ST宏盛(600817)宏盛科技2003年年度报告

上海宏盛科技发展股份有限公司 SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD 二○○三年年度报告 二○○四年四月十七日 宏盛科技 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事鞠淑芝委托董事长龙长生出席会议并行使表决权。 公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人杨九英小姐声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第三节 股本变动及股东情况………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 第五节 公司治理结构………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介…………………………………………12 第七节 董事会报告…………………………………………………15 第八节 监事会报告…………………………………………………25 第九节 重要事项……………………………………………………27 第十节 财务报告……………………………………………………31 第十一节 备查文件目录………………………………………………31 1 宏盛科技 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：HST 2、公司法定代表人：龙长生 3、公司董事会秘书：李树郁 联系地址：上海市浦东新区商城路 618 号良友大厦 15 楼 电话：（8621）58765800 传真：（8621）58870670 电子信箱：Norcent@Norcent.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn 公司电子信箱：Norcent@Norcent.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：宏盛科技 公司股票代码：600817 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期和地点：1992 年 6 月 6 日、上海 公司变更注册登记日期和地点：2001 年 11 月 26 日、上海 企业法人营业执照注册号：3100001000753 税务登记号码：310115132207011 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2 宏盛科技 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据： （单位：元） 利润总额 49,597,047.77 净利润 29,796,243.65 扣除非经常性损益的净利润 29,067,995.94 主营业务利润 128,205,151.22 其他业务利润 0.00 营业利润 47,284,887.07 投资收益 1,772,033.66 补贴收入 0.00 营业外收支净额 540,127.04 经营活动产生的现金流量净额 43,248,134.59 现金及现金等价物净增加额 -39,184,543.99 *注：非经常性损益的项目及涉及金额 （单位：元） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建 -553,463.20 工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定 计提的资产减值准备后的其他各项营业外 1,096,799.73 收支净额 （三）所得税影响额 184,911.18 合计 728,247.71 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 2,486,178,786.30 2,138,180,565.27 795,307,582.22 净利润 29,796,243.65 19,828,914.58 1,078,895.25 总资产 1,059,316,536.82 821,112,361.19 603,439,293.88 股东权益（不含少数股东权益） 151,247,448.28 121,451,204.63 101,622,290.05 每股收益 0.36 0.24 0.01 每股净资产 1.83 1.47 1.23 调整后的每股净资产 1.83 1.35 1.21 每股经营活动产生的现金 0.52 2.23 -0.55 流量净额 净资产收益率 19.70% 16.33% 1.06% 扣除非经常性损益的净资 21.32% 21.72% 0.45% 产收益率（加权平均） 3 宏盛科技 2003 年年度报告 三、股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 82,517,982.00 42,593,478.33 15,561,678.71 7,658,225.01 -19,221,934.41 121,451,204.63 本期增加 10,209,785.38 3,403,261.79 19,586,458.27 29,796,243.65 本期减少 期末数 82,517,982.00 42,593,478.33 25,771,464.09 11,061,486.80 364,523.86 151,247,448.28 变动原因： 1、年度盈余公积与法定公益金增加系因母公司及控股子公司本年度计提盈余公 积金和法定公益金所致； 2、年度未分配利润增加系因公司本年度盈利所致。 4 宏盛科技 2003 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 13,018,892 13,018,892 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 58,257,090 58,257,090 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,275,982 71,275,982 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 11,242,000 11,242,000 三、股份总数 82,517,982 82,517,982 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发生股票发行情况。 2、公司现无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数：9671。 2、2003 年 12 月 31 日在册，持有公司股份前十名股东情况： 名 本期持股变 本期末持 持股占总股 所持股 股东名称 次 动增减情况 股数（股） 本比例(%) 份类别 1 上海宏普实业投资有限公司 37,373,040 45.29 法人股 2 上海市油脂公司 3,383,960 4.10 国有法人股 3 中国粮食贸易公司 3,080,000 3.73 国有法人股 4 中国植物油公司 2,420,000 2.93 国有法人股 5 上海亿安科技发展有限公司 1,672,000 2.03 法人股 6 上海市粮食储运公司 1,500,000 1.82 国有法人股 7 上海大屯煤电有限公司 1,210,000 1.47 法人股 8 上海聚劲投资有限公司 1,210,000 1.47 法人股 9 中国信达资产管理公司 +1,210,000 1,210,000 1.47 国有法人股 10 上海氯碱总厂 1,210,000 1.47 法人股 5 宏盛科技 2003 年年度报告 说明 1：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公司的 子公司。 说明 2：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。 说明 3：2002 年 5 月 31 日，建设银行浦东分行与中国信达资产管理公司签订了 《 股 权转让协议》， 根 据 协 议 约 定 ， 建 设 银 行 浦 东 分 行 将 其 所 持 有 的 公 司 1,210,000 股股权转让给中国信达资产管理公司。该次股权转让于 2002 年 2 月 27 日获得国家财政部批准，并于 2003 年 12 月 19 日完成过户。根据中国证券登记 结算有限公司上海分公司过户登记确认书，该次转让股份性质为国有法人股。 说明 4：上海宏普实业投资有限公司所持有的法人股 12778710 股（占公司总股 本的比例为 15.49%）被冻结，冻结期限为 2003 年 11 月 17 日至 2004 年 11 月 16 日。该事项公告见 2003 年 11 月 19 日《上海证券报》、 《中国证券报》，公告编号 临 2003-020。 说明 5：公司前十名股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： 控股股东上海宏普实业投资有限公司成立于 1998 年 9 月。法人代表鞠淑芝， 注册资本人民币 3 亿元 。股权结构：上海力捷投资有限公司持有 66%的股权， 飞腾创业投资（上海）有限公司持有 33%的股权，北京新华实业总公司持有 1% 的股权。主要经营业务为实业投资，国内贸易（涉及许可证除外） ，物业管理， 生产销售电脑设备及配件，软件开发及销售，百货批发及零售。 控股股东的控股股东上海力捷投资有限公司成立于 1998 年 9 月。法人代表 龙长虹，注册资本人民币 2 亿元。股权结构：飞腾创业投资（上海）有限公司持 有 50%的股权，龙长虹持有 25%的股权，鞠淑芝持有 25%的股权。主要经营业 务：实业投资、国内贸易（涉及许可证除外） 、物业管理、房地产开发经营、生 产销售电脑设备及配件、电脑软件开发及销售。飞腾创业投资（上海）有限公司 由 Haughton Peak Holdings Limited 控股，Haughton Peak Holdings Limited 注册于 英属维尔京群岛，实际控制人为鞠淑芝、龙长虹。 龙长虹简历：女，1971 年出生，大学，历任上海宏盛科技发展股份有限公 司董事。国籍为中国，拥有美国的长期居留权。 鞠淑芝简历：女，1938 年出生，大学，现任上海宏普实业投资有限公司董 事长、上海宏盛科技发展股份有限公司第四届董事会董事，历任农业部干部、北 京市东城区教育局干部、济南中银实业有限公司董事。国籍为中国，拥有美国的 长期居留权。 