太化股份(600281)2002年年度报告

太原化工股份有限公司 ２００２ 年度报告 第一节 重要提示 一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 二、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 三、本公司应到董事 8 人，实到 7 人。孟庆远董事因公出差，未能亲自出席 本公司第二届董事会 2003 年第二次会议，该董事委托吴洪山董事代为出席并行 使表决权。 四、为本公司负责审计的天一会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 五、本公司负责人董事长余乾元先生、总经理胡向前先生、财务总监兼财 务部长张小平先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定英文名称：TaiYuai Chemical Industry Co.Ltd. 英文缩写：TCICL 二、公司法定代表人：余乾元 三、公司董事会秘书：吴洪山 联系地址：山西省太原市文源巷 15 号 电话：0351—4181612 传真：0351—4180791 电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 四、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号 公司办公地址：山西省太原市文源巷 15 号 邮编：030001 公司国际互联网网址：WWW.THGF.com.cn 电子信箱：THGF@public.ty.sx.cn 五、公司信息披露报刊名称： 《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备查地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市场所：上海证券交易所 1 股票简称：太化股份 股票代码：600281 七、其他有关资料 本公司变更注册资本登记日期：2001 年 10 月 27 日 企业法人营业执照注册号：1400001007198 税务登记号码：晋国税字 140111713672068 晋地税字 140105713672069 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 1804 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及构成情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 27,237,708.05 净利润 22,363,515.90 扣除非经常性损益后净利润 18,094,035.53 主营业务利润 101,013,260.27 其他业务利润 194,719.42 营业利润 22,214,789.97 投资收益 -408,065.70 补贴收入 0.00 营业外收支净额 5,430,983.78 经营活动产生的现金流量净额 -44,556,661.94 现金及现金等价物净增加额 -96,343,368.78 [注]：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（扣税后） 项 目 所得税前 所得税后 1、投资收益 -408,065.70 -346,855.85 2、营业外收入 6,655,753.22 5,657,390.24 3、营业外支出 1,224,769.44 1,041,054.02 合 计 5,022,918.08 4,269,480.37 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2001 年 2000 年 项目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 682,459,116.71 711,788,581.12 711,788,581.12 785,448,247.86 785,448,247.86 净利润 22,363,515.90 38,795,664.98 40,910,594.57 51,060,030.73 46,278,382.74 总资产 1,996,566,040.72 1,979,490,776.80 1,981,978,929.26 1,776,883,840.50 1,774,181,242.47 股东权益(不含少数股 1,041,754,063.80 1,024,539,882.90 1,026,654,812.49 994,173,585.92 979,565,256.75 东权益) 每股收益(全面摊薄) 0.062 0.108 0.114 0.142 0.129 每股收益(加权平均) 0.062 0.108 0.114 0.182 0.165 扣除非经常性损益后 0.050 0.077 0.083 0.190 0.149 的每股收益(加权) 每股净资产(元/股) 2.903 2.855 2.861 2.770 2.729 2 调整后每股净资产(元/股) 2.856 2.776 2.782 2.710 2.665 每股经营活动产生的 -0.124 0.255 0.255 -0.179 -0.179 现金流量净额 净 资 产 收 益 率 (%)( 全 2.15 3.79 3.99 5.14 4.72 面摊薄) 净 资 产 收 益 率 (%)( 加 2.16 3.83 4.03 8.93 8.27 权平均) 扣除非经常性损 益 后 1.75 2.74 2.95 9.31 7.44 的净资产收益率(加权) 计算公式：略 三、报告期（按 9 号文件要求计算）利润附表： 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收 加权平均每股收 收益率（%） 收益率（%） 益（元/股） 益（元/股） 主营业务利润 9.6965 9.7529 0.2814 0.2814 营业利润 2.1324 2.1449 0.0619 0.0619 净利润 2.1467 2.1592 0.0623 0.0623 扣除非经常性损益后净利润 1.7369 1.7470 0.0504 0.0504 四、报告期内股东权益变动情况： 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 358,906,000.00 590,549,063.87 21,837,690.84 7,279,230.28 53,247,128.19 1,024,539,882.90 本期增加 234,255.00 3,714,809.27 1,238,269.76 22,363,515.90 26,312,580.17 本期减少 9,098,399.27 9,098,399.27 期末数 358,906,000.00 590,783,318.87 25,552,500.11 8,517,500.04 66,512,244.82 1,041,754,063.80 变动原因： 1、资本公积金增加是对参股公司按权益法核算相应增加的股权投资准备。 2、盈余公积金和法定公益金增加是由于报告期内按规定比例所提取。 3、未分配利润增加是由于报告期内经营活动所产生的净利润的增加；未分 配利润的减少，一是本年度按规定比例提取法定盈余公积金和法定公益金，二是 本年度实施了每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税）的利润分配政策。