安徽建工(600502)安徽水利2003年年度报告

安徽水利开发股份有限公司 ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD. 二○○三年年度报告 安徽水利开发股份有限公司 2004 年 2 月 26 日 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本年度报告经公司第二届董事会第十次会议审议通过，本次会议应到 11 人，实 到 10 人，其中：独立董事黄河因工作原因未能出席，委托独立董事陈余有代为表决。 1.3 公司本年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的 审计报告。 1.4 公司董事长王世才先生、总经理杨广亮先生、财务总监牛晓峰先生及主管会计周 家喜先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 .....................................................................................................3 二 会计数据和业务数据摘要 ........................................................................................4 三 股本变动及股东情况...................................................................................................6 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................9 五 公司治理结构.................................................................................................................13 六 股东大会情况简介 ...................................................................................................15 七 董事会报告 ...................................................................................................................16 八 监事会报告 ...................................................................................................................24 九 其他重要事项 ..............................................................................................................25 十 财务报告.........................................................................................................................27 十一 备查文件目录.........................................................................................................57 2 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称 中文：安徽水利开发股份有限公司 英文：ANHUI RESOURCES DEVELOPMENT CO.，LTD （二）公司法定代表人：王世才 （三）公司董事会秘书：牛晓峰 联系地址：安徽省蚌埠市长征路 1188 号 邮政编码：233000 联系电话：0552-4911141 传 真：0552-4911141 电子信箱：ahslnxf@vip.sina.com 公司证券事务代表：汪海涛 联系地址：安徽省蚌埠市长征路 1188 号 邮政编码：233000 联系电话：0552-4911141 传 真：0552-4911141 电子信箱：ahslwht@ah163.com （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市黑虎山路 21 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市长征路 1188 号 邮政编码：233000 互联网网址：http://www.cahsl.com （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载年度报告中国证监会指定的网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：安徽水利 股票代码：600502 3 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （七）公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 15 日 公司注册登记地点：安徽省蚌埠市交通路 143 号 公司变更注册登记日期：2003 年 4 月 7 日 公司注册登记地点：安徽省蚌埠市黑虎山路 21 号 企业法人营业执照号：3400001300085 税务单位登记号码： 国税皖字：342426728525125 地税皖字：340302711790416 公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 会计师事务所地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 8~10 层 二 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 31,710,995.60 净利润 24,989,889.93 扣除非经常性损益后的净利润 23,778,022.27 主营业务利润 68,745,758.50 其他业务利润 173,459.62 营业利润 40,112,645.06 投资收益 213,879.75 补贴收入 - 营业外收支净额 -8,615,529.21 经营活动产生的现金流量净额 -57,572,821.48 现金及现金等价物净增加额 211,733,135.34 4 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 71,954.20 营业外支出 -5,331,538.68 所得税减免 6,471,452.15 合计 103,694.33 二、近三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 主营业务收入 807,003,112.10 470,430,349.70 374,400,616.46 净利润 24,989,889.93 17,619,320.16 15,403,885.57 总资产 1,081,423,097.18 302,364,056.30 260,955,633.32 股东权益（不含少数股东权益） 448,138,963.35 108,475,273.42 90,855,953.26 每股收益（全面摊薄） 0.208 0.28 0.25 每股收益（加权平均） 0.248 0.28 0.25 扣除非经常性损益后的每股收益 0.236 0.29 0.26 每股净资产 3.73 1.75 1.47 调整后每股净资产 3.72 1.75 1.47 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.48 0.70 0.04 净资产收益率％（全面摊薄） 5.58 16.24 16.95 净资产收益率％（加权平均） 7.56 17.68 16.66 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 14.63 19.82 0.546 0.651 营业利润 8.24 11.17 0.308 0.367 5 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 净利润 5.58 7.56 0.208 0.248 扣除非经常性损益后净利润 5.31 7.19 0.198 0.236 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 法定 未分配 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 股东权益合计 公益金 利润 期初数 62,000,000 13,679,757.03 6,974,327.47 2,324,775.82 25,821,188.92 108,475,273.42 本期增加 58,000,000 256,673,800.00 3,617,102.01 1,205,700.67 21,372,787.92 339,663,689.93 本期减少 － 期末数 120,000,000 270,353,557.03 10,591,429.48 3,530,476.49 47,193,976.84 448,138,963.35 变动原因 发行流通股 股本溢价 利润转入 利润转入 实现净利润 发行流通股 三 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 1、 股本变动情况表 （数量单位：万股）： 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 类别 动前 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,200 — — — — — — 6,200 其中： 国家拥有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 6,200 — — — — — — 6,200 6 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 境外法人持有股份 — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — 2、募集法人股份 — — — — — — — — 3、内部职工股 — — — — — — — — 4、优先股或其他 — — — — — — — — 其中：转配股 未上市流通股份合计 6,200 — — — — — — 6,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 — — — — — ＋5,800 5,800 5,800 2、境内上市的外资股 — — — — — — — — 3、境外上市的外资股 — — — — — — — — 4、其他 — — — — — — — — 已上市流通股份合计 — — — — — 5,800 5,800 5,800 三、股份总数 6,200 — — — ＋5,800 ＋5,800 12,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会证监发行字【2003】25 号文核准，公司于 2003 年 3 月 31 日以全部向二级市场投资者定价配售的方式成功地向社会公开发行了人民币普通股 5,800 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 5.68 元。经上海证券交易所同意， 公司 5,800 万社会公众股于 2003 年 4 月 15 日在上海证券交易所上市交易。公司的总股本 已由 6,200 万股增至 12,000 万股。 （2）报告期内，公司无送股、转增股本、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况 1、报告期期末股东总数为 31252 户。 2、报告期期末公司前十名股东持有公司 A 股情况如下： 序号 股东名称（全称） 持股数量（股） 报告期 持股比例 股份类别（已 股东性质 7 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 增减 （％） 流通或未流 通） 1 安徽省水利建筑工程总公司 32,569,200 _ 27.14 未流通 国有法人股 2 金寨水电开发有限责任公司 17,461,100 _ 14.55 未流通 国有法人股 3 凤台县永幸河灌区管理总站 9,969,700 _ 8.31 未流通 国有法人股 4 安徽省水利水电勘测设计院 1,000,000 _ 0.83 未流通 国有法人股 5 蚌埠市建设投资有限公司 1,000,000 _ 0.83 未流通 国有法人股 重庆国际金融（大厦）实业 6 440,000 440,000 0.367 已流通 社会流通股 有限公司 7 彭丽娜 200,000 200,000 0.167 已流通 社会流通股 8 赖霞 200,000 200,000 0.167 已流通 社会流通股 9 梁志岗 150,000 150,000 0.125 已流通 社会流通股 10 阮宜灵 147,400 147,000 0.123 已流通 社会流通股 注： （1）、持有本公司股份 5％以上的股东，持有的全部是国有法人股股份，在报告期 内其所持股份未发生质押、冻结或托管的情况。 （2）、前 10 名股东中，第一大股东安徽省水利建筑工程总公司与其他四家发起人股东、 社会公众股股东之间不存在关联关系；未知社会公众股股东之间是否存在关联关系。 （3）、本报告期内，公司控股股东未发生变化。 3、控股股东情况简介 控股股东名称：安徽省水利建筑工程总公司 注册成立日期：1989 年 1 月 1 日 法定代表人：王敬敏 注册资本：人民币 6,020 万元 经营范围：建设项目投资；建筑材料及新型建材的供应、销售；技术信息中介咨询。 公司性质：国有独资公司 报告期内，公司控股股东未发生变化。 8 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 4、其他持股 10%以上股东情况简介 股东名称：金寨水电开发有限责任公司 注册成立日期：2000 年 5 月 30 日 法定代表人：薛蕴春 注册资本：人民币 2,823 万元 经营范围：电力生产、宾馆 5、报告期末公司前十名流通股股东持有公司股份情况 序 持股数量 报告期增 持股比 股东名称（全称） 流通股种类 号 （股） 减 例（%） 重庆国际金融（大厦）实业有 1 440,000 440,000 0.367 A股 限公司 2 彭丽娜 200,000 200,000 0.167 A股 3 赖霞 200,000 200,000 0.167 A股 4 梁志岗 150,000 150,000 0.125 A股 5 阮宜玲 147,400 147,400 0.123 A股 6 冯宝林 142,350 142,350 0.119 A股 7 刘仲宏 127,540 127,540 0.106 A股 8 柴美霞 116,680 116,680 0.097 A股 9 江西煤炭实业有限责任公司 110,000 110,000 0.092 A股 10 赖敏 107,100 107,100 0.089 A股 注：未知公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 年 期初持 期末持 变动原 姓名 职务 性别 任职区间 龄 股数 股数 因 9 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 王世才 董事长 男 39 2001.5.15~2004.5.15 － － － 杨广亮 董事、总经理 男 38 2001.5.15~2004.5.15 － － － 牛曙东 董事 男 39 2001.5.15~2004.5.15 － － － 马 融 董事 男 45 2001.5.15~2004.5.15 － － － 程晋伟 董事 男 42 2001.5.15~2004.5.15 － － － 袁国语 董事 男 48 2003.9.29~2004.5.15 － － － 李桂年 董事 男 48 2001.5.15~2004.5.15 － － － 金问荣 董事 男 49 2003.9.29~2004.5.15 － － － 程回洲 独立董事 男 55 2001.5.15~2004.5.15 － － － 黄 河 独立董事 男 30 2001.5.15~2004.5.15 － － － 陈余有 独立董事 男 60 2001.5.15~2004.5.15 － － － 王敬敏 监事会召集人 男 52 2001.5.15~2004.5.15 － － － 薛蕴春 监事 男 33 2001.5.15~2004.5.15 － － ― 侯祥林 监事 男 45 2001.5.15~2004.5.15 － － － 李振标 监事 男 39 2003.9.29~2004.5.15 － － － 陈广明 监事 男 32 2003.9.29~2004.5.15 － － ―― 许克顺 常务副总经理 男 39 2001.5.15~2004.5.15 － － － 董传明 副总、总工程师 男 38 2001.5.15~2004.5.15 － － － 张晓林 副总经理 男 38 2001.5.15~2004.5.15 － － － 李 鑫 副总经理 男 36 2001.5.15~2004.5.15 － － － 陈圣刚 副总经理 男 39 2001.5.15~2004.5.15 － － － 陈修翔 副总经理 男 39 2002.10.24~2004.5.15 － － － 林伟忠 副总经理 男 47 2003.4.19~2004.5.15 － － － 牛晓峰 董秘、财务总监 男 42 2001.5.15~2004.5.15 － － － 注：报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生买卖本 公司股票的情况。 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位 在股东单位 任职期间 是否领取报酬、津 10 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 担任的职务 贴（是或否） 袁国语 凤台县永幸河灌区管理总站 站长 2002、7～至今 是 李桂年 蚌埠市建设投资有限公司 总经理 1995～至今 是 金问荣 安徽省水利水电勘测设计院 院长 2002、1～至今 是 王敬敏 安徽省水利建筑工程总公司 总经理 2001～至今 是 侯祥林 安徽省水利建筑工程总公司 副总经理 97、8～至今 是 薛蕴春 金寨水电开发有限责任公司 总经理 2002、1～至今 是 2、年度报酬情况 （1）公司现任董事、独立董事、监事和高级管理人员共 24 人，除独立董事外，在公 司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 14 人，年度报酬总额为 117.29 万元（包括从 本公司领取的工薪、奖金及津贴、所享受的其他物质待遇、退休金计划等）。