豫能控股(001896)2003年年度报告

2003 年年度报告 豫能控股-001896 ANNUAL REPORT 2003 HENAN YUNENG HOLDINGS Co., Ltd. 河南豫能控股股份有限公司 二○○四年三月 豫能控股 2003 年年度报告 目录 目 录 第一节 重要提示 ............................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 ............................................................... 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ................................................... 4 第四节 股本变动及股东情况 ........................................................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 10 第六节 公司治理结构 ..................................................................... 15 第七节 股东大会情况简介 ............................................................. 19 第八节 董事会报告 ......................................................................... 22 第九节 监事会报告 ......................................................................... 37 第十节 重要事项 ............................................................................. 41 第十一节 财务报告 ............................................................................. 48 第十二节 备查文件目录 ..................................................................... 72 附表 资产负债表——资产 ......................................................... 73 资产负债表——负债 ......................................................... 74 利润及利润分配表 ............................................................. 75 现金流量表 ......................................................................... 76 资产减值准备明细表 ......................................................... 78 利润表附表 ......................................................................... 78 豫能控股 2003 年年度报告 第一节 重要提示 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 禹鸣董事缺席会议。 本公司年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李兴佳、总会计师刘满刚及会计机构负责人严青莲 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 豫能控股 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称： 河南豫能控股股份有限公司 中文简称： 豫能控股 公司英文名称： Henan Yuneng Holdings Co., Ltd. 英文缩写： YNHC 二、 公司法定代表人： 李兴佳 三、 公司董事会秘书： 李继富 证券事务代表： 刘群 联系地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 联系电话： （0371）7984649 联系传真： （0371）7984647 E-Mail 地址： Lijf@yuneng.com.cn Liuqun@yuneng.com.cn 四、 公司注册地址、办公地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 邮政编码： 450001 公司国际互联网网址： http://www.yuneng.com.cn E-Mail 地址： Yuneng@public2.zz.ha.cn 五、 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年报的国际互联网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 六、 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 豫能控股 股票代码： 001896 七、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1997 年 11 月 25 日 郑州市东风路 36 号 公司变更注册登记日期、地点： 1998 年 7 月 22 日 2 豫能控股 2003 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 郑州高新技术产业开发区金梭路 23 号 2000 年 11 月 9 日 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 公司营业执照注册号： 豫工商企 4100001003857 公司税务登记号码： 国税豫字 410105170011642 号 地税豫字 410105170011642 号 公司聘请的会计师事务所名称： 华寅会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点： 北京市西城区德外五路通街 19 号院 3 豫能控股 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003 年度利润总额及构成 项 目 金额（元） 利润总额： 69,321,190.77 净利润： 57,497,071.78 扣除非经常性损益后的净利润： 58,277,486.11 主营业务利润： 126,780,209.35 其他业务利润： 407,514.67 营业利润： 57,216,490.11 投资收益： 12,987,128.21 补贴收入： 46,057.83 营业外收支净额： -928,485.38 经营活动产生的现金流量净额： 20,815,570.46 现金及现金等价物净增加额： -44,013,194.36 报告期扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金额（元） 扣除经常性损益项目后的营业外支出 1,014,488.55 对非金融企业收取的资金占用费 112,039.20 非经常性损益项目对所得税的影响 -122,035.02 非经常性损益项目净额 -780,414.33 二、近三年主要会计数据及财务指标 2002 年 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务收入（千元） 510,755 474,692 474,692 430,333 净利润（千元） 57,497 41,140 41,140 53,655 总资产（千元） 1,298,324 1,359,189 1,359,189 1,442,734 4 豫能控股 2003 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 股东权益（千元） 931,404 933,777 903,287 891,405 每股收益（元） 0.1337 0.0957 0.096 0.125 加权平均每股收益（元） 0.1337 0.0957 0.096 0.125 每股净资产（元） 2.1661 2.1716 2.10 2.07 调整后的每股净资产（元） 2.1648 2.1685 2.10 2.07 每股经营活动产生的现金流 0.048 0.375 0.375 0.293 量净额（元） 净资产收益率（%） 6.17 4.41 4.55 6.02 加权平均净资产收益率（%） 6.13 4.44 4.51 5.40 扣除非经常性损益后的加权 6.22 4.44 4.55 4.94 平均净资产收益率（%） 三、本报告期内股东权益变动情况 单位：元 资本 盈余 其中：法定 未分配 股东权益 项目 股本 公积金 公积金 公益金 利润 合计 期初数 430,000,000 343,479,693 124,059,127 52,793,761 36,238,355 933,777,175 （调整后） 本期增加 -- 329,645 11,488,603 5,744,301 57,497,072 69,315,320 本期减少 -- -- -- -- 71,688,603 71,688,603 期末数 430,000,000 343,809,338 135,547,730 58,538,062 22,046,824 931,403,892 说明： (一) 报告期内公司股本未发生变化。 (二) 报告期内盈余公积金增加系计提的法定公积金和提取的公 益金所致。报告期内公益金增加系计提的公益金所致。 (三) 报告期内未分配利润和股东权益减少系本年度内实施现金 股利分配所致。 5 豫能控股 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 本次 公积 配 送 增 变动前 金转 其他 小计 变动后 股 股 发 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 350,000,000 350,000,000 其中： 国家持有股份 175,000,000 175,000,000 境内法人持有股份 175,000,000 175,000,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 350,000,000 350,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 430,000,000 430,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、1997 年 11 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发字 [1997]455 号文及证监发字[1997]456 号文批准，本公司通过深圳证券 6 豫能控股 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公众公开发行每股面值为 1.00 元之人民币普通股票（A 股）72,365 千股，另向公司职工配售每 股面值 1.00 元之人民币普通股票 7,635 千股，每股发行价 3.36 元。 1998 年 1 月 22 日，公司 72,365 千股社会公众股在深圳证券交易所挂 牌上市交易，公司 7,635 千股内部职工股暂时冻结，在深圳证券登记 有限公司统一托管。 2、1998 年 7 月 23 日，经深圳证券交易所批准，公司 7,545 千 股内部职工股冻结期满，开始在深圳证券交易所上市交易，公司董事、 监事及高级管理人员所持有的内部职工股 90,000 股继续冻结。之后， 公司先后有八名已卸任董事持有的 40,000 股内部职工股冻结期满， 开始在深圳证券交易所上市交易流通。目前尚有公司董事、监事及高 级管理人员所持有的内部职工股 50,000 股继续冻结，统一托管在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 二、股东情况介绍 （一）前十名股东、前十名流通股东持股情况 报告期末股东总数 42,552 户 前十名股东持股情况 质押或 年度内 年末持股数 比例 股份 冻结的 股东 股东名称（全称） 增减 量（股） （%） 类别 股份数 性质 量 河南省建设投资总公司 -- 161,000,000 37.44 未流通 -- 国家股 国有 河南省电力公司 -- 140,000,000 32.56 未流通 -- 法人股 华中电网有限公司(原中 国有 -- 35,000,000 8.14 未流通 -- 国华中电力集团公司) 法人股 焦作市投资公司 -- 14,000,000 3.26 未流通 -- 国家股 国元证券有限责任公司 未知 1,033,050 0.24 流通股 未知 -- 7 豫能控股 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 黄瑞华 未知 240,680 0.06 流通股 未知 -- 普丰证券投资基金 -130,738 223,286 0.05 流通股 未知 -- 王晨 -- 222,416 0.05 流通股 未知 -- 邓大凯 -- 178,421 0.04 流通股 未知 -- 沈阳志诚投资有限公司 23,292 163,292 0.04 流通股 未知 -- 河南省电力公司是国家电网公司的全资子公司； 华中电网有限公司是国家电网公司投资设立的 前十名股东关联关系或一致行动 国有独资有限公司。未知流通股股东之间是否存 的说明 在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 或其它） 国元证券有限责任公司 1,033,050 A（股） 黄瑞华 240,680 A（股） 普丰证券投资基金 223,286 A（股） 王晨 222,416 A（股） 邓大凯 178,421 A（股） 沈阳志诚投资有限公司 163,292 A（股） 谢益儒 153,261 A（股） 麦明潮 150,000 A（股） 芜湖港务管理局 128,000 A（股） 曹运花 119,000 A（股） 前十名流通股东关联关系的说明：未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （二）控股股东情况介绍 河南省建设投资总公司，持股比例 37.44%，法定代表人王松龄， 为公司第一大股东。1992 年成立，注册资本 20,000 万元，股权结构 属国有独资公司，经营范围：主营建设项目的投资，兼营建设项目所 需工业生产资料和机械设备，投资项目分得的原材料（国家专项规定 的除外） 。 8 豫能控股 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 河南省电力公司，持股比例 32.56%，法定代表人卢健，为公司 第二大股东。1993 年成立，注册资本 483,806 万元，股权结构属国有 独资公司。经营范围：主营供电服务，兼营电力设备修造，电力工业 系统所需金属材料、水泥、木材、化工原料（不含易燃易爆危险品） 的销售，电力技术服务等。 河南省电力公司是国家电网公司的全资子公司。国家电网公司 成立于 2002 年 12 月，是在原国家电力公司部分企事业单位基础上组 建的经营输电、变电、配电等电网资产的特大型企业，注册资本 2,000 亿元, 法定代表人赵希正。 （三）持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况介绍 公司持股 10%（含 10%）以上的法人股东是河南省建设投资总 公司和河南省电力公司，基本情况同本节（二）介绍。 （四）报告期内本公司控股股东未发生变更 9 豫能控股 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 （一）董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 李兴佳 董事长 男 39 2003.11-2006.11 -- -- -- 秦启根 副董事长 男 48 2003.11-2006.11 -- -- -- 张群智 董事 男 39 2003.11-2006.11 -- -- -- 崔志强 董事 男 41 2003.11-2006.11 -- -- -- 禹 鸣 董事 男 47 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 张海拴 董事 男 47 2003.11-2006.11 -- -- -- 潘玉明 董事 男 41 2003.11-2006.11 -- -- -- 李宿安 董事 男 46 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 董事 郑 健 男 39 2003.11-2006.11 -- -- -- 总经理 胡国栋 独立董事 男 62 2003.11-2006.11 -- -- -- 宁瑞琪 独立董事 男 63 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 刘 伟 独立董事 男 49 2003.11-2006.11 -- -- -- 王志雄 独立董事 男 45 2003.11-2006.11 -- -- -- 丁世龙 监事会主席 男 40 2003.11-2006.11 -- -- -- 吕继增 监事 男 40 2003.11-2006.11 -- -- -- 谢劲松 监事 男 41 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 马保群 监事 男 43 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 郭光黎 监事 男 54 2003.11-2006.11 -- 王晓国 监事 男 33 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 李 英 副总经理 男 49 2003.11-2006.11 -- -- -- 白保建 副总经理 男 48 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 副总经理 李继富 男 37 2003.11-2006.11 -- -- -- 董事会秘书 刘满刚 总会计师 男 43 2003.11-2006.11 5000 股 5000 股 -- 10 豫能控股 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （二）在股东单位任职董事、监事情况 在股东单位 是否领取 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 报酬、津贴 李兴佳 河南省建设投资总公司 总经济师 2003.03--今 在本公司领取 吕继增 河南省建设投资总公司 副总经理 2000.07--今 在股东单位领取 资产管理一部 张海拴 河南省建设投资总公司 2002.03--今 在股东单位领取 经理 发展研究部 2002.11 郑 健 河南省建设投资总公司 在股东单位领取 经理 --2003.11 秦启根 河南省电力公司 副总经理 2003.02--今 在股东单位领取 丁世龙 河南省电力公司 总会计师 2000.11--今 在股东单位领取 总经理助理 潘玉明 河南省电力公司 2003.02--今 在股东单位领取 规划计划处处长 李宿安 焦作电厂 厂长 2003.08--今 在股东单位领取 张群智 华中电网有限公司 财务部副主任 1998.04--今 在股东单位领取 谢劲松 华中电网有限公司 财务部资金处长 1996.12--今 在股东单位领取 马保群 焦作市投资公司 总经理 2002.07--今 在股东单位领取 崔志强 焦作市工程咨询公司 经理 2002.07--今 在股东单位领取 二、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章 程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级 管理人员的报酬由公司董事会决定。 