以各自 拥有的从 事 通讯以及 信 息相关产 业 的所有资 产 （扣除相 关 负债以后 ） 折价入股 而 发起设立 的 股份有限 公 司。本公 司 于 1999 年 7 月 29 日注册成立。 经 中国证券 监 督管理委 员 会 2000 年 3 月 21 日证监发行 字 [2000]25 号核准，本 公 司向社会 公 开发行境 内 上市人民 币 普通股（“ A 股”）7000 万股，并于 2000 年 5 月 10 日在深圳 证券交易 所 挂牌交易 。本 公司现总 股 本为 25000 万元，持 有 注册号为 4403011028357 号之企业 法人营业 执 照。 本公司以 及 子公司经 营 范围包括 ： 光纤、光 缆 以及光纤 预 制棒、电 子 元器件、 通 讯设备的 生 产（生产 项 目另办执 照）；计算机 网 络系统集 成 、通讯信 息 服务（不含 限制项目 ）； 国内商业 、 物资供销 业 （不含专 营 、专控、 专 卖商品 ）。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会 计 制度 本公司执 行 中华人民 共 和国财政 部 颁布的企 业 会计准则 和 《企业会 计 制度》及 其 补充规定 。 2. 会 计 年度 会计年度 为 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记 账 本位 币 以人民币 为 记账本位 币 。 40 4. 记 账 基础 和计 价原 则 会计核算 以 权责发生 制 为记账基 础 ，以历史 成 本为计价 原 则。 期末编制 会 计报表时 ： 短期投资 余 额按成本 与 市价孰低 原 则计算确 定 ，存货余 额 按成本与 可 变现净值 孰 低原则计 算 确定，长 期 投资、固 定 资产和无 形 资产分别 按 成本与可 收 回金额孰 低 原则计算 确 定；应收 账 款、其他 应 收款分别 以 账款余额 减 其坏帐准 备 计算确定 。 5. 外 币 业务 核算 方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率 （中间价）折合人民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行 公布的年末市场汇率（中间价）进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间 的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照 借款费用 资 本化的原 则 将其予以 资 本化。 6. 现 金 等价 物的 确定 标准 指持有的 期 限短、流 动 性强、易 于 转换为已 知 金额现金 、 价值变动 风 险很小的 投 资。 7. 短 期 投资 核算 短期投资 系 指公司购 入 能随时变 现 并且持有 时 间不准备 超 过一年（ 含 一年）的 投 资，包括 股 票、债券 、 基金等。 短期投资 在 取得时， 以 实际成本 计 价，即实 际 支付的全 部 价款扣除 支 付的价款 中 包含的已 宣 告或已到 期 尚未领取 的 现金股利 或 利息而确 定 的。短期 投 资持有期 间 收到的现 金 股利或利 息 ，冲减投 资 的账面值 ， 但已记入 应 收项目的 现 金股利或 利 息冲减原 应 收项目。 处 置短期投 资 时，将短 期 投资的账 面 价值与实 际 取得价款 的 差额，确 认 为当期投 资 损益。 期末，短 期 投资采用 成 本与市价 孰 低法计价 ， 以投资单 项 来计算并 确 定计提短 期 投资跌价 损 失准备。 8. 坏 账 核算 方法 坏账确认 标 准： - 债务人破 产或死亡 ， 以其破产 财 产或者遗 产 清偿后， 仍 然不能收 回 ； - 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回且有明显证据表明无法收回 41 的应收款 项 。 坏账核算 采 用备抵法 ， 于决算日 对 应收款项 （ 包括应收 账 款和其他 应 收款）按 其 余额计提 一 定比例的 坏 账准备。 在期末对 逾 期的应收 款 项对应的 债 务单位的 实 际财务状 况 和现金流 量 及相关的 信 息综合分 析 的基础上 ， 对那些认 为 收回的可 能 性不大的 应 收款项， 则 加大坏帐 准 备的计提 比 例，直至 按 全额提取 专 项坏帐准 备 。 对有确凿 证 据表明确 实 无法收回 的 应收款项，经适当的 程 序批准后 作 为资产损 失， 冲销已计 提 的坏账准 备 。 9. 存 货 的核 算方 法 存货分为 库 存商品、 原 材料、在 产 品、产成 品 、低值易 耗 品等。 存货的购 入 与入库按 实 际成本计 价 ，发出按 加 权平均法 计 算确定， 低 值易耗品 和 周转使用 的 包装物在 领 用时按一 次 摊销法核 算 。 存货盘存 制 度采用永 续 盘存法。 期末，在 对 存货进行 全 面清查的 基 础上，对 存 货遭受毁 损 、全部或 部 分陈旧过 时 或销售价 格 低于成本 等 原因，预 计 其成本不 可 收回的部 分 ，提取存 货 跌价准备 。 提取时按 单 个存货项 目 的成本高 于 其可变现 净 值的差额 确 定。 10. 长 期 股权 投资 核算 方法 初 始投 资成 本的确 定 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有 已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本， 公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为投资成本。 长期股权 投 资在取得 时 按初始投 资 成本入账 。 初始投资 成 本按以下 方 法确定： 以现金购 入 的长期股 权 投资,按实际 支付的全 部 价款(包括支 付的税金 、 手续费等 相关费用)，作为初始 投 资成本；实 际支付的 价 款中包含 已 宣告但尚 未 领取的现 金 股利，按 实 际支付的 价 款减去已 宣 告但尚未 领 取的现金 股 利后的差 额 ，作为初 始 投资成本 。 接受债务 人 以非现金 资 产抵偿债 务 方式取得 或 以应收债 权 换入的长 期 股权投资 ， 按应收债 权 的账面价 值 加上应支 付 的相关税 费 ，作为初 始 投资成本 。收到补价 的， 42 按应收债 权 的账面价 值 减去补价 加 上应支付 的 相关税费 ， 作为初始 投 资成本； 支 付补价的 ， 按应收债 权 的账面价 值 加上支付 的 补价和应 支 付的相关 税 费，作为 初 始投资成 本 。 以非货币 性 交易换入 的 长期股权 投 资，按换 出 资产的账 面 价值加上 应 支付的相 关 税费，作 为 初始投资 成 本。收到 补 价的，按 投 出资产的 账 面价值加 上 应确认的 收 益和应支 付 的相关税 费 减去补价 后 的余额， 作 为初始投 资 成本；支 付 补价的， 按 换出资产 的 账面价值 加 上应支付 的 相关税费 和 补价，作 为 初始投资 金 额。 股 权投 资差额 对采用权 益 法核算的 长 期股权投 资 ，若长期 股 权投资取 得 时的成本 与 在被投资 单 位所有者 权 益中所占 的 份额有差 额 以及对长 期 股权投资 由 成本法改 为 权益法时 ， 投资成本 与 应享有被 投 资单位所 有 者权益份 额 之间的差 额 ，则设置 “ 股权投资 差 额”明细 科 目核算。 年 末，对该 差 额按合同 规 定的投资 期 限摊销， 合 同没有规 定 投资期限 的 按十年的 期 限平均摊 销 。自财政 部 财会[2003]10 号文发布 之后发生 的 股权投资 差 额，如初 始 投资成本 大 于应享有 被 投资单位 所 有者权益 份 额之间的 差 额，按合 同 规定的投 资 期限摊销 ， 合同没有 规 定投资期 限 按不低于 10 年（含 10 年）的期 限 摊销；初 始 投资成本 低 于应享有 被 投资单位 所 有者权益 份 额之间的 差 额，计入 资 本公积中 股 权投资准 备 项目。 收 益确 定方法 若母公司 持 有被投资 单 位有表决 权 资本总额 20%以下，或 虽持有被 投 资公司有 表 决权资本 总 额 20%或以上但不具 有 重大影响 的 ，按成本 法 核算；若 母 公司持有 被 投资单位 有 表决权资 本 总额 20%或以上，或 虽 投资不足 20%但有重大 影响的， 按 权益法核 算 。采用成 本 法核算的 ， 在被投资 单 位宣告发 放 现金股利 时 确认投资 收 益；采用 权 益法核算 的 ，在各会 计 期末按应 分 享或应分 担 的被投资 单 位实现的 净 利润或发 生 的净亏损 的 份额，确 认 投资收益 ， 并调整长 期 股权投资 的 账面价值 。 处置股权 投 资时，将 投 资的账面 价 值与实际 取 得价款的 差 额，作为 当 期投资收 益。 长 期投 资减值 准备 对长期投 资 按单项项 目 提取长期 投 资减值准 备 。期末，对 长期投资 逐 项进行检 查， 如果由于 市 价持续下 跌 、被投资 单 位经营状 况 恶化等原 因 导致其可 收 回金额低 于 其账面价 值 ，则对可 收 回金额低 于 其账面价 值 的部分计 提 长期投资 减 值准备。 对 有确凿证 据 表明确实 无 法收回的 长 期投资， 经 适当程序 批 准后作为 资 产损失， 冲 销已计提 的 长期投资 减 值准备。 11. 委托贷款 委托贷款 系 指公司按 规 定委托金 融 机构向其 他 单位贷出 的 款项。委 托 贷款按实 际 委托的贷 款 金额入账 。 43 期末，按 照 委托贷款 规 定的利率 计 提应收利 息 。计提的 利 息到期不 能 收回的， 停 止计提利 息 ，并冲回 原 已计提的 利 息。 期末，检 查 委托贷款 本 金的可收 回 性，如果 委 托贷款本 金 的可收回 金 额低于其 本 金的，计 提 相应的减 值 准备。 12. 固 定 资产计 价及 其折旧 方法 固 定资 产的标 准 固定资产 是 指使用期 限 超过 1 年的 房屋、建 筑 物、机器 、 机械、运 输 工具以及 其 他与生产 、 经营有关 的 设备、器 具 、工具等 。 不属于生 产 经营主要 设 备的物品 ， 单位价值在 2000 元以上，并且使 用 年限超过 2 年的，亦 作 为固定资 产 。 固 定资 产的分 类 本公司的 固 定资产分 为 ：房屋建 筑 物、房屋 装 修、机器 设 备、运输 工 具、电子 设 备、办公 设 备及其他 设 备。 固 定资 产的计 价 固定资产 在 取得时， 按 取得时的 成 本入账。 取 得时的成 本 包括买价 、 进口关税 、 运输和保 险 等相关费 用 以及为使 固 定资产达 到 预定可使 用 状态前所 必 要的支出 。 