市北高新(600604)二纺机2003年年度报告

上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 上海二纺机股份有限公司 二 00 三年度报告 重 要 提 示 本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 公司法定代表人郑元湖、财务总监梅建中、财务部经理陈丽萍声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 1、 公司基本情况简介 2、 会计数据和业务数据摘要 3、 股本变动及股东情况 4、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5、 公司治理结构 6、 股东大会情况简介 7、 董事会报告 8、 监事会报告 9、 重要事项 10、 财务报告 11、 备查文件目录 第1頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 一、公司基本情况简介 1.公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：上海二纺机股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 2.公司法定代表人：郑元湖 3.公司董事会秘书：李 勃 联系地址：上海市场中路 687 号 电话：(021)65318888*2300 传真：(021)65421963 电子信箱：shej @ public7.sta.net.cn 公司董事会助理秘书、证券事务代表：吴 涛 联系地址：上海市场中路 687 号 电话：(021)65318888*2673 传真：(021)65421963 电子信箱：wt @shefj.com 4.公司注册及办公地址：上海市场中路 687 号 邮编：200434 电子信箱：shej @ public7.sta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.shefj.com 5.公司选定的信息披露报纸名称，《上海证券报》、香港《大公报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市场中路 687 号 公司董事会办公室 6.公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：二纺机 二纺 B 股 A 股股票代码：600604； B 股股票代码：900902 7.其他有关资料: 公司首次注册资本为:30,398.69 万元 公司注册资本额的演变过程： 1993 年 10 月 7 日于上海市工商行政管理局变更登记为 42,558.17 万元; 1995 年 12 月 12 日于上海市工商行政管理局变更登记为 46,183.98 万元; 1996 年 7 月 23 日于上海市工商行政管理局变更登记为 51,495.38 万元; 1997 年 6 月 25 日于上海市工商行政管理局变更登记为 56,644.92 万元; 企业法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019003 号（市局） 税务登记号码： 国税沪字第 310042607225505 号 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海立信长江会计师事务所 上海市南京东路 61 号 浩华会计师事务所 香港湾仔港湾道 18 号中环广场 2001 室 第2頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 二、会计数据和业务数据 （一）公司本年度会计数据 (单位:元) 1 利润总额 16,492,244.61 2 净利润 10,815,889.27 3 扣除非经常性损益后的净利润 -5,923,816.19 4 主营业务利润 190,124,999.59 5 其它业务利润 6,091,060.66 6 营业利润 2,566,039.24 7 投资收益 17,390,789.95 8 补贴收入 118,635.68 9 营业外收支净额 -3,583,220.26 10 经营活动产生的现金流量净值 2,480,307.75 11 现金及现金等价物的净增加值 -50,478,683.86 注： 扣除非经常性损益项目及涉及金额 本年度公司的非经常性损益列示如下： 金额（元） 1、股权转让收益 14,996,405.55 2、补贴收入 118,635.68 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 818,801.71 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,161,248.96 5、少数股东承担上述因素 7,689.26 6、所得税影响额 -2,363,075.70 合 计 16,739,705.46 （二）按国内、国际会计准则审计所产生的净利润差异说明： 公司本年度经上海立信长江会计师事务所审计，净利润 1081.59 万元，经浩华会计师 事务所审计，净利润 1,089.26 万元。 本公司 2003 年度按国际会计准则编制的 B 股会计报表由浩华会计师事务所进行审计， 与按中国会计准则编制的 A 股会计报表的净利润、净资产分别如下：(金额单位：万元) 净利润 净资产 2003 年度 2002 年度 2003 年末 2002 年末 按中国会计准则列报 1,081.59 900.21 64,503.04 63,413.80 以前年度未使用固定资产折旧 (4,215.40) 长期待摊费用 77.10 第3頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 直接计入之损益 282.40 合并子公司之未确认亏损 (0.49) 21.10 以低于应占上海良宙物资贸易 有限公司净资产份额的成本 取得对该公司 10％股权 8.16 少数股东权益 (27.71) 按国际会计准则列报 1,089.26 (2962.30) 64,503.04 63,413.80 (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则（第九号）》要求计算的净资 产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（人民币：元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.48 29.73 0.3356 0.3356 营业利润 0.40 0.40 0.0045 0.0045 净利润 1.68 1.69 0.01909 0.01909 扣除非经常性损益的 -0.92 -0.93 -0.0105 -0.0105 净利润 （四）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表) (单位:万元) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 1 主营业务收入 102,716.31 74,459.26 81,530.24 81,530.24 2 净 利 润 1,081.59 900.21 -608.30 1,389.63 3 总 资 产 139,415.03 125,176.52 138,081.30 142,296.72 4 股 东 权 益 64,503.04 63,413.79 62,215.19 67,728.32 5 每 股 收 益（元） 0.01909 0.0159 -0.0107 0.025 6 扣除非经营损益 -0.0105 0.0115 -0.0115 0.024 后的每股收益(元) 7 每股净资产(元) 1.139 1.119 1.098 1.196 8 调整后每股净资产(元) 1.075 1.036 1.007 1.157 9 每股经营活动产生 0.0044 0.111 0.228 0.228 的现金净流量(元) 10 净资产收益率(%) 1.68 1.42 -0.98 2.05 11 加权平均净资产收益率 1.69 1.43 -0.98 2.05 主要财务指标计算公式 每 股 收 益 =净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 =年度末股东权益/年度末普通股股份总数 第4頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－待处理（流动、固 定）资产损失－开办费－长期待摊费用）/年末股份总数。 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末股份数。 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% (五) 报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 合计 566,449,189.46 300,116,487.68 4,043,699.02 1,339,935.13 -235,858,360.32 -613,145.73 634,137,870.11 期初数 81,635.56 3,570,774.13 1,190,258.04 243,634,449.22 -4,988.46 247,281,870.45 本期增加 232,818,559.95 3,570,774.13 236,389,334.08 本期减少 566,449,189.46 67,379,563.29 7,614,473.15 2,530,193.17 4,205,314.77 -618,134.19 645,030,406.48 期末数 变动原因： （1）本年资本公积增加 81,635.56 元，其中 81,635.44 元为公司以低于应占上海良宙物资贸 易有限公司净资产份额的成本取得对该公司的 10%股权，差额计入资本公积；另外 0.12 元为不需支付的款项，计入资本公积。 （2）本年盈余公积和法定盈余公积增加，主要原因是公司根据税后净利润提取盈余公积引 起的。 （3）未分配利润变动主要是：公司本期净利润 10,815,889.27 元、资本公积弥补亏损 232,818,559.9 元、提取法定盈余公积 2,380,516.09 元、法定公益金 1,190,258.04 元。 第5頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 三、 股本变动及股东情况介绍 （一） 、股本变动情况（单位：股） 期初数 期末数 1、尚未流通股份 发起人股份 262,342,310.00 262,342,310.00 其中：国家拥有股份 262,342,310.00 262,342,310.00 尚未流通股合计： 262,342,310.00 262,342,310.00 2、已流通股份 .境内上市的人民币普通股 71,181,880.00 71,181,880.00 .境内上市的外资股 232,925,000.00 232,925,000.00 已流通股份合计： 304,106,880.00 304,106,880.00 3、股份总数 566,449,190.00 566,449,190.00 （二） 、股票发行与上市情况 报告期内公司未有股票发行与上市。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、报告期末股东情况： 本公司报告期末股东总数为：95279 户，其中 A 股股东为 52084 户，B 股股东为 43195 户。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名股东、前十名流通股东持股情况： 1、公司前十名股东 股份类别 质押或冻 年度内 比例 股东 股东名称（全称） 年末持股数量 （已流通或 结的股份 增减 （%） 性质 未流通） 数量 (国有资产) 授权经营单位： 太平洋机电（集团）有限公司 0 262,342,310 46.31 未流通股 0 国家股 应维勤 未知 未知 B股 3,871,761 0.68 流通股 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 未知 2,503,100 0.44 流通股 未知 B股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 未知 774,623 0.13 流通股 未知 B股 黄志豪 未知 666,100 0.11 流通股 未知 B股 张光中 未知 643,805 0.11 流通股 未知 B股 王家宜 未知 597,740 0.10 流通股 未知 B股 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 未知 562,000 0.09 流通股 未知 B股 智万国际有限公司 郁玉生 未知 553,000 0.09 流通股 未知 B股 王一平 未知 538,347 0.08 流通股 未知 B股 第6頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 前十名股东关系或一致行动的说明 上述太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有资产)授 权经营单位。 2、前十名流通股东 股东名称 年末持数量(股) 占总股本比例(%) 应维勤 3,871,761 0.68 SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,503,100 0.44 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 774,623 0.13 黄志豪 666,100 0.11 张光中 643,805 0.11 王家宜 597,740 0.10 WISEMAX INTERNATIONAL LIMITED 智万国际有限公司 562,000 0.09 郁玉生 553,000 0.09 王一平 538,347 0.08 STANDARD CHARTERED EQUITOR 492,470 0.08 INT.TRUSTEE LTD/SHK CHINA FUND 前十名流通股东关联关系的说明 公司未知在流通股东之间是否存在关联 关系或是否属于一致行动人。 注： (1)、太平洋机电(集团)有限公司是本公司(国有资产)授权经营单位，持有本公司 262342310.00 股，占总股本 46.31%股份。 (2)、报告期内，公司控股股东未发生变更。 