现任董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：根据其在公 司担任的行政职务，参照电力行业工资标准，按照经公司董事会批准 的工资制度确定其劳动报酬。 在公司领取薪酬或津贴的董事、独立董事、监事共 8 人：李兴 佳、禹鸣、胡国栋、宁瑞琪、刘伟、王志雄、郭光黎、王晓国。其中 胡国栋、宁瑞琪、刘伟、王志雄担任独立董事，其津贴由公司股东大 会决定；其余人员，公司根据其担任的行政职务，按工资制度支付劳 11 豫能控股 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 动报酬、享受相应员工福利，此外公司不再额外提供其他报酬和福利 待遇。 董事、监事、高级管理人员的 941,785 元 年度报酬总额 金额最高的前三名董事的报酬总额 228,844 元 金额最高的前三名高级管理人员的 294,995 元 报酬总额 独立董事津贴 4 万元（含税）/人 独立董事参加股东大会、董事会或根据公 独立董事其他待遇 司章程行使其他职权所需费用，包括交通 费、住宿费等由本公司另行支付。 秦启根、丁世龙、潘玉明、李宿安 不在公司领取报酬、津贴的董事、 吕继增、张海拴、郑健 监事姓名 张群智、谢劲松、马保群、崔志强 董事、监事、高级管理人员的 人数 年度报酬区间 150,000--100,001 元 1 100,000--80,001 元 6 80,000--60,001 元 1 60,000 元以下 4 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事的报酬由其就职的股东 方支付。 三、报告期内董事离任的情况 （一）2003 年 4 月 29 日，公司召开 2002 年年度股东大会，审议 通过了《关于变更董事的议案》。根据工作需要，王松龄、吕海平、 赵志勇不再担任本公司董事职务，选举李兴佳、秦启根、张海拴出任 董事，任期自此次股东大会通过之日起至第二届董事会任期届满时 止。同日，公司召开董事会临时会议，选举李兴佳先生为公司董事长， 选举秦启根先生为公司副董事长，任期自 2003 年 4 月 29 日至第二届 董事会任期届满时止。 12 豫能控股 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （二）2003 年 10 月 15 日，公司召开 2003 年度第一次临时股东 大会，审议通过了《关于增补独立董事的议案》。增补胡国栋、王志 雄为公司第二届董事会独立董事，任期自此次股东大会通过之日起至 第二届董事会任期届满时止。 （三）2003 年 11 月 21 日，公司召开 2003 年度第二次临时股东 大会，审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》。公司二届董 事会任期届满，原董事郭云凯、侯德云不再担任董事职务，选举李兴 佳、秦启根、张群智、崔志强、张海拴、郑健、潘玉明、李宿安、禹 鸣、胡国栋、宁瑞琪、刘伟、王志雄为公司董事（其中胡国栋、宁瑞 琪、刘伟、王志雄为独立董事），组成第三届董事会，任期自此次股 东大会通过之日起至第三届董事会任期届满时止。审议通过了《关于 公司监事会换届选举的议案》 ，原职工监事赵安立不再担任监事职务， 选举丁世龙、吕继增、谢劲松、马保群为公司监事，与公司职工代表 大会选举的职工监事郭光黎、王晓国共同组成第三届监事会，任期自 此次股东大会通过之日起至第三届监事会任期届满时止。 （四）2003 年 11 月 21 日，公司召开董事会三届一次会议，审议 通过了《关于选举公司董事长和副董事长的议案》，选举李兴佳为公 司第三届董事会董事长，秦启根为副董事长，任期自此次会议通过之 日始至第三届董事会届满之日止。审议通过了《关于聘任公司总经理 的议案》，决定禹鸣不再担任公司总经理，聘任郑健为公司总经理， 任期三年。审议通过了《关于聘任公司其他高级管理人员和董事会秘 书的议案》，决定任国胜不再担任公司副总经理及董事会秘书，聘任 李英、白保建、李继富为公司副总经理，任期三年；聘任刘满刚为公 司总会计师，任期三年。经董事长提名，董事会决定聘任李继富为公 司第三届董事会秘书，任期自此次会议通过之日始至第三届董事会届 13 豫能控股 2003 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 满之日止。 （五）2003 年 11 月 21 日，公司召开监事会三届一次会议，审议 通过了《关于选举公司监事会主席的议案》，选举丁世龙为公司第三 届监事会主席，任期自此次会议通过之日始至第三届监事会届满之日 止。 四、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在册员工总数 1,233 名。 员工的专业构成、教育程度及公司需承担费用的退休职工人数 情况： 退休 从业人员数量 年末从业人员构成 人员 年末从业人员数 1233 文化程度 技术职称 工作岗位 其中：留学归国人数 --- 博士 --- 高级 28 技术开发 126 硕士以上 9 硕士 9 中级 173 生产活动 958 288 职工 1233 大学 80 初级 210 行政人员 140 从业人员年平均数 1237 大专 275 财务人员 9 中专 94 市场销售 14 豫能控股 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 2003 年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代 企业制度，规范公司运作。一是根据中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的规定，增补了两名独立董事，进一步 完善公司的独立董事制度。二是按照《上市公司治理准则》的要求， 加强公司治理，纠正了大股东法人代表双兼问题，进一步明确了董事 会、经理行使投资、购买与出售资产等决策权的年度授权总额，逐条 落实整改措施。三是建立了投资者关系管理制度，加强诚信建设，提 高自律意识，促进公司规范运作和健康发展。 公司自成立以来，一贯按照《公司法》等有关法律法规的要求 规范运作，并将一如既往按照《上市公司治理准则》等的要求，不断 完善治理结构，努力寻求股东利益最大化，切实维护全体股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，本公司于 2003 年度第一次临时股东大会通过了《关于 增补独立董事的议案》，新增了两名独立董事，使独立董事人数基本 符合要求，进一步完善了独立董事制度。四名独立董事任职以来，十 分关心公司的生产经营和依法运作情况，能够按时出席 2003 年度公 司召开的历次董事会和股东大会，从维护公司整体利益和全体股东利 益的立场出发，就公司董事、高级管理人员的变更以及公司参与“郑 新三期扩建工程”投资建设等问题积极发表独立意见，勤勉自律，切 15 豫能控股 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 实履行了独立董事的职责和义务。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 的分开情况 （一）人员独立：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等 方面是独立的。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高 级管理人员由公司董事会聘任，均为本公司在册员工，在本公司领取 薪酬。 （二）资产独立：公司拥有产权清晰的企业法人财产，自主经 营、自负盈亏；公司各股东均以其所持股份对公司行使股东权利、享 受股东权益、履行股东义务。 由于历史的原因，本公司是由河南省建设投资总公司、河南省 电力公司、中国华中电力集团公司（现为华中电网有限公司）、焦作 市投资公司四家发起人股东以其共同投资建设的焦作电厂三期工程 5 号、6 号机组的经营性净资产作为发起人资产投入本公司，并向社会 公开募集普通股设立的股份有限公司。 焦作电厂共有 6 台 220MW 燃煤发电机组，1-4 号机组属河南省 电力公司全资拥有，豫能控股拥有的焦电三期 5 号、6 号机组由原国 家能源投资公司（其权益以后划归国家电力公司）及河南省共同投资 兴建，属于改扩建工程；由于在 5 号、6 号机组建设时铁路、水源、 灰场等公共设施已经形成，1-6 号机之间存在共用生产辅助设备及公 用设施的情况。 （三）财务独立：公司具有独立的财务管理部门，独立的财务核 算班子，所有财务人员均未在股东单位兼职；具有规范独立的财务会 计制度和对子公司的财务管理制度，拥有完整、独立的财务帐册；公 16 豫能控股 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 司在银行开设独立帐户，独立依法纳税。 （四）机构独立：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构， 董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之 间的从属关系。 （五）业务独立：本公司具有完整的业务及自主经营能力。 在募集设立时，遵循公平、公正、公开的原则，本公司即与河 南省电力公司签署了《委托生产管理协议》、 《并网与购电协议》和《有 偿服务合同》等，用于规范关联双方的行为（有关关联交易的情况， 详见第十节重要事项第三条报告期内公司重大关联交易事项） 。 根据《委托生产管理协议》，公司将所属焦作电厂 5 号、6 号机 组委托给本公司第二大股东河南省电力公司进行生产管理，包括生产 的组织，原辅料的采购供应等；河南省电力公司按照河南省物价部门 核定的标准，向本公司收取委托生产管理费。 根据《并网与购电协议》 ，河南省电力公司作为河南省唯一的电 力供应销售商，购买公司生产的全部电力，本公司向其支付上网服务 费，购电价格及上网服务费标准由河南省物价部门核定。 根据《有偿服务合同》约定的“国家有规定的，按国家标准执 行；国家没有规定的，按河南省标准执行；河南省没有规定的，按焦 作市标准执行；焦作市没有规定的，根据运行的实际成本由双方协商 解决。”的原则，本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组有偿使用河南 省电力公司在焦作电厂中拥有的铁路、水源、灰场等公用设施和生产 辅助设备。此外，本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组也建设了一部 分公共设施的固定资产，这部分资产也服务于 1-4 号机组。经双方协 商一致，5 号、6 号机组使用公共设施的费用，根据上述公共设施的 17 豫能控股 2003 年年度报告 第六节 公司治理结构 运行、维护、维修等项费用总量按 1/3 比例支付，由 5 号、6 号机组 生产成本列支。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员向董事会负责，承担董事会下达的生产经营、 安全生产、廉政和精神文明建设等责任目标；董事会根据公司利润和 责任目标的完成情况，对高级管理人员进行考核、奖惩。 18 豫能控股 2003 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开 3 次股东大会，有关会议召开情况如下： 一、2003 年 3 月 28 日，本公司在《证券时报》 、《中国证券报》 刊登董事会关于召开 2002 年年度股东大会的公告。2003 年 4 月 29 日，公司 2002 年年度股东大会在郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开。大会审议通过了如下事项： （一）2002 年度董事会工作报告； （二）2002 年度监事会工作报告； （三）2002 年度财务工作报告； （四）2002 年度利润分配方案； （五）关于变更董事的议案； （六）关于修改公司《章程》部分条款的议案； （七）关于续聘会计师事务所的议案。 此次股东大会，公司原董事长王松龄、副董事长吕海平、董事 赵志勇不再担任公司董事职务，选举李兴佳、秦启根、张海拴为新任 董事，任期自此次股东大会通过之日始至第二届董事会任期届满时 止。 公司 2002 年年度股东大会经河南仟问律师事务所叶树华、王玄 律师见证，并出具了法律意见书，相关股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 30 日《证券时报》和《中国证券报》 。 二、2003 年 8 月 21 日，本公司在《证券时报》和《中国证券报》 刊登董事会关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告。2003 年 10 月 15 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会在郑州高新技术产 19 豫能控股 2003 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开。大会审议通过了如下事项： （一） 2003 年上半年度利润分配方案； （二） 关于修改公司《章程》的议案； （三） 关于增补独立董事的议案； （四）关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案。 此次临时股东大会增补胡国栋、王志雄为公司第二届董事会独 立董事，任期自股东大会通过之日始至第二届董事会任期届满时止。 公司 2003 年度第一次临时股东大会经河南仟问律师事务所王 玄、高华律师见证，并出具了法律意见书。有关此次临时股东大会决 议公告刊登于 2003 年 10 月 16 日《证券时报》和《中国证券报》 。 三、2003 年 10 月 16 日，本公司在《证券时报》和《中国证券 报》刊登了董事会关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的公告。 2003 年 11 月 21 日，公司 2003 年度第二次临时股东大会在郑州高新 技术产业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开。大会审议通过了如下事 项： 1、关于公司董事会换届选举的议案； 2、关于公司监事会换届选举的议案。 此次股东大会选举李兴佳、秦启根、张群智、崔志强、张海拴、 郑健、潘玉明、李宿安、禹鸣、胡国栋、宁瑞琪、刘伟、王志雄为公 司董事（其中胡国栋、宁瑞琪、刘伟、王志雄为独立董事），组成第 三届董事会。选举丁世龙、吕继增、谢劲松、马保群为公司监事，与 公司职工代表大会选举的职工监事郭光黎、王晓国共同组成第三届监 事会。 20 豫能控股 2003 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 河南仟问律师事务所罗新建、刘兵律师出席了股东大会，并出 具《法律意见书》。有关此次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 10 月 22 日《证券时报》和《中国证券报》 。 21 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围和经营状况 1、主营业务的范围 本公司属于电力行业，主营业务为从事电力开发、生产和销售； 高新技术开发、推广及服务；电力环保，电力物资，节能技术改造及 电力安装工程。拥有焦作电厂三期工程两台装机容量为 200MW 燃煤 发电机组（两台发电机组经汽轮机通流部分改造后，发电能力已分别 达 220MW） ，以及郑州新力电力有限公司（装机容量 3×200MW）30% 的股权、开封新力发电有限公司（装机容量 125MW）6%的股权；目 前公司直接或间接拥有的发电权益容量达到 627.5MW。同时拥有河 南豫能高科技投资发展有限公司 90%的股份。 2、主营业务和经营状况 2003 年，全国电力生产与消费保持高速增长态势，公司抓住电 力市场需求旺盛机遇，在董事会的领导下，克服煤炭价格上涨、经营 成本上升等不利因素，实现主营业务收入 510,755,486 元，比去年同 期增长 7.60%，实现主营业务利润 126,780,209 元，比去年同期减少 9.78%，实现净利润 57,497,072 元，比去年同期增长 39.76%。 （1）电力生产主业稳固。公司坚持“安全第一，预防为主”的 方针，加大设备治理力度，提高设备可靠性，实现连续安全生产 927 天，确保了发电机组的安全稳定运行。2003 年，公司拥有的两台装 机容量各为 220MW 的燃煤发电机组完成发电量 2,548,720 千千瓦时， 比去年同期增长 6.96%；完成上网电量 2,315,859 千千瓦时，比去年 22 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 同期增长 7.26%。发电量、上网电量以及厂用电率、供电煤耗等主要 经济技术指标创公司成立以来最好水平，其中供电煤耗率创机组投产 以来最好水平。 （2）电力投资有新进展。2003 年 10 月公司股东大会决定本公 司与河南省建设投资总公司、香港诚利有限公司合资建设郑州新力电 力有限公司三期 2×200MW 供热机组扩建工程。目前，该项目各项 工作推进有序，项目可行性研究报告已获国家发改委批复，工程 初步设计完成并通过审查，签定了三大主机供货合同，施工场地 “四通一平”完成，项目将于 2004 年上半年按期开工。 （3）注重对参控股企业的管理，努力实现投资项目利润最大化。 通过派出董事、监事深入企业，掌握参控股企业经营状况，对企业实 施管理。2003 年公司从投资项目取得投资收益 1,299 万元，收回郑州 新力电力有限公司 2002 年现金股利 2,192 万元。 （4）基础管理进一步加强。一是对技改项目严格审核，合理安 排年度改造计划，使总费用降为 2,009 万元。二是重视财务管理，努 力降低财务费用，使公司流资贷款利率普遍降低了 5%。三是结合公 司现状，对《豫能公司预算管理办法》、《豫能公司预算管理实施细 则》、 《司务公开实施办法》等财务制度和行政管理制度进行制定、修 订和重申，进一步完善和规范公司的规章制度、行为准则和办事程序， 努力提升公司的管理水平。 3、主营业务按行业、产品、地区的分布情况 本公司主要从事电力生产和销售，主营业务收入 99%以上源于 电力产品的销售，所生产的电力产品全部销售给河南省电力公司。 23 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 主营业务分行业、产品情况： 主营业务 主营业务 毛利率 主营业 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分行业 务收入 成本 （%） 年增减 年增减 增减 （千元） （千元） （％） （％） （％） 电力 507,984 376,369 25.91 7.78 15.48 -4.94 其他 2,772 2,352 15.15 -17.56 -15.53 -2.04 其中：关联交易 507,984 376,369 25.91 7.78 15.48 -4.94 分产品 电力 507,984 376,369 25.91 7.78 15.48 -4.94 其他 2,772 2,352 15.15 -17.56 -15.53 -2.04 其中：关联交易 507,984 376,369 25.91 7.78 15.48 -4.94 本公司的关联交易主要存在于本公司与第二大股东河南 省电力公司之间。本公司与河南省电力公司之间的关联交易由 关联交易的 双方签订的《委托生产管理协议》、《并网与购电协议》和《有 定价原则 偿服务合同》加以规范，关联交易涉及的委托生产管理费、上 网服务费和上网电价的价格均由河南省物价部门核定。 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，本公司所 关联交易 生产的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河 必要性、持续性 南省电力公司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。随着 的说明 电力体制改革的进行，网厂分开后，公司售电关联交易将发生 变化。 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 河南 507,983,801 元 7.78% 其他 2,771,685 元 -17.56% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股、参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 河南豫能高科技投资发展有限公司 控股比例 90% 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 -12,682,522 元 -22.06% 润的比重 24 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 计算机软硬件、网络技术、电子商务、电力、新能 源、环保、水处理、生物制剂、化工、机电一体化、 经营范围 仪器仪表等行业的高新技术投资、开发、应用、技 术服务及产品销售等。 控股公司 注册资本 100,000,000 元 总资产 41,559,931 元 股东权益 40,296,003 元 净利润 -14,091,691 元 2、主要参股公司的经营情况及业绩 参股公司名称 郑州新力电力有限公司（“郑新公司”） 参股比例 30% 占上市公司净利 本期贡献的投资收益 12,440,342 元 21.64% 润的比重 经营范围 电力、热力产品的生产与销售 注册资本 290,470,000 元 参股公司 总资产 983,244,770 元 股东权益 461,794,974 元 净利润 92,508,915 元 （三）主要供货商和客户情况 本公司主营业务为电力产品的生产与销售，主营业务收入主要 来自电力产品销售。公司的供货商主要为燃料和设备供货商，所生产 的电力全部销售给河南省电力公司。 前五名供应商 151,624,000 元 占采购总额比重 71.12% 采购金额合计 前五名销售客户 507,983,801 元 占销售总额比重 99.46% 销售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2003 年，煤炭价格持续上涨，公司的购煤价格连续攀升，由 于汽运煤增加，煤质不断下降，导致发电生产成本大幅上升，增加了 25 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 公司的经营压力。公司采用汽运煤招标的形式降低煤价，在用煤时采 用与火车煤混配上煤和原煤仓分仓上煤掺烧方案，从而增加煤的可用 率，减少助燃油量。并对一些主要经济指标进行细化分解，加强考核 监控，当年的供电标准煤耗率创历史最低，最大限度地减小了燃料价 格上涨对生产成本的影响，确保了主营业务收益稳定。 2、根据河南省发展计划委员会豫计价管[2003]1148 号文件“关 于实行峰谷分时电价的通知” ，从 2003 年 7 月 1 日起，河南省网发电 厂上网电量实行峰谷分时电价。公司为降低因实行峰谷分时电价对售 电收入的负面影响，一是采取夜间消缺，高峰时段保证机组状态良好， 带满负荷；二是根据机组状况，推迟了年度内机组大修计划的实施。 二、报告期内公司投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金。 （二）其他投资情况 2003 年 10 月 15 日， 本公司召开 2003 年度第一次临时股东大会， 审议并通过了《关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案》， 决定本公司与河南省建设投资总公司、香港诚利有限公司合资建设郑 州新力电力有限公司三期 2×200MW 供热机组扩建工程（简称“郑 新三期扩建工程” ），授权公司董事会和经营班子开展协议签署以及工 程筹建等工作。 “郑新三期扩建工程”动态总投资为 177,330 万元，工程注册资 本占总投资的 25%，为 44,332 万元。河南豫能控股股份有限公司、 河南省建设投资总公司与香港诚利有限公司分别按 30%、20%、50% 26 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 的比例认缴注册资本金，即河南豫能控股股份有限公司 13,300 万元、 河南省建设投资总公司 8,866 万元、香港诚利有限公司 22,166 万元。 工程投资总额与注册资本的差额由银行贷款方式筹措或其它融资方 式解决。 2003 年 10 月该项目可行性研究报告获得国家发改委批复， 工程初步设计于 2003 年 12 月完成并通过审查，三大主机于 2003 年 8 月签定供货合同。到目前为止，项目前期准备工作进行顺利， 各项工作正按网络计划有序推进，施工场地“四通一平”已经完 成，能够实现今年上半年开工的计划。 三、公司财务状况 （一）报告期公司的财务状况 单位：人民币元 2003 年比 2002 2002 年 2002 年 指标名称 2003 年 年（调整后） （调整后） （调整前） 增减（%） 总资产 1,298,324,059 1,359,189,551 1,359,189,551 -4.48 股东权益 931,403,892 933,777,175 903,287,175 -0.25 主营业务利润 126,780,209 140,515,967 140,515,967 -9.78 净利润 57,497,072 41,140,238 41,140,238 39.76 现金及现金等 -44,013,194 -15,400,672 -15,400,672 185.79 价物净增加额 变动原因： 总资产减少主要是报告期内公司长期投资项目股权投资差额摊 销和收回现金股利导致长期投资账面价值减少，及偿还短期借款和支 付现金股利导致现金减少所致。股东权益减少主要是报告内实施现金 股利分配所致。主营业务利润减少主要是报告期内煤价上涨导致成本 增加所致。净利润增加主要是报告年度投资收益增加所致。现金及现 27 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 金等价物净增加额减少主要是报告期内借款减少以及实施现金股利 分配所致。 （二）报告期公司会计政策变更、变更原因及影响 见第十一节“财务报告”——“会计报表附注”中的“会计政策 变更的内容、变更理由及影响” 。 四、经营环境和宏观经济政策对公司未来经营的影响 一是近年来，我国经济一直以较高的速度增长，伴随着经济的 高增长，电力需求持续上升，同时由于近年河南省新投产电力装机减 少，致使电网发电装机容量相对不足，甚至出现局部供需紧张现象。 企业及居民对电力的旺盛需求，为公司电力生产带来了良好的市场环 境，同时也为公司的发展和电力投资带来了新的市场机遇。 二是河南省计划发展委员会下发豫计价管[2003]1148 号文《关于 实行峰谷分时电价的通知》 ，自 2003 年 7 月起实行峰谷实时电价，其 中发电企业的分时上网电价高峰时段(8:00-12:00,18:00-22:00)按原上 网电价的 1.335 倍执行，低谷时段(0:00-8:00)按原上网电价的 0.5 倍执 行。实行峰谷分时电价在一定程度上影响公司的售电收入。 三是煤炭价格自 2000 以来持续上涨，2003 年公司发电所需燃煤 的价格较上年同期上涨了 7 元/吨左右，预计 2004 年煤炭价格仍将保 持上涨态势，从而导致公司生产成本攀升。 四是为了解决煤炭涨价等因素对电价的影响，调节电力供求， 国家发改委 2003 年 12 月 21 日下发了关于调整电价的通知，将全国 省级及以上电网调度的燃煤机组上网电价一律提高每千瓦时 0.7 分钱 （含税），用以解决 2003 年、2004 年煤炭价格上涨对发电成本增支 28 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 的影响，在一定程度上可以缓解生产成本上升的势头。 五是 2003 年 7 月 1 日起开始执行国务院第 369 号令《排污费征 收使用管理条例》，新环保政策势必增加二氧化硫、烟尘、污水等排 污费的缴纳。公司拟采用增加相应技改投入方式应对，如对电除尘器 进行布袋除尘改造等。 五、公司新年度业务发展计划 2004 年，豫能公司的工作要以“三个代表”思想为统领，在董事会 领导下，紧紧围绕公司发展目标， “外求发展，内抓改革” ，规范公司治理， 转变经营理念，创新管理体制，优化机构设置，完善集体决策、分工负责、 权责明晰、精简高效的决策机制和运转机制，树立科学的发展观，全面提 升公司管理水平，增强公司可持续发展能力，实现股东利益最大化。 （一）主营业务的控制管理是公司管理工作的重中之重。2004 年要抓 好现有发电资产的经营管理，确保完成全年发电计划。加强主要生产指标 的考核控制，实现可控生产成本比 2003 年有所降低。加强 6 号机组大修 项目管理，严格控制大修费用。按照“统一领导，分级管理，责任到人， 从严考核”的原则，以经营利润为目标，以公司价值最大化为核心，以现 金流为框架，编制公司年度预算，实现预算管理的责、权、利有机结合。 （二）调整发展战略，实现电力主业发展新突破。一是制订豫能 公司中长期发展规划，对公司的定位、发展规模、机构设置、管理机 制等定出框架；二是依托资本市场，探索金融工具创新，加强银企合 作，拓宽融资渠道，积极筹措资金，为公司业务的扩张做好资金准备； 三是对电力资产整合进行深入研究，结合公司发展规划，通过新建、 收购、重组等手段，在发电装机容量方面力争实现较大幅度提高。 （三）加强计划管理，探索项目管理新模式。一是推行甘特图工 29 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 作计划管理制度，对部室、员工的工作计划和计划的执行情况实施动 态跟踪管理，客观评价部室、员工的绩效。二是研究制定项目管理新 模式，试行项目经理负责制。 （四）深化三项制度改革，建立新型的用人机制。稳步推进劳动、 人事和分配制度改革，使公司真正形成人员能进能出、职务能上能下、 工资能高能低的管理机制。按照“平等自愿、双向选择、协商一致” 的原则，重新与员工签订劳动合同；按照“竞争上岗、动态考核、内 部淘汰、试岗和待岗培训”的原则，建立新型的用工制度；按照“按 劳分配，效率优先、兼顾公平、合理保障”的分配原则，建立以岗位 工资为基础，绩效挂钩，岗变薪变，合理保障的薪酬制度。 （五）建立流畅的信息沟通渠道，营造良好的投资者关系。致力 于完善公司网站、股东热线、企业刊物等在内的信息体系，使广大投 资者能够更加及时、便捷地获取信息，加强公司与投资者之间的沟通 与互动。 （六）塑造全新的企业文化，提升公司品位。2004 年在党组织的 领导下，美化办公环境，实施司务公开，转变经营管理理念和工作作 风，强调协作与团队精神，树立新的人才观、竞争观、分配观、岗位 观、效率观、成就观，通过尊重人、关怀人、培养人，满足员工的个 人价值追求，实现企业整体价值。 六、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了七次董事会会议。 1、2003 年 3 月 25 日，公司第二届董事会第六次会议在郑州市 30 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 黄河迎宾馆召开，会议审议并经表决通过了以下事项： ① 2002 年度董事会工作报告； ② 2002 年度财务工作报告； ③ 2002 年年度报告及年报摘要； ④ 2002 年度利润分配预案； ⑤ 关于变更董事的议案 ； ⑥关于修改公司《章程》部分条款的议案； ⑦关于续聘会计师事务所的议案； ⑧关于召开 2002 年年度股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2003 年 3 月 28 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 2、2003 年 4 月 17 日，公司董事会临时会议以通讯表决方式召 开，会议审议并通过了本公司《2003 年第一季度报告》。此次董事会 决议公告见 2003 年 3 月 18 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 3、2003 年 4 月 29 日，公司董事会临时会议在郑州高新技术产 业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开，会议审议并表决通过了《关于 选举公司董事长和副董事长的议案》 。此次董事会决议公告见 2003 年 4 月 30 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 4、2003 年 8 月 18 日，公司第二届董事会第七次会议在郑州市 黄河迎宾馆召开，会议审议并表决通过了以下事项： ① 2003 年上半年经营管理工作情况暨下半年工作安排； ② 2003 年半年度报告正文及摘要； ③ 2003 年上半年度利润分配方案； ④ 关于增补独立董事的议案； 31 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 ⑤ 关于修改公司章程的议案； ⑥ 关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案； ⑦ 关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2003 年 8 月 21 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 5、2003 年 10 月 15 日，公司董事会第二届董事会第八次会议在 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开，会议审议并表 决通过了以下事项： ① 关于公司董事会换届选举的议案； ② 关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2003 年 10 月 16 日《证券时报》、 《中国 证券报》 。 6、2003 年 10 月 28 日，公司董事会临时会议以通讯表决方式召 开，会议审议并通过了本公司《2003 年第三季度报告》。此次董事会 决议公告见 2003 年 10 月 29 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 7、2003 年 11 月 21 日，公司董事会第三届董事会第一次会议在 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号公司报告厅召开，会议审议并表 决通过了以下事项： ① 关于选举公司董事长和副董事长的议案； ② 关于聘任公司总经理的议案； ③ 关于聘任公司其他高级管理人员和董事会秘书的议案。 此次董事会决议公告见 2003 年 11 月 22 日《证券时报》、 《中国 证券报》 。 32 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 （二） 报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行 情况 本报告期内公司共实施两次利润分配，分别是 2002 年年度利润 分配和 2003 年上半年度利润分配。 1、2003 年 4 月 29 日，公司召开 2002 年年度股东大会，会议审 议通过了《2002 年度利润分配方案》。公司以 2002 年 12 月 31 日总 股本 430,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.70 元（含税） ，共计派发现金红利 30,100,000 元。2002 年度不进行资本 公积金转增股本。 2003 年 5 月 29 日，公司在《证券时报》、 《中国证券报》刊登派 息公告，实施 2002 年度利润分配，此次派息股权登记日为 2003 年 6 月 5 日，除息日为 2003 年 6 月 6 日。 2、2003 年 10 月 15 日，公司召开 2003 年度第一次临时股东大 会，会议审议通过了《2003 年上半年度利润分配方案》。