折 旧方 法 固定资产 折 旧采用直 线 法平均计 算,并按各类 固 定资产的 原 值和估计 的 使用年限 扣 除残值(原值 的 5%)确定其折旧率,年 分类折旧 率 如下： 使用年 资产类别 限 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 4.75-2.71% 房屋装修 10 年 9.50% 机器设备 10-11 年 9.50-8.64% 运输工具 5-10 年 19-9.5% 电子设备 5-6 年 19-15.83% 办公设备 5-6 年 19-15.83% 44 其他设备 5-6 年 19-15.83% 固 定资 产后续 支出 与固定资 产 有关的后 续 支出，如果 使可能流 入 企业的经 济 利益超过 了 原先的估 计， 如延长了 固 定资产的 使 用寿命， 或 者使产品 质 量实质性 提 高，或者 使 产品成本 实 质性降低 ， 则应当计 入 固定资产 账 面价值， 其 增计后的 金 额不应超 过 该固定资 产 的可收回 金 额。除此 之 外的后续 支 出，在实 际 发生的当 期 确认为费 用 。 固定资产 装 修费用，符 合上述原 则 可予资本 化 的，在“固 定资产”科 目下单设“ 固 定资产装 修 ”明细科 目 核算，并 在 两次装修 期 间与固定 资 产尚可使 用 年限两者 中 较短的期 间 内，采用 直 线法单独 计 提折旧。 如 果在下次 装 修时，该 项 固定资产 相 关的“固 定 资产装修 ” 明细科目 仍 有余额， 将 该余额一 次 全部计入 当 期营业外 支 出。 经营租赁 方 式租入的 固 定资产发 生 的改良支 出 ，单设“ 经 营租入固 定 资产改良” 科目核算 ， 并在剩余 租 赁期与租 赁 资产尚可 使 用年限两 者 中较短的 期 间内，采 用 直线法单 独 计提折旧 。 固 定资 产减值 准备 年末，对 固 定资产逐 项 进行检查 ， 如果由于 技 术陈旧、 损 坏、长期 闲 置等原因 ， 导致其可 收 回金额低 于 期末账面 价 值的，则 对 可收回金 额 低于其账 面 价值的部 分 按单项项 目 计提固定 资 产减值准 备 。 13. 在 建 工程 在建工程 包 括施工前 期 准备、正在 施工中的 建 筑工程、安 装工程、技 术改造工 程、 大修理工 程 等，并按 实 际发生的 支 出确定工 程 成本。在 建 工程在达 到 预定可使 用 状态时， 按 实际发生 的 全部支出 转 入固定资 产 核算。 年末，对 长 期停建并 计 划在 3 年内 不会重新 开 工等预计 发 生减值的 在 建工程， 对 可收回金 额 低于账面 价 值的部分 计 提在建工 程 减值准备 。 14. 借 款 费用 的会 计处 理方法 ： 资 本化 的条件 借款费用 包 括借款账 面 发生的利 息 、折价或 溢 价的摊销 和 辅助费用 以 及因外币 借 款而发生 的 汇兑差额 ，因专门借 款 而发生的 利 息、折价 或 溢价的摊 销 和汇兑差 额， 在同时具 备 下列三个 条 件时，借 款 费用予以 资 本化： - 资产支出已 经 发生； 45 - 借款费用已 经 发生； - 为使资产达 到 预定可使 用 状态所必 要 的购建活 动 已经开始 。 其他的借 款 利息、折 价 或溢价的 摊 销和汇兑 差 额，在发 生 当期确认 费 用。 资 本化 金额的 确定 至当期末 止 购建固定 资 产资本化 利 息的资本 化 金额，等 于 累计支出 加 权平均数 乘 以资本化 率 ，资本化 率 按以下原 则 确定： - 为购建固定 资 产只借入 一 笔专门借 款 ，资本化 率 为该项借 款 的利率； - 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 暂 停资 本化 若固定资 产 的购建活 动 发生非正 常 中断，并 且 时间连续 超 过 3 个月， 则暂停借 款 费用的资 本 化，将其 确 认为当期 费 用，直至 资 产的购建 活 动重新开 始 。 停 止资 本化 当所购建 的 固定资产 达 到预定可 使 用状态时 ， 停止其借 款 费用的资 本 化，以后 发 生的借款 费 用于发生 当 期确认费 用 。 15. 无 形 资产 计价 和摊 销方法 无形资产 包 括非专利 技 术、商标 权 、土地使 用 权、用水 用 电通讯权 等 。 无 形资 产计价 无形资产 在 取得时， 按 实际成本 计 价。 自行开发 并 按法律程 序 申请取得 的 无形资产 按 依法取得 时 发生的注 册 费、聘请 律 师费等费 用 作为无形 资 产的实际 成 本。 土地使用 权 按照实际 支 付的价款 ， 在尚未开 发 或建造自 用 项目前， 作 为无形资 产 核算，按 可 使用年限 平 均摊销； 该 项土地开 发 或建造自 用 项目时， 将 其账面价 值 转入相关 房 屋、建筑 物 的工程成 本 。 无 形资 产摊销 自取得当 月 起在预计 使 用年限内 分 期平均摊 销 ，计入损 益 。无形资 产 的摊销年 限 按以下原 则 确定： a. 合同规 定受益年 限 但法律没 有 规定有效 年 限的，按不超 过合同规 定 的受益年 限 46 摊销； b. 合同没 有规定受 益 年限但法 律 规定有效 年 限的，按法 律规定的 有 效年限摊 销； c. 合同规 定了受益 年 限，法 律也 规定了有 效 年限的 ，按 不超过受 益 年限和有 效 年 限两者之 中 较短者摊 销 ； d. 合同没有 规 定受益年 限 ，法律也 没 有规定有 效 年限的， 按 不超过 10 年摊销。 具 体如 下： - 第五工业区光纤厂房土地使用权按 50 年摊销 - 第五工业区光纤厂用电权按 10 年摊销 - 第五工业区光纤厂用水权按 10 年摊销 - 第五工业区光纤厂通讯权按 10 年摊销 - 3630 智能化网络交叉节点系统技术按 10 年平均摊销。 - 泰科大厦土地使用权按 549 个月摊销 - 光纤厂房土地使用权按 467 个月摊销 - 用友财务软件按 5 年摊销 无 形资 产减值 准备 期末，对 无 形资产按 照 账面价值 与 可收回金 额 孰低计量 ， 对可收回 金 额低于账 面 价值的差 额 ，计提无 形 资产减值 准 备。 16. 研 究 开发费 核算 方法 研究开发 费 直接计入 当 期损益。 17. 其 他 资产核 算方 法 开办费： 在 公司开始 生 产经营的 当 月一次计 入 开始生产 经 营当月的 损 益。 长期待摊 费 用：在受 益 期内平均 摊 销。 18. 预 计 负债的 确认 原则 若与或有 事 项相关的 义 务同时符 合 以下条件 ， 则将其确 认 为负债： - 该义务是企 业 承担的现 时 义务； - 该义务的履 行 很可能导 致 经济利益 流 出企业； - 该义务的金 额 能够可靠 地 计量。 预计负债 的 金额是清 偿 该负债所 需 支出的最 佳 估计数。 如 果所需支 出 存在一个 金 额范围， 则 最佳估计 数 按该范围 的 上、下限 金 额的平均 数 确定；如 果 所需支出 不 存在一个 金 额范围， 则 最佳估计 数 按如下方 法 确定： 47 - 或有事项涉 及 单个项目 时 ，最佳估 计 数按最可 能 发生金额 确 定； - 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认的负 债 所需支出 全 部或部分 预 期由第三 方 或其他方 补 偿的，则 补 偿金额在 基 本确定能 收 到时，作 为 资产单独 确 认。确认 的 补偿金额 不 超过所确 认 负债的账 面 价值。 19. 收 入 确认原 则 商品销售 ： 已将商品 所 有权上的 主 要风险和 报 酬转移给 买 方，不再 对 该商品实 施 继续管理 权 和实际控 制 权，与交 易 相关的经 济 利益能够 流 入企业； 相 关的收入 和 成本能够 可 靠地计量 时 ，确认营 业 收入的实 现 。 让渡本企 业 的资产的 使 用权而发 生 的收入： 按 有关合同 、 协议规定 的 收费时间 和 方法计算 确 认营业收 入 的实现。 20. 所 得 税的会 计处 理方法 本公司的 所 得税费用 系 采用应付 税 款法核算 。 21. 会 计 政策变 更的 说明 对资产负债表日至财务报告批准报出日之间由董事会和类似权力机构所制定的利 润分配方案中的现金股利，原作为调整事项调入报告年度的相应科目。根据财政 部于 2003 年 4 月 14 日颁布的 《 企业会计 准 则—资产负 债表日后 事 项》的规 定 ， 现改为在资产负债表所有者权益中单独列示。本公司本年度及上年度末无涉及现 金股利， 故 无须进行 追 朔调整。 22. 会 计 估计变 更的 说明 本公司无 会 计估计变 更 事项。 23. 合 并 会计报 表的 编制方 法 合并会计 报 表原则： 对 持有被投 资 单位有表 决 权资本总额 50%以上，或虽不超 过 50%但具有实际控制 权 的子公司 合 并其会计 报 表。 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 ：以 母 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 会 计 报 表 为 合 并 依 据 ，合 并 时 将 母 公 司 与 各 子 公 司 相 互 间 的 重 要 投 资 、往 来 、存 货 购 销 等 内 部 交 易 及 其 未 实 现 利 润 抵 销 后 逐 项 合 并 ，并 计 算 少 数 股 东 权 益 和 少 数 股 东 损 益 ；对 符 合 比 例 合 并 法 的 合 营 公 司 的 资 产 、负 债 、收 入 、费 用 、利 润 等 亦 按 所 占 比 例 份 额 48 予以合并。 三、 税 项 纳入合并报表各单位的主要税种及税率列示如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 租赁咨询服务收入 5% 城建税 应缴流转税额 1% 教育费附加 应缴流转税额 3% 所得税 应纳税所得额 15% 根 据 深 圳 市 地 方 税 务 局 第 二 检 查 分 局 2000 年 9 月 29 日 深 地 税 二 函 [2000]127 号 文 ,本 公 司 从 开 始 获 利 年 度 起 ,第 1 年 度 和 第 2 年 度 免 缴 企 业 所 得 税 , 第 3 年 度 至 第 5 年 度 减 半 缴 纳 企 业 所 得 税 ,本 公 司 2003 年 为 第 四 个 获 利 年 度 。 根 据 深 圳 市 地 方 税 务 局 第 三 检 查 分 局 2002 年 4 月 30 日 深 地 税 三 函 [2002]96 号 文 , 本 公 司 之 吉 光 分 公 司 从 开 始 获 利 年 度 起 ,第 1 年 度 和 第 2 年 度 免 缴 企 业 所 得 税 , 第 3 年 度 至 第 5 年 度 减 半 缴 纳 企 业 所 得 税 。 本 公 司 之 吉 光 分 公 司 2003 年 为 第 四 个 获利年度。本年度与本部合并汇算企业所得税。 本公司之控股子公司深圳特发信息有线电视有限公司(以下简称“有线电视”)、深 圳新星索光纤光缆通讯有限公司（以下简称“新星索）”按 7.5%缴纳企业所得税 。 