湖北能源(000883)三环股份2002年年度报告摘要

湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 湖北三环股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 本次董事会应到董事 １１ 人，实到 ７ 人。陈桂祥董事和别传远董事提出辞职申请缺 席本次董事会。万家嗣董事因病未能出席本次董事会，委托丁周炎董事代为行使表决权。 谢家洲董事因公出差未能出席本次董事会，委托何军董事代为行使表决权。 1.4 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司董事长舒健先生、主管财务工作的负责人万家嗣先生及财务部负责人姚萍女士 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 三环股份 证券代码 000883 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖北省武汉市武珞路 356 号 地址 湖北省武汉市武珞路 356 号 邮政编码 430070 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 TriRing@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何一心 熊维祥 联系地址 湖北武汉市武珞路 356 号 湖北武汉市武珞路 356 号 电话 027-87273368 027-87273368 传真 027-87271902 027-87271902 电子信箱 H.HYX@163.net XWX988＠163.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 1,860,278,351.11 1,497,970,848.27 24.19% 989,728,637.28 利润总额 49,677,314.83 57,457,284.27 -13.54% 63,090,094.02 净利润 31,593,324.27 48,280,098.30 -34.56% 53,428,689.92 扣除非经常性损益 36,827,421.46 47,081,480.49 -21.78% 51,714,940.88 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,674,564,962.41 1,419,189,445.30 17.99% 1,105,917,217.88 股东权益（不含少 831,409,544.36 799,683,813.52 3.97% 751,403,715.22 数股东权益） 经营活动产生的现 139,677,496.67 -84,618,832.91 -- 6,274,337.09 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.12 0.19 -34.41% 0.23 ＊ 每股收益 0.12 -- -- -- 净资产收益率 3.80% 6.04% -37.09% 7.11% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.52% 6.07% -25.54% 7.08% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.54 -0.33 -- 0.03 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.21 3.08 3.99% 3.19 调整后的每股净 3.12 3.05 2.30% 3.15 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 114,243,360 0 114,243,360 其中：国家持有股份 0 0 －2－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 境内法人持有股份 114,243,360 0 114,243,360 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 29,040,000 0 29,040,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 123,638 0 123,638 未上市流通股份合计 143,406,998 0 143,406,998 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 116,036,362 0 116,036,362 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 116,036,362 0 116,036,362 三、股份总数 259,443,360 0 259,443,360 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 39,961 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 114,243,36 三环集团公司 10,385,760 44.03 未流通 36,286,000 国有股东 0 武汉钢铁（集团）公 537,609 5,913,697 2.28 未流通 未知 国有股东 司 东风汽车公司 1,144,000 5,324,000 2.05 未流通 未知 国有股东 十堰市财务开发总 282,000 3,102,000 1.20 未流通 未知 国有股东 公司 麻城市地方投资（控 472,492 2,867,108 1.11 未流通 未知 国有股东 股）公司 湖北美尔雅纺织服 224,400 2,468,400 0.95 未流通 未知 国有股东 装实业（集团）公司 襄阳汽车轴承股份 132,000 1,452,000 0.56 未流通 未知 国有股东 有限公司 武汉太光通讯设备 132,000 1,452,000 0.56 未流通 未知 国有股东 有限公司 南方稳健成长证券 995,896 995,896 0.38 已流通 未知 国有股东 投资基金 黄冈市金潮物贸总 806,452 806,452 0.31 已流通 未知 国有股东 公司 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 公司前 10 名股东中，第一大股东三环集团公司与其它股东之间 不存在关联关系或一致行动人关系，但未知其它股东之间是否 存在关联关系或一致行动人关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司名称：三环集团公司 法定代表人：舒健 成立日期：1993 年 6 月 2 日 注册资本：贰亿零伍佰捌拾壹万元 公司性质：国有经济（国有资产投资主体授权单位） 经营范围：机械、机电设备、IC 金卡制造、销售；批发零售汽车、金属材料、化工产品、五金交电、 建筑材料、木材、煤炭、重油、化工轻工材料（不含民爆物品）、机电产品、仪器仪表、日用百货、 通讯器材、计算机及配套设备；房地产开发；食品饮料加工；宾馆、旅游开发、服务及其业务培训 服务；汽车运输、机械、电子新产品开发及其信息服务；自营和代理内销商品范围内商品的进出口 业务；经营进料加工和"三来一补"业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外机电行业工程所需的 设备、材料出口，并对外派遣补入上述境外工程所需的劳务人员。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 舒健 董事长 男 40 2002.5--2005.5 26,400 29,040 送股 万家嗣 总经理 男 48 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 陈桂祥 董事 男 54 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 谢家洲 董事 男 53 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 别传远 董事 男 40 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 何军 董事 男 40 2002.5--2005.5 0 0 未变动 刘渊 董事 男 40 2002.5--2005.5 0 0 未变动 姜岳生 董事 男 55 2002.5--2005.5 0 0 未变动 丁周炎 董事 男 49 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 卢雁影 独立董事 女 45 2002.5--2005.5 0 0 未变动 胡立君 独立董事 男 42 2002.5--2005.5 0 0 未变动 景小清 监事长 女 43 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 肖子仁 监事 男 57 2002.5-2005.5 7,920 8,712 送股 王思勤 监事 男 55 2002.5--2005.5 5,610 6,171 送股 聂盛川 监事 男 48 2002.5--2005.5 6,468 7,114 送股 刘燕红 监事 女 38 2002.5--2005.5 6,600 7,260 送股 何一心 董秘 男 39 1999.8--2003.5 6,600 7,260 送股 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 舒健 三环集团公司 总经理 无期限 否 别传远 三环集团公司 总会计师 无期限 否 姜岳生 襄阳汽车轴承有限公司 董事 无期限 否 何军 三环集团公司 副总经理 无期限 否 肖子仁 三环集团公司 纪委书记 无期限 否 三环集团公司资产财务 刘燕红 处长 无期限 否 处 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 106.29 金额最高的前三名董事的报 62.87 酬总额 －4－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 金额最高的前三名高级管理 62.87 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无其他待遇。 