以 2003 年 6 月 30 日总股本 430,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 红利 0.70 元(含税)，共计派发现金红利 30,100,000 元。2003 年上半年 度不进行资本公积金转增股本。 2003 年 12 月 2 日，公司在《证券时报》、 《中国证券报》刊登派 息公告，实施 2003 年上半年度利润分配，此次派息股权登记日为 2003 年 12 月 8 日，除息日为 2003 年 12 月 9 日。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案 经华寅会计师事务所有限责任公司审计，截止 2003 年 12 月 31 日 ， 公 司 实 现 净 利 润 57,497,072 元 ， 加 上 以 前 年 度 未 分 配 利润 33 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 36,238,354 元，可供分配的利润共计 93,735,426 元；按 10%提取法定 盈余公积金 5,744,301 元，按 10%提取法定公益金 5,744,301 元，减去 本年度内已派发的 2002 年度以及 2003 年度中期股利 60,200,000 元 后，实际可供股东分配的利润计 22,046,824 元。 2003 年度分配预案为：公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 430,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.50 元（含 税） ，共计派发现金红利 21,500,000 元。2003 年度不进行资本公积金 转增股本。 以上分配预案需经公司股东大会批准后实施。 八、其他报告事项 （一）报告期公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、《中国证 券报》 。 （二）注册会计师对关联方占用公司资金情况的专项说明 关于河南豫能控股股份有限公司 大股东及关联方资金占用和违规担保事项的审计意见 我们在审计河南豫能控股股份有限公司（以下简称“豫能控股” 或“该公司” ）2003 年度会计报表时，关注和审核了该公司大股东及 关联方资金占用和违规担保事项，现将有关情况出具审计意见如下： 一、2003 年度，该公司及其控股子公司对其控股股东及控股股 东所属企业未提供担保，年末也不存在未了结的担保事项。 二、2003 年度与大股东及关联方资金往来情况 1、河南省电力公司持有豫能控股 32.56%的股份，为第二大股东。 34 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 豫能控股生产的电力全部销售给河南省电力公司，并向其进行销售款 的结算。河南省电力公司所欠该公司的款项全部为电力销售款，2003 年初，欠款余额为 10,381 万元，2003 年度销售电力应收款 59,434 万 元，全年实际收回款项 60,423 万元，年末欠款余额 9,392 万元，比年 初减少 989 万元，下降 9.53%。 该公司 2003 年度月平均销售额（含税）4,953 万元，年末应收售 电款余额为月平均销售额的 1.90 倍，即年末欠款余额约为 57 天的销 售额。 我们认为，电力从上网、销售、办理结算到货款回笼，正常周期 约为两个半月至三个月，即该公司的应收售电款余额控制在 12,382 万元以内或 14,859 万元以内为合理水平。亦即 2003 年末，河南省电 力公司所欠该公司的售电款余额在合理的范围之内。 2、上海金尔顿投资发展有限公司（以下简称“金尔顿”）系豫能 控股的控股子公司——河南豫能高科技投资发展有限公司（以下简称 “豫能高科” ）的第二大股东，持有豫能高科 10%的股份。 2000 年 11 月 15 日，豫能高科委托金尔顿管理现金资产 5,000 万 元，期限一年。因金尔顿在理财过程中，造成受托管理资产的实际损 失，2001 年 11 月 1 日，双方签署协议，终止原《委托理财协议》 ， 扣除收回的现金 1,388.4 万元后，将剩余未收回的 3,611.6 万元转作金 尔顿对豫能高科的负债， 2002 年至 2004 年按年度分别偿付 30%、 40% 和 30%，并按银行同期一年期流动资金贷款计收利息。 豫能高科于 2001 年末将上述委托理财未收回的 3,611.6 万元转入 “其他应收款”核算，截止 2003 年 12 月 31 日，上述款项并无回收 35 豫能控股 2003 年年度报告 第八节 董事会报告 记录，年末余额仍为 3,611.6 万元。 3、中德邦资产控股有限公司（以下简称“中德邦”）系豫能高科 投资 2,000 万元参股的非控股子公司，持股比例为 14.8%。 2001 年 1 月 9 日，豫能控股委托中德邦管理现金资产 5,000 万元， 期限一年。因中德邦在理财过程中，造成受托管理资产的实际损失， 2001 年 11 月 1 日，双方签署协议，终止原《委托理财协议》，扣除 已收回的现金 2,937.9 万元后，将剩余未收回的 2,062.1 万元转作中德 邦对豫能控股的负债，2002 年至 2004 年按年度分别偿付 30%、40% 和 30%，并按银行同期一年期流动资金贷款计收利息。 豫能控股于 2001 年末将上述委托理财未收回的 2,062.1 万元转入 “其他应收款”核算，截止 2003 年 12 月 31 日，上述款项并无回收 记录，年末余额仍为 2,062.1 万元。 华寅会计师事务所有限责任公司 二○○四年二月二十六日 （三）独立董事关于公司对外担保的独立意见 经查阅公司财务报表、财务报表附注和华寅会计师事务所有限 责任公司出具的审计报告，截止 2003 年 12 月 31 日公司未有对外担 保事项。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：李兴佳 36 豫能控股 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 第九节 监事会报告 2003 年，公司监事会本着对股东大会负责的精神，按照中国证监 会“法制、监督、自律、规范”的要求，认真履行公司法和公司章程赋 予的职责，积极行使监督职能。围绕股东大会通过的各项决议，积极 对公司重大经营决策、依法经营情况以及公司董事和经理班子依法执 行公务等方面实施有效监督，维护了全体股东的利益，促进了公司法 人治理结构的进一步规范。 一、2003 年度监事会会议情况 2003 年度，公司监事会共召开会议 4 次，列席董事会会议 7 次。 （一）2003 年 3 月 25 日，公司监事会召开二届六次会议。会议 审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 、公司《2002 年年度报告》 及摘要。监事会认为，2002 年度公司董事会按照法律、法规和公司 章程的要求，认真执行了股东大会的各项决议；公司董事及高级管理 人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司 利益的行为；公司关联交易公平，没有损害公司的利益。华寅会计师 事务所有限责任公司出具的 2002 年度审计报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。此次监事会决议公告见 2003 年 3 月 28 日《证 券时报》 、《中国证券报》 。 （二）2003 年 8 月 18 日，公司监事会召开二届七次会议。会议 审议通过了公司《2003 年半年度报告》正文和摘要，听取了《关于 豫能公司投资郑新三期的可行性分析汇报》。监事会认为公司《2003 年半年度报告》客观地反映了报告期内公司的财务状况和经营成果； 公司参与合资建设郑州新力电力有限公司三期 2×200MW 供热机组 37 豫能控股 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 扩建工程有利于公司的发展。此次监事会决议公告见 2003 年 8 月 21 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （三）2003 年 10 月 15 日，公司监事会召开二届八次会议。会议 审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。此次监事会决议公 告见 2003 年 10 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （四）2003 年 11 月 21 日，公司监事会召开三届一次会议。会议 审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》，选举丁世龙先生为 公司第三届监事会主席。此次监事会决议公告见 2003 年 11 月 22 日 《证券时报》 、《中国证券报》 。 （五）报告期内，监事会列席公司董事会会议 7 次，参与讨论了 提交会议审议的各项议题，并提出建设性的意见。 二、2003 年度公司经营情况的监察意见 2003 年度内，公司监事会对公司股东大会和董事会决议的执行情 况、公司董事和经理班子成员依法遵章执行公务情况、公司的经营情 况等进行了有效的监督，发表如下监察意见： （一）关于 2003 年度财务审计报告 华寅会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见 的审计报告，认为财务会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的要求，在所有重要方面公允地反映了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和该年度的经营结果及现金流量，会计处理方法的选用 符合一贯性原则。公司监事会在对华寅会计师事务所有限责任公司出 具的 2003 年度财务审计报告进行认真审阅的基础上，认为该审计报 告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，同意该审计报告。 38 豫能控股 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 （二）董事会执行股东大会决议情况 在过去的一年里，全体董事会成员能够按公司章程所赋予的权 限，按照股东大会通过的决议，严格依法执行公务，董事会的重大决 策符合法定程序。公司董事会成员在公司的经营活动中未发现有违反 国家法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 本年度公司召开了 1 次股东年会和 2 次临时股东大会。股东大 会通过的决议，在全体董事的努力下，得到了较好的贯彻落实。特别 是股东大会通过的董事会工作报告中拟定的经营目标和主要工作安 排，在董事会和公司全体员工的共同努力下，得到较好地完成和落实。 （三）经理班子执行股东大会决议和董事会决议情况 2003 年度，公司经理班子能够按公司章程所赋予的权限，按照 股东年会、临时股东大会和 7 次董事会通过的决议，恪尽职守、勤勤 恳恳，依法从事各项经营活动。 在董事会和经理班子领导下，公司进一步完善了各项行之有效 的内部控制制度，公司的廉政建设和精神文明建设卓有成效。经理班 子成员在经营工作中廉洁自律，尽职尽责，勤勉努力，为公司取得了 较好的经营业绩。在经营活动中未发现有违反国家法律、法规、公司 章程或有损公司利益的行为。 1、2003 年工作完成情况。按照股东大会和董事会的工作部署， 公司经理班子和全体员工经过辛勤努力，克服各种不利因素，勇于探 索和实践，在生产经营、资本运作和业务拓展方面进行了有益的尝试， 较好地完成了董事会和股东大会制定的年度经营目标。 2、关于 2002 年度利润分配和 2003 年上半年度利润分配。公司 39 豫能控股 2003 年年度报告 第九节 监事会报告 2002 年年度利润分配方案经 2002 年年度股东大会审议通过，实施每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）的分红方案；公司 2003 年上半年 度利润分配方案经 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，实施每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）的分红方案。公司积极筹措资金， 及时向全体股东分配了现金红利，保障了全体股东的利益。 （四）关于关联交易情况 1、本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组委托第二大股东河南省 电力公司进行生产管理，所生产电力又销售给省电力公司，在经济往 来中，存在关联交易关系。一年来，公司与河南省电力公司签订的委 托生产管理协议、并网与购电协议及其他有关合同继续得到了较好地 执行。 2、公司董事会于 2003 年 8 月 18 日召开二届七次会议，审议并 通过了《关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案》，并提交 2003 年度第一次临时股东大会审议通过。该项投资属于关联交易， 公司严格按照深交所《股票上市规则》有关关联交易应当遵循的基本 原则，表决时关联董事、关联股东进行了回避。公司聘请独立财务顾 问就此关联交易的公平性、合理性发表意见，出具了独立财务顾问报 告。监事会认为公司参与合资建设郑州新力电力有限公司三期 2× 200MW 供热机组扩建工程有利于公司的发展。 河南豫能控股股份有限公司监事会 主席：丁世龙 40 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）本公司的关联交易主要是与第二大股东河南省电力公司 及其下属焦作电厂的业务往来。 河南省电力公司是本公司第二大股东，持有本公司 32.56%的股 权，该公司主营业务范围包括电力、热力的销售等多种经营领域，是 河南省独立的电力调度中心和结算中心。 根据本公司与河南省电力公司签署的《委托生产管理协议》、 《并网与购电协议》等，公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组的生产， 委托河南省电力公司管理，按照河南省物价部门核准的价格，向河南 省电力公司支付委托生产管理费和上网服务费；河南省电力公司受托 对本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组进行生产管理，按照河南省物 价部门核定的电价，购买本公司生产的全部电力。 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，本公司所生产 的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河南省电力公 司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。 报告期内，关联双方发生的采购、销售如下：1）销售电力的关 联方为河南省电力公司。销售电力发生的关联交易，主要是本公司将 41 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 所属焦作电厂 5 号、6 号机组生产的电力 2,315,859 千千瓦时（上网 电量），以河南省物价部门核准的电价，销售给河南省电力公司，交 易金额 507,983,801 元，占本公司销售收入的 99.46%；2）截止 2003 年 12 月 31 日，按照河南省物价部门核准的价格，本公司共向河南省 电力公司支付委托生产管理费 6,947,576 元， 上网服务费 9,263,434 元。 （二）公司与关联方存在的债权、债务往来 本公司与关联方存在的应收账款，主要是河南省电力公司购买 本公司生产的电力，而未付给本公司的现金，金额 93,915,989 元，占 应收账款的 99.95%。上述应收账款属本公司与关联方之间的正常往 来。 （三）其他关联交易事项 2003 年 8 月 18 日，公司董事会召开二届七次会议，审议通过 了《关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案》，同意本公司 与河南省建设投资总公司、香港诚利有限公司合资建设郑州新力电力 有限公司三期 2×200MW 供热机组扩建工程。该项投资属于关联交 易，表决时关联董事实施了回避。公司聘请独立财务顾问就此关联交 易的公平性、合理性发表意见，并出具了独立财务顾问报告。2003 年 10 月 15 日，公司召开 2003 年度第一次临时股东大会，审议并通 过了该项投资议案（表决时关联股东实施了回避），决定本公司参与 “郑新三期扩建工程”投资建设，授权公司董事会和经营班子开展协 议签署以及工程筹建等工作。 公司独立董事对此项关联交易发表了独立意见，鉴于电力需求持 续上升，关联董事及关联股东在议案表决时均回避了表决等，公司参 与“郑新三期扩建工程”的投资建设，符合全体股东的利益。 42 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 本公司认为，随着电力供应持续紧张，公司参与合资建设郑州新 力电力有限公司三期 2×200MW 供热机组扩建工程，有利于公司主 业实力的增强，有利于公司的发展。有关该项目的详细情况和董事会 公告见 2003 年 8 月 21 日、2003 年 9 月 30 日和 2003 年 10 月 16 日 的《中国证券报》、《证券时报》。公司将根据该项目的进展情况及时 进行后续信息披露。 四、重大合同及履行情况 （一） 报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资 产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二） 报告期内，公司无重大担保、抵押事项。 （三） 报告期内公司无委托理财事项，未来亦没有委托理财计 划。 五、承诺事项 见本报告第八节“董事会报告”第二条“二、报告期内公司投 资情况”之“ （二）其他投资情况” 。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2003 年 4 月 29 日，公司召开 2002 年年度股东大会，审议通过 了《关于续聘会计师事务所的议案》，续聘华寅会计师事务所有限责 任公司为本公司 2003 年度审计机构，聘期一年。 2002 年、2003 年度，公司支付华寅会计师事务所有限责任公司 的报酬分别为 300,000 元和 360,000 元（含半年度报告审计），不承担 差旅费等其他费用。 截至 2003 年，华寅会计师事务所有限责任公司已为本公司提供 43 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 审计服务三年。 