3、 公司控股股东授权经营单位情况介绍 授权经营单位名称：太平洋机电(集团)有限公司 法定代表人：朱域弢 成立日期：1994 年 8 月 注册资本：10 亿元人民币 企业类型：有限责任公司 股权结构：国有独资 经营范围：纺织机械,纺织器材,服装机械,机电产品,环保设备,建筑装潢,计算机工程, 办公自动化,金属材料,建筑材料,纺织原料,五金交电,日用百货,服装服饰,设备租赁, 外经贸委批准的自营进出口业务。 4、 公司控股股东情况介绍 公司控股股东名称：上海电气（集团）总公司 法定代表人：王成明 成立日期：1996 年 注册资本：46 亿元人民币 第7頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 股权结构：国有独资 经营范围：电力工程项目总承包、设备总成套或分交、对外承包劳务、实业投资； 机电产品及相关行业的设备制造和销售；为国内或出口项目提供有关技术咨询及培 训；国资授权范围内的国有资产经营和管理；国内贸易（除专项规定）。 第8頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 四、 公司董事、监事、高级管理人员 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任期起 年初持 年末持 股票 止日期 股数(股) 股数(股) 性质 郑元湖 男 38 董事长、党委书记 2002.11-2004.6 0 0 李培忠 男 49 董事、总经理 党委副书记 2003.5-2004.6 0 0 梅建中 男 43 董事、财务总监 2002.11-2004.6 1000 1000 流通股 钱布平 男 77 董事 2001.6-2004.6 5537 5537 流通股 王承宗 男 46 董事、党委副书记 工会主席 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 杨伯伟 男 42 董事 2001.6-2004.6 0 0 倪 迪 男 64 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 朱 勇 男 41 独立董事 2001.6-2004.6 0 0 赵晓菊 女 49 独立董事 2003.5-2004.6 0 0 朱域弢 男 53 监事长 2003.6-2004.6 0 0 夏彩娥 女 56 副监事长、党委副书记 纪委书记 2001.6-2004.6 3842 3842 流通股 虞志奋 男 56 监事 2001.6-2004.6 0 0 张复海 男 47 监事、纪委副书记 2001.6-2004.6 1000 1000 流通股 吴展华 女 48 监事、工会副主席 2001.6-2004.6 1000 1000 流通股 韦保荣 男 51 副总经理、 党委副书记 2001.6-2004.6 5324 5324 流通股 潘荣高 男 49 副总经理 2001.6-2004.6 2001 2001 流通股 龚建平 男 42 副总经理 2001.6-2004.6 2000 2000 流通股 崔 翎 男 42 副总经理 总工程师 2001.6-2004.6 3000 3000 流通股 李 勃 男 47 董事会秘书 2002.5-2004.6 1000 1000 流通股 （二）、年度报酬情况： 1、报告期内，董事郑元湖先生、李培忠先生、梅建中先生、杨伯伟先生，监事朱域弢先生、 虞志奋先生的报酬均在授权经营公司及授权经营公司的控股集团领取。 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员共计 10 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 866,620.83 元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 161,393 元（二名）；金额最高的前三名高级管理人 第9頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 员报酬总额为 330,385.84 元；独立董事津贴每位 25,000 元(含税)。 3、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的报酬数额区间：35,000 元---75,000 元为 4 人； 75,000 元---115,000 元为 6 人。 （三）、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 1、2003 年 3 月 7 日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过：根据控股集团公司关于“建 议程颖同志不再担任上海二纺机股份有限公司总经理职务”的函，免去程颖先生公司总经理 职务；聘任李培忠先生为公司总经理。 2、2003 年 3 月 7 日，经公司第四届监事会第七次会议审议通过：同意郑克钦先生因工作原因， 辞去监事长、监事职务请求；同意增补朱域弢先生为公司第四届监事会监事。 3、2003 年 4 月 17 日，经公司第四届董事会第十八次会议审议通过：同意程颖先生辞去公司 第四届董事会副董事长、董事职务；同意增补公司总经理李培忠先生为公司第四届董事会董 事。 4、2003 年 4 月 17 日，根据集团公司的推荐，经公司第四届董事会第十八次会议审议通过： 同意增补赵晓菊女士为第四届董事会独立董事。 5、2003 年 5 月 19 日，经公司第十五次（暨 2002 年度）股东大会审议通过：同意免去程颖先 生第四届董事会董事职务，增补李培忠先生为第四届董事会董事；同意增补赵晓菊女士为第 四届董事会独立董事；同意免去郑克钦先生第四届监事会监事职务，增补朱域弢先生为第四 届监事会监事。 6、2003 年 5 月 19 日，经公司第四届监事会第八次会议审议通过：选举朱域弢先生为第四届 监事会监事长。 （四） 公司员工情况 报告期末，公司正式员工总计 2465 人，其中：生产人员 1379 人，销售人员 69 人，技 术人员 247 人，管理人员 341 人,其他人员 429 人。具有大专以上学历的有 467 人，其中：研 究生：13 人，本科生：116 人，大专生：338 人。 第 10 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求进行规范运作， 致力于不断完善法人治理结构。本报告期内，为贯彻落实《上市公司治理准则》、《股东大会 规范意见》的有关精神，公司董事会对《公司章程》予以较大篇幅的修改，完善了《公司章 程》的内容，并对公司董事会议事规则予以修改。制订了《上海二纺机股份有限公司投资者 关系管理工作制度》。以“提高诚信意识、规范自身行为、推动档案建设、强化制约措施”为 基础；加强信息披露的及时性、完整性、准确性及主动性；建立长期、稳定的信息双向交流 平台；处理好公司与投资者之间的关系，促进公司的良性发展。为进一步完善公司治理结构， 确保董事会工作的规范性、有效性，决策的科学性，公司董事会依照《公司法》及其他有关 法规、规章的规定，对原《董事会授权总经理职责范围与权限规定》予以修订，以进一步明 确总经理的职责与权限。 1、股东与股东大会：根据有关规定，公司修订了《股东大会议事规则》，并严格按照《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和 表决权。 2、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会 现有 9 名董事组成。报告期内，独立董事由 2 名增至 3 名，成员构成符合法律法规的要求。 按照有关规定，公司成立了董事会专门委员会“战略委员会”、 “审计委员会”，对公司的长期 发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议， 提议聘请或更换外部审计机构，监督公司的 内部审计制度及其实施，负责内部审计与外部审计之间的沟通，审核公司的财务信息及其披 露，审查公司的内控制度。报告期内，公司董事能够勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。 3、监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事，公司监事会 现有 5 名监事组成，其中职工监事 2 名，成员构成符合法律法规的要求。报告期内，公司监 事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务管理和公司董事、高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、信息披露与透明度：持续信息披露是上市公司的责任。报告期内，公司严格按照法律法 规和公司章程及公司信息披露管理制度有关条款，真实、准确、完整、及时地披露公司各类 有关信息，并指定公司董事会秘书负责信息披露、做好接待股东的来访和咨询工作，保证所 有股东有平等的机会获得公司信息。 （二）、独立董事履行职责情况 2003 年度，公司独立董事共参加了 9 次会议。每位独立董事都能按照《公司法》、 《证券 法》有关法律法规及《公司章程》有关规定，本着对全体股东负责的态度，履行诚信勤勉义 第 11 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 务，认真审阅所有提交董事会审议的议案及有关资料，维护公司的整体利益及中小股东的合 法权益；认真参加公司的股东大会及董事会的各次会议，为公司的经营管理、持续发展出谋 划策；根据《公司独立董事制度（试行）》的条例，对公司董事会有关决议发表独立意见，为 公司董事会决策的科学性、客观性、公司发展的持续性，发挥了积极的作用。 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司已在 2003 年 6 月底之 前达到独立董事占董事数三分之一。 截止 2003 年底，公司 3 名独立董事已全部通过“上市公司独立董事任职资格”培训，并 获得了证书。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况 根据有关规定，公司与控股股东之间实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”，各 自独立核算、独立承担风险和责任，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，具有独立完整 的业务。 （四）、公司高级管理人员的绩效考评及激励机制 公司高级管理人员的绩效考评分为上半年度和全年综合考核两次，考核内容分： 1、各项经济技术指标；2、精神文明建设；3、经营管理能力；4、公司员工民主评议。 综合上述四个方面，对公司高级管理人员予以绩效考评。 第 12 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 六、股东大会情况简介 （一）、报告期内，公司共召开两次股东大会： 1、公司召开第十五次（暨 2002 年年度）股东大会。董事会以公告形式通知全体股东，该 公告刊登于 2003 年 4 月 21 日的《上海证券报》和香港《大公报》；于 2003 年 5 月 19 日下 午在公司召开第十五次（暨 2002 年年度）股东大会，股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 20 日的《上海证券报》和香港《大公报》。大会审议通过了如下决议： （1）《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2）《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3）《公司 2002 年度财务决算与 2002 年度财务预算报告》； （4）《公司 2002 年度利润分配预案》； （5）《关于用资本公积和盈余公积弥补期末未分配利润亏损的议案》； （6）《关于核销各类不良资产的议案》； （7）《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》； （8）《关于公司董事变更的议案》； （9）《关于增补聘请公司独立董事的议案》； （10）《关于公司监事变更的议案》； （11）《关于修改公司章程的议案》； （12）《关于制订公司股东大会议事规则的议案》。 2、公司召开第十六次（临时）股东大会。董事会以公告形式通知全体股东，该公告刊登于 2003 年 7 月 2 日的《上海证券报》和香港《大公报》；于 2003 年 8 月 6 日下午在公司召开第 十六次（临时）股东大会，股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 7 日的《上海证券报》和香 港《大公报》。大会审议通过了如下决议： 《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的提案》。 （二）选举、更换董事、监事情况 经公司第十五次（暨 2002 年年度）股东大会审议通过，同意免去程颖先生第四届董事会 董事职务，增补李培忠先生为第四届董事会董事；同意增补赵晓菊女士为第四届董事会独 立董事；同意免去郑克钦先生第四届监事会监事职务，增补朱域弢先生为第四届监事会监 事。 第 13 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、 公司主营业务范围及经营情况 生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制 品；非出版物的印刷及包装装璜印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售自产 产品。 公司属于纺织机械行业, 主要生产销售纺纱机械、化纤机械等产品。企业的产品开发、 生产制造、综合竞争力在国内同行业中均处于领先，是中国大型纺织机械制造企业之一。 2003 年是不寻常的一年，全球经济一体化和我国经济的持续快速发展，对二纺机的发展 带来更新的机遇和挑战。立足于公司的快速持续发展，公司董事会提出了： “狠抓机制创新、 技术创新和管理创新，创造资产效益、产品效益和经营效益”工作目标和“与时俱进，永不 满足”的发展理念，公司上下团结一致，克服了重重困难，战胜了非典疫情和罕见高温的影 响，积极应对国际、国内纺机市场出现的新机遇和挑战。经过一年的努力，完成主营业务收 入 102,716.31 万元，实现主营业务利润 19,012.50 万元；完成净利润 1,081.59 万元。其中： 纺纱类机械主营业务收入 77,238.44 万元，实现毛利 15,633.48 万元；化纤类机械主营业务 收入 10,049.29 万元，实现毛利 865.48 万元；其他类机械主营业务收入 15,428.58 万元，实 现毛利 2,513.54 万元，。