吉林化纤(000420)2001年年度报告

吉 林 化 纤 股 份 有 限 公 司 二ОО一年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和 完整性承担个别及连带责任 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………….2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………….3 第三节 股本变动及股东情况…………………….4 第四节 董事 监事 高级管理人员 和员工情况………………………………..7 第五节 公司治理结构…………………………….10 第六节 股东大会情况简介……………………….11 第七节 董事会报告……………………………….13 第八节 监事会报告……………………………….22 第九节 重要事项………………………………….25 第十节 财务报告………………………………….29 第十一节 备查文件………………………………….29 第一节 公司基本情况简介 -1- １ 公司中文名称 吉林化纤股份有限公司 公司英文名称 ＪＩＬＩＮ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＦＩＢＲＥ ＣＯ ， ． ＬＴＤ ２ 公司法定代表人 傅万才 ３ 公司董事会秘书 唐家维 电话 ０４３２－３５０２３３１ 传真 ０４３２－３０５８４５３ 联系地址 吉林市九站街 ５１６－１ 号 电子信箱 ｊｌｈｘｊｔｄｍ＠ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ ４ 公司注册及办公地址 吉林省吉林市九站街 ５１６－１ 号 公司邮编 １３２１０１ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ 公司电子信箱 ｏｆｆｉｃｅ＠ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ ５ 公司信息披露报纸 证券时报 登载年报的国际互联网网址 ｈｔｔｐ ／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点 董秘办公室 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 吉林化纤 公司股票代码 ０００４２０ ７ 其他有关资料 公司变更注册登记日期 ２０００ 年 ８ 月 ７ 日 公司变更注册登记地点 吉林省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 ２２００００１０３０１４８ 税务登记号码 ２２０２０５１２４４９６０７９ 公司聘请的会计师事务所名称 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办公地址 长春市建设街 １２ 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 -2- 一 公司本年度主要业务数据 项 目 数据 元 利润总额 -98,864,773.60 净利润 -98,678,929.13 扣除非经常性损益后的净利润 -108,955,141.28 主营业务利润 28,548,559.19 其他业务利润 1,213,788.33 营业利润 -101,361,725.84 投资收益 -262,130.70 补贴收入 1,329,659.79 营业外收支净额 1,429,423.15 经营活动产生的现金流量净额 80,757,957.78 现金及现金等价物净增减额 -27,048,749.01 *注 扣除的非经常性损益项目 补贴收入 1,329,659.79 收取的资金占用费 7,517,129.21 营业外收支净额 1,429,423.15 合计 10,276,212.15 二 公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位 万元 -3- 项 目 2001 年 2000 年 2000 年追溯调整后 1999 年 主营业务收入 102,093.57 86,539.72 86,539.72 80,127.92 净利润 -9,867.89 4,830.83 3,824.64 9,331.02 总资产 206,507.82 212,312.15 211,141.70 14,132.50 股东权益 107,289.91 118,381.26 117,157.81 90,455.16 每股收益 元 -0.26 0.13 0.10 0.28 每股净资产 元 2.84 3.13 3.10 2.73 调整后的每股净资产 元 2.79 3.08 3.05 2.71 每股经营活动产生的现金 0.21 -0.74 -0.74 1.01 流量净额 元 净资产收益率 % -9.20 4.08 3.26 10.32 ＊根据 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 以报告 期净利润为基础计算的加权平均每股收益 元 为 主营业务利润 ０．０７５ 营业利润 －０．２６８ 净利润 －０．２６１ 三 股东权益变动情况 单位 万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 ３７８２５．７４ ４９３６４．８３ １７２８９．４６ ５４０４．１８ ２８０９．８８ １０７２８９．９２ 期初数 ３７８２５．７４ ４９３６４．８３ １７２８９．４６ ５４２０．０４ １２６７７．７７ １１７１５７．８１ 本期增加 本期减少 １５．８６ ９８６７．８９ ９８６７．８９ 期末数 ３７８２５．７４ ４９３６４．８３ １７２８９．４６ ５４０４．１８ ２８０９．８８ １０７２８９．９２ 注 变动原因如下： （１）末分配利润及股东权益减少 ９８６７．８９ 万元是因为用末分配利润弥 补本年度亏损 ２ 法定公益金减少 １５．８６ 万元是因为追溯调整以前年度所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股份情况变动表 单位:股 -4- 本次变动前 本次变动增减(+ -) 本次变动后 配 送 公积 增 其他 小计 股 股 金转 发 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 147,291,725 147,291,725 其中: 国家持有股份 147,291,725 147,291,725 境内法人持有股份 36,720,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 36,720,000 3 内部职工股 4 优先股或其他 47,830 -10,699 -10699 37,131 未上市流通股份合计 184,059,555 -10,699 -10,699 184,048,856 二 已上市流通股份 194,197,909 10,699 10,699 194,208,608 1 人民币普通股 194,197,909 10,699 10,699 194,208,608 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 194,197,909 194,208,608 三 股份总数 ３７８，２５７，４６４ ３７８，２５７，４６４ 二 股票发行与上市情况 １ 公司根据 １９９９ 年股东大会决议并经中国证监会证监公 司字 ２０００ ６０ 号文批准于 ２０００ 年 ７ 月完成了公司 ２０００ 年度增资 配股工作 本次配股比例为按照 １９９９ 年末总股本 ３３１，２５４，７９９ 股为 基数 每 １０ 股配 ３ 股 配股价格为 ６．００ 元 配售总股数为 ４７００．２６６５ 万股 其中国有法人股实际获配 ２１７．６７２５ 万股 社会公众股实际配 售 ４４８２．５９４ 万股 社会法人股股东全部承诺放弃本次配股权 股权 登记日为 ２０００ 年 ６ 月 １６ 日 除权基准日为 ２０００ 年 ６ 月 １９ 日 配股 缴款日为 ２０００ 年 ６ 月 ２０ 日至 ２０００ 年 ７ 月 ３ 日 配股说明书刊登在 -5- ２０００ 年 ６ 月 ３ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 本次配股后 公司总股本增至 ３７８２５．７４６４ 万股 2 公司股本结构中未流通股份减少 10699 股 上市流通股份增 加 10699 股是因为公司在 2000 年度股东大会进行了监事会换届选举 有三名监事不再担任监事职务 他们所持有的 10699 股高管股份转为 流通股份 三 公司股东情况 1 公司报告期末股东总数为 111,716 户 2 公司前十名股东情况 序号 股东姓名 持有股份 股 占总股本比例 质押或冻结(股) 1 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725 38.94% 2 吉林省吉发农业开发集团 股份公司 6,120,000 1.62% 6,120,000 冻结 3 吉林省吉林建设开发集团公司 5,100,000 1.35% 4 中国纺织机械进出口公司 3,060,000 0.81% 5 萧山市地方物资公司 3,060,000 0.81% 1,060,000 质押 6 沈阳化工集团有限公司 3,060,000 0.81% 7 海宁新纪元钢管制造有限公司 3,060,000 0.81% 3,060,000 质押 8 中纺资产管理有限公司 2,040,000 0.54% 9 中国纺织物资(集团)总公司 2,040,000 0.54% 10 吉林化纤进出口公司 1,632,000 0.43% 注:1 代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任公司 2 公司第十名股东 — 吉林化纤进出口公司为公司第一大股东 — 吉林化纤集 团有限责任公司的全资子公司 3 公司控股股东的基本情况 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司 -6- 法人代表 付万才 成立日期 1995 年 7 月 29 日 注册资本 80,906.58 万元 主要业务 国有资产经营 承包境外化纤行业工程及境内国际招 标工程 上述境外工程所需的设备 材料出口 对外派遣实施上述境 外工程所需的劳务人员 该公司的股权结构 股 东 姓 名 持有股份 万股 所占比例 % 吉林市国有资产经营公司 42,594 52.65 中国信达资产管理有限公司 36,694 45.35 中国恒天集团公司 1,618 2.00 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 年末持股数 股 付万才 男 65 董事长 总经理 16,575 楚国志 男 53 董事 0 隋宝康 男 51 董事 副经理 18,931 姜俊洲 男 副经理 0 王晓波 男 41 总工程师 0 王林华 男 58 董事 0 唐家维 男 49 董事 董事会秘书 1,625 朱长生 男 52 副经理 0 王凤利 男 43 董事 0 -7- 夏季青 男 38 董事 0 徐英彪 男 40 董事 0 苗福仁 男 51 监事会主席 0 陈 敏 女 40 监事 0 张宝忠 男 42 监事 0 王玉林 男 42 监事 0 崔彦鑫 男 26 监事 0 *上述高级管理人员的任期均为 2001 年 5 月至 2004 年 5 月 *上述高级管理人员的持股数量同年初相比没有发生变化 *公司董事长 总经理付万才先生同时在公司控股股东--吉林化纤集团有限责任 公司任董事长 公司董事楚国志先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任党委副书记 公司董事王林华女士同时在吉林化纤集团有限责任公司任副总会计师兼财务部 长 公司董事王凤利先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任副总会计师兼财务部 副部长 公司监事会主席苗福仁先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任纪委书记兼督 察审计部部长 公司监事陈敏女士同时在吉林化纤集团有限责任公司任督察审计部副部长 公司副经理朱长生先生同时兼任公司子公司—吉藁化纤有限责任公司经理 二 高级管理人员年度报酬情况 我公司高级管理人员目前没有实行年薪制 执行的是 1999 年在 全公司进行的工资改革方案 采用月薪制 主要由基本工资和岗位工 资加综合奖组成 基本工资是原个人的基本工资 岗位工资则是按照 在公司所担任的行政职务所确定 现任董事 监事及高级管理人员的年度报酬总额为 18 万元 金 额最高的前三名董事的报酬总额为 7 万元 金额最高的前三名高级管 -8- 理人员的报酬总额为 7 万元 年度报酬总额在 3 万元以上的有 1 人 在 1—2 万元之间的有 8 人 在 1 万元以下的有 1 人 不在本公司领取报酬的董事 监事及高级管理人员 公司董事王林华女士 王凤利先生及公司监事苗福仁先生 陈敏 女士在吉林化纤集团有限责任公司领取报酬 公司副经理朱长生先生 在吉藁化纤有限责任公司领取报酬 三 公司高级管理人员的离任 聘任情况 在本报告期内 公司董事王绍华先生 张泰茂先生因退休辞去董 事职务 公司董事李亚忠先生因工作关系变动辞去董事职务 公司监 事谷宜霞女士 杨海平先生 李文华先生任期届满 不再担任监事职 务 因工作关系变动 公司解聘了副经理李亚中先生 聘任姜俊洲先 生为公司副经理 解聘了公司总会计师王林华女士 聘任马宝姝女士 为公司副总会计师兼财务处处长 四 公司员工情况 至 2001 年末 公司在册职工为 7710 人 其中 生产人员 6736 人 占 87.37% 销售人员 26 人 占 0.33% 技术人员 767 人 占 9.95% 行政人员 181 人 占 2.35% 员工中具有大专以上学历的 690 人 占员工总数的 8.95% 具有 专业技术职称的 1095 人 占员工总数的 14.2% 公司现有退休职工 1017 人 第五节 公司治理结构 -9- 一 公司治理结构现状 近年来 公司按照 公司法 及中国证监会的有关规定和要求 不断完善公司的法人治理结构 强化公司规范运作 对照中国证监会 和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布的 上市公司治理准则 公司治 理情况基本符合该准则的规定与要求 1 公司根据 股东大会规范意见 制定了 股东大会议事规则 在股东大会的召集 召开 表决等方面能够确保所有股东 特别是中 小股东享有平等地位 充分行使自己的股东权力 公司维护股东的利 益 关联交易公允合理 2 公司根据 公司法 公司章程指引 制定和修改了 公司 章程 董事会议事规则 规定了董事的选聘程序 保证董事选聘 公开 公正 公平 独立 保证董事会能有效运作和正确决策 公司 将按照 上市公司治理准则 的要求 进一步完善董事的选聘程序 积极推行累积投票制度 建立独立董事制度 3 公司根据 公司法 的要求 制定了 监事会议事规则 确 保了监事会成员能够认真履行监督职责 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员在履行职责时的合法性 合规性进行监督 维护了公司和股东的合法权益 4 公司充分尊重银行及其他债权人 职工 客户 供应商等利 益相关者的合法权利 并与其积极合作 共同推动公司持续 健康发 展 5 公司负责信息披露的部门和人员能够认真履行信息披露的义 - 10 - 务 确保所有的股东有平等的机会获取公司信息 公司将按照 上市 公司治理准则 的要求 进一步重视和履行公司治理的信息披露 公司 2001 年尚未设立独立董事 但公司本次修改 公司章程 的议案中已增加了独立董事的条款 三届五次董事会已提出二名独立 董事候选人 待股东年会审议通过后实施 二 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面的分 开情况 公司拥有独立完整的业务及自主经营能力 与控股股东不存在经 营同样业务的情况 公司有独立的组织机构 有独立的人事劳动管理 部门 管理公司的劳动人事及薪酬工作 公司的高级管理人员除董事 长外没有在公司控股股东单位担任职务 公司有独立完整的生产系 统 辅助生产系统 有独立的采购 销售部门 公司自主开发的专利 技术及商标等无形资产属于公司所有 公司设有独立的财务部门及核 算体系 独立开设银行帐户 独立依法照章纳税 三 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建 立及实施情况 目前公司采用的是工效挂钩方案 效果不够明显 公司将按照 上 市公司治理准则 的要求 建立和完善经理及高级管理人员的薪酬与 公司效益及个人业绩相关联的考评及激励机制 第六节 股东大会情况简介 本年度内公司召开了一次年度股东大会及一次临时股东大会 - 11 - 一 公司于 2001 年 5 月 16 日召开了 2000 年年度股东大会 本次会 议的通知刊登在 2001 年 4 月 16 日的 证券时报 上 本次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日上午 ９ 时在公司宾馆会议室举行 大会由董事楚国志先生主持 出席会议的股东及代表共 ４０ 人 代表 股数 １６０，２８８，６８４ 股 占公司总股本 ３７８，２５７，４６４ 股的 ４２．