其中，金额最 高的前三名董事的报酬总额为 40.48 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 39.24 万元。 公司高级管理人员的报酬依据公司工资制度确定。年度报酬在 1 万元~3 万元的有 3 人， 在 3 万元~10 万元的有 8 人，10 万元以上的有 3 人。 （2）根据《安徽水利开发股份有限公司独立董事任职及议事制度》第七条的规定，公 司对独立董事给予每年 2 万元人民币的津贴。 （3）在股东单位领取报酬的董事、监事情况 袁国语先生现任凤台县永幸河灌区管理总站站长，从本公司股东单位凤台县永幸河灌 区管理总站领取报酬； 李桂年先生现任蚌埠市建设投资有限公司总经理，从本公司股东单位蚌埠市建设投资 有限公司领取报酬； 金问荣先生现任安徽省水利水电勘测设计院院长，从本公司股东安徽省水利水电勘测 设计院领取报酬； 王敬敏先生现任安徽省水利建筑工程总公司总经理，从本公司股东单位安徽省水利建 筑工程总公司领取报酬； 侯祥林先生现任安徽省水利建筑工程总公司副总经理，从本公司股东单位安徽省水利 建筑工程总公司领取报酬。 11 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 薛蕴春先生现任金寨水电开发有限责任公司总经理，从本公司股东单位金寨水电开发 有限责任公司领取报酬； 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 （1）离任情况 报告期内吴正士、徐业平因工作原因辞去董事职务，林伟忠、孙国敏因工作原因辞去 监事职务。 （2）聘任情况 2003 年 4 月 19 日，公司召开的二届五次董事会聘任林伟忠为公司副总经理。 2003 年 9 月 29 日，公司召开的 2003 年度第一次临时股东大会补选袁国语、金问荣为 公司第二届董事会成员，补选李振标、陈广明为公司第二届监事会成员，其中：陈广明为 职工监事。 二、公司员工情况 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工共 2301 人，离退休职工共 334 人，主要结 构如下： （1）学历结构： 本科学历 210 人 占总人数的 9.13% 大专学历 360 人 占总人数的 15.65% 中专学历 764 人 占总人数的 33.20% 中专以下 967 人 占总人数的 42.02% （2）年龄结构： 50 岁以上（含 50 岁） 248 人 占总人数的 10.78% 35~50 岁（含 35 岁） 408 人 占总人数的 17.73% 35 岁以下 1645 人 占总人数的 71.49% （3）员工专业结构： 工程类 734 人 占总人数的 31.90% 管理类 119 人 占总人数的 5.17% 财会类 148 人 占总人数的 6.43% 生产工人 1300 人 占总人数的 56.50% 12 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 五 公司治理结构 一、公司治理结构 (一) 公司治理情况 1、公司严格按照《上市公司治理准则》、 《公司章程》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构。本年度公司制定并通过了《募集资金使用和管理办法》、 《董事会项目管理、薪酬与考核委员会工作细则》等一系列制度以规范公司运作，建立现 代企业制度。本年度内进一步完善了公司的治理结构。 （1）关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分 行使自己的职权；股东大会明确了对董事会的授权；公司严格按照中国证监会公布的《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并由律师出席见证，使股东充分行使表决 权；尽可能避免关联交易，通过各种努力将关联交易减少到最低限度；平时认真接待股东 来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，依法通过股东大会行使出 资人的权利，从未直接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或 替他人担保；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董 事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作；公司经理、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取报酬。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，董事会的人数 和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司聘任了 3 名独立董事，现正按照 中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，积极寻找合 适人选，使独立董事的人数达到公司董事总数的 1/3；董事会按照《董事会议事规则》开 展工作，各位董事以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，积极接受有关培训，熟 悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任，正确行使权利。 （4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监 事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公司 重大事项、财务以及董事、经理和其他高管人员实行合法监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司对高管人员已制定了一些绩效评价和激励约 束机制政策，成立了董事会薪酬与考核委员会，正积极着手寻找其他有效的办法和途径， 13 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 来进一步完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人聘任公 开、透明，符合法律法规的规定和公司利益的要求。 （6）关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应 商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责信息披露、接待股东来 访与咨询，加强与股东的交流；制定了《信息披露管理办法》，规范本公司信息披露行为， 充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到公开、公 正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建 立了《独立董事议事制度》 。报告期内公司正积极寻找合适人选，使独立董事人数达到公司 董事总数的 1/3。三名独立董事在任职期间，严格遵守国家法律、法规、 《上海证券交易所 股票上市规则》、《公司章程》以及《独立董事议事规则》等相关规定，认真参加了报告期 内召开的股东大会和董事会，分别从行业和财务的角度对公司对外投资、关联交易等事项 进行专业性分析并发表相关独立意见，同时对公司董事、总经理及其他高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行了监督，充分发挥了独立董事的作用，对公司董事会的科学决 策发挥了重要作用。 三、公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有直接或间接地干预公司的决策 和生产经营管理活动，没有损害公司及其他股东的利益。公司在业务、人员、资产、财务、 机构上做到了与控股股东完全分开，其中： 1、业务方面，公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营 能力，并且不存在同业竞争。 2、人员方面，公司在劳动、人事、分配等方面独立运作并建立了相关制度，员工与公 司签订了劳动合同。公司董事长、总经理、董事会秘书、副总经理和总工程师等高级管理 人员和核心技术人员都在本公司领取报酬，没有在控股股东单位担任职务和领取报酬。 3、资产方面，公司拥有独立的生产系统和配套设施，资产独立完整。 4、财务方面，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和会计管理制 度，在银行独立开设了银行帐户，依法独立纳税。 5、机构方面，公司设立了健全的组织机构，公司董事会、监事会及其他内部机构独立 14 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门没有上下级隶属关系。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 根据年度生产经营指标完成情况，对照公司有关规定，由公司董事会对高级管理人员 进行考评，并与年度奖金挂钩。公司成立了董事会薪酬与考核委员会，并且正积极寻找其 他有效的办法和途径，进一步完善高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 六 股东大会情况简介 一、公司在报告期内召开过三次股东大会，具体情况如下： （一）2002 年年度股东大会 安徽水利开发股份有限公司（以下简称“公司”）2002 年度股东大会于 2003 年 2 月 14 日在总部二楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表有表决权的股份 62,000,000 股，占公司总股份的 100%，符合《公司法》和《公司章程》规定。董事、监事、 部分高管人员和有关中介机构列席了会议。会议以投票表决的方式通过如下决议： 1、《2002 年度董事会工作报告》； 2、《2002 年度监事会工作报告》； 3、《2002 年度公司财务决算报告及 2003 年度财务预算报告》； 4、《2002 年度利润分配方案》； 5、《关于关联交易决策程序补充规定的议案》。 由于公司当时尚未上市，大会的通知是以专人送达的方式发送，股东大会通过的决议 未在有关报纸上披露，股东大会决议已在《招股说明书》中进行披露。 （二）2003 年第一次临时股东大会 根据公司第二届董事会第七次会议决议，2003 年 8 月 26 日，公司在《上海证券报》 刊登了关于提请召开 2003 年第一次临时股东大会的书面通知。公司 2003 年第一次临时股 东大会于 2003 年 9 月 29 日在总部一楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东代表共 5 人，代表股份 62,000,000 股，占公司总股本的 51.67%，符合《公司法》和《公司章程》的 规定。董事、监事和部分高管人员列席了会议。 会议以投票表决的方式通过以下决议： （1）《关于设立项目管理委员会、薪酬与考核委员会的议案》； （2）《关于投资组建亳州晶泉水业有限公司的议案》； 15 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （3）《关于更换董事会部分董事的议案》； （4）《关于更换监事会部分监事的议案》。 会议经安徽天禾律师事务所喻荣虎律师出具法律意见书，认为：公司本次临时股东 大会的召集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合法律、法规和《公司章 程》的规定，合法、有效；本次临时股东大会通过的决议合法、有效。 本次股东大会决议刊登在 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 根据第二届董事会第八次决议，2003 年 10 月 21 日公司在《上海证券报》上刊登了关 于提请召开 2003 年第二次临时股东大会的书面通知。公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 11 月 21 日在公司总部一楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 4 人，代表 股份 61,000,000 股，占公司总股份的 50.83%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。董 事、监事和部分高管人员列席了会议。 会议以投票表决的方式通过以下决议： 《关于与蚌埠锦江大酒店有限公司签订工程总承包合同的议案》。 会议经安徽天禾律师事务所喻荣虎律师出具法律意见书，认为：公司本次临时股东大 会的召集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合法律、法规和《公司章程》 的规定，合法、有效；本次临时股东大会通过的决议合法、有效。 本次股东大会决议刊登在 2003 年 11 月 22 日的《上海证券报》上。 （四）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 9 月 29 日公司召开 2003 年度第一次临时股东大会，同意吴正士、徐业平辞去 董事职务，选举袁国语、金问荣为公司董事；同意林伟忠、孙国敏辞去监事职务，选举李 振标、陈广明为公司监事，其中陈广明为职工监事。 七 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主营业务收入主要来源于工程施工，所承建的各项工程进展顺利，公 司在做好主营业务的同时，积极加大资本运营的力度，一方面在巩固原有市场份额的基础 上，争取淮河流域的治理工程，承接的业务量有较大幅度的增加，另一方面公司发挥水利 水电施工、水资源开发之间相互促进、相互补充的整合优势，加强规范化管理，建立内部 16 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 良好的运行机制；降低成本，取得了较好的收益。2003 年公司完成产值 8.07 亿元，工程质 量合格率 100%，优良品率超过 95%，获得两项“黄山杯”，3 个省、部级优秀质量 QC 小 组，14 个省、市级文明工地，安全无重大事故。 在水资源综合开发方面，公司募集资金投资的金寨流波与亳州三水厂完成投资 1.4 亿 元，符合公司招股书披露的进度计划，牛岭水电站项目由于受移民安置问题影响，工程进 度没有到达进度要求，公司就此问题积极与当地政府协商寻求得到很好的解决。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营情况 公司的经营范围：水利水电工程施工（总承包壹级） ；房屋建筑工程施工（总承包壹级）； 土石方工程（专业承包壹级）；公路工程施工（二级）；水利水电资源开发；农业排灌用水 及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装等项业务。 报告期内，公司的主营业务收入 807,003,112.10 元，比去年同期增长了 71.55%，利 润总额 31,710,995.60 元，比去年同期增长了 23.39%，业务分布情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 715,755,829.23 67.99% 省外 91,247,282.87 105．66% 合计 807,003,112.10 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、报告期内，本公司出资 2800 万元与合肥高新技术开发区科技实业发展公司，共同 组建“安徽贝斯特实业发展有限公司”，合资公司注册资本为 3000 万元，该公司主要生产轻 钢结构，2003 年 10 月份投产，完成产值 637 万元，实现利税 13.5 万元。 2、报告期内，本公司出资 1900 万元与安徽省水利建筑工程总公司，共同组建“安徽瑞 特新型材料有限公司”，合资公司注册资本为 2000 万元，该公司主要生产商品混凝土，2003 年 8 月份投产，完成产值 1704 万元，实现利税 3.5 万元。 （三）主要供应商及客户情况 前五名供应商采购金 53,114,273.11 占采购总额比重 17.53% 额合计 前五名销售客户销售 34,325,588.99 占销售总额比重 12.54% 金额合计 （四）经营中出现的问题和困难及解决方案 1、今年上半年钢材价格猛增，由年初每吨 2700 元上涨至现在的 3500 元左右，施工成 本亦相应增加。 17 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 2、由于淮河流域持续一个多月的洪水灾害影响，本公司承建的淮河流域临淮岗控制工 程，姜塘湖水利枢纽等工程的进度不同成度的受到影响。 三、公司的投资情况 （一）募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 11,380 募集资金总额 31,467.38 已累计使用募集资金总额 11,380 拟投入金 是否变更 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 实际投入金额 额 项目 金额 度和预计收益 金寨县流波水电站项目 12,532 否 6,646 没投产 符合计划进度 泾县牛岭水电站项目 17,812 否 276 没投产 否 亳州市第三自来水厂项目 8,871 否 4,458 没投产 符合计划进度 合计 39,215 11,380 牛岭水电站：移民安置问题一直是影响工程进度的首要问题，兴建牛岭水 未达到计划进度和收益的说明 （分 电站淹没区移民较多，妥善安置移民存在难度，移民补偿及其他费用较高， 具体项目） 我公司就此问题曾多次积极与当地政府协商，但此问题一直没有得到很好 的解决。 （二）非募集资金投资重大项目的情况 1、报告期内，本公司出资 1900 万元与安徽省水利建筑工程总公司，共同组建“安 徽瑞特新型材料有限公司”，合资公司注册资本为 2000 万元， 其中公司占注册资本的 95%， 双方均以现金出资；该公司主要从事商品混凝土及混凝土制品的生产销售等的经营活动。 2、报告期内，本公司出资 2800 万元与合肥高新技术开发区科技实业发展公司， 共同组建“安徽贝斯特实业发展有限公司”，合资公司注册资本为 3000 万元，其中公司占 注册资本的 93.33%，双方均以现金出资；该公司主要经营建筑钢结构的生产、销售业务。 