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收 主营业务成本 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 项目 入比上年同 比上年同期 上年增减 收入 成本 （%） 期增减（%） 增减（%） （百分点） 1、工业 102,534.02 85,072.83 17.03 37.63 44.13 -3.74 2、房地产 - - - - - - 3、建筑业 1,789.06 1,465.73 18.07 -51.76 -58.52 13.35 4、服务业 - - - - - - 5、贸易业 17,329.89 15,737.33 9.19 189.74 190.44 -0.22 小计 121,652.97 102,275.89 15.93 44.50 50.45 -3.32 公 司 内 各 业 务 分 部 18,936.66 18,936.66 - - - - 相互抵销 3、主营业务分地区情况 单位：元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 亚 洲 222,721,231.38 77.88 北美洲 3,491,584.80 59.33 上 海 332,969,332.06 -11.08 华 东 594,263,291.68 93.34 第 14 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 西 南 4,002,908.82 2,939.50 华 北 24,262,735.04 134.30 华 中 15,222,136.75 -31.38 东 北 2,420,683.76 - 华 南 17,175,811.97 - 小 计 1,216,529,716.26 44.50 公司内各地区分部相互抵销 189,366,610.96 94.62 合计 1,027,163,105.30 37.95 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海良纺机件 机械、纺机零配件及相关 纺织机械配件 60.00 104.46 46.10 有限公司 电器配套产品的销售 上海良基机械 纺织机械配件 纺纱机械零配件 150.00 778.83 -36.18 有限公司 计算机软硬件、系统集成 上海逸杰科技 电子信息 专业领域内的“四技”服 200.00 243.01 10.82 有限公司 务，销售计算机及软件 上海良基金属 钢压延加工 冷拉型材及金属制品 1,000.00 3,912.04 530.26 制品有限公司 上海良基实 库房租赁、物业 贸易，自建房的租赁 1,241.80 1,532.21 105.51 业有限公司 管理、贸易 和物业管理 上海良纺纺织 纺织机械配 机械专件有限 纺机的锭子、罗拉、钢铃 2,200.00 6,731.19 547.46 件 公司 经营纺机产品和与之配套 上海普恩伊进 进出口贸易 的相关或同类的商品及相 3,000.00 5,929.58 18.29 出口有限公司 关技术的出口业务 多层镀的变色薄膜、粉末、 上海奥依光电 油墨为主的光电技术产 薄膜制造 3,200.00 1,493.35 -886.02 子有限公司 品、导电膜；提供以黄金 制品为主的深加工业务。 5、主要供应商、客户情况 本公司 2003 年前五名供应商合计采购额为 16,874.85 万元，占公司采购总额的 16.71%。 本公司 2003 年前五名客户合计主营业务收入为 32,076.50 万元，占公司主营业务收入的 31.23%。 6、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司全年销售形势的好转，给生产计划的完成带来了严峻的挑战；上半年非典疫情和三 季度罕见的高温，给完成全年销售目标带来了巨大的考验。面对艰巨的重任，公司上下统一 思想：不畏艰难，众志成城，一手抓抗非典，一手抓生产；一手战高温，一手降成本。在生 第 15 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 产组织方式上，进一步发挥了强体瘦身的功能，在公司内部开足马力确保以主关键零件、成 套装配为主的生产作业形式，与此同时进一步扩大对外协作联盟，充分利用社会资源，有力 地确保了在销售合同快速增长的形势下，生产任务如期完成；从而使公司抓住市场机遇，迎 接严峻挑战，赢得了 2003 年市场经营的新竞争。 （二）报告期内，公司投资情况 报告期内，无非募集资金投资的重大项目。 （三）报告期内的公司财务状况、经营成果 单位：元 公司财务状况 2003 年度 2002 年度 增减幅度（%） 总资产 1,394,150,285.52 1,251,765,210.42 11.37 股东权益 645,030,406.48 634,137,870.11 1.72 主营业务利润 190,124,999.59 159,116,443.95 19.49 净利润 10,815,889.27 9,002,102.84 20.15 现金及现金等价物净增加 -50,478,683.86 -65,520,052.65 - 额 变动原因： (1)公司总资产比 2002 年增加的主要原因是公司的存货资金占用年内增加了 14,836.79 万元 所致。 (2)股东权益比 2002 年增加 1,089.25 万元,主要为公司今年实现利润所致。 (3)主营业务利润增加的主要原因是：公司本年度的主营业务收入较 2002 年增加较多引起的。 (4)净利润较上年增加的主要原因是公司 2003 年度的主营业务收入较 2002 年增加 28,257.05 万元及转让浦发银行法人股增加投资收益引起的。 (5)现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是公司在报告期内，归还了 5171 万元的短期 借款。 （四）新年度工作展望 以党的十六大和十六届三中会全精神为指导，树立全面、协调、可持续发展观。进一步 提高公司运行质量，推进公司规范运作；把股东利益最大化和不断提高公司盈利水平作为工 作的出发点，强化诚信意识，切实保证信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性；忠实 履行职责，维护公司和股东利益；不断提高资本运作的能力，加快在资本市场的发展。在企 业的经营与发展中，不断增强创新力度，以“全面、协调、可持续的发展观”为指导，弘扬 第 16 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 求真务实的工作作风，带领广大员工，与时俱进，开拓进取，扎实工作，全面开创二纺机改 革发展的新局面。为全面完成 2004 年的经营预算目标，提高经营运行质量，公司重点做好四 个方面的工作： 1、根据国家有关法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关条款，修订《上 海二纺机股份有限公司章程》和有关规则，并不断健全和完善有关细则，使公司的各项运营 更趋规范。 2、董事会将以诚信经营、规范治理、信息透明、提高业绩为公司经营理念和建设目标。更加 注重可持续发展，更加注重以诚信为本，诚信经营，充分保障投资者权益；更加注重从制度 上规范与控股股东的行为，避免同业竞争，规范关联交易，切实维护中小股东利益。 3、贯彻落实 2004 年 2 月 1 日国务院发表的《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干 意见》，公司将以市场为主导，抓住资本市场的发展机遇，做优做强公司主业，加速形成核心 竞争力和资本市场的发展能力，提高公司的资本运行质量，实现公司的股东利益最大化经营 目标。 4、从发展战略高度，推进五项工程建设。即：技术创新工程、质量品牌工程、强体瘦身工程、 信息集成工程、人才培育工程，全面提升企业的综合竞争能力。 （五）董事会日常工作报告 1、公司第四届董事会第十六次会议，于 2003 年 1 月 16 日召开，审议通过《关于公司与上海 界龙实业股份有限公司互为担保的议案》决议。 （1）担保方式：对等担保； （2）担保额：担保总额不超过 5000 万元，单项担保金额不超过 2000 万元； （3）担保时间：2003 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月 31 日。 2、公司第四届董事会第十七次会议，于 2003 年 3 月 7 日召开，审议通过如下决议： （1）《关于免去程颖先生公司总经理职务的议案》 （2）《关于聘任李培忠先生任公司总经理的议案》 本次公告刊登于 2003 年 3 月 11 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 3、公司第四届董事会第十八次会议，于 2003 年 4 月 15 日召开，审议通过如下决议： （1）《公司 2002 年度董事会工作报告》 （2）《公司 2002 年度经营回顾及 2003 年度工作展望报告》 （3）《公司 2002 年度报告正文和摘要》 （4）《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》 （5）《公司 2002 年度分配预案》 （6）《关于用资本公积和盈余公积弥补期末未分配利润亏损的议案》 （7）《关于核销各类不良资产的议案》 （8）《关于续聘公司审计会计师事务所的议案》 第 17 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. （9）《关于增补聘请公司独立董事的议案》 （10）《关于修改公司章程的议案》 （11）《关于重新修订公司股东大会议事规则的议案》 （12）《关于设立董事会所属委员会的议案》 （13）《关于程颖先生辞去公司副董事长职务的议案》 （14）《关于公司董事变更的议案》 （15）《关于 2002 年度会计审计追溯调整的议案》 （16）《关于召开公司第十五次（暨 2002 年度）股东大会事宜的议案》 本次公告刊登于 2003 年 4 月 17 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 4、公司第四届董事会第十九次会议，于 2003 年 4 月 24 日以通讯方式召开，审议通过 了《公司 2003 年第一季度报告》。 本次报告刊登于 2003 年 4 月 25 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 5、公司第四届董事会第二十次会议，于 2003 年 6 月 6 日以通讯方式召开，审议通过如下决 议： （1）《关于对公司投资“上海赛密科致冷器有限公司”进行清算的议案》 （2）《关于公司董事会战略委员会委员人选议案》 （3）《关于公司董事会审计委员会委员人选议案》 （4）《关于修改“上海二纺机股份有限公司董事会议事规则”的议案》 本次报告刊登于 2003 年 6 月 10 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 6、公司第四届董事会第二十一次会议，于 2003 年 6 月 30 日以通讯方式召开，审议通过如下 决议： （1）《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的议案》 （2）《董事会授权总经理职责范围与权限规定》 （3）《关于召开公司第十六次股东大会的有关事项》 本次公告刊登于 2003 年 7 月 2 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 7、公司第四届董事会第二十二次会议，于 2003 年 8 月 14 日以通讯方式召开，审议通过如下 决议： （1）《上海二纺机股份有限公司 2003 年半年度报告全文及摘要》； （2）《2003 年上半年经营工作回顾和下半年经营工作展望》。 本次公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 8、公司第四届董事会第二十三次会议，于 2003 年 10 月 22 日召开，审议通过如下决议： （1）《2003 年度第三季度报告全文和正文》 （2）《上海二纺机股份有限公司投资者关系管理工作制度》 本次公告刊登于 2003 年 10 月 24 日的《上海证券报》、香港《大公报》。 第 18 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 9、公司第四届董事会第二十四次会议，于 2003 年 10 月 22 日以通讯方式召开，审议通过《关 于为上海普恩伊进出口有限公司贷款担保事项的议案》的决议。 董事会对股东大会决议的执行情况： 2003 年度，公司董事会本着对全体股东负责的精神，认真履行董事会职责，贯彻执行股 东大会所作出的各项决议。 （六）2003 年度利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润为 1081.59 万元，年初未分 配利润为-23,585.84 万元，用资本公积 23,281.86 万元弥补亏损，当年提取盈余公积金、公 益金 357.08 万元后，则本年度可供股东分配利润为 420.53 万元； 经浩华会计师事务所审计，年初未分配利润-19,895.30 万元，公司 2003 年实现净利润为 1,089.30 万元，用资本公积 23,281.90 万元弥补亏损，提取盈余公积、公益金 357.08 万元， 则本年度可供股东分配利润为 4,118.90 万元。 公司经按国内会计准则和国际会计准则审计后的累计可供股东分配利润分别为 420.53 万元和 4,118.90 万元。2003 年度的利润分配预案为不分配，也不以资本公积金转增形式送股。 （七）其他报告事项 1、报告期内，公司指定的信息披露报纸名称为《上海证券报》、香港《大公报》，无选定报纸 的变更情况。 2、立信长江会计师事务所信长会师函字（2004）第 069 号《关于对上海二纺机股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计意见》： 上海二纺机股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东及其他关 联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证 券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003 – 56 号）进行的。 