３８ ％ 符合有关法律规定 公司的董事 监事及高级管理人员参加了会议 本次会议以记名投票方式表决 通过了如下决议 １ 公司 ２０００ 年董事会工作报告及业务报告 ２ 公司 ２０００ 年监事会工作报告 ３ 公司 ２０００ 年财务决算报告 ４ 公司 ２０００ 年利润分配预案 ５ 公司 ２０００ 年年度报告 ６ 公司 修改本公司章程的预案 ７ 会议进行了董事会换届选举 选举傅万才先生 楚国志先生 王绍华先生 王林华女士 隋宝康先生 唐家维先生 李亚忠先生 王凤利先生 张泰茂先生 夏季青先生 徐英彪先生为第三届董事会 董事 任期三年 ８ 会议进行监事换届选举 选举苗福仁先生 陈敏女士 王玉 林先生为第三届监事会监事，任期三年 ＊此前由公司工会主席王绍华先生提名并经职工代表大会表决通过 张宝忠 先生 崔彦鑫先生作为职工代表监事 本次股东大会的决议已刊登在 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日 证券时报 上 二 我公司于 2001 年 10 月 26 日上午 9 时在公司宾馆会议室召 - 12 - 开了 2001 年第一次临时股东大会 本次会议的通知刊登在 2001 年 9 月 26 日 证券时报 上 大会由董事长付万才先生主持 出席会议 的股东及代表共 27 人 代表股份总数 175,008,248 股 占公司总股本 378,257,464 股的 46.27% 符合有关法律规定 公司的董事 监事及 高级管理人员参加了会议 经审议 以记名投票方式表决 通过了以 下决议 1 吉林化纤股份有限公司收购吉林化纤集团有限责任公司热电 站 净水场等资产的提案 2 部份修改 公司章程 的提案 3 股份公司股东大会议事规则 的提案 本次临时股东大会的决议已刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ２７ 日 证券时 报 上 第七节 董事会报告 一 报告期内的经营情况 一 主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务是生产 销售粘胶纤维 公司的主导产品为粘 胶长丝和粘胶短丝 均为纺织工业原料 粘胶长丝年生产能力为２２０００ 吨 粘胶短丝年生产能力为 ５５０００ 吨 粘胶长丝主要用于纺织丝绸 锦缎及各种混纺面料 粘胶短丝主要用于纺织人棉布及混纺面料 ２００１ 年公司的经营遇到了极大的困难 由于产品市场供求失衡以 及各生产厂家无序竞争 不计成本 相互压价 使粘胶长丝价格自年 - 13 - 初以来连续下跌 速度之快 幅度之深令人始料不及 进入四季度 公司的另一主导产品—粘胶短丝价格也大幅下跌 导致公司 ２００１ 年 度出现亏损 ２００１ 年公司主营业务收入为 １０２，０９３．５７ 万元 其中 粘胶长丝 ４２，０６０ 万元 粘胶短丝 ３７，３８２ 万元 公司新开发的麦饭石 纤维尚处于市场开发和培育阶段 全年只销售了 ５２ 吨 公司全年实 现利润－９，８６７．８９ 万元 二 控股子公司的经营情况及业绩 公司有两家控股子公司 1 河北吉藁化纤有限责任公司 我公司持有其 98.15%的股权 该公司住所在河北省藁城市 注册资本 8118 万元 法定代表人朱长 生 经营范围 桨粕 粘胶纤维及副产品 纸制品的制造与销售 该 公司生产的桨粕主要供给我公司使用 至 2001 年末 该公司总资产 为 43770 万元 净资产为 10999 万元 受 2001 年国内化纤市场不景 气的影响 该公司 2001 年经营情况较差 全年主营业务收入为 34275 万元 净利润为-1372 万元 2 吉林化纤高科技开发公司 为我公司的全资子公司 注册地 在吉林市 注册资本 260 万元 法定代表人 隋宝康 主要业务 化 纤工艺设计 科技成果转让 化纤设备制造 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商采购货物的总交易金额为 39482 万元 占原 材料总采购额的 81% 公司向前五名大客户销售货物的交易金额为 18224 万元 占公司主营业务收入的 17.85% 四 在经营中出现的问题及解决方案 公司在经营中遇到的主要问题是 2001 年化纤市场的持续低迷 - 14 - 产品价格的大幅下跌及各生产厂家之间的无序竞争 针对上述问题 公司采取了以下几方面措施 1 加强行业自律 规范市场秩序 2001 年 8 月 16 日中国化纤协会粘胶专业委员会主持召开了粘胶 长丝专业会议 全国 13 家粘胶长丝生产企业的总经理 副总经理参 加了会议 与会人员一致认为各粘胶长丝生产企业应从大局出发 从 企业自身利益出发 立即采取限产保价的应急措施 会议同时制定了 具体的限产数量及市场最低限价 我公司 2001 年实际限产数量为 1750 吨 此项措施已经产生积极效果 目前 粘胶长丝的价格稳步 回升 基本接近了 2000 年初的水平 2 转变经营观念 实行 先卖信誉 后卖产品 的营销策略 公司一方面派出高层领导走访用户 沟通感情 增进了解 另一 方面专门派出售后服务技术人员 在用户中进行访问调查 及时解决 用户反馈的问题 同时公司积极寻求与实力强 信誉好 国际知名度 高的企业合作 最大限度的满足他们的需求 间接扩大出口 通过采 取以上措施 在全国同行业厂家销售艰难的情况下 我们的产品销量 仍居同行前列 3 解放思想 提出 开展第三次创业 的新理念 抢占国际市 场 为实现公司的可持续性发展 定位企业的发展目标 公司于 2001 年 4 月发出了 开展第三次创业 的动员令 确立了以抢占国际市场 为方向 以提高质量为重点 实施大集团战略 建立具有完备的现代 制度 管理科学的企业集团的发展战略 第三次创业的提出 使职工 - 15 - 明确了方向 坚定了信心 增强了凝聚力 提高了战斗力 公司把引进先进技术作为与国际接轨的桥梁 通过对国际市场的 调研 抓住日本人造丝企业关闭的有利契机 同日本可乐丽公司建立 了合作关系 引进了先进的生产技术 对长丝 B 线实施了技术改造 一流的技术 生产出了一流的产品 产品很快打入了日本市场 目前 我公司出口的粘胶长丝已占领了日本进口国外粘胶长丝总量的 80% 出口欧洲的小样试品也得到用户好评 4 不断完善企业内部管理 深化企业内部改革 一是精雕细刻 提高产品质量 公司领导以抓住质量问题不放松 整改质量问题不过夜的意识抓产品质量 亲自召开质量分析会 分析 查找原因 制定改进措施 二是精打细算 全方位降低成本 物资采 购部门货比三家 比质比价采购 通过科学计算 合理确定储备定额 提高了资金周转率 根据同行业主要消耗指标进行对比分析 找出差 距 分析原因 开展攻关活动 三是深化内部改革 公司按照合理 精干 高效的原则 进行了机构改革 将机关处室从 31 个减少到 12 个 并实施了工效挂钩 竞争上岗等举措 二 报告期内的投资情况 １ 募集资金的运用情况 我公司于 ２０００ 年 ７ 月实施了配股 实际募集资金净额为 27,418.4 万元 其中年产 吨麦饭石功能纤维项目已于 ２００１ 年 月初 竣工试产 该项目预计投资 ４９８０ 万元 实计投资 ２１５７．８４ 万元 建 成后可年产麦饭石纤维 ５０００ 吨 目前已有小批量投向市场 因该产 品尚处于市场开发阶段 故产量较少 并没有实现预期利润 公司将 - 16 - 下大气力开发市场 使其成为公司新的利润增长点 ２ 尚未使用的募集资金去向 年产 ２８００ 吨粘胶长丝项目及年产 ５０００ 吨麦饭石功能纤维项目因 从设计到安装均为公司自行解决 同时原设计方案中的设备涨价等预 备费用没有发生 从而使公司节约资金共计 ９３１９ 万元 该笔资金先 做为流动资金使用 公司三届五次董事会决定投向 ５０００ 吨粘胶长丝 技改工程 须提交股东大会进行审议通过后方可实施 ３ 非募集资金投资情况 １ 出口丝改造 该项目为我公司与日本可乐丽公司进行技术合作 利用日本可 乐丽公司提供的技术对我公司的一条长丝生产线进行改造 现已完 工 本年新增投资 ５８０ 万元 总计投资 ７４５ 万元 该条生产线已基本 达到设计要求 日方对我公司出口的长丝质量也给予了肯定 ２ 科技中心楼 该项目是公司为提高在新产品 新工艺方面的开发能力 增强 公司的持续发展能力 以适应日趋激烈的市场竞争而投资建设的 现 已完工 本年新增投资 １３７１ 万元 总投资 １８７０ 万元 ３ 厂内技改工程 内容包括公司内部十几项小型技改工程 本期新增投资 ８５９ 万 元 期未投资余额 ９０６ 万元 三 报告期内财务状况 经营成果的增减变动情况 项目 2001 年度 万元 2000 年度 万元 + - - 17 - 总资产 206,507 211,141 -4,634 长期负债 36,292 29,234 7,058 股东权益 107,290 117,158 -9,869 主营业务利润 2,855 12,414 -9,559 净利润 -9,868 4,690 -14,558 注 1 总资产减少的主要原因是市场销售形势不好 产品价格大幅下降 导致 货币资金 应收票据及存货下降 2 长期负债增加的主要原因是长期借款增加 3 股东权益下降是因为用以前年度未分配利润弥补亏损 4 主营业务利润及净利润下降是因为产品售价下降所致 四 生产经营环境及政策 法规的变化对公司的影响 一 生产经营环境及政策 法规的变化对公司的影响 2001 年的粘胶长丝市场出现了多年未现的寒冬 各生产厂家之 间的无序竞争导致粘胶长丝的价格大幅下跌 最低时每吨跌去近万 元 严重地影响了各生产厂家的盈利能力 2001 年各粘胶生产企业 的利润均出现大幅下滑 我公司也受此影响而首次出现亏损 据计算 2001 年仅因为产品价格下降就使我公司减少利润 15088 万元 造成 这种局面的原因主要是供求关系出现了转变 由于粘胶长丝多年来一 直比较畅销且利润较高 各生产厂家近年来纷纷进行扩建 提高产能 但由于产品比较单一 而后道产品开发又没有跟上 所以市场需求并 未能同步增加 就造成了供大于求的局面 经过近半年的撕杀 各粘 胶生产企业认识到 降价并不是一种行之有效的竞争手段 要摆脱目 前的困境 必须依靠行业自律 因此 2001 年 8 月由中国化纤协会 粘胶专业委员会在萧山主持召开了粘胶长丝专业会议 在会议上各胶 生产企业统一了认识 达成了限产提价的协议 萧山会议后 粘胶长 丝市场出现了显著好转 产品价格也开始逐步反弹 五 新年度经营计划 - 18 - 2002 年对我们来说形势依然不容乐观 入世对我国化纤行业既 是一次机遇 也是一种挑战 国内市场的全面开放势必引来大量的国 外企业 国外产品参与竞争 对此 公司在 2002 年将重点做好以下 几项工作 1 以争创国际知名品牌为目标 努力工作 开拓进取 适应 入世后的新形势 一是坚持以优取胜的营销策略 在已获得全国驰名商标的基础 上 进一步提高产品质量和服务质量 在争创国际知名品牌上狠下功 夫 销售部门要在提高产品售后服务上下功夫 重点是技术服务 二 是在抓住国内市场的同时 重点向国际市场发展 在提高日本市场占 有率的同时拓展欧洲市场 三是尽快熟悉 WTO 规则 为参与国际竞 争做好准备 四是积极配合国家化纤协会 强化对市场的监管 实行 行业自律 维护市场秩序 驾驭市场 引导市场 五是积极开发新产 品 将高技术含量的产品推向市场 2 进一步实施成本的动态管理 落实降耗挖潜措施 一是要抓好生产工序过程管理 以最少的投入获得最大的产出 全方位降低成本 二是继续开展节约挖潜工作 坚持提合理化建议活 动 发动群众 开展好小改小革 三是继续完善原材料的管理 坚持 零库存 低储备的做法 杜绝超储积压 四是完善成本指标体系 确 保目标科学 先进 合理 3 进一步坚持质量兴企的方针 对每名员工的工作质量要以 零缺陷 的标准来要求 要抓薄弱 环节 重点在细字上下功夫 要细化质量责任 要按照 ISO9000 标准 - 19 - 2000 版的要求 完善质量管理体系 使质量管理与国际接轨 与日本可乐丽公司加强技术合作 尽快使产品质量达到完全符合 日方的要求 为扩大出口 参与国际竞争创造条件 4 进一步加强人的管理 落实 四个一切 的思想 要进一步贯彻 一切工作要求实 一切工作要落实 一切工作要 有责任心 一切工作最终要有结果 的思想 用 四个一切 来规范 每个员工的行为 在全公司中形成一种健康向上的工作氛围 六 董事会日常工作情况 一 董事会会议的召开情况 本年度公司共召开五次董事会会议 1 2001 年 2 月 21 日召开了二届二十次董事会会议 会议审议 并通过了以下事项 1 公司 2000 年董事会工作报告 2 公司 2000 年年度报告及摘要 3 公司 2000 年监事会工作报告 4 公司 2000 年财务决算报告 5 公司 2000 年利润分配预案 以 2000 年末总股本为基数 每股派发现金红利 0.12 元 含税 6 公司 2001 年利润分配政策 初步意见为 2001 年进行一次 利润分配 2001 年实现的净利润用于股利分配的比例为 15 40% 2000 年未分配利润用于股利分配的比例为 15-40% 分 配方式为派发现金 7 第三届董事会人选 因公司第二届董事会已满三年 需进 - 20 - 行换届 根据我公司章程的有关规定 经现任董事长提名 与 会董事举手表决同意 按现有人员保持不变 8 修改公司章程的议案 9 关于召开 2000 年年度股东大会的议案 定于 2001 年 5 月 16 日上午 9 时在公司宾馆会议室召开 2 2001 年 5 月 16 日召开了公司三届一次董事会会议 在本次 会议上新一届董事会就任并聘任了公司经理等高级管理人员 3 2001 年 7 月 25 日召开了三届二次董事会会议 会议审议并 通过了公司 2001 年中期报告及摘要 4 2001 年 8 月 30 日召开了三届三次董事会会议 会议就我公 司对中国证监会上市公司监管部发给的 关于上市公司中期业 绩预警询问函 所做的答复进行了讨论并通过 5 2001 年 9 月 20 日在召开了三届四次董事会会议 会议审议 并通过了以下议案 1 关于以本公司持有的债权 27686 万元收购吉林化纤集团有 限责任公司部份资产的议案 2 修改公司章程 将 公司章程 第九十八条风险投资运用 资金不超过公司净资产的 20%修改为不超过 10% 3 公司股东大会议事规则 4 关于部份高级管理人员任免 5 定于 2001 年 10 月 26 日上午召开公司 2001 年第一次临时 股东大会 二 董事会对股东大会决议的执行情况 - 21 - 公司于 2001 年 6 月实施了 2000 年分红 以 2000 年末总股本 378,257,464 股为基数 向全体股东每股派发现金红利 0.12 元 含税 股权登记日为 2001 年 6 月 27 日 除息日为 6 月 28 日 本次分红派 息公告刊登在 2001 年 6 月 21 日 证券时报 上 七 本年度利润分配方案 因公司本年度亏损 公司董事会决定本年度不进行股利分配 亦 