四、公司的财务状况及经营成果分析 （一）经营成果 1、2003 年主营业务收入 807003112.1 元，比上年增加 71.55%主要原因是： （1）、本年度公司上市后，市场信誉提高资本实力增强，工程中标率极大提高； （2）、淮河发生特大洪水后，公司抓住国家治淮的机遇，承接了大量重点工程； （3）、公司投产的钢结构和商品混凝土生产线部分投产，实现销售收入 23,414,560.11 元。 2、2003 年净利润 24989889.93 元，比上年增加 41.83%主要原因是：主营业务加大， 虽然毛利率有所下降，但实现净利润大量增加。 18 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （二）财务状况 1、2003 年总资产 1,081,423,097.18 元，比上年增加 257.66%主要原因是： （1）、本年度公司发行 5800 万流通股； （2）、投资项目和净利润增加所致。 2、2003 年负债总额 611,339,282.90 元，比上年增加 215.30%主要原因是： （1）、钢材价格上涨储备原材料及扩大生产规模增加银行借款所致； （2）、施工项目业主拖欠工程款较多，导致应付账款增加所致。 3、2003 年股东权益总额 448,138,963.35 元，比上年增加 313.13%主要原因是：发 行股票及股本溢价所致。 五、经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况、经营成果的影响 根据安徽省地方税务局直属局 “直地税（2004）8 号”《关于同意减征安徽水利开发 股份有限公司 2003 年度企业所得税的批复》，公司 2003 年度企业实现所得税减半征收， 故此，冲减公司所得税费用 647.15 万元。 六、2004 年度经营计划 2004 年总体经营计划目标为：抓住治理淮河机遇，以企业可持续发展、股东利益最大 化为目标，以品牌经营、资本运营、企业文化为主导，以工程施工总承包为基础，做大做 强新型建材业、水资源综合开发业，实现销售收入 12 亿元，综合经济效益继续保持稳定增 长。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2003 年 1 月 12 日公司召开二届四次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 11 人， 会议审议通过了以下议案：（1）《2002 年度总经理工作报告》 ；（2）《2002 年度董事会工作 报告》；（3） 《2002 年度公司财务决算报告及 2003 年度财务预算报告》；（4）《2002 年度利 润分配预案》；（5）《关于做好股票发行前若干工作的意见》； （6）《关于董事会授权董事长 权限的议案》 ；（7）《关于关联交易决策程序补充规定的议案》 ；（8）会议决定于 2003 年 2 月 14 日召开二○○二年度股东大会，审议上述二、三、四、七项内容。 2、2003 年 4 月 19 日公司召开二届五次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人， 董事徐业平授权委托董事杨广亮代为行使表决权，独立董事黄河授权委托独立董事陈余有 代为行使表决权。会议审议通过了以下议案： （1） 《关于聘任股份公司主管投资副总经理的 议案》；（2） 《关于用自有资金投资混凝土制品项目的议案》；（3）《关于用自有资金投资建 19 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 筑钢结构项目的议案》； （4）《关于上市工作小结和上市后股份公司规范运作的报告》；（5） 《关于设立薪酬委员会和项目管理委员会的议案》； （6） 《关于 2003 年度第一季度财务决算 报告》。 此次会议决议刊登在 2003 年 4 月 21 日的《上海证券报》上。 3、2003 年 6 月 20 日公司召开二届六次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 11 人， 会议审议通过了以下议案： （1） 《关于投资注册亳州晶泉水业有限公司的议案》； （2） 《关于 投资蚌埠锦江国际大酒店有限公司的议案》；（3）《关于投资安徽九华山沃尔特大酒店有限 责任公司、芜湖沃尔特大酒店有限责任公司、合肥沃尔特置业发展有限公司的议案》；（4） 《关于商品混凝土项目增加投资的议案》； （5） 《关于建筑钢结构项目增加投资的议案》； （6） 《关于更换董事会部分董事的议案》 ；（7）《募集资金使用管理办法》。 此次会议决议刊登在 2003 年 6 月 24 日的《上海证券报》上。 4、2003 年 8 月 22 日公司召开二届七次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人， 独立董事黄河授权委托独立董事陈余有代为行使表决权，会议审议通过了以下议案：（1） 《关于投资组建安徽振合建筑劳务有限公司的议案》； （2） 《公司 2003 半年度报告》及其摘 要；（3）《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 此次会议决议刊登在 2003 年 8 月 26 日的《上海证券报》上。 5、2003 年 10 月 18 日公司召开二届八次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 10 人，独立董事程回洲因工作原因未能出席，会议审议通过了以下议案：（1）《2003 年第三 季度报告》全文及正文； （2） 《关于与蚌埠锦江大酒店有限公司签订工程总承包合同的议案》； （3）关于召开 2003 年第二次临时股东大会的有关事宜。 此次会议决议刊登在 2003 年 10 月 21 日的《上海证券报》上。 6、2003 年 12 月 15 日公司召开二届九次董事会，会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，会议审议通过了余下议案： （1） 《关于投资组建蚌埠龙子湖水资源综合开发有限公司的 议案》；（2） 《关于投资组建六安和顺实业发展有限公司的议案》；（3） 《关于投资组建南陵 和顺实业发展有限公司的议案》； （4） 《关于以部分闲置募集资金补充生产流动资金的议案》； （5）《关于向银行申请贷款的议案》 。 此次会议决议刊登在 2003 年 12 月 17 日的《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会会议决议的执行情况 1、公司 2001 年度股东大会授权公司董事会具体办理公司股票发行和上市的相关事宜， 以及股票发行后《公司章程》有关条款的修改和注册资本的变更。 20 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 公司 5800 万 A 股已于 2003 年 3 月 31 日公开发行并于 2003 年 4 月 15 日在上海证券 交易所挂牌上市交易。《公司章程的修改》和注册资本的变更也相应完成。 2、根据 2003 年 9 月 29 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会决议，公司董事 会设立了薪酬与考核委员会和项目管理委员会，明确了委员会的职责，并制定了相关的工 作制度。 3、根据 2003 年 9 月 29 日召开的公司 2003 年度第一次临时股东大会决议，为了更好 地实施亳州三水厂这一我公司募集资金投资项目，公司与亳州自来水公司签订合资合同， 共同出资注册成立了亳州晶泉水业有限公司，该公司注册资本 1000 万元人民币，其中我公 司出资 639.6 万元，占注册资本的 63.96％。 八、本次利润预配或资本公积金金转增股本预案 1、利润分配预案： 经安徽华普会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净 利润 24,989,889.93 元，按《公司章程》有关规定，提取 10%的法定公积金 2,411,401.34 元 和 5%的法定公益金 1,205,700.67 元,加上以前年度未分配利润结余 25,821,188.92 元，本年 度可供全体股东分配的利润为 47,193,976.85 元。 为兼顾公司发展和股东利益，董事会决定本次利润分配预案为：拟以 2003 年末总股本 12000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发 0.6 元现金红利（含税）送红股 1 股，总计可 分配利润支出额为 19,200,000 元，尚余未分配利润 27,993,976.85 元结转以后年度分配。 2、资本公积金金转增股本预案 以 2003 年末总股本 12000 万股为基数，用公司资本公积金 270,353,557.03 元向全体股 东每 10 股转增 2 股。 本次公积金转增股本后， 尚余资本公积金 246,353,557.03 元。 以上利润分配预案和资本公积金金转增股本预案需提交 2003 年度股东大会审议。 九、其他报告事项 1、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》； 2、根据中国证监会 2003 年 8 月 28 日发布的证监发（2003）56 号《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司对与关联方的资金 往来和对外担保进行了自查，并向中国证监会合肥特派办递交了自查报告。本公司不存在 将资金直接或间接提供给关联方使用的情况，不存在对外担保情况，并且对与关联方的资 金往来提出了切实可行的整改计划。 3、安徽华普会计师事务所关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 21 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 关于安徽水利开发股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 华普审字[2004]0179 号 安徽水利开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽水利开发股份有限公司（以下简称安徽水利）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及 2003 年度的利润表和现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计 报告[华普审字（2004）0178 号]。在为安徽水利 2003 年度财务会计报告进行审计工作中， 我们对截至 2003 年 12 月 31 日止安徽水利与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。 提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是安徽水利的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对安徽水利提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我 们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合安徽水利的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将安徽水利与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、 截至 2003 年 12 月 31 日止安徽水利与控股股东及其他关联方资金往来情况 会 占 占 资金占 与安徽 期初资金 当期累计资金 当期累计资金 期末资金占 计 用 用 用方名 水利的 占用余额 占用额 偿还额 用余额 科 方 原 称 关系 目 式 因 其 代 凤台永 他 未 收 幸河管 124,826.51 198,839.44 — 323,665.95 应 结 股东 水 理总站 收 算 费 款 其 金寨水 他 借 电开发 657,294.64 — 657,294.64 — 应 股东 款 有限公 收 司 款 金寨水 应 前 未 电开发 付 — 6,497,276.34 — 期 结 股东 有限公 -6,497,276.34 帐 费 算 司 款 安徽水 其 未 往 利建筑 390,837.92 282,254,733.43 282,144,147.40 501,423.95 他 结 母公司 来 工程总 应 算 22 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 公司 收 款 安徽水 预 购 未 利建筑 付 — 6,000,000.00 — 6,000,000.00 材 结 母公司 工程总 帐 料 算 公司 款 其 芜湖沃 他 保 未 尔特酒 — 8,759,962.72 2,000,300.50 6,759,662.22 应 证 结 联营 店 收 金 算 款 其 合肥沃 他 保 未 尔特酒 — 5,069,473.98 2,059,301.41 3,010,172.57 应 证 结 联营 店 收 金 算 款 应 蚌埠锦 BT 未 收 江大酒 — 96,391,601.98 — 96,391,601.98 合 结 联营 帐 店 同 算 款 其中： （一）安徽水利没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用， 也没有相互代为承担成本和其他支出的情况。 （二）安徽水利没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； （三）安徽水利没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）安徽水利没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （五）安徽水利没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情 况； （六）安徽水利没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； （七）无其他需说明事项。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止安徽水利没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关 联方、其他非法人单位、个人提供担保情况 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国 合肥 中国注册会计师：翟大发 2004 年 2 月 26 日 23 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 4、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽水利开发股份有限公司对外担 保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并规 定程序对对外担保进行审批。至今，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供 担保。截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在任何对外担保情形。 独立董事：陈余有 程回洲 2004 年 2 月 26 日 八 监事会报告 2003 年度，本公司监事会坚持贯彻“法制、监督、自律、规范”的八字方针，认真履 行《公司法》、《证券法》、 《公司章程》和《监事会议事规则》所赋予的职责，通过列席和 参加董事会、股东大会和经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务状况，进行定期和 不定期的专项检查和内部审计活动，实施监督，进一步促使公司规范运作，提升公司质量。 （一）、监事会会议情况 报告期内公司共计召开四次监事会。 1、2003 年 1 月 12 日公司召开二届三次监事会，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名， 会议审议通过了以下议案： （1） 《公司 2002 年度监事会工作报告》； （2） 《2002 年度公司财 务决算报告及 2003 年度财务预算报告》；（3）《2002 年度利润分配方案》。 2、2003 年 6 月 20 日公司召开二届四次监事会，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名， 会议审议通过了以下议案： （1） 《关于更换监事会部分监事的议案》； （2） 《关于投资蚌埠锦 江国际大酒店有限公司的议案》；（3）《关于投资安徽九华山沃尔特大酒店有限责任公司、 芜湖沃尔特大酒店有限责任公司、合肥沃尔特置业发展有限公司的议案》；（4）《关于安徽 24 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 瑞特新型材料有限公司增加投资的议案》。 3、2003 年 8 月 22 日公司召开二届五次监事会，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名， 会议审议通过了以下议案：（1）《关于投资组建安徽振合建筑劳务有限公司的议案》；（2） 《公司 2003 半年度报告》及其摘要。 4、、2003 年 10 月 18 公司召开二届六次监事会，会议应到监事 5 名，实到监事 5 名， 会议审议通过了以下议案： （1） 《2003 年第三季度报告》全文及正文； （2） 《关于与蚌埠锦 江国际大酒店有限公司签订工程总承包合同的议案》。 （二）、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年度，公司监事会列席了公司召开的各次董事会、股东大会，并根据有关法律、 法规对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执 行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况进行了监督，监事会认为：公司董事会能够 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规和规章制度进行规范运作，决策程 序合法，建立和完善了各项内部控制制度；公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职 务时没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务检查情况 公司监事会对公司 2003 年度的财务状况进行了监督检查，审阅了安徽华普会计师事务 所出具的标准无保留意见的 2003 年度财务审计报告，认为该报告真实反映了公司 2003 年 度的财务状况和经营成果。 