贵公司董事会的责 任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同协议 等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他 资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（2003 – 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行 相关调查、核实并出具专项说明。 在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们 认为必要的核查程序。现将审核情况说明如下： (1)、控股股东及其他关联方占用资金情况： 第 19 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 截止 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的控股股东及其他关联方占用资金余额为： 13,141,830.35 元，其中： A、控股股东太平洋机电（集团）公司期末占用资金余额 5,922,012.40 元，期初占用资金余 额 10,822,593.10 元，期末比期初减少 4,900,580.70 元，减少比例为 45.28％。 B、纳入合并的子公司期末占用资金余额 4,847,111.98 元，期初占用资金余额 4,473,799.68 元，期末比期初增加 373,312.30 元，增加比例为 8.34％。（占用资金余额已在合并报表中抵 消） C、其他关联方期末占用资金余额 7,135.80 元，期初占用资金余额 0.00 元，期末比期初增加 7,135.80 元，增加比例为 100.00％。 （2）、提供担保情况： A、公司及合并范围内的控股子公司为其他法人单位担保金额为 1,000.00 万元（详见附表）, 该项担保责任已于 2004 年 1 月 14 日解除。 B、公司及合并范围内的控股子公司为上海普恩伊进出口有限公司提供最高额 4,000.00 万元 的担保（详见附表）。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二○○四年四月十五日 3、公司独立董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》 （证监发〔2003〕56 号）的规定，对公司在报告期内的累计和当期对外担保进行审阅与 发表意见。截止 2003 年末，公司累计担保总额 5000 万元，无关联担保和逾期担保，对控股 子公司（控股 90%）担保余额为 4000 万元，为其他公司担保余额 1000 万元。独立董事认为, 公司的担保程序规范，并按照有关规定对每笔担保都签署了相应的反担保协议，对本公司能 够按照有关通知的规定来履行对外担保事宜表示同意。 4、报告期内，公司未有违规担保。 附表：上海二纺机股份有限公司（资金占用情况表） 上海二纺机股份有限公司（特殊担保情况表） 第 20 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 八、监事会报告 (一)、监事会工作情况 2003 年度公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》 的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律法规所赋予的职责，报告期内 公司监事会共召开六次会议，列席董事会共六次会议。 1、 第四届监事会第七次会议 会议于 2003 年 3 月 7 日召开，审议通过了（1）关于《公司监事会监事变更》的议案。 （2） 表决通过了关于《朱域弢先生为公司第四届监事会候选人提名》的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 11 日《上海证券报》和香港《大公报》。 2、 第四届监事会第八次会议 会议于 2003 年 4 月 15 日召开，审议并通过了（1）《公司监事会 2002 年度工作报告》。（2） 讨论审议了《公司董事会 2002 年度报告》和董事会《关于 2002 年度会计审计追溯调整的议 案》。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日《上海证券报》和香港《大公报》。 3、 第四届监事会第九次会议 会议于 2003 年 5 月 19 日召开，表决通过了选举朱域弢先生为公司第四届监事会监事长。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日《上海证券报》和香港《大公报》。 4、 第四届监事会第十次会议 会议于 2003 年 6 月 30 日召开，讨论审议了公司《关于转让持有上海浦东发展银行法人股》 的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 2 日《上海证券报》和香港《大公报》 。 5、 第四届监事会第十一次会议 会议于 2003 年 8 月 14 日召开，讨论审议（1）《公司 2003 年上半年度工作报告》 。（2）审议 通过关于修改公司《监事会议事规则》的议案。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 16 日《上海证券报》和香港《大公报》 。 6、 第四届监事会第十二次会议 会议于 2003 年 10 月 22 日召开，讨论审议了《公司 2003 年度第三季度工作报告》。 (二)、监事会独立意见： 1、公司依法运作情况：公司 2003 年度在经营管理中能够依法运作，并不断建立和完善内部 控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员在执行职务时，未发现有损害公司利益的行为。 2、公司财务情况：公司 2003 年度财务会计处理严格执行法规和制度，上海立信长江会计师 事务所出具了无标准保留意见的审计报告，客观真实地反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司转让持有上海浦东发展银行 750 万股法人股不存在关联关系交易，没有发 现违规和损害公司及股东利益的情况。 第 21 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 九、重大事项 （一） 、报告期内，公司应披露的重大诉讼、仲裁事项 1、子公司上海良基房地产有限公司与被执行人上海民健实业总公司、江西省上饶毛纺织厂之 间强制执行案件情况：上海市第一中级人民法院已依法将江西省上饶毛纺织厂对江西饶球针 织制品有限公司所投资的股权、该厂在该公司的机器设备及该厂自有厂房、仓库（总面积为 57420 平方米）进行了查封并将进一步拍卖兑现。因考虑到该厂职工的安置及社会稳定问题， 目前法院暂时中止了本案的执行，待上述问题协调完毕后，我公司将向法院申请恢复执行。 2、2001 年 3 月公司诉新疆京城棉纺织厂设备欠款，案号（2001）虹经初字第 293 号。经一审 法院判决：新疆京城棉纺织厂支付本公司货款 482.12 万元。2002 年 8 月，新疆京城棉纺织厂 上诉本公司（［2002］沪二中民四［商］终字第 405 号）被驳回。目前，此案已由虹口法院委 托新疆铁路中院执行，查封了部分机器设备，并收到 7.04 万元，公司继续积极组织实施对法 院执行的应收款催讨。 3、湖南昇鑫高新材料股份有限公司欠我公司 774.40 万元设备款执行一案，因 2003 年 6 月 23 日，湖南省临澧县人民法院受理了湖南昇鑫高新材料股份有限公司的破产申请，案号为： （2003）临二破字第 12－4 号，故法院中止了本案的执行，我公司在规定期限内已向临澧县 法院申报了上述债权，目前此案正在进一步处理之中。 （二）、报告期内，公司出售资产情况 2003 年 6 月 30 日，公司第四届董事会第二十一次会议以通讯表决方式召开， 六位董事 三位独立董事审议并一致通过了：《关于转让持有上海浦东发展银行法人股的议案》。 本公司于 2003 年 7 月 1 日与上海国际集团有限公司在上海签订《股权转让协议》，转让 本公司所持有的上海浦东发展银行股份有限公司 750 万股法人股权，占上海浦东发展银行股 份有限公司总股本的 0.19%。 本次转让价格，以上海浦东发展银行股份有限公司 2003 年第一季度末的每股净资产 2.75 元为依据，每股转让价格为 2.75 元，转让标的为 2062.5 万元。 此股权转让事项经公司 8 月 6 日召开的第十六次（临时）股东大会审议通过，于 2003 年 9 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户完毕。 本次股权转让后，扣除有关转让费用，公司盈利为 1,535.81 万元。 上述事宜分别于 2003 年 7 月 2 日和 2003 年 9 月 29 日的《上海证券报》、香港《大公报》 。 （三）、关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 第 22 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本 年 度 上 年 度 企业名称 金额（元） 金额（元） 临海良纺纺织机械专件有限公司 28,578,322.00 24,680,411.54 （2）采购价格的确定：根据市场价格交易 3、向关联方销售货物：无 4、关联方应收应付款项余额： 项目 年末金额（元） 本年末 上年末 应收账款： 太平洋机电（集团）公司 5,922,012.40 10,822,593.10 其他应收款： 上海逸杰信息科技有限公司 2,518.18 上海二纺机化纤成套设备有限公司 4,617.00 （四)、公司托管、承包、租赁及重大担保情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项。 2、重大担保 截至 2003 年 12 月 31 日止，我公司对外提供担保情况如下： 是否为 担保 发生日 是否 关联方 金额 担保 担保对象名称 期（协议 担保期 履行 担保 (万 类型 签署日） 完毕 （是或 元) 否） 上海界龙实业 2003/02---2004/0 2003.02 1000 对等 是 否 股份有限公司 1 上海普恩伊进出口 2003/10---2004/1 2003.10 4000 对等 否 否 有限公司 2 担保发生额合计 5000 万元人民币 担保余额合计 5000 万元人民币 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司（90%）担保发 4000 生额合计 第 23 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 7.75% 3、报告期内，本公司控股的子公司---上海奥依光电子有限公司于 2003 年进行委托理财，委 托标的：400 万元，投资收益 28 万元。委托款和投资收益已于 2003 年 3 月份全部收回。 （五）、公司聘用会计师事务所情况 本报告期，公司聘用上海立信长江会计师事务所、浩华会计师事务所为公司 2003 年度 审计会计师事务所，审计费用共计为 80 万元（含差旅费等）；上海立信长江会计师事务所、 浩华会计师事务所已连续 3 年为本公司提供审计服务。 （六）、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 （七）、或有事项 2001 年 6 月，东方汇理银行上海分行在香港起诉我司欠款纠纷，诉讼标的 260.56 万美 元，香港高等法院以诉讼案第 14569 字受理，我司在香港应诉。应东方汇理银行上海分行 要求，法院以简易程序审理。2001 年 11 月 30 日，香港高等法院判决未支持东方汇理银行 上海分行的诉讼请求。2001 年 12 月 13 日，东方汇理银行上海分行提起上诉，2002 年 6 月 12 日该上诉被驳回。后东方汇理银行要求以普通程序进行审理，2003 年 2 月 12 日庭审 时，东方汇理银行请求中止审理本案。 第 24 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 资产减值准备明细表 金额单位：元 本年减少数 项 目 年初 本年 年末 因资产价 其他原因 合 计 行 余额 增加数 值回升转 转出数 余额 次 回数 ⑥ ① ② ③ ⑤ ⑦ ④ 一、坏账准备合计 1 30,148,092.14 7,096,121.91 -509,452.52 3,899,540.63 3,390,088.11 33,854,125.94 其中：应收账款 2 29,251,689.18 7,133,189.57 -509,452.52 3,889,540.63 3,380,088.11 33,004,790.64 其他应收款 3 896,402.96 -37,067.66 10,000.00 10,000.00 849,335.30 二、短期投资跌价准备合计 4 285,137.82 -64,467.40 213.237.82 213,237.82 7,432.60 其中：股票投资 5 75,355.52 -64,467.40 3,455.52 3,455.52 7,432.60 债券投资 6 209,782.30 209,782.30 209,782.30 三、存货跌价准备合计 7 45,937,675.78 1,706,819.95 2,953,527.86 2,953,527.86 44,690,967.87 其中：库存商品 8 27,758,374.64 2,975,576.60 2,953,527.86 2,953,527.86 27,780,423.38 原材料 9 18,179,301.14 -1,268,756.65 16,910,544.49 四、长期投资减值准备合计 10 876,160.00 876,160.00 其中：长期股权投资 11 876,160.00 876,160.