四、 控股子公司及合营企业 （ 一 ） 截 止 2003 年 12 月 31 日 本 公 司 的 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 情 况 及 合 并 范 围 ： 控股子公司及合 法 定 本公司 是否 注册地 注册资本 主营业务 营企业全称 代表人 拥有股权 合并 深圳特发信息有线电 有线电视系统用的干 深圳市 肖晓明 RMB500 万元 60% 是 视有限公司 线放大器及前端设备等。 深圳新星索光纤光缆 生产经营光缆及其配 深圳市 郭 岳 USD400 万元 100% 是 通讯有限公司 套产品，加工设备等。 深圳特发信息阿尔卡 设计、制造和经营各类 深圳市 张俊林 USD1800 万元 45% 否 特光纤有限公司 单模光纤及相关业务。 经 2003 年 8 月 15 日 董 事 会 二 届 三 次 会 议 决 议 ，本 公 司 以 深 圳 市 德 正 信 资 产 评 估 有 限 公 司 深 资 综 评 报 字 [2003]第 032 号 评 报 告 书 于 评 估 基 准 日 2003 年 6 月 30 日 的 评 估 价 值 8,254.93 万 元 为 参 考 依 据 ,受 让 香 港 汉 国 三 和 有 限 公 司 所 持 新 星 索 公 司 25%股 权 ， 至 此 ， 本 公 司 持 有 新 星 索 公 司 100%股 权 。 详 情 见 附 注 八 .（ 二 ）。 （二） 本公司会计报表合并范围本期与上期一致。 49 五、 合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 284,197.03 1.00 284,197.03 206,086.02 1.00 206,086.02 HKD 50,103.89 1.06 53,109.89 53,656.38 1.06 57,205.79 USD 8,845.76 8.28 73,242.89 5,477.10 8.28 45,322.38 现金小计 410,549.81 308,614.19 银行存款 RMB 284,197.03 1.00 68,834,372.20 294,442,065.00 1.00 294,442,065.00 HKD 2,607,453.27 1.06 2,933,023.95 789,527.87 1.06 836,899.55 USD 129,191.20 8.28 961,100.36 82,584.29 8.28 684,065.90 银行存款小计 72,728,496.51 295,963,030.45 其他货币资金 RMB 52,378,878.89 1.00 52,378,878.89 47,129,757.52 1.00 47,129,757.52 HKD 88.04 1.06 93.32 88.04 1.06 93.32 其他货币资金小计 52,378,972.21 47,129,850.84 合 计 125,518,018.53 343,401,495.48 货币资金 期 末余额较 期 初减少 21,788.35 万 元 ，减幅 63.45%，主要 是本 公司本年度 用于国债 的 短期投资 增 加以及购 置 固定资产 投 资支出增 加 所致。 其他货币 资 金系存入 的 客户保证 金 。 2. 短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 -- -- -- -- 其中：股票投资 252,938.90 -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 其中：国债投资 123,599,355.20 219,651.95 5,446,897.95 182,731.45 其他债券投资 -- -- -- -- 基金投资 -- -- -- -- 其他投资 -- -- -- -- 合计 123,852,294.10 219,651.95 5,446,897.95 182,731.45 短 期 投 资 期 末 余 额 较 期 初 增 加 11,840.54 万 元 ,增 幅 为 2173.81%,系 本 公 司 本 年 度 利用暂时闲置的资金购买国债所致。 50 本 公 司 2002 年 7 月 委 托 光 大 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 新 园 路 证 券 营 业 部 购 买 的 国 债 已 于 2003 年 7 月 委 托 买 卖 合 同 到 期 ，至 2003 年 12 月 31 日 短 期 投 资 期 末 余 额 中 含 有 该 等 未 收 回 的 国 债 账 面 余 额 3,671,879.29 元 ,详 见 附 注 九 。 3. 应收票据 票据种类 票据期限 2003.12.31 2002.12.31 商业承兑汇票 不超过 6 个月 4,631,648.80 3,787,637.30 银行承兑汇票 不超过 6 个月 10,906,366.21 7,051,400.01 合计 15,538,015.01 10,839,037.31 截止 2003 年 12 月 31 日本公司无质押的商业承兑汇票。应收票据贴现情况见附注九。 4. 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 净额 金额 坏账准备 净额 （%） （%） 1 年内 232,350,672.19 81.28 810,849.72 231,539,822.47 183,859,985.80 68.57 2,336,396.71 181,523,589.09 1-2 年 29,646,824.63 10.36 1,638,583.76 28,008,240.87 43,245,941.09 16.13 771,654.85 42,474,286.24 2-3 年 3,647,927.25 1.28 2,218,305.14 1,429,622.11 26,290,178.98 9.81 1,084,856.30 25,205,322.68 3 年以上 20,227,078.69 7.08 9,920,778.31 10,306,300.38 14,712,496.05 5.49 7,791,054.26 6,921,441.79 合计 285,872,502.76 100.00 14,588,516.93 271,283,985.83 268,108,601.92 100.00 11,983,962.12 256,124,639.80 期末应收 账 款中欠款 单 位前五名 欠 款金额共计 37,086,862.40 元，占应 收账款期 末 余额的 12.97 %。 期末坏账 准 备余额 14,588,516.93 元，其中本 年 度新增计 提 专项坏账 准 备共计 2,833,100.87 元，主要 是 该等客户 应 收账款的 账 龄已超过 三 年,经多次 催 收,估计难 以收回的 款 项. 应收账款 期 末余额中 无 持有本公司 5%（含 5%）以上股 份 的股东单 位 欠款。 5. 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 比例 比例 金额 （%） 坏账准备 净 额 金额 （%） 坏账准备 净额 51 1 年内 49,070,332.54 78.72 632.12 49,069,700.42 18,324,996.69 47.86 5,128.65 18,319,868.04 1-2 年 355,701.18 0.57 277.13 355,424.05 10,223,249.57 26.70 24,755.02 10,198,494.55 2-3 年 5,789,028.95 9.29 3,116,571.62 2,672,457.33 1,711,290.09 4.47 35,631.69 1,675,658.40 3 年以上 7,118,910.97 11.42 2,833,427.38 4,285,483.59 8,029,377.97 20.97 2,683,437.16 5,345,940.81 合计 62,333,973.64 100.00 5,950,908.25 56,383,065.39 38,288,914.32 100.00 2,748,952.52 35,539,961.80 其 他 应 收 款 期 末 余 额 较 期 初 增 加 2,404.51 万 元 ,增 幅 为 62.80%,主 要 是 本 公 司 关 联 公司占用资金所致。 期 末 其 他 应 收 款 中 前 五 名 欠 款 单 位 欠 款 共 计 42,985,360.36 元 ， 占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 的 68.95%。 期 末 余 额 中 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 详 见 附 注 八 。 6. 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年内 90.06 42,566,688.28 96.35 17,081,218.47 1-2 年 522,953.17 2.76 502,260.27 1.14 2-3 年 447,930.82 2.36 278,421.01 0.63 3 年以上 914,229.74 4.82 831,149.23 1.88 合计 18,966,332.20 100.00 44,178,518.79 100.00 预付账款 期 末较期初 减 少 2,521.22 万元,减 幅 57.07%,主要是本公司 2002 年向深圳 市通讯工 业 股份有限 公 司购买的 位 于深圳市 科 技园的土 地 使用权预 付 款 3300 万元, 该等关联 交 易已获股 东 大会批准,本 年度本公 司 已将其转 至 无形资产 核 算所致。 预付账款 期 末余额中 ， 一年以上 的 款项合计 1,885,113.73 元,主要是本 公 司下属泰 科分公司 向 国外政府 贷 款 RTU 项目 形成,该项 目 所采购的 材 料是陆续 到 货。 期末预付 账 款中前五 名 欠款单位 欠 款共计 2,265,828.72 元，占预付账 款 总额的 11.95%。 预付账款 期 末余额中 无 持有本公司 5%（含 5%）以上股 份 的股东单 位 欠款。 52 7. 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 107,275,904.95 7,163,792.55 97,010,435.58 5,402,794.52 在产品 42,996,516.87 196,183.39 45,663,666.96 131,371.52 产成品 54,973,483.45 1,929,499.38 38,248,849.17 1,236,426.40 库存商品 439,912.15 -- 2,001,823.20 -- -- 低值易耗品 75,897.00 116,214.03 877.22 合 计 205,761,714.42 9,289,475.32 183,040,988.94 6,771,469.66 跌价准备 ： 按单个存 货 项目的帐 面 价值高于 其 可变现净 值 的差额计 提 。