不在公司领取报酬、津贴的 舒健、别传远、何军、姜岳生 董事、监事姓名 肖子仁、王思勤、聂盛川、刘燕红 报酬区间 人数 20 万元 2 10-20 万元 3 3-10 万元 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围包括：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售；汽车改装； 机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（不 含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营；商 品信息服务；文体用品、副食饮料、家俱及工艺品、针织、纺织品、皮革的生产与销售；房地产开 发与咨询。餐饮娱乐；计算机网络开发与应用。公司主要从事汽车及汽车零部件和锻压机床的开发、 设计、生产和销售业务，目前的主导产品为专用汽车、汽车离合器、汽车气门、汽车前轴、车桥系 列、锻压机床系列。 2002 年是我国加入 WTO 后正式运作的第一年，按照 2001 年度公司股东大会制定的经营方针，在公 司董事会决策下，公司继续发扬解放思想、开拓创新、艰苦奋斗的精神，抢抓机遇，积极应变，以 经济效益为中心，狠抓产品开发和市场开发，积极进行管理创新和技术创新，着力转换企业经营机 制，生产经营工作取得了可喜的成绩。2002 年，公司以市场开发为龙头，整合营销网络、完善销售 机制。同时，优化市场结构并积极开拓国外市场，全年共完成销售收入 18.6 亿元，同比增长 24.16%。 但由于公司经营费用、管理费用和财务费用同比大幅增加，并且根据有关政策，公司 2002 年 1 月-6 月执行的所得税税率由原 15%变更为 33%，企业所得税大幅增加，导致企业利润总额和净利润下降， 全年实现利润总额 4967.73 万元，同比下降 13.5%；实现净利润 3159.33 万元，同比下降 34.56%。 2、经营中出现的问题及解决方案 （1）就企业目前的现实情况来看，来自外资企业、民营企业的竞争压力日益急迫，面对国外资本大 举进入和竞争日趋激烈的产业发展环境，企业深化改革、转机建制的任务十分艰巨。公司发挥自身 优势，努力推进企业的合资合作，加大利用外来资本重组力度，加快与国际市场接轨的步伐，积极 与外商接洽，了解国际市场信息，商谈资金技术合作项目，积极引进先进设备、技术以及管理方法。 （2）公司在本年度三项费用较大幅度上升，影响了公司净利润与销售收入的同步增长，其主要原因 是为了抢占市场，加大了对市场开发、网络建设的投入，也有管理不够到位的影响因素，公司已着 手加强供、产、销各个环节的精细管理，力争管理出效益,实现利润和销售收入同步增长。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 其中：关联 1.00 1.00 0.00 1.00 1.00 1.00 交易金额 锻压机床系 7,633.83 6,789.72 11.06 -5.19 -4.10 8.37 列 汽车离合器 12,811.34 10,034.14 21.68 26.78 24.74 6.27 －5－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 汽车气门 6,793.95 4,254.75 37.37 29.03 17.37 19.97 专用汽车 138,200.01 128,573.62 6.97 23.36 20.93 36.67 汽车车桥系 20,588.71 14,591.56 29.13 43.57 37.06 69.14 列 其中：关联 1.00 1.00 0.00 1.00 1.00 1.00 交易金额 本公司向关联方销售或采购均以同期市场价格为准，与对非关联方交易 关联交易的定价原则 价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 关联交易必要性、持续性的 公司关联交易主要是因为配套供应而产生，且关联交易为持续性的关联 说明 交易。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 1 1.00 1.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 －6－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 33,300.25 0.00 20,439.59 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 现有轿车气门生 产线技术改造项 2,922.00 否 25,956.00 990.56 是 目 发展数控及大型 2,977.00 否 2,408.50 1,255.00 是 锻压机床项目 汽车前轴成型辊 锻工艺 CAD/CAM 2,850.00 否 2,991.80 1,015.58 是 应用技术改造项 目 兼并黄石汽车离 18,691.25 否 12,443.69 3,016.90 是 合器厂 中小型锻压机械 出口基地改造项 2,960.00 否 0.00 0.00 否 目 引进 PPEB系列数 控折弯机、系列数 2,900.00 否 0.00 0.00 否 控剪板机改造项 目 合计 33,300.25 — 43,799.99 6,278.04 — 未达到计划进度 未达到计划的两个项目系因亚洲金融风暴之后，中小型锻压机床出口市场萎缩， 和收益的说明（分 经营效益下滑，公司拟暂停项目实施。 具体项目） 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 在新的一年里，如何抓好产品质量工作，进一步提高产品市场占有率；如何加强管理、加快企业信 息化建设，切实提高企业经营效益；如何搞好合资合作及产品出口工作，开拓新的经营局面等，这 都是我们要面对的挑战。为此，董事会将坚持以经济效益为中心，继续推进管理创新、技术创新和 营销创新，努力使企业管理、产品出口、合资合作以及综合经济效益提高到一个新的水平。２００３ 年， 董事会拟做好以下工作： １、在注重产品质量工作的前提下，全力以赴抓好市场工作。必须始终把营销工作作为搞好搞活经营 －7－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 工作的龙头，切实做好市场调研、开发巩固和提高工作。 ２、为增强企业抗风险能力，要切实抓好合资合作，加大与国外优势企业、大财团合作步伐，提高企 业参与国际竞争的实力；抓好产品出口工作，开拓新的经营局面。 ３、抓好企业信息化建设，提高企业管理水平。提高信息技术在企业生产经营中的应用水平，充分利 用现有资源，实现企业管理创新。 ４、加强费用管理，努力实现收益与收入同步增长。 ５、继续深化改革，转换企业经营机制，建立一套运行高效，激励到位，约束有力的企业运行机制。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年利润分配预案:经中勤万信会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2001 年度的净利润 为 31,593,324.27 元，加 上 年 初 末 分 配 利 润 152,355,021.50 元，2002 年 度 可 供 分 配 的 利 润为 183,948,345.77 元，提取 10％的法定盈余公积 3,159,332.43 元，提取 10％的法定公益金 3,159,332.43 元，可供投资者分配的利润为 177,629,680.43。根据公司 2001 年度股东大会通过的 2002 年度分配预 案，结合公司实际情况，董事会拟定 2002 年利润不分配。 本公司 2002 年 12 月 31 日资本公积金为 268,113,907.57 元，公司拟以 2002 年年末总股本 259,443,360 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 25,944,336 元，余额 242,169,571.57 元。转增后公司总股本增至 285,387,696 股。 以上预案须经公司股东大会通过后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 三环集团公司 -1,805.87 37,286.80 2,695.92 4,996.79 合计 -1,805.87 37,286.80 2,695.92 4,996.79 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 －8－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 v 适用 ? 不适用 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日自召开的公司 ２００１ 年度股东大会审议通过了 ２００２ 年拟实行的利润分 配政策：１、公司 ２００２ 年度利润拟分配一次；２、２００２ 年度实现的净利润用于股利分配的 比例为不低于 １０％；３、公司 ２００２ 年度末分配利润用于股利分配的比例不低于 １０％；４、 ２００２ 年度利润分配主要采用派发现金或送股，或现金与送股相结合的形式；５、２００２ 年 度公司将根据实际情况决定是否用公积金转增股本。如果转增股本，预计 ２００２ 年度公 积金转增股本的次数至少一次，转增比例为不低于每 １０ 股转增 １ 股。根据公司实际情 况，董事会拟定本次利润不分配，同时拟以 ２００２ 年末总股本 ２５９，４４３，３６０ 股为基数， 用资本公积金向全体股东每 １０ 股转增 １ 股。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》，于 2002 年 5 月在公司 2001 年度股东大会上选举了卢雁影女士、胡立君先生为公 司第四届董事会独立董事，并审议通过《独立董事制度》。