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 93,977,099.82 10,687,101.83 60,840.00 60,840.00 104,603,361.65 其中：房屋、建筑物 14 30,250,112.17 1,079,145.87 31,329,258.04 第 25 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 机器设备 15 63,726,987.65 9,607,955.96 60,840.00 60,840.00 73,274,103.61 六、无形资产减值准备合计 16 7,300,000.00 7,300,000.00 其中：专利权 17 7,300,000.00 7,300,000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 6,939,193.92 -6,939,193.92 八、委托贷款减值准备合计 20 九、 总 计 21 185,587,199.48 13,362,542.37 -509,452.52 7,127,146.31 6,617,693.79 191,332,048.06 上海二纺机股份有限公司 2003 年度财务报表变动项目表 （年度间数据变动幅度超过 30%的项目） 单位：元 一、合并资产负 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 变动率% 主要变动原因 债表部分 1、短期投资 492,567.40 950,284.48 -48.17 收回部分短期投资（国债） 2、应收票据 46,670,272.62 2,246,000.00 1,977.93 在正常经营过程中产生 3、预付账款 35,281,895.69 12,462,209.36 183.11 材料采购预付增加 4、存货 406,125,163.51 257,757,277.92 57.56 因报告期内销量增大导致存货上升 5、待摊费用 8,498.00 40,716.64 -79.13 报告期内部分费用摊销完毕 6、在建工程 2,569,232.06 11,093,663.12 -76.84 本期在建工程转入固定资产 本期存货采购增加，导致应付账 7、应付账款 259,263,801.92 122,433,881.07 111.76 款期末增加 8、应付福利费 1,383,007.33 766,371.61 80.46 本期福利费提取数大于使用数 9、应付股利 473,434.55 - 100.00 子公司少数股东股利 10、应交税金 -25,567,784.31 -9,714,735.43 163.19 报告期内应收出口退税额增加 11、其它应交款 628,917.72 905,831.55 -30.57 年内应交税金比上年减少 12、其它应付款 42,446,794.02 27,839,901.06 52.47 出口佣金增加等 13、资本公积 67,379,563.29 300,116,487.68 -77.55 主要为弥补未分配利润亏损 本期根据税后净利润提取法定盈 14、盈余公积 7,614,473.15 4,043,699.02 88.30 余公积与公益金 15、未分配利润 4,205,314.77 -235,858,360.32 资本公积补亏与本期盈利 第 26 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 二、合并利润及利 润分配表部分 主要是母公司在报告期内大力拓 1、主营业务收入 1,027,163,105.30 744,592,580.13 37.95 展国内外市场所致 2、主营业务成本 833,392,269.59 582,493,597.21 43.07 基本与主营业务收入同步增长 出口产品由收购制改代理制导致 3、营业费用 36,999,637.06 18,724,454.59 97.60 佣金、代理费等增加 4、财务费用 14,606,316.87 21,715,402.36 -32.74 公司的短期借款减少 5、补贴收入 118,635.68 522,862.42 -77.31 本期政府补贴减少 6、投资收益 17,390,789.95 882,908.86 1,869.72 转让法人股收益 固定资产清理净损失和固定资产 7、营业外支出 5,703,178.82 542,178.90 951.90 减值准备金额增加造成 8、所得税 5,102,703.15 2,811,070.93 81.52 母公司五年亏损弥补期已满 9、未确认投资损失 4,988.46 -211,087.53 子公司盈利变化引起 10、未分配利润 4,205,314.77 -235,858,360.32 - 资本公积补亏与本期盈利 第 27 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 十、财务报告 审计意见 公司 2003 年度经上海立信长江会计师事务所信长会师报字（2004）第 10880 号注册 会计师钱志昂、林璐审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）报表（附后） （二）会计政策、会计估计的变更： 1、未纳入合并会计报表范围的子公司： 原因：（1）、未纳入合并报表的子公司共 3 家。 （2）、上海逸杰信息科技有限公司加总的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司 资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在 10％以下，因此不予列入合并范围。该子公 司的资产总额为 2,430,071.01 元，占母、子公司资产总额的 0.17%；销售收入为 2,993,040.41 元，占母、子公司收入的 0.29%；净利润 108,166.78 元，占母、子公司净利润的 1.00%。 （3）、上海良纺机件有限公司、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭 ，因此不予列 入合并范围。 （4）、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。 2、无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司； 3、本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 上海良宙物资贸易有限公司上年试营业，本年正式营业。 第 28 頁 资金占用情况表 截止日期：2003年12月31日 上市公司名称：上海二纺机股份有限公司 公司简称 资金占用方 资金占用方 资金占用期末余 资金占用期初 相对应的会计报表科目 资金占用期末时点 资金占用期初时点金 资金占用借方累 与上市公司 额截止时点 余额截止时点 金额（万元） 额（万元） 生金额（万元 的关系 二纺机股份 太平洋机电（集团）公司 控股股东 2003年12月31日 2003年1月1日 应收账款 592.20 1,082.26 14 控股股东小计 592.20 1,082.26 14 二纺机股份 上海良基建筑装饰公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 4.72 12.64 274.57 二纺机股份 上海良基金属制品有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 235.24 239.84 204.66 二纺机股份 上海良基实业有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 2.23 5.56 24.04 二纺机股份 上海良基电脑印刷公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 11.31 0.00 37.80 二纺机股份 上海良基塑料制品有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 189.34 189.34 0.01 二纺机股份 上海良宙物资贸易有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 0.00 0.00 277.12 二纺机股份 上海良纺纺织机械专件有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 应收账款 41.86 0.00 5 合并户小计 442.85 41.86 447.38 0.00 818.20 5 二纺机股份 上海逸杰信息科技有限公司 子公司 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 0.25 0.00 2.77 二纺机股份 上海二纺机化纤成套设备公司 参股企业 2003年12月31日 2003年1月1日 其他应收款 0.46 0.00 0.46 其他关联方小计 0.71 0.00 0.00 0.00 3.23 合计 443.56 634.06 447.38 1,082.26 821.43 19 担保情况表 截止日期：2003年12月31日 上市公司名称：上海二纺机股份有限公司 公司简称 担保人（上市公司/上市公 被担保对象名称 被担保对象 担保金额 担保开始 担保 司子公司） 与上市公司 （万元） 日 的关系 二纺机股份 上海二纺机股份有限公司 上海界龙实业股份有限公司 非关联方 1,000.00 2003-2-1 200 二纺机股份 上海二纺机股份有限公司 上海普恩伊进出口有限公司 控股子公司 4,000.00 2003-10-1 2004 注：为上海界龙实业股份有限公司提供的担保款项，对方已于2004年1月14日还款。 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10880 号 上海二纺机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海二纺机股份有限公司（以下简称二纺机股份公司）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是二纺机股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了二纺机股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钱志昂 林 璐 中国·上海 二 OO 四年四月十五日 第 29 頁 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海二纺机股份有限公司 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 128,036,493.52 71,915,673.77 短期借款 61 短期投资 2 950,284.48 492,567.40 应付票据 62 应收票据 3 42,140,272.62 应付账款 63 应收股利 4 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （一） 66,244,404.25 88,590,165.57 应付福利费 66 其他应收款 7 （二） 10,840,179.82 11,031,373.19 应付股利 67 预付账款 8 3,540,657.56 32,827,376.65 应交税金 68 应收补贴款 9 其他应交款 69 存货 10 213,335,478.37 342,372,020.70 其他应付款 70 待摊费用 11 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 422,947,498.00 589,369,449.90 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 157,292,648.55 153,649,426.66 长期借款 81 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 157,292,648.55 153,649,426.66 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 专项应付款 84 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 1,019,237,158.15 1,036,154,365.29 递延税款： 88 减：累计折旧 40 388,773,590.10 419,414,459.51 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 630,463,568.05 616,739,905.78 负 债 合 计 90 减：固定资产减值准备 42 91,405,133.82 98,344,327.74 固定资产净额 43 539,058,434.23 518,395,578.04 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 8,531,428.25 5,658,669.00 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 固定资产合计 50 547,589,862.48 524,054,247.04 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 43,306,073.73 42,336,179.37 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报表填列 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 43,306,073.73 42,336,179.37 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 1,171,136,082.76 1,309,409,302.97 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 企业负责人： 郑元湖 财务总监：梅建中 财务经 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海二纺机股份有限公司 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （四） 618,345,556.26 870,025,634.84 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 2 484,281,218.39 720,761,204.73 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 2,214,203.61 2,894,216.37 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 131,850,134.26 146,370,213.74 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 3,943,478.76 3,607,271.62 减：营业费用 6 17,092,098.79 35,722,946.64 管理费用 7 90,911,009.59 108,834,034.99 财务费用 8 21,803,065.98 14,479,137.03 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 5,987,438.66 -9,058,633.30 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （五） 11,650.32 20,601,976.46 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 2,187,925.29 2,002,235.33 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 222,973.40 1,319,196.13 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 7,964,040.87 12,226,382.36 减：所得税 16 -34,163.32 2,548,870.28 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 7,998,204.19 9,677,512.08 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 -382,429,061.51 -232,818,559.95 5.