不用公积金转增股本 以前年度未分配利润用于弥补本年度亏损 第八节 监事会报告 2001年 我们遇到了极大的困难 化纤市场的持续低迷 主 导产品幅下跌及各生产厂家之间的无序竞争 严重影响了我公司 的盈利能力 直接导致了我公司的利润出现大幅下滑 在这样极 为艰难的外部环境下 为实现公司的可持续发展 在以付万才为 首的董事会的领导下 结合企业实际 深入贯彻落实党的十五大 和十五届六中全会精神 坚持以人为本 强化管理 全年主营业 务收入 102,093.57万元 实现利润-9,867.89万元 一 召开监事会议情况 一年来 监事会全体成员 依照 公司法 公司章 程 的有关规定 分工合作 正确履行自己的职责 搞好职责范 围内的监督工作 全年共召开监事会议4次 1 监事会二届十次会议于2001年2月22日召开 参加会议 应到5名 实际到会5名 会议议题 1 传达董事会关于讨论2000 年度报告及利润分配预案等会议精神 2 审议监事会年度报告 3 关于二届监事会任期已满 需进行换届选举的各项事宜 - 22 - 2 监事会三届一次会议于2001年5月16日召开 参加会议 应到5名 实际到会5名 在本次会议上新一届监事会就任并选举 监事会召集人 此次监事会决议刊登在2001年5月18日 证券时 报 3 监事会三届二次会议于2001年7月25日召开 参加会议 应到5名 实际到会5名 会议议题 1 审议2001年度中期报告 及利润分配方案 2 学习关于补充企业财务管理标准的报告 此次监事会决议于2001年7月27日在 证券时报 上公告 4 监事会三届三次会议于2001年9月21日召开 参加会 议应到5名 实际到会5名 会议议题 1 通报三届四次董事会 情况 2 学习证监会准备出台的上市公司治理准则 在会上 监事会成员能认真听取董事会会议精神 对涉及 股东利益的问题进行认真的讨论 各自发表了自己的意见和建议 以维护股东的利益 履行自己的职责 二 公司依法运作和高级管理人员遵纪守法 一年来 公司董事会能遵守国家法律 法规 公司法 和 公司章程 在作重大决策时 事前都能征求职工代表意见 能从维护公司大局和股东利益出发 依法运作 公司董事 经理 等高级管理人员都能严格要求自己 自觉遵守国家法令法规 全 面履行自己的职责 兢兢业业地做好自己的本职工作 没有违反 法律 法规 公司章程 或损害公司及股东利益的行为 三 经监事会审计 公司的财务报告真实地反映了公司 财务状况和经营成果 中鸿信建元会计师事务所所出具的审计报 告是真实和客观的 2001年度 在对公司财务日常跟踪审计中认为 公司能依 照财务会计制度的要求 法律 法规的规定办事 业经中鸿信建 - 23 - 元会计师事务所审计 认为重大方面公允地反映了财务状况 经 营成果和资金变动情况 会计管理方法的选用遵循了股份制会计 制度 符合有关规定 四 募集资金投入使用和原承诺的投入项目一致 公司最近一次募集资金是2000年7月实施了配股 实际募 集资金净额为27,418.4万元 其中年产5000吨麦饭石纤维项目已于 2001年6月初竣工试产 该项目预计投资4,980万元 实际投资 2,157.84万元 建成后可年产麦饭石功能纤维5000吨 目前已有小 批量投向市场 因该产品尚处于市场开发阶段 故产量较少 并 没有实现预期利润 公司将下大气力开发市场 使其成为公司新 的利润增长点 年产2800吨粘胶长丝项目及年产5000吨麦饭石功能纤维 项目因从设计到安装均为公司自行解决 同时原设计方案中的设 备涨价等预备费用没有发生 从而使公司节约资金共计9,319万元 该笔资金暂时没有安排使用 待董事会研究后按法定程序确定其 用途 五 公司关联交易公平合理 未损害上市公司利益 一 公司 2001 年通过吉林化纤进出口公司购入原料 —桨粕 总交易金额为 15573 万元 占本项采购总额的 43% 定价则按照同期 国内进口桨粕价格执行 结算方式为现金 公司 2001 年通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝 总交 易金额为 12028 万元 占本项总额的 15% 定价按照同期销售给国内 其他用户的价格执行 结算方式为现金 上述关联交易的进行对我公司是有利的 交易价格也是公允 的 既保证了公司具有稳定的采购渠道 也有利于扩大公司的对 - 24 - 外出口 二 本年度内公司经 2001 年第一次临时股东大会审议通过 收购了吉林化纤集团公司部份资产 本次交易采用以我公司持有的集 团公司及其子公司的债权做为抵偿 至 2001 年 8 月末 集团公司及 其子公司共欠我公司往来款项 28,381 万元 根据北京中天华资产评 估有限责任公司出具的 资产评估报告书 该部份资产评估前净值 为 28,050.4 万元 评估值为 276,856,815 元,经与集团公司协商 交易 价格确定为 276,856,820 元 本次交易一是便于加强管理 减少同业 竞争 发挥资产效能 二是可以减少我公司与集团公司之间的关联交 易 解决我公司对集团公司及其子公司的其他应收款问题 三是可以 降低生产成本 因此本次关联交易对公司是有利的 以上是监事会一年来的主要工作情况 2002年 我们将进 一步发挥监督机构的职能作用 为公司资产的保值 增值 为 维护广大股东利益而努力工作 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 关联交易 一 购销商品 提供劳务发生的关联交易 公司 2001 年通过吉林化纤进出口公司购入原料—桨粕 总交 易金额为 15573 万元 占本项采购总额的 43% 定价则按照同期国内 进口桨粕价格执行 结算方式为现金 - 25 - 公司 2001 年通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝 总交 易金额为 12028 万元 占本项总额的 15% 定价按照同期销售给国内 其他用户的价格执行 结算方式为现金 上述关联交易的进行对我公司是有利的 交易价格也是公允的 既保证了公司具有稳定的采购渠道 也有利于扩大公司的对外出口 二 资产转让 股权转让发生的关联交易 本年度内公司经 2001 年第一次临时股东大会审议通过 收购了 吉林化纤集团公司部份资产 具体情况如下 1 本次收购活动所涉及的关联方 本次收购活动所涉及的关联方—集团公司是我公司的第一大股 东 持有股份 14,729 万股 占公司股本总额的 38.94% 注册资本 21,000 万元 法定代表人 付万才 主营业务为国有资产经营 2 本次交易的标的 价格及定价政策 本次交易的标的为集团公司所属的热电站 净水场 机修车间 供水车间及铁路专线等资产 根据北京中天华资产评估有限责任公司 出具的 资产评估报告书 该部份资产评估前净值为 28,050.4 万元 评 估 值 为 276,856,815 元 , 经 与 集 团 公 司 协 商 交易价格确定为 276,856,820 元 其中 热电站是集团公司与我公司共有 集团公司 与我公司各自拥有该项资产 70.2%和 29.8%的产权 净水场也系集团 公司与我公司共有 集团公司与我公司各自拥有该项资产 40%和 60% 的产权 本次评估是以上述产权比例评估该部份资产价值的 本次评 估的基准日为 2001 年 8 月 31 日 上述资产的评估价值已得到吉林省 财政厅吉财企二[2001]1783 号 关于对吉林化纤集团有限责任公司与 - 26 - 吉林化纤股份有限公司资产重组项目资产评估审核的意见 文件的确 认 本次交易采用以我公司持有的集团公司及其子公司的债权做为 抵偿 至 2001 年 8 月末 集团公司及其子公司共欠我公司往来款项 28,381 万元 3 本次交易的动因 本次交易的目的是 1 便于加强管理 减少同业竞争 发挥资产效能 本次收购的资产中 热电站及净水场的产权均系集团公司与我公 司共有 本次收购完成后 上述资产的产权将全部归我公司所有 便 于统一管理及热电平衡 可以更加充分的发挥上述资产的最佳运行效 能 2 减少我公司与集团公司之间的关联交易 解决我公司对集 团公司及其子公司的其他应收款问题 截至 2001 年 8 月 31 日 集团公司及其子公司欠我公司往来款项 共计 28,381 万元 其中集团公司欠 13,937 万元 吉林奇峰化纤有限 公司欠 7362 万元 吉林化纤建安公司欠 3405 万元 吉林化纤进出口 公司欠 3677 万元 本次收购采用以我公司持有的债权做为抵偿 将 彻底解决我公司同集团公司及其子公司间的应收帐款问题 减少关联 交易 使我公司的运作更加规范 3 降低生产成本 我公司现在使用的电力部份需外购 据统计 外购电的成本(按 最低时计算)为每度电 0.30 元左右 而自发电的成本仅为 0.15 元 2000 - 27 - 年我公司外购电为 16,000 万度 此次收购的电站 2000 年发电量为 12,000 万度 按此计算 此次收购完成后 我公司每年可减少外购电 或向吉林奇峰化纤有限公司出售(以市场价格为基准)12,000 万度 降 低生产成本(或增加利润)1,800 万元 三 公司在报告期内没有解聘会计师事务所的情况 报告期内支 付给会计师事务所的报酬为 14 万元 四 中国证监会驻长春特派员办事处 2001 年 10 月对我公司进行 了巡回检查 因我公司已提前对存在的问题进行了整改 故没有对我 公司出具整改报告 五 2001 年 11 月 我公司对部份粘胶长丝生产线实行限产 该 公告刊登在 2001 年 8 月 31 日 证券时报 上 六 加入 WTO 对我公司的影响 加入 WTO 后对我公司来讲是机遇与风险并存 有利因素是 1 入世后随着我国纺织品出口配额的逐步取消 将有力地促进 我国纺织品服装的对外出口 对化纤等纺织原料的需求也会同步增 加 2 为粘胶长丝产品直接出口提供了更为广阔的空间及更有利的 外部环境 粘胶长丝因其污染问题发达国家已不生产 所需原料全靠 进口 而我国的粘胶长丝产量占世界总产量的 60%左右 因此入世后 对促进粘胶长丝产品的出口是有积极作用的 3 进口关税的降低将有利于进口原料的采购成本降低 有利于 企业引进高新技术 工艺和设备 从而促进产业升级 不利因素是由于国内企业在生产工艺及技术管理上并不先进 在 - 28 - 我国逐步降低直至取消原关税制度后 国际同行业将有可能直接参与 国内竞争 对国内化纤产品构成冲击 特别是粘胶短纤 国外产品无 论从档次 质量 价格上与国内相比都很有竞争力 而且进口棉花关 税的降低也将对国内粘胶短纤市场产生较强的负面作用 第十节 财务报告 一 审计报告 附后 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 附后 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 会计主管签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 原件 三 报告期内公司公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 审 计 报 告 中鸿信建元 2002 审字第 113 号 - 29 - 吉林化纤股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了吉林化纤股份有限公司 以下简称贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2001 年度利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001 年度现金流量表及合 并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计 准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制 度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及 2001 年度的现金流量情 况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师 高 源 有限责任公司 中国注册会计师 韩 波 中国 北京 ２００２ 年 １ 月 １５ 日 - 30 - 合 并 资 产 负 债 表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 资 产 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 货币资金 １ ８８，６２３，１０７．６３ １１５，４３８，７２０．４１ 短期投资 ２ － ５９８，８２０．００ 应收票据 ３ ９，７２０，０００．００ １９，９６６，２０４．６５ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 ４ ４４，２１１，０４２．４３ ４１，０８０，２１６．９８ 其他应收款 ５ ２３，８６６，１７４．１７ ２１５，３８４，７０４．５１ 预付账款 ６ ２８，３２７，５８５．００ ８０，８３８，０６７．６４ 应收补贴款 － 存货 ７ １８２，８７５，３７９．８５ １９９，０８５，４９０．６１ 待摊费用 ８ １４，２１８，５９４．０６ １２，９９４，８９３．０２ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ３９１，８４１，８８３．１４ ６８５，３８７，１１７．８２ 长期投资： － 长期股权投资 ９ ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ 长期债权投资 － 长期投资合计 ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ 固定资产： － 固定资产原价 １０ ２，０９７，６９０，６４１．００ １，６６５，２４０，９５５．７０ 减：累计折旧 １０ ５５０，８０３，６３５．６６ ４０２，２０８，９２５．５４ 固定资产净值 １，５４６，８８７，００５．３４ １，２６３，０３２，０３０．１６ 减：固定资产减值准备 １０ － ３，６８３，０００．００ 固定资产净额 １，５４６，８８７，００５．３４ １，２５９，３４９，０３０．１６ 工程物资 １２ ５，８３２，１１２．８８ ５，９８４，１９２．４８ 在建工程 １１ ６６，５９１，６０９．３３ １０７，１０３，４０３．３４ 固定资产清理 － 固定资产合计 １，６１９，３１０，７２７．５５ １，３７２，４３６，６２５．９８ 无形资产及其他资产： － 无形资产 １３ ４６，４３０，９９９．８３ ４７，３９３，６５６．８７ 长期待摊费用 １４ ３，８１３，８１８．０１ ２，５１８，７５５．４１ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ５０，２４４，８１７．８４ ４９，９１２，４１２．２８ 递延税项： － 递延税款借项 － 资产总计 ２，０６５，０７８，２２８．５３ ２，１１１，４１６，９５６．０８ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人： 马宝姝 编表人：孙红霞 - 31 - 合 并 资 产 负 债 表 （ 续） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 负债及股东权益 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动负债： 短期借款 １５ ３３３，２２５，２０９．８８ ３６６，４４４，８３４．３６ 应付票据 － 应付账款 １６ １７８，８０１，１９３．９７ １９３，９９６，８７３．４８ 预收账款 １６ ３９，７８５，９９０．６０ ３２，７６４，３０５．５４ 应付工资 １４４，４６０．３４ ４，４６０，４８７．１４ 应付福利费 ９４６，５００．４４ －２７５，０７４．３２ 应付股利 １７ ３，３０６，２１２．５５ ４７，７６８，７２７．９９ 应交税金 １８ －３４，７２６，０５０．６９ －２６，９１３，６７０．９０ 其他应交款 １９ ６９８，２７３．２０ １，４７５，８３１．９３ 其他应付款 １６ ７２，２５９，９２９．