两位独立董事就职后，能够 积极参加报告期内召开的董事会和股东大会会议，审议会议的各项议案；很好的履行了 独立董事职责，充分发挥了独立董事作用，维护了公司的整体利益和中小股东的合法权 益。 －9－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 §8 监事会报告 一、监事会日常工作情况 2002 年，公司监事会按照《公司章程》及公司《监事会议事规则》的规定和广 大股东赋予的职权，认真履行监督职责，维护公司利益和股东权益。监事会参加了报告 期内召开的股东大会，列席了各次董事会会议，对公司依法规范运作、执行股东大会决 议、经营决策、董事、 经理经营行为、关联交易等情况进行了监督与检查。报告期内， 公司监事会共召开了四次会议。 1、2002 年 4 月 13 日召开三届七次监事会，审议通过了 2001 年年度报告正文及 摘要、2001 年监事会工作报告、公司 2001 年度财务报告、2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策、监事会换届选举的预案及监事会议事规则； 2、2002 年 4 月 16 日召开三届八次监事会，审议通过了 2002 年第一季度报告； 3、2002 年 5 月 24 日召开四届一次监事会，会议选举景小清女士为公司第四届 监事会监事长； 4、2002 年 8 月 6 日召开四届二次监事会，审议通过了 2002 年半年度报告及摘 要和 2002 年中期分配议案。 二、监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司动作规范，决策程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经 理和高级管理人员恪尽职守，执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程和损害公 司利益的行为。 2、中勤万信会计师事务所有限公司出具的 2002 年度无保留意见的审计报告 真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内公司关联交易决策程序符合公司章程的规定，关隘交易价格遵循 市场原则，没有损害公司和非关联股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 勤信审字[2003]049 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度的利润表、 利润分配表及 2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果 以及 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 －10－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·北京 二○○三年四月二日 （二）会计报表附注 （三）会计报表（附后） 会计报表附注 一、 公司基本情况 湖北三环股份有限公司是于 １９９３ 年 ２ 月 １ 日经湖北省体改委鄂改［１９９３］５ 号文批准，由三环集团公 司作为独家发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司 ，于 １９９３ 年 ３ 月 ９ 日经湖北省工商行政管理局 登记注册。１９９８ 年 ４ 月，经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９８］５７ 号和证监发字［１９９８］５８ 号批准， 公司于 １９９８ 年 ４ 月 ２０ 日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公开发行 ５０００ 万社会公众股， 并于 １９９８ 年 ５ 月 １９ 日在深交所上市交易，股票代码“０００８８３” 。 营业执照注册号：４２００００１００００６５ 注册资本：贰亿伍仟玖佰肆拾肆万叁仟叁佰陆拾元 注册地址：湖北省武汉市武珞路 ３５６ 号 法定代表人：舒健 经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售 ；汽车改装；机械设备及配 件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（不含小轿车） 、轮胎、 化工商品（不含化学危险品） 、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营、商品信息服务、文体用品、 副食饮料、家具及工艺品、针织纺织品、皮革的生产与销售、房地产开发与咨询、餐饮娱乐、计算机网 络开发与应用等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》及其补充规定和《企业会计制度》。 ２、会计年度：采用公历制，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，除按国家规定进行资产评估的资产按重估的价值入账外，各项资产均取 得或购建时发生的实际成本入账。 ５、外币业务核算方法： 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 １ 日基准汇价折合为人民 币记帐，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外 ，计入当期财 －11－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 务费用。 ６、现金等价物的确认标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金 等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资 ，但不包括其他货币资金中 的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项 。 ７、坏帐核算方法： （１）坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 （２）坏帐损失采用“备抵法”核算，公司根据债务单位的财务状况，偿还能力等情况，按帐龄分析法 计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下： 帐龄 计提比例 １ 年以内 ５‰ １－２ 年 ５％ ２－３ 年 ２０％ ３ 年以上 ４０％ ８、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 （２） 原材料及包装物按计划成本计价，月末调整差异；库存商品按实际成本计价，发出采用加权平均 法。 （３） 低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 （４）公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较成本与可变现净值，可变现净值低于成本 的金额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 ９、短期投资核算方法 （１）短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期 尚未领取的债券利息 ，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或利息时 ， 除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 （２）公司期末的短期投资按成本与市价孰低计价 ，并按投资总体计提短期投资减值准备 ，确认为当期 损益。 （３）报告期内无短期投资项目。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税金 、手续 费等各项附加费，以及支付的自发行起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本 ，实际成本与 债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收入时采用直 线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 （２）长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值 记帐。对公司持股比例在 ２０％以下或虽持股比例在 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的企业，其投资按 －12－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 成本法核算；持股比例在 ２０％以上或虽持股在 ２０％或 ２０％以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法 核算。 （３）期末公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回的金额低于成本， 则将可收回的金额低于成本的差额作为长期投资减值准备，确认为当期损 益。 １１、 固定资产计价及折旧方法 （１） 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 ２，０００ 元以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输工具及其他设备。 （２） 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价 ；企业接受的债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的固定资产 ，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值 ；加上应 支付的相关税费，作为入账价值；以非货 币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为入账价值，涉及补价的按《企业会计准则－ 非货币性交易》的相关规定进行处理。 （３） 公司固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０－４０ 年 ３－５ ２．３８－４．８５ 机器设备 ８－１４ 年 ３－５ ６．７９－１２．１３ 运输工具 ８－１４ 年 ３－５ ６．７９－１２．１３ 其 他 ５－１０ 年 ３－５ ９．５０－１９．４０ （４） 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查 ，如果固定资产的市价持续下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 ，则对可收回金额低于固定资产账面价 值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 １２、在建工程核算方法 (1)在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产 及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。与上述工程有关的专门借款利息属于在固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产造价；在固定资产达到预定 可使用状态之后发生的利息计入当期损益，在建工程在完工或达到预定用途交付使用 时，按实际发生的全部支出转入固定资产科目进行核算。 （２）对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在 a、在建工程长期停建并 且预计在未来 ３ 年内不重新开工的；ｂ、所建项目不论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性；ｃ、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于 账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确 定。 １３、 无形资产计价及摊销方法 （１）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资 产，按投资各方确认的价值作为实际成本．本公司无形资产系购买的专利权，按 １０ 年期限采用直线法平 均摊销。 （２）对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果 a、某项无形资产已被其他新 技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；ｂ、某项无形资产的市价在当期大幅 －13－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；ｃ、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ｄ、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形 。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可 变现净值的差额确定。 １４． 收入的确认原则 （１）销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据 ，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量 时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 （３）他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入，利息收入 应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足： ａ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 １５、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 １６、利润分配： 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定盈余公积 １０％； （３）提取法定公益金 ５— １０％； （４）提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）； （５）分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 １７、会计政策变更的说明 根据《企业会计准则— 固定资产》的规定，公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起对未使用、不需用固定资产 由原不计提折旧改为计提折旧，鉴于调整金额很小故采用未来适用法 ，而未进行追溯调整。 三、税项 １、增值税：按产品销售额的 １７％计算销项税额，并按销项税额抵扣符合规定的进项税额后的余额缴 纳增值税； ２、营业税：按应税收入的 ３％或 ５％计算缴纳营业税； ３、城市维护建设税和教育费附加：分别按应交增值税和营业税的 ７％和 ３％计算缴纳； ４、所得税： 根据武新管经发［２００２］４６ 号〈武汉东湖新技术开发区管委会关于认定武汉三联节能环保工程有限公 司等六家企业为高新技术企业的通知〉，湖北三环股份有限公司被认定为高新技术企业，享受国家高新区 税收优惠政策，所得税税率为 １５％，认定日期从 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日起，２００２ 年 １－６ 月的所得税税率为 ３３％。 ５、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 －14－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 四、会计报表项目注释：（单位：人民币元） １、 货币资金 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 88,449.60 现 金 68,964.28 110,305,983.36 银行存款 232,259,693.62 4,333,424.92 其他货币资金 90,023,571.47 114,727,857.88 合 计 322,352,229.37 ２、应收票据 ３０，６２９，６６０．００ 元系银行承兑汇票。 注：公司应收票据中无用于质押的商业承兑汇票。 ３． 应收帐款 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 145,728,329.44 77.93 728,641.65 79.29 821,832.21 １ 年以内 164,366,441.04 21,262,287.48 11.37 1,063,114.38 7.67 794,982.47 １－－－２ 年 15,899,649.18 8,014,829.37 4.29 1,602,965.87 3.78 1,568,945.83 ２－－－３ 年 7,844,729.17 11,981,184.56 6.41 4,792,473.82 9.26 7,679,961.52 ３ 年以上 19,199,903.80 186,986,630.85 100 8,187,195.72 100 10,865,722.03 合 计 207,310,723.19 注： （１）三年以上帐龄的应收帐款属正常业务往来。 （２）应收账款中除三环集团公司欠款 ５３，０９０，３５２．５７ 元外，无其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决 权股份的股东欠款。 （３）应收账款中欠款金额前五名金额合计 ７３，７３９，４４４．２０ 元，占应收账款总额 ３５．５７％。 ４． 其他应收款 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 98.25 2,024,035.46 95.63 1,786,126.02 １ 年以内 404,807,095.14 357,225,202.86 0.44 90,626.37 0.36 67,171.53 １－－－２ 年 1,812,527.38 1,343,430.59 0.99 820,511.70 0.46 341,484.82 ２－－－３ 年 4,102,558.48 1,707,424.09 0.32 519,267.21 3.55 5,306,230.27 ３ 年以上 1,298,168.03 13,265,575.67 100 3,454,440.74 100 7,501,012.64 合 计 412,020,349.03 373,541,633.21 注： （１）三年以上帐龄的其他应收帐款比上年增长较多，主要是二年以上预付帐款转入所致。 （２）其他应收款中除三环集团公司欠款 ３１９，７７７，６１４．９８ 元外‚无其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决 权股份的股东欠款。 （３）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 ３２６，２７３，６２５．５８ 元，占其他应收账款总额 ８７．３５％。 （４） 其他应收账款较上年末减少 ９．３４％，原因主要是对大股东三环集团公司的代垫款及往来款减少 －15－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 所致。 ５． 预付帐款 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 34,185,122.21 97.85 １ 年以内 44,350,678.22 86.56 750,756.65 １— ２ 年 2.15 6,248,832.43 12.20 ------ ------ ２— ３ 年 636,630.51 1.24 34,935,878.86 100.00 合 计 51,236,141.16 100.00 注：（１） 预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东欠款。 （２） 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，预付账款中账龄超过一年的款项为 ６，８８５，４６３．０７ 元，系因公司结算 不及时尚未收回。 （３）报告期内公司生产大幅度提高，原材料日需求量剧增 ，部分原材料需预付款方可提货。 ６． 存货 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 115,392,261.50 1,829,317.18 2,157,272.32 原材料 114,582,093.12 700,874.73 ------ ------ 包装物 1,022,045.68 960,169.54 ------ ------ 低值易耗品 3,016,374.67 -4,813,777.13 ------ ------ 材料成本差异 -6,787,919.12 58,089,209.78 ------ ------ 在产品 69,697,020.95 152,100,149.15 ------ 866,554.12 库存商品 177,170,980.29 992,801.55 ------ ------ 在途物资 688,513.67 762,694.79 ------ ------ 委托加工材料 849,431.34 324,184,383.91 1,829,317.18 360,238,540.60 3,023,826.44 合 计 ７．待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初待扣税金 896,148.34 －－－－－－ －－－－－－ 896,148.34 保险费 108,100.40 982,046.18 885,918.78 204,227.80 其他 87,675.91 2,002,678.04 1,742,456.98 347,896.97 合 计 1,091,924.65 2,984,724.22 2,628,375.76 1,448,273.11 注：待摊费用期未数为按费用受益期限未摊销数 ８． 一年内到期的长期债权投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 ２００，０００．００ 元，系三年期凭证式国债， 将于 ２００３ 年 ５ 月 １ 日到期。 ９． 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －16－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期股权投资 １，０３７，５４３．００ 500,000.00 100,000.00 1,437,543.00 长期债权投资 －－－－－－ 200,000.00 －－－－－－ 200,000.00 合 计 １，０３７，５４３．００ 700,000.00 100,000.00 1,637,543.00 其中： 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 市价 荆门热电厂 法人股 ２２０，０００ 股 220,000.00 －－－－－－ 中国浦东开发机械总公司 法人股 ７１７，５４３ 股 717,543.00 －－－－－－ 常州长江客车集团有限公司 法人股 500,000.00 －－－－－－ 合 计 1,437,543.00 债权投资 项 目 初始投资成本 面值 年利率％ 到期日 本期利息 累计利息 期末数 2005.05.01 凭证式国债 200,000.00 200,000.00 3.14 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 3.14 200,000.00 １０． 固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 155,768,392.10 房屋及建筑物 3,987,260.61 11,913,038.81 147,842,613.90 324,904,787.72 机器设备 69,257,472.73 14,331,940.35 379,830,320.10 3,002,567.02 运输工具 1,038,841.00 748,555.60 3,292,852.42 6,717,628.54 其 他 884,969.95 1,846,020.25 5,756,578.24 490,393,375.38 合 计 75,168,544.29 28,839,555.01 536,722,364.66 注：固定资产原值中有房屋及建筑物 ４，５９５，８０２．２５ 元、机器设备 ３０，０３１，０３０．６４ 元用作银行贷款抵押。 （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 37,190,370.64 4,501,226.52 4,946,525.15 36,745,072.01 机器设备 134,501,870.72 24,242,660.30 5,174,939.01 153,569,592.01 运输工具 1,453,491.00 475,272.23 897,656.02 1,031,107.21 其 他 3,111,807.70 739,734.04 1,222,190.14 2,629,351.60 合 计 176,257,540.06 29,958,893.09 12,241,310.32 193,975,122.83 （３）固定资产净值 ３４２，７４７，２４１．８３ 元。 １１、固定资产减值准备 固定资产类别 计提金额 计提减值准备原因 房屋及建筑物 3,963,845.38 不使用、毁损、发生减值 机器设备 6,207,523.04 不使用、毁损、发生减值 －17－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 10,171,368.42 １２． 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 资金 项目 来源 进度 2,436,378.79 31,372,108.30 ------ ------ 轻型车技改 28,935,729.51 自筹 100% 28,103,063.78 27,947,776.40 2,472,644.95 7,294,923.78 零星工程 9,612,281.35 自筹 30,539,442.57 59,319,884.70 2,472,644.95 7,294,923.78 合 计 38,548,010.86 注： （１）公司本期用于工程项目建设的资金均来源于募股资金和自筹资金，不存在借款费用的资本化金 额。 （２）在建工程减少是由于完工转固所致。 １３． 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊余期限 60 个月 专有技术 6,987,630.00 4,192,518.00 －－－－－－ 698,793.00 3,493,725.00 594 个月 土地使用权 1,426,150.00 1,426,150.00 14,261.50 1,411,888.50 合计 4,192,518.00 1,426,150.00 713,054.50 4,905,613.50 １４． 短期借款 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 担保借款 159,260,000.00 202,960,000.00 信用借款 6,656,000.00 50,100,000.00 抵押借款 -------- -------- 合 计 165,916,000.00 253,060,000.00 注：担保方为三环集团公司 １５．应付票据 票 据 性 质 到 期 日 金 额 款项性质 银行承兑商业票据 到期未承付 3,000,000.00 购货款 银行承兑商业票据 １ 至 ３ 月到期 57,010,000.00 购货款 银行承兑商业票据 ３ 至 ６ 月到期 71,006,000.00 购货款 商业承兑商业票据 １ 至 ３ 月到期 300,000.00 购货款 合 计 －－－－－－ 131,316,000.00 购货款 注：（１） 应付票据中除欠三环集团公司 ８，０００，０００．００ 元外‚无欠其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股 份的股东款项。 （２） 到期未承付的应付票据系银行托收未到所致。 １６． 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２７０，１４７，２１３．４４ 元 注：（１） 应付账款中除欠三环集团公司 １４，４１０，１０４．０１ 元外‚无欠其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股 －18－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 份的股东款项。 （２）应付账款较上年末增长 ３６．３５％，主要原因是销售收入、对外采购同步增长所致。 １７． 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４３，７０２，９９６．３９ 元 注：（１） 预收账款中除预收三环集团公司 ２０，６９４，０１４．３８ 元外‚无预收其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决 权股份的股东款项。 （２）预收账款较上年末增加 １３，３７１，０９８．５８ 元，原因主要是客户定单增长所致。 １８．应付工资及应付福利费 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 职工工资 4,944,084.42 6,532,820.81* 职工福利费 7,173,975.90 12,549,186.86 注：﹡为期末按工资考核管理办法计提的应付未付工资。 １９、应付股利 １，２３６，４５５．８４ 元 主要投资者 金 额 武汉钢铁（集团）公司 537,608.80 湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 224,400.00 其他 474,447.04 合 计 1,236,455.84 ２０． 应交税金 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 11,740,278.37 （１）增值税 6,891,035.73 384,860.31 （２）所得税 17,968,850.87 450,412.68 （３）城市维护建设税 440,109.64 （４）房产税、车船使用税 80,098.09 136,074.43 8,176.08 （５）营业税 121,738.54 2,112,000.00 （６）个人所得税 2,115,466.00 184,019.61 （７）其他 14,477.57 14,959,845.14 合 计 27,687,752.78 ２１． 其他应交款 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 28,493.93 教育费附加 -241,759.69 105,127.83 其他 1,144,516.78 133,621.76 合 计 902,757.09 －19－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２２． 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ３５，７２５，４１２．２１ 元。 注：其他应付款中除欠三环集团公司 ６，８６３，７８４．２４ 元外，无欠其他持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股 份的股东款项。 其他应付款中金额较大的单位有： 单 位 金 额 账 龄 性 质 三环集团公司 ６，８６３，７８４．２４ １ 年以内 往来款 麻城市保险局 ４，６５２，４９４．３５ １ 年以内 往来款 谷城县电力局 １，０８７，１２０．９７ １ 年以内 往来款 ２３． 预提费用 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 利息 129,913.71 820,091.50 水电费 192,731.76 240,603.47 销售经费 3,000,000.00 其他 251,700.00 2,282,127.66 合 计 574,345.47 6,342,822.63 ２４． 一年内到期的长期负债 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 １６，４５２，０００．００ 元，系公司车桥厂一年内到期的银行长期借款。 ２５． 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行谷城支行 17,500,000.00 2002.09.06-2007.09.06 6.138% 抵押 建行谷城支行 2,000,000.00 2002.09.06-2004.09.06 6.039% 抵押 麻城市建设银行 15,000,000.00 2002.11.15-2005.11.15 6.588% 保证 麻城市农业银行 3,000,000.00 2002.08.09-2004.08.09 2.88% 抵押 合 计 37,500,000.00 注：１、保证借款的担保方为三环集团公司； ２、抵押贷款的抵押物分别是房屋及建筑物 ４，５９５，８０２．２５ 元、机器设备 ３０，０３１，０３０．６４ 元。 ２６． 股本 本次变动增减（＋，－） 期初数 配 送股 公积金 其他 小计 期末数 股 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 114,243,360.00 -- -- -- -- -- 114,243,360.00 其中： 国家拥有股份 -- -- -- -- -- －20－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 境内法人持有股份 114,243,360.00 114,243,360.00 外资法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- ２、募集法人股 29,040,000.00 -- -- -- -- -- 29,040,000.00 ３、内部职工股 123,638.00* -- -- -- 123,638.00* ４、优先股或其他 -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 143,406,998.00 -- -- -- 143,406,998.00 二、已流通股份 １、境内上市的人民 116,036,362.00 -- -- -- 116,036,362.00 币普通股 ２、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- ３、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- ４、其他 -- -- -- -- -- 已流通股份合计 116,036,362.00 -- -- 116,036,362.00 三、股份总数 259,443,360.00 -- -- -- -- 259,443,360.00 注：﹡为高管人员持有的内部职工股 ２７． 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 267,981,501.00 －－－－－－ －－－－－－ 267,981,501.00 接收捐赠实物资产 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 住房周转金转入 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 资产评估增值 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 豁免债务 －－－－－－ １３２，４０６．５７ －－－－－－ １３２，４０６．５７ 投资准备 －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ －－－－－－ 合 计 267,981,501.00 １３２，４０６．５７ －－－－－－ 268,113,907.57 ２８． 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 52,226,799.68 法定盈余公积 49,067,467.25 3,159,332.43 ------ 52,226,799.68 公益金 49,067,467.25 3,159,332.43 ------ 21,768,996.52 任意盈余公积 21,768,996.52 ------ ------ 126,222,595.88 合 计 119,903,931.02 6,318,664.86 ------ ２９． 未分配利润 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 年初未分配利润 137,316,702.84 152,355,021.50 加：本年净利润 48,280,098.30 31,593,324.27 减：提取法定盈余公积 4,828,009.82 3,159,332.43 －21－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取法定公益金 4,828,009.82 3,159,332.43 提取任意盈余公积 ------ ------ 分配普通股股利 23,585,760.00 ------ 期末未分配利润 152,355,021.50 177,629,680.91 ３０． 主营业务收入 业务分部 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 锻压机床系列 80,516,662.82 76,338,275.59 汽车离合器 101,052,291.98 128,113,404.71 汽车气门 52,652,381.71 67,939,462.73 专用汽车 1,120,340,419.61 1,382,000,125.13 汽车车桥系列 143,409,092.15 205,887,082.95 合 计 1,497,970,848.27 1,860,278,351.11 本公司前五名客户销售收入６３４，９８６，００９．００ 元占公司全部销售收入３４．１３％ ３１． 主营业务成本 业务分部 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 锻压机床系列 70,801,456.71 67,897,245.59 汽车离合器 80,441,305.41 100,341,362.87 汽车气门 36,250,082.15 42,547,476.12 专用汽车 1,063,239,925.39 1,285,736,224.25 汽车车桥系列 106,464,299.44 145,915,616.32 合 计 1,357,197,069.10 1,642,437,925.15 ３２． 主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 营业税 320,305.83 ------ 城建税 1,455,934.08 2,563,733.17 教育费附加 598,865.52 1,211,361.72 地方教育发展税 333,599.09 365,810.03 合 计 2,708,704.52 4,140,904.92 ３３．