可变现 净 值系按在 正 常生产经 营 过程中， 以 估计售价 减 去估计完 工 成本或销 售 所必需的 估 计费用后 的 价值确定 。 8. 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险费 -- 106,723.76 35,434.00 71,289.76 车辆保险费 -- 25,883.00 25,883.00 -- 其他 -- 116,644.13 -- 116,644.13 合 计 -- 249,250.89 61,317.00 187,933.89 9. 长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他股权投资 57,574,210.17 1,214,783.76 -- 58,788,993.93 股权投资差额 4,271,122.41 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 合 计 61,845,332.58 2,143,569.02 649,988.46 63,338,913.14 减：长期投资减值 准备 -- -- -- -- 长期投资净额 61,845,332.58 63,338,913.14 53 其 中： A. 采用权益法核算的股权投资明细 投 资 金 额 被投资 投资 减值 初 始 本 期 权 分得的 累 计 权 比例 准备 单位名称 期末余额 投资额 益增减额 现金红利 益增减额 深圳特发信 息阿尔卡特 光纤有限公 67,056,660.00 1,214,783.76 -- （8,267,666.07） 58,788,993.93 45% -- 司 B. 长期股权投资差额 摊 销 本 期 本 期 项 目 初始金额 形成原因 年初金额 摊余价值 期 增减额 摊销额 限 新星索 6,267,688.27 溢价购买 10 年 4,271,122.41 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 有线电视 (507,876.52) 折价购买 10 年 -- -- -- -- 合 计 5,759,811.75 4,271,122.41 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 新 星 索 股 权 投 资 差 额 6,267,688.27 元 ,其 中 :本 公 司 2000 年 12 月 以 6,386.70 万 元 收 购 其 75%股 权 时 ,收 购 价 格 与 按 购 买 日 该 公 司 净 资 产 78,037,462.65 元 确 认 本 公 司 应 享 有 的 权 益 58,528,096.99 元 之 间 的 差 额 5,338,903.01 元 ；2003 年 8 月 本 公 司 以 2,063.73 万 元 收 购 其 25%股 权 时 ,收 购 价 格 与 按 购 买 日 该 公 司 净 资 产 78,834,058.96 元 确 认 本 公 司 应 享 有 的 权 益 19,708,514.74 元 之 间 的 差 额 928,785.26 元 。 有 线 电 视 的 股 权 投 资 差 额 初 始 金 额 (507,876.52)元 ,系 本 公 司 以 0.48 万 元 收 购 其 60%的 股 权 时 ,收 购 价 格 与 按 购 买 日 该 公 司 净 资 产 854,460.87 元 确 认 本 公 司 享 有 的 权 益 512,676.52 元 之 间 的 差 额 。因 有 线 电 视 2002 年 度 亏 损 , 本 公 司 按 持 股 比 例 计 算 应 分 担 的 份 额 已 超 出 投 资 账 面 价 值 ，故 此 ，本 公 司 2002 年 将 股 权 投 资 差 额 一 次 计入投资损益，长期投资账面价值减至零。 10. 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 54 房屋建筑物 211,965,348.23 5,329,504.19 192,776.62 217,102,075.80 房屋装修 11,702,277.76 13,128,012.92 -- 24,830,290.68 机器设备 89,482,903.68 30,817,655.73 1,613,071.00 118,687,488.41 运输工具 15,059,445.52 730,700.00 5,481,539.00 10,308,606.52 电子设备 31,834,036.37 2,574,385.21 403,088.45 34,005,333.13 办公设备 2,554,596.09 576,913.48 48,881.11 3,082,628.46 其他设备 4,901,704.78 964,370.00 419,596.04 5,446,478.74 合 计 367,500,312.43 54,121,541.53 8,158,952.22 413,462,901.74 累计折旧 房屋建筑物 7,197,383.85 37,305.62 27,309,794.78 20,149,716.55 房屋装修 -- 908,921.13 -- 908,921.13 机器设备 49,800,596.79 8,192,801.16 1,254,501.25 56,738,896.70 运输工具 8,901,543.04 1,297,437.69 3,579,554.75 6,619,425.98 电子设备 18,996,335.14 3,860,975.78 300,717.55 22,556,593.37 办公设备 1,157,577.35 502,081.16 34,385.52 1,625,272.99 其他设备 2,254,636.52 726,213.51 353,790.68 2,627,059.35 合 计 101,260,405.39 22,685,814.28 5,560,255.37 118,385,964.30 净 值 266,239,907.04 295,076,937.44 减:固定资产减值 858,798.42 623,483.34 80,031.26 1,402,250.50 准备 净 额 265,381,108.62 293,674,686.94 本 期 增 加 的 固 定 资 产 中 ,从 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产 共 计 42,281,639.17 元 。 固 定 资 产 原 值 中 有 3,804.08 万 元 的 房 屋 建 筑 物 系 股 东 投 入 或 因 抵 债 增 加 ,房 产 证 过户尚在未办理中。上述固定资产均为本公司实际占有或使用。 本公司固定资产无抵押的情况。 固 定 资 产 减 值 准 备 期 末 余 额 1,402,250.50 元，系 本 公 司 年 末 对固定资产 逐 项进行检 查，对由 于 技术陈旧 、无法正常 使 用、损坏 、长期闲置 等 原因，导 致 其可收回 金 额 低于期末 账 面价值的 固 定资产按 单 项项目所 计 提的减值 准 备。 55 11. 在建工程 本期转入 其 他 资金 完工 工程名称 期初余额 本期增加额 期末余额 固定资产 减少额 来源 进度 OPGW 光缆生产线 4,590,004.59 74,524.00 3,060,000.00 -- 1,604,528.59 自有 70% 泰科大厦 1,992,053.90 134,686.25 2,126,740.15 -- -- 自有 光缆设备扩建 41,520,021.73 28,195,831.90 21,536,447.68 -- 48,179,405.95 自有 85% 吉光设备 1,650,536.52 5,370,635.76 6,647,993.18 -- 373,179.10 自有 70% 龙华厂房土地 3,685,112.00 -- -- -- 3,685,112.00 自有 龙华厂房简易建筑 3,636,881.00 2,939,291.99 6,576,172.99 -- -- 自有 龙华输变电 120,000.00 -- 120,000.00 -- -- 自有 光纤仓库 1,600,000.00 360,657.15 -- -- 1,960,657.15 自有 95% 光缆厂房 1,044,408.20 895,085.28 -- -- 1,939,493.48 自有 90% 科技园厂房 1,591,458.95 471,457.22 2,062,916.17 -- -- 自有 财务网络工程 -- 128,979.80 -- -- 128,979.80 40% 八卦岭厂房 102,484.50 48,884.50 151,369.00 -- -- 自有 合 计 61,532,961.39 38,620,033.85 42,281,639.17 -- 57,871,356.07 减:在建工程减值准备 -- -- 净 额 61,532,961.39 57,871,356.07 上述在建工程中 无 资本化利 息 金额. 减值准备 ：本公司上 述 在建工程 项 目均按计 划 进度建设 ，不存在减 值 情形，无需 计 提减值准 备 。 12. 无 形 资 产 取得 累 计 剩余摊 类 别 原值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 方式 摊销额 销年限 第五工业区厂房土地 并购 3,070,652.00 2,743,115.87 -- 61,413.04 388,949.17 2,681,702.83 44 年 第五工业区用电权 并购 1,404,000.00 982,800.00 -- 140,400.00 561,600.0 842,400.00 6年 第五工业区用水权 并购 59,420.00 41,593.93 -- 5,942.00 23,768.07 35,651.93 6年 第五工业区通讯权 并购 147,930.00 103,551.00 -- 14,793.00 59,172.00 88,758.00 6年 3630 生产技术 5,968,200.00 1,495,745.54 -- 463,450.70 4,935,905.16 1,032,294.84 2年 科技园土地 抵债 33,010,080.00 -- 33,010,080.00 494,646.68 494,646.68 32,515,433.32 38 年 用友财务软件 318,000.00 -- 318,000.00 68,896.00 68,896.00 249,104.00 4年 新泰科大厦土地使用权 抵债 4,013,541.33 3,920,324.00 71,677.33 86,160.00 107,700.00 3,905,841.33 45 年 56 其他 37,680.00 30,144.00 -- 7,536.00 15,072.00 22,608.00 3年 合计 48,029,503.33 9,317,274.34 33,399,757.33 1,343,237.42 6,665,709.08 41,373,794.25 减:无形资产减值准备＊ 420,000.00 420,000.00 净 额 8,897,274.34 40,953,794.25 无 形 资 产 本 期 增 加 主 要 系 2002 年 本 公 司 向 深 圳 市 通 讯 工 业 股 份 有 限 公 司 购 入 的 科 技 园 土 地 使 用 权 ,2003 年 5 月 已 获 股 东 大 会 批 准 ， 从 预 付 账 款 转 入 无 形 资 产 .