６５ １９，１９１，６６５．７２ 预提费用 ２０ ２，８２８，３８６．８４ １，６４４，０９６．２３ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 ３０，５００，０００．００ ５，０００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ６２７，７７０，１０６．７８ ６４５，５５８，０７７．１７ 长期负债： － 长期借款 ２１ ３３９，７７３，１７２．６５ ２９２，２９４，６７６．５６ 应付债券 － ７，０００．００ 长期应付款 ８，４９７，４８０．００ ４０，０００．００ 专项应付款 ２４７，８８６．０５ 其他长期负债 １４，４００，０００．００ 长期负债合计 ３６２，９１８，５３８．７０ ２９２，３４１，６７６．５６ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负债合计 ９９０，６８８，６４５．４８ ９３７，８９９，７５３．７３ 少数股东权益 １，４９０，４１５．７８ １，９３９，１０５．９５ － 股东权益 － 股本 ２２ ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 资本公积 ２３ ４９３，６４８，２９９．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 盈余公积 ２４ １７２，８９４，５９６．５６ １７２，８９４，５９６．５６ 其中：法定公益金 ２４ ５４，０４１，８５０．５９ ５４，２００，３８５．７５ 未分配利润 ２５ ２８，０９８，８０７．７０ １２６，７７７，７３６．８３ 股东权益合计 １，０７２，８９９，１６７．２７ １，１７１，５７８，０９６．４０ 负债及股东权益合计 ２，０６５，０７８，２２８．５３ ２，１１１，４１６，９５６．０８ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 - 32 - 合 并 现 金 流 量 表 审计年度：２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １，１５４，０３７，０４７．６０ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ４１，５７７，５００．６３ 现金流入小计 １，１９５，６１４，５４８．２３ 购买商品 接受劳务支付的现金 ８５０，９４８，２５７．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８５，４６２，６４２．５０ 支付的各项税费 ６７，６３０，５４１．８７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３ １１０，８１５，１４８．７８ 现金流出小计 １，１１４，８５６，５９０．４５ 经营活动产生的现金流量净额 ８０，７５７，９５７．７８ 二 投资活动产生的现金流量 － 收回投资所收到的现金 ４６１，００２．３６ 取得投资收益所收到的现金 １８７，０２５．６０ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２７，６４１．０３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３６，０００．００ 现金流入小计 ７１１，６６８．９９ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３３，４８９，６２３．０１ 投资所支付的现金 － 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ３３，４８９，６２３．０１ 投资活动产生的现金流量净额 －３２，７７７，９５４．０２ 三 筹资活动产生的现金流量 － 吸收权益性投资所收到的现金 － 取得借款所收到的现金 ６１０，９８５，２０９．８８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １，０２４，３５０．００ 现金流入小计 ６１２，００９，５５９．８８ 偿还债务所支付的现金 ６４７，０６５，２０９．８８ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ３９，１３１，２８０．８８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８４１，８２１．８９ 现金流出小计 ６８７，０３８，３１２．６５ 筹资活动产生的现金流量净额 －７５，０２８，７５２．７７ 四 汇率变动对现金的影响 － 五 现金及现金等价物净增加额 －２７，０４８，７４９．０１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人：付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 - 33 - 合 并 现 金 流 量 表（ 续） 审计年度：２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 补充资料： 附注 金 额 一． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －９８，６７８，９２９．１３ 加：计提的资产减值准备 ６，８３１，５２２．７０ 固定资产折旧 １０５，４６３，０７３．５４ 无形资产摊销 ９６２，６５７．０４ 长期待摊费用摊销 １，９３０，９６９．３３ 待摊费用的减少（减：增加） －２，０２５，８４３．１７ 预提费用的增加（减：减少） ２，５５８，４１３．２１ 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５７２，２９４．９６ 固定资产报废损失 ７９，２５６．７６ 财务费用 ３７，８１０，２５４．７５ 投资损失（减：收益） －５８５，２２７．７１ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ３８，３１３，３６４．９５ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３５，４０８，３２７．７２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２２，９３４，４７８．２７ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ８０，７５７，９５７．７８ 二 不涉及现金收支的投资和筹资活动 － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入的固定资产 － 三． 现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 ８８，６２３，１０７．６３ 减：货币资金的期初余额 １１５，６７１，８５６．６４ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －２７，０４８，７４９．０１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人：妈宝姝 编表人：孙红霞 - 34 - 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 审计年度：２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 项 目 附注 ２ ０ ０ １ 年度 ２ ０ ０ ０ 年度 一 主营业务收入 ２６ １，０２０，９３５，７１１．３９ ８６５，３９７，２１０．２７ 减 主营业务成本 ２６ ９８７，２４２，６５９．５７ ７３７，６３４，２１９．１２ 主营业务税金及附加 ２７ ５，１４４，４９２．６３ ３，６１９，６４６．１２ 二 主营业务利润 亏损以 号填列 ２８，５４８，５５９．１９ １２４，１４３，３４５．０３ 加 其他业务利润 亏损以 号填列 ２８ １，２１３，７８８．３３ １，５４５，００７．８７ 减 营业费用 ３２，９８５，１７５．８４ １１，８１０，３５６．２３ 管理费用 ７７，９５２，２２４．３４ ５８，００３，８８２．６１ 财务费用 ２９ ２０，１８６，６７３．１８ １０，００８，６８０．１７ 三 营业利润 亏损以 号填列 －１０１，３６１，７２５．８４ ４５，８６５，４３３．８９ 加 投资收益 损失以 号填列 ３０ －２６２，１３０．７０ ６９６，３８７．９８ 补贴收入 １，３２９，６５９．７９ 营业外收入 ３１ ４，２０３，３８７．３５ ５，３５４，７９５．５１ 减 营业外支出 ３２ ２，７７３，９６４．２０ ５，０１７，０８９．３０ 四 利润总额 亏损以 号填列 －９８，８６４，７７３．６０ ４６，８９９，５２８．０８ 减 所得税 － ８，７３５，３２８．４３ 少数股东收益 －１８５，８４４．４７ －８２，１９４．５２ 五 净利润 净亏损以 号填列 －９８，６７８，９２９．１３ ３８，２４６，３９４．１７ 加 年初未分配利润 １２６，７７７，７３６．８３ １４１，３３８，０２７．６０ 其他转入 六 可供分配的利润 ２８，０９８，８０７．７０ １７９，５８４，４２１．７７ 减 提取法定盈余公积 － ３，７５１，７１５．１８ 提取法定公益金 － ３，６６４，０７４．０８ 七 可供投资者分配的利润 ２８，０９８，８０７．７０ １７２，１６８，６３２．５１ 减 应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － ２３，３０９，４８８．６８ 应付国家股 法人股股利 － ２２，０８１，４０７．００ 八 未分配利润 ２８，０９８，８０７．７０ １２６，７７７，７３６．８３ 补充资料 项 目 2001 年度 2000 年度 １ 出售 处置部门或投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 －８，５５０，５９２．１４ ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人： 马宝姝 编表人：孙红霞 - 35 - 吉林化纤股份有限公司 2001 年度利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28,548,559.19 0.0266 0.0254 0.0755 0.0755 营业利润 -101,361,725.84 -0.0945 -0.0903 -0.2680 -0.2680 净利润 -98,678,929.13 -0.0920 -0.0879 -0.2609 -0.2609 扣除非经常性损益 -108,955,141.28 -0.1016 -0.0971 -0.2880 -0.2880 后的净利润 期末净资产 1,072,899,167.27 期末股份总数 378,257,464.00 期初净资产 1,171,578,096.40 期初股份总数 378,257,464.00 非经常性损益 补贴收入 1,329,659.79 收取的资金占用费 7,517,129.21 营业外收支净额 1,429,423.15 合计 10,276,212.15 - 36 - 母公司资产负债表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 资 产 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 货币资金 ８６，２７０，５８３．２２ １０９，４２８，９３６．７５ 短期投资 － ５９８，８２０．００ 应收票据 ９，１２０，０００．００ １９，５５６，２０４．６５ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 １ ２７，３２９，９８３．７０ ２６，５０２，５３６．６５ 其他应收款 １８，２３２，８０９．６５ １９８，８６４，３１９．０７ 预付账款 １９，４８１，８８５．６１ ４７，５０９，１５４．７６ 应收补贴款 － 存货 １３８，９５７，９９３．１６ １６４，１９７，３３４．３８ 待摊费用 １３，８６３，０６３．３９ １０，７７７，１９６．８６ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ３１３，２５６，３１８．７３ ５７７，４３４，５０３．１２ 长期投资： － 长期股权投资 ２ １１４，７８４，１６８．７２ １０３，６８７，００７．７６ 长期债权投资 － 长期投资合计 １１４，７８４，１６８．７２ １０３，６８７，００７．７６ 固定资产： － 固定资产原价 １，８１０，２２８，７８７．０４ １，４６４，９９０，９５９．８４ 减：累计折旧 ５０８，４７７，１０６．００ ３７４，８７１，６７２．１５ 固定资产净值 １，３０１，７５１，６８１．０４ １，０９０，１１９，２８７．６９ 减：固定资产减值准备 － ３，６８３，０００．００ 固定资产净额 １，３０１，７５１，６８１．０４ １，０８６，４３６，２８７．６９ 工程物资 ２，２２３，９２６．１８ １，９７６，８７０．４０ 在建工程 ９，３０６，５３５．８５ ３７，６８３，７３０．９６ 固定资产清理 － 固定资产合计 １，３１３，２８２，１４３．０７ １，１２６，０９６，８８９．０５ 无形资产及其他资产： － 无形资产 ６，０９１，１４５．０７ ６，２２０，７４３．８７ 长期待摊费用 ３，８１３，８１８．０１ ２，５１８，７５５．４１ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ９，９０４，９６３．０８ ８，７３９，４９９．２８ 递延税项： － 递延税款借项 － 资产总计 １，７５１，２２７，５９３．６０ １，８１５，９５７，８９９．２１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 - 37 - 母公司资产负债表（ 续） 2001 年 12 月 31 日 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 负债及股东权益 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动负债： 短期借款 ２１０，５５０，０００．００ ３１５，５５０，０００．００ 应付票据 － 应付账款 ９７，５５５，０７０．８９ ９２，３５４，６００．９９ 预收账款 ３６，１８２，３３４．４２ ２８，２１４，９６５．３３ 应付工资 － ４，１１８，９４６．４０ 应付福利费 －９９３，５４２．１６ －１，１２４，２９１．０７ 应付股利 ３，３０６，２１２．５５ ４７，５８３，１６５．９９ 应交税金 －３４，４５１，２２４．９９ －２８，０８３，５８８．３７ 其他应交款 ２８８，４２４．８９ １，４３６，８１９．８９ 其他应付款 ５５，１０５，１２８．５１ ８，０３３，０８１．４４ 预提费用 ２，２５７，３８７．８３ ３８０，５０２．２１ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 ３０，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ３９９，７９９，７９１．９４ ４７３，４６４，２０２．８１ 长期负债： － 长期借款 ２６２，５５０，０００．００ １７０，８７５，６００．００ 应付债券 － 长期应付款 ４０，０００．００ ４０，０００．００ 专项应付款 － 其他长期负债 １４，４００，０００．００ 长期负债合计 ２７６，９９０，０００．００ １７０，９１５，６００．００ 递延税项： － 递延税款贷项 － 负债合计 ６７６，７８９，７９１．９４ ６４４，３７９，８０２．８１ 少数股东权益 － － 股东权益 － 股本 ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 资本公积 ４９３，６４８，２９９．