其他业务利润 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 材料销售 466,048.37 1,914,290.52 劳务加工 100,885.63 738,963.76 房屋租赁 2,741,251.63 3,691,547.47 其他 324,707.33 -562,589.85 －22－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 3,632,892.96 5,782,211.90 ３４、财务费用 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 9,811,919.65 利息支出 20,028,893.88 减：利息收入 2,740,524.33 3,499,639.92 汇兑损失 ------ 215.36 减：汇兑收益 ------ 0.00 600,800.62 其 他 -2,235,536.59 7,672,195.94 合 计 14,293,932.73 ３５、投资收益－７９，４９１．８２ 元，系处置股权投资损益。 ３６、补贴收入 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 数控机床产品增值税返还 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 ３７、营业外收入 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 罚款收入 57,746.00 239,372.87 处理固定资产收入 539,260.34 405,786.68 其 他 15,690.00 131,295.88 合 计 612,696.34 776,455.43 ３８、营业外支出 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 罚款支出 293,750.32 558,864.43 处理固定资产损失 381,848.51 1,815,464.45 捐赠支出 53,270.52 517,216.14 固定资产减值准备 ------ 935,000.00 其 他 1,425,743.20 4,028,179.99 合 计 2,154,612.55 7,854,725.01 ３９、所得税 项 目 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 税前利润 57,457,284.27 49,677,314.83 应纳税所得额 61,181,239.78 59,402,281.23 所得税率 15% 33%、15% 实际应缴纳所得税额 9,177,185.97 18,083,990.56 注：２００２ 年 １－６ 月的所得税率为 ３３％，应纳所得税为 １６，８１８，３５５．３５ 元。 －23－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 ７０，７９４，６７９．２９ 元，主要系管理费用、营业费用、制造费用和关 联方往来等其他支出。 五、关联方交易及其关系 （一）存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本（ 万元） 与本公司关系 经济性质 法定代表人 三环集团公司 湖北武汉市 20581 第一大股东 国有经济 舒健 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 三环集团公司 20581 20581 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公司名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 三环集团公司 11424.34 44 11424.34 44 （四）关联交易 公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方销售业务有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 公 司 名 称 金 额 占销售收入比例％ 金 额 占销售收入比例％ 503,419,563.32 27.06% 153,481,147.98 10.25% 三环集团公司 （五）关联交易 公司 ２００２ 年度及 ２００１ 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货％ 金 额 占年度购货％ 137,401,503.23 8.68% 78,312,761.22 5.77% 三环集团公司 注：本公司向关联方销售或采购货物均以同期市场价格为准 ，与对非关联方的交易价格基本一致，无重 大高于或低于正常交易价格的情况。 （六）关联方应收、应付款项余额 项 目 关联方名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 其他应收款 三环集团公司 319,777,614.98 382,072,863.48 应收票据 三环集团公司 ------------ 1,900,000.00 应收账款 三环集团公司 53,090,352.57 6,953,805.00 －24－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 应付票据 三环集团公司 8,000,000.00 7,700,000.00 应付账款 三环集团公司 14,410,104.01 8,667,664.89 预收账款 三环集团公司 20,694,014.38 4,804,664.17 其他应付款 三环集团公司 6,863,784.24 1,836,350.00 六、期后事项、承诺事项、或有事项 １、期后事项 截至审计报告日止，湖北三环股份有限公司无重大期后事项； ２、承诺事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项 ； ３、或有损失 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将 来可能损害公司利益的或有损失。 七、其他重大事项 １、２００２ 年本公司第一大股东三环集团公司将其持有的湖北三环股份有限公司国有法人股 ８６０ 万股 股权（占总股本的 ３．６５％） 、３００ 万股股权（占总股本的 １．６０％）分别质押给中国银行谷城县支行、招商银 行黄石支行，向银行贷款用于技术改造项目 。至 ２００２ 年 １２ 月底，本公司第一大股东三环集团公司将其 持有的湖北三环股份有限公司国有法人股的股权用作质押的累计数为 ３６２８．６ 万股（占总股本的 ３１．４８％）， 并均已在中国证券登记结算有限公司深圳公司办理了股份质押登记。 ２、本公司借款 ２１７，９６０，０００．００ 元，由三环集团公司提供担保，承担无限连带责任。 9.2 资产负债表 编制单位：湖北三环股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 322,352,229.37 114,727,857.88 短期投资 应收票据 30,629,660.00 9,925,780.00 应收股利 应收利息 应收账款 196,445,001.16 178,799,435.13 其他应收款 366,040,620.57 408,565,908.29 预付账款 51,236,141.16 34,935,878.86 应收补贴款 存货 357,214,714.16 322,355,066.73 待摊费用 1,448,273.11 1,091,924.65 一年内到期的长期债权投 200,000.00 25,339.00 资 其他流动资产 流动资产合计 1,325,566,639.53 1,070,427,190.54 长期投资: －25－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期股权投资 1,437,543.00 1,037,543.00 长期债权投资 200,000.00 长期投资合计 1,637,543.00 1,037,543.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 536,722,364.66 490,393,375.38 减：累计折旧 193,975,122.83 176,257,540.06 固定资产净值 342,747,241.83 314,135,835.32 减：固定资产减值准备 10,171,368.42 9,236,368.42 固定资产净额 332,575,873.41 304,899,466.90 工程物资 84,716.00 在建工程 7,294,923.78 38,548,010.86 固定资产清理 2,584,369.19 固定资产合计 342,455,166.38 343,532,193.76 无形资产及其他资产: 无形资产 4,905,613.50 4,192,518.00 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,905,613.50 4,192,518.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,674,564,962.41 1,419,189,445.30 流动负债: 短期借款 253,060,000.00 165,916,000.00 应付票据 131,316,000.00 141,200,000.00 应付账款 270,147,213.44 198,122,839.52 预收账款 43,702,996.39 30,331,897.81 应付工资 6,532,820.81 4,944,084.42 应付福利费 12,549,186.86 7,173,975.90 应付股利 1,236,455.84 1,375,055.84 应交税金 27,687,752.78 14,959,845.14 其他应交款 902,757.09 133,621.76 其他应付款 38,725,412.21 28,157,964.83 预提费用 3,342,822.63 574,345.47 预计负债 一年内到期的长期负债 16,452,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 805,655,418.05 592,889,630.69 长期负债: 长期借款 37,500,000.00 26,616,001.09 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,500,000.00 26,616,001.09 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 843,155,418.05 619,505,631.78 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 259,443,360.00 259,443,360.