4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 6 宏盛科技 2003 年年度报告 5、2003 年 12 月 31 日在册，公司前十名流通股股东情况： 股东名称 持股数量 持股种类 张全梅 110010 A股 林士妹 80800 A股 东莞市永盈实业有限公司 66000 A股 翟学利 60600 A股 赵作兵 51300 A股 福建省华侨信托投资公司 50000 A股 河南智圣投资有限公司 48000 A股 王健 46000 A股 谢南屯 43200 A股 张英慧 42000 A股 说明：公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 7 宏盛科技 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： 1、报告期末董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 龙长生 董事长兼总经理 男 42 2002.6.8-2005.6.8 孙自立 副董事长 男 55 2002.6.8-2005.6.8 3610 3610 鞠淑芝 董事 女 66 2002.6.8-2005.6.8 黄德丰 董事兼副总经理 男 41 2002.6.8-2005.6.8 沈哲男 董事兼副总经理 男 44 2002.6.8-2005.6.8 周延杰 董事 男 49 2002.6.8-2005.6.8 顾功耘 独立董事 男 47 2002.6.8-2005.6.8 张志高 独立董事 男 39 2002.6.8-2005.6.8 吴宪和 独立董事 男 55 2003.4.28-2005.6.8 陈荣福 监事长 男 59 2002.6.8-2005.6.8 董 勤 监事 男 40 2002.6.8-2005.6.8 张援生 监事 男 53 2002.6.8-2005.6.8 1848 1848 李树郁 董事会秘书 男 28 2002.12.10-2005.6.8 注 1、董事长龙长生在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事，任期为 1999 年至今； 注 2、董事鞠淑芝在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事长，任期为 1998 年至今； 注 3、董事周延杰在股东单位中国粮食贸易公司任实业部经理，任期为 2002 年至今。 2、年度报酬情况 董事、监事报酬由公司股东大会决定，目前公司没有给董事（独立董事除外）、 监事支付报酬。公司第十一次股东大会（2001 年股东年会）审议通过了《关于 发放独立董事津贴的议案》，同意给予公司独立董事每人每年三至五万元的津贴。 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司第三届董事会第十四次会议审议通 过了《关于公司高级管理人员薪资方案的议案》，董事会决定公司高级管理人员 的薪资实行年薪制，每个月支付基本薪资，年终考核通过后补发差额部分。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 170.8 万元。金额最高的 前三名董事（均为独立董事）的报酬总额为 10.8 万元。金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 150 万元。公司高级管理人员年度报酬总额 50 万元以上 1 人，30-50 万元 2 人，10-20 万元 1 人。 8 宏盛科技 2003 年年度报告 公司董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬、津贴（独立董事除 外）。董事周延杰，监事董勤分别在其所在股东单位领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2003 年 4 月 28 日，根据中国证监会对上市公司董事会人员构成的有关规定 及公司发展的需要，经公司第十二次股东大会（2002 年股东年会）审议通过： 同意路笃燕、王成群、苏震、施莉莉、郭明、张祥国董事辞去或免去董事职务； 选举吴宪和、黄德丰为公司第四届董事会董事，其中吴宪和为独立董事。报告期 内，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、报告期末公司员工情况 截止报告期末，公司员工共 445 人，其中行政人员 49 人、财务人员 14 人、 技术人员 24 人、销售人员、生产人员 340 人、其他人员 18 人，员工教育程度硕 士以上为 1 人、大学、大专 88 人、大专以下为 356 人，需要承担费用的离退休 人员为 1 人。 9 宏盛科技 2003 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和中国 证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规章和规定的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代化企业制度，规范公司运作。 公司于 2003 年 4 月 28 日，经第十二次股东大会（2002 年股东年会）审议， 通过了有关修订《公司章程》及调整董事会人员构成的议案，将董事会人数调整 为 9 人，增选吴宪和先生为公司第四届董事会独立董事。在 2003 年 6 月 30 日前， 达到中国证监会关于董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。 该次股东大会还同时审议通过了有关设立董事会专门委员会并制订《董事会 专门委员会工作细则》的议案，设立了董事会下设的战略、审计、提名、薪酬与 考核专门委员会，同时制定了《董事会战略委员会工作细则》、 《董事会审计委员 会工作细则》、 《董事会提名委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》，进一步完善了公司的法人治理结构。 此外，报告期内公司还根据中国证监会治理精神及公司实际发展的需要，制 订了《投资者关系管理制度》，并通过建立信息网络平台、加强对外咨询电话管 理、及时更新公司网站的公告信息等多种方式，将这一工作落到实处。 1、关于股东和股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司依据已制订的《股东大会议事规 则》，按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，让更多的股东参加股 东大会，行使股东的表决权。 公司积极尝试股东大会各类新型表决制度。报告期内，公司继续在第十二次 股东大会（2002 年股东年会）上实施了累计投票表决；并在公司 2003 年度第一 次临时股东大会上，对《关于向社会公开募集股份（A 股）的议案》实施了流通 股分类表决，保证中小股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规 范要求，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，做到了资产完整、 机构分开、财务独立、人员分离、业务自主。 （1）公司建立了独立的人事及薪资管理部门，公司高级管理人员均在公司领 取薪酬。公司高级管理人员没有在股东单位担任行政职务。 （2）公司资产完整，与控股股东之间产权界定清晰。 （3）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专 利技术等无形资产均为本公司所拥有，“宏盛”、“NORCENT”商标是经控股股东 10 宏盛科技 2003 年年度报告 授权在有效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。本公司的产品采购、销售 系统均有本公司独立拥有。 （4）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司及控股子公司均独立在银行开户。 （5）公司董事会、监事会和内部机构与控股股东完全分开，独立运作。行政 上与控股股东完全无隶属关系。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事提名程序提名董 事；公司董事会已建立了《董事会议事规则》 。公司的董事能够认真负责地出席 董事会和股东大会，并学习有关法律法规，议事认真负责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会已建立了《监事会议事规则》 ，公司监事能够认真履行自己的职 责。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护债权人、公司员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》 ，能够按照有 关法律、法规等要求，真实、完整、及时地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 公司在报告期内进一步完善和优化了公司的董事会结构，在减少董事会总人 数的同时，增选一名独立董事，使得独立董事人数在董事会中的比重大幅增加， 更有利于独立董事更好的履行职责、发挥作用。 报告期内，三名独立董事严格按照《公司章程》及《独立董事工作制度》的 有关规定，积极出席董事会会议，充分行使作为独立董事的各项权利，认真履行 职责，在凭借其丰富的法律、财务、营销专业知识为董事会各项决策提供建议的 同时，站在独立的立场上，对董事任免、聘任会计师事务所等重大事项发表独立 意见，切实的维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五分开” （见本节第一条第二款）。 四、关于绩效评价与激励约束机制。 公司董事会审议通过了《高级管理人员薪资福利管理制度》和《考核办法》， 上述制度的执行基本能有效和客观公正地评价高级管理人员和员工的绩效与激 励约束机制。 11 宏盛科技 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次年度股东大会及两次临时股东大会。 一、公司第十二次股东大会（2002 年股东年会） 2003 年 3 月 27 日，公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登公告，第 四届董事会第四次会议决定于 2003 年 4 月 28 日下午召开第十二次股东大会 （2002 年度股东年会），信息披露编号：临 2003-004。 公司第十二次股东大会（2002 年股东年会）于 2003 年 4 月 28 日下午在良 友大厦 8 楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 7 人，代表股份 37,410,440 股，占公司总股本的比例为 45.3361%。