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 盈余公积 １７２，６９３，５４９．７０ １７２，６９３，５４９．７０ 其中：法定公益金 ５４，１４３，６８２．８７ ５４，１４３，６８２．８７ 未分配利润 ２９，８３８，４８８．９５ １２６，９７８，７８３．６９ 股东权益合计 １，０７４，４３７，８０１．６６ １，１７１，５７８，０９６．４０ 负债及股东权益合计 １，７５１，２２７，５９３．６０ １，８１５，９５７，８９９．２１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人： 马宝姝 编表人：孙红霞 - 38 - 母公司利润表及利润分配表 审计年度 ２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 项 目 附注 ２ ０ ０ １ 年度 ２ ０ ０ ０ 年度 一 主营业务收入 附注六(3) ７９８，８６９，１３４．９２ ８６５，３９７，２１０．２７ 减 主营业务成本 附注六(3) ７９４，８７６，０６５．２０ ７３７，６３４，２１９．１２ 主营业务税金及附加 ３，２６０，８５３．１４ ３，６１９，６４６．１２ 二 主营业务利润 亏损以 号填列 ７３２，２１６．５８ １２４，１４３，３４５．０３ 加 其他业务利润 亏损以 号填列 ４０１，８３８．７１ １，５４５，００７．８７ 减 营业费用 ２６，６９９，５４４．９０ １１，８１０，３５６．２３ 管理费用 ５３，８９４，３９８．５０ ５２，６０１，９４２．９１ 财务费用 ６，５９１，４２２．８６ ９，３４４，６０３．６１ 三 营业利润 亏损以 号填列 －８６，０５１，３１０．９７ ５１，９３１，４５０．１５ 加 投资收益 损失以 号填列 附注六(4) －１２，９４４，３８６．８９ －５，２８７，４３３．７６ 补贴收入 － 营业外收入 ３，２３０，８７７．６８ ５，３５４，７９５．５１ 减 营业外支出 １，３７５，４７４．５６ ５，０１７，０８９．３０ 四 利润总额 亏损以 号填列 －９７，１４０，２９４．７４ ４６，９８１，７２２．６０ 减 所得税 － ８，７３５，３２８．４３ 减 少数股东收益 － 五 净利润 净亏损以 号填列 －９７，１４０，２９４．７４ ３８，２４６，３９４．１７ 加 年初未分配利润 １２６，９７８，７８３．６９ １４１，３３８，０２７．６０ 其他转入 － 六 可供分配的利润 ２９，８３８，４８８．９５ １７９，５８４，４２１．７７ 减 提取法定盈余公积 － ３，６０７，３７１．２０ 提取法定公益金 － ３，６０７，３７１．２０ 七 可供投资者分配的利润 ２９，８３８，４８８．９５ １７２，３６９，６７９．３７ 减 应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － ２３，３０９，４８８．６８ 应付国家股 法人股股利 － ２２，０８１，４０７．００ 八 未分配利润 ２９，８３８，４８８．９５ １２６，９７８，７８３．６９ 补充资料 项 目 2001 年度 2000 年度 １ 出售 处置部门或投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 －３，６８３，０００．００ ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人：马宝姝 编表人：孙红霞 - 39 - 母公司现金流量表 审计年度 ２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 ８８３，６１１，０３５．５０ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３７，３５８，７９３．５４ ９２０，９６９，８２９．０４ 购买商品 接受劳务支付的现金 ６５５，６１５，５０４．７１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６７，８２９，６７６．８０ 支付的各项税费 ４４，１５４，５９４．６１ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０６，６８４，９０１．７３ 现金流出小计 ８７４，２８４，６７７．８５ 经营活动产生的现金流量净额 ４６，６８５，１５１．１９ 二 投资活动产生的现金流量 － 收回投资所收到的现金 ４６１，００２．３６ 取得投资收益所收到的现金 １８７，０２５．６０ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５，６４１．０３ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ６７３，６６８．９９ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５，７８６，３８２．５６ 投资所支付的现金 － 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ５，７８６，３８２．５６ 投资活动产生的现金流量净额 －５，１１２，７１３．５７ 三 筹资活动产生的现金流量 － 吸收权益性投资所收到的现金 － 取得借款所收到的现金 ４５６，９５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流入小计 ４５６，９５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４９４，３５０，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ２７，３３０，７９１．１５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ５２１，６８０，７９１．１５ 筹资活动产生的现金流量净额 －６４，７３０，７９１．１５ 四 汇率变动对现金的影响 － 五 现金及现金等价物净增加额 －２３，１５８，３５３．５３ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 付万才 财务负责人： 马宝姝 编表人：孙红霞 - 40 - 母公司现金流量表（ 续） 审计年度 ２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币 元 补充资料： 附注 金 额 一． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －９７，１４０，２９４．７４ 加：计提的资产减值准备 １，１００，５２１．１８ 固定资产折旧 ８５，６６２，１５９．２８ 无形资产摊销 １２９，５９８．８０ 长期待摊费用摊销 １，９３０，９６９．３３ 待摊费用的减少（减：增加） －３，０８５，８６６．５３ 预提费用的增加（减：减少） １，８７６，８８５．６２ 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５７，８０５．８１ 固定资产报废损失 ７９，２５６．７６ 财务费用 ２４，２０６，４２５．５３ 投资损失（减：收益） １２，９４４，３８６．８９ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ２６，８０８，００７．５２ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４６，０６８，１６７．５８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３８，１８３，４６３．３２ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ４６，６８５，１５１．１９ 二 不涉及现金收支的投资和筹资活动 － 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入的固定资产 － 三． 现金及现金等价物净增加情况： － 货币资金的期末余额 ８６，２７０，５８３．２２ 减：货币资金的期初余额 １０９，４２８，９３６．７５ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －２３，１５８，３５３．５３ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人：付万才 财务负责人： 马宝姝 编表人：孙红霞 - 41 - 资产减值准备明细表 ２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一 坏账准备合计 ２，３５４，９４４．８１ － ６０４，４２１．８２ １，７５０，５２２．９９ 其中 应收账款 １，２７８，８３８．７２ １２５，５６４．３１ １，１５３，２７４．４１ 其他应收款 １，０７６，１０６．０９ ４７８，８５７．５１ ５９７，２４８．５８ 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 ４７９，０３２．３２ ７，２４２，１１７．４０ － ７，７２１，１４９．７２ 其中 库存商品 ４７９，０３２．３２ ２，９７２，８１１．７８ ３，４５１，８４４．１０ 原材料 － ４，２６９，３０５．６２ ４，２６９，３０５．６２ 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 ３，６８３，０００．００ － ３，６８３，０００．００ － 其中 房屋 建筑物 机器设备 ３，６８３，０００．００ ３，６８３，０００．００ － 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 - 42 - 所有者权益增减变动表 ２００１ 年度 编制单位 吉林化纤股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 一 实收资本 年初余额 ３７８，２５７，４６４．００ ３３１，２５４，８００．００ 本年增加数 － ４７，００２，６６４．００ 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 ４７，００２，６６４．００ 本年减少数 － 年末余额 ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 二 资本公积 年初余额 ４９３，６４８，２９９．０１ ２６４，３０７，３１４．５８ 本年增加数 ２２９，３４０，９８４．４３ 其中 资本 或股本 溢价 ２２９，３４０，９８４．４３ 接受捐赠非现金资产准备 接受非现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 － 年末余额 ４９３，６４８，２９９．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 三 法定和任意盈余公积 年初余额 １１８，６９４，２１０．８１ １１４，９４２，４９５．６３ 本年增加数 １５８，５３５．１６ ３，７５１，７１５．１８ 其中 从净利润中提取数 ３，７５１，７１５．１８ 其中 法定盈余公积 ３，７５１，７１５．１８ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 １５８，５３５．１６ 本年减少数 － － 其中 弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 １１８，８５２，７４５．９７ １１８，６９４，２１０．８１ 其中 法定盈余公积 １１８，８５２，７４５．９７ １１８，６９４，２１０．８１ - 43 - 储备基金 企业发展基金 分派股票股利 四 法定公益金 年初余额 ５４，２００，３８５．７５ ５０，５３６，３１１．６７ 本年增加数 － ３，６６４，０７４．０８ 其中 从净利润中提取数 ３，６６４，０７４．０８ 本年减少数 １５８，５３５．１６ － 其中 集体福利支出 １５８，５３５．１６ 年末余额 ５４，０４１，８５０．５９ ５４，２００，３８５．７５ 五 未分配利润 年初未分配利润 １２６，７７７，７３６．８３ １４１，３３８，０２７．６０ 本年净利润 净亏损以 － 号填列 －９８，６７８，９２９．１３ ３８，２４６，３９４．１７ 本年利润分配 ５２，８０６，６８４．９４ 年末未分配利润 未弥补亏损以 － 号填列 ２８，０９８，８０７．７０ １２６，７７７，７３６．８３ - 44 - 会计报表附注： 一 公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批 （１９９３）３５ 号文批准 由吉林化学纤维厂为独家发起人 采取定向募集方式设立 的股份制企业 公司在吉林市工商行政管理局注册登记 具有法人资格 企业法 人营业执照注册号为 １２４４９６０７－－９ １９９６ 年 ７ 月经中国证券监督管理委员会证 监发字 １９９６ １１４ １１５ 号文的批复 向社会公开发行 ３，０９７．６ 万股人民币普 通股股票 每股面值 １ 元 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额为 ３７８，２５７，４６４．００ 元 公司系生产粘胶纤维 合成纤维及深加工的国家大型化纤企业 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 公司执行财政部颁布的 企业会计制度 和相应的具体会计准则 ２ 会计年度 公司会计期间采用公历制 即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计 年度 ３ 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账 以历史成本为计价基础 ５ 外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币 对于会计年度发生的外币交易 按照外币交易 发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币 期末按现 行外汇汇价进行调整 折算差额计入当期损益 ６ 现金等价物的确定标准 公司现金等价物为公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资的核算方法 （１） 短 期 投 资 的 计 价 及 其 收 益 的 确 认 方 法 投资时按实际支付的价款并扣除价款中包含的已宣告但尚未领取的 现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后的金额作为投资成本入账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益作冲减投资成本处理 出 售短期投资所获得的价款减去其账面价值以及未收到的已计入应收项目 - 45 - 的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失计入当期损益 （２） 短 期 投 资 跌 价 准 备 的 确 认 标 准 计提方法 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 将短期投资市价低于成本 的差额按单项计提短期投资跌价准备 ８ 坏账核算方法 （１） 公司坏账的确认标准： Ａ 债务单位已撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足 发生严重的自 然灾害等 致使公司应收款项不能收回或收回的可能性不大 Ｂ 债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账 款 （２） 坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算 公司发生的坏账直 接冲抵坏账准备 期末公司对坏账准备按应收款项余额百分比法中的账龄分析法 进行调整 账龄及调整比例如下： 应收款项账龄（应收账款 其他应收款） 计提比例 一年以内 ２ 一至二年 ５ 二至三年 １０ 三至四年 １５ 四至五年 ２０ 五年以上 ８０ 下列应收款项不计提坏账准备 Ａ：关联方往来； Ｂ：备用金； Ｃ：有确凿证据表明能够收回的款项 ９ 存货核算方法 （１） 存货的分类 公司存货分为燃料 原材料 产成品 在产品 备品备件 辅助材料 委托加工材料及其他存货 （２） 存货核算方法 公司存货中 辅助材料 备品备件采用计划成本 月末调 整为实际成本 主要材料及原料采用实际成本计价 发出存货的成本 按加权平 均法计算结转 低值易耗品采用一次摊销法 （３）由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因 使存货成本不可收回的部分 在期末按成本与可变现净值孰低计价 按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 - 46 - 10 长期投资的核算方法 （１）长 期 股 权 投 资 按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 对外 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％以 下 的 或 虽 占 ２０％以上但不 具有重大影响的 采用成本法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本 总 额 ２０％或 ２０％以上 或 虽 占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的，采 用 权 益 法 核 算； 投 资 额占被投资单位有表决权 资本总额比例在 ５０％以 上 的 ，采用权益法核 算并编制合并会计报表 （２）长 期 债 权 投 资 以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应 收利息后的余额记账 溢价或折价在债券存续期间内 按直线法予以摊 销 （３）长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 为 Ａ． 