3、对募集资金投入情况的监督 公司监事会对公司本年度的募集资金投入项目进行了监督，项目无变更，项目实际实 施进度与披露情况一致。 4、公司关联交易情况 报告期内，公司的关联交易符合公平合理的原则，没有损害公司和其他股东合法权益 的情况。 九 其他重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项； （二）本年度公司无重大收购及出售资产、吸收并购事项； 25 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （三）报告期内重大关联交易事项 1、与控股子公司的关联交易 2003 年 11 月 21 日，公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过了《关于与蚌埠锦江 大酒店有限公司签订工程总承包合同的议案》。根据《蚌埠锦江大酒店施工总承包合同》， 该工程投资总额约人民币 100,000,000 元，合同价格由下述费用组成但不限于以下费用： 构成地质勘察、建筑施工图设计、园林景观设计及其他设计费用和监理费用；酒店全部建 造施工费用；除上述费用之外的在工程建设构成中必须发生的且经对方批准发生的费用。 该工程采取建设-移交(BT)的模式,由本公司投资建设,在工程竣工验收后移交给蚌埠锦江大 酒店有限公司，回购期为 48 个月，工程建成移交后第一年内按实际合同价 20％支付，第 二年内按实际合同价 30％支付，第三年内按实际合同价 30％支付，第四年内按实际合同价 20％支付。对此项目的投资建设,不但能获得投资收益、工程施工收益,还有利于增强公司在 该市场领域的竞争条件,有利于公司今后在建筑工程项目的市场占领与拓宽。 2、报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他 公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （五）报告期内本公司未签订重大购销合同、关联交易合同和对外担保合同,无委托理 财事项。 （六）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有任何承诺事项。 （七）聘请会计师事务所情况 报告期内，公司聘请安徽华普会计师事务所为本公司的财务审计机构，由于公司 2003 年半年度财务报告进行审计并由会计师事务所对公司与蚌埠锦江大酒店有限公司签订的施 工总承包合同发表的独立财务顾问意见，因此公司本年度支付给会计师事务所的报酬为 58 万元。 该会计师事务所已为本公司提供审计的连续年限为 5 年。 （八）报告期内，公司、公司董事和其他高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （九）其他重大事项 根据安徽省地方税务局直属局 “直地税（2004）8 号”《关于同意减征安徽水利开发 股份有限公司 2003 年度企业所得税的批复》，公司 2003 年度企业实现所得税减半征收。 26 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 十 财务报告 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2004]0178 号 安徽水利开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽水利开发股份有限公司（以下简称安徽水利）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润表和利润表、2003 年度合并现金 流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是安徽水利管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了安徽水利 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 中国 · 合肥 中国注册会计师：翟大发 2004 年 2 月 26 日 （二）、经审计的财务报告（附后） （三）、会计报表附注（金额单位；人民币元） 27 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 安徽水利开发股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 安徽水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省水利建筑工程总公司、 金寨县小水电总站、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽省水利 水电勘测设计院等五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字[1998]第 20 号文批准，于 1998 年 6 月 15 日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册资本 1,100 万 元，注册名称为安徽水建建设股份有限公司。 2000 年 7 月，公司 2000 年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府股 字[2000]第 40 号文批准，股本增至 6,200 万股，2000 年 11 月，经安徽省工商行政管理局 核准，公司更名为安徽水利开发股份有限公司。 2003 年 4 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25 号文核准，公司通 过全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股 5,800 万股，募集 资金净额 31,467.38 万元。公司于 2003 年 4 月 5 日在安徽省工商行政管理局办理了注册资 本变更登记，变更后的注册资本为 12,000 万元，流通股于 2003 年 4 月 15 日在上海证券交 易所挂牌上市交易。 公司经营范围：承担各类水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施工； 工业与民用建设项目的建筑施工；公路工程施工；市政工程施工；水利水电资源开发；农 业排灌用水及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 28 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额 按照期末市场汇率进行调整，调整的差额，属于与生产经营活动有关的，计入当期损益； 属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可使用状 态前发生的有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；短 期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入 与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资 的类别总成本与相同类别总市价孰低计算跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项 确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款） 的期末余额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，按账龄分析法计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 8% 2—3 年 10% 3 年以上 50% 9、存货核算方法以及存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司的存货分为原材料、低值易耗品、周转材料、工程施工等，各类存货的取得和 发出以实际成本计价。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本。存货按成本与 29 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年损益。可变现净值按照 有关存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。存货跌价 准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。 根据《具体会计准则—建造合同》的有关规定，如果累计已发生的施工成本和累计已 确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额，在存货中以已施工尚未结算款列 示；如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款 的差额在其他流动负债中反映。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资按投资时实际支付的价款或相关资产的账面价值记账，投资额占被 投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权 益法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算。长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本 计价，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差 额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限平均摊销并计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，增加资本公积的股 权 投 资 准 备 。 （2）长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。债券投资的溢价或 折价在债券存续期间内，按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢 价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算应收利息，确认 为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。被投资单位由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将 可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值准备按个 别投资项目计提。 11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑 物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营 主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年 30 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房 屋 3 30—40 3.23—2.43 施工机械 3 10—14 9.70—6.93 生产设备 3 10—14 9.70—6.93 试验仪器 3 7—12 13.86—8.08 运输设备 3 6—12 16.17—8.08 其他设备 3 7—14 13.86—6.93 （3）期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、 大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本 计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。与工程 有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业 带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备, 提取时按单个在建 工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计价方法 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资 产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费 用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期 31 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 确认为费用。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权 平均数乘以资本化率确定。 14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的确认标准和计提方法 无形资产按取得时实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产 的摊销年限按如下原则确定： （1） 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限与 有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然 具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则按 单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际支出入账，其中开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始生 产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、临时设施的核算方法 临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场临 时作业棚、办公室等。临时设施是以建造发生的实际成本计价，并根据实际使用期限采用 直线法摊销。 17、收入确认原则 （1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认： 32 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益能够流入企业； ③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； ④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回 的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，于发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费 用。 （2）电力和排灌收入的确认及收款模式： 销售电力和排灌在下列条件均能满足时确认销售收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 电力和排灌收入的收款模式：本公司金寨分公司销售电力是通过金寨县地方电力公司实 现的，每月根据电表记录的销售电力数量结算应收电费,由金寨县地方电力公司按月通过银 行转账转入本公司金寨分公司在中国农业银行金寨县支行开立的结算账户。本公司凤台分公 司排灌收费按凤台县物价局核定，由乡政府向受益人代收，分季由乡政府财政所通过银行转 账转入本公司凤台分公司在中国农业银行凤台县支行开立的结算账户。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 33 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （1）合并范围的确认原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上，或 虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字 [1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内部的重大交易和 资金往来。 三、税项 1、营业税 本公司的施工业务和安徽贝斯特实业发展有限公司的钢结构建筑，执行 3%的建筑业税 率。根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第六条规定，本公司凤台分公司的农业排灌免 征营业税。 2、增值税 本公司金寨分公司销售电力交纳 7%的增值税，安徽贝斯特实业发展有限公司和安徽 瑞特新型材料有限公司销售建筑材料交纳 6%的增值税。 3、城建税及教育费附加 本公司城建税按应纳营业税及增值税额计征，根据不同情况分别按７％、５％、１％ 交纳。教育费附加按应纳营业税及增值税额的 3%交纳。 4、所得税 本公司所得税按 33%税率计征。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 6、部分子公司的税目、税率的鉴定手续正在申请办理之中。 四、控股子公司及合营企业 合并会计报表包括了本公司及下述子公司的会计报表： 注册资本 持股比例 被投资单位全称 投资期限 经营范围 注册地 （万元） （%） 34 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 安徽贝斯特实业 3,000 93.33 10 年 钢结构建筑 合肥市 发展有限公司 安徽瑞特新型材料 2,000 95.00 40 年 商品混凝土 芜湖市 有限公司 亳州晶泉水业 1,000 63.96 — 自来水筹建 亳州市 有限公司 蚌埠龙子湖水资源 2,000 60.00 — 水资源开发 蚌埠市 治理开发有限公司 安徽东升建筑设计 200 60.00 — 建筑设计 蚌埠市 咨询有限公司 六安和顺实业发展 3,000 90.00 10 年 工程投资 六安市 有限公司 南陵和顺实业发展 3,000 80.00 — 水资源开发 南陵县 有限公司 安徽振合劳务 500 90.00 50 年 建筑劳务 合肥市 有限公司 蚌埠沃特起重设备 50 90.00 — 设备安装 蚌埠市 安装有限公司 五、合并会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元） 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 799,016.17 1,125,145.89 银行存款 225,540,311.19 26,397,293.40 其他货币资金 16,796,947.27 3,880,700.00 合 计 243,136,274.63 31,403,139.29 年末货币资金较年初增加了 21,173.31 万元，增长了 674.24%，主要由于本公司于 2003 年 4 月发行了人民币普通股（A）股 5,800 万股，取得募股资金所致。 