会议审议通过了如下决议： （一）2002 年年度报告； （二）2002 年度董事会工作报告； （三）2002 年度监事会工作报告； （四）2002 年度财务决算报告； （五）关于弥补亏损的议案； 上海宏盛科技发展股份有限公司（母公司）和公司控股子公司上海凯聚电子 实业有限公司 2002 年度的会计报表经审计确认如下： 截止 2002 年末，上海宏盛科技发展股份有限公司（母公司）盈余公积为 8,064,177.15 元，其中法定盈余公积 5,134,616.40 元，法定公益金为 2,929,560.75 元；未分配利润为-11,724,432.85 元。上海凯聚电子实业有限公司盈余公积为 9,876,863.14 元，其中法定盈余公积 6,584,575.42 元，法定公益金为 3,292,287.72 元；未分配利润为-1,586,689.99 元。 根据《公司法》等有关法规的规定，企业提取的盈余公积可用于弥补亏损。 据此，上海宏盛科技发展股份有限公司（母公司）用法定盈余公积 5,134,616.40 元（已扣除法定公益金 2,929,560.75 元）弥补亏损，弥补后该公司的未分配利润 为-6,589,816.45 元。同样，上海凯聚电子实业有限公司用扣除法定公益金后的法 定盈余公积中的 1,586,689.99 元弥补亏损，弥补后该公司的未分配利润为 0 元。 （六）2002 年度利润分配方案的议案； 公司 2002 年度实现净利润 19,828,914.58 元，公司年初未分配利润为 -42,520,722.64 元，加上盈余公积弥补亏损转入数 6,562,637.39 元，可供分配利润 为-16,129,170.67 元，再扣减按公司法规定各下属子公司依其净利润 10% 提取法 定盈余公积 2,061,842.50 元及依其净利润 5%提取的公益金 1,030,921.24 元，合计 年末未分配利润为-19,221,934.41 元。因此，公司不进行利润分配，亦不进行资 本公积转增股本。 （七）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务的议案； 12 宏盛科技 2003 年年度报告 （八）关于修订《公司章程》的议案； （九）关于部分董事辞去（或免去）董事职务的议案； 董事路笃燕、王成群、苏震、施莉莉、郭明辞去董事职务，张祥国免去董事 职务。 （十）关于提名董事候选人的议案； 选举黄德丰先生、吴宪和先生为公司第四届董事会董事，其中吴宪和先生为 独立董事。 （十一）关于设立董事会专门委员会并制订《董事会专门委员会实施细则》 的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 30 日的《上海证券报》 、《中国证 券报》，信息披露编号：临 2003-007。 二、2003 年度第一次临时股东大会 2003 年 10 月 27 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登公告， 第四届董事会第七次会议决定于 2003 年 12 月 13 日下午召开公司 2003 年度第一 次临时股东大会，信息披露编号：临 2003-019；2003 年 11 月 22 日，公司在《上 海证券报》、《中国证券报》上刊登公告，2003 年度董事会第十次临时会议决定 将 2003 年度第一次临时股东大会延期至 2003 年 12 月 22 日下午召开，信息披露 编号：临 2003-021、临 2003-022；2003 年 12 月 10 日，公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登关于股东大会召开地点的公告，信息披露编号：临 2003-026。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 22 日下午 1：30 在良友 大厦 8 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 11 人，代表股份 37,522,441 股，占公司总股本的比例为 45.4718%，参加表决的流通股股数为 149,401 股。会 议实施了流通股分类表决，审议通过了《关于向社会公开募集股份（A 股）的议 案》。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 24 日的《上海证券报》 、《中国 证券报》，信息披露编号：临 2003-027。 三、2003 年度第二次临时股东大会 2003 年 11 月 22 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登公告， 2003 年度董事会第十次临时会议决定于 2003 年 12 月 22 日下午召开公司 2003 年度第二次临时股东大会，信息披露编号：临 2003-021；2003 年 12 月 10 日， 公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登关于股东大会召开地点的公告，信 息披露编号：临 2003-026。 公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 22 日下午 3：30 在良友 13 宏盛科技 2003 年年度报告 大厦 8 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表 11 人，代表股份 37,522,441 股，占公司总股本的比例为 45.4718%。会议审议通过了如下决议： （一）关于宏普国际发展（上海）有限公司投资成立安丰电子（上海）有限 公司的议案； （二）关于上海宏盛电子有限公司投资成立安曼电子（上海）有限公司的议 案； 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 24 日的《上海证券报》 、《中国 证券报》，信息披露编号：临 2003-028。 14 宏盛科技 2003 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 2003 年，公司继续以业务的健康和持续发展为目标，不断深入开拓市场、 严格控制费用，进一步“开源节流”。围绕业务发展方向，全面提升技术、管理 和市场三项竞争力。以实现产业化、核心技术、品牌战略为突破，进一步构建公 司产品在技术、价格、产能、服务等多方面的优势。全年共实现主营业务收入 24.86 亿元人民币，比去年同期增长 16.28%；实现净利润 2979 万元人民币，比 去年同期增长 50.27%。 报告期内，公司依托 IC 产业联盟的合作，完成集成电路 IC 闪存、闪存及 IC 颗粒等产品（SD CARD, CP CARD 等）的销售额 23.82 亿元；同时加大了家电产 品的新品开拓，推出了台式超薄型 DVD PLAYER、逐行扫描 DVD PLAYER、多碟家 庭影视系统及 PDP-TV（等离子屏幕电视）、HDTV（高清晰度数字式电视）等新产 品，并进一步巩固了在北美、南美、欧洲等地的沃尔玛等大型超市内销售市场。 在保证各类产品质量的前提下，尽最大限度降低生产成本，全年完成销售额 9248 万元。 1、报告期内按行业说明主营业务收入．主营业务利润的构成情况。 2003 年主营业务收入为 2,486,179 千元，主营业务利润为 128,205 千元， 构成情况如下： (单位：元) 项目(按行业) 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 IT 行业 2,475,325,422.56 2,349,311,133.20 126,014,289.36 5.09% 其它行业 10,853,363.74 8,408,213.46 2,445,150.28 22.53% 合计 2,486,178,786.30 2,357,719,346.66 128,459,439.64 5.17% 2、对占主营收入 10％以上的产品的说明: （单位：元） 项目（按产品） 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 上年毛利率 集成电路产品 2,381,719,611.94 2,255,582,182.90 126,137,429.04 5.30% 4.14% 家电产品 92,480,194.06 92,288,933.78 191,260.28 0.21% 13.38% 电脑及配件 1,125,616.56 1,440,016.52 -314,399.96 -27.93% 7.73% 旅游饮食服务 7,026,289.94 5,218,328.43 1,807,961.51 25.73% 0.64% 其它 3,827,073.80 3,189,885.03 637,188.77 16.65% 合计 2,486,178,786.30 2,357,719,346.66 128,459,439.64 5.17% 4.89% 15 宏盛科技 2003 年年度报告 3、报告期内按地区主营业务收入情况： （单位：元） 项目（按地区） 本年数 上年同期数 比上年增减 国内 11,272,142.76 28,551,483.98 -60.52% 国外 2,474,906,643.54 2,109,629,081.29 17.31% 合计 2,486,178,786.30 2,138,180,565.27 16.28% 4、报告期内主营业务盈利能力较前一报告期有变化的说明： （1）主营业务结构与上年度相比基本没有变化； （2）公司通过积极拓展市场，使主营业务收入保持了较好的增长势头，海 外销售较上年同期相比增长 17.31%； （3）报告期集成电路产品毛利率较上年度有所增长； （4）报告期由于家电产品竞争激烈、价格下降，以及处理了退货损失，使 得公司报告期家电产品盈利能力较上年度有所下降； 报告期由于公司旅游饮食服务业采用了新经营策略，使得本年度旅游饮食服 务营业收入、毛利率较上年度均有一定幅度上升。 （二）报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 1、上海凯聚电子实业有限公司。本公司直接持有 90%股权,注册资本人民币 500 万元,经营范围为电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企业间的贸易及代 理、通过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等。截止 报告期末，该公司总资产 14,504,010.93 元,2003 年的净利润为-363,505.98 元。 2、上海宏盛电子有限公司。本公司直接持有 92%股权,注册资本为人民币 7,450 万元,经营范围为开发制造电脑、扫描仪及其相关零描仪及其相关零组件、大容 量光盘存储器、磁盘存储器及部件等。截止报告期末,该公司总资产 61,897,486.63 元,2003 年的净利润为-18,907,260.30 元。 3、上海良华企业发展有限公司。本公司直接持有 99%股权,注册资本为人民币 1,000 万元,经营范围为客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑咨询﹑烟 酒（零售）及其他食品﹑副食品﹑粮油及制品﹑冷饮。