对 于 有 市 价 的 长 期 投 资 出现以下情况之一时 即计提长期投资 减值准备 市价持续两年低于账面价值 该项投资暂停交易 １ 年 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续两年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 Ｂ． 对 于 无 市 价 的 长 期 投 资 出现以下迹象之一时 即计提长期投资 减值准备 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变 化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现 金 流 量 发生 严 重 恶 化 如进行清理整顿 清算 被投资单位的所有者权益为负数等 Ｃ．长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 期末公司对其长期投资进行逐项 检查 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因 导致其可 收回金额低于投资账面价值 则将可收回金额低于长期投资账面价值的 差额 按单项投资计提长期投资减值准备 已确认损失的长期投资的价 值又得以恢复的 应在原已确认的投资损失的范围内转回 １１ 固定资产计价 折旧方法和固定资产减值准备 （１） 公司固定资产标准为使用年限在一年以上 单位价值在 ２０００ 元以上的劳 - 47 - 动资料 固定资产按实际成本计价 按照行业财务制度的规定 采用平均年限法 计提折旧 预计净残值率为 ５ 其分类及折旧情况如下 固定资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率（ ） 房屋及建筑物 １５－４０ ５ ６．３３－ ２．３８ 机械设备 １０－１４ ５ ９．５０－ ６．７９ 电子设备 ５－８ ５ １９．００－１１．８８ 运输设备 ６－１２ ５ １５．８３－ ７．９２ （２）固定资产减值准备 公司于期末对固定资产逐项进行检查 如果 由于技术陈旧 损坏 长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价 值的 计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 应当 全额计提减值准备 Ａ．长 期 闲 置 不 用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的 固定资产 Ｂ．由 于 技 术 进 步 等 原 因 已不可使用的固定资产 Ｃ．虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 Ｄ．已 遭 毁 损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 Ｅ．其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 １２ 固定资产修理费的核算 公司固定资产大修理费用采用待摊方法进行核算 实际发生的大修理支出 在轮修期间摊销；中小修理支出直接列入当期损益 １３ 在建工程的核算方法 公司的在建工程是指基建工程 安装工程 技术改造工程 大修理 工程等 在建工程按实际发生的支出入账 并在达到预期可使用状态时 按工程的实际成本确认固定资产 公司于每期期末对在建工程进行全面检查 当 存 在 下 列 一 项或若干 项情况时 按单项资产计提在建工程减值准备 （１）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 （２）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 还是在技术上已经落后 并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性 （３）其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 １４ 借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇 兑差额及发生的辅助费用 在同时符合以下条件时予以资本化 计入该 - 48 - 项资产的成本 （１） 资本支出已经发生 （２） 借款费用已经发生 （３） 为使资产达到预定使用状态的购建活动已经开始 其他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期损益 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本 化 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 １５ 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 在有效使用期内分期平均摊销 公司于期末对无形资产逐项进行检查 检查其预计给企业带来未来经济 利益的能力 对预计可收回金额低于账面价值的 按单项资产计提无形 资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 将无形资产的账面价值全部转入 当期损益 （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 并且该项无形资产已无 使用价值和转让价值 （２）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 并且已不能为企业带来经济 利益 （３）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情形 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 使其为企业创造经济利 益的能力受到重大不利影响 （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不 会恢复 （３）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 但仍然具有部分使用价值 （４）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 １６ 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销 除购建固定资产以外 长期待 摊费用按实际支出入账 所有筹建期间发生的费用 ，先在长期待摊费用中 归 集 ，待 开 始 生 产 经 营 当 月 起 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的 损 益 其他长 期待摊费用按受益期平均摊销 以摊余价值列示 １７ 收入确认原则 - 49 - （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： Ａ 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 Ｂ 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的 商品实施控制 Ｃ 与交易相关的经济利益能够流入企业 Ｄ 相关的收入和成本能够可靠地计量 （２）提供劳务的收入， 在下列条件均能满足时予以确认： Ａ 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 Ｂ 与交易相关的经济利益能够流入企业 Ｃ 劳务的完成程度能够可靠地确定 １８ 所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 １９ 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按 企业会计制度 和 合并会计报表暂行规 定 等有关规定编制而成 对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％ 不 含 ５０％ 以 上 权 益 的 控 股 公 司 的 会 计 报 表 予 以 合 并 ，合 并 时 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并项目数额编制而 成 合并时 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销 母公司和子 公司采用的会计政策和会计处理方法一致 根据以上编制方法 本年度将河北吉藁化纤有限责任公司 吉林化 纤集团高科技开发有限公司纳入合并范围 ２０ 会计政策变更及影响 根据财政部财会［２０００］２５ 号文 关于印发＜企业会计制度＞的通知 以及财 政部财会［２００１］１７ 号 关于印发 贯 彻 实 施 企业会计制度 有关政策衔接 问题的规定 的通知 的文件 本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行 企业会计制 度 本公司执行该制度产生的会计政策变更采用追溯调整的项目及影响 (1).固定资产原 不 计 提 减 值 准 备 现改为期末对固定资产账面价值与可 收回金额进行比较 对可收回金额低于固定资产账面价值的差额 计提 固定资产减值准备 (2).开 办 费 原 按 五 年 摊 销 现改为从公司生产经营当月起一次性进入 公司生产经营当月的损益 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期 - 50 - 初数 利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变 更的累计影响数为 ８，５５０，５９２．１４ 元 其中 因固定资产减值准备变更的累计影 响数为 ３，６８３，０００．００ 元 开办费变更的累计影响数为 ４，８６７，５９２．１４ 元 由于 会计政策变更调减 ２００１ 年度期初留存收益 ８，５５０，５９２．１４ 元 其中未分配利润 ６，８４０，４７３．７１ 元 盈余公积 １，７１０，１１８．４３ 元 三 税项 Ａ．增值税： 按销售收入的 １７ 计算销项税额 扣除进项税额后的差额计缴 Ｂ．营业税：按应税收入的 ５％计算营业税 Ｃ．城建税和教育费附加： 分别按应缴增值税额 营业税额的 ７ 和３ 计缴 Ｄ．所得税 按应纳税所得额的 ３３ 计缴 四 控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比例 河北吉藁化纤有限责任公司 ８１，１７８，３６７．８６ 化纤浆粕制造 ８０，０７８，３６７．８６ ９８．６４５％ 吉林化纤集团高科技开发有限公司 ２，６００，０００．００ 化纤工艺设计 化纤 ２，６００，０００．００ １００％ 设备制造 科技成果转让 ＊以上两家均列入股份公司合并范围 五 会计报表主要项目注释 １ 货币资金 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现 金 １３，０２４．５８ ８，１２５．５４ 银行存款 ７６，７７３，７７８．９１ １１２，０３８，４０６．１２ 其他货币资金 １１，８３６，３０４．１４ ３，３９２，１８８．７５ 合 计 ８８，６２３，１０７．６３ １１５，４３８，７２０．４１ ２ 短期投资 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ０．００ ０．００ ８３７，１４２．５０ ２３８，３２２．５０ 合 计 ０．００ ０．００ ８３７，１４２．５０ ２３８，３２２．５０ 3: 应收票据 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 银行承兑汇票 ９，７２０，０００．００ １９，９６６，２０４．６５ ４ 应收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 ２８，９９５，９１６．６６ ６３．９２％ ５７，９９１．８３ ２８，００５，５０７．７６ ６６．１１％ ５５，６１０．９２ 一至二年 １１，６２５，４４７．１３ ２５．６３％ ５８１，２７２．３５ ９，９０４，１９３．６６ ２３．３８％ ４７９，３３３．１８ 二至三年 ３，８４５，１８０．２７ ８．４８％ ３８４，５１８．０３ ２，６２５，３５３．８１ ６．２０％ ２６２，５３５．３８ - 51 - 三年以上 ８９７，７７２．７８ １．９７％ １２９，４９２．２０ １，８２４，０００．４７ ４．３１％ ４８１，３５９．２４ 合 计 ４５，３６４，３１６．８４ １００％ １，１５３，２７４．４１ ４２，３５９，０５５．７０ １００％ １，２７８，８３８．７２ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 青岛市第一棉纺厂 ２，４８４，４４５．５２ １ 年以内 销售货款 包头纺织厂 ２，２６０，２９０．０６ １至２年 销售货款 吉林市华锦纺织有限责任公司 ２，０７４，２０９．３５ １至２年 销售货款 肖山市新港航空物资有限公司 ２，００８，１６３．５１ １ 年以内 销售货款 张家港建民化纤有限公司 １，５６８，１７３．８０ １ 年以内 销售货款 应收账款前五名合计金额 １０，３９５，２８２．２４ 元 占应收账款的比例为 ２２．９２％ ＊应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款． ５ 其他应收款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １１，９３５，９３６．