七、公司被监管部门处罚或责令整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到 任何监管部门的稽查和处罚。 中国证监会郑州证券监管特派员办事处于 2002 年 8 月 21 日至 8 月 28 日对本公司进行了例行巡回检查，并于 2002 年 9 月 9 日向公司 下发了郑证监[2002]136 号文《限期整改通知书》 。公司高度重视此次 巡回检查，针对《整改通知》提出的问题，按照《公司法》、 《证券法》、 深圳证券交易所《股票上市规则》和公司《章程》等有关法律法规的 要求，逐项制订整改措施，形成《整改报告》，并于 2002 年 9 月 26 日召开的董事会临时会议上通过。公司《整改报告》见 2002 年 9 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》 。 2003 年，公司董事会和经理班子按照监管部门的要求，积极致 力于整改，逐项落实整改措施。一是解决了大股东法定代表人兼任公 司法定代表人问题；二是 2002 年年度股东大会明确了董事会、经理 行使投资、购买与出售资产等决策权的年度授权总额，并修改了公司 《章程》有关条款；三是在监事会换届选举中，召开职工代表大会选 举职工监事，纠正职工监事任职资格不符合要求问题；四是采取积极 措施，最大限度回收应收账款。 八、报告期内未更改公司名称和股票简称 九、其他重大事项 （一）2003 年 3 月 25 日，公司召开二届六次董事会，会议审议 通过了 2002 年度董事会工作报告、2002 年度财务工作报告、2002 年 44 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 年度报告及年报摘要、2002 年度利润分配预案、关于变更董事的议 案、关于续聘会计师事务所的议案、关于修改公司《章程》部分条款 的议案等事项。相关董事会公告刊登于 2003 年 3 月 28 日 《证券时报》、 《中国证券报》 。 （二）2003 年 3 月 25 日，公司召开二届六次监事会，会议审议 通过了 2002 年度监事会工作报告、2002 年年度报告及年报摘要等事 项。相关监事会公告刊登于 2003 年 3 月 28 日《证券时报》 、《中国证 券报》 。 （三）2003 年 4 月 17 日，公司董事会临时会议以通讯表决方式 召开，会议审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。相关董事会公 告刊登于 2003 年 4 月 18 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （四）2003 年 4 月 29 日，公司召开 2002 年年度股东大会，会议 审议通过了 2002 年董事会工作报告、2002 年监事会工作报告、2002 年财务工作报告、2002 年度利润分配方案、关于变更董事的议案、 关于续聘会计师事务所的议案、关于修改公司《章程》部分条款的议 案等事项。相关董事会公告刊登于 2003 年 4 月 30 日《证券时报》、 《中国证券报》 。 （五）2003 年 4 月 29 日，公司召开董事会临时会议，会议审议 通过了关于选举公司董事长和副董事长的议案。相关董事会公告刊登 于 2003 年 4 月 30 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （六）2003 年 5 月 29 日，公司董事会刊登《2002 年度分红派息 实施公告》 ，实施 2002 年度利润分配方案。相关董事会公告刊登于当 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （七）2003 年 8 月 18 日，公司召开二届七次董事会，审议通过 45 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 了 2003 年上半年经营管理工作情况暨下半年工作安排、2003 年半年 度报告正文及摘要、2003 年上半年度利润分配方案、关于增补独立 董事的议案、关于修改公司《章程》的议案、关于参与“郑新三期扩 建工程”投资建设的议案等事项。相关董事会公告刊登于 2003 年 8 月 21 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （八）2003 年 8 月 18 日，公司召开二届七次监事会，会议审议 通过了公司《2003 年半年度报告》正文及摘要，听取了《关于豫能 公司投资郑新三期的可行性分析汇报》 。相关监事会公告刊登于 2003 年 8 月 21 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （九）2003 年 9 月 30 日，公司董事会刊登《关于关联交易独立 财务顾问报告的公告》以及《关于河南豫能控股股份有限公司关联交 易的独立财务顾问报告》。相关董事会公告刊登于当日《证券时报》、 《中国证券报》 。 （十）2003 年 10 月 15 日，公司召开 2003 年度第一次临时股东 大会，会议审议通过了 2003 年上半年度利润分配方案、关于增补独 立董事的议案、关于参与“郑新三期扩建工程”投资建设的议案、关 于修改公司《章程》的议案等事项。相关董事会公告刊登于 2003 年 10 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十一）2003 年 10 月 15 日，公司召开二届八次董事会，会议审 议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》。相关董事会公告刊登 于 2003 年 10 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十二）2003 年 10 月 15 日，公司召开二届八次监事会，会议审 议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。相关监事会公告刊登 于 2003 年 10 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 46 豫能控股 2003 年年度报告 第十节 重要事项 （十三）2003 年 10 月 28 日，公司董事会临时会议以通讯表决方 式召开，会议审议并通过了公司《2003 年第三季度报告》并刊登于 2003 年 10 月 29 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十四）2003 年 11 月 21 日，公司召开 2003 年度第二次临时股 东大会，会议审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于公司 监事会换届选举的议案。相关董事会公告刊登于 2003 年 11 月 22 日 《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十五）2003 年 11 月 21 日，公司召开三届一次董事会，会议审 议通过了关于选举公司董事长和副董事长的议案、关于聘任公司总经 理的议案、关于聘任公司其他高级管理人员和董事会秘书的议案等事 项。相关董事会公告刊登于 2003 年 11 月 22 日《证券时报》、 《中国 证券报》 。 （十六）2003 年 11 月 21 日，公司召开三届一次监事会，会议审 议通过了关于选举公司监事会主席的议案。相关监事会公告刊登于 2003 年 11 月 22 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （十七）2003 年 12 月 2 日，公司董事会刊登《2003 年上半年度 分红派息实施公告》 ，实施 2003 年上半年度利润分配方案。相关董事 会公告刊登于当日《证券时报》 、《中国证券报》 。 47 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 寅会[2004]1018 号 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南豫能控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日公 司及合并的资产负债表，2003 年度公司及合并的利润及利润分配表、公 司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：黄庆林 中国 ● 北京 中国注册会计师：丁亭亭 二○○四年二月二十六日 48 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 河南豫能控股股份有限公司会计报表附注 2003 年度 （单位：人民币元） 一、公司简介 河南豫能控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由河南省建 设投资总公司、河南省电力公司、华中电网有限公司（原中国华中电力集 团公司）和焦作市投资公司共同发起组建，经河南省体改委豫股批字 [1997]26 号文及国家电力工业部电经[1997]209 号文批准，四家发起人以其 共同投资建设的焦电三期的经营性净资产作为发起人资产投入本公司。经 中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455 号文和证监发字[1997]456 号 文批准，于 1997 年 11 月 10 日向社会公众公开发行了人民币普通股票 8000 万股（含内部职工股份 763.5 万股） 。 本公司 1997 年 11 月 25 日在河南省工商行政管理局登记注册，注册资 本为人民币 43,000 万元，营业执照号为 4100001003857。本公司现直接拥 有焦作电厂三期工程兴建的两台各 22 万千瓦燃煤发电机组(2001 年将原为 20 万千瓦的燃煤发电机组经改扩建后增加到 22 万千瓦)，主营电力开发、 生产和销售及高新技术开发、推广及服务、电力物资、电力环保、节能技 术改造及电力安装工程。 本公司成立后，已根据协议将两台发电机组委托河南省电力公司及其 下属的焦作电厂经营管理，生产的电力主要经华中电网供应到河南及其他 省市的用户。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 49 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账， 年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原账面折合人民 币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，属筹建期间发生的汇兑损益列 入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到可使用状态 前，记入各项在建固定资产成本；其他汇兑损益记入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资成本以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定。期末按成本 与市价孰低分类计提短期投资跌价准备。 50 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 8、坏账准备及损失核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。报告期末，按账龄分析法对应收 款项（包括应收账款和其他应收款）计提一般坏账准备；部分项目应收款 项因其基本上不存在发生坏账损失的可能性（如应收关联方款项、备用金 等），故不计提坏账准备；若预计某项应收款项可能发生的损失高于已计 提的一般坏账准备，则按差额部分再对该项应收款项补充计提特殊坏账准 备。一般坏账准备的提取比例如下： 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3 年以上 20% 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年仍然不能收 回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 9、存货核算方法 存货取得以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌价准 备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资 成本。长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期平均摊销。 本公司长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资 成本。 51 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，采 用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的，采用 权益法核算；占 50%以上采用权益法核算并合并会计报表。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，产生的股权投资借方差额按不超过 10 年的期 限摊销，贷方差额按不少于 10 年的期限摊销。 本公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其 账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按 长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧核算方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备 和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期限在两年以 上且单位价值在 2,000.00 元以上但不属于主要生产、经营设备的物品。 固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资 产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率% 房屋建筑物 40 2.43 机器设备 8—20 12.13—4.85 运输设备 6 16.17 其他 5—8 19.40—12.13 本公司在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产 的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，按单项资产 计提固定资产减值准备。 52 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程发生的成本计价，为该工程所发生的借款利息支 出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前记入工程成本。在建工 程于已达到其预定可使用状态时按竣工决算价或估计的价值计入固定资 产。 本公司在期末或年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果（1）在建 工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在 性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工 程计提减值准备。 13、无形资产计价与摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用 年限内分期平均摊销。 本公司在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，如果所持有的无形资产的账面价值高于其可回收金额的， 按单项资产计提减值准备。 14、开办费及长期待摊费用摊销方法 根据《企业会计制度》规定，开办费在开始生产经营的当月起一次计 入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用根据具体内容按预计收益期限分期平均摊销。 15、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。在期 末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本 53 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 金高于可收回金额，则对其计提减值准备。 16、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预 计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需 支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数 确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生 概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补 偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过 所确认预计负债的账面价值。 17、收入确认原则 当本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品 不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已取得 了收款的证据，与收入相关的商品成本能够可靠地计量时确认商品销售收 入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够 流入时确认劳务收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 19、合并会计报表的编制方法及合并范围 54 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计 报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制， 对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵销。 合并范围：本公司拥有其资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽然占 其注册资本总额不足 50%但具有实质控制权的被投资企业。