截止报告期末,该公司总 资产 8,587,872.43 元,2003 年的净利润为-64,642.80 元。 4、上海良华储运有限公司。本公司直接持有 99.9%股权,注册资本为人民币 250 万元,经营范围为物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用百货﹑五金交电 ﹑建筑材料﹑化工原料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售.截止报告期末, 该公司总资产 2,524,940.55 元,2003 年的净利润为-164,107.63 元。 5、上海宏盛集成电路设计有限公司。本公司直接持有 90%股权,注册资本为人民 币 500 万元,经营范围为半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销售及技术咨 询服务,计算机软件开发,制作,销售等.截止报告期末,该公司总资产 16 宏盛科技 2003 年年度报告 4,006,610.43 元,2003 年的净利润为-127,265.94 元。 6、宏普国际发展(上海)有限公司。本公司直接持有 70%股权,注册资本 USD1,000 万元,经营范围为国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理； 区内商业性简单加工；商务、投资咨询及贸易咨询服务。截止报告期末,该公司 总资产 894,084,902.90 元,2003 年的净利润为 64,084,012.44 元。 （三）公司的主要供应商、客户情况： 2003 年，公司向前五名供应商采购总额为 2,278,458,518.06 元，占年度采 购总额的 97.46%；向前五名客户销售总额为 2,485,915,136.96 元，占年度销售 总额的 99.99%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 截止报告期末，公司所有担保事项均为对公司控股子公司宏普国际发展（上 海）有限公司提供担保，宏普国际为本公司控股子公司，本公司直接持有其 70% 的股权。宏普国际本年度业务发展迅猛，相应增加了对资金的需求，根据银行的 要求，由公司对其融资事项提供担保。由于担保总额较大，公司一方面对内加强 有关风险控制，另一方面也在积极探讨在业务发展与自有资金短缺矛盾的有效解 决途径。 二、报告期内的投资情况 （一）公司没有在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报 告期的。 （二）公司没有在报告期内非募集资金投资情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果 （一）财务状况变动分析： （单位：元） 项目 2003 年末 2003 年初 年末比年初增减 货币资金 82,554,273.76 72,602,525.27 13.71% 应收账款 830,305,701.12 513,253,920.94 61.77% 存货 22,847,320.13 9,875,327.48 131.36% 应付账款 611,724,799.67 408,944,263.74 49.59% 应交税金 8,593,455.62 6,247,395.57 37.55% 其他应付款 17,487,285.29 11,097,154.51 57.58% 股东权益 151,247,448.28 121,451,204.63 24.53% 总资产 1,059,316,536.82 821,112,361.19 29.01% 17 宏盛科技 2003 年年度报告 1、货币资金年末余额 82,554,273.76 元，年初余额 72,602,525.27 元，年末比 年初增长 13.71%，主要是回笼货款所致； 2、应收账款年末余额 830,305,701.12 元，年初余额 513,253,920.94 元，年末 比年初增长 61.77%，主要是本年主营业务增长所致； 3、存货年末余额 22,847,320.13 元，年初余额 9,875,327.48 元，年末比年初增 长 131.36%，主要是库存商品增加所致； 4、应付账款年末余额 611,724,799.67 元，年初余额 408,944,263.74 元，年末 比年初增长 49.59%，主要是本年业务增长、货物采购增加所致； 5、应交税金年末余额 8,593,455.62 元，年初余额 6,247,395.57 元，年末比年 初增长 37.55%，主要是本年盈利、应交所得税增长所致； 6、其他应付款年末余额 17,487,285.29 元，年初余额 11,097,154.51 元，年末 比年初增长 57.58%，主要是与主营业务相关的应付许可费、物流费用增长所致； 7、股东权益年末余额 151,247,448.28 元，年初余额 121,451,204.63 元，年末 比年初增长 24.53%，主要是本年利润增长所致； 8、总资产年末余额 1,059,316,536.82 元，年初余额 821,112,361.19 元，年末 比年初增长 29.01%，主要是主营业务增长引起的相关资产项目增长所致。 （二）经营成果变动分析： （单位：元） 项目 2003 年末 2003 年初 年末比年初增减 主营业务利润 128,205,151.22 104,280,822.82 22.94% 营业费用 21,574,804.55 10,726,262.40 101.14% 管理费用 45,309,085.09 32,972,677.15 37.41% 所得税 2,137,258.42 8,845,659.61 -75.84% 少数股东损益 17,663,545.70 8,583,580.77 105.78% 净利润 29,796,243.65 19,828,914.58 50.27% 1、主营业务利润本年实现 128,205,151.22 元，上年实现 104,280,822.82 元，本年 比上年增长 22.94%，主要是本年主营业务收入增长所致； 2、营业费用本年发生 21,574,804.55 元，上年发生 10,726,262.40 元，本年比上年 增长 101.14%，主要是与主营业务相关的物流费、许可费用等增长所致； 3、管理费用本年发生 45,309,085.09 元，上年发生 32,972,677.15 元，本年比上年 增长 37.41%，主要是本年伴随业务增长、相关行政管理费用等增加，以及为进 一步夯实资产而增加了摊销不良资产等费用； 4、所得税本年 2,137,258.42 元，上年 8,845,659.61 元，本年比上年增长-75.84%， 主要是本年得到税务部门批复，允许下属的子公司 2002-2004 年所得税减半征收， 公司调整了 2002 年度所得税费用所致； 18 宏盛科技 2003 年年度报告 5、少数股东损益本年 17,663,545.70 元，上年 8,583,580.77 元，本年比上年增长 105.78%，主要是本年下属子公司利润增长所致； 6、净利润本年实现 29,796,243.65 元，上年实现 19,828,914.58 元，比上年增加 50.27%，是由于本年主营业务利润增长所致。 (三)现金流量项目分析： （单位：元） 项目 本年数 上年数 现金及现金等价物净增加额 -39,184,543.99 39,122,549.53 变动原因为本年经营活动产生的现金流量净额减少。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化的说明 宏普国际发展（上海）有限公司根据上海市浦东新区税务局外高桥保税区分 局 2004 年 2 月 26 日的《生产性外商投资企业资格认定通知书》,编号沪税浦外 认字（2003）第 817 号,认定为生产性外商投资企业，从获利年度起，第一年， 第二年免征企业所到税，第三年至第五年减半征收。经审核，公司 2000 年为第 一获利年度，则 2002 年、2003 年、2004 年减按 7.5%征收企业所得税。 五、本公司 2003 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师 王士玮、钱志昂签字，出具了信长会师报字（2004）第 10698 号标准无保留意见 的审计报告。 六、新年度的经营计划 2004 年，公司将继续采取切实措施，加强市场拓展和技术开发，提高产品 质量、降低产品成本，从根本上提高公司的盈利能力和盈利水平。重点开发台式 MINI 组合式 DVD-PLAYER 系统、Portable DVD-PLAYER，更大功率的 HOME THEATER 系列产品，可录式 DVD 系统，网络家电设备，个人多媒体助理等新 产品。在市场推广方面将加大 PDP-TV（等离子屏幕电视）、HDTV（高清晰度数 字式电视）等新产品的销售。 进一步加大创新能力及市场开拓能力。公司将在稳固美国市场的同时，重点 仍以开拓海外市场为主，主要发展地区为东南亚地区、澳洲和欧州地区的法国、 英国、荷兰市场。并计划在本年度内着手开拓国内市场，逐步将产品步入到国内 各大连锁大卖场、大型超市。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 19 宏盛科技 2003 年年度报告 报告期内，公司共召开了 14 次董事会，会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 1 月 6 日至 8 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开 了董事会 2003 年度第一次临时会议，会议审议通过了《关于公司向建设银行浦 东分行续借人民币 2200 万元的议案》。 2、2003 年 1 月 20 日至 22 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2003 年度第二次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展 （上海）有限公司申请综合授信额度提供担保的议案》。 3、2003 年 3 月 25 日，公司第四届董事会第四次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、2002 年度董事会工作报告；二、2002 年度工作 总结和 2003 年度工作规划报告；三、2002 年度财务决算报告；四、关于弥补亏 损的议案；五、2002 年度利润分配方案的预案；六、2002 年年度报告及年报摘 要；七、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务及确定 2002 年度审计费用的议案；八、关于修订公司章程的议案；九、关于部分董事辞去（或 免去）董事职务的议案；十、关于提名董事候选人的议案；十一、关于设立董事 会专门委员会并制订《董事会专门委员会实施细则》的议案；十二、关于为控股 子公司借款担保授权的议案；十三、关于召开第十二次股东大会（2002 年股东 年会）的议案。 