本 项 关 联 交 易 系 以 深 圳 市 中 勤 信 资 产 评 估 有 限 公 司 中 勤 信 资 评 报 字 (2002)第 A048 号 评报告书的评估价值为参考依据。有关土地使用权的过户手续尚在办理中。 ＊无形资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 3630 智能化网络交 420,000.00 -- -- 420,000.00 叉节点生产技术 由 于 3630 智 能 化 网 络 交 叉 节 点 生 产 技 术 现 逐 步 被 新 技 术 所 取 代 ， 本 公 司 根 据 实 际 情 况 计 提 减 值 准 备 42 万 元 。 13. 长期待摊费用 原 始 本 期 剩余摊 项目 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 发生额 增加额 销年限 房屋装修费 1,454,086.40 440,433.22 -- 151,016.16 1,164,669.34 289,417.06 2年 RTU 技术开发费 2,250,722.31 715,830.89 -- 603,294.77 2,138,186.19 112,536.12 1年 RTU 培训费 2,793,730.00 1,117,491.90 -- 558,745.86 2,234,983.96 558,746.04 1年 合 计 6,498,538.71 2,273,756.01 -- 1,313,056.79 5,537,839.49 960,699.22 14. 短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用额度保证借款： 人民币 25,000,000.00 -- 信用借款： -- 人民币 10,000,000.00 -- 合 计 35,000,000.00 -- 57 期末短期 借 款的明细 情 况如下： 借款 贷款人名称 借款起始 借款金额 年利率 条件 深圳市商业银行景田支行 2003.07.31 -2004.07.31 信用 25,000,000.00 4.779% 中国农业银行深圳市分行上步 2003.11.21 支行 -2004.05.20 信用 10,000,000.00 5.04% 15. 应付票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 210,807,724.56 234,952,235.42 商业承兑汇票 -- 16,959,121.20 合 计 210,807,724.56 251,911,356.62 为 降 低 资 金 成 本 ，提 高 经 济 效 益 ，期 末 应 付 票 据 中 含 有 本 公 司 开 出 银 行 承 兑 汇 票 给 新 星 索 1.10 亿 元 , 开 出 银 行 承 兑 汇 票 给 有 线 电 视 0.85 亿 元 。 16. 应付账款 应付账款 期 末 110,686,436.54 元，其中所欠前 五 名的供应 商 余额合计 43,558,720.17 万元，占 应 付帐款总 额 的 39.35%。 应付账款 期 末余额中 无 欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的 股 东单位的 款 。 17. 预收账款 预收账款期末余额 8,494,403.84 元中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 款项。 18. 应付工资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付工资 8,186,004.20 466,092.15 应付工资 期 末余额较 年 初增加 771.99 万元，增 幅 1,656.31%，其主要 系 2003 年 12 月部分分 公 司的工资 及 效益考核 奖 尚未支付 所 致。 19. 应交税金 税 种 税率 2003.12.31 2002.12.31 营业税 5% 84,023.00 28,521.76 城建税 1% (2,783.97) 1,359.63 58 企业所得税 15% 3,608,028.84 2,659,598.65 房产税 1.2% 538,958.42 375,202.00 增值税 17% (197,335.95) 3,810,001.68 个人所得税 254,639.70 329,483.17 教育费附加 3% 2,842.38 667.40 其他 20% 514.95 0.02 合 计 4,288,887.37 7,204,834.31 20. 其他应付款 其他应付 款 期末余额 27,864,194.58 元,其中欠 持 有本公司 5%以上表决 权 资本的股 东单位款 项 情况详见 附 注八.（二 ）。 21. 预提费用 项目 2003.12.31 2002.12.31 水电费 395,300.00 110,000.00 销售费 3,797,951.89 2,214,185.63 国外政府贷款利息 216,278.07 354,431.89 审计及咨询费 400,000.00 94,910.00 工程费 405,666.81 -- 运费 500,000.00 -- 社会保险费 136,315.00 -- 员工安置费 234,000.00 -- 龙飞员工安置费 1,462,207.74 -- 土地使用费 200,000.00 -- 董事会会费 292,000.00 -- 其他 597,643.25 237,636.34 合 计 8,637,362.76 3,011,163.86 预 提 费 用 期 末 较 期 初 增 加 5,626,198.90 元 ,主 要 是 本 公 司 本 年 度 预 提 清 理 转 让 控 股子公司深圳市龙飞实业有限公司时所涉及员工补偿金以及尚未报销销售人员 出差费用所致。 59 22. 长期借款 借款条 2003.12.31 2002.12.31 件及币种 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 保 证 借 款： 人民币 -- -- -- -- 美 元 8,493,633.93 70,358,934.09 9,396,001.81 77,798,894.95 合 计 70,358,934.09 77,798,894.95 上 述 借 款 由 深 圳 经 济 特 区 发 展 (集 团 )公 司 提 供 担 保 。 23. 股 本 本期增（减）变动 项目 期初余额 期末余额 增发 送股 公 积 金转股 其 他 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 180,000,000.00 -- -- -- -- -- 180,000,000.00 其中: -- -- -- -- -- 境内法人持有股 156,548,600.00 -- -- -- -- -- 156,548,600.00 份 境外法人持有股 23,451,400.00 -- -- -- -- -- 23,451,400.00 份 尚未流通股份合计 180,000,000.00 -- -- -- -- -- 180,000,000.00 二、已流通股份 境内上市的 70,000,000.00 -- -- -- -- -- 70,000,000.00 人民币普通股 已流通股份合计 70,000,000.00 -- -- -- -- -- 70,000,000.00 三、股份总数 250,000,000.00 250,000,000.00 本 公 司 期 末 股 份 总 数 25,000 万 股 ,每 股 面 值 人 民 币 1 元 ,股 本 总 额 25,000 万 元 ,业 经 深 圳 中 审 会 计 师 事 务 所 验 资 [2000]23 号 验 资 报 告 验 证 。 24. 资本公积 60 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 464,606,171.37 -- -- 464,606,171.37 资产评估增值 29,550,097.59 -- -- 29,550,097.59 关联交易价差* 2,566,678.87 1,653,122.66 -- 4,219,801.53 合 计 496,722,947.83 1,653,122.66 -- 498,376,070.49 *本 公 司 2003 年 向 关 联 方 收 取 的 资 金 占 用 费 人 民 币 2,757,636.99 元 ,根 据 财 政 部 2001 年 12 月 21 日关于 《关联方 之 间出售资 产 等有关会 计 处理问题 暂 行规定》的 通知,本公 司 将高出银 行 一年期存 款 利率的部 分 计入资本 公 积共 1,653,122.66 元。 25. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,363,140.39 500,528.87 -- 10,863,669.26 法定公益金 10,363,140.39 500,528.87 1,027,468.00 9,836,201.26 * 合计 20,726,280.78 1,001,057.74 1,027,468.00 20,699,870.52 * 盈余公积 本期减少 主 要是根据 深 圳市人民 政 府深府[1997]182 号《关 于印发深 圳 市企业补 充 养老保险 方 案的通知 》 以及深圳 市 社会保险 管 理局深社 保 函[2002]255 号关于深 圳 市特发信 息 股份有限 公 司建立企 业 年金制度 请 示的复函,本 公司于本 年 度为员工 缴 纳的 1999 年 1 月至 2002 年 3 月企业年金支 出 。 26. 未分配利润 2003 年度 净利润 5,005,288.74 加：期初未分配利润 10,665,926.03 减；提取法定盈余公积 500,528.87 提取公益金 500,528.87 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 -- 期末余额 14,670,157.03 根据董事 会 决议,本公司 2003 年度按实现净利 润 提取 10%的法定盈余 公 积金 500,527.87 元,提取 10%的法定公 益 金计人民币 500,527.87 元，如股 东 大会决议 与 董事会决 议 有差异,则 依 据股东大 会 决议分配 方 案对本方 案 进行调整 。 