债务重组损失 加：其他转入 22 141,612,297.37 232,818,559.95 6.其 他 企业负责人：郑元湖 财务总监：梅建中 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海二纺机股份有限公司 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,075,254,174.51 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 851,200.96 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 收到的其他与经营活动有关的现金 3 37,888,552.11 借款所收到的现金 28 554,500,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 1,113,993,927.58 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 554,500,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 953,894,820.79 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 79,742,005.02 偿还债务所支付的现金 31 612,500,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 37,563,189.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 14,927,418.98 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 32,926,206.07 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 1,104,126,221.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 9,867,706.22 筹资活动现金流出小计 36 627,427,418.98 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -72,927,418.98 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -154,258.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 收回投资所收到的现金 12 21,067,504.98 五、现金及现金等价物净增加额 42 -56,120,819.75 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 4,829,478.84 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,704,350.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 27,601,333.82 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 20,408,182.81 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 100,000.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 20,508,182.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 7,093,151.01 现金及现金等价物净增加额 企业负责人：郑元湖 财务总监：梅建中 财务经理：陈丽萍 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海二纺机股份有限公司 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 172,995,018.42 122,516,334.56 短期借款 61 （ 短期投资 2 (二) 950,284.48 492,567.40 应付票据 62 应收票据 3 (三) 2,246,000.00 46,670,272.62 应付账款 63 （ 应收股利 4 预收账款 64 （ 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 (四) 93,759,408.29 120,356,866.23 应付福利费 66 其他应收款 7 (五) 6,642,584.38 5,813,578.62 应付股利 67 预付账款 8 (六) 12,462,209.36 35,281,895.69 应交税金 68 （ 应收补贴款 9 其他应交款 69 （ 存货 10 (七) 257,757,277.92 406,125,163.51 其他应付款 70 （ 待摊费用 11 (八) 40,716.64 8,498.00 预提费用 71 （ 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 546,853,499.49 737,265,176.63 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (九) 72,445,123.09 58,797,554.73 长期借款 81 （二 长期债权投资 32 应付债券 82 长期投资合计 33 72,445,123.09 58,797,554.73 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 -616,547.48 -539,479.04 专项应付款 84 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 -616,547.48 -539,479.04 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 (十) 1,076,534,597.20 1,096,328,352.03 递延税款： 88 减：累计折旧 40 409,723,694.49 443,354,390.35 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 666,810,902.71 652,973,961.68 负 债 合 计 90 减：固定资产减值准备 42 93,977,099.82 104,603,361.65 固定资产净额 43 572,833,802.89 548,370,600.03 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 (十一) 11,093,663.12 2,569,232.06 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 （二 固定资产合计 50 583,927,466.01 550,939,832.09 资本公积 93 （二 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 （二 无形资产 51 (十二) 43,517,379.33 42,512,267.37 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 （十三） 5,021,742.50 4,635,454.70 减：未确认的投资损失（合并报表填列 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 （二 无形资产及其他资产合计 54 48,539,121.83 47,147,722.07 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 1,251,765,210.42 1,394,150,285.52 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 企业负责人：郑元湖 财务总监：梅建中 财务经理 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海二纺机股份有限公司 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （二十六） 744,592,580.13 1,027,163,105.30 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 2 582,493,597.21 833,392,269.59 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 （二十七） 2,982,538.97 3,645,836.12 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 159,116,443.95 190,124,999.59 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 （二十八） 6,966,586.50 6,091,060.66 减：营业费用 6 18,724,454.59 36,999,637.06 管理费用 7 116,358,587.85 142,044,067.08 财务费用 8 （二十九） 21,715,402.36 14,606,316.87 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 9,284,585.65 2,566,039.24 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （三十） 882,908.86 17,390,789.95 提取任意盈余公积 补贴收入 12 （三十一） 522,862.42 118,635.68 应付普通股股利 营业外收入 13 （三十二） 2,506,015.31 2,119,958.56 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 （三十三） 542,178.90 5,703,178.82 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 12,654,193.34 16,492,244.61 减：所得税 16 2,811,070.93 5,102,703.15 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 629,932.04 578,640.65 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 -211,087.53 4,988.46 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 9,002,102.84 10,815,889.27 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 -385,744,467.81 -235,858,360.32 5.债务重组损失 加：其他转入 22 141,612,297.37 232,818,559.95 6.其 他 企业负责人： 郑元湖 财务总监：梅建中 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 O O 三 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海二纺机股份有限公司 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 附注五 金 额 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,152,613,613.56 吸收投资所收到的现金 26 466,511.28 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 13,549,270.80 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （三十四） 27,617,328.40 借款所收到的现金 28 589,100,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 1,193,780,212.76 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 589,566,511.28 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 995,424,032.43 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 100,321,795.93 偿还债务所支付的现金 31 637,500,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 50,716,351.72 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 16,197,950.23 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （三十五） 44,837,724.93 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 1,191,299,905.