2、应收票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,445,991.00 — 合 计 1,445,991.00 — 年末银行承兑汇票无质押。 3、应收账款 （1）账龄分析 账 龄 年末数 35 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 245,810,919.58 89.80 7,471,928.75 238,338,990.83 1-2 年 22,789,549.44 8.33 1,823,163.96 20,966,385.48 2-3 年 4,310,427.01 1.57 431,042.71 3,879,384.30 3 年以上 822,046.18 0.30 411,023.09 411,023.09 合 计 273,732,942.21 100.00 10,137,158.51 263,595,783.70 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 63,568,105.75 83.24 3,178,405.29 60,389,700.46 1-2 年 9,983,496.26 13.07 798,679.70 9,184,816.56 2-3 年 2,726,646.80 3.57 545,329.36 2,181,317.44 3 年以上 86,265.87 0.12 43,132.93 43,132.94 合 计 76,364,514.68 100.00 4,565,547.28 71,798,967.40 （2）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （3）年末应收账款余额前五名金额合计 34,325,588.99 元，占应收账款总额的 12.54%。 （4）年末应收账款余额比年初增加了 19,736.84 万元，增长了 258.46%，主要系以 BT 合同方式总承包蚌埠锦江大酒店占用资金以及本年度施工业务量增加工程款未及时回笼所 致。 （5）年末应收账款余额中应收蚌埠锦江大酒店有限公司的总承包锦江大酒店 BT 合同 款为 9,637.23 万元，因该公司工程进展顺利，该应收款项在合同规定的四年回购期内可以 收回，无坏帐风险，按个别认定法不予计提坏帐准备。 4、其他应收款 （1）账龄分析 年末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 62,427,349.80 77.40 3,121,367.49 59,305,982.31 1-2 年 16,618,388.69 20.60 1,329,471.10 15,288,917.59 2-3 年 1,040,495.52 1.29 104,049.55 936,445.97 3 年以上 576,635.13 0.71 288,317.56 288,317.57 合 计 80,662,869.14 100.00 4,843,205.70 75,819,663.44 36 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 14,621,658.74 62.92 731,082.94 13,890,575.80 1-2 年 7,989,731.99 34.38 639,178.56 7,350,553.43 2-3 年 283,273.89 1.22 56,654.78 226,619.11 3 年以上 343,329.97 1.48 171,664.98 171,664.99 合 计 23,237,994.59 100.00 1,598,581.26 21,639,413.33 （2）年末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款见本附注七、（二）。 （3）年末其他应收款前五名金额合计 20,148,450.00 元，占其他应收款总额的 24.56% 。 （4）年末其他应收款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程履约保证金 47,208,565.74 58.53 外单位其他往来 24,653,013.75 30.56 备用金及其他 8,801,289.65 10.91 合 计 80,662,869.14 100.00 （5）年末其他应收款比年初增加了 5,742.49 万元，增长了 247.12%，主要系本年度施工 业务量增加而增加了工程履约保证金以及与关联方的往来增加所致。 5、预付账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 53,693,115.18 91.62 14,339,570.19 93.80 1-2 年 4,583,681.42 7.82 819,628.91 5.36 2-3 年 317,658.99 0.54 127,658.99 0.84 3 年以上 8,315.26 0.02 — — 合 计 58,602,770.85 100.00 15,286,858.09 100.00 （2）年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （3）年末账龄在 1 年以上的预付账款为 490.97 万元，主要因为部分分包工程工期较 长，根据工程进度尚未进行结算抵扣所致。 （4）年末预付账款比年初增加了 4,331.59 万元，增长了 283.35%，主要系本期上海长 37 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 兴岛项目、蚌宁路项目等施工业务量增加相应预付工程款增加所致。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 项 目 年末数 年初数 库存材料 16,874,701.10 9,634,120.98 周转材料 7,207,349.41 4,533,491.33 低值易耗品 550,837.55 531,163.02 已施工尚未结算款 78,885,695.56 29,268,146.84 合 计 103,518,583.62 43,966,922.17 （2）存货跌价准备 项 目 年初数 本年计提 本年转回 年末数 库存材料 760,303.13 — 734,223.13 26,080.00 周转材料 22,152.00 — — 22,152.00 合 计 782,455.13 — 734,223.13 48,232.00 （3）年末存货比年初增加了 5,955.17 万元，增长了 135.45%，主要系本年度施工业务量 增加，尚未结算的工程施工较多所致。 （4）工程施工余额明细如下： 在建合同 累计实际发生的合同 累计已办理 已施工 截止日期 总金额(万元) 成本和累计已确认毛利 结算价款金额 尚未结算款 年初数 101,954.00 589,819,209.81 560,551,062.97 29,268,146.84 年末数 234,414.30 1,418,523,873.57 1,339,638,178.01 78,885,695.56 7、待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 — 87,248.07 32,236.97 55,011.10 合 计 — 87,248.07 32,236.97 55,011.10 8、长期股权投资 （1）投资类别 年末数 年初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 38 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 联营企业投资 15,452,526.46 — 2,338,646.71 — 其他股权投资 — — — — 合 计 15,452,526.46 — 2,338,646.71 — （2）联营企业投资 A、采用权益法核算的联营企业投资： 本期权益增减额 年末数 被投资单位 年初数 投资成本 投资收益 初始投资成本 增值 合计 安徽康特新型建 2,338,646.71 — 213,879.75 2,100,000.00 452,526.46 2,552,526.46 材有限责任公司 合肥沃尔特置业 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 发展有限公司 蚌埠锦江大酒店 — 4,300,000.00 — 4,300,000.00 — 4,300,000.00 有限公司 安徽九华山沃尔 — 1,600,000.00 — 1,600,000.00 — 1,600,000.00 特酒店有限公司 芜湖沃尔特酒店 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 有限公司 合 计 2,338,646.71 9,90,000.00 213,879.75 12,000,000.00 452,526.46 12,452,526.46 B、采用成本法核算的联营企业投资： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 合肥奥林匹克花园置业 3,000,000.00 — 3,000,000.00 发展有限公司 合 计 3,000,000.00 — 3,000,000.00 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 66,838,546.65 10,854,489.99 11,495,517.00 66,197,519.64 施工机械 44,956,785.79 6,178,919.00 6,922,964.74 44,212,740.05 生产设备 19,391,483.59 12,079,541.42 6,953,386.28 24,517,638.73 试验仪器 1,658,332.32 799,060.00 226,640.00 2,230,752.32 运输设备 6,277,166.15 17,224,384.28 121,300.00 23,380,250.43 其他设备 13,569,728.59 7,415,287.88 627,022.32 20,357,994.15 合 计 152,692,043.09 54,551,682.57 24,686,830.34 180,896,895.32 39 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （2）累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 8,497,445.89 1,482,768.76 1,344,285.74 8,635,928.91 施工机械 20,781,608.52 3,770,633.00 2,923,469.54 21,628,771.98 生产设备 7,835,973.78 1,425,298.79 2,430,001.32 6,831,271.25 试验仪器 560,912.47 237,377.88 16,500.99 781,789.36 运输设备 4,050,365.69 1,668,160.93 59,420.67 5,659,105.95 其他设备 4,105,155.49 1,757,565.34 434,574.47 5,428,146.36 合 计 45,831,461.84 10,341,804.70 7,208,252.73 48,965,013.81 净 值 106,860,581.25 — — 131,931,881.51 （3）固定资产减值准备 类 别 年初数 本年计提 本年转回 年末数 机械设备 2,324,200.68 683,077.48 — 3,007,278.16 合 计 2,324,200.68 683,077.48 — 3,007,278.16 净 额 104,536,380.57 — — 128,924,603.35 ①本年度固定资产无抵押和担保情况，无融资租入固定资产； ②年末固定资产中在建工程转入 4,612,782.03 元。 （4）固定资产、累计折旧本年减少数为部分固定资产转让和和水毁损失转出。 10、在建工程 预算数 本期转入 工程投入占 工程名称 年初数 本期增加 年末数 （万元） 固定资产 预算比例(%) 流波水电站 12,532 9,137,825.23 57,326,342.68 — 66,464,167.91 53.04 牛岭水电站 17,812 — 2,755,910.05 — 2,755,910.05 1.55 亳州 8,871 — 44,577,273.93 — 44,577,273.93 50.25 自来水项目 高新区 600 469,067.83 4,143,714.20 4,612,782.03 — 100.00 2号办公楼 贝斯特 1,770 — 7,547,049.01 — 7,547,049.01 42.64 工业园 40 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 瑞特工业园 2,300 — 20,645,584.64 20,645,584.64 89.76 预付商品房 — 3,219,429.00 3,219,429.00 合 计 9,606,893.06 140,215,303.51 4,612,782.03 145,209,414.54 （1）流波水电站工程、亳州自来水项目以及筹备中的牛岭水电站系募股投资项目，其他 项目为自筹资金投资； （2）年末数在建工程余额中无利息资本化金额。 11、无形资产 剩余 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 年末数 摊销期限 土地使用权 36,335,104.70 __ 36,335,104.70 __ __ __ 36,335,104.70 50 年 财务软件 172,763.89 __ 172,763.89 __ 18,666.67 18,666.67 154,097.22 3年 合 计 __ 36,507,868.59 __ 18,666.67 18,666.67 36,489,201.92 年末数中土地使用权系子公司预付的土地出让金。 12、长期待摊费用 原始 剩余 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 累计摊销 年末数 发生额 摊销期限 上市费 60万元 600,000.00 — — 600,000.00 — — 开办费 — 2,130,365.33 21.936.61 — 21.936.61 2,108,428.72 合 计 600,000.00 2,130,365.33 21,936.61 600,000.00 21.936.61 2,108,428.72 开办费为部分子公司开始生产经营前发生的费用。 13、其他长期资产 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 临时设施原值 3,547,478.03 1,437,049.13 1,748,829.50 3,235,697.66 累计摊销 1,578,187.22 1,643,016.48 1,748,829.50 1,472,374.20 临时设施净值 1,969,290.81 -205,967.35 — 1,763,323.46 14、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 20,000,000.00 — 41 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 抵押借款 17,569,177.25 — 保证借款 145,500,000.00 16,500,000.00 合 计 183,069,177.25 16,500,000.00 （1）年末短期借款中抵押借款系应收账款抵押，保证借款由安徽省水利建筑工程总 公司提供保证。 （2）年末短期借款余额中无已到期未偿还的借款。 （3）年末短期借款余额比年初增加了 16,656.92 万元，增长了 1,009.51%，主要系本 年度锦江大酒店 BT 项目和施工业务量增加，应收帐款和存货占用资金较大所致。 15、应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 18,345,431.40 120,000.00 合 计 18,345,431.40 120,000.00 上述票据均为保证、不带息票据，截至年末止无已到期应付票据，票据保证由安徽省 水利建筑工程总公司提供。 16、应付账款 （1）年末应付账款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项， 且无账龄超过三年的大额款项。 （2）年末应付账款余额为 301,587,473.8 元，比年初增加了 18,437.79 万元， 增长了 157.31%， 主要系本年度施工业务量增加所致。 17、预收账款 （1）年末预收账款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项， 且无账龄超过一年的大额款项。 （2）年末预收账款余额为 30,031,972.46 元，比年初增加了 1,471.17 万元，增长了 96.03%， 主要系本年度施工业务量增加所致。 18、应付工资 年末数 年初数 1,978,082.44 2,088,609.19 42 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 年末本公司无拖欠职工工资的情况。 19、应交税金 税 种 法定税率 年末数 年初数 所得税 33% -1,378,970.00 1,889,538.22 营业税 建筑 3% 12,012,194.42 4,702,059.10 城建税 1%、5%、7% 1,184,450.71 742,249.21 增值税 销售电力 6% 1,310,310.68 77,072.75 个人所得税 7,712.76 — 合 计 13,135,698.57 7,410,919.28 （1）年末应交税金比年初增加了 572.48 万元，增长了 77.25%，主要系主营业务收入 的大幅度增加，应交营业税增加较多所致。 （2）根据安徽省地方税务局直地税[2004]8 号文批复，因洪涝灾害，本公司 2003 年度 实现的企业所得税减半征收，减征所得税额为 647.15 万元。 20、其他应交款 项 目 计费标准 年末数 年初数 按应纳增值税税额和 教育费附加 577,545.88 397,043.05 营业税税额的 3%计缴 水利基金 营业收入的 0.06% 18,843.18 — 合 计 596,389.06 397,043.05 21、其他应付款 （1）账龄分析 账龄 年末数 年初数 1 年以内 39,857,427.71 8,739,217.23 1—2 年 2,975,053.46 3,068,718.21 2—3 年 1,002,498.21 186,743.72 3 年以上 9,876.40 115,424.45 合 计 43,844,855.78 12,110,103.61 （2）年末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 43 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 位的欠款。 （3）年末其他应付款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程保证金 20,904,957.89 47.68 外单位其他往来 9,023,757.98 20.58 其他 13,916,139.91 31.74 合 计 43,844,855.78 100.00 （4）年末其他应付款比年初增加了 3,173.48 万元，增长了 262.05%，主要系施工业务量 增加而增加了工程保证金所致。 22、预提费用 项 目 年末数 年初数 预提原因 大修理费 150,000.00 710,808.28 未使用完 利息 286,420.60 — 未结算 合 计 436,420.60 710,808.28 23、长期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 — — 抵押借款 — — 保证借款 — 20,000,000.00 合 计 — 20,000,000.00 24、其他流动负债 其他流动负债年末余额为 8,934,486.12 元，系合徐路、芜马路等已结算尚未完工工程。 25、专项应付款 专项应付款年末余额为 4,500,000.00 元，系安徽省水利厅拨入的金寨小水电开发专项拨款。 26、股本 本公司股份变动情况（数量单位：万股）： 类别 年初数 本次变动增减（+，-） 年末数 44 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 配股 送股 公积金转股 增发 首发 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,200 — — — — — — 6,200 其中： 国家拥有股份 — — — — — — — — 境内法人持有股份 6,200 — — — — — — 6,200 境外法人持有股份 — — — — — — — — 其他 — — — — — — — — 2、募集法人股份 — — — — — — — — 3、内部职工股 — — — — — — — — 4、优先股或其他 — — — — — — — — 其中：转配股 未上市流通股份合计 6,200 — — — — — — 6,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 — — — — — 5,800 5,800 5,800 2、境内上市的外资股 — — — — — — — — 3、境外上市的外资股 — — — — — — — — 4、其他 — — — — — — — — 已上市流通股份合计 — — — — — 5,800 5,800 5,800 三、股份总数 6,200 — — — — 5,800 5,800 12,000 27、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 13,679,757.03 256,673,800.00 — 270,353,557.03 合 计 13,679,757.03 256,673,800.00 — 270,353,557.03 截至 2003 年 4 月 4 日止，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式发 行了人民币普通股（A）股 5,800 万股，募集资金总额为人民币 329,440,000.00 元，扣除券 商承销佣金、上市推荐费及上网发行手续费等发行费用 14,766,200.00 元后，募集资金净额 45 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 为 314,673,800.00 元，其中股本 58,000,000.00 元，股本溢价 256,673,800.00 元。 根据本公司 2004 年 2 月 26 日召开的二届十次董事会决议，由资本公积按照每 10 股转 增 2 股共转增股本 2,400 万元。 28、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 4,649,551.65 2,411,401.34 — 7,060,952.99 法定公益金 2,324,775.82 1,205,700.67 — 3,530,476.49 合 计 6,974,327.47 3,617,102.01 — 10,591,429.48 29、未分配利润 项 目 年末数 年初数 年初余额 25,821,188.92 10,844,766.79 本年增加 24,989,889.93 17,619,320.16 本年减少 3,617,102.01 2,642,898.03 其中： 10%法定盈余公积 2,411,401.34 1,761,932.02 5%法定公益金 1,205,700.67 880,966.01 应付普通股股利 __ __ 年末余额 47,193,976.84 25,821,188.92 根据本公司 2004 年 2 月 26 日召开的二届十次董事会决议，2003 年度本公司实现净利 润在提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益金后，2003 年度分配现金股利 720 万元，转增 股本 1,200 万元。 30、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2003 年度 2002 年度 水利工程 377,749,950.75 285,951,326.86 其他工程 399,052,818.07 176,595,087.22 排 灌 3,007,870.00 3,246,484.00 水 电 4,691,834.40 4,637,451.62 其 他 22,500,638.88 ＿ 46 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 807,003,112.10 470,430,349.70 （2）地区分部 项 目 2003 年度 2002 年度 安徽省内 715,755,829.23 426,062,757.82 安徽省外 91,247,282.87 44,367,591.88 合 计 807,003,112.10 470,430,349.70 （3）本年度前五名客户收入 73,695,274.91 元，占主营业务收入的 9.13%。 （4）本年度比上年度增加了 33,657.28 万元，增长了 71.55%，主要系本年度大型水 利工程和公路交通工程的工作量增加较多所致。 31、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 23,287,877.00 14,078,710.85 城市维护建设税 1,299,838.42 492,065.88 教育费附加 696,284.07 422,361.32 合 计 25,283,999.49 14,993,138.05 32、管理费用 本年度管理费用为 27,110,256.29 元，比上年度增加了 831.20 万元，增长了 44.22%，主要 系计提坏帐准备所致。 33、财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 2,309,688.29 2,579,210.14 减：利息收入 1,443,728.25 524,675.65 银行手续费 269,924.14 530,673.99 合 计 1,135,884.18 2,585,208.48 34、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 213,879.75 284,241.97 47 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 债权投资收益 — — 合 计 213,879.75 284,241.97 35、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产减值准备 765,403.10 576,228.11 处理固定资产净损失 7,730,897.84 — 捐 赠 226,622.60 35,000.00 其 他 — 8,252.60 合 计 8,722,923.54 619,480.71 本年度处理固定资产净损失为 773.09 万元，系 2003 年 7 月淮河洪涝灾害发生的水毁 损失。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 利息收入 1,443,728.25 单位和个人往来 693,219.25 合 计 2,136,947.50 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 办公费 2,441,563.02 差旅费 2,979,576.16 招待费 1,999,310.93 修理费 1,254,389.41 上市费 974,728.01 建管费 1,856,432.32 研发费 1,293,806.59 通讯小车费 2,991,013.23 其他 2,087,181.22 合 计 17,878,000.89 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 48 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003 年度 金寨小水电开发专项拨款 4,500,000.00 合 计 4,500,000.00 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年度 发行上市费 4,963,200.00 合 计 4,963,200.00 六、母公司会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，货币金额单位均为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 年末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 253,995,521.33 90.10 7,880,195.97 246,115,325.36 1-2 年 22,789,549.44 8.08 1,823,163.95 20,966,385.49 2-3 年 4,310,427.01 1.53 431,042.70 3,879,384.31 3 年以上 822,046.18 0.29 411,023.09 411,023.09 合 计 281,917,543.96 100.00 10,545,425.71 271,372,118.25 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 63,568,105.75 83.24 3,178,405.29 60,389,700.46 1-2 年 9,983,496.26 13.07 798,679.70 9,184,816.56 2-3 年 2,726,646.80 3.57 545,329.36 2,181,317.44 3 年以上 86,265.87 0.12 43,132.93 43,132.94 合 计 76,364,514.68 100.00 4,565,547.28 71,798,967.40 （2）年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （3）年末应收账款余额比年初增加了 19,957.32 万元，增长了 277.96%，主要系以 BT 合同方式总承包蚌埠锦江大酒店占用资金以及本年度施工业务量增加工程款未及时回笼所 致。 （4）年末应收账款余额中应收锦江大酒店有限公司的总承包锦江大酒店 BT 合同款为 49 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 9,639.16 万元，因该公司工程进展顺利，该应收款项在合同规定的四年回购期内可以收回， 无坏帐风险，按个别认定法不予计提坏帐准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 年末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 83,731,574.15 82.11 4,186,578.71 79,544,995.44 1-2 年 16,618,388.69 16.30 1,329,471.10 15,288,917.59 2-3 年 1,040,495.52 1.02 104,049.55 936,445.97 3 年以上 576,635.13 0.57 288,317.56 288,317.57 合 计 101,967,093.49 100.00 5,908,416.92 96,058,676.57 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净 额 1 年以内 14,621,658.74 62.92 731,082.94 13,890,575.80 1-2 年 7,989,731.99 34.38 639,178.56 7,350,553.43 2-3 年 283,273.89 1.22 56,654.78 226,619.11 3 年以上 343,329.97 1.48 171,664.98 171,664.99 合 计 23,237,994.59 100.00 1,598,581.26 21,639,413.33 （2）年末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款见本附注七、（二）。 （3）年末其他应收款的经济性质及核算内容： 经济性质 金 额 比例(%) 工程履约保证金 47,208,565.74 46.30 外单位其他往来 46,826,865.37 45.92 备用金及其他 7,931,662.38 7.78 合 计 101,967,093.49 100.00 （4）其他应收款年末比年初增加了 7,441.93 万元，增长了 343.91%，主要系施工业务量 增加而增加了工程履约保证金以及与子公司往来增加所致。 3、长期股权投资 （1）投资类别 项 目 年末数 年初数 50 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 122,397,631.42 — — — 合营企业投资 — — — — 联营企业投资 15,452,526.46 — 2,338,646.71 — 其他股权投资 — — — — 合 计 137,850,157.88 — 2,338,646.71 — （2）采用权益法核算的股权投资： 本期权益增减额 年末数 被投资单位 年初数 投资成本 投资收益 初始投资成本 增值 合计 安徽康特新型建 2,338,646.71 — 213,879.75 2,100,000.00 452,526.46 2,552,526.46 材有限责任公司 合肥沃尔特置业 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 发展有限公司 蚌埠锦江大酒店 — 4,300,000.00 — 4,300,000.00 — 4,300,000.00 有限公司 安徽九华山沃尔 — 1,600,000.00 — 1,600,000.00 — 1,600,000.00 特酒店有限公司 芜湖沃尔特酒店 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 — 2,000,000.00 有限公司 安徽贝斯特实业 — 28,000,000.00 -71,153.74 28,000,000.00 -71,153.74 27,928,846.26 发展有限公司 安徽瑞特新型 — 19,000,000.00 -77,214.84 19,000,000.00 -77,214.84 18,922,785.16 材料有限公司 亳州晶泉水业 — 6,396,000.00 — 6,396,000.00 — 6,396,000.00 有限公司 蚌埠龙子湖水资源 — 12,000,000.00 — 12,000,000.00 — 12,000,000.00 治理开发有限公司 安徽东升建筑设计 — 1,200,000.00 — 1,200,000.00 — 1,200,000.00 咨询有限公司 六安和顺实业发展 — 27,000,000.00 — 27,000,000.00 — 27,000,000.00 有限公司 南陵和顺实业发 — 24,000,000.00 — 24,000,000.00 — 24,000,000.00 展有限公司 安徽振合劳务 — 4,500,000.00 — 4,500,000.00 — 4,500,000.00 有限公司 蚌埠沃特起重设 — 450,000.00 — 450,000.00 — 450,000.00 备安装有限公司 合 计 2,338,646.71 132,446,000.00 65,511.17 134,546,000.00 304,157.88 134,850,157.88 被投资单位与公司会计政策的无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 51 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （3）、采用成本法核算的股权投资： 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 合肥奥林匹克花园置业 — 3,000,000.00 — 3,000,000.00 发展有限公司 合 计 — 3,000,000.00 — 