２９ ４８．７９％ ２７．９９ ２０４，６６９，２４９．８２ ９４．５５％ １１０．４７ 一至二年 ２，０１６，７５８．５８ ８．２４％ ５１，７５２．１７ ２，５１４，１９５．２４ １．１６％ ８，６７５．１４ 二至三年 １，２４４，６９２．９３ ５．０９％ ８，６６９．５２ ８，０６７，５７３．８５ ３．７３％ ６５１，１０７．５１ 三年以上 ９，２６６，０３４．９５ ３７．８８％ ５３６，７９８．９０ １，２０９，７９１．６９ ０．５６％ ４１６，２１２．９７ 合 计 ２４，４６３，４２２．７５ １００％ ５９７，２４８．５８ ２１６，４６０，８１０．６０ １００％ １，０７６，１０６．０９ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 吉林奇峰化纤有限公司 ７９２，２４５．５５ 一年以内 往来款项 吉林化纤集团实业发展公司 ４，１７５，４０５．１５ 一年以内 往来款项 吉林化纤技术咨询公司 ８３８，８１１．２２ 一年以内 往来款项 中国化学纤维工业协会 ９００，０００．００ 一年以内 往来款项 吉林市昌邑保险公司 ６６６，０４５．４１ 一年以内 赔偿款 其他应收款前五名合计金额 ７，３７２，５０７．３３ 元 占其他应收款总额的比例 ３０．８９％ ＊其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款． ６ 预付账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 １７，８７１，５２７．０８ ６３．０９％ ６９，７００，２６２．１０ ８６．２２％ 一至二年 ３，５４３，９３７．７６ １２．５１％ ７，６０５，３２７．９９ ９．４１％ 二至三年 ３，３８２，６９１．００ １１．９４％ １，７３５，４３５．３２ ２．１５％ 三年以上 ３，５２９，４２９．１６ １２．４６％ １，７９７，０４２．２３ ２．２２％ 合计 ２８，３２７，５８５．００ １００．００％ ８０，８３８，０６７．６４ １００．００％ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 吉林市电业局龙潭供电局 ３，５４０，８６３．３３ 一年以内 预付电费款 沧州化学工业股份公司 ２，８６４，０６１．３４ 一年以内 预付设备款 绥纷河市三都纸业有限责任公司 ５５０，１１４．００ 一年以内 预付货款 郑州机纺配一厂 ３５９，２６０．８３ 一年以内 预付货款 ＊预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款． ７ 存货及跌价准备 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 - 52 - 燃料 ２５，６８３，８６８．８４ ５２４，１５７．７５ １６，４４２，２２７．４１ ０．００ 原材料 ５６，０９３，９９５．６８ ３，７４５，１４７．８７ ５４，５０３，２１２．４７ ０．００ 产成品 ６７，００８，０９９．９５ ３，４５１，８４４．１０ ９５，４３７，１５４．３３ ４７９，０３２．３２ 在产品 １８，２３０，１７６．４３ ０．００ １，８９６，５２１．５１ ０．００ 备品备件 ９，５８８，０１２．３１ ０．００ ８，４９９，４１４．７３ ０．００ 辅助材料 ９，７５９，４８４．０７ ０．００ ７，５１９，９７８．０２ ０．００ 委托加工材料 ３７６，５４９．６１ ０．００ ３９９，４３５．１１ ０．００ 其他 ３，８５６，３４２．６８ ０．００ １４，８６６，５７９．３５ ０．００ 合 计 １９０，５９６，５２９．５７ ７，７２１，１４９．７２ １９９，５６４，５２２．９３ ４７９，０３２．３２ ＊存货跌价准备增减变动情况详见资产减值准备明细表 ＊公司期末根据存货的成本与可变现净值的差额计提跌价准备 ８ 待摊费用 项 目 ２０００．１２．３１ 本年增加 本年摊销 ２００１．１２．３１ 企业财产险 ５１４，７００．０１ ５，６５６，６９２．４６ ５，４９６，１０７．４８ ６７５，２８４．９９ 大修理费用 ８，１２２，８３９．７２ １４，２４３，０７０．６１ ９，４３２，３５０．５２ １２，９３３，５５９．８１ 汽车保险费 １１４，９５６．１６ ２０４，５０５．２０ ２３４，７４１．９６ ８４，７１９．４０ 期初进项税 ２，２１９，５５３．４０ ０．００ ２，２１９，５５３．４０ ０．００ 供水树脂 １，０３２，３９８．６１ ６４２，９５３．９０ １，４１２，０８７．４３ ２６３，２６５．０８ 供汽树脂 ０．００ １４３，９７４．２６ ２３，９９５．７２ １１９，９７８．５４ 后加工地板革 １０，５０２．８８ ０．００ １０，５０２．８８ ０．００ 人身保险费 ４７，４４３．２０ ２８９，７１６．００ ２８４，７４３．２０ ５２，４１６．００ 其他 ９３２，４９９．０４ ６５８，７１５．６８ １，５０１，８４４．４８ ８９，３７０．２４ 合 计 １２，９９４，８９３．０２ ２１，８３９，６２８．１１ ２０，６１５，９２７．０７ １４，２１８，５９４．０６ ＊期末大修理费用系由于行业限产，公司对生产线进行大修理发生的大修费 ９ 长期投资 （１） 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ 合 计 ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ （ ２ ） 长期股权投资： 股票投资： 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 占被投资单位注册资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．１９％ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ １．４５％ 其他股权投资： 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 占被投资单位注册资本比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 １９８６－－２００６ １，３００，０００．００ １３％ １０ 固定资产 累计折旧及固定资产减值准备 固定资产原值： 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 机 器 设 备 ９３４，８４７，０６８．１４ ２２９，８５４，７９５．５８ ３１，６５０，７３４．５４ １，１３３，０５１，１２９．１８ 运 输 设 备 ３，４９７，７２０．２１ ９，５４０，０５９．３２ ８４３，４２５．００ １２，１９４，３５４．５３ 电 子 设 备 ８，３５８，８２８．４８ １０，８１５，３７２．６８ １，０８８，５１６．１８ １８，０８５，６８４．９８ 房屋及建筑物 ７１８，５３７，３３８．８７ ２２４，４４９，６７２．６１ ８，６２７，５３９．１７ ９３４，３５９，４７２．３１ - 53 - 合 计 １，６６５，２４０，９５５．７０ ４７４，６５９，９００．１９ ４２，２１０，２１４．８９ ２，０９７，６９０，６４１．００ 累计折旧： 类 别 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 机 器 设 备 ３０８，０８６，９４１．１６ １０５，３６２，９９０．４０ ４，５６１，０８２．９１ ４０８，８８８，８４８．６５ 运 输 设 备 １，６６２，５２１．８７ ２，４４０，４２５．１５ ６１１，９５２．６８ ３，４９０，９９４．３４ 电 子 设 备 １，１３０，８６２．９３ ３，４１１，６０２．１１ ６０，３４８．３６ ４，４８２，１１６．６８ 房屋及建筑物 ９１，３２８，５９９．５８ ４４，４２０，２１２．９６ １，８０７，１３６．５５ １３３，９４１，６７５．９９ 合 计 ４０２，２０８，９２５．５４ １５５，６３５，２３０．６２ ７，０４０，５２０．５０ ５５０，８０３，６３５．６６ 净值： １，２６３，０３２，０３０．１６ １，５４６，８８７，００５．３４ 固定资产减值准备 类别 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 机器设备 ３，６８３，０００．００ ０．００ ３，６８３，０００．００ ０．００ ＊计提减值准备的机器设备为闲置 无使用价值的设备 本期全部清理 ＊本期增加的固定资产中有关联方以资产抵债增加的固定资产，详见附注七 ＊公司有原值 ８２，６６２，７４０．３４ 元的机器设备用于抵押贷款 １１ 在建工程 工 程 名 称 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期转入固定资产 ２００１．１２．３１ 资金来源 进度 ５０００吨麦饭石功能纤维 ２６，６３７，３０６．６０ －５．０５８，９３８．７４ ２１，５７８，３６７．８６ ０．００ 其他来源 厂内技改工程 ４，４１２，２７１．８６ ８，５８９，８６４．８６ ３，９４０，４１５．３６ ９，０６１，７２１．３６ 其他来源 ９０％ 出口丝改造 １，６４１，４３１．９２ ５，８０８，３５１．１２ ７，４４９，７８３．０４ ０．００ 其他来源 科技中心楼 ４，９９２ ７２０．５８ １３，７１０，４８２．５５ １８，７０３，２０３．１３ ０．００ 其他来源 三期工程 ３７，５１２，８２４．９９ １，３３０，４２４．０７ ３８，８４３，２４９．０６ ０．００ 其他来源 自备电站 １７，９８４，２８０．６５ ３，１７７，９０３．９７ ７３６，００１．８２ ２０，４２６，１８２．８０ 其他来源 ９０％ 污水工程 １３，６４５，４３２．９０ １０，２００，８７２．２８ ９０２，４８３．７４ ２２，９４３，８２１．４４ 其他来源 ９０％ 其 他 ２７７，１３３．８４ ２０，３３２，４８５．２３ ６，４４９，７３５．３４ １４，１５９，８８３．７３ 其他来源 ９０％ 合 计 １０７，１０３，４０３．３４ ５８，０９１，４４５．３４ ９８，６０３，２３９．３５ ６６，５９１，６０９．３３ ＊本期减少的在建工程全部转入固定资产 本期无资本化利息 １２ 工程物资 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 专项物资 ５，８３２，１１２．８８ ５，９８４，１９２．４８ １３ 无形资产 项 目 取得方式 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００１．１２．３１ 剩余期 限 土地使用权 购入 ６，４７９，９４１．５０ ６，２２０，７４３．８７ ０．００ １２９，５９８．８０ ３８８，７９６．４３ ６，０９１，１４５．０７ ４７ 年 土地使用权 购入 ４１，０５２，９１３．００ ４１，０５２，９１３．００ ０．００ ８２１，０５８．２４ ８２１，０５８．２４ ４０，２３１，８５４．７６ ４９ 年 啤酒过滤纸 购入 １２０，０００．００ １２０，０００．００ ０．００ １２，０００．００ １２，０００．００ １０８，０００．００ ９年 技术转让费 合 计 ４７，６５２，８５４．５０ ４７，３９３，６５６．８７ ０．００ ９６２，６５７．０４ １，２２１，８５４．６７ ４６，４３０，９９９．８３ ＊公司有 ９８９６５．２０Ｍ２ 土地使用权用作贷款抵押 １４ 长期待摊费用 项 目 原始金额 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００１．１２．３１ 剩余期限 - 54 - 喷丝头 ６，５６７，７４９．５３ ２，５１８，７５５．４１ ３，２２６，０３１．９３ １，９３０，９６９．３３ ２，７５３，９３１．５２ ３，８１３，８１８．０１ ２ 年以内 ＊本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 ２ 年摊销的摊余价值 １５ 短期借款 借款类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 备 注 抵押贷款 １３，９５５，２０９．８８ ４，６０５，２０９．８８ 抵押 担保借款 ３１９，２７０，０００．００ ３６１，６８９，６２４．４８ 吉林纸业集团有限公司担保 信用借款 ０．００ １５０，０００．００ 合 计 ３３３，２２５，２０９．８８ ３６６，４４４，８３４．３６ ＊公司以固定资产－机器设备 土地使用权抵押 １ ６ ： 应付账款／ 预收账款／ 其他应付款 公司应付账款 预收账款 其他应付款中与关联方的往来详见附注 五 关 联方交易 １７ 应付股利 投资者 金 额 社会法人股 ２，５９１，５２０．００ 人民币普通股 ７１４，６９２．５５ 合 计 ３，３０６，２１２．５５ １ ８ ： 应交税金 税 种 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 增 值 税 １，８７５，８０３．６１ １，３３３，９８２．５４ 营 业 税 ４９６，２２９．２５ ４８５，８７９．２５ 企业所得税 －３７，９７０，５１０．６９ －２７，５７７，８０４．０９ 个人所得税 －２５５，７２７．４９ －７９９，２２０．５１ 城市维护建设税 ７６５，１２０．８５ ４５，７８７．６２ 房 产 税 ２９３，８８０．５０ －４４１，５１３．１５ 印 花 税 －４，６１７．１９ ３９，４０７．４４ 车 船 税 －１９０．００ －１９０．００ 土地使用税 ７３，９６０．４７ ０．００ 合 计 －３４，７２６，０５０．６９ －２６，９１３，６７０．９０ １９ 其他应交款 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 教育费附加 ６９８，２７３．２０ １，４７５，８３１．９３ ２０ 预提费用 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款利息 ９０９，２１１．５８ １，３０９，４６３．５３ 预提电费 ０．００ ２９５，４３６．２７ 排 污 费 １，８６７，３８７．８３ ０．００ 其 他 ５１，７８７．４３ ３９，１９６．４３ 合 计 ２，８２８，３８６．８４ １，６４４，０９６．２３ ２１ 长期借款 借款类型 币 种 余 额 备 注 - 55 - 担保借款 人民币 ３１４，０５３，１７２．６５ 吉林纸业股份有限公司担保 抵押借款 人民币 ２５，７２０，０００．００ 以机器设备抵押 合 计 ３３９，７７３，１７２．６５ ＊公司以机器设备 外热网作抵押 ２２ 股本 股本结构 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 比例 金 额 比例 １ 尚未流通股 １８４，０１１，７２４．００ ４８．６５％ １８４，０１１，７２４．００ ４８．６５％ 发起人股份 １４７，２９１，７２４．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２４．００ ３８．９４％ 其中： 国有法人股 １４７，２９１，７２４．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２４．００ ３８．９４％ 募集法人股 ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ２ 已流通股份 １９４，２４５，７４０．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７４０．００ ５１．３５％ 人民币普通股 １９４，２４５，７４０．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７４０．００ ５１．