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 428.80 处置固定资产、无形资产和其他长 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 2,480,307.75 筹资活动现金流出小计 36 653,698,379.03 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -64,131,867.75 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -47,628.38 经营性应收项目的减少（减：增加 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少 收回投资所收到的现金 12 26,607,504.98 五、现金及现金等价物净增加额 42 -50,478,683.86 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 3,062,722.83 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,706,350.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 280,333.33 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 31,656,911.14 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 19,936,406.62 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 100,000.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 400,000.00 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 20,436,406.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 11,220,504.52 现金及现金等价物净增加额 郑元湖 财务总监：梅建中 财务经理 陈丽萍 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 上海二纺机股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海二纺机股份有限公司系于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文批准设 立的股份有限公司。1992 年 2 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第 5 号文批准，向社会公众 公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易；1992 年 5 月，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金 B 股字第 1 号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B 股）股票并上市交易。1995 年 10 月 4 日由国家 工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为 019003 号，法定代表人郑元湖。公司注册资本为人民币 566,449,189.46 元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（97）第 1047 号验资报告。所属行业为工业制 造业。公司经营范围为生产纺织机械及相关的电子电器产品、通用机械、光电子技术产品、金属制品、塑料制 品；非出版物的印刷及包装装潢印刷业务；技术服务；仓储营运；投资兴办企业；销售自产产品，主要产品为 纺织机械。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作 为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。 外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本 化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财 务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：公司无外币会计报表。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、 流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计 价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交 易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法： 第 30 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿， 又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回 的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例，坏账准备的计提范围为应收款项（应收账款和其他应收款）。具体比 例如下： 应收款项账龄 坏账准备比率（％） 1 年以下 5 1至2年 10 2至3年 20 3 年以上 50 个别认定 50－100 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、委托加工物资、工程施工、 材料成本差异等。 2、取得和发出的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本记账；存货日常核算采用计划成本法，按月末成本差异率，将计划成本调整 为实际成本。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入 的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单项存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权 投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值 为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控 制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同 未规定投资期限的按 10 年平均摊销。2003 年 3 月后新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额 的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 第 31 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提 应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值超过 2,000 元的有形资产。 2、固定资产的分类：生产用房屋及建筑物、非生产用房屋及建筑物、生产用机器设备、非生产用机器设 备。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入 账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧 率。 固定资产类别 估计的经济使用年限 净残值率 年折旧率（％） 生产用房屋及建筑物 30－45 4% 2.1－3.2 非生产用房屋及建筑物 30－45 4% 2.1－3.2 生产用机器设备 8－20 4% 4.8－12 非生产用机器设备 8－20 4% 4.8－12 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采 用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装 修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 第 32 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算， 尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且 给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定 年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊 销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预 期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款 费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定 可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 第 33 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳 务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议 规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别 会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有 者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （二）税负减免： 公司被认定为上海市高新技术企业 2003 年所得税减按 15％计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 单位：人民币元 本公司实际投 本公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 备注 资额 投资比例 合并 上海良基实业有限 12,418,000.0 11,176,200.0 贸易、租赁 国际国内贸易 90.00 是 --- 公司 0 0 上海良基塑料制品 制造业 3,180,000.00 生产销售纺织塑料件 2,862,000.00 90% 是 --- 有限公司 上海良基建筑装饰 工程施工 2,500,000.00 建筑装饰 2,500,000.00 100.00 是 --- 工程公司 上海奥依光电子有 32,000,000.0 24,000,000.0 制造业 生产销售变色薄膜 75.00 是 --- 限公司 0 0 上海良基机械有限 制造业 1,500,000.00 生产销售纺纱机械 1,350,000.00 90.00 是 --- 公司 第 34 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 上海良基房地产有 15,000,000.0 房地产 房地产开发经营 15,000,000.00 100.00 是 --- 限公司 0 上海良基电脑印刷 印刷业 8,000,000.00 印刷照排 6,400,000.00 80.00 是 --- 有限公司 上海良基金属制品 10,000,000.0 制造业 生产销售冷拉型钢 7,000,000.00 70.00 是 --- 有限公司 0 海南良基投资发展 投资 3,000,000.00 工业投资物业管理 2,100,000.00 70.00 否 --- 有限公司 上海良纺机件有限 销售、安装纺织机械及 贸易业 600,000.00 510,000.00 85.00 否 --- 公司 零配件 经营自产产品和与之配 上海普恩伊进出口 30,000,000.0 27,000,000.0 进出口业 套的商品及相关技术出 90.00 是 --- 有限公司 0 0 口和进口业务 生产、销售纺机的锭子 上海良纺纺织机械 22,000,000.0 18,700,000.0 加间接控 制造业 罗拉、钢领及其他纺机 85.00 是 专件有限公司 0 0 股达 100% 配件 上海逸杰信息科技 计算机软硬件，系统集 服务业 2,000,000.00 1,675,000.00 83.75 否 --- 有限公司 成专业领域四技服务 山东良基纺织机械 贸易业 1,000,000.00 纺织机械销售 500,000.00 50% 否 --- 有限公司 上海良宙物资贸易 加间接控 贸易业 2,180,000.00 纺织机械配件销售 218,000.00 10% 是 有限公司 股达 73% （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 未合并的子公司及其原因： 1、未纳入合并报表的子公司共 3 家（详见附注四（一））。 2、上海逸杰信息科技有限公司的资产总额、销售收入和当期净利润占母子公司资产总额、销售收入和母 公司净利润的比例均在 10％以下，因此不予列入合并范围。该子公司的资产总额为 2,430,071.01 元，占母、 子公司资产总额的 0.17%；销售收入为 2,993,040.41 元，占母、子公司收入的 0.29%；净利润 108,166.78 元， 占母、子公司净利润的 1.00%。 