3,000,000.00 4、主营业务收入 （1）业务分部 项 目 2003 年度 2002 年度 水利工程 377,749,950.75 285,951,326.86 其他工程 410,727,321.02 176,595,087.22 排 灌 3,007,870.00 3,246,484.00 水 电 4,691,834.40 4,637,451.62 其 他 5,456,128.41 ＿ 合 计 801,633,104.58 470,430,349.70 （2）地区分部 项 目 2003 年度 2002 年度 安徽省内 710,385,821.71 426,062,757.82 安徽省外 91,247,282.87 44,367,591.88 合 计 801,633,104.58 470,430,349.70 （3）本年度比上年度增加了 33,120.28 万元，增长了 70.40%，主要系本年大型水利 工程和公路交通工程的工作量增加所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济类型 业关系 代表人 安徽省水利建筑 安徽省蚌埠市 建设投资 母公司 国有企业 王敬敏 工程总公司 安徽贝斯特实业 安徽省合肥市 钢结构建筑 子公司 有限公司 张晓林 发展有限公司 52 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 安徽瑞特新型 安徽省芜湖市 商品混凝土 子公司 有限公司 马融 材料有限公司 亳州晶泉水业 安徽省亳州市 自来水项目筹建 子公司 有限公司 李鑫 有限公司 蚌埠龙子湖水资 源治理开发有限 安徽省蚌埠市 水资源开发 子公司 有限公司 杨广亮 公司 安徽东升建筑设 安徽省蚌埠市 建筑设计 子公司 有限公司 董传明 计咨询有限公司 六安和顺实业发 安徽省六安市 工程投资 子公司 有限公司 林伟忠 展有限公司 南陵和顺实业发 安徽省南陵县 水资源开发 子公司 有限公司 林伟忠 展有限公司 安徽振合劳务 安徽省合肥市 建筑劳务 子公司 有限公司 徐小娥 有限公司 蚌埠沃特起重设 安徽省蚌埠市 设备安装 子公司 有限公司 张键 备安装有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安徽省水利建筑工程总公司 6,020.00 — — 6,020.00 安徽贝斯特实业发展有限公司 — 3,000.00 — 3,000.00 安徽瑞特新型材料有限公司 — 2,000.00 — 2,000.00 亳州晶泉水业有限公司 — 1,000.00 — 1,000.00 蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司 — 2,000.00 2,000.00 安徽东升建筑设计咨询有限公司 — 200.00 200.00 六安和顺实业发展有限公司 — 3,000.00 3,000.00 南陵和顺实业发展有限公司 — 3,000.00 3,000.00 安徽振合劳务有限公司 — 500.00 500.00 蚌埠沃特起重设备安装有限公司 — 50.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企 业 名 称 金 额 持股比例(%) 金 额 金 额 金 额 持股比例(%) 安徽省水利建筑 3,256.92 52.54 — — 3,256.92 27.14 工程总公司 安徽贝斯特实业 — — 2,800.00 — 2,800.00 93.33 发展有限公司 53 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 安徽瑞特新型 — — 1,900.00 — 1,900.00 95.00 材料有限公司 亳州晶泉水业 — — 639.60 — 639.60 63.96 有限公司 蚌埠龙子湖水资 源治理开发有限 — — 1,200.00 — 1,200.00 60.00 公司 安徽东升建筑设 — — 120.00 — 120.00 60.00 计咨询有限公司 六安和顺实业发 — — 2,700.00 — 2,700.00 90.00 展有限公司 南陵和顺实业发 — — 2,400.00 — 2,400.00 80.00 展有限公司 安徽振合劳务 — — 450.00 — 450.00 90.00 有限公司 蚌埠沃特起重设 — — 45.00 — 45.00 90.00 备安装有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 金寨水电开发有限公司 本公司股东 凤台县永幸河灌区管理总站 本公司股东 安徽省水利水电勘测设计院 本公司股东 蚌埠市建设投资有限公司 本公司股东 安徽水建房地产开发有限责任公司 同一母公司的子公司 安徽水建宾馆 同一母公司的子公司 蚌埠锦江大酒店有限公司 同一母公司的子公司 安徽康特新型建材有限责任公司 联营企业 合肥沃尔特置业发展有限公司 联营企业 安徽九华山沃尔特酒店有限公司 联营企业 芜湖沃尔特酒店有限公司 联营企业 合肥奥林匹克花园置业发展有限公司 联营企业 蚌埠市嘉禾创业投资有限公司 与本公司同一法定代表人 （二）关联方交易 1、与关联方进行的主要关联交易 交易类型 2003 年度 2002 年度 54 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 占同类业务 占同类业务 金 额 金 额 比例(%) 比例(%) 本公司租赁母公司 442,900.00 85.40 442,900.00 85.40 土地使用权费用 母公司向本公司 19,169,923.81 5.12 提供物资 母公司向本公司 163,725,431.40 100.00 21,500,000.00 100.00 提供融资担保金额 本公司向蚌埠锦江大酒店 32,790,524.08 4.09 — — 提供建筑劳务的收入 本公司向蚌埠锦江大酒店 5,456,128.41 100.00 — — 提供的 BT 总承包费收入 本公司向合肥沃尔特置业发 展有限公司提供建筑劳务的 6,254,061.08 0.78 — — 收入 2、与关联方的往来余额 （1）应收账款 关联方 年末数 比例（%） 年初数 比例（%） 蚌埠锦江大酒店 96,391,601.98 35.21 — — 有限公司 合 计 96,391,601.98 35.21 — — 本公司于 2003 年 10 月 18 日与蚌埠锦江大酒店有限公司签订了《蚌埠锦江大酒店工程总 承包（BT）合同》,该合同已经 2003 年第二次临时股东大会批准；合同规定的工程建设期为 24 个月，工程概算为 1 亿元人民币。 （2）其他应收款 关联方 年末数 比例（%） 年初数 比例（%） 凤台县永幸河灌区 323,665.95 0.40 124,826.51 0.54 管理总站 金寨水电开发 — — 657,294.64 2.83 有限公司 安徽省水利建筑 501,423.95 0.62 390,837.92 1.68 工程总公司 合肥沃尔特置业发 3,010,172.57 3.73 — — 展有限公司 芜湖沃尔特酒店有 6,759,662.22 8.38 — — 限公司 合 计 10,594,924.69 13.13 1,172,959.07 5.05 55 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 （3）预付帐款 关联方 年末数 比例（%） 年初数 比例（%） 安徽省水利建筑 6,000,000.00 10.24 — — 工程总公司 合 计 6,000,000.00 10.24 — — （4）应付帐款 关联方 年末数 比例（%） 年初数 比例（%） 金寨水电开发 6,497,276.34 2.15 — — 有限公司 合 计 6,497,276.34 2.15 — — 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、2004 年元月 4 日，经安徽省发展计划委员会计农经[2004]5 号文批准，决定本公司 为白莲崖水库项目法人，水库总投资 7.71 亿元，其中防洪部分国家分摊投资 5.71 亿元，本 公司自筹资金投资 2 亿元。该项目的进一步报批手续正在办理之中。 2、根据本公司 2004 年 2 月 26 日召开的二届十次董事会决议，拟定如下利润分配和转 增股本预案： （1）现金分红：2003 年度本公司实现净利润在提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益 金后，2003 年度分配现金股利 720 万元； （2）利润送红股：按照每 10 股送 1 股共计未分配利润转增股本 1,200 万元； （3）资本公积转增股本：按照每 10 股转增 2 股，由资本公积按面值转增股本 2,400 万元。 截至 2004 年 2 月 26 日止，除上述事项外本公司无其他需要披露的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 56 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 十一、其他重要事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、补充资料 净资产收益率及每股收益计算表 报告期 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 利润（元） 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 65,564,340.99 14.63 19.82 0.546 0.651 营业利润 36,931,227.55 8.24 11.17 0.308 0.367 净利润 24,989,889.93 5.58 7.56 0.208 0.248 扣除非经常性损益后 23,778,022.27 5.31 7.19 0.198 0.236 净利润 十一 备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东 依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 安徽水利开发股份有限公司 董事长： 王世才 二○○四年二月二十六日 57 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：安徽水利开发股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 附注 资 产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 243,136,274.63 31,403,139.29 短期借款 五、14 183,069,177.25 16,500,000.00 短期投资 应付票据 五、15 18,345,431.40 120,000.00 应收票据 五、2 1,445,991.00 应付账款 五、16 301,587,473.80 117,209,538.51 应收股利 预收账款 五、17 30,031,972.46 15,320,241.56 应收利息 应付工资 五、18 1,978,082.44 2,088,609.19 应收账款 五、3 263,595,783.70 71,798,967.40 应付福利费 4,879,295.42 2,021,519.40 其他应收款 五、4 75,819,663.44 21,639,413.33 应付股利 预付账款 五、5 58,602,770.85 15,286,858.09 应交税金 五、19 13,135,698.57 7,410,919.28 应收补贴款 其他应交款 五、20 596,389.06 397,043.05 存 货 五、6 103,470,351.62 43,184,467.04 其他应付款 五、21 43,844,855.78 12,110,103.61 待摊费用 五、7 55,011.10 预提费用 五、22 436,420.60 710,808.28 一年内到期的长 预计负债 期债权投资 一年内到期的长期负 其他流动资产 债 流动资产合计 746,125,846.34 183,312,845.15 其他流动负债 五、23 8,934,486.12 长期投资： 流动负债合计 606,839,282.90 173,888,782.88 长期股权投资 五、8 15,452,526.46 2,338,646.71 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 15,452,526.46 2,338,646.71 长期借款 五、24 20,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 五、9 180,896,895.32 152,692,043.09 长期应付款 减：累计折旧 五、9 48,965,013.81 45,831,461.84 专项应付款 五、25 4,500,000.00 固定资产净值 五、9 131,931,881.51 106,860,581.25 其他长期负债 减:固定资产减值 五、9 3,007,278.16 2,324,200.68 长期负债合计 4,500,000.00 20,000,000.00 准备 固定资产净额 五、9 128,924,603.35 104,536,380.57 递延税项： 工程物资 5,349,752.39 递延税款贷项 在建工程 五、10 145,209,414.54 9,606,893.06 负债合计 611,339,282.90 193,888,782.88 固定资产清理 少数股东权益 21,944,850.93 固定资产合计 279,483,770.28 114,143,273.63 股东权益： 无形资产及其他 股 本 五、26 120,000,000.00 62,000,000.00 资产： 无形资产 五、11 36,489,201.92 资本公积 五、27 270,353,557.03 13,679,757.03 长期待摊费用 五、12 2,108,428.72 600,000.00 盈余公积 五、28 10,591,429.48 6,974,327.47 58 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 其他长期资产 五、13 1,763,323.46 1,969,290.81 其中：法定公益金 五、28 3,530,476.49 2,324,775.82 无形资产及其他 40,360,954.10 2,569,290.81 未分配利润 五、29 47,193,976.84 25,821,188.92 资产合计 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 448,138,963.35 108,475,273.42 资产总计 1,081,423,097.18 302,364,056.30 负债和股东权益总计 1,081,423,097.18 302,364,056.30 法定代表人： 王世才 主管会计工作的负责人： 牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：安徽水利开发股份有限公司（母公司） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注 附注 资 产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 223,929,490.09 31,403,139.29 短期借款 163,069,177.25 16,500,000.00 短期投资 应付票据 10,187,931.40 120,000.00 应收票据 1,405,991.00 应付账款 278,884,470.52 117,209,538.51 应收股利 预收账款 33,612,796.49 15,320,241.56 应收利息 应付工资 1,747,876.44 2,088,609.19 应收账款 六、1 271,372,118.25 71,798,967.40 应付福利费 4,767,847.40 2,021,519.40 其他应收款 六、2 96,058,676.57 21,639,413.33 应付股利 - 预付账款 56,749,195.94 15,286,858.09 应交税金 12,635,383.35 7,410,919.28 应收补贴款 其他应交款 567,001.55 397,043.05 存 货 96,473,749.78 43,184,467.04 其他应付款 89,484,608.33 12,110,103.61 待摊费用 预提费用 436,420.60 710,808.28 一年内到期的长期 预计负债 债权投资 一年内到期的长期 其他流动资产 负债 流动资产合计 745,989,221.63 183,312,845.15 其他流动负债 8,703,662.36 长期投资： 流动负债合计 604,097,175.69 173,888,782.88 长期股权投资 六、3 137,850,157.88 2,338,646.71 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 137,850,157.88 2,338,646.71 长期借款 20,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 147,217,379.29 152,692,043.09 长期应付款 减：累计折旧 47,777,325.49 45,831,461.84 专项应付款 4,500,000.00 固定资产净值 99,440,053.80 106,860,581.25 其他长期负债 减:固定资产减 3,007,278.16 2,324,200.68 长期负债合计 4,500,000.00 20,000,000.00 值准备 59 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产净额 96,432,775.64 104,536,380.57 递延税项： 工程物资 1,262,025.56 递延税款贷项 在建工程 72,439,506.96 9,606,893.06 固定资产清理 负债合计 608,597,175.69 193,888,782.88 固定资产合计 170,134,308.16 114,143,273.63 股东权益： 无形资产及其他 股 本 120,000,000.00 62,000,000.00 资产： 无形资产 149,333.33 资本公积 270,353,557.03 13,679,757.03 长期待摊费用 600,000.00 盈余公积 10,591,429.48 6,974,327.47 其他长期资产 1,737,241.46 1,969,290.81 其中：法定公益金 3,530,476.49 