27. 未确认的投资损失 61 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市特发信息有 873,873.18 5,058,818.26 -- 5,932,691.44 线电视有限公司 系本公司 纳 入合并范 围 的控股子 公 司有线电 视 因 2002 年-2003 年度亏损,故此，本 公司将超 出 投资账面 价 值部分的 金 额全部列 入 未确认的 投 资损失。 28. 主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 光缆销售 208,687,059.98 219,331,231.52 179,733,436.09 173,895,056.89 28,953,623.89 45,436,174.63 光传输设备销售 175,981,203.79 182,583,637.46 128,016,520.01 137,268,700.82 47,964,683.78 45,314,936.64 铝电解电容器销售 67,951,660.47 79,684,322.60 59,427,809.13 70,094,707.91 8,523,851.34 9,589,614.69 有线电视产品系列 13,448,390.44 11,646,737.35 12,013,115.27 9,474,420.72 1,435,275.17 2,172,316.63 合 计 466,068,314.68 493,245,928.93 379,190,880.50 390,732,886.34 86,877,434.18 102,513,042.59 本年度本公司主 营 业务毛利 及 毛利率总 体 比上年下 降 ，主要系本 公司下属 光 缆分公 司因光缆 产 品受市场 冲 击,销售价 格 下降所致 ； 本年度前五位客户销售情况 2003 年度本公司销售 的 前五名客 户 销售收入 总 额 100,851,906.14 元，占公司全部 销售收入 的 比例为 21.64%。 29. 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 5% 213,052.50 14,976.81 城市维护建设税 1% 249,903.81 309,225.36 教育费附加 3% 749,711.44 927,676.12 合计 1,212,667.75 1,251,878.29 30. 其他业务利润 62 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 工程安装以及材料销售 6,896,360.04 12,276,746.86 房屋租赁 6,931,142.84 5,530,398.54 其他 954,382.00 1,600,548.30 其他业务收入小计 14,781,884.88 19,407,693.70 其他业务支出 工程安装以及材料销售 5,608,174.39 11,443,297.87 房屋租赁 5,112,465.54 4,233,406.79 其他 882,905.35 70,993.95 其他业务支出小计 11,603,545.28 15,747,698.61 其他业务利润 3,178,339.60 3,659,995.09 31. 财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 9,083,276.18 10,764,272.55 减：利息收入 3,455,849.45 8,340,352.61 汇兑损失 492,950.74 591,417.81 减：汇兑收益 369,685.81 -- 其他 1,005,603.75 1,300,990.72 合计 6,756,295.41 4,316,328.47 财务费用 本 年度较上 年 度增加 244 万元，主要 是本公司 本 年度银行 存 款利息收 入及 向关联公 司 收取的资 金 占用费大 幅 减少所致 。 32. 投资收益 63 项 目 2003 年度 2002 年度 债券投资 8,850,000.00 11,269,960.64 股票投资 -- 236,411.25 短期投资跌价准备 (36,920.50) (182,731.45) 年末按权益法调整的净收益 (18,308,041.47) 1,214,783.76 股权投资差额摊销* （649,988.46） (26,013.78) 股权转让收益 904,500.00 -- 合 计 10,282,374.80 (7,010,414.81) 投 资 收 益 2003 年 度 较 2002 年 度 增 加 17,292,783.61 元 ,主 要 在 于 :A.本 公 司 的 联 营 公 司 深 圳 市 特 发 信 息 阿 尔 卡 特 有 限 有 公 司 因 市 场 好 转 ,本 年 度 利 润 较 上 年 大 幅 增 加 ,本 公 司 按 持 股 比 例 计 算 的 收 益 较 上 年 相 应 增 加 ;B.原 控 股 子 公 司 龙 飞 实 业 因 行 业 调 整 进 行 清 理 转 让 ,上 年 及 本 年 均 未 合 并 报 表 ,2002 年 度 大 幅 亏 损 ,导 致 本 公 司 依 权 益 法 调 整 的 投 资 收 益 达 (6,191,160.58)元 ,2003 年 11 月 ,本 公 司 已 成 功 将 其 转 让 , 获 取 投 资 收 益 904,500.00 元 。 * 股 权 投 资 差 额 2003 年 较 上 年 增 加 的 原 因 ,详 见 附 注 五 .9 说 明 。 33. 补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 新产品增值税返还收入 -- 196,300.00 出口产品免、抵、退增值税收入* 73,119.37 -- 合计 73,119.37 196,300.00 * 系 本 公 司 下 属 光 缆 分 公 司 实 际 收 到 的 深 圳 市 财 政 局 退 还 的 出 口 产 品 免 、抵 、退 增值税返还收入。 34. 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净收益 771,045.43 414,211.05 地产地销销项税额转出* 4,088,005.86 13,783,497.0 罚款净收入 31,718.16 -- 其 他 32,256.15 35,081.92 64 合 计 4,923,025.60 14,232,790.00 营 业 外 收 入 2003 年 度 较 2002 年 度 减 少 9,309,764.40 元 ,主 要 是 根 据 财 政 部 及 国 家 税 务 总 局 2002 年 11 月 财 税 [2002]164 号 《 关 于 停 止 经 济 特 区 地 产 地 销 货 物 增 值 优 惠 政 策 的 通 知 》 规 定 ， 本 公 司 2003 年 度 不 再 享 有 地 产 地 销 优 惠 政 策 所 致 。 * 本 期 地 产 地 销 销 项 税 额 转 出 系 根 据 2003 年 4 月 22 日 深 国 税 南 发 [2003]200 号 深 圳 市 南 山 区 国 家 税 务 局 核 定 本 公 司 下 属 吉 光 分 公 司 2002 年 度 电 容 器 产 品 的 地 产 地 销 比 例 不 高 于 65%。基 于 重 要 性 原 则 ，本 公 司 未 将 上 述 汇 算 清 缴 时 涉 及 2002 年度增值税进项销项税转出差额作重大会计差错追朔调整。 35. 营业外支出 项目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净损失 767,536.75 660,324.36 增值免抵退清算补交 67,550.45 -- 固定资产减值准备 186,000.00 -- 地产地销进项税额转出 2,328,480.83 8,697,606.89 罚款净支出 36,200.00 200,465.15 员工安置补偿金* 3,213,254.50 -- 其他 294,790.52 371,557.37 合计 6,893,813.05 9,929,953.77 营业外支出本期比上期大幅减少的主要原因与营业外收入减少原因相同。 *员 工 安 置 补 偿 金 净 支 出 主 要 系 原 本 公 司 下 属 控 股 子 公 司 深 圳 市 龙 飞 实 业 有 限 公 司 2003 年 11 月 已 挂 牌 转 让 ，因 公 司 转 让 对 员 工 的 安 置 补 偿 金 由 本 公 司 承 担 而 计 提的支出。 36. 未确认的投资损失 项 目 2003 年度 2002 年度 深圳特发信息有线电视有限公司 （5,058,818.26） （873,873.18） 65 系 本 公 司 纳 入 合 并 范 围 的 控 股 子 公 司 有 线 电 视 因 2002 年 至 2003 年 度 亏 损 ,根 据 财 政 部 的 有 关 规 定 ，本 公 司 将 其 亏 损 额 超 出 投 资 账 面 价 值 部 分 的 金 额 全 部 计 入 未 确认的投资损失。 37. 其他与经营活动有关的现金 项目 2003 年度 收入 支出 往来款 11,045,181.13 39,837,328.95 收取关联方资金占用费 2,757,636.99 -- 售后服务费用 -- 1,589,732.00 办公费 -- 2,313,027.41 汽车费 -- 2,795,074.08 差旅费 -- 7,766,668.14 运输费 -- 610,320.36 租赁费 -- 2,214,398.24 广告费 -- 715,667.22 业务应酬费 -- 3,683,663.30 水电费 -- 2,431,146.62 邮电通讯费 -- 2,061,886.70 修理费 -- 449,686.38 中介机构费 -- 1,057,113.60 招标费 -- 1,308,259.50 工程施工咨询费 -- 3,903,122.91 财产保险费 -- 312,243.11 会务费 -- 2,036,648.04 降温取暖费 -- 527,827.30 银行手续费 -- 1,005,603.75 其他 -- 2,139,230.54 合 计 13,802,818.12 78,758,648.15 38. 现金和现金等价物调节表 项 目 2003 年度 货币资金余额 125,518,018.53 66 加：短期投资中将于三个月内到期的国库券 -- 减：超过三个月存款期的定期存款 -- 现金及现金等价物 125,518,018.53 六、 母公司财务报表主要项目附注 1. 