江淮汽车(600418)江汽股份2001年年度报告

安徽江淮汽车底盘股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司副董事长钟廷豪、董事王志远因公务出差未能亲自出席，已分别授权其他董 事代为表决。 公司年度财务会计报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审 计报告。 目 录 （一）公司基本情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３ （二）会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ （三）股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ６ （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ９ （五）公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １１ （六）股东大会情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １３ （七）董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ （八）监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２５ （九）重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２６ （十）财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２９ 2 （一）公司基本情况 一、 公司情况简介 １、 公司法定中、英文名称及缩写： 中文名称：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 英文名称：Ａｎｈｕｉ Ｊｉａｎｇｈｕａｉ Ａｕｔｏｍｏｔｉｖｅ Ｃｈａｓｓｉｓ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文简称：ＪＡＣ ２、公司法定代表人：左延安 ３、公司董事会秘书：王 敏 电 话：０５５１－３４１５１３３－６８３５ 传 真：０５５１－３４２５４３７ 电子信箱：ｊｑｇｆ＠ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：安徽合肥市东流路 １７６ 号 邮政编码：２３００２２ 国际互联网地址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｊｑｇｆ＠ｊａｃ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司指定信息披露媒体： 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 信息披露指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 公司年报备置地点：公司证券部 电 话：０５５１－３４１５１３３－６８３５ 或 ６２１５ 联系人：王敏 李军 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江汽股份 股票代码：６００４１８ ７、其他有关资料： 注册登记日期：１９９９ 年 ９ 月 ３０ 日 注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３４００００１３００１２３ 3 税务登记号：３４０１０４７１１７７５０４８ 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：中国安徽省合肥市荣事达大道 １００ 号振信大厦 ８－１０ 层 （二）会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润指标情况 利润总额 104,241,306.17 元 净利润 88,962,410.67 元 扣除非经常性损益后的净利润 90,080,316.43 元 主营业务利润 218,323,400.86 元 其他业务利润 3,395,282.32 元 营业利润 105,552,754.67 元 投资收益 0元 补贴收入 3,200.00 元 营业外收支净额 -1,314,648.50 元 经营活动产生的现金流量净额 -14,784,509.29 元 现金及现金等价物净增加额 465,733,118.96 元 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 补贴收入 3,200 元 营业外收支净额 -1,314,648.50 元 所得税 193,542.74 元 合计 -1,117,905.76 元 4 二、近二年主要会计数据和财务指标 2000 年末 2000 年末 项 目 2001 年末 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,989,381,523.15 1,793,642,832.46 1,793,642,832.46 净利润（元） 88,962,410.67 81,654,875.03 81,654,875.03 总资产（元） 1,371,371,007.72 651,413,668.87 651,413,668.87 股东权益（元） 1,029,514,490.65 235,731,595.76 235,731,595.76 每股收益（元/股） 0.39 0.54 0.54 每股净资产（元/股） 4.48 1.57 1.57 调整后的每股净资产（元 4.46 1.57 1.57 /股） 每股经营活动产生的现 -0.06 0.91 0.91 金流量净额（元/股） 净资产收益率（%） 8.64 34.64 34.64 扣除非经常性损益后的 16.86 41.89 41.89 平均净资产收益率（%） 三、本年度股东权益变动情况及变动原因（单位：元）： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计 期初数 150,000,000 10,218,976.90 10,218,976.9 65,293,641.96 235,731,595.76 本 期 增 加 88,000,000 693,820,484.22 8,896,241.07 8,896,241.07 88,962,410.67 数 本期减少 8,000,000 86,792,482.14 数 期末数 230,000,000 693,820,484.22 19,115,217.97 19,115,217.97 67,463,570.49 1,029,514,490.65 变动说明 首发流通股 股本溢价 本年提取 本年提取 本年实现利 润 5 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表 股东情况变动表 单位：股 股份类别 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公 增发 其他（存量 小计 本次变动后 股 股 积 发行） 金 转 股 一、未上市流通 股份 1、发起人股份 150，000，000 -8,000,000 -8,000,000 142,000,000 其中： 国家持有股份 113，250，000 *-8,000,000 -8,000,000 105,250,000 境内法人持有 股份 境外法人持有 36，750，000 36,750,000 股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未 上 市 流 通 股 份 150，000，000 -8,000,000 -8,000,000 142,000,000 合计 二、已上市流通 88,000,000 股份 1、人民币普通股 **80,000,000 **8,000,000 88,000,000 88,000,000 2、境内上市的外 资股 6 3、境外上市的外 资股 4、其他 已上市流通股份 80,000,000 8,000,000 88,000,000 88,000,000 合计 股本总数 150，000，000 80,000,000 80,000,000 230,000,000 注释： *减少部分发起人股为依据财政部财企便函[2001]57 号文批准的，公司三家国有法 人股东单位减持的 800 万国有法人股（存量发行）； **增加部分为中国证监会证监发行字[2001]52 号文批准的公司首次发行的 8000 万 社会公众股和国有股减持的 800 万国有法人股，合计 8800 万股； 2、发行上市情况：经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］５２ 号文核准， 公司于 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日采用上网定价发行方式成功地向社会公开发行了人民币普通 股 ８８００ 万股（其中 ８００ 万股为根据财政部财企便函［２００１］５７ 号文批准的国有股减持 部分），每股面值 １．００ 元，每股发行价 ９．９０ 元，扣除相关发行费用后，本公司实际 募集资金 ７７２８２ 万元人民币。经上海证券交易所同意，公司 ８８００ 万社会公众股于 ２００１ 年 ８ 月 ２４ 日上市交易。 二、股东情况 1、报告期末股东总数：截止 2001 年 12 月 31 日公司在册股东总数为 29291 户； 2、持有公司股份 5%以上或前十名股东持股情况： 持股数量 持股比例 序号 股东名称 股份类别 （股） （%） 1 安徽江淮汽车集团有限公司 99,939,000 43.45 国有法人股 2 马来西亚安卡莎机械有限公司 36,750,000 15.98 境外法人股 3 同盛基金 4,794,991 2.08 流通股 4 安徽省科技产业投资有限公司 4,646,000 2.02 国有法人股 7 5 裕阳基金 3,906,446 1.70 流通股 6 泰和基金 3,376,670 1.47 流通股 7 景宏基金 1,722,050 0.75 流通股 8 景福基金 1,500,000 0.65 流通股 9 汉兴基金 1,337,600 0.58 流通股 10 同益基金 1,326,099 0.577 流通股 注： *安徽江淮汽车集团有限公司、马来西亚安卡莎机械有限公司、安徽省科技产 业投资有限公司，上述三家单位不存在关联关系，而且无股权质押、担保情形； **报告期内，安徽江淮汽车集团有限公司、安徽省科技产业投资有限公司年初 分别持有发起人股 10755 万股、500 万股；根据财政部财企便函［２００１］５７ 号文，分别 减持 761.1 万股、35.4 万股； ***其余七家股东情况不详; 3、控股股东情况简介 本公司控股股东为安徽江淮汽车集团有限公司，是 1997 年 8 月 26 日注册成立 的国有独资有限公司，为国家大型企业、国家机械行业轻型载货汽车及客车底盘生产 骨干企业，法定代表人左延安；注册资本 25000 万元；经营范围为货车、客车、农用 车及其配件制造、销售；汽车改装、修理、技术开发、产品研制；货物运输；日用百 货、纺织品、服装、五金、交电、化工、建材、粮油食品销售；经营经国家批准的进 出口业务。 安徽江淮汽车集团有限公司的出资人为安徽省省属企业国有资产管理办公室。 4、持股 10%以上的股东情况： 马来西亚安卡莎机械有限公司持有本公司 15.98%的股份，该公司成立于 1990 年 7 月 24 日，注册地为马来西亚吉隆坡市，系马来西亚安卡莎销售有限公司的全资 子公司，法定代表人钟廷豪，注册资本为马币 1.159 亿零吉。主要业务为实业投资。 8 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任职期限 持股情况 左延安 男 52 董事长 1999.9—2002.9 0 钟廷豪 男 47 副董事长 1999.9—2002.9 0 安进 男 44 董事、总经理 1999.9—2002.9 0 汤书昆 男 41 独立董事 1999.9—2002.9 0 赵韩 男 44 独立董事 2000.9—2002.9 0 李永祥 男 39 董事 1999.9—2002.9 0 赵厚柱 男 38 董事 1999.9—2002.9 0 王志远 男 45 董事 1999.9—2002.9 0 戴茂方 男 38 董 事 、 副 总 经 1999.9—2002.9 0 理 周志虹 男 58 董事 1999.9—2002.9 0 于振良 男 56 董事 1999.9—2002.9 0 蔡文财 男 40 董事 1999.9—2002.9 0 苏瑞福 男 39 董事 1999.9—2002.9 0 王钧云 女 49 监事会主席 1999.9—2002.9 0 王德龙 男 30 监事 1999.9—2002.9 0 戴敏 女 39 监事 1999.9—2002.9 0 江闽涛 男 30 监事 1999.9—2002.9 0 侯丽金 女 37 监事 1999.9—2002.9 0 张翔立 男 46 监事 2000.9—2002.9 0 王敏 男 41 董事会秘书 1999.9—2002.9 0 贺佩珍 女 47 财务负责人 2000.9—2002.9 0 注释：公司监事张邦俊先生在报告期间因病去世，故未列入。 9 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、 公司董事长、董事、监事的报酬由政府有关部门核定后，考核发放；经理班 子及其他高级管理人员的年度报酬，依据所在地人事劳动主管部门有关工资管理规定， 由董事会考核发放。 经股东大会批准，独立董事在公司领取津贴为每年两万元。 2、本年度公司董事、监事、高级管理人员 9 人在公司领取报酬，其年度报酬总额为 80.15 万元，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人 数 10—20 万元 4 10 万元以下 5 公司现任独立董事汤书昆、赵韩先生本年度在本公司除分别领取津贴 2 万元人民 币外，无其他报酬。 在公司领取薪酬的董事、高级管理人员中，报酬总额金额最高的前三位董事报酬总 额为 52 万元；报酬金额最高的三位高级管理人员的报酬总额为 36 万元。 2、 公司董事、监事中，钟廷豪、李永祥、于振良、赵厚柱、周志虹、王志远、 蔡文才、苏瑞福、戴敏、江闽涛、张翔立、侯丽金在股东单位或其他关联单位领取报 酬。 其中： 钟廷豪先生现任金狮集团中国区总裁兼任合肥江淮汽车有限公司副董事长， 从本公司股东单位安卡莎机械有限公司领取薪酬； 李永祥先生任安徽江淮汽车集团公司董事，从本公司股东单位安徽江淮汽车 集团公司领取薪酬； 于振良先生现任安徽江淮汽车集团公司董事兼常务副总经理、合肥客车制造 有限责任公司董事长，从本公司股东单位安徽江淮汽车集团公司领取薪酬； 赵厚柱先生任合肥江淮汽车有限公司副总经理，从本公司关联单位合肥江淮 汽车有限公司领取薪酬； 周志虹先生任安徽省科技产业投资有限公司总经理，从本公司股东单位安徽 省科技产业投资有限公司领取薪酬； 王志远先生任安徽安凯客车股份有限公司董事长，从安徽安凯客车股份有限 10 公司领取薪酬； 蔡文财先生现任金狮集团中国汽车事业部总经理助理，从本公司股东单位安 卡莎机械有限公司领取薪酬； 苏瑞福先生现任金狮集团啤酒事业部副总经理，从本公司股东单位安卡莎机 械有限公司领取薪酬； 戴敏女士现任安徽省机械设备总公司进出口部经理，从本公司股东单位安徽 省机械设备总公司领取报酬； 江闽涛先生任安徽省科技产业投资有限公司项目部工作，从本公司股东单位 安徽省科技产业投资有限公司领取薪酬； 张翔立先生现任武汉天喻信息产业股份有限公司总经理助理，从本公司股东 单位武汉天喻信息产业股份有限公司领取薪酬； 侯丽金女士现任金狮集团中国项目部法务主管并领取薪酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 在报告期内，王志远董事兼副总经理因工作变动辞去公司副总经理职务，公司一 届五次董事会予以批准；张邦俊监事报告期内因病去世。