4、2003 年 4 月 2 日至 4 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开 了董事会 2003 年度第三次临时会议，会议审议通过了《关于向华夏银行上海分 行申请人民币 3500 万元借款的议案》。 5、2003 年 4 月 28 日，公司第四届董事会第五次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、关于公司 2003 年第一季度报告的议案；二、关 于提名董事会战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会人员组成的议案。 6、2003 年 6 月 26 日至 30 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2003 年度第四次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展 （上海）有限公司借款担保的议案》。 7、2003 年 7 月 8 日至 10 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2003 年度第五次临时会议，会议审议通过了以下议案：一、 《关于为 宏普国际发展（上海）有限公司向上海银行延中支行申请综合授信额度提供担保 的议案》；二、 《关于为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 综合授信额度提供担保的议案》。 8、2003 年 7 月 21 日至 22 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2003 年度第六次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展 （上海）有限公司向建设银行上海第四支行申请综合授信额度提供担保的议案》。 9、2003 年 8 月 7 日至 8 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开 了董事会 2003 年度第七次临时会议，会议审议通过了《关于公司向建设银行浦 20 宏盛科技 2003 年年度报告 东分行续借人民币 2100 万元的议案》。 10、2003 年 8 月 15 日至 19 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2003 年度第八次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发 展（上海）有限公司向交通银行申请综合授信额度提供担保的议案》。 11、2003 年 8 月 22 日，公司第四届董事会第六次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2003 年半年度报告及摘要；二、公司 2003 年上半年工作总结及下半年工作计划。 12、2003 年 9 月 4 日，公司第四届董事会 2003 年度第九次临时会议在公司 会议室召开，会议审议通过了以下议案：一、关于公司向工商银行浦东分行申请 续借短期借款及续用信用证额度的议案；二、关于公司向建设银行浦东分行申请 续借人民币 2,500 万元的议案。 13、2003 年 10 月 23 日，公司第四届董事会第七次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2003 年第三季度报告；二、关于向社会公 开募集股份（A 股）的议案；三、关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会 的议案。 14、2003 年 11 月 21 日，公司第四届董事会 2003 年度第十次临时会议在公 司会议室召开，会议审议通过了以下议案：一、关于宏普国际发展（上海）有限 公司投资成立安丰电子（上海）有限公司的议案；二、关于上海宏盛电子有限公 司投资成立安曼电子（上海）有限公司的议案；三、关于投资成立深圳宏盛电子 有限公司（暂定名）的议案；四、关于建立《投资者关系管理制度》的议案；五、 关于延期召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案；六、关于召开公司 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 （二）公司股东大会的决议均执行完毕或执行良好。 八、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 29,796,243.65 元，弥补年初未分配利润-19,221,934.41 元后根据《公司法》和 《公司章程》的规定，按 10% 提取法定盈余公积 6,806,523.59 元，按 5%提取公 益金 3,403,261.79 元后，本年度可供股东分配的利润为 364,523.86 元。 公司 2003 年度利润分配预案：不进行利润分配。 公司 2003 年度资本公积转增股本预案：以 2003 年度公司总股本 82,517,982 股为基数，每 10 股转增 2 股。截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积余额累计 为 42,593,478.33 元 ， 本 次 资 本 公 积 转 增 股 本 后 ， 公 司 资 本 公 积 余 额 为 26,089,881.93 元。 上述议案需经股东大会审议通过后实施。 21 宏盛科技 2003 年年度报告 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海立信长江会计师事务所有限公司就公司 2003 年度控股股东及其他关联 方占用资金及公司对外担保情况出具了信长会师函字（2004）第 56 号《控股股 东及其他关联方占用资金情况专项说明》，内容如下： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的控股 股东及关联方占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监 督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联 （2003 – 56 号）进行的。贵公司 方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》 董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材 料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、 有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上 （2003 – 56 号）的 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》 规定，对贵公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具 专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会 计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： （一）贵公司已经按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 9 月 24 日报送公司所在地证监会派出机构。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，无控股股东占用资金情况； （三）截至 2003 年 12 月 31 日止，其他关联方占用资金情况： 资金占用方 与上市公司关系 期初余额 期末余额 上海创普实业有限公司 同一母公司 84,370,000.00 --- （四）截止 2003 年 12 月 31 日止，贵公司及合并范围内子公司占用合并范围内 子公司资金余额为 145,556,757.32 元。 二、股份公司对外担保情况： （一）截止 2003 年 12 月 31 日公司为控股子公司提供借款担保： 被担保单位 担保事由 担保金额（万元） 债务到期日 宏普国际发展（上海）有限公司 贷款担保 3,000 2004.2.27 宏普国际发展（上海）有限公司 贷款担保 2,200 2004.7.10 为该子公司提供借款担保金额占公司净资产约 34.38%。 （二）公司为控股子公司宏普国际发展（上海）有限公司申请综合授信额度提供 担保情况如下： 22 宏盛科技 2003 年年度报告 授信银行 人民币 美元 期限 工商银行浦东分行 80,000,000.00 --- 2003.1.28－2004.1.27 上海银行延中支行 --- 10,000,000.00 2003.6.27－2004.6.27 中国建设银行上海第四支行 --- 10,000,000.00 2003.7.28－2004.8.18 交通银行市西支行 --- 20,000,000.00 2003.8.18－2004.8.18 上海浦东发展银行闸北支行 --- 6,000,000.00 2003.7.13－2004.7.12 合计 80,000,000.00 46,000,000.00 上述为该子公司申请综合授信额度提供担保占公司净资产约 304.61%。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及 独立意见 作为上海宏盛科技发展股份有限公司独立董事，根据证监发（2003）56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（以 下简称“通知”）的要求，我们对公司 2003 年度累计和当期对外担保情况、执行 该规定情况发表如下专项说明及独立意见： 一、担保情况 （一）截止 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为人民币 10200 万元， 美金 4600 万元；其中，按担保类型划分为： 1、为控股子公司借款提供担保，金额为人民币 2200 万元； 2、为控股子公司申请综合授信额度提供担保，金额为人民币 8000 万元，美 金 4600 万元； （二）所有担保事项均是为公司控股子公司宏普国际发展（上海）有限公司 提供担保，上市公司直接持有该公司 70%股权； （三）在 2003 年 8 月 28 日《通知》发布之前，公司董事会即对公司各项对 外担保发生的原因、担保的类型、公司对担保的风险控制等有关事项进行了专项 讨论。