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 % % 1 年以 223,889,388.65 82.98 716,879.98 178,543,872.89 70.40 2,242,426.98 内 1-2 年 29,095,265.93 10.78 1,638,254.90 43,234,979.09 17.05 771,325.99 2-3 年 3,620,727.25 1.34 1,999,452.06 17,941,897.35 7.07 844,939.64 3 年以 13,233,550.55 4.90 9,281,026.35 13,896,480.55 5.48 7,766,573.79 上 合计 269,838,932.38 00.00 13,635,613.29 253,617,229.88 00.00 11,625,266.40 期 末 应 收 账 款 中 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 为 36,784,752.90 元 ,占 应 收 帐 款 期 末 余 额 的 13.63%。 2. 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 50,984,305.67 80.62 - 31,829,560.83 63.60 277.12 1-2 年 304,893.28 0.48 277.12 9,407,319.88 18.80 277.13 2-3 年 5,624,429.58 8.89 3,090,277.13 1,269,734.11 2.54 -- 3 年以上 6,330,479.90 10.01 2,793,472.17 7,534,719.54 15.06 2,677,019.91 合计 63,244,108.43 100.00 5,884,026.42 50,041,334.36 100.00 2,677,574.16 期 末 其 他 应 收 款 中 欠 款 单 位 前 五 名 欠 款 金 额 合 计 为 59,329,279.46 元 ,占 其 他 应 收 款 期 末 余 额 的 93.81% 67 3、 长 期 投 资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 对子公司投资 深圳新星索光纤光缆有限 公司 63,564,284.85 22,064,520.53 1,746,391.94 83,882,413.44 深圳泰科有线电视系统有限 公司 - -- -- -- 子公司投资合计 63,564,284.85 22,064,520.53 1,746,391.94 83,882,413.44 对合营公司投资 合营公司 57,574,210.17 1,214,783.76 -- 58,788,993.93 合营公司投资合计 57,574,210.17 1,214,783.76 -- 58,788,993.93 合计 121,138,495.02 减：长期投资减值准备 -- --- -- -- 长期投资净额 121,138,495.02 142,671,407.37 A. 对 子 公 司 股 权 投 资 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 本年权 累计权益 比例 初始投资额 期末余额 益增减额 增减额 深圳市新星索光纤光缆有限公司 63,867,000.00 20,318,128.59 20,015,413.44 83,882,413.44 100% 深圳泰科有线电视系统有限公司 4,800.00 -- (4,800.00) -- 60% 合 计 63,871,800.00 20,318,128.59 20,010,613.44 83,882,413.44 其中: 长期股权投资差额 摊销 项目 初始金额 形成原因 年初金额 本期增减额 本期摊销额 摊余价值 期限 新星索 6,267,688.27 溢价购买 10 年 4,271,122.41 928,785.26* 649,988.46 4,549,919.21 有线电视 (507,876.52) 折价购买 10 年 -- -- -- -- 长期股权投 5,759,811.75 4,271,122.41 928,785.26 649,988.46 4,549,919.21 资差额合计 68 B. 对 合 营 公 司 股 权 投 资 投 资 金 额 投资 投资 减值 被投资单位名称 期限 本年权 累计权 比例 准备 初始投资额 期末余额 益调整 益调整 深圳特发信息阿尔 47 年 67,056,660.00 1,214,783.76 (8,267,666.07) 58,788,993.93 45% -- 卡特光纤有限公司 4、 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 光缆销售 208,687,059.98 219,331,231.52 179,733,436.09 173,895,056.89 28,953,623.89 45,436,174.63 光传输设备销售 175,981,203.79 182,583,637.46 128,016,520.01 137,268,700.82 47,964,683.78 45,314,936.64 铝电解电容器销售 67,951,660.47 79,684,322.60 59,427,809.13 70,094,707.91 8,523,851.34 9,589,614.69 有线电视产品系列 148,877.62 866,071.04 148,877.62 866,071.03 -- 0.01 合 计 452,768,801.86 482,465,262.62 367,326,642.85 382,124,536.65 85,442,159.01 100,340,725.97 5、 投 资 收 益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 债券投资 8,850,000.00 11,269,960.64 短期投资跌价准备 (36,920.50) (182,731.45) 股票投资 -- 236,411.25 短期投资收益小计 8,813,079.50 11,323,640.44 长期投资收益 年末按权益法调整的净收益 1,176,303.36 (18,940,245.41) 转让龙飞实业公司股权收益 904,500.00 -- 股权投资差额摊销 (649,988.46) (26,013.78) 长期投资收益小计 1,430,814.90 (18,966,259.19) 合 计 10,243,894.40 (7,642,618.75) 七、 租 赁 融资租赁 69 本 公 司 2003 年 度 没 有 融 资 租 入 资 产 ， 亦 无 资 产 用 于 对 外 融 资 租 赁 。 经营租赁 本 公 司 固 定 资 产 中 房 屋 建 筑 物 截 止 2003 年 度 帐 面 价 值 5874.92 万 元 用 于 对 外 经 营租赁。 八、 关 联 方 关 系 及 其 交 易 （一）关联方关系 存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 注册 关联方名称 与本公司关系 主营业务 或类型 代表人 地址 深圳经济特区发展(集团)公司 国有企业 胡 戈 深圳 本公司控股股东 控股投资 深圳市龙飞实业有限公司* 有限责任公司 罗真华 深圳 本公司原控股子公司 寻呼服务 深圳新星索光纤光 有限责任公司 郭 岳 深圳 本公司控股子公司 通讯设备生产 缆通讯有限公司 深圳特发信息有线电视有限公司 有限责任公司 肖晓明 深圳 本公司控股子公司 通讯设备生产 * 本公司所持深圳市龙飞实业有限公司 80%股权已于 2003 年 11 月转让. 存 在控 制关系 的关 联方的 注册 资本及 其变 化 本 年 本 年 关联方名称 年初数 年末数 增加数 减少数 深圳经济特区发展(集团)公司 RMB10,485.00 万元 -- -- RMB10,485.00 万元 深圳市龙飞实业有限公司 RMB1800 万元 -- -- RMB1800 万元 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 USD400 万元 -- -- USD400 万元 深圳特发信息有线电视有限公司 RMB500 万元 -- -- RMB500 万元 存 在控 制关系 的关 联方所 持股 份或权 益及 其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比 金 额 百分比 金 额 百分比 金 额 百分比 RMB % RMB % RMB % RMB % 深圳经济特区 69,527,800.00 27.81112 -- -- -- -- 69,527,800.00 27.81112 发展(集团)公司 深圳市龙飞实 -- 80 -- -- 80 -- -- 业有限公司 深圳新星索光纤光 59,293,162.44 75 20,039,331.79 25 -- -- 79,332,494.23 100 缆通讯有限公司 70 深圳特发信息有 -- 60 -- -- -- -- 60 线电视有限公司 不 存在 控制关 系的 关联方 关系 的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市通讯工业股份有限公司 本公司股东 香港企荣贸易有限公司 本公司股东 深圳市特发龙飞无线电通讯发展公司 本公司股东 中国五金矿产进出口总公司 本公司股东 香港汉国三和有限公司 本公司股东 中国通广电子有限公司 本公司股东 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 合营公司 珠海泰科工贸有限公司 同受控股股东控制 深圳市投资管理有限公司 最终控股股东 深圳市特发海外贸易有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发房地产开发有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发监理有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发海外发展有限公司 同受控股股东控制 上海深泰科通信有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发黎明光电集团有限公司 同受控股股东控制 （ 二） 关 联方 交易 采购货物 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限公司 24,578,815.06 25,027,461.26 深 圳 市 特 发 信 息 阿 尔 卡 特 光 纤 有 限 公 司 系 于 2000 年 8 月 设 立 的 中 外 合 资 企 业 ， 本 公 司 所 需 原 材 料 部 分 系 该 公 司 所 生 产 ，基 于 节 约 成 本 、就 近 采 购 原 则 ，本 公 司 以市场公允价向其采购货物。 