公司其他董事、监事、高级 管理人员无聘任或离职情形。 四、公司员工情况 报告期末，公司在职员工为 2532 人，按业务分类：生产人员 1579 人；销售人员 215 人；技术人员 268 人；财务人员 33 人；行政人员 437 人；按教育程度分类：大学 本科学历以上 262 人；大专学历 470 人；中专 1074 人；初中以下 726 人。另外，公司 退休人员均由社保基金统一发放退休金，2001 年公司承担补助费用 1005 元。 （五）公司治理结构 一、公司治理情况 公司自组建以来，严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会颁发的有关法 规文件的要求，不断完善公司法人治理结构，强化公司规范运作。对照中国证监会和 11 国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治理准则》，公司治理情况符合该准则 的规定与要求。 1、关于股东、股东大会：公司严格遵照《公司法》、《股东大会规范意见》相关规 定，在股东大会的召集、召开、表决等方面能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位、及时获得相关信息，充分、独立行使自己的合法权利；公司特别在公司章 程中赋予独立董事对关联交易公允性的确认权、必要时的否决权，以维护全体股东、 公司的合法权益。公司董事会已经提请年度股东大会审议批准《安徽江淮汽车底盘股 份有限公司股东大会议事规则》，以进一步完善公司股东大会运作。 2、关于董事与董事会：公司根据《公司法》、《公司章程指引》制定了公司《章程》、 《董事会议事规则》，保证董事选聘公开、公平、公正、独立，保证董事会有效运作 和正确决策；公司将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善董事的选聘程序， 积极探索累积投票制度；公司已经建立了独立董事制度和战略发展专门委员会、考核 与薪酬委员会，以确保公司董事会决策的科学性、专业性；有关专门委员会议事规则 公司正在调研、拟议之中，力争尽早推出。 3、关于监事和监事会：公司根据《公司法》的要求，建立了《监事会议事规则》， 确保了监事会成员能够认真履行监督职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务 以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护了 公司和股东的合法权益。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司薪酬委员已会着手制定绩效考核和薪酬激 励的具体方案，重点是对董、监事及高级管理人员建立符合现代企业制度的激励和约 束机制；公司制定了员工成长路径方案以及培训项目及要求，加强了公司用人机制的 有效性；通过绩效考核管理程序，使团队绩效与个人绩效紧密关联；公司股东大会已 批准每年提取董事会奖励基金，由考核与薪酬委员会根据高级管理人员经营业绩报请 股东大会决定当年的奖惩方案，具体细节规定公司正在加紧制定。 5、关于利益相关者的关系：公司本着诚实信用、公平互利的商业原则，充分尊重 银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益相关者的合法利，并与其积极合作， 共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露情况：依照《公司信息披露制度》内部制定了相应的实施细则文 件，下发公司各相关部门，明确公司信息披露程序、职责分工。公司成立以来负责信 12 息披露的部门和人员能够认真履行信息披露的义务，确保所有股东有平等的机会获得 公司信息。公司将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步规范和完善有关公司治 理的信息披露。 二、独立董事履行职责情况 公司现已聘请两位独立董事，分别为汽车技术和信息管理方面的专家学者。报告 期内，独立董事参加四次董事会议及两次股东大会，并对公司项目变更事项发表独立 意见；在公司投资项目的选择、评估、关联交易的公平合理方面发挥了重要作用。根 据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司将逐步完善独立董事制度， 目前，公司正在积极选聘财务、法律等方面的专家增补为独立董事。 三、与控股股东在人员、资产、业务、机构、财务方面的分开情况 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务方面，已经做到了“五 分开”。其中： 1) 在业务方面：公司的生产、经营、销售以及产品研究开发完全独立于控股股 东，并且不存在同业竞争； 2) 在人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面独立运作，公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职和领 取薪酬； 3) 在资产方面：公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统，工业产权、非专利 技术等无形资产均为公司完全拥有，公司建立了采购和销售系统； 4) 在机构方面：公司的行政、管理机构完全独立运行，不受控股股东及其职能 部门的制约； 5) 在财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建有独立核算体系和 财务管理制度，公司在银行开设独立账户。 （六）股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2000 年度股东大会和 2001 年度两次临时股东大会。有关会 议情况如下： 13 1、2001 年 2 月 25 日，根据公司一届四次董事会决议，公司向全体股东以书面传 真方式通知召开了 2000 年度股东大会的通知。2001 年 3 月 26 日，公司 2000 年度股 东大会如期在公司 301 会议室召开。与会股东授权代表 5 人，共持有 1.5 亿股，占公 司总股本 100%。会议召开程序符合法律和公司章程规定。大会审议并一致通过了下 列事项： （1）2000 年度董事会工作报告； （2）2000 年度监事会工作报告； （3）2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告； （4）2000 年度利润分配：对公司 2000 年利润暂不分配，结转本年度；公司上市 后由公司新老股东共享； （5）批准修订公司章程；公司章程第十三条增加“本企业自产产品和技术进出口 及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。” （6）批准设立董事会奖励基金； （7）设立独立董事报酬事项； 2、2001 年 8 月 24 日根据一届五次董事会决议，2001 年 8 月 28 日在《中国证券 报》、《上海证券报》发布关于召开 2001 年临时股东大会的公告。 2001 年 9 月 28 日， 公司召开 2001 年第一次临时股东大会，出席股东代表 6 人，共持有 14213.511 万股， 占总股本 61.8%，符合股东大会召开法定人数。大会审议并一致通过了下列事项： （1） 关于 2001 年中期利润分配方案：经审计 2001 年 1-6 月份公司实现净利润 44,918,364.30 元，各按 10%提取法定盈余公积金 4,491,836.43 元和公益金 4,491,836.43 元后，可供分配利润 35,934,691.44 元；加上 2000 年度结转的 可供分配利润 65,293,641.96 元，共计 101,228,333.40 元；本次分配以发行 后的总股本 23000 万股为基数，每 10 股送 1 元（含税）；本方案在本次会 议通过后，1 个月内由董事会负责实施；尚剩余 78,228,333.40 元结转下期 分配； （2） 批准聘任安徽华普会计师事务所为公司审计机构； （3） 《公司章程》第十三条增加为“汽车（不含小轿车）开发、制造、销售； 汽车修理；新技术开发、新产品研制”； 14 （4） 批准公司短期资金使用情况的报告； 会议经安泰达律师事务所见证律师出具法律意见书，认为：会议召开程序合法、 出席人员资格、表决程序均合法、有效。 公司 2001 年第一次临时股东大会的决议刊登于 2001 年 9 月 29 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 3、 根据公司一届六次董事会决议，公司于 2001 年 10 月 31 日在《中国证券 报》、《上海证券报》发布 2001 年第二次临时股东大会通知的公告。2001 年 12 月 5 日， 2001 年第二次临时股东会在公司 301 会议室召开，参会股东代表 9 人，共持有 157,199,373 股，占公司总股本 68.5%，符合公司股东大会法定召开人数。大会审议并 一致通过了下列事项： （1） 批准变更部分募集资金的投向：暂缓实施 HFC6500 系列前桥总成技改项 目、HFC11811 系列驱动桥技改项目、HFC6500 系列车架技改项目、LC5T80 汽车变速 器技改项目和工模具车间技改项目，调整或变更的募集资金 19793 万元计划全部用于 HFC6500 系列厢式客货车技术改造项目； （2） 批准设立战略决策委员会、薪酬与考核委员会. 安泰达律师事务所见证律师出具了法律意见书，确认：会议召开、审议程序、决议 合法、有效。 公司 2001 年第二次临时股东大会相关决议刊登在 2001 年 12 月 8 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （七）董事会报告 一、公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主要从事汽车、汽车底盘及其汽车变速箱等零部件的开发、生产和销售。 15 报告期内，公司经营状况良好：在激烈的汽车市场竞争中保持持续增长趋势，根据中 国汽车工业协会《中国汽车工业产销快讯》（2001 年第 12 期）统计，公司产销量排名 为全国汽车工业第 12 位；同时，各项重点工作取得较好成绩，公司股票的成功发行 和上市，为公司产品开发和技术改造，提供了资金保证。公司被评为机械系统“全国 十佳塑形企业”和“管理进步示范企业”；“瑞风”商务车（HFC6500）项目进展顺利， 并已部分投放市场；新产品开发、营销体系建设和人力资源的整合均取得了显著成效。 报告期内主营业务收入和主营利润的构成： 主营业务收入： 1,989,381,523.15 主营业务成本： 1,762,852,695.65 主营业务税金及附加：8,205,426.64 主营业务利润 218,323,400.86 （2）占报告期内主营业务收入、主营业务利润 10%的产品列表： 产品 6601 系列 6700 系列 6782 系列 收入（万元） 27933.06 24883.78 56380.27 成本（万元） 24642.28 21059.91 48934.11 毛 利 率 11.78% 15.37% 13.21% 收入占主营 14.37% 12.8% 29% 收入比例 （3） 报告期内，公司积极开发新产品以适应市场的需求，重点突出客车专用底 盘的升级换代、技术进步和“瑞风”商用车的技术开发、项目投资。2001 年开发客车 底盘产品 108 个，特别是推出的 HFC6782 高地板客车底盘深受用户欢迎，成为底盘产 品新的利润增长点。公司根据市场变化，及时调整品种结构，退出一些同质化竞争领 域，避免了资源的浪费，使传统产品的经济效益得到保障；同时，公司根据“入世” 后市场变化，及时推出商务车产品，使公司的持续发展得到了有效的产品支撑。2001 年，公司瑞风商用车已实现小批量生产，并逐步推向市场，反映良好。 16 2、公司控股子公司的经营情况及业绩 公司在报告期间没有控股、参股其他公司。 3、供应商、客户情况 公 司 前 5 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 为 66,516.81 万 元 ， 占 本 年 度 采 购 总 额 的 39.85%。销售前 5 名客户销售金额合计为 119,211.47 万元，占本年度销售总额的 59.92%。 4、 经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内中国加入 WTO，使国际化竞争成为现实；同时由于国家实行一系列产 业政策的调整和变革，使汽车工业竞争日趋激烈。虽然，2001 年全国汽车产销量同比 增长 10%以上，但轻型汽车却处在下降趋势，加之市场销售环境复杂，给汽车厂家带 来了诸多困难。本公司的主要问题是：主导产品比较单一、营销网络尚不完善、产品 开发能力与国际水平差距甚远、适应国际化竞争的人才缺乏、三项制度改革尚不到位。 针对上述问题公司制定的解决方案是： （1）、积极寻求与国外先进技术的合作，不断研究、开发、推出新的产品，始终 占领市场的高点； （2）、不断调整产品结构，增强抗风险能力，寻求差异化市场空间，满足顾客的 个性化需求； （3）、强化营销体系的建设，推行“服务营销”理念，在较短时间内建立具备“4S” （即：销售、服务、配件、信息四位一体）功能的营销网络；同时，引进汽车金融服 务业务，在汽车消费贷款、保险、租赁等寻求合作； （4）、积极引进人才，适应国际化竞争的需要； （5）、按现代企业制度的要求，进行用人、用工； 分配制度的改革，探索股权、期权等激励方案；在经营者和员工持股计划方面争 取有较大突破。 三、 公司投资情况 报告期内公司总投资 44763.66 万元，与上年同比增长 644.78 %，均募集资金投资。 １、招股说明书承诺投资情况 17 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］５２ 号文核准，公司于 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日采用上网定价发行方式成功地向社会公开发行了人民币普通股 ８８００ 万股（其中 ８００ 万股为根据财政部财企便函［２００１］５７ 号文批准的国有股减持部分），每股面值 １．００ 元，每股发行价 ９．９０ 元，扣除相关发行费用后，本公司实际募集资金 ７７２８２ 万元人 民币。根据招股说明书，该次发行募集资金拟投资项目及计划进度情况为： 拟投资项目表 单位：万元 编 计划投资情况 承诺投资项目 号 投资总额 ２００１ 年 ２００２ 年 １ 客车专用底盘国家“九五”双加工程 １０２７３ １０２７３ ０ ２ ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改 ５２３０ ３６１１ １６１９ ３ ＬＣ５Ｔ３０ 汽车变速器国家级火炬计划 ４８２６ ２９２２ １９０４ 中、高档客车专用底盘国家重点技术 ４ ２７０３８ １１８８０ １５１５８ 改造“双高一优” ５ ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改 ４１９１ １７９１ ２４００ ６ ＨＦＣ６５００ 系列前桥总成技改 ４１１９ ２２５５ １８６４ ７ ＨＦＣ１１８１１ 系列驱动桥技改 ４０４３ ２２５０ １７９３ ８ ＨＦＣ６５００ 系列车架技改 ３９７５ ２０００ １９７５ ９ ＬＣ５Ｔ８０ 汽车变速器技改 ４００９ １６７８ ２３３１ 客车专用底盘总体设计专家系统开发 １０ ４８００ ３５４０ １２６０ 和建设 １１ 工模具车间技改 ３６４７ ２０００ １６４７ 合 计 ７６１５１ ４４２００ ３１９５１ 注：募集资金剩余部分用于补充公司流动资金。 ２、募集资金变更情况 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日，公司召开的 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过了《关于 18 变更部分募集资金投向的议案》，其主要内容为：因相关条件发生变化，公司暂缓实 施 ＨＦＣ６５００ 系列前桥总成技改项目、ＨＦＣ１１８１１ 系列驱动桥技改项目、ＨＦＣ６５００ 系列车 架技改项目、ＬＣ５Ｔ８０ 汽车变速器技改项目和工模具车间技改项目，将变更的募集资金 １９７９３ 万元全部投向 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车（“瑞风”商用车）技术改造项目。 该次募集资金变更的具体调整内容、调整原因详见公司于 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日在《中 国证券报》、《上海证券报》刊登的第一届六次董事会决议公告。 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车技术改造项目的总投资为 ２５９７８ 万元，其立项和可 研报告已经国家有权部门的批准。其中固定资产投资 １９９９０ 万元，铺底流动资金 ５９８８ 万元，变更募集资金不足部分，由企业自筹资金予以解决。 ３、募集资金实际使用情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已投入募集资金 ４４，７６３．６６ 万元，占计划募集 资金总额的 ５８．７８％。本公司募集资金实际运用情况如下： 募集资金实际运用情况表 单位：万元 序 计划投资项目 计划投资总额 已投入金额 投入比例（％） 号 １ 客车专用底盘国家“九五”双加工程 １０２７３ １０３８６．８４ １０１．１ ２ ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改 ５２３０ ４９００．０５ ９３．６９ ３ ＬＣ５Ｔ３０ 汽车变速器国家级火炬计划 ４８２６ ４３５．７５ ９．０３ 中、高档客车专用底盘国家重点技术改 ４ ２７０３８ １３８４８．６９ ５１．２２ 造“双高一优” ５ ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改 ４１９１ １３２３．１５ ３１．５７ 客车专用底盘总体设计专家系统开发 ６ ４８００ ２０１７．５０ ４２．０３ 和建设 ＨＦＣ６５００ 系列轻型厢式客货车技术改 ７ １９７９３ １１８５１．６８ ５９．８ ８ 造 合 计 ７６１５１ ４４７６３．６６ ５８．７８ 19 注：目前尚未使用的募集资金全部存放在银行。 4、项目进展情况 （1）客车专用底盘国家“九五”双加工程项目，“九五”技改优秀项目。 该项目已由国家经贸委委托安徽省经贸委组织进行了竣工验收，项目被评为国 家项目，共完成固定资产投资 19568 万元，形成年产客车专用底盘 3 万辆的能力，实 现了公司 7-8 米客车专用底盘的升级换代。该项目使用募集资金用于：新增固定资产 投资 2636.84 万元，偿还前期技改贷款 4750 万元，补充流动资金 3000 万元。该项目 已如期完成，并已产生收益。 （2）ＬＣ５Ｔ９７ 汽车变速器安徽省重点技改项目 该项目已由安徽省经贸委组织进行了竣工验收。该项目完成了 １００００ 平方米联合 厂房建设，通过新增一批先进、高效的国内、外齿轮加工设备和国际先进的检测设备， 使工艺装备水平达到国内先进水平，使 ＬＣ５Ｔ９７ 变速器生产能力基本满足市场需求。 由于该技改项目新建工程和新增设备均采用招标方式，实际采购价格低于原预算价 格，使该项目实际完成投资 ４９００．０５ 万元，比原计划投资总额节约了 ３２９．９５ 万元。 该项目已如期完成，并已产生收益。 （3）5T30 汽车变速器国家级火炬计划 该项目主要技术改造内容为 5T30 汽车变速器生产工艺装备改造。2001 年完成了 对新增国内、外设备的调研、考察，以及设备的招标、预订工作，累计投入资金 435.75 万元。因该项目前期需对先进设备进行调研和选型，耗费时间较长，使项目实际进度 未能按计划进行。2002 年，公司将加快项目实施进度，预计能按期完成该项目。 （4）中高档客车专用底盘国家重点技术改造“双高一优”项目 该项目已对所涉及的车桥、车架、装配、产品试验和销售服务中心等子项目进行 了技术改造。已完成的主要内容为：新增了前桥关键零部件的高效加工设备；对原有 车架冲压生产线进行了工艺性改造，部分冲压设备已安装调试投产使用；已开始对销 售服务中心进行改造。项目共完成投资 13848.69 万元。2002 年将完成的项目内容： 续建项目的完善，起动并完成车架车间的扩建和工艺改造。 （５）ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器技改项目 该项目主要技术改造内容是 ＬＣ６Ｔ４６ 大扭矩汽车变速器的技术引进和工艺装备改 20 造。目前部分新增国内、外先进设备已投产使用，其余设备已完成招标、订货，引进 日产柴公司的变速器已达到 39%国产化率，国产化的新产品已开始为中高档客车底盘 配套。因该项目需引进和消化日产柴公司的相关产品技术，实施难度较大，使该项目 实施进度受到一定影响。2001 年，该项目共投入资金 1323.15 万元。2002 年，该项目 的技术改造将全面完成，届时 LC6T46 变速器的国产化率可达到 80%。 （6）客车专用底盘总体设计专家系统开发和建设 该项目完成了部分软件系统的开发和应用，新增了部分配套的测试装备。因该项 目拟采用的软件平台正准备升级换代，为稳妥起见，公司放缓了该项目的实施进度。 ２００１ 年，该项目共完成投资 ２０１７．５０ 万元。２００２ 年该项目将继续进行系统开发、完 善和应用。 （7）HFC6500 系列轻型厢式客货车技术改造项目 该项目重点是新建 HFC6500 系列轻型厢式客货车的焊装、总装生产线。目前已 完成车身模具的招标、订购，部分小型模具已陆续开始调试；总装线及配套设备已开 始安装、调试；焊装线及进口机器人已开始招标、订货。2001 年，该项目共完成投资 １１８５１．６８ 万元。预计 2002 年上半年，该项目将全面竣工投产，达到年产 3 万辆 HFC6500 系列轻型厢式客货车的生产能力。 四、公司财务状况、经营成果（单位：元） 增减比例 项目 2001 年末 2000 年末 增减额（元） 变动说明 （%） 资产总额 1,371,371,007.72 651,413,668.87 719,957,338.85 110.52 股票发行所致 长期负债 44,250,000.00 53,786,849.99 -9,536,849.99 -17.73 募集资金还贷 股票溢价发行 股东权益 1,029,514,490.65 235,731,595.76 793,782,894.89 336.73 所致 主营业务 主营成本、税 218,323,400.86 219,370,350.13 -1,046,949.27 -0.48 利润 费增加 净利润 88,962,410.67 81,654,875.03 7,307,535.64 8.95 公司董事会对经营期内财务状况、经营成果的分析后认为：公司的经营状况良好， 21 主营业务仍处于成长期。公司正积极进行产品结构调整，底盘产品仍有较大的市场发 展空间，并将保持良好的效益；本次募集资金投资建设的商用车项目，将会成为公司 新的利润增长点。公司目前正全力做好商务车的质量、成本、市场营销建设，力争早 日达到规模经济。同时认为，公司目前的财务状况良好，投入、产出基本平衡，目标 成本管理已取得明显成效，成本、费用均在可控范围之内；但汽车工业属于资金密集 型行业，报告期内由于商务车前期铺底流动资金需求较大，故当期经营性现金流量净 额为负值；估计在商用车销售正常后，此状况将会彻底改变。 四、生产经营环境及宏观政策、法规发生了重大变化对公司经营的影响 （1）国家出台了治理超载、整顿货运市场的政策对本公司的影响 由于历史原因，该政策对整个轻型货车销售受到较大负面影响，所以全年轻型 车销量表现为负增长。对本公司来说，由于很早采取应对措施，因此，2001 年公司的 轻货底盘销售仍然保持了一定的增长速度。该政策对于进一步规范汽车市场将发挥积 极作用，从长远看有利于公司在未来竞争中占据技术、产品优势。 （2）国家将汽车由产品目录管理转变为认证公告管理 由于本公司属于国家汽车产品定点生产企业，所以该政策对公司经营不会产生 不良影响，从长远来看，更有利于规范市场，有利于定点企业的发展。 （3）国家对汽车环保提出了更严格要求 2001 年公司对产品进行改造，汽车排放基本达到欧Ⅰ标准；但会增大一些成 本，可能影响公司毛利率；车价亦可能增加，对竞争优势会产生一些影响，但从长远 看，我们能够很快适应，不会产生较大的负面影响。 （4）中国加入 WTO 的影响，在本报告重要事项中作专题说明。 五、公司新年度的经营计划 2002 年是公司置身于（WTO）国际经济一体化浪潮的开局之年。公司新一年的 基本工作思路是：以创建学习型组织总揽全局，继续实施质量“双达标”工程，做好 品牌规划和建设工作，促进商用车上规模；加快科学管理和信息化工程，以人为本， 提高团队整体运作能力；加快技术引进步伐，启动 HFC6500 商用车核心部件工程和 22 商用车地产化开发能力建设，通过扩大开放，寻求参与国际合作的机会；加大机制转 换力度，全面推广组合式分配模式，逐步建立现代企业制度，以积极的姿态迎接入世 的挑战。 2002 年经营目标： 销售各类汽车底盘 41000 台； 瑞风商用车 4000 辆； 实现销售收入 25 亿元； 2、实现年度目标的主要措施 （1）、增加开发能力：围绕市场需求进行技术创新，提高产品设计的系统性、 通用性，重点完成配备大功率环保经济型发动机车型的研制，并加快高档客车底盘的 开发； （2）、在营销体系整合的基础上，重点加强市场建设，尤其是出口营销网络的 建设； （3）、加快商用车项目工程建设和零部件地产化配套体系建设； （4）、强化全员品牌意识，继续推行“双达标”工程，进一步稳定和提高产品 质量； （5）、以公司规范运作和三项制度改革为主要内容进行制度创新；薪酬制度改 革要有突破性进展； （6）、加强学习型组织建设，提高全员的学习能力和管理人员的管理能力； （7）、深化科学管理、继续推进精益化生产，提升企业内部信息化应用和管理 水平。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会召开 4 次会议。 （1）公司董事会一届四次会议于 2001 年 2 月 25 日召开，审议了下列事项，并 做出了相关决议：2000 年度董事会工作报告；2000 年度总经理工作报告；2000 年度 财务决算报告及 2001 年度财务预算报告；2000 年度利润分配预案；通过修订公司章 程的预案；通过了设立董事会奖励基金预案；公司独立董事酬事项的预案；通过《公 23 司信息披露制度》；提请召开 2000 年年度股东大会的议案。 （2）公司第一届五次董事会于 2001 年 8 月 24 日召开，决议如下：听取经营情 况、公司募集资金项目建设情况的报告；关于 2001 年中期利润分配的预案；提请聘 任安徽华普会计师事务所为公司审计事务所；修订公司章程的预案；批准执行企业制 度并调整相关会计政策的议案；批准王志远请求辞去公司副总经理职务；关于公司短 期资金使用的预案；提请召开 2001 年临时股东大会的议案。此次董事会决议于 2001 年 8 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （3）公司董事会一届六次会议于 2001 年 10 月 29 日召开，决议如下：通过变更 部分募集资金投向预案；提请设立战略决策委员会和薪酬与考核两个专门委员会；提 请召开 2001 年第二次临时股东大会的议案。此次董事会决议刊登于 2001 年 10 月 31 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （4）公司第一届七次董事会于 2001 年 12 月 25 日召开，批准设立安徽江淮汽车 底盘股份公司商务车分公司。此次董事会决议于 2001 年 12 月 26 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会执行了 2000 年度股东大会关于暂不分利，公司上市后由新老股 东共享的决议。 （2）公司董事会于 2001 年日实施了 2000 年临时股东大会通过的向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）的《2000 年中期利润分配方案》。 （3）公司董事会根据公司 2000 年度股东大会和公司 2001 年第一次临时股东大 会、2001 年二次临时股东大会授权，完成了对公司《章程》有关条款的修订工作。 （4）、对于公司 2001 年第一次临时股东大会授权公司董事会利用闲置资金短期 投资国债事项，考虑到市场原因和 2001 年第二次临时股东大会变更募集资金投资项 目后，新项目资金需求较大，故未进行短期国债投资。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （1）、公司 2001 年度利润分配预案：经安徽华普会计师事务所审计确认，公司 2001 年度实现利润总额 104241306.17 元，净利润 88962410.67 元；据《公司章程》规 24 定，提取 10%的法定盈余公积金 8896241.07 元，提取 10%法定公益金 8896241.07 元， 加上年度未分配利润 65293641.96 元，扣除本公司 2001 年中期已分利 23000000 元， 本期实际可供股东分配利润为 113463570 元；2001 年度拟按照期末 230000000 股本为 基数，每 1 股派发现金 0.2 元（含税），合计派发现金 46000000 元；剩余未分配利润 67463570.49 元，结转下年度分配； （2）、本年度不以资本公积金转增股本。 该预案须经公司股东大会审议通过后实施。 八、2002 年利润分配政策以及资本公积金转增股本事项 （1）、2002 年度原则上期末利润分配一次； （2）、分配额不少于当期净利润及上年度结转利润总额的 20%； （3）、现金派发占当期股利分配比例不低于 50%； （4）、2002 年度预计不实施资本公积金转增股本； （5）、届时具体分配方案由董事会根据公司当期实际情况决定，并报经股东大会 批准。 九、本公司没有其他报告事项。 （八）监事会报告 一、监事会报告期内会议情况 报告期内监事会召开 2 次会议，情况如下： 1、公司监事会一届四次会议于 2001 年 2 月 25 日召开，其内容：审议通过《200 年度监事会工作报告》；通过公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告预案； 通过公司 2000 年度利润分配预案；独立董事报酬事项的预案； 2、公司监事会一届六次会议于 2001 年 10 月 29 日召开，审议并通过了如下事项： 通过关于变更募集资金投向预案。此次监事会决议刊登于 2001 年 10 月 31 日在《中 国证券报》、《上海证券报》。 