《通知》发布之后，公司根据要求进一步进行了自查。 二、担保特点 1、担保对象全部是为公司直接控股 70%股权的子公司提供担保。该公司的 经营范围主要为电子类产品的制造和销售（全部出口国外）、国际贸易、转口贸 易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理、区内商业性简单加工，且为上市公司 最主要的收入、利润来源。2003 年该公司业务大幅增长，全年实现收入 20 亿元 人民币（经审计）； 2、担保类型主要是为控股子公司申请综合授信额度提供担保，金额为人民 币 8000 万元，美金 4600 万元。宏普国际对该授信额度的使用主要用于以实际业 务为背景开立信用证。 三、独立意见 我们认为：公司在业务迅猛增长的情况下，银行为公司控股子公司提供授信 23 宏盛科技 2003 年年度报告 额度，并同时要求上市公司对其进行担保，担保的发生有其合理性；公司未能达 到《通知》中有关“担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%”等规定的要求，有其子公司业务性质及母公司历史形成股本及净资产规模 较小的特殊性。 同时，我们也认为，公司所有的担保事项，在保证公司发展的前提下，一定 要严格控制风险，并把责任落实到相应的业务部门及人员。公司应尽最大可能努 力达到《通知》要求。 24 宏盛科技 2003 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了 4 次监事会，会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 3 月 25 日，公司第四届监事会召开第四次会议，会议审议通过 了以下议案：一、2002 年度监事会工作报告；二、2002 年年度报告及摘要。 2、2003 年 4 月 28 日，公司第四届监事会召开第五次会议，会议审议通过 公司 2003 年第一季度报告。 3、2003 年 8 月 22 日，公司第四届监事会召开第六次会议，会议审议通过 公司 2003 年半年度报告及摘要。 4、2003 年 10 月 23 日，公司第四届监事会召开第七次会议，会议审议通过 公司 2003 年第三季度报告。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席董事会会议，参与重大决策的讨论及公司经营方针的制 定工作。对公司股东大会，董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行监 督。监事会认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，建立 了符合现代化企业管理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项 经营决策是合法的。 公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等多种监督形式对公司董事， 经理及其它高级管理人员执行职务方面进行了监督，监事会认为董事会成员、经 理及其他高级管理人员勤勉尽职，严格按照公司章程规定履行权利和义务，认真 执行了董事会的各项决议，按照公司年度经营计划，加强经营管理，没有发现违 反法律、法规《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对《2003 年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财 务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则, 符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会同意上海立信长江会计师事 务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司在报告期内 无募集资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。 4、公司收购、出售资产事项 25 宏盛科技 2003 年年度报告 公司在 2003 年度无收购及出售资产事项。 5、关联交易事项 2003 年度公司关联交易的价格依照市场价格确定，按公平、合理的原则进 行，无损害公司利益的行为。 6、会计师事务所对公司 2003 年财务报告出具审计意见的情况 上海立信长江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会对该 审计报告表示同意。 26 宏盛科技 2003 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）报告期内未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让的重大关联交易。 （二）其他关联交易 2002 年，公司因业务发展需要，与上海创普实业有限公司发生业务往来垫 款 84,370,000.00 元人民币，截止 2003 年 3 月 26 日，该笔垫款已全部收回。该 事项详见公司 2002 年年度报告。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保事项。 1、公司为上海良华企业发展有限公司向工商银行静安支行两笔借款共计人民币 1300 万元，一笔为人民币 650 万元期限为 2002 年 1 月 22 日至 2003 年 7 月 21 日提供保证连带责任担保，另一笔为人民币 650 万元期限为 2002 年 1 月 24 日至 2003 年 1 月 21 日提供保证连带责任担保。该担保事项经第三届董事会 2002 年 度第一次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。 2、公司为上海凯聚电子实业有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 400 万元， 以公司拥有的部分社会法人股做质押，期限为 2002 年 3 月 11 日至 2003 年 3 月 11 日提供担保，该担保事项经第三届董事会 2002 年度第二次临时会议审议同意。 此担保已履行完毕。 3、公司为上海凯聚电子实业有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 400 万元， 期限为 2002 年 3 月 11 日至 2003 年 3 月 11 日提供连带责任保证担保；借款人民 币 700 万元以公司良友大厦部分房产做抵押，期限为 2002 年 4 月 2 日至 2003 年 2 月 10 日提供抵押担保。该担保事项经第三届董事会 2002 年度第三次临时会 议审议同意。此担保已履行完毕。 4、公司为上海宏盛电子有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 1800 万元，期 限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 18 日提供连带责任保证担保；借款人民币 370 万元以公司良友大厦部分房产做抵押，期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 18 日提供抵押担保。该担保事项经第三届董事会第十五次会议审议同意。此 担保已履行完毕。 27 宏盛科技 2003 年年度报告 5、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 2500 万元，期限为 2002 年 8 月 16 日至 2003 年 7 月 21 日提供连带责任保证担保。该 担保事项经第四届董事会 2002 年度第七次临时会议审议同意。此担保已履行完 毕。 6、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 1000 万元，期限为 2002 年 12 月 4 日至 2003 年 12 月 4 日提供连带责任保证担保。该 担保事项经第四届董事会 2002 年度第九次临时会议审议同意。此担保已履行完 毕。 7、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 2200 万元，期限为 2003 年 7 月 21 日至 2004 年 7 月 10 日提供连带责任保证担保。该 担保事项经董事会 2003 年度第四次临时会议审议同意。 8、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向工商银行浦东分行申请人民币 8000 万元综合授信额度，期限为 2003 年 1 月 28 日至 2004 年 1 月 27 日提供连带责任 保证担保，该担保事项经董事会 2003 年度第二次临时会议审议同意。宏普国际 发展（上海）有限公司在此综合授信额度项下借款人民币 3000 万元，期限为 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 2 月 27 日，该笔借款已于 2004 年 2 月 3 日还清，此担保 已履行完毕。 9、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向上海银行延中支行申请 1000 万美金 综合授信额度，期限为 2003 年 6 月 27 日至 2004 年 6 月 27 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经董事会 2003 年度第五次临时会议审议同意。 10、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 600 万美金 综合授信额度，期限为 2003 年 7 月 13 日至 2004 年 7 月 12 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经董事会 2003 年度第五次临时会议审议同意。 11、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向建设银行上海第四支行申请 1000 万美金综合授信额度，期限为 2003 年 7 月 28 日至 2004 年 7 月 27 日提供连带责 任保证担保。该担保事项经董事会 2003 年度第六次临时会议审议同意。 12、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向交通银行市西支行申请 2000 万美 金综合授信额度，期限为 2003 年 8 月 20 日至 2004 年 8 月 20 日提供连带责任保 证担保。该担保事项经董事会 2003 年度第八次临时会议审议同意。 以上担保事项均为公司对公司控股子公司所做担保。 