３５％ 股 份 总 数 ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ２３ 资本公积 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ４９３，６４６，２９９．０１ ０．００ ０．００ ４９３，６４６，２９９．０１ 接受捐赠资产准备 ２，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００．００ 合 计 ４９３，６４８，２９９．０１ ０．００ ０．００ ４９３，６４８，２９９．０１ ２４ 盈余公积 项 目 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 １１８，６９４，２１０．８１ １５８，５３５．１６ ０．００ １１８，８５２，７４５．９７ 公 益 金 ５４，２００，３８５．７５ ０．００ １５８，５３５．１６ ５４，０４１，８５０．５９ 合 计 １７２，８９４，５９６．５６ １５８，５３５．１６ １５８，５３５．１６ １７２，８９４，５９６．５６ ＊公司期初盈余公积比上年数减少 ２，２４５，８６２．５２ 元 系由于调整以前年度损益 形成的 ２５ 未分配利润 ２０００．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ １２６，７７７，７３６．８３ ０．００ ９８，６７８，９２９．１３ ２８，０９８，８０７．７０ ＊公司期初未分配利润比上年末数减少 ９，９８８，６８４．３１ 元，由下列因素构 成 １ 本期计提固定资产减值准备并追溯调整 影响金额为 ２，９４６，４００．００ 元 ２ 上期计提坏账准备差错更正 影响金额为 ３０４，７８６．３９ 元 ３ 子公司调整以前年度损益并追溯调整 影响金额为 ４，７８７，０５７．３９ 元 ４ 调整以前年度少列费用 １，７４９，３９３．６７ 元 ５ 子公司上期计提盈余公积 影响金额为 ２０１，０４６．８６ 元 ２ ６ ： 主营业务收入／ 主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化 纤 ７９８，８６９，１３４．９２ ７９４，８７６，０６５．２０ ８６５，３９７，２１０．２７ ７３７，６３４，２１９．１２ - 56 - 浆 粕 ２２２，０６６，５７６．４７ １９２，３６６，５９４．３７ ０．００ ０．００ 合 计 １，０２０，９３５，７１１．３９ ９８７，２４２，６５９．５７ ８６５，３９７，２１０．２７ ７３７，６３４，２１９．１２ 公司主要销售商名称 销售金额 占销售总额的比例 吉林化纤进出口公司 １０７２８ 万元 １０．５１％ 萧山市新港航空物资有限公司 ３７８７ 万元 ３．７１％ 平顶山神马化纤纺织有限公司 ２６２４ 万元 ２．５７％ 沛县华源纺织有限公司 １３２４ 万元 １．３０％ 舟山鑫泉纺织有限公司 ９６６ 万元 ０．９５％ ２ ７ ： 主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 计提比例 城 建 税 ３，５３７，６３０．６６ ２，５３３，７５２．２８ ７％ 教育费附加 １，６０６，８６１．９７ １，０８５，８９３．８４ ３％ 合 计 ５，１４４，４９２．６３ ３，６１９，６４６．１２ ２ ８ ： 其他业务收入／ 其他业务支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材 料 ３０，４３７，６０９．４７ ２８，３７０，０６９．３８ ２０，２７２，１５０．１８ １８，９４７，８０５．６８ 劳 务 ３，６５７，１５９．４７ ４，５５８，４１１．２３ １，４５１，８５７．４９ １，２３１，１９４．１２ 租 金 ５０，０００．００ ２，５００．００ 合 计 ３４，１４４，７６８．９４ ３２，９３０，９８０．６１ ２１，７２４，００７．６７ ２０，１７８，９９９．８０ ２９ 财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ２１，５４２，８３７．９１ １１，６４７，２７６．０９ 减：利息收入 １，３７１，５９５．６３ １，６６２，４１０．６１ 利息净支出 ２０，１７１，２４２．２８ ９，９８４，８６５．４８ 汇兑损失 ０．００ ０．００ 减：汇兑收益 ０．００ ０．００ 汇兑净损失 ０．００ ０．００ 银行手续费 １５，４３０．９０ ２３，８１４．６９ 合 计 ２０，１８６，６７３．１８ １０，００８，６８０．１７ ３０ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 股票投资收益 －３９８，９５０．７１ ５１３，９２３．９８ 短期投资跌价准备 －５０，２０５．５９ ０．００ 长期股权投资收益 １８７，０２５．６０ １８２，４６４．００ 合 计 －２６２，１３０．７０ ６９６，３８７．９８ ３１ 营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 锁定利息收入 ０．００ ４，９１０，７４０．６９ 盘盈固定资产 ３，２７０，７０４．４０ １６６，２２９．２９ 其 他 ９３２，６８２．９５ ２７７，８２５．５３ 合 计 ４，２０３，３８７．３５ ５，３５４，７９５．５１ - 57 - ３２ 营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 防洪基金 ８６６，９１４．２８ ８０１，２７９．２２ 所属技校经费支出 ３５９，８４１．５０ ３３，０１７．５５ 处理固定资产净损失 ６５９，７２５．００ ４４６，９５７．０３ 滞纳金 ５５２，６６５．４４ ０．００ 固定资产减值准备 ０．００ ３，６８３，０００．００ 其 他 ３３４，８１７．９８ ５２，８３５．５０ 合 计 ２，７７３，９６４．２０ ５，０１７，０８９．３０ ３３ 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水 电 费 ２，１２９，３６４．５３ 统筹养老金 １９，１６６，１８２．０６ 排 污 费 ５，２２２，４０１．３６ 研究开发费 ５７８，１９８．８４ 职工教育经费 ９２１，１４８．１６ 工会经费 １，１７５，６４８．００ 待业保险金 ２，４７２，２３４．９５ 环 卫 费 １，１７８，６７２．７６ 办 公 费 ３，１４９，８０９．３１ 差 旅 费 １，７８２，５１０．７７ 修 理 费 １，５５４，３９５．３７ 取 暖 费 １，０４２，２４６．７７ 劳动保护费 １，５１７，８００．２８ 销售费用 ８，７５１，０９６．７７ 转集团款 ４６，３６９，９３０．５８ 房改金款 ５，４０９，０３１．６４ 业务招待费 ９８９，５５８．０１ 租赁费 ５８７，６８２．７０ 警卫消防费 １８９，１１７．９６ 财产保险费 ４，７７７，１１０．３５ 运输费 ２５２，６６８．９２ 检验费 ９０，８９３．７７ 其 他 １，５０７，４４４．９２ 合 计 １１０，８１５，１４８．７８ ３４：由于公司本期合并范围发生变化 致辞使合并现金流量表的货币资金期初余 额与上期余额不配比 六 母公司会计报表主要项目注释 １ 应收账款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １９，８５４，６４１．７９ ７０．９９％ ３９，７０９．２８ ２３，１６１，１４３．８４ ８５．５７％ ４９，１２２．２９ 一至二年 ４，３８７，４９９．０７ １５．６９％ ２１９，３７４．９５ ３，８５０，９００．５７ １４．２３％ １２２，５４５．０３ 二至三年 ３，６７０，８７１．６９ １３．１３％ ３６７，０８７．１７ ０．００ ０．００％ ０．００ 三年以上 ５３，９２８．１９ ０．１９％ １０，７８５．６４ ５３，９２８．１９ ０．２０％ ３９１，７６８．６３ - 58 - 合 计 ２７，９６６，９４０．７４ １００％ ６３６，９５７．０４ ２７，０６５，９７２．６０ １００％ ５６３，４３５．９５ 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 包头纺织厂 ２，２６０，２９０．０６ １至２年 销售货款 青岛市棉纺厂 ２，４８４，４４５．５２ １ 年以内 销售货款 吉林市华锦纺织有限责任公司 ２，０７４，２０９．３５ １至２年 销售货款 肖山市新港航空物资有限公司 ２，００８，１６３．５１ １ 年以内 销售货款 沈阳华岳纺织集团朝阳纺织有限公司 １，４１０，５２９．９７ １ 年以内 销售货款 应收账款前五名合计金额 １０，２３７，６３８．４１ 元，占应收账款的比例为 ３６．６１％ *应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款. ２ 长期投资 （１） 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 １１４，７８４，１６８．７２ １０３，６８７，００７．７６ 合 计 １１４，７８４，１６８．７２ １０３，６８７，００７．７６ （ ２ ） 长期股权投资： 股票投资： 被投资单位名称 股份性质 股 数 投资金额 占被投资单位注册资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．１９０ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ １．４５０％ 河北吉藁化纤有限责任公司 法人股 ８０，０７８，３６７．８６ １２８，８２６，５６７．８６ ９８．６４５％ 吉林化纤高科技开发公司 法人股 ２，６００，０００．００ ２，６００．０００．００ １００．０００％ 其他股权投资： 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 占被投资单位股权比例 江苏省丹徒县化纤浆厂 １９８６－－２００６ １，３００，０００．００ １３％ ３ 主营业务收入／ 主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化 纤 ７９８，８６９，１３４．９２ ７９４，８７６，０６５．２０ ８６５，３９７，２１０．２７ ７３７，６３４，２１９．１２ 合 计 ７９８，８６９，１３４．９２ ７９４，８７６，０６５．２０ ８６５，３９７，２１０．２７ ７３７，６３４，２１９．１２ ４ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 对被投资公司权益法调整 －１３，０８１，２０６．９０ －５，９８３，８２１．７４ 股票投资收益 －５０，２０５．５９ ５１３，９２３．９８ 长期股权投资收益 １８７，０２５．６０ １８２，４６４．００ 合 计 －１２，９４４，３８６．８９ －５，２８７，４３３．７６ 七 关联方关系及交易 １ ． 关联方关系 ａ 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 与本企业关系 法人代表 注册地 注册资本 所持股份 主营业务 吉林化纤集团有限责任公司 国有独资 母公司 付万才 吉林市 ２．１０亿 ４３．８１％ 国有资产经营 河北吉藁化纤有限责任公司 国有 子公司 朱长生 河北藁城 ８１，１７８，３６７．８６ ９８．６４５％ 化纤浆粕制造 吉林化纤高科技开发公司 国有独资 子公司 隋宝康 吉林市 ２，６００，０００．００ １００％ 化纤工艺设计 科技成果 - 59 - 转让 化纤设备制造 ｂ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 ２１０，０００，０００．００ ０．００ ２１０，０００，０００．００ 河北吉藁化纤有限责任公司 ５９，６００，０００．００ ２１，５７８，３６７．８６ ８１，１７８，３６７．８６ 吉林化纤高科技开发公司 ０．００ ２，６００，０００．００ ２，６００，０００．００ ｃ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 １４７，２９１，７２４．００ ０．００ １４７，２９１，７２４．００ 河北吉藁化纤有限责任公司 ５８，５００，０００．００ ２１，５７８，３６７．８６ ８０，０７８，３６７．８６ 吉林化纤高科技开发公司 ０．００ ２，６００，０００．００ ２，６００，０００．００ ｄ 不存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 与本企业关系 法人代表 注册地 注册资本 主营业务 吉林化纤进出口公司 国有 同属母公司之子公司 姚崇江 吉林市 ２００万元 经营股份公司的产品及所需原料设备 吉林奇峰化纤有限公司 合资 同属母公司之子公司 付万才 吉林市 ５３１，２７０，０００．００ 晴纶制造 吉林化纤集团有限公司实业发展公司 国有 同属母公司之子公司 张晓维 吉林市 ３，９９８，０００．００ 综合 吉林化纤集团建筑安装公司 国有 同属母公司之子公司 施金祥 吉林市 ５，０００，０００．００ 土木工程建筑 吉林化纤集团技术咨询公司 国有 同属母公司之子公司 邱学勤 吉林市 ３００，０００．００化纤工艺设备机电技术开发转让咨询服务 ２ ． 关联方交易 ａ 采购货物 关联方名称 采购货物 ２００１年（万元） 占本项总额 ２０００年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 吉藁化纤有限责任公司 浆粕 １２，６６２．９６ ３５．４７％ １４，２１２．０７ ３６．８２％ 市价 现金 吉林化纤进出口公司 浆粕 １５，５７３．２７ ４３．２８％ １８，７６８．５２ ４８．６３％ 市价 现金 ｂ 销售货物 关联方名称 销售货物 ２００１年万元） 占本项总额 ２０００年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 吉林化纤进出口公司 粘胶长丝 １２，０２８．３８ １５．０６ １７，９８０．０６ ２０．７８％ 市价 现金 ｃ 应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 ２００１．１０．３１ 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 １７，６７９，６２５．０４ ２４．４７％ 其他应付款 吉林化纤劳动服务公司 ５，８５４，７２５．３５ ８．１０％ 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 ７９２，２４５．５５ ３．３２％ 其他应收款 吉林化纤技术咨询公司 ８３８，８８１．２２ ３．５１％ 其他应收款 吉林化纤实业发展公司 ４，１７５，４０５．１５ １７．５０％ 预收账款 吉林化纤进出口公司 ２３，９８２，１７５．４１ ６０．２８％ ｄ 销售材料 提供劳务 关联公司名称 ２００１ 年（万元） 占本项总额 ２０００ 年（万元） 占本项总额 交易价格 吉林化纤集团实业发展公司 １，１８１．７７ ３９．９４％ １，３６４．１２ ６２．７９％ 成本价 ｅ 收取资金占用费 关联公司名称 ２００１年（万元） 占本项总额 ２０００年（万元） 占本项总额 收取标准 吉林化纤集团有限责任公司 ５３５．１３ ７０．１９ ９０１．６５ １００％ 月平均占款余额及同期银行借款利率 吉林奇峰化纤有限公司 ２２７．２８ ２９．８１ 月平均占款余额及同期银行借款利率 ｆ 其他关联交易 根据双方协议及董事会 股东大会决议 公司于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日收到吉 林化纤集团有限责任公司转入固定资产 原值 ３２５，１１９，５５６．００ 元 累计折旧 ４８，２６２，７３６．００ 元 净值 ２７６，８５６，８２０．００ 元抵偿其所欠债务 八 或有事项 - 60 - 截至本会计报表签发日止 本公司无应予披露的重大或有事项 九 承诺事项 截至本会计报表签发日止 公司并未发生影响本公司会计报表阅读 和理解的承诺事项 十 期后事项 截止本会计报表签发日止 公司未发生影响公司报表阅读和理解的期后事 项 - 61 -