25 二、监事会报告期内工作情况 公司监事会根据《公司法》以及本公司《章程》赋予的职权，通过列席董事会会 议、行政办公会议以及专项检查的方式，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司 高级管理人员工作情况行使监督职能，实施全面监督。 三、结合公司经营情况，监事会发表如下独立意见： 1、公司董事会 2001 年度按照《公司法》以及本公司《章程》规范运作，各项决 策程序合法。公司董事、经理和其他高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、法 规、公司《章程》或损害公司及股东利益的行为。 2、公司 2001 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由安 徽华普会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财 务状况和经营业绩。 3、经核查，公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，其中 HFC6500 项目的变更符合有关规定。 4、公司本年度无收购、出售资产事项，没有发现内幕交易、损害股东权益或公 司资产流失。 5、公司本年度未发生新的重大关联交易，已有的关联交易本着公允、诚信的商业 原则履行，没有损害公司和股东的利益。 （九）重要事项 一、公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项 三、重大关联交易 １、购买货物 （１） 定价政策： 采用市场统一定价。 26 （２） 向关联方购买货物明细表： 交易金额 占当期同类产品交 关联单位 关联内容 （万元） 易比例（％） 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 车桥 16,382.45 ９１．３８ 合肥江淮汽车有限公司 水、电、压缩空气等 7,698.10 １００ 安徽江淮汽车集团有限公司 厢体铸件 ２８１８．８９ １００ 黄山市江淮特种车厂 储气筒等配件 897.64 ９３．８６ ２、销售货物 （１）定价政策： 采用市场统一定价。 （２）向关联方销售货物明细表 交易金额 占当期同类产品交易 关联单位 交易内容 （万元） 比例（％） 合肥江淮汽车有限公司 货车底盘 ６２６８９．０６ １００ 合肥客车制造有限责任公司 客车底盘 6,510.29 ５ 安徽江淮汽车集团有限公司 材料 2,216.14 １８．５ 黄山江淮特种车厂 材料 3.44 ０．０３ ３、其他相关联交易事项 关联单位 交易内容 当期交易金额（万元） 占当期比例（%） 综合服务费 20 100 安徽江淮汽车集团有限 土地租金 50 100 公司 房屋租金 80 52.1 四、公司在报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产事项。 27 五、公司报告期内无重大担保事项。 六、公司报告期内无委托现金资产管理事项。 七、聘任会计师事务所情况 本年度公司继续聘请安徽华普会计师事务所为公司财务会计报表的审计机构。公 司支付给安徽华普会计师事务所审计费用的情况为：2000 年度审计费用 15 万元；2001 年度审计费用 26 万元，首次发行股票审计费 100 万元，不承担审计差旅费用。 八、本年度公司、公司董事会及董事未有受证券监管部门处罚情况。 九、所得税事项 本公司是合肥国家高新技术产业开发区内的高新技术企业,根据财政部、国家税务 总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，并经安徽省地方税 务局直地税政字(2000)122 号文件批准,本公司自 2000 年 1 月 1 日起减按 15%的税率征 收企业所得税，本公司六安分公司因不在高新技术开发区内开展生产经营活动，仍按 33%的国家法定税率计缴所得税。 十、我国加入 WTO 对公司经营的影响情况 中国加入 WTO 后，使中国市场经济发生重大变化。 由于公司产品基本属于经济 型产品，比国外同类产品具有相对优势，主要是性能价格比较好，更适应于发展中国 家的需要；2001 年该变化，未对公司经营造成任何不良影响。未来，随着零部件关税 降低，公司的全球采购战略可以更好地实施，有利于公司产品品质的提升。 28 （十）财务报告 一、审计报告 华普审字［２００２］第 ０１２３ 号 审计报告 安徽江淮汽车底盘股份有限公司全体股东： 安徽华普会计师事务所（以下简称“我所”）接受委托，对安徽江淮汽车底盘股份有限公司（以 下简称“贵公司”）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表，２００１ 年度的利润表及利润分配表、现金流量 表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱 宗 瑞 中国 合肥 中国注册会计师：张 良 文 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日 29 二、会计报表 资产负债表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注号 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 五．１ ７４，１６６，１６１．８５ ５３９，８９９，２８０．８１ 短期投资 应收票据 五．２ ２４，５１２，２００．００ ２４，１００，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五．3 ８２，８７０，８８６．２８ ６０，０４２，７９８．７６ 其他应收款 五．４ ２，３４６，１０５．６７ ２，６７０，６２７．７５ 预付帐款 五．５ ２４，８４４，１９３．５８ ６９，１１６，８５７．９２ 应收补贴款 存货 五．６ ２０８，５４０，０６５．４５ １８５，４６７，９３１．２８ 待摊费用 五．７ ６９４，７３９．９５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４１７，９７４，３５２．７８ ８８１，２９７，４９６．５２ 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 五．8 ２５９，９４８，３５８．５３ ３４２，８０１，００８．６８ 减：累计折旧 五．8 ９３，８９６，６３６．３５ １１２，９３１，２５８．１２ 固定资产净值 １６６，０５１，７２２．１８ ２２９，８６９，７５０．５６ 减；固定资产减值准备 五．8 ３２６，６５２．２４ 固定资产净额 １６６，０５１，７２２．１８ ２２９，５４３，０９８．３２ 工程物资 在建工程 五．9 ５３，２３３，４２７．２４ ２３２，７６７，９９１．７２ 固定资产清理 固定资产合计 ２１９，２８５，１４９．４２ ４６２，３１１，０９０．０４ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．10 １３，３８７，５００．００ ２７，１０８，２５４．４５ 长期待摊费用 五．11 ７６６，６６６．６７ ６５４，１６６．７１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １４，１５４，１６６．６７ ２７，７６２，４２１．１６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ６５１，４１３，６６８．８７ １，３７１，３７１，００７．７２ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 30 资产负债表（续） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注号 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 五．12 ４９，６２０，０００．００ ２２，６２０，０００．００ 应付票据 五．13 ４，７５０，０００．００ １４，２５０，０００．００ 应付账款 五．14 １７５，３７６，０４７．７４ １３２，９６６，９８２．６６ 预收账款 五．15 １１，１３４，０３５．７１ １３，４８１，６７０．６１ 应付工资 五．17 ４５，６７７，０９０．５６ 应付福利费 五．18 ７，９０７，９０１．９８ １０，３９２，７９５．６９ 应付股利 五．19 ４９，６７５，０００．００ 应交税金 五．20 ９，２１２，４３１．７１ ５，０５７，８４４．６１ 其他应交款 五．21 －６３，８５１．９９ ２２５，２７６．７０ 其他应付款 五．16 １３，４０４，７９７．９２ ４８，０６３，６９３．９６ 预提费用 五．22 ２４８，０８５．７１ ８７３，２５２．８４ 预计负债 一年内到期的长期负债 ４４，６２８，６８３．７８ 其他流动负债 流动负债合计 ３６１，８９５，２２３．１２ ２９７，６０６，５１７．０７ 长期负债： 长期借款 五．23 ５３，７８６，８４９．９９ ４４，２５０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ５３，７８６，８４９．９９ ４４，２５０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４１５，６８２，０７３．１１ ３４１，８５６，５１７．０７ 股东权益： 股本 五．24 １５０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １５０，０００，０００．００ ２３０，０００，０００．００ 资本公积 五．25 ６９３，８２０，４８４．２２ 盈余公积 五．26 ２０，４３７，９５３．８０ ３８，２３０，４３５．９４ 其中：法定公益金 １０，２１８，９７６．９０ １９，１１５，２１７．９７ 未分配利润 五．27 ６５，２９３，６４１．９６ ６７，４６３，５７０．４９ 股东权益合计 ２３５，７３１，５９５．７６ １，０２９，５１４，４９０．６５ 负债和股东权益总计 ６５１，４１３，６６８．８７ １，３７１，３７１，００７．７２ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 31 利 润 表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 本期累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 五．28 １，９８９，３８１，５２３．１５ １，７９３，６４２，８３２．４６ 减：主营业务成本 五．29 １，７６２，８５２，６９５．６５ １，５７３，７２１，２１５．２５ 主营业务税金及附加 五．30 ８，２０５，４２６．６４ ５５１，２６７．０８ 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） ２１８，３２３，４００．８６ ２１９，３７０，３５０．１３ 加：其他业务利润 五．31 ３，３９５，２８２．３２ ３，２６４，４６９．９６ 减：营业费用 五．32 ４７，３６７，９００．４６ ３０，３７３，８４５．３０ 管理费用 ６２，６６４，１５３．３６ ８０，８６８，７７４．２３ 财务费用 五．33 ６，１３３，８７４．６９ １２，８６７，１２３．５０ 三、营业利润（亏损以“-”号填列） １０５，５５２，７５４．６７ ９８，５２５，０７７．０６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 补贴收入 ３，２００．００ 营业外收入 五．34 ３２９，２０８．５４ ３２１，５５８．９６ 减：营业外支出 五．35 １，６４３，８５７．０４ １９６，０１８．４０ 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） １０４，２４１，３０６．１７ ９８，６５０，６１７．６２ 减：所得税 １５，２７８，８９５．５０ １６，９９５，７４２．５９ 五、净利润（净亏损以“-”号填列） ８８，９６２，４１０．６７ ８１，６５４，８７５．０３ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 32 利润分配表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 本期实际 上年实际 一、净利润 ８８，９６２，４１０．６７ ８１，６５４，８７５．０３ 加：年初未分配利润 ６５，２９３，６４１．９６ －３０，２５８．０７ 其他转入 二、可供分配的利润 １５４，２５６，０５２．６３ ８１，６２４，６１６．９６ 减：提取法定盈余公积 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 提取法定公益金 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 １３６，４６３，５７０．４９ ６５，２９３，６４１．９６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ６９，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 ６７，４６３，５７０．４９ ６５，２９３，６４１．９６ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 33 现金流量表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 五．36 ８６４，２１６，５７２．０４ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五．37 ２，０１０，１８６．８４ 现金流入小计 ８６６，２２６，７５８．８８ 购买商品、接受劳务支付的现金 五．36 ６８２，６８８，６６６．１９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６５，３０８，８１３．４６ 支付的各项税费 ８７，９３６，３７８．７７ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．38 ４５，０７７，４０９．７５ 现金流出小计 ８８１，０１１，２６８．１７ 经营活动产生的现金流量净额 五．39 －１４，７８４，５０９．２９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 ８３，６４１．００ 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ８３，６４１．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 １８５，２５２，７８８．７２ 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １８５，２５２，７８８．７２ 投资活动产生的现金流量净额 －１８５，１６９，１４７．７２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ７７３，３８８，０００．００ 借款所收到的现金 １８５，０２０，０００．００ 收到其他与筹资活动有关的现金 ８，７１０，４４７．７０ 现金流入小计 ９６７，１１８，４４７．７０ 偿还债务所支付的现金 ２６６，０２０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８，８５４，０９６．８３ 支付其他与筹资活动有关的现金 ６，５５７，５７４．