2,324,775.82 无形资产及其他 1,886,574.79 2,569,290.81 未分配利润 46,318,100.26 25,821,188.92 资产合计 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 447,263,086.77 108,475,273.42 负债和股东权益 资产总计 1,055,860,262.46 302,364,056.30 1,055,860,262.46 302,364,056.30 总计 法定代表人： 王世才 主管会计工作的负责人： 牛晓峰 会计机构负责人： 周家喜 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 五、30 807,003,112.10 470,430,349.70 减：主营业务成本 712,973,354.11 407,987,520.25 主营业务税金及附加 五、31 25,283,999.49 14,993,138.05 二、主营业务利润 68,745,758.50 47,449,691.40 加：其他业务利润 173,459.62 33,849.40 减: 营业费用 560,432.59 106,572.00 管理费用 五、32 27,110,256.29 18,798,244.15 财务费用 五、33 1,135,884.18 2,585,208.48 三、营业利润 40,112,645.06 25,993,516.17 加：投资收益 五、34 213,879.75 284,241.97 补贴收入 营业外收入 107,394.33 41,979.01 减：营业外支出 五、35 8,722,923.54 619,480.71 四、利润总额 31,710,995.60 25,700,256.44 减：所得税 6,730,254.74 8,080,936.28 减：少数股东损益 -9,149.07 五、净利润 24,989,889.93 17,619,320.16 60 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料： 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 五、35 7,730,897.84 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 利 润 表 会企 02 表 编制单位:安徽水利开发股份有限公司（母公司） 2003 年度 单位:人民币元 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 六、4 801,633,104.58 470,430,349.70 减：主营业务成本 707,817,932.66 407,987,520.25 主营业务税金及附加 25,549,408.70 14,993,138.05 二、主营业务利润 68,265,763.22 47,449,691.40 加：其他业务利润 151,641.62 33,849.40 减: 营业费用 220,172.40 106,572.00 管理费用 27,997,404.36 18,798,244.15 财务费用 1,060,644.54 2,585,208.48 三、营业利润 39,139,183.54 25,993,516.17 加：投资收益 65,511.17 284,241.97 补贴收入 营业外收入 103,694.33 41,979.01 减：营业外支出 8,722,923.54 619,480.71 四、利润总额 30,585,465.50 25,700,256.44 减：所得税 6,471,452.15 8,080,936.28 五、净利润 24,114,013.35 17,619,320.16 补充资料： 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 7,730,897.84 3.会计政策变更增加(或减少）利润总额 4.会计估计变更增加(或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 61 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：安徽水利开发股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 一、净利润 24,989,889.93 17,619,320.16 加：年初未分配利润 25,821,188.92 10,844,766.79 其他转入 二、可供分配利润 50,811,078.85 28,464,086.95 减：提取法定盈余公积 五、28 2,411,401.34 1,761,932.02 提取法定公益金 五、28 1,205,700.67 880,966.01 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 47,193,976.84 25,821,188.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 五、29 47,193,976.84 25,821,188.92 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 62 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：安徽水利开发股份有限公司（母公司） 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注号 本年实际数 上年实际数 一、净利润 24,114,013.35 17,619,320.16 加：年初未分配利润 25,821,188.92 10,844,766.79 其他转入 二、可供分配利润 49,935,202.27 28,464,086.95 减：提取法定盈余公积 2,411,401.34 1,761,932.02 提取法定公益金 1,205,700.67 880,966.01 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 46,318,100.26 25,821,188.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 46,318,100.26 25,821,188.92 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 63 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:安徽水利开发股份有限公司 2003 年度 单位:人民币元 项 目 附注号 金 额 补充资料 附注号 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流 一、经营活动产生的现金流量： 量： 销售商品、提供劳务收到的现金 625,838,537.80 净利润 24,989,889.93 收到的税费返还 少数股东收益 -9,148.81 收到的其他与经营活动有关的现金 2,136,947.50 加：计提的资产减值准备 8,765,090.02 现金流入小计 627,975,485.30 固定资产折旧 10,341,804.70 购买商品、接受劳务支付的现金 600,357,712.33 无形资产摊销 18,666.67 支付给职工以及为职工支付的现金 38,091,045.39 长期待摊费用及其他长期资产摊销 2,264,953.09 支付的各项税费 29,221,548.17 待摊费用的减少（减：增加） -55,011.10 支付的其他与经营活动有关的现金 17,878,000.89 预提费用的增加（减：减少） -560,808.28 处置固定资产、无形资产和其他长 现金流出小计 685,548,306.78 -103,694.33 期资产的损失(减收益) 经营活动产生的现金流量净额 -57,572,821.48 固定资产报废损失 4,549,480.33 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 2,309,688.29 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） 284,241.97 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期 140,000.00 存货的减少（减：增加） -61,067,854.37 资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） -300,905,838.27 现金流入小计 140,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 251,605,718.67 购建固定资产、无形资产和其他长期 203,704,437.65 其 他 资产所支付的现金 投资所支付的现金 12,900,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -57,572,821.48 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 216,604,437.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 投资活动产生的现金流量净额 -216,464,437.65 债务转为资本 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 341,590,960.00 融资租入固定资产 其中： 子公司吸收少数股东投资所 21,954,000.00 收到的现金 借款所收到的现金 262,569,177.253. 现金及现金等价物增加情况： 收到其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 现金流入小计 608,660,137.25 偿还债务所支付的现金 116,000,000.00 货币资金的期末余额 分配股利、利润或偿付利息所支付的 1,926,542.78 减：货币资金的期初余额 现金 其中：子公司支付的少数股东股利 加：现金等价物的期末余额 243,136,274.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,963,200.00 减：现金等价物的期初余额 31,403,139.29 64 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 现金流出小计 122,889,742.78 筹资活动产生的现金流量净额 485,770,394.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 211,733,135.34 现金及现金等价物净增加额 211,733,135.34 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位:安徽水利开发股份有限公司（母公司） 2003 年度 单位:人民币元 项 目 附注号 金额 补充资料 附注号 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流 一、经营活动产生的现金流量： 量： 销售商品、提供劳务收到的现金 620,529,066.21 净利润 24,114,013.35 收到的税费返还 少数股东收益 收到的其他与经营活动有关的现金 51,790,961.28 加：计提的资产减值准备 10,238,568.44 现金流入小计 672,320,027.49 固定资产折旧 9,154,116.38 购买商品、接受劳务支付的现金 604,428,511.12 无形资产摊销 18,666.67 支付给职工以及为职工支付的现金 37,054,301.81 长期待摊费用及其他长期资产摊销 1,643,016.48 支付的各项税费 28,056,380.34 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 34,855,791.78 预提费用的增加（减：减少） -560,808.28 处置固定资产、无形资产和其他长 现金流出小计 704,394,985.05 期资产的损失(减收益) -103,694.33 经营活动产生的现金流量净额 -32,074,957.56 固定资产报废损失 4,549,480.33 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 2,218,021.63 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） -65,511.17 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长期 140,000.00 存货的减少（减：增加） 资产而收回的现金净额 -54,071,252.53 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） -327,190,457.03 现金流入小计 140,000.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 297,980,882.50 65 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 购建固定资产、无形资产和其他长期 83,909,086.11 其 他 资产所支付的现金 投资所支付的现金 135,446,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -32,074,957.56 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 219,355,086.11 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 投资活动产生的现金流量净额 -219,215,086.11 债务转为资本 三、筹资活动产生的现金流量： 一年内到期的可转换公司债券 吸收投资所收到的现金 319,636,960.00 融资租入固定资产 其中： 子公司吸收少数股东投资所 收到的现金 借款所收到的现金 242,569,177.25 3.现金及现金等价物增加情况： 收到其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 现金流入小计 566,706,137.25 偿还债务所支付的现金 116,000,000.00 货币资金的期末余额 分配股利、利润或偿付利息所支付的 1,926,542.78 减：货币资金的期初余额 现金 其中：子公司支付的少数股东股利 加：现金等价物的期末余额 223,929,490.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,963,200.00 减：现金等价物的期初余额 31,403,139.29 现金流出小计 122,889,742.78 筹资活动产生的现金流量净额 443,816,394.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 192,526,350.80 现金及现金等价物净增加额 192,526,350.80 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：安徽水利开发股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 年末数 项 目 附注号 年初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 8,816,23 一、坏帐准备合计 6,164,128.54 14,980,364.21 5.67 其中：应收帐款 六、1 4,565,547.28 5,571,611.23 10,137,158.51 其他应收款 六、2 1,598,581.26 3,244,624.44 4,843,205.70 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 66 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 三、存货跌价准备 782,455.13 734,223.13 734,223.13 48,232.00 其中：库存商品 原材料 782,455.13 734,223.13 734,223.13 48,232.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,324,200.68 683,077.48 3,007,278.16 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,324,200.68 683,077.48 3,007,278.16 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：安徽水利开发股份有限公司(母公司） 2003 年度 单位：人民币元 本年减少数 年末数 项 目 附注号 年初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 6,164,128.54 10,289,714.09 16,453,842.63 其中：应收帐款 六、1 4,565,547.28 5,979,878.43 10,545,425.71 其他应收款 六、2 1,598,581.26 4,309,835.66 5,908,416.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 782,455.13 734,223.13 734,223.13 48,232.00 其中：库存商品 原材料 782,455.13 734,223.13 734,223.13 48,232.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,324,200.68 683,077.48 3,007,278.16 67 安徽水利开发股份有限公司 2003 年年度报告 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,324,200.68 683,077.48 3,007,278.16 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：王世才 主管会计工作的负责人：牛晓峰 会计机构负责人：周家喜 68