公司关于担保事项的说明：截止 2003 年 12 月 31 日，上市公司对控股子公 司提供担保的金额为人民币 10200 万元，美元 4600 万元。 比照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）中有关上市公司对外担保的规定，公司除对绝对控股 子公司提供担保外，无其他对外担保事项。公司对绝对控股子公司提供担保总额 为人民币 10200 万元，美元 4600 万元，占公司净资产的比例为 318.96%。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 28 宏盛科技 2003 年年度报告 五、报告期内或持续到报告期内，没有发生公司或持股 5%以上股东对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务，2003 年支付的报酬为半年度报告的审计费 60 万元，年度报告的审计费 62 万元。 2002 年支付给会计师事务所的年度报告的审计费 50 万元。公司不承担差旅费用。上 海立信长江会计师事务所有限公司已连续 4 年为公司提供审计服务。 七、利润表附表： 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 84.77% 94.03% 1.55 1.55 营业利润 31.26% 34.68% 0.57 0.57 净利润 19.70% 21.85% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 19.22% 21.32% 0.35 0.35 八、资产减值准备表： （单位：元） 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 29,943,468.13 958,744.53 30,902,212.66 其中：应收账款 1,888,390.21 956,107.76 2,844,497.97 其他应收款 28,055,077.92 2,636.77 28,057,714.69 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 509,078.24 1,131,286.24 1,640,364.48 其中：库存商品 383,860.80 583,997.46 967,858.26 原材料 125,217.44 419,767.87 544,985.31 包装物 127,520.91 127,520.91 四、长期投资减值准备合计 3,950,000.00 3,950,000.00 其中：长期股权投资 3,950,000.00 3,950,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 206,660.00 206,660.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 206,660.00 206,660.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,795,063.50 2,795,063.50 其中：装修工程 2,170,000.00 2,170,000.00 其他 625,063.50 625,063.50 29 宏盛科技 2003 年年度报告 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 第十节 财务报告 一、审计报告：（附后） 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注：（附后） 第十一节 备查文件目录 一、备查文件的目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、 会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上海宏盛科技发展股份有限公司 董事长 龙长生 二○○四年四月十七日 30 宏盛科技 2003 年年度报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10698 号 上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称宏 盛科技）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2003 年度 现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是宏盛科技管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了宏盛科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王士玮 钱志昂 中国·上海市 二 OO 四年四月十六日 31 宏盛科技 2003 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介： 上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九九二年五月 经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经国家工商行政管理 局批准，自 2000 年 7 月 7 日公司名称由“上海良华实业股份有限公司”变更为“上海宏盛 科技发展股份有限公司” 。所属行业为综合类。股本总额：82,517,982.00 元，其中：发起人 股份 13,018,892.00 元，募集法人股 58,257,090.00 元，人民币普通股 11,242,000.00 元。经营 范围为：实业投资，国内贸易（除专项规定），电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开 发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技 术咨询服务，新型材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出 口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外, 经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管理,机电产品,自有房 屋的出售和租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门 借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场 汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则该单项投资计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 32 宏盛科技 2003 年年度报告 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏 帐准备。 0－3 个月 0％ 4－6 个月 0.5％ 7－12 个月 2％ 13-24 个月 15％ 25-36 个月 30％ 37-48 个月 50％ 49 个月以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认 的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股 权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 33 宏盛科技 2003 年年度报告 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限 超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价的原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最 低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的 固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可 使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-50 年 4% 3.84%-1.92% 专用设备 5年 4% 19.2% 通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 运输设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为 10％。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准 备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 34 宏盛科技 2003 年年度报告 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十二）本年度主要会计政策的变更及其对报表的影响： 根据财政部《关于印发（企业会计准则－资产负债表日后事项）的通知》资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间有董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或 分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 35 宏盛科技 2003 年年度报告 2、股票股利在会计报表附注中单独列示； 3、执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时对比较会计报表所属期间涉及现金股利分 配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 由于公司 2001 年及 2002 年未分配现金股利，故上述会计政策变更对公司会计报表无 影响。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 7.5％－33％(注) 注：上海宏盛电子有限公司税率为 33%,宏普国际（发展）上海有限公司为 7.5%，其余 公司税率均为 15%。 