同时符合以下 条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： （1）子公司的期末总资产 低于母公司期末总资产的 10%； （2）子公司的本期销售收入低于母公司本 期销售收入的 10%；（3）子公司的本期净利润低于母公司本期净利润的 10%。 20、会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会(2003)12 号文件《关于印发〈企业会计准则—资产负 债表日后事项〉的通知》的规定，本公司自 2003 年 7 月 1 日起变更现金 股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事 会或类似权力机构所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资 者的利润）从所有者权益调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者 权益中单独列示。此项变更采用追溯调整法，对可比期间（2002）会计报 表项目的影响如下： 科目名称 合并数 母公司数 应付股利 -30,100,000.00 -30,100,000.00 年初未分配利润 43,000,000.00 43,000,000.00 应付普通股股利 12,900,000.00 12,900,000.00 未分配利润 30,100,000.00 30,100,000.00 21、其他期初事项调整 2001 年，本公司对解放军信息大学的 2,600,000.00 元科研开发支出， 抵减了所得税 390,000.00 元；2002 年，因尚未取得税务部门的批文，予以 55 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 冲回；2003 年，该项所得税抵减已获得税务部门的批复，本公司对此事项 采用了追溯调整法，此项调整累计影响数为 390,000.00 元。对可比期间 （2002）会计报表项目的影响为： 科目名称 母公司数 合并数 应交税金 -390,000.00 -390,000.00 盈余公积 78,000.00 78,000.00 未分配利润 312,000.00 312,000.00 年初未分配利润 312,000.00 312,000.00 三、税项 税种 税率 增值税 17% 城建税 7% 企业所得税 适用国家高新技术开发区税率，减按 15%计税 四、控股子公司 本公司现拥有 1 家控股子公司：河南豫能高科技投资发展有限公司（高 科公司）。高科公司于 2000 年 7 月成立，注册资本人民币 10,000 万元，本 公司投资 9,000 万元，占其注册资本的 90%。高科公司主营计算机软硬件、 网络技术、电子商务、电力、新能源、环保、水处理、生物制剂、化工、 机电一体化、仪器仪表行业的高新技术投资、开发、应用、技术服务及产 品销售。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2003.12.31 2002.12.31 现金 19,221.51 5,383.34 银行存款 201,627,916.66 244,174,289.23 其他货币资金 13,494.06 1,494,154.02 合计 201,660,632.23 245,673,826.59 56 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 2、 短期投资 2003.12.31 2002.12.31 项目类别 金额 市值 金额 市值 股票投资 债券投资 49,957,029.64 50,111,834.97 48,505,845.98 50,031,003.18 其他投资 合计 49,957,029.64 50,111,834.97 48,505,845.98 50,031,003.18 报告期末市值高于投资成本，故未计提短期投资跌价准备。 3、 应收票据 项目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 80,000,000.00 商业承兑汇票 合计 80,000,000.00 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的出票人均为河南省电力公司。 4、 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 % % 1 年以内 93,961,378.62 96.75 2,269.50 103,820,371.58 96.97 691.00 1---2 年 3,236,702.00 3.03 331,505.30 2---3 年 3,156,702.00 3.25 3,023,505.30 3 年以上 合计 97,118,080.62 100.00 3,025,774.80 107,059,073.58 100.00 332,396.30 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中前五名金额合计 97,086,690.62 元，占应收账款总额的 99.97%；本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款中有 93,915,988.62 元为应收持有本公司 5%以上股份股东—河南省电力公司的 款项，该部分应收款项根据本公司既定会计政策及其业务性质未计提坏账 准备; 报告期末应收山西博翔科技实业有限公司 3,000,000.00 元，考虑到 该项债权回收难度颇大，故全额计提了坏账准备（期初已计提 10%，本期 补提 90%） 。 57 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 5、 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 % % 1 年以内 347,095.37 0.58 810,924.56 1.24 1---2 年 371,449.72 0.62 59,536,665.55 91.11 41,515,837.83 2---3 年 59,536,665.55 98.80 58,536,911.18 3 年以上 5,000,000.00 7.65 合计 60,255,210.64 100.00 58,536,911.18 65,347,590.11 100.00 41,515,837.83 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款中前五名金额合计 59,220,563.31 元，占应收账款总额的 98.28%；本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款中 无应收持有本公司 5%以上股份股东的款项。 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 上海金尔顿投资发展有限公司 36,115,922.95 2001 年 短期投资转债权 上海超艺科技有限公司 1,800,000.00 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对债权可回收性的判断，2003 年分别对应收北京中德邦资 产控股有限公司、上海金尔顿投资发展有限公司计提了 30%、30%坏账准 备;截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已就上述三项债权全额计提了坏账准 备。 6、 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,644,628.40 88.77 95,313.81 30.21 1---2 年 210,070.00 69.79 2---3 年 208,070.00 11.23 3 年以上 合计 1,852,698.40 100.00 305,383.81 100.00 58 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款中无预付持有本公司 5%以上股份 股东的款项；账龄超过 1 年的预付账款系未结算的余款。 7、 存货 项目 2003.12.31 2002.12.31 库存商品 352,978.66 899,453.36 产成品 89,305.40 102,285.43 科研开发成本 1,121,002.58 545,124.32 委托加工物资 2,364,516.31 合计 3,927,802.95 1,546,863.11 本公司期末未发现存货存在可变现净值低于账面余额的情形，故未计 提存货跌价准备。 8、 待摊费用 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 结存原因 网络服务费 42,000.00 17,500.00 24,500.00 受益期未满 保险费 600,000.00 2,124,211.93 2,224,211.93 500,000.00 受益期未满 土地使用费 684,668.72 746,911.33 1,431,580.05 合计 1,284,668.72 2,913,123.26 3,673,291.98 524,500.00 9、 长期投资 本公司长期投资分类情况如下： 2003.12.31 2002.12.31 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期债权投资 其中：长期债券投资 长期股权投资 246,884,583.77 20,000,000.00 256,134,764.32 20,000,000.00 其中：长期股票投资 其中：对子公司投资 1,013,825.92 1,110,649.60 对合营公司投资 对联营公司投资 209,861,120.86 219,014,477.73 其他股权投资 36,009,636.99 20,000,000.00 36,009,636.99 20,000,000.00 长期投资合计 246,884,583.77 20,000,000.00 256,134,764.32 20,000,000.00 长期股权投资明细： 59 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 占被投资 投资 被投资单位 单位注册 投资金额 期末余额 减值准备 期限 资本比例 郑州新力公司 11 年 30% 379,932,641.31 209,861,120.86 开封新力公司 18 年 6% 16,009,636.99 16,009,636.99 中德邦有限公司 15 年 14.8% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 415,942,278.30 245,870,757.85 20,000,000.00 对联营公司投资： 1）期末余额构成： 其中 被投资单位 期末余额 股权投资准备 股权投资差额 郑州新力公司 209,861,120.86 1,171,655.01 56,808,903.43 2）本期增减变动： 本期股权 被投资 本期损益 本期股权投 本期分回 期初余额 投资准备 期末余额 单位 调整 资差额摊销 现金股利 增减 郑州新 219,014,477.73 26,642,567.41 329,645.01 14,202,225.84 21,923,343.45 209,861,120.86 力公司 股权投资差额（合并价差） ： 形成 摊销期限 股权投资差额 被投资单位 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 （年） （合并价差） 合并价差（对 溢价 13 1,320,000.06 96,823.68 306,174.14 1,013,825.92 子公司投资） 增资 郑州新力电 溢价 10 136,187,657.10 14,202,225.84 79,378,753.67 56,808,903.43 力有限公司 购买 10、 固定资产 1）原值及累计折旧： 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 217,857,615.62 217,857,615.62 机器设备 942,712,979.72 1,463,063.16 944,176,042.88 运输设备 11,406,602.14 944,234.98 12,350,837.12 其他 9,596,470.39 317,556.00 9,914,026.39 60 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 合计 1,181,573,667.87 2,724,854.14 1,184,298,522.01 累计折旧： 房屋及建筑物 61,961,963.38 5,335,354.28 67,297,317.66 机器设备 413,386,430.77 55,566,303.87 468,952,734.64 运输设备 3,563,971.40 2,541,773.22 6,105,744.62 其他 3,818,526.13 1,378,967.86 5,197,493.99 合计 482,730,891.68 64,822,399.23 547,553,290.91 固定资产净值 698,842,776.19 636,745,231.10 2）固定资产减值准备： 固定资产减值准备 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 房屋及建筑物 机器设备 5,918,954.60 5,918,954.60 运输设备 其他 459,945.02 459,945.02 合计 6,378,899.70 6,378,899.70 上述固定资产不存在担保、抵押等情况；固定资产本年增加中 1,379,299.16 元为从在建工程中转入，其余均为外购。 11、 在建工程 其他 资金 工程名称 2002.12.31 本年增加 转入固定资产 2003.12.31 减少数 来源 技改工程 2,142,560.48 6,327,293.21 1,379,299.16 73,905.48 7,016,649.05 自筹 合计 2,142,560.48 6,327,293.21 1,379,299.16 73,905.48 7,016,649.05 上述在建工程项目中无资本化利息费用；公司在期末对在建工程逐项 进行检查，未发现可收回金额低于账面价值的项目，故未计提在建工程减 值准备。 12、 无形资产 项目 2002.12.31 本年增加 本年减少 2003.12.31 软件开发费 745,012.19 47,200.00 269,047.94 523,164.25 合计 745,012.19 47,200.00 269,047.94 523,164.25 减值准备 227,498.82 227,498.82 无形资产净额 517,513.37 295,665.43 61 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 13、 长期待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 租入固定资产改良 55,818.88 28,257.84 27,561.04 合计 55,818.88 28,257.84 27,561.04 14、 短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 担保借款 信用借款 200,000,000.00 220,000,000.00 合计 200,000,000.00 220,000,000.00 15、 应付股利 权利人 2003.12.31 2002.12.31 河南省建设投资总公司 17,410,853.26 6,140,853.00 河南省电力公司 29,139,872.40 19,339,873.00 国家电力公司华中公司 4,834,968.10 4,834,968.00 焦作市投资公司 1,933,987.24 1,933,987.00 合计 53,319,681.00 32,249,681.00 上述应付股利中包括改制基准日（1996 年 11 月 30 日）前实现的应分 配给各发起股东的净利润 32,249,681.00 元。 16、 应交税金 税项 2003.12.31 2002.12.31 增值税 3,688,140.27 5,226,606.43 营业税 224.00 5,697.59 城建税 280,343.11 367,758.39 企业所得税 2,092,421.89 2,455,985.01 个人所得税 1,144,691.02 18,808.55 合计 7,205,820.29 8,074,855.97 17、 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日无应付持有本公司 5%以上股份股东的款项。 18、 长期借款 62 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 借款单位 2003.12.31 2002.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 光大银行 50,000,000.00 50,000,000.00 2002.4—2004.4 5.49 信用 光大银行 50,000,000.00 50,000,000.00 2002.9—2004.9 5.49 信用 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 19、 股本 本期增减变动（+、一） 项 目 2002.12.31 配 送 公积金 其 小 2003.12.31 股 股 转股 他 计 国家拥有股份 175,000,000.00 175,000,000.00 1.发起 境内法人持有股份 175,000,000.00 175,000,000.00 （一） 人股份 外资持有股份 尚 其他 未 2.募集法人股 流 通 3.内部职工股 股 4.优先股 份 5.战略投资配售股 6.其他 未上市流通股份合计 350,000,000.00 350,000,000.00 （二） 1.境内上市的人民币普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 已 2.境内上市的外资股 80,000,000.00 80,000,000.00 流 3.境外上市的外资股 通 股 4.