3、上海良纺机件有限公司、海南良基投资发展有限公司拟于年内关闭 ，因此不予列入合并范围。 4、对未纳入合并会计报表范围子公司的净利润母公司已按权益法核算。 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无。 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 上海良宙物资贸易有限公司上年试营业，本年正式营业而纳入合并报表。 （五）按照比例合并方法进行合并的公司：无。 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期 初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 480,348.24 105,240.73 银行存款 118,283,202.34 164,525,317.69 其他货币资金 3,752,783.98 8,364,460.00 合 计 122,516,334.56 172,995,018.42 其中美元：外币金额 346,481.29 476,074.29 折算汇率 8.2767 8.2773 第 35 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 折合人民币 2,867,721.69 3,940,609.72 日元：外币金额 418,969.00 --- 折算汇率 0.077263 --- 折合人民币 32,370.80 --- 欧元：外币金额 23,243.98 2,390.12 折算汇率 10.3383 8.6360 折合人民币 240,303.24 20,641.08 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 国债投资 --- --- 615,422.30 209,782.30 --- 基金投资 500,000.00 7,432.60 620,000.00 75,355.52 492,567.40 合计 500,000.00 7,432.601,235,422.30 285,137.82 492,567.40 1、基金投资期末数： 项目 投资成本 期末市价 减值准备 鹏华基金 500,000.00 492,567.40 7,432.60 2、短期投资跌价准备增减变动的原因： 收回部分短期投资 3、短期投资期末数比期初数减少 735,422.30 元，减少比例为 59.52％，减少原因为：收回部分短期投资 4、投资变现无重大限制 （三）应收票据： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 46,670,272.62 2,246,000.00 应收票据期末数比期初数增加 44,424,272.62 元，增加比例为 1977.93％，增加原因为：正常经营业务增 加了票据的结算。 （四）应收账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 118,013,556.78 76.95% 5% 5,900,677.84 73,443,477.54 59.70% 5% 3,672,173.87 1至2年 1,375,176.59 0.90% 10% 137,517.66 2,564,758.88 2.08% 10% 256,475.89 2至3年 3,070,150.11 2.00% 20% 614,030.02 4,554,509.22 3.70% 20% 910,901.84 3 年以上 5,484,008.32 3.58% 50% 2,742,004.16 27,043,981.61 21.98% 50% 13,521,990.81 个别认定 25,418,765.07 16.57% 50%-100% 23,610,560.96 15,404,370.22 12.54% 50%-100% 10,890,146.77 合计 153,361,656.87 100.00% 33,004,790.64 123,011,097.47 100.00% 29,251,689.18 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 31,969,183.52 元，占应收账款总金额的 20.85％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款户数 欠款金额 计提比例 理由 共 16 户 5,484,008.32 50% 三年以上 共1户 1,797,616.44 75% 有收不回可能 共1户 6,794,000.00 80% 有收不回可能 第 36 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 共 43 户 16,827,148.63 100% 账龄长，收回可能性小 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款人户数 收回金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 3户 509,452.52 银行存款 100% 账龄较长，原估计无法收回 1户 4,941,099.34 银行存款 53.65% 账龄较长，原估计难以收回 5、对金额较大或账龄较长的应收账款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 5％及以下的应收账款：无 6、本年度实际冲销的应收账款： 欠款人户数 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 共8户 3 年以上 3,889,540.63 无法收回 否 7、期末应收账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款：5,922,012.40 元，详见附注七。 （五）其他应收款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 1 年以内 4,916,364.08 73.79% 5% 245,818.20 5,169,851.13 68.57% 5% 258,492.56 1至2年 440,367.31 6.60% 10% 44,036.73 1,541,134.24 20.44% 10% 154,113.42 2至3年 711,528.00 10.68% 20% 142,305.60 2,441.69 0.03% 20% 488.34 3 年以上 354,959.53 5.33% 50% 177,479.77 590,465.28 7.84% 50% 295,232.64 个别认定 239,695.00 3.60% 50%-100% 239,695.00 235,095.00 3.12% 50% 100% 188,076.00 合计 6,662,913.92 100.00% 849,335.30 7,538,987.34 100.00% 896,402.96 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,647,555.72 元，占其他应收款总金额的比例为 24.73％。 3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款户数 欠款金额 计提比例 理由 十一户 354,959.53 50% 欠款 3 年以上 二户 239,695.00 100% 欠款 3 年以上估计无法收回 4、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回、重组金额：无。 5、期末对金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备，或计提坏账准备比例为 5％及以下：无。 6、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人户数 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 一户 往来款 10,000.00 无法收回 否 7、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海宝菱工贸服务部 264,658.03 往来款 上海华欣经营公司靖宁营业部 235,095.00 往来款 上海奥依光学薄膜有限公司 191,600.00 往来款 8、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款： 1、账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 35,205,977.69 99.78% 10,330,950.18 82.90% 第 37 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 1至2年 75,918.00 0.22% 113,259.18 0.91% 2至3年 --- --- 2,018,000.00 16.19% 合计 35,281,895.69 100.00% 12,462,209.36 100.00% 2、期末余额中无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、预付账款期末数比期初数增加 22,819,686.33 元，增加比例为 183.11％，增加原因为：材料采购预付 增加。 （七）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 3,747,860.37 --- 7,259,731.47 --- 原材料 81,098,403.89 17,464,065.77 83,373,743.82 18,928,920.45 134,587,356.8 在产品 217,231,536.97 18,610,508.38 18,856,844.97 9 包装物 45,177.71 --- 41,682.68 --- 低值易耗品 2,471,588.10 --- 2,187,755.87 --- 产成品 142,723,760.69 8,616,393.72 79,720,430.58 8,151,910.36 委托加工物资 4,599,185.60 --- 1,134,078.37 --- 工程施工 2,202,532.76 --- 3,540,694.85 --- 材料成本差异 -3,303,914.71 --- -8,150,520.83 --- 303,694,953.7 合计 450,816,131.38 44,690,967.87 45,937,675.78 0 1、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：期末市价。 2、存货期末数比期初数增加 147,121,177.68 元，增加比例为 48.44%，增加原因为： 本期订单增加销售规模扩大，相应增加库存储备。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 房租 5,800.00 34,400.00 31,702.00 8,498.00 尚在受益期内 房屋维修 34,916.64 --- 34,916.64 --- --- 合计 40,716.64 34,400.00 66,618.64 8,498.00 待摊费用期末数比期初数减少 32,218.64 元，减少比例为 79.13％，减少原因为：摊销完毕。 （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 59,673,714.73 876,160.00 72,445,123.09 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 （股） 注册资本比例 第一百货 法人股 1,268,467 2.18 4,217,232.00 4,217,232.00 --- 8,853,899.66 丰华股份 法人股 388,800 2.58 1,266,000.00 1,266,000.00 80,160.00 1,185,840.00 联通国脉 法人股 525,096 0.13 1,107,360.00 1,107,360.00 --- 4,647,099.60 华联商厦 法人股 166,616 0.04 424,350.00 424,350.00 --- 1,277,944.72 嘉宝实业 法人股 836,784 2.50 2,390,168.32 2,390,168.32 --- 4,234,127.04 第 38 頁 上海二纺机股份有限公司 2003 年度报告 SHANGHAI ERFANGJI CO.,LTD. 爱建股份 法人股 0.45 7,584,000.00 7,584,000.00 --- 20,521,371.8 2,083,388 0 宏盛科技 法人股 154,000 0.18 306,000.00 306,000.00 --- 2,063,600.00 交大南洋 法人股 61,710 0.04 170,400.00 170,400.00 --- 575,754.30 申达股份 法人股 232,320 0.06 495,440.00 495,440.00 --- 1,561,190.40 申能股份 法人股 300,000 0.02 840,000.00 840,000.00 --- 4,341,000.00 水仙电器 法人股 880,000 --- 3,040,000.00 3,040,000.00 796,000.00 2,244,000.00 新世界 法人股 362,946 0.11 440,988.80 440,988.80 --- 2,068,792.20 豫园商城 法人股 594,594 0.13 1,911,210.00 1,911,210.00 --- 3,442,699.26 辽源得亨 法人股 8.03 16,500,000.0 16,500,000.0 --- 78,390,041.2 14,679,783 0 0 2 ST 同达 法人股 535,500 1.00 1,605,000.00 1,605,000.00 --- 8,300,250.00 海通证券 法人股 7,221,600 --- 6,120,000.00 6,120,000.00 --- --- 合计 --- --- --- 48,418,149.1 48,418,149.1 876,160.00 143,707,610. 2 2 20 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 册资本比例 上海银行 无约定