四、控股子公司及合营企业： 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资 本公司所占 是否 （万元） 额（万元） 投资比例 合并 上海凯聚电子实业有限 500 电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区 450 90％ 是 公司 内企业间的贸易及代理、通过国内有进出 口经营权的企业代理与非保税区企业从事 贸易业务等 上海宏盛电子有限公司 USD900 开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、 USD828 92% 是 （原名上海良华科技发 大容量光盘存储器、磁盘存储器及部件等 展有限公司） 上海良华企业发展有限 1,000 客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信 1,000 100％ 是 公司 息﹑咨询﹑烟酒（零售）及其他食品﹑副 (注) 食品﹑粮油及制品﹑冷饮 上海良华储运有限公司 250 物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑ 250 100％ 是 日用百货﹑五金交电﹑建筑材料﹑化工原 (注) 料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售 上海宏盛集成电路设计 500 半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销 450 90.00% 是 有限公司 售及技术咨询服务,计算机软件开发,制作, 销售等 宏普国际发展（上海）有 USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸 USD700 70.00% 是 限公司 易及区内贸易代理；区内商业性简单加工； 商务、投资咨询及贸易咨询服务。 注：上海良华企业发展有限公司与上海良华储运有限公司由上海宏盛科技发展股份有限 公司与其他子公司共同投资设立。 五、会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 42,407.09 170,231.02 银行存款 82,386,873.99 45,517,916.04 其他货币资金 124,992.68 26,914,378.21 合 计 82,554,273.76 72,602,525.27 其中美元：外币金额 9,498,616.92 4,682,299.57 折算汇率 8.2767 8.2773 36 宏盛科技 2003 年年度报告 折合人民币 78,617,202.66 38,756,798.23 1、期初余额中 1,250,000.00 美元（折合人民币 10,346,625.00 元）已质押， 以及 1,657,000.00 美元（折合人民币 13,715,486.10 元）和人民币 2,852,267.11 元已作为保证金，在编制现金流 量表时已作剔除。 2、期末余额中 9,173,423.95 美元（折合人民币 75,925,678.01 元）和人民币 124,992.68 元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 (除个别认定外) (除个别认定外) 1 年以内 832,116,588.81 99.88% 0-2% 2,654,065.20 509,779,821.42 98.96% 0-2% 1,045,852.57 1至2年 987,981.90 0.11% 15% 148,197.29 5,311,708.35 1.03% 15% 796,756.26 2至3年 4,847.00 0.00% 30% 1,454.10 --- --- ---% --- 3 年以上 40,781.38 0.01% 50-100% 40,781.38 50,781.38 0.01% 50-100% 45,781.38 合计 833,150,199.09 100.00% 2,844,497.97 515,142,311.15 100.00% 1,888,390.21 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 829,340,639.80 元，占应收帐款 总金额的 99.54％。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加 318,007,887.94 元，增加比例为 61.73％，增加原因为： 增加对 INTERNATIONAL NORCENT TECHLONOGY 等的应收账款。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 (除个别认定外) (除个别认定外) 1 年以内 324,375.19 1.10% 0-2% 59,410.40 93,926,744.03 81.53% 0-2% 7,000,467.30 1 至 2 年 7,862,443.21 26.75% 15% 6,905,564.59 2,618,707.91 2.27% 15% 2,555,582.57 2 至 3 年 2,594,465.66 8.83% 30% 2,559,449.66 1,567,024.70 1.36% 30% 1,426,722.03 3 年以上 18,611,101.21 63.32% 50-100% 18,533,290.04 17,094,642.41 14.84% 50-100% 17,072,306.02 合计 29,392,385.27 100.00% 28,057,714.69 115,207,119.05 100.00% 28,055,077.92 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,524,239.02 元，占其他应 收款总金额的比例为 76.63％。 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 上海良银贸易中心 8,796,221.94 100％ 预计无法全部收回 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100％ 预计无法全部收回 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100％ 预计无法全部收回 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 100％ 预计无法全部收回 上海市粮食局 2,099,986.00 100％ 预计无法全部收回 宜兴贝斯特国际大酒店 1,437,093.71 100％ 预计无法全部收回 其他 1,310,517.53 100％ 预计无法全部收回 深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100％ 预计无法全部收回 上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100％ 预计无法全部收回 上海浦江仓储公司 209,693.80 100％ 预计无法全部收回 上海市粮食储运公司 118,337.51 100％ 预计无法全部收回 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海良银贸易中心 8,796,221.94 往来款 37 宏盛科技 2003 年年度报告 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 未结算 上海市粮食局 2,099,986.00 参建款 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 48,873.22 100.00% 59,512.35 1.56% 1至2年 --- --- 40,400.00 1.06% 2至3年 --- --- 3,599,394.39 94.19% 3 年以上 --- --- 121,874.50 3.19% 合计 48,873.22 100.00% 3,821,181.24 100.00% 2、期末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （五）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 库存商品 22,703,507.31 967,858.26 8,494,012.73 509,078.24 低值易耗品 811,098.76 --- 1,057,027.57 --- 原材料 610,027.08 544,985.31 475,967.60 --- 包装物 127,520.91 127,520.91 121,867.27 --- 委托加工产品 235,530.55 --- 235,530.55 --- 合计 24,487,684.61 1,640,364.48 10,384,405.72 509,078.24 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场 销售价格扣除相关税金及估计的费用。 （六）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 6,320,603.34 3,950,000.00 3,574,388.58 3,950,000.00 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 丰华股份 法人股 133,200 250,860.00 爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 新世界股份 法人股 278,908 328,265.80 华联商厦 法人股 64,548 157,580.00 民丰实业 法人股 360,000 320,000.00 白猫股份 法人股 62,568 269,990.40 联通国脉 法人股 44,352 59,920.00 新锦江 法人股 50,688 136,800.00 豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 第一医药 法人股 268,164 260,760.00 新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 市百一店 法人股 95,082 441,752.00 合计 3,512,089.20 注：股票质押情况详见附注九（三）。 （2）其他股权投资： 成本法核算： 38 宏盛科技 2003 年年度报告 公司名称 投资期限 投资比例 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,400.00 --- 6,905,400.00 上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限