其他 份 已流通股份合计 （三） 股份总数 430,000,000.00 430,000,000.00 20、 资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 180,167,636.36 180,167,636.36 资产评估增值准备 162,466,347.00 162,466,347.00 接受捐赠资产准备 3,700.00 3,700.00 股权投资准备 842,010.00 329,645.01 1,171,655.01 合计 343,479,693.36 329,645.01 343,809,338.37 资本公积增加的原因为郑州新力公司 2003 年度工业废水处理拨款转 作资本公积所致。 63 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 21、 盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 52,933,874.79 5,744,301.37 58,678,176.16 公益金 52,793,760.49 5,744,301.37 58,538,061.86 任意盈余公积 18,331,491.78 18,331,491.78 合计 124,059,127.06 11,488,602.74 135,547,729.80 本年盈余公积增加的原因为 2003 年度利润分配。 22、 未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 净利润 57,497,071.78 41,140,237.74 加：期初未分配利润 36,238,354.41 46,315,352.61 减：提取法定盈余公积 5,744,301.37 4,108,617.97 提取法定公益金 5,744,301.37 4,108,617.97 提取任意盈余公积 已付普通股股利 60,200,000.00 43,000,000.00 期末未分配利润 22,046,823.45 36,238,354.41 23、 主营业务收入、成本 项目 2003 年度 比例% 2002 年度 比例% 主营业务收入 电力销售收入 507,983,801.12 99.46 471,329,663.17 99.29 其他销售收入 2,771,684.50 0.54 3,361,985.41 0.71 合计 510,755,485.62 100.00 474,691,648.58 100.00 主营业务成本 电力销售成本 376,369,014.87 99.38 325,922,510.95 99.15 其他销售成本 2,351,692.42 0.62 2,783,897.34 0.85 合计 378,720,707.29 100.00 328,706,408.29 100.00 主营业务毛利 电力 131,614,786.25 99.68 145,407,152.22 99.60 其他 419,992.08 0.32 578,088.07 0.40 合计 132,034,778.33 100.00 145,985,240.29 100.00 24、 主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 城建税 3,678,198.29 3,828,490.98 教育费附加 1,576,370.69 1,640,781.84 合计 5,254,568.98 5,469,272.82 64 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 25、 财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 19,269,704.39 20,791,300.00 减：利息收入 1,816,822.95 1,343,090.25 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 2,885.98 2,411.14 合计 17,455,767.42 19,450,620.89 26、 投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 短期投资跌价损失 短期投资收益 对联营公司投资收益 26,642,567.41 17,056,354.52 其中：郑州新力电力有限公司 26,642,567.41 17,056,354.52 其他股权投资收益 643,610.32 其中：开封新力发电有限公司 643,610.32 长期投资减值准备 -18,000,000.00 其中：中德邦资产控股有限公司 -18,000,000.00 股权投资差额摊销 -14,299,049.52 -14,299,062.11 合计 12,987,128.21 -15,242,707.59 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 短期投资 2003.12.31 2002.12.31 类别 金额 市值 金额 市值 股票投资 债券投资 24,986,505.94 25,065,390.11 24,258,818.02 25,023,105.24 其他投资 合计 24,986,505.94 25,065,390.11 24,258,818.02 25,023,105.24 2、 应收账款 2002.12.31 2002.12.31 账 龄 坏帐 坏帐 金额 比例% 金额 比例% 准备 准备 1 年以内 93,915,988.62 100.00 103,806,551.58 100.00 1—2 年 65 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 2—3 年 3 年以上 合计 93,915,988.62 100.00 103,806,551.58 100.00 3、 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 比例 比例 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 % % 1 年以内 138,000.00 0.65 59,800.00 0.23 1-2 年 21,198,138.21 80.73 14,434,691.76 2-3 年 21,198,088.23 99.35 20,620,988.23 3 年以上 5,000,000.00 19.04 合计 21,336,088.23 100.00 20,620,988.23 26,257,938.21 100.00 14,434,691.76 主要欠款单位如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对可收回金额的判断，2003 年对北京中德邦公司的其他应 收款提取 30%的坏帐准备，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已对此项债 权全额计提了坏账准备；本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款中无应收 持有本公司 5%以上股份股东的款项。 4、 长期投资 本公司长期投资分类情况如下： 2003.12.31 2002.12.31 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期债权投资 其中：长期债券投资 长期股权投资 282,137,160.18 303,973,039.17 其中：长期股票投资 其中：对子公司投资 36,266,402.33 48,948,924.45 对合营公司投资 对联营公司投资 209,861,120.86 219,014,477.73 其他股权投资 36,009,636.99 20,000,000.00 36,009,636.99 20,000,000.00 长期投资合计 282,137,160.18 20,000,000.00 303,973,039.17 20,000,000.00 66 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 长期股权投资明细： 占被投资 投资 被投资单位 单位注册 投资金额 期末余额 减值准备 期限 资本比例 郑州新力公司 11 年 30% 379,932,641.31 209,861,120.86 豫能高科公司 无期限 90% 90,000,000.00 36,266,402.33 开封新力公司 18 年 6% 16,009,636.99 16,009,636.99 中德邦有限公司 15 年 14.8% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 505,942,278.30 282,137,160.18 20,000,000.00 对子公司、联营公司投资： 1）期末余额构成： 其中 被投资单位 期末余额 股权投资准备 股权投资差额 豫能高科公司 36,266,402.33 郑州新力公司 209,861,120.86 1,320,245.01 56,808,903.43 2）本期增减变动： 本期股权 被投资 本期损益 本期股权投 本期分回 期初余额 投资准备 期末余额 单位 调整 资差额摊销 现金股利 增减 豫能高 48,948,924.45 -12,682,522.12 36,266,402.33 科公司 郑州新 219,014,477.73 26,642,567.41 329,645.01 14,202,225.84 21,923,343.45 209,861,120.86 力公司 股权投资差额： 形成 摊销 被投资单位 股权投资差额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 原因 期限 郑州新力电 溢价 10 年 136,187,657.10 14,202,225.84 79,378,753.67 56,808,903.43 力有限公司 购买 5、 主营业务收入及成本 项目 2003 年度 比例% 2002 年度 比例% 主营业务收入 电力销售收入 507,983,801.12 100.00 471,329,663.17 100.00 其他销售收入 67 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 合计 507,983,801.12 100.00 471,329,663.17 100.00 主营业务成本 电力销售成本 376,369,014.87 100.00 325,922,510.95 100.00 其他销售成本 合计 376,369,014.87 100.00 325,922,510.95 100.00 主营业务毛利 电力 131,614,786.25 100.00 145,407,152.22 100.00 其他 合计 131,614,786.25 100.00 145,407,152.22 100.00 6、 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资跌价损失 短期投资收益 对子公司投资收益 -12,682,522.12 -32,084,776.60 其中：豫能高科公司 -12,682,522.12 -32,084,776.60 对合营公司投资收益 对联营公司投资收益 26,642,567.41 17,056,354.52 其中：郑州新力电力有限公司 26,642,567.41 17,056,354.52 其他股权投资收益 其中：开封新力发电有限公司 643,610.32 股权投资差额摊销 -14,202,225.84 -14,202,225.83 合 计 401,429.77 -29,230,647.91 七、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 关联方 注册 经济 法定 与本公司 主营业务 名称 地址 性质 代表人 关系 河南省建设 本公司控 郑州 建设项目投资 全民 王松龄 投资总公司 股股东 计算机软硬件、网络技术、电子商 有限 本公司控 高科公司 郑州 务、电力、生物制剂、化工、开发、 任国胜 公司 股子公司 应用 技术服务及产品销售 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 河南省建设投资总公司 200,000,000.00 200,000,000.00 高科公司 100,000,000.00 100,000,000.00 68 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 金 额 % 金 额 % 河南省建设投资总公司 161,000,000.00 37.44 161,000,000.00 37.44 高科公司 90,000,000.00 90.00 90,000,000.00 90.00 4、 不存在控制关系的关联方 注册 经济 法定 与本公司 关联方名称 主营业务 地址 性质 代表人 关系 华中电网有限公司 武汉 电、热生产、销售 全民 张学知 本公司股东 河南省电力公司 郑州 电、热生产、销售 全民 卢健 本公司股东 焦作市投资公司 焦作 投资 全民 马保群 本公司股东 （二） 关联方交易 根据本公司与河南省电力公司签署的委托生产管理协议及并网与购电 协议，河南省电力公司全面负责本公司两台发电机组的生产经营，并购买 本公司生产的全部电力。2003 年度和 2002 年度，双方按一般市场价格发 生的销售如下： 销售电力 ： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 金 额 占收入比例% 金 额 占收入比例% 河南省电力公司 507,983,801.12 99.46 471,329,663.17 99.29 合 计 507,983,801.12 99.46 471,329,663.17 99.29 （三） 关联方余额 应收账款： 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 河南省电力公司 93,915,988.62 99.95 103,806,551.58 96.96 合 计 93,915,988.62 99.95 103,806,551.58 96.96 69 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 八、或有事项 （一） 已贴现商业承兑汇票 截止本附注编制日，本公司无已贴现商业承兑汇票。 （二） 未决诉讼或仲裁 截止本附注编制日，本公司不存在未决诉讼或仲裁。 （三） 企业提供的各种债务担保 截止本附注编制日，本公司没有为其他单位或个人提供各种债务担保。 九、承诺事项 2003 年 6 月 23 日，本公司与河南省建设投资总公司、香港诚利有限 公司签订协议，拟合资建设郑州新力电力有限公司三期 2×200MW 供热机 组扩建工程（以下简称"郑新三期扩建工程"）。郑新三期扩建工程预计动态 总投资为 177,330 万元，工程注册资本占总投资的 25%，为 44,332 万元。 河南豫能控股股份有限公司、河南省建设投资总公司与香港诚利有限公司 按 30%、20%、50%的比例认缴注册资本金，即河南豫能控股股份有限公 司 13,300 万元、河南省建设投资总公司 8,866 万元、香港诚利有限公司 22,166 万元；工程投资总额与注册资本的差额由银行贷款方式筹措或股东 融资解决。工程安排 2004 年上半年开工建设，建设工期 18 个月，计划 2006 年元月建成投产。上述协议业经 2003 年 8 月 21 日本公司 2003 年临时股 东大会批准。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止本附注编制日，本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事 项。 70 豫能控股 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 十一、债务重组事项 本公司 2003 年度内未发生债务重组事项。 十二、其他重大事项 （一）本公司 2003 年 6 月实施了 2002 年度利润分配方案：以 2002 年末总股本 43,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.70 元（含税） 。 （二）本公司 2003 年 12 月实施了 2003 年度上半年利润分配方案：以 2003 年 6 月 30 日总股本 43,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发 现金股利 0.70 元（含税） 。 河南豫能控股股份有限公司 二○○三年二月二十三日 71 豫能控股 2003 年年度报告 第十二节 备查文件目录 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告正本。 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员、会计经办人 员签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件正本及公告原稿。