９０ 现金流出小计 ３０１，４３１，６７１．７３ 筹资活动产生的现金流量净额 ６６５，６８６，７７５．９７ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ４６５，７３３，１１８．９６ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 34 现金流量表（续） ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 金额 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ８８，９６２，４１０．６７ 加：计提的资产减值准备 －１，３７１，５１６．０５ 固定资产折旧 ２４，１８６，９３４．７１ 无形资产摊销 ２，０９４，８４２．７６ 长期待摊费用摊销 ４１２，４９９．９６ 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） ６２５，１６７．１３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 １，０１８，３５３．６６ （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ７，７０６，３８４．５４ 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２６，８７９，１２７．８０ 经营性应收项目的减少（减：增加） －９１，５３１，４５８．５８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －７３，７６７，２５５．８９ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －１４，７８４，５０９．２９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５３９，８９９，２８０．８１ 减：现金的期初余额 ７４，１６６，１６１．８５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ４６５，７３３，１１８．９６ 企业负责人：左延安 主管会计工作的负责人：安进 会计机构负责人：贺佩珍 35 三、会计报表附注： 安徽江淮汽车底盘股份有限公司 二○○一年度会计报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均以人民币元为单位） 一、 公司基本情况 安徽江淮汽车底盘股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省体改委皖体改 函［１９９９］６８ 号文和安徽省人民政府皖府股字［１９９９］第 ２４ 号股份有限公司批准证书批 准，由安徽江淮汽车集团有限公司作为主发起人，联合马来西亚安卡莎机械有限公司、 安徽省科技产业投资有限公司、安徽省机械设备总公司和武汉天喻信息产业有限责任 公司以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司原注册资本 １５０００ 万元人民币，于 １９９９ 年 ９ 月 ３０ 日获得安徽省工商行政管理局核发的注册号为 ２５９２２２７４－５ 的企业法人 营业执照。 ２００１ 年 ７ 月 ２３ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（２００１）年 ５２ 号文批准 本公司向社会发行人民币普通股 ８０００ 万股，于 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日经财政部司局便函财 企便函（２００１）５７ 号《关于安徽江淮汽车底盘股份有限公司国有股存量发行有关问题 的函》的批准，按股份公司本次再融资的 １０％即 ８００ 万股，将拟减持的国有股划拨给社会 保障基金理事会持有，并由其委托股份公司在公开募股时一并出售。２００１ 年 ７ 月 ２６ 日 共发行人民币普通股 ８８００ 万股，发行价 ９．９０ 元／每股，共募集资金 ８７１２０ 万元，扣除承 销费用 １７４２．４０ 万元和上网发行费用 ３０４．９２ 万元及国有股减持的 ７７３３．８８ 万元后为 ７７３３８．８０ 万元，该次发行股票的资金到位情况已经安徽华普会计师事务所会事验字 （２００１）第 ３８１ 号验资报告确认。本公司发行股票后，股本由原来的 １５０００ 万元变更 为 ２３０００ 万元。 本公司主要从事汽车底盘、齿轮箱、汽车配件开发、制造、销售；汽车修理；新 技术开发、新产品研制；汽车（不含小轿车）开发、制造、销售；本企业自产产品和 技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）。 36 二、公司主要会计政策、会计估计 １、 执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关法规、制度和规定。 ２、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 ３、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的 余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额， 属于与购建固定资产有关的借款产生的 汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ６、 现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 ７、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，确认为短期投资， 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不 确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价 低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账 面价值按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 ８、 坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董 事会批准转销的应收款项。 （２）坏账损失的核算：采用备抵法，本公司的应收款项（包括应收账款和其他应 收款），根据债务单位的财务状况和现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏账准备，预 37 计的坏账损失计入当年损益，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 １ 年以下 ５％ １－２ 年 １０％ ２－３ 年 ３０％ ３－４ 年 ５０％ ４－５ 年 ８０％ ５ 年以上 １００％ ９、 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品等。 存货的各类材料日常核算，均按计划成本计价。即各类材料的入库、领用一律采 用本公司制定的计划价格计价，各类材料的实际成本与计划成本的差异，通过材料成 本差异科目核算，每月月末将计划成本调整为实际成本；存货中在产品采用定额成本 核算，在产品实际成本与定额成本的差异通过生产成本差异科目核算，每月月末将定 额成本调整为实际成本；存货中产成品按实际成本核算，领用或发出采用加权平均法 确定其成本。 低值易耗品采用一次摊销法，单项金额较大的工装模具一次摊销有困难的采用“分 期摊销法” 。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按 可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成 本与可变现净值计量。 １０、固定资产核算办法 （１）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单位价值在 ２０００ 元以上，且使用期限超过两年的物品也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成 本计价。 （２）固定资产折旧采用直线法和工作量法。固定资产的分类、预计净残值率、预 计使用年限及年折旧率如下： 38 ａ、直线法 类 别 净残值率（％） 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋 ３ ２０－３５ ２．７７－４．８５ 建筑物 ３ １５ ６．４７ 机械设备 ３ １０ ９．７０ 动力设备 ３ １１ ８．８２ 运输设备 ３ ６ １６．１７ 专用设备 ３ ７ １３．８６ 其他设备 ３ ４－９ １０．７８－２４．２５ ｂ、工作量法 类 别 净残值率（％） 工作量（辆） 每万辆年折旧率（％） 专用模具 ３ ３００００ ３２．３３ （３）固定资产减值准备的计提方法和标准：本公司固定资产期末采用账面价值与 可收回金额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提 固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时， 将按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １１、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （１）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工 程的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达 到预定可使用状态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停 止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。 （２）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后 39 并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １２、无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可 收回金额孰低计价。 无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入 损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无 形资产摊销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规 定的受益年限； （２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规 定的有效年限； （３）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益 年限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不应超过 １０ 年。 无形资产减值准备的计提标准和方法：本公司期末对无形资产的可收回金额进行 估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备；并计入当期 损益。应当计提无形资产减值准备的情况如下： （１）该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （２）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； （３）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 １３、开办费、长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益； 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用 在受益期内平均摊销。 １４、借款费用的会计处理方法 40 生产经营活动借入的款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而专门借 入的款项，其借款费用，在固定资产建造完成前计入工程成本，予以资本化；当购建 的固定资产达到预定可使用状态时，则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确 认为当期费用。 １５、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线 法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上 摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利 息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期 损益。 １６、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均 数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １７、收入确认的方法 （１）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 41 ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入，按以下方法确认： ａ、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ｂ、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ、与交易相关的经济利益能够流入企业； ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、会计政策变更的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会［２０００］２５ 号文“关于 印发《企业会计制度》的通知”和财政部［２００１］１７ 号文“关于印发《贯彻〈企业会计 制度〉有关政策问题的规定》的通知”以及财政部 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日发布的《实施〈企 业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，经本公司董事会审议通过，公司 自 ２００1 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，按《企 业会计制度》的规定实施或变更固定资产减值准备、无形资产减值准备、在建工程减 值准备会计政策： ① 期末固定资产原不计提减值准备，现改为按单项固定资产账面价值高于可收回 金额的差额计提减值准备。 ② 期末无形资产原不计提减值准备，现改为按单项无形资产账面价值高于可收回 金额的差额计提减值准备。 ③ 期末在建工程原不计提减值准备，现改为按单项在建工程账面价值高于可收回 金额的差额计提减值准备。 