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 259,443,360.00 259,443,360.00 资本公积 268,113,907.57 267,981,501.00 盈余公积 126,222,595.88 119,903,931.02 其中：法定公益金 52,226,799.68 49,067,467.25 未分配利润 177,629,680.91 152,355,021.50 外币报表折算差额 0.00 所有者权益（或股东权益） 831,409,544.36 799,683,813.52 合计 －26－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 负债和所有者权益（或股东 1,674,564,962.41 1,419,189,445.30 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：湖北三环股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,860,278,351.11 1,497,970,848.27 减：主营业务成本 1,642,437,925.15 1,357,197,069.10 主营业务税金及附 4,140,904.92 2,708,704.52 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 213,699,521.04 138,065,074.65 号填列） 加：其他业务利润（亏损 5,782,211.90 3,632,892.96 以“-”号填列） 减：营业费用 65,476,029.18 31,820,082.02 管理费用 83,876,694.80 44,211,819.86 财务费用 14,293,932.73 7,672,195.94 三、营业利润（亏损以“-”号 55,835,076.23 57,993,869.79 填列） 加：投资收益（损失以“-” -79,491.82 5,330.69 号填列） 补贴收入 1,000,000.00 1,000,000.00 营业外收入 776,455.43 612,696.34 减：营业外支出 7,854,725.01 2,154,612.55 四、利润总额（亏损总额以“-” 49,677,314.83 57,457,284.27 号填列） 减：所得税 18,083,990.56 9,177,185.97 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 31,593,324.27 48,280,098.30 填列） 加：年初未分配利润 152,355,021.50 137,316,702.84 其他转入 六、可供分配的利润 183,948,345.77 185,596,801.14 减：提取法定盈余公积 3,159,332.43 4,828,009.82 提取法定公益金 3,159,332.43 4,828,009.82 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 177,629,680.91 175,940,781.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,585,760.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 177,629,680.91 152,355,021.50 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -9,120,368.42 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） －27－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湖北三环股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,107,781,212.92 收到的税费返还 1,397,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 117,808,439.98 经营活动产生的现金流入小计 2,226,986,652.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,884,707,831.81 支付给职工以及为职工支付的现金 83,202,906.78 支付的各项税费 48,603,738.35 支付的其他与经营活动有关的现金 70,794,679.29 经营活动产生的现金流出小计 2,087,309,156.23 经营活动产生的现金流量净额 139,677,496.67 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 16,207.56 取得投资收益所收到的现金 4,300.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 3,498,442.50 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 3,518,950.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 32,709,479.27 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 5,817,422.50 投资活动产生的现金流出小计 38,526,901.77 投资活动产生的现金流量净额 -35,007,951.09 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 341,470,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,802.04 筹资活动产生的现金流入小计 341,486,802.04 偿还债务所支付的现金 220,198,280.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,549,266.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,784,429.54 筹资活动产生的现金流出小计 238,531,976.13 筹资活动产生的现金流量净额 102,954,825.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 207,624,371.49 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 31,593,324.27 加：计提的资产减值准备 12,350,671.04 固定资产折旧 29,958,893.09 无形资产摊销 713,054.50 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -356,348.46 预提费用增加（减：减少） 5,768,477.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,128,631.01 ( ) －28－ 湖北三环股份有限公司２００２年年度报告摘要 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 281,046.76 财务费用 14,293,932.73 投资损失（减：收益） 79,491.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -36,054,156.69 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,624,820.58 经营性应付项目的增加（减：减少） 78,888,233.76 其他 39,657,066.26 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 139,677,496.67 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 322,352,229.37 减：现金的期初余额 114,727,857.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 207,624,371.49 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 1、根据《企业会计准则-固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、 不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，鉴于调整金额很小故采用未来适用法， 而未进行追溯调整。2、根据武新管经发[2002]46 号〈武汉东湖新技术开发区管委会关 于认定武汉三联节能环保工程有限公司等六家企业为高新技术企业的通知〉，湖北三环 股份有限公司被认定为高新技术企业，享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%，认定日期从 2002 年 6 月 20 日起，2002 年 1-6 月的所得税税率为 33%。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －29－