收取租金 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳市特发信息阿尔卡特光纤有限公司 -- 2,999,022.0 71 2002 年 9 月 28 日 本 公 司 总 经 理 办 公 会 议 决 议 ,为 帮 助 本 公 司 之 合 资 公 司 深 圳 市 特 发 信 息 阿 尔 卡 特 光 纤 有 限 公 司 渡 过 目 前 行 业 性 不 景 气 的 难 关 ,在 合 作 方 阿 尔 卡 特 公 司 提 出 供 给 合 资 公 司 的 主 要 原 材 料 预 制 棒 的 价 格 大 幅 度 降 低 的 情 况 下 ，本 公 司 同 意 免 收 其 2002 年 10 月 1 日 至 2003 年 12 月 31 日 的 建 筑 物 租 金 ,按 原 每 季 度 100 万 元 ,共 计 500 万 元 。 支付担保费 本 公 司 下 属 泰 科 分 公 司 之 长 期 借 款 7,035.89 万 元 由 深 圳 经 济 特 区 发 展 (集 团 )公 司 提 供 担 保 ,本 公 司 无 需 向 其 支 付 担 保 费 。 收取资金占用费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 深圳经济特区发展(集团)公司 1,834,974.65 2,333,378.92 深圳市通讯工业股份有限公司 161,880.93 1,079,301.25 深圳特发龙飞无线电发展有限公司 760,781.41 893,595.80 合 计 2,757,636.99 4,306,275.97 定 价 政 策 ： 以 上 关 联 公 司 占 用 本 公 司 资 金 按 银 行 同 期 贷 款 利 率 4.425%至 5.31% 计 算 利 息 ,按 月 收 取 利 息 。 抵偿债务 经 2003 年 8 月 15 日 董 事 会 二 届 三 次 会 议 决 议 ,本 公 司 以 深 圳 市 德 正 信 资 产 评 估 有 限 公 司 2003 年 7 月 31 日 深 资 综 评 报 字 [2003]第 032 号 评 报 告 书 评 估 基 准 日 2003 年 6 月 30 日 的 评 估 价 值 8,254.93 万 元 为 参 考 依 据 ,于 2003 年 8 月 31 日 受 让 香 港 汉 国 三 和 有 限 公 司 所 持 深 圳 新 星 索 光 纤 光 缆 通 讯 有 限 公 司 25%股 权 ,股 权 受 让 价 2,063.73 万 元 , 作 为 深 圳 经 济 特 区 发 展 ( 集 团 ) 公 司 抵 偿 所 欠 本 公 司 债 务 2,063.73 万 元 。 根 据 2002 年 11 月 龙 飞 实 业 与 本 公 司 签 订 的 抵 债 协 议 ,2003 年 5 月 龙 飞 实 业 以 其 拥有的深圳市罗湖区八卦三路光纤小区一栋五楼房产使用权以及六辆汽车经评 估 后 作 价 526.30 万 元 抵 偿 所 欠 本 公 司 债 务 。 72 关键管理人员报酬 项目 2003 年度 2002 年度 年度报酬 总 额 168.20 万元 153.90 万元 金额最高 的 前二名董 事 的报酬总 额 43 万元 49.60 万元 金额最高 的 前三名高 级 管理人员 的 报酬总额 69.50 万元 69.20 万元 独立董事 津 贴 20 万元 9 万元 关联方应收应付款项余额 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 上海深泰科通讯有限公司 563,550.66 914,550.66 深圳市龙飞实业有限公司 -- 1,117,227.00 其他应收 款 深圳经济特区发展（集团）公司 19,355,783.55 440,935.40 上海深泰科通讯有限公司 100,000.00 100,000.00 珠海泰科工贸有限公司 1,440,666.38 1,440,666.38 深圳市特发房地产开发有限公司 212,344.00 212,344.00 深圳市通讯工业股份有限公司 3,256,030.90 -- 深圳市龙飞实业有限公司 6,489,734.75 10,266,000.0 0 深圳特发龙飞无线电发展有限公 16,182,440.51 -- 司 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 -- 35,652.00 公司 预付帐款 深圳市特发海外贸易有限公司 39,752.39 39,752.39 珠海泰科工贸有限公司 365,375.65 365,375.65 深圳市通讯工业股份有限公司 -- 33,000,000.0 0 应付账款 深圳市特发房地产开发有限公司 50,000.00 -- 深圳市特发黎明光电集团有限公 65,000.00 65,000.00 司 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 46,386.80 2,189,946.76 73 公司 预收账款 上海深泰科通讯有限公司 312,482.00 312,482.00 深圳特发信息阿尔卡特光纤有限 47,736.00 -- 公司 其他应付 款 深圳市经济特区发展（集团）公 -- 38,017.43 司 深圳市通讯工业股份有限公司 12,017.89 12,017.89 深圳市特发海外发展有限公司 -- 1,415,661.07 深圳市特发监理有限公司 31,928.32 -- 应付票据 深圳特发信息特发阿 2,152,420.60 5,165,521.20 尔卡特光纤有限公司 九、 或 有事项 诉讼事项 2002 年 7 月 31 日 ，本 公 司 与 光 大 证 券 有 限 责 任 公 司 深 圳 新 园 路 证 券 营 业 部（ 下 称“ 光 大 证 券 ”）签 订 了《 债 券 业 务 委 托 管 理 合 同 》及《 委 托 买 卖 协 议 》，委 托 管 理 金 额 共 5000 万 元 。 光 大 证 券 违 反 合 同 规 定 ， 在 2002 年 8 月 至 2003 年 7 月 期 间 ，利 用 本 公 司 账 户 内 的 资 金 连 续 买 卖 各 种 基 金 ，导 致 本 公 司 账 户 内 资 金 严重亏损，使本公司本应获得的正常收益无法实现。在本公司的再三要求下 2003 年 8 月 5 日 光 大 证 券 返 还 本 公 司 本 金 46,678,410.34 元 ,截 止 2003 年 12 月 31 日 ,光 大 证 券 尚 欠 本 公 司 本 金 3,321,589.66 元 。 本 公 司 现 已 向 深 圳 市 人 民 法 院 提 起 诉 讼 ,要 求 光 大 证 券 退 还 本 公 司 本 金 及 应 享 有 的 收 益 债务担保 被担保方公司名称 担保性质 担保金额 期 限 河南中牟广电局 买方信贷 1710 万元 2000.1—2004.11 月 本 公 司 为 上 述 公 司 提 供 的 买 方 信 贷 担 保 ,对 于 该 项 被 担 保 的 债 务 ， 债 务 人 同 时 向债权人提供了财产抵押。 票据贴现 截 止 2003 年 12 月 31 日 ，新 星 索 已 贴 现 本 公 司 开 具 之 银 行 承 兑 汇 票 1.10 亿 元 , 有 线 电 视 已 贴 现 本 公 司 开 具 之 银 行 承 兑 汇 票 0.85 亿 元 。 其他事项 74 本 公 司 之 通 讯 设 备 销 售 ， 根 据 购 销 合 同 之 保 修 条 款 ， 通 常 保 修 期 为 24 个 月 。 于 历 年 实 际 发 生 保 修 费 用 较 小 ,本 公 司 仅 按 实 际 发 生 额 计 入 当 期 损 益 。 十一、承诺事项 本 公 司 2003 年 度 没 有 需 要 说 明 的 承 诺 事 项 。 十二、资产负债表日后事项 本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需要特别披露的资产负债表日后事项。 十三、资产抵押 本公司无资产抵押事项。 十四、其他重要事项 2003 年 ,本 公 司 以 深 圳 市 中 勤 信 资 产 评 估 有 限 公 司 2003 年 8 月 19 日 中 勤 信 资 评 报 字 (2003)第 A045 号 评 报 告 书 评 估 基 准 日 2003 年 6 月 30 日 的 评 估 价 值 (68.73)万 元 为 参 考 依 据 ,将 本 公 司 所 持 龙 飞 实 业 80%的 股 权 在 深 圳 市 产 权 交 易 中 心 挂 牌 出 让 ,2003 年 11 月 13 日 ,林 晓 以 130 万 元 竞 得 该 股 权 ,截 止 2003 年 12 月 31 日 本 公 司 已 实 际 收 到 股 权 转 让 款 90.45 万 元 列 入 投 资 收 益 . 截 至 2003 年 12 月 31 日 止 , 龙 飞 实 业 公 司 尚 欠 本 公 司 借 款 及 往 来 款 共 计 人 民 币 6,489,734.75 元 ,根 据 与 林 晓 签 订 的 股 权 转 让 合 同 ,如 龙 飞 实 业 在 2004 年 至 2005 年 两 年 存 在 盈 利 ,则 须 以 税 后 利 润 归 还 本 公 司 欠 款 本 金 ,如 利 润 不 足 以 全 额 归 还 借 款 ,则 本 公 司 同 意 免 除 借 款 的 余 额 部 分 ,本 公 司 对 该 等 借 款 及 往 来 款 已 计 提 专 项 准 备 共 计 4,534,160.06 元 . 本 公 司 2002 年 度 为 购 买 深 圳 市 通 讯 工 业 股 份 有 限 公 司 位 于 深 圳 市 科 技 园 的 土 地 使 用 而 预 付 3300 万 元 货 款 ,该 等 关 联 交 易 已 于 2003 年 5 月 获 股 东 大 会 批 准 实 施 ,有 关 土 地 使 用 权 证 尚 在 办 理 中 。 经 2003 年 8 月 15 日 董 事 会 二 届 三 次 会 议 决 议 ，本 公 司 现 已 受 让 香 港 汉 国 三 和 有 限 公 司 25%的 股 权 作 为 深 圳 经 济 特 区 发 展 (集 团 )公 司 抵 偿 所 欠 本 公 司 债 务 。 有关股权变更手续尚在办理中。 上 述 2003 年 合 并 及 母 公 司 的 会 计 报 表 和 有 关 附 注 ， 系 我 们 按 照 《 企 业 会 计 准 则 》以 及 财 政 部 2000 年 12 月 29 日 颁 布 的《 企 业 会 计 制 度 》及 有 关 规 定 编 制 。 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 75 2004 年 4 月 18 日 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公 告原稿。 深圳市特发信息股份有限公司董事会 董事长：张俊林 2004 年 4 月 22 日 76