本公司本期未有因会计政策变更而进行追溯调整事项。 四、税项 42 １、 增值税 本公司产品及材料销售执行 １７％增值税税率。 ２、 消费税 按气缸容量在 ２０００ 毫升以上的（含 ２０００ 毫升）小客车（面包车）收入的 ５％计缴。 ３、 营业税 按房租收入的 ５％计缴。 ４、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 ７％和 ３％计缴。 ５、 所得税 本公司是合肥国家高新技术产业开发区内的高新技术企业，根据财政部、国家税务 总局财税字（９４）００１ 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，并经安徽省地方税 务局直地税政字（２０００）１２２ 号文件批准，本公司自 ２０００ 年 １ 月 １ 日起减按 １５％的税率征 收企业所得税，本公司六安分公司因不在高新技术开发区内开展生产经营活动，仍按 ３３％ 的国家法定税率计缴所得税。 ６、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、 会计报表主要项目注释 １、 货币资金 项 目 2001.12.31 2000.12.31 现 金 12,950.54 15,626.44 银行存款 539,874,006.81 74,123,837.32 其他货币资金 12,323.46 26,698.09 合 计 539,899,280.81 74,166,161.85 货币资金 2001 年末较 2000 年末增加 627.96%，主要系本公司于 2001 年 7 月 26 日发行人民币普通股 8000 万股，募集资金 77,338.80 万元尚未完全使用所致。 ２、 应收票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 24,100,000.00 24,512,200.00 期末应收票据余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 43 项。 截止 2002 年 3 月 26 日，已到期的应收票据 200 万元全部收回；背书转让票据 110 万元；质押于中国工商银行六安支行票据 100 万元。 用于质押票据的明细资料如下： 出票单位名称 出票日 到期日 票面金额 扬州亚星客车股份有限公司扬子旅游车厂 2001.10.31 2002.4.30 1,000,000.00 ３、 应收账款： （1）2001.12.31 ① 账款分析 帐 龄 应收账款金额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 56,015,524.08 85.38 2,800,776.21 53,214,747.87 １－２ 年 3,127,220.74 4.77 312,722.08 2,814,498.66 ２－３ 年 3,916,512.68 5.97 1,174,953.81 2,741,558.87 ３－４ 年 2,543,986.72 3.88 1,271,993.36 1,271,993.36 合 计 65,603,244.22 100.00 5,560,445.46 60,042,798.76 ② 期末应收帐款余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 ③ 期末应收帐款前五名金额合计为 37,204,164.94 元，占应收账款总额的 56.71%。 明细资料如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 合肥江淮汽车有限公司 9,088,912.79 2001 年 销货款 亚星客车股份扬州旅游车厂 8,281,114.78 2001 年 销货款 牡丹汽车股份有限公司 7,686,815.39 2001 年 销货款 红桥客车厂 7,284,945.84 2001 年 销货款 合肥客车制造有限责任公司 4,862,376.14 2001 年 销货款 （2）2000.12.31 帐 龄 应收账款金额 比例（％） 坏账准备 应收账款净额 １ 年以内 83,496,420.87 94.89 4,174,821.04 79,321,599.83 １－２ 年 2,006,614.97 2.28 200,661.50 1,805,953.47 44 ２－３ 年 2,490,475.69 2.83 747,142.71 1,743,332.98 ３ 年以上 - - - - 合 计 87,993,511.53 100.00 5,122,625.25 82,870,886.28 ４、 其他应收款 （1）2001.12.31 ① 账龄分析 帐 龄 其他应收款金额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 2,684,204.90 95.18 134,210.25 2,549,994.65 １－２ 年 126,959.00 4.50 12,695.90 114,263.10 ２－３ 年 9,100.00 0.32 2,730.00 6,370.00 ３ 年以上 - - - - 合 计 2,820,263.90 100.00 149,636.15 2,670,627.75 ② 期末其他应收款余额中应收持本公司 43.45%股份的股东单位安徽江淮汽车集 团欠款 138,853.44 元。 ③ 期末其他应收款前五名金额合计为 1,562,853.00 元，占其他应收款总额的 55.42%。明细资料如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容 贺涛 820,255.33 2001 年 技术转让费借款 张金汉 212,858.77 2001 年 出国费用借款 任苏云 193,164.00 2001 年 职教费用借款 李小云 192,000.00 2001 年 车辆费用借款 张兴惠 144,574,90 2001 年 实验费借款 （２）2000.12.31 帐 龄 其他应收款金额 比例（％） 坏账准备 其他应收款净额 １ 年以内 2,299,441.24 92.41 114,972.06 2,184,469.18 １－２ 年 147,000.00 5.91 14,700.00 132,300.00 ２－３ 年 41,909.27 1.68 12,572.78 29,336.49 ３ 年以上 - - - - 合 计 2,488,350.51 100.00 142,244.84 2,346,105.67 45 ５、 预付账款 ① 账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 67,391,560.37 97.50 24,207,721.35 97.45 １－２ 年 1,674,768.79 2.42 609,130.14 2.44 ２－３ 年 25,255.46 0.04 27,342.09 0.11 ３ 年以上 25,273.30 0.04 - - 合 计 69,116,857.92 100.00 24,844,193.58 100.00 ② 期末预付账款余额中预付持本公司 43.45%股份的股东单位安徽江淮汽车集团 欠款 862,417.87 元。 ③ 预付账款 2001 年末较 2000 年末增加 178.20%,主要系购买模具和进口件等所预 付的货款和信用保证金。 ④ 欠款金额前五名的单位： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 省机械设备进出口股份有限公司 13,863,910.94 2001 年 购货款 天津津警汽车配件公司 10,438,668.89 2001 年 购货款 大连金阳进出口有限公司 9,579,542.63 2001 年 购货款 中国南京外轮代理公司 8,049,537.74 2001 年 购货款 合肥长丰岗集铸造厂 7,334,214.04 2001 年 购货款 ６、 存货及存货跌价准备 （１）分类 2001.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 107,675,646.57 3,342,999.58 104,332,646.99 产成品 58,908,265.81 744,504.62 58,163,761.19 在产品 16,752,117.33 - 16,752,117.33 低值易耗品 2,731,064.06 142,504.24 2,588,559.82 自制半成品 3,630,845.95 - 3,630,845.95 合 计 189,697,939.72 4,230,008.44 185,467,931.28 46 2000.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 141,433,127.77 6,252,433.30 135,180,694.47 产成品 49,356,817.28 - 49,356,817.28 在产品 16,908,118.18 - 16,908,118.18 低值易耗品 2,027,063.70 120,954.95 1,906,108.75 自制半成品 5,188,326.77 - 5,188,326.77 合 计 214,913,453.70 6,373,388.25 208,540,065.45 （２）存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可 变现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 （３）存货跌价准备 跌价准备 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 原材料 6,252,433.30 - 2,909,433.72 3,342,999.58 低值易耗品 120,954.95 21,549.29 - 142,504.24 产成品 - 744,504.62 - 744,504.62 合 计 6,373,388.25 766,053.91 2,909,433.72 4,230,008.44 ７、待摊费用 类 别 2001.1.1 本期增加 本期转出 2001.12.31 期初进项税 694,739.95 - 694,739.95 - ８、固定资产及累计折旧 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 备注 原 值 房屋 84,383,730.79 26,663,573.85 2,826,550.00 108,220,754.64 建筑物 368,530.03 5,042,764.95 601,690.00 4,809,604.98 机械设备 142,526,127.27 40,959,392.29 3,075,700.00 180,409,819.56 起重运输设备 16,771,461.82 6,295,018.74 363,918.00 22,702,562.56 动力设备 6,023,453.89 1,431,184.00 41,756.50 7,412,881.39 专用模具 5,830,000.00 - - 5,830,000.00 47 其他设备 4,045,054.73 9,522,530.82 152,200.00 13,415,385.55 合 计 259,948,358.53 89,914,464.65 7,061,814.50 342,801,008.68 ※ 累计折旧 房屋 22,714,329.45 3,391,345.64 1,898,689.77 24,206,985.32 建筑物 276,984.95 301,133.61 419,784.51 158,334.05 机械设备 54,570,913.53 15,373,887.27 2,425,718.32 67,519,082.48 起重运输设备 7,248,103.40 2,833,571.65 245,410.67 9,836,264.38 动力设备 1,256,784.74 602,282.93 28,373.17 1,830,694.50 专用模具 5,655,100.00 174,900.00 - 5,830,000.00 其他设备 2,174,420.28 1,509,813.61 134,336.50 3,549,897.39 合 计 93,896,636.35 24,186,934.71 5,152,312.94 112,931,258.12 净 值 166,051,722.18 229,869,750.56 固定资产减值准备 类 别 2001.1.1 本期增加 本期转回 2001.12.31 计提的原因 机械设备 - 326,652.24 - 326,652.24 市价低于成本 固定资产净额 166,051,722.18 - - 229,543,098.32 注： ※ 本期在建工程转入固定资产金额为 82,756,751.49 元。 固定资产 2001 年末较 2000 年末增加 31.87%，主要系冲压、三车桥、产品实验车 间、５Ｔ９７ 项目等工程完工转入所致。 本公司固定资产无抵押、担保情况。 ９、在建工程 本期转入固 工程名称 2001.1.1 本期增加 其他减少数 2001.12.31 定资产 HFC6500 系列轻型厢式客 3,008,400.00 85,508,445.18 1,077,525.91 - 87,439,319.27 货车技术改造项目 其中：利息资本化金额 13,624.68 -13,624.68 - - - 中、高档客车专用底盘国家 17,419,283.61 101,067,629.13 36,885,931.37 - 81,600,981.37 重点技术改造“双高一优” 其中：利息资本化金额 469,148.45 -267,028.70 202,119.75 - - 48 客车专用底盘国家“九五” 20,335,572.17 6,032,871.71 23,453,932.73 - 2,914,511.15 双加工程 其中：利息资本化金额 400,638.43 648,504.17 1,049,102.60 - 40.00 客车底盘总体设计专家系统 - 5,253,731.38 4,567,350.00 - 686,381.38 工程（设备采购部分） 中转库 134,327.00 1,692,311.07 - - 1,826,638.07 零星技改工程 1,102,272.00 3,897,512.88 1,532,937.40 3,297,225.19 169,622.29 涂装线技改工程 - 43,926,522.67 - - 43,926,522.67 其中：利息资本化金额 - 1,010,022.24 - - 1,010,022.24 5T97 项目 9,175,646.66 749,081.44 8,782,130.10 1,142,598.00 - 6T46 项目 13,231,513.00 3,759,968.00 - 9,471,545.00 5T30 项目 4,357,546.00 1,968,880.00 - 2,388,666.00 其他项目 2，057，925.80 1,044,674.70 728,095.98 30,700.00 2,343,804.52 合 计 53,233,427.24 266,761,839.16 82,756,751.49 4,470,523.19 232,767,991.72 预算数 工程投入占 工程名称 2001.12.31 资金来源 （万元） 预算的比例 HFC6500 系列轻型厢式客货车技术改造项目 87,439,319.27 募股资金 19,990 44% 中、高档客车专用底盘国家重点技术改造“双 81,600,981.37 募股、借款 19,800 58% 高一优” 客车专用底盘国家“九五”双加工程 2,914,511.15 募股、借款 2,523 98% 客车底盘总体设计专家系统工程（设备采购部 - - 686,381.38 募股资金 分） 中转库 1,826,638.07 自筹、借款 - - 零星技改工程 169,622.29 自筹 - - 涂装线技改工程 43,926,522.67 自筹、借款 11,600 38% 6T46 项目 9,471,545.00 募股资金 2,985 32% 5T30 项目 2,388,666.00 募股资金 3,600 7% 其他项目 2,343,804.52 自筹、借款 - - 合 计 232,767,991.72 在建工程 2001 年末较 2000 年末增加 337.26%，主要系本公司发行股票募集资金 49 到位后投入各工程项目所致。 