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：李兴佳 二○○四年三月二十九日 72 豫能控股 2003 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表（资产） 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年12月31日 2002年12月31日 资产 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 五-1 201,660,632.23 194,166,068.66 245,673,826.59 232,245,102.71 短期投资 五-2 49,957,029.64 24,986,505.94 48,505,845.98 24,258,818.02 应收票据 五-3 80,000,000.00 80,000,000.00 -- -- 应收股利 -- -- -- -- 应收利息 -- -- -- -- 应收账款 五-4 94,092,305.82 93,915,988.62 106,726,677.28 103,806,551.58 其他应收款 五-5 1,718,299.46 715,100.00 23,831,752.28 11,823,246.45 预付账款 五-6 1,852,698.40 -- 305,383.81 -- 应收补贴款 -- -- -- -- 存货 五-7 3,927,802.95 -- 1,546,863.11 -- 待摊费用 五-8 524,500.00 500,000.00 1,284,668.72 1,284,668.72 一年内到期的长期债 -- -- -- -- 权投资 其他流动资产 -- -- -- -- 流动资产合计 433,733,268.50 394,283,663.22 427,875,017.77 373,418,387.48 长期投资 长期股权投资 五-9 226,884,583.77 262,137,160.18 236,134,764.32 283,973,039.17 长期债权投资 -- -- -- -- 长期投资合计 226,884,583.77 262,137,160.18 236,134,764.32 283,973,039.17 其中：合并价差 1,013,825.92 -- 1,110,649.60 -- 固定资产 固定资产原价 五-10 1,184,298,522.01 1,183,086,724.01 1,181,573,667.87 1,180,375,044.87 减：累计折旧 五-10 547,553,290.91 546,715,594.11 482,730,891.68 482,127,766.15 固定资产净值 五-10 636,745,231.10 636,371,129.90 698,842,776.19 698,247,278.72 减：固定资产减值准备 五-10 6,378,899.70 6,135,283.38 6,378,899.70 6,135,283.38 固定资产净额 五-10 630,366,331.40 630,235,846.52 692,463,876.49 692,111,995.34 工程物资 -- -- -- -- 在建工程 五-11 7,016,649.05 7,016,649.05 2,142,560.48 2,142,560.48 固定资产清理 -- -- -- -- 固定资产合计 637,382,980.45 637,252,495.57 694,606,436.97 694,254,555.82 无形资产及其他资产 无形资产 五-12 295,665.43 295,665.43 517,513.37 517,513.37 长期待摊费用 五-13 27,561.04 -- 55,818.88 -- 其他长期资产 -- -- -- -- 无形资产及其他资产 323,226.47 295,665.43 573,332.25 517,513.37 合计 递延税项 递延税款借项 -- -- -- -- 资产总计 1,298,324,059.19 1,293,968,984.40 1,359,189,551.31 1,352,163,495.84 法定代表人：李兴佳 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 73 豫能控股 2003 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表（负债） 编制单位:河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年12月31日 2002年12月31日 负债及权益 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 五-14 200,000,000.00 200,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 应付票据 -- -- -- -- 应付账款 24,990.20 -- 119,990.20 95,000.00 预收账款 -- -- 67,550.00 62,550.00 应付工资 -- -- -- -- 应付福利费 391,514.30 238,627.87 242,640.06 74,870.04 应付股利 五-15 53,319,681.00 53,319,681.00 32,249,681.00 32,249,681.00 应交税金 五-16 7,205,820.29 7,522,345.99 8,074,855.97 8,054,395.32 其他应交款 120,147.04 120,127.26 157,610.75 156,474.45 其他应付款 五-17 870,608.25 756,157.31 57,124,640.78 57,031,138.77 预提费用 -- -- -- -- 预计负债 -- -- -- -- 一年内到期的长期负 -- -- -- -- 债 其他流动负债 -- -- -- -- 流动负债合计 261,932,761.08 261,956,939.43 318,036,968.76 317,724,109.58 长期负债 长期借款 五-18 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 -- -- -- -- 长期应付款 -- -- -- -- 专项应付款 -- -- -- -- 其他长期负债 -- -- -- -- 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 -- -- -- -- 负债合计 361,932,761.08 361,956,939.43 418,036,968.76 417,724,109.58 少数股东权益 4,987,406.49 -- 7,375,407.72 -- 所有者权益 股本 五-19 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 减：已归还投资 -- -- -- -- 实收资本净额 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 资本公积 五-20 343,809,338.37 343,809,338.37 343,479,693.36 343,479,693.36 盈余公积 五-21 135,547,729.80 135,127,386.92 124,059,127.06 123,638,784.18 其中：法定公益金 58,538,061.86 58,397,947.13 52,793,760.49 52,653,646.20 未分配利润 五-22 22,046,823.45 23,075,319.68 36,238,354.41 37,320,908.72 其中：拟分配现金 -- -- 30,100,000.00 30,100,000.00 股利 外币报表折算差额 -- -- -- -- 所有者权益合计 931,403,891.62 932,012,044.97 933,777,174.83 934,439,386.26 负债及所有者权益总计 1,298,324,059.19 1,293,968,984.40 1,359,189,551.31 1,352,163,495.84 法定代表人：李兴佳 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 74 豫能控股 2003 年年度报告 附：利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 2003年度 2002年度 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五-23 510,755,485.62 507,983,801.12 474,691,648.58 471,329,663.17 减：主营业务成本 五-23 378,720,707.29 376,369,014.87 328,706,408.29 325,922,510.95 主营业务税金及附加 五-24 5,254,568.98 5,237,588.04 5,469,272.82 5,452,904.32 二、主营业务利润 126,780,209.35 126,377,198.21 140,515,967.47 139,954,247.90 加：其他业务利润 407,514.67 398,684.43 1,792,703.47 1,620,563.47 减：营业费用 10,412,976.24 9,538,254.40 9,783,624.99 8,896,538.40 管理费用 42,102,490.25 27,517,347.26 43,411,746.47 25,379,220.88 财务费用 五-25 17,455,767.42 17,538,091.45 19,450,620.89 19,556,959.67 三、营业利润 57,216,490.11 72,182,189.53 69,662,678.59 87,742,092.42 加：投资收益 五-26 12,987,128.21 401,429.77 -15,242,707.59 -29,230,647.91 补贴收入 46,057.83 -- 221,521.49 -- 营业外收入 86,003.17 86,003.17 231,666.58 231,666.58 减：营业外支出 1,014,488.55 1,014,488.55 825,586.26 825,586.26 四、利润总额 69,321,190.77 71,655,133.92 54,047,572.81 57,917,524.83 减：所得税 14,212,120.22 14,212,120.22 16,831,345.17 16,831,345.17 少数股东损益 -2,388,001.23 -- -3,924,010.10 -- 五、净利润 57,497,071.78 57,443,013.70 41,140,237.74 41,086,179.66 加：期初未分配利润 36,238,354.41 37,320,908.72 46,315,352.61 47,451,965.00 其他转入 -- -- -- -- 六 、可供分配利润 93,735,426.19 94,763,922.42 87,455,590.35 88,538,144.66 减：提取法定盈余公积 5,744,301.37 5,744,301.37 4,108,617.97 4,108,617.97 提取法定公益金 5,744,301.37 5,744,301.37 4,108,617.97 4,108,617.97 提取职工奖励及福利 -- -- -- -- 基金 提取储备基金 -- -- -- -- 提取企业发展基金 -- -- -- -- 利润归还投资 -- -- -- -- 七、可供投资者分配的利润 82,246,823.45 83,275,319.68 79,238,354.41 80,320,908.72 减：应付优先股股利 -- -- -- -- 提取任意盈余公积 -- -- -- -- 应付普通股股利 60,200,000.00 60,200,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 转作资本（或股本） -- -- -- -- 的普通股股利 八 、未分配利润 22,046,823.45 23,075,319.68 36,238,354.41 37,320,908.72 法定代表人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年累计数 （元） 上年实际数（元） 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -- -- 2. 自然灾害发生的损失 -- -- 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5. 债务重组损失 -- -- 6. 其他 -- -- 75 豫能控股 2003 年年度报告 附：现金流量表 现金流量表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 483,487,750.87 480,190,000.00 收到的税费返还 46,057.83 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 7,075,822.57 6,992,095.28 现金流入小计 490,609,631.27 487,182,095.28 购买商品、接受劳务支付的现金 349,586,332.46 342,712,633.30 支付给职工以及为职工支付的现金 35,799,496.59 34,725,873.89 支付的各项税费 77,378,538.33 77,150,289.14 支付的其他与经营活动有关的现金 7,029,693.43 6,580,238.92 现金流出小计 469,794,060.81 461,169,035.25 经营活动产生的现金流量净额 20,815,570.46 26,013,060.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 -- -- 取得投资收益所收到的现金 22,685,513.75 22,685,513.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 -- -- 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 -- -- 现金流入小计 22,685,513.75 22,685,513.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 7,662,899.28 7,649,724.28 支付的现金 投资所支付的现金 1,451,183.66 727,687.92 支付的其他与投资活动有关的现金 -- -- 现金流出小计 9,114,082.94 8,377,412.20 投资活动产生的现金流量净额 13,571,430.81 14,308,101.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -- -- 借款所收到的现金 425,000,000.00 425,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- -- 现金流入小计 425,000,000.00 425,000,000.00 偿还债务所支付的现金 445,000,000.00 445,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,400,195.63 58,400,195.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- -- 现金流出小计 503,400,195.63 503,400,195.63 筹资活动产生的现金流量净额 -78,400,195.63 -78,400,195.63 四、汇率变动对现金的影响 -- -- 五、现金及现金等价物净增加额 -44,013,194.36 -38,079,034.05 76 豫能控股 2003 年年度报告 附：现金流量表 现金流量表补充资料： 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57,497,071.78 57,443,013.70 加：计提的资产减值准备 19,714,451.85 6,186,296.47 固定资产折旧 64,548,705.57 64,314,134.30 无形资产摊销 221,847.94 221,847.94 长期待摊费用摊销 28,257.84 待摊费用减少（减：增加） 760,168.72 784,668.72 预提费用增加（减：减少） -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -- -- 损失（减：收益） 固定资产报废损失 -- -- 财务费用 19,269,704.39 19,269,704.39 投资损失（减：收益） -12,987,128.21 -401,429.77 递延税款贷项（减：借项） -- -- 存货的减少（减：增加） -2,380,939.84 -- 经营性应收项目的减少（减：增加） -62,042,661.99 -60,716,306.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -61,425,906.36 -61,088,868.83 其他 -- -- 少数股东损益 -2,388,001.23 -- 经营活动产生的现金流量净额 20,815,570.46 26,013,060.03 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 201,660,632.23 194,166,068.66 减:现金的期初余额 245,673,826.59 232,245,102.71 现金等价物的期末余额 -- -- 减:现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -44,013,194.36 -38,079,034.05 法定代表人：李兴佳 财务负责人：刘满刚 制表人： 严青莲、陈少峰 77 豫能控股 2003 年年度报告 附：资产减值准备明细表、利润表附表 资产减值准备明细表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 41,848,234.13 19,714,451.85 61,562,685.98 其中：应收账款 332,396.30 2,693,378.50 3,025,774.80 其他应收款 41,515,837.83 17,021,073.35 58,536,911.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 20,000,000.00 20,000,000.00 其中：长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 6,378,899.70 6,378,899.70 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,918,954.60 5,918,954.60 六、无形资产减值准备 227,498.82 227,498.82 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 2003年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.61 13.52 0.2948 0.2948 营业利润 6.14 6.10 0.1331 0.1331 净利润 6.17 6.13 0.1337 0.1337 扣除非经营性损益后的净利润 6.26 6.22 0.1355 0.1355 2002年度（调整后） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.05 15.16 0.3268 0.3268 营业利润 7.46 7.52 0.1620 0.1620 净利润 4.41 4.44 0.0957 0.0957 扣除非经营性损益后的净利润 4.41 4.44 0.0957 0.0957 78