本公司本期及以前年度均不需计提在建工程减值准备。 １０、无形资产 剩余摊 取得 项 目 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 销年限 方式 6700 底盘生 接受投 15,300,000.00 13,387,500.00 - 1,530,000.00 11,857,500.00 93 个月 产专有技术 资取得 6500 客车生 15,815,597.21 - 15,815,597.21 564,842.76 15,250,754.45 81 个月 购买 产专有技术 合 计 31,115,597.21 13,387,500.00 15,815,597.21 2,094,842.76 27,108,254.45 本公司本期及以前年度均不需计提无形资产减值准备。 １１、长期待摊费用 项 目 原始金额 2001.1.1 本期增加 本期摊销 2001.12.31 技术软件费（一期） 800,000.00 766,666.67 - 399,999.96 366,666.71 技术软件费（二期） 300,000.00 - 300,000.00 12,500.00 287,500.00 合 计 1,100,000.00 766,666.67 300,000.00 412,499.96 654,166.71 １２、短期借款 借款条件 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 22,620,000.00 49,620,000.00 截止 2002 年 3 月 26 日已到期的中国工商银行六安市分行短期借款 662 万元已如 期归还。 短期借款 2001 年末较 2000 年末下降 54.41%,主要系本年归还借款较多所致。 １３、应付票据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 14,250,000.00 4,750,000.00 截至 2002 年 3 月 26 日已到期的应付票据 1305 万元已全部支付。 应付票据 2001 年末较 2000 年末增加 200%,主要系本期物资采购和支付工程款大 量采用票据结算所致。 50 １４、应付账款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 129,154,628.70 97.13 173,847,353.78 99.13 １－２ 年 3,800,923.42 2.86 1,102,755.29 0.63 ２－３ 年 11,206.54 0.01 425,938.67 0.24 ３ 年以上 224.00 - - - 合计 132,966,982.66 100.00 175,376,047.74 100.00 期末应付账款余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １５、预收账款 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) １ 年以内 13,108,002.87 97.23 11,027,688.34 99.04 １－２ 年 266,845.38 1.98 93,219.22 0.84 ２－３ 年 47,961.06 0.35 13,128.15 0.12 ３ 年以上 58,861.30 0.44 - - 合 计 13,481,670.61 100.00 11,134,035.71 100.00 期末预收账款余额中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １６、其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 43,090,875.85 89.65 13,398,797.92 99.96 １－２ 年 4,966,818.11 10.33 6,000.00 0.04 ２－３ 年 6,000.00 0.02 - - ３ 年以上 - - - - 合 计 48,063,693.96 100.00 13,404,797.92 100.00 期末其他应付款余额中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 其他应付款 ２００１ 年末较 ２０００ 年末增加 ２５８．５６％，主要系公司本年将计提的效益 工资节余转入所致。 51 主要明细户如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性 质 工效挂钩工资 28,922,139.77 2001 年 效益工资节余 社保局 10,455,869.35 2001 年 养老、待业保险金 本单位 2,850,000.00 2001 年 待发年终奖 １７、应付工资 项 目 2001.12.31 2000.12.31 工效挂钩工资 - 45,677,090.56 应付工资 ２００１ 年末较 ２０００ 年末下降 １００．００％，主要系公司本年将计提的效益工 资节余转出所致。 １８、应付福利费 项 目 2001.12.31 2000.12.31 职工福利费 10,392,795.69 7,907,901.98 应付福利费 ２００１ 年末较 ２０００ 年末增加 ３１．４２％，主要系本年按规定计提职工福利 费所致。 １９、应付股利 单位名称 2001.12.31 2000.12.31 安徽江淮汽车集团有限公司 19,987,800.00 － 马来西亚安卡莎机械有限公司 11,025,000.00 － 安徽省科技产业投资有限公司 929,200.00 － 安徽省机械设备总公司 93,000.00 － 武汉天喻信息产业有限责任公司 40,000.00 － 社会公众股 17,600,000.00 － 合 计 49,675,000.00 － 应付股利 ２００１ 年末较 ２０００ 年末增加 ４９，６７５，０００．００ 元，系公司拟按 2001 年度末 总股本 23000 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），由于该预案 须提交 2001 年度股东大会审议通过，故股利尚未支付所致。 52 ２０、应交税金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 所得税 -172,154.54 9,722,966.84 增值税 3,073,182.01 -653,162.73 城建税 157,963.16 -54,320.37 印花税 -45,589.99 170,573.46 房产税 - -2,029.96 土地使用税 - 25,156.02 个人所得税 51,260.20 - 其他 - 3,248.45 消费税 1,993,183.77 - 合 计 5,057,844.61 9,212,431.71 应交税金 2001 年末较 2000 年末下降 45.10 %，主要系本年缴纳了上年末未交所 得税所致。 ２１、其他应交款 项 目 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 67,698.50 -364,449.20 价调基金 - 80,232.89 水利基金 157,578.20 220,364.32 合 计 225,276.70 -63,851.99 ２２、预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 结存原因 利息 216,652.84 248,085.71 未结算 修理费 656,600.00 - 未结算 合 计 873,252.84 248,085.71 预提费用 2001 年末较 2000 年末增加 625,167.13 元,主要系预提设备维修费增加 所致。 53 ２３、长期借款 借款条件 2001.12.31 2000.12.31 担保借款 44,250,000.00 53,786,849.99 ２４、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 其他 股份类别 2001.1.1 公积金 2001.12.31 配股 送股 增发 （存量 小计 转股 发行） 一、未上市流通股份 １、发起人股 - - - - - - - - 其中：国家拥有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 11,325 - - - - -800 -800 10,525 外资法人持有股份 3,675 - - - - - - 3,675 其他 - - - - - - - - ２、募集法人股 - - - - - - - - ３、内部职工股 - - - - - - - - ４、优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 15,000 - - - - -800 -800 14,200 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 - - - - 8,800 8,800 8,800 ２、境内上市的外资股 - - - - - - - - ３、境外上市的外资股 - - - - - - - - ４、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 - - - - 8,800 - 8,800 8,800 三、股份总数 15,000 - - - 8,800 -800 8,000 23,000 上述股本业经安徽华普会计师事务所会事验字(2001)第 381 号《验资报告》验证。 54 ２５、资本公积 项 目 2001.1.1 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 - 693,820,484.22 - 693,820,484.22 资本公积本年增加数系向社会公开发行人民币普通股的股本溢价。 ２６、盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计 ２００１．１．１ 10,218,976.90 10,218,976.90 20,437,953.80 本期增加 8,896,241.07 8,896,241.07 17,792,482.14 本期减少 - - - ２００１．１２．３１ 19,115,217.97 19,115,217.97 38,230,435.94 ２７、未分配利润 项 目 2001 年度 2000 年度 期初余额 65,293,641.96 -30,258.07 加：本期实现净利润 88,962,410.67 81,654,875.03 减：本期计提法定公积金 8,896,241.07 8,165,487.50 本期计提法定公益金 8,896,241.07 8,165,487.50 分配普通股股利 69,000,000.00 - 期末余额 67,463,570.49 65,293,641.96 ２８、主营业务收入 产品名称 2001 年度 2000 年度 客车底盘 1,302,377,432.85 1,157,514,949.67 货车底盘 531,904,102.58 568,970,580.06 变速箱总成 20,572,315.30 12,995,252.75 其他汽车配件 87,617,480.28 51,932,797.50 工业性作业 4,125,649.53 2,229,252.48 商务车 42,784,542.61 - 合 计 1,989,381,523.15 1,793,642,832.46 本期销售额前五名金额合计为 1,192,114,674.42 元，占主营业务收入的 59.92%。 55 ２９、主营业务成本 产品名称 2001 年度 2000 年度 客车底盘 1,118,006,221.29 973,778,148.54 货车底盘 513,375,837.44 541,599,684.55 变速箱总成 16,032,621.42 9,214,752.73 其他汽车配件 80,246,814.35 47,326,595.84 工业性作业 2,337,417.22 1,802,033.59 商务车 32,853,783.93 - 合 计 1,762,852,695.65 1,573,721,215.25 ３０、主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 计缴标准 城建税 4,285,141.78 385,886.96 7% 教育费附加 1,836,489.34 165,380.12 3% 营业税 576.92 - 5% 消费税 2,083,218.60 - 5% 合 计 8,205,426.64 551,267.08 主营业务税金及附加 2001 年较上年同期增加 7,654,159.56 元，主要系： ① 本期销售商务车增加缴纳消费税 2,083,218.60 元； ② 本期城建税及教育费附加的计缴基数应纳流转税额比上年同期增加较多。 ３１、其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度 材 料 3,373,819.52 3,063,991.50 技术转让费 21,282.05 188,940.00 其他 180.75 11,538.46 合 计 3,395,282.32 3,264,469.96 ３２、营业费用 项 目 2001 年度 2000 年度 营业费用合计 47,367,900.46 30,373,845.30 营业费用 2001 年较上年同期增加 55.95%，主要系本年为扩大销售而提升服务质 56 量，产品售后的特约维修费和材料消耗增加较多所致。 ３３、财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 7,706,384.54 13,230,338.56 减：利息收入 1,623,335.88 431,699.75 汇兑损失 171.13 10,774.61 减：汇兑收益 - - 银行手续费 50,654.90 57,710.08 合 计 6,133,874.69 12,867,123.50 财务费用 2001 年较上年同期下降 52.33%，主要系本年归还借款较多，使得利息 费用减少所致。 ３４、营业外收入 类 别 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净收益 175,938.54 70,650.65 质量索赔收入 153,270.00 250,908.31 合 计 329,208.54 321,558.96 ３５、营业外支出 类 别 2001 年度 2000 年度 计提的固定资产减值准备 326,652.24 - 处理固定资产净损失 1,194,292.20 191,018.40 捐赠支出 110,000.00 5,000.00 罚款支出 12,912.60 - 合 计 1,643,857.04 196,018.40 营业外支出 2001 年较上年同期增加 1,447,838.64 元，主要系本年对车间进行改扩 建而拆除较多的旧房和增加计提固定资产减值准备所致。 ３６、销售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金 销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入，以及购买商品、接受劳务支付 的现金与主营业务成本之间差异较大，差异较大的原因为本公司的商品销售和材料采 57 购均大量采用银行承兑汇票结算。 ３７、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 存款利息收入 1,507,758.98 其 他 502,427.86 合 计 2,010,186.84 ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 销售佣金 1,774,823.57 销售服务费 15,815,415.04 技术开发费 2,300,273.08 运输费 1,423,419.52 广告费 8,276,516.18 差旅费 5,815,689.69 办公费 2,150,668.75 业务招待费 2,310,268.19 租赁费 2,035,496.00 聘请中介机构 454,900.00 财产保险费 585,471.18 排污、水电费 594,260.00 其 他 1,540,208.55 合 计 45,077,409.75 ３９、经营活动产生的现金流量净额 项 目 2001 年度 2000 年度 经营活动产生的现金流量净额 -14,784,509.29 135,883,294.58 经营活动产生的现金流量净额 ２００１ 年较 ２０００ 年度减少 １５０，６６７，８０３．８７ 元，主要 系 HFC6500 厢式客货车开始投产，由于汽车行业有投入较大、生产周期较长的特性,故 投产初期需投入大量的铺底流动资金致使 ２００１ 年度经营活动产生的现金流量净额较 58 ２０００ 年度有较大幅度的减少。 六、 关联方关系及其交易 （一）、关联方关系 １、 存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 货车、客车、农用车及其配件制造、销售；汽 安徽江淮 合肥市东 车改装、修理、技术开发、产品研制；货物运 汽车集团 流路 １７６ 输；日用百货、纺织品、服装、五金、交电、 母公司 国有 左延安 有限公司 号 化工、建材、粮油制品销售、经营经国家批准 的进出口业务 ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 安徽江淮汽车集团有限公司 25,000 - - 25,000 ３、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 安徽江淮汽车 10755 71.70 - - 761.10 28.25 9993.90 43.45 集团有限公司 ４、 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 马来西亚安卡莎机械有限公司 股东（持股 １５．９８％） 安徽省科技产业投资有限公司 股东（持股 ２．０２％） 安徽省机械设备总公司 股东（持股 ０．２０％） 武汉天喻信息产业有限责任公司 股东（持股 ０．０９％） 59 合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 合肥客车制造有限责任公司 同受母公司控制 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 同受母公司控制 黄山市江淮特种车厂 同受母公司控制 （二）、关联交易 １、 购买货物 （１） 定价政策： 采用市场统一定价。 （２） 向关联方购买货物明细表： 单位：万元 企 业 名 称 2001 年度购买额 2000 年度购买额 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 16,382.45 14,654.74 合肥江淮汽车有限公司 7,698.10 2,984.89 安徽江淮汽车集团有限公司 2,818.89 1,492.58 黄山市江淮特种车厂 897.64 727.73 ２、 销售货物 （１）定价政策： 采用市场统一定价。 （２）向关联方销售货物明细表 单位：万元 企 业 名 称 2001 年度销售额 2000 年度销售额 合肥江淮汽车有限公司 62,689.06 63,674.16 合肥客车制造有限责任公司 6,510.29 2,962.46 安徽江淮汽车集团有限公司 2,216.14 910.52 黄山江淮特种车厂 3.44 - 合 计 71,418.93 67,547.14 占本期销货比例（％） 35.90 37.66 ３、 关联方应收应付款项余额 项 目 2001.12.31 2000.12.31 应付账款 60 安徽江淮汽车集团有限公司 - 406,379.84 安徽江淮汽车集团合肥车桥厂 264,429.24 2,909,527.42 预付账款 合肥江淮汽车有限公司 9,915,896.78 - 安徽江淮汽车集团有限公司 862,417.87 - 应收账款 合肥江淮汽车有限公司 9,088,912.79 37,012,625.98 合肥客车制造有限责任公司 4,862,376.44 5,190,485.22 预收帐款 黄山江淮特种车厂 65,064.75 - 其他应收款 安徽江淮汽车集团有限公司 138,853.44 - ４、 其他相关联交易事项 关联方 项 目 2001 年度 2000 年度 综合服务费 200,000.00 200,000.00 安徽江淮汽车集团 土地租金 500,000.00 500,000.00 有限公司 房屋租金 800,000.00 800,000.00 七、或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 九、资产负债表日后事项中非调整事项 截止审计报告日（２００２ 年 ３ 月 ２６ 日）本公司无需要披露的其他资产负债表日后事 项中的非调整事项。 十、债务重组事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司无需要披露的债务重组事项。 十一、 其他重要事项 1、 公司关键管理人员报酬情况 公司 ２００１ 年度支付给关键管理人员报酬为 ８０．１５ 万元。 2、 公司 ２００１ 年度利润分配预案 61 根据本公司董事会第二届第二次会议决议通过 ２００１ 年度利润分配方案，本公司 ２００１ 年 度 实 现 的 净 利 润 为 ８８，９６２，４１０．６７ 元 ， 分 别 提 取 １０％ 法 定 盈 余 公 积 金 ８，８９６，２４１．０７ 元 ， 提 取 １０％法 定 公 益 金 ８，８９６，２４１．０７ 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ６５，２９３，６４１．９６ 元，可供股东分配的利润为 １３６，４６３，５７０．４９ 元，扣除 ２００１ 年度中期分 配给股东的现金股利 ２３，０００，０００．００ 元，期末未分配利润为 １１３，４６３，５７０．４９ 元，拟按 ２００１ 年度末总股本 ２３０００ 万股为基数向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ２ 元（含税）， 剩余 ６７，４６３，５７０．４９ 元转入下年分配。该预案须提交 ２００１ 年度股东大会审议通过。 十二、 补充资料 １、 净资产收益率及每股收益计算表 扣除非经常性损 期 间 指 标 主营业务利润 营业利润 净利润 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 ２１．２１ １０．２５ ８．６４ ８．７５ ２００１ （％） 加权平均 ４０．８６ １９．７５ １６．６５ １６．８６ 年度 每股收益 全面摊薄 ０．９５ ０．４６ ０．３９ ０．３９ （元） 加权平均 １．２４ ０．６０ ０．５０ ０．５１ 净资产收益率 全面摊薄 ９３．０６ ４１．８０ ３４．６４ ３４．６４ ２０００ （％） 加权平均 １１２．５５ ５０．５５ ４１．８９ ４１．８９ 年度 每股收益 全面摊薄 １．４６ ０．６６ ０．５４ ０．５４ （元） 加权平均 １．４６ ０．６６ ０．５４ ０．５４ ＊１ 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 ＊２ 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 ＊３ 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）＝Ｐ／（Ｅｏ＋ＮＰ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅｏ 为年初净资产；Ｅｉ 为报告期发行 新股新增净资产，为 ０；Ｅｊ 为报告期现金分红减少净资产；Ｍｏ 为 １２ 个月；Ｍｉ 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数。 ＊４ 加权平均每股收益（ＥＰＳ）＝Ｐ／（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｓｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓｏ 为年初股份总数 １０８００ 万股；Ｓ１ 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数，为 ０；Ｓｉ 为报告期因发行新股增加股份数，为 62 ０；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数，为 ０；Ｍｏ 为 １２ 个月；Ｍｉ 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2、 资产减值准备明细表（见附表一） 3、 股东权益增减变动明细表（见附表二） 4、 应交增值税明细表（见附表三） 附表一： 资产减值准备明细表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ５，２６４，８７０．０９ ４４５，２１１．５２ ５，７１０，０８１．６１ 其中：应收账款 ５，１２２，６２５．２５ ４３７，８２０．２１ ５，５６０，４４５．４６ 其他应收款 １４２，２４４．８４ ７，３９１．３１ １４９，６３６．１５ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，３７３，３８８．２５ ７６６，０５３．９１ ２，９０９，４３３．７２ ４，２３０，００８．４４ 其中：库存商品 ７４４，５０４．６２ ７４４，５０４．６２ 原材料 ６，２５２，４３３．３０ ２，９０９，４３３．７２ ３，３４２，９９９．５８ 低值易耗品 １２０，９５４．９５ ２１，５４９．２９ １４２，５０４．２４ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ３２６，６５２．２４ ３２６，６５２．２４ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ３２６，６５２．２４ ３２６，６５２．２４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 63 附表二： 股东权益增减变动表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 本期数 上年数 一、股本 年初余额 １５０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 本期增加数 ８８，０００，０００．００ 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 ８８，０００，０００．００ 本期减少数 ８，０００，０００．００ 期末余额 ２３０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 本期增加数 ６９３，８２０，４８４．２２ 其中：股本溢价 ６９３，８２０，４８４．２２ 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 ６９３，８２０，４８４．２２ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 １０，２１８，９７６．９０ ２，０５３，４８９．４０ 本期增加数 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 １９，１１５，２１７．９７ １０，２１８，９７６．９０ 其中：法定盈余公积 １９，１１５，２１７．９７ １０，２１８，９７６．９０ 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 １０，２１８，９７６．９０ ２，０５３，４８９．４０ 本期增加数 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 其中：从净利润中提取数 ８，８９６，２４１．０７ ８，１６５，４８７．５０ 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 １９，１１５，２１７．９７ １０，２１８，９７６．９０ 五、未分配利润 年初未分配利润 ６５，２９３，６４１．９６ －３０，２５８．０７ 本期净利润（净亏损以“－”号填列） ８８，９６２，４１０．６７ ８１，６５４，８７５．０３ 本期利润分配 ８６，７９２，４８２．１４ １６，３３０，９７５．００ 期末未分配利润（未弥补亏损以“－” ６７，４６３，５７０．４９ ６５，２９３，６４１．９６ 号填列） 64 附表三： 应交增值税明细表 ２００１ 年 编制单位：安徽江淮汽车底盘股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 ２００１年度 ２０００年度 一、应交增值税： １．年初未抵扣数（以“－”号填列） －１，３６４，７５６．９４ ２．销项税额 ３６１，３１８，８０４．４９ ３２６，１６１，９２６．６３ 出口退税 进项税额转出 １，２３８，８７４．４９ ５６，０２６．８１ 转出多交增值税 ３．进项税额 ３０４，３９３，９８５．９４ ３２２，０７０，０３９．６８ 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 ５９，０６０，７７９．０９ ４，７０４，０４２．６５ ４．期末未抵扣数（以“－”号填列） －２，２６１，８４２．９９ －５５６，１２８．８９ 二、未交增值税 １．年初未交数 －９７，０３３．８４ ２．本期转入数（多交数以“－”号填列） ５９，１３２，５１５．７３ ４，７０４，０４２．６５ ３．本期已交数 ５３，７００，４５６．８９ ４，８０１，０７６．４９ ４．期末未交数 ５，３３５，０２５．００ －９７，０３３．８４ 65 （十一）备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露过的公司所有文件正本及公告原 稿； 安徽江淮汽车底盘股份有限公司 董事长：左延安 2002 年 3 月 26 日 66