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况： 1、 股份变动情况表 本次变动增减（十、一） 配股、送股、公积金转股、增发、 本次变动后 项目 本次变动前 其他、小计 （小计） 一、未上市流通股 1、发起人股份 其中： 248376000 248376000 国家持有股份 5530000 5530000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股及其他 其中：转配股 253906000 253906000 未上市流通股 3 合计 二、已上市流通股 105000000 105000000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的流通股 105000000 105000000 4、其他已上市的流通股 358906000 358906000 合计 三、股份总数 报告期本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股，本公司无职工内 部股和可转换公司债券转股等情况。 2、股票发行与上市情况： ①２０００ 年 ９ 月 ２０ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（２０００）１２９ 号文 件核准，在上海证券交易所采用上网定价方式发行。 ②证券种类：Ａ 股股票 ③发行日期：２０００ 年 ９ 月 ２５ 日 ④发行价格：５．５ 元／股 ⑤发行数量：１０５００ 万股（流通股） ⑥上市日期：２０００ 年 １１ 月 ９ 日 二、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ５５９２７ 户。 ２、持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东情况： 持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东是太原化学工业集团有限公司（简 称太化集团）代表国家持有本公司 ６９．２０４％的股权，持有股份 ２４８３７６０００ 股。 ３、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日持有本公司股份前十名股东情况： 序 期末持股数 占 总 质押或冻结 股 份 股 东 名 称 号 （股） 股东% （万股） 性 质 1 太原化学工业集团有限公司 248376000 69.204 冻结 11865 国有法人股 2 山西永兴化工有限公司 3252900 0.906 无 法人股 3 太原双凯化工有限公司 975900 0.272 无 法人股 4 山西省太原市中都物资贸易有 975900 0.272 无 法人股 限公司 5 彭安伟 598510 0.168 无 流通股 6 杨光英 558215 0.156 无 流通股 7 刘廷德 465600 0.130 无 流通股 8 魏正君 415500 0.115 无 流通股 9 米娜瓦尔 405705 0.113 无 流通股 10 杭州牡丹贸易商行 380000 0.106 无 流通股 注：①报告期内前十名股东之间未发现关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②大股东太原化学工业集团有限公司至 ２００３ 年 ３ 月被冻结股权 １１８６５ 万股 （见 ２００３ 年 ３ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 4、本公司的控股股东情况： 太原化学工业集团有限公司 法定代表人：周宜平 注册资本：1005268000 元 4 主要经营业务：生产、研发、销售磷肥、硫酸、纯碱、电石、油脂、油漆、 涂料、助剂、农药、饲料添加剂、无机化工原料及产品、设备维修、制造、运输、 建筑、安装、化工工程设计、教育、培训、后勤服务等。 本公司控股股东太原化学工业集团有限公司是国家“一五”期间投资建设的 特大型化工企业，是 1997 年经山西省人民政府晋政函（1997）68 号文件批准改 制并授权经营的国有独资公司。 5、报告期内本公司控股股东无变更，无其他 10%以上的控股股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况： 序 年初 年末 变动 职务 姓名 性别 年龄 任职起止日期 号 持股 持股 原因 1 董事长 余乾元 男 57 20025.9-2005.5.9 0 0 2 副董事长 邢亚东 男 46 20025.9-2005.5.9 0 0 3 董事 魏功 男 56 20025.9-2005.5.9 0 0 4 董事、副总 陈亮 男 57 20025.9-2005.5.9 0 0 经理 5 董事 郝松陵 男 57 20025.9-2005.5.9 0 0 6 董事 孟庆远 男 53 20025.9-2005.5.9 0 0 7 董事、董事 吴洪山 男 57 20025.9-2005.5.9 0 0 会秘书 8 独立董事 汤文桂 男 38 20025.9-2005.5.9 0 0 9 独立董事 何豫基 男 66 20025.9-2005.5.9 0 0 10 监事会 王新兴 男 52 20025.9-2005.5.9 0 0 主席 11 监事 刘广通 男 60 20025.9-2005.5.9 0 0 12 监事 宋林生 男 52 20025.9-2005.5.9 0 0 13 监事 王荣隆 男 63 20025.9-2005.5.9 0 0 14 职工代表 程国霖 男 46 20025.9-2005.5.9 0 0 监事 15 职工代表 韩淑珍 女 44 20025.9-2005.5.9 0 0 监事 16 总经理 胡向前 男 39 20025.9-2005.5.9 0 0 17 财务总监 张小平 男 48 20025.9-2005.5.9 0 0 18 副总经理 姜金宇 男 54 20025.9-2005.5.9 0 0 19 副总经理 武晋生 男 44 20025.9-2005.5.9 0 0 二、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 职务 在股东单位任职 任职期限 王新兴 监事会主席 太原化学工业集团有限公司党委副书 1996.8— 记、纪委书记 魏功 董事 太原化学工业集团有限公司总经理 2002.9— 孟庆远 董事 太原化学工业集团有限公司工会主席 2002.9— 邢亚东 副董事长 太原化学工业集团有限公司总会计师 2002.9— 三、年度报酬情况 5 1、本公司董事、监事中不在本公司领取报酬的有魏功、孟庆远、邢亚东、 王新兴、王荣隆等五人。 2、本公司现任董事、监事、高级管理人员有 12 位在本公司领取报酬，（不 包括两名独立董事汤文桂先生、何豫基先生）。2002 年度的报酬合计为 235193.36 元。上述人员的工资福利待遇是参照山西省企业等级工资标准和搞活二级分配制 度的有关规定支付的，独立董事是按照本公司 2001 年度股东大会通过的独立董 事津贴的标准规定一次性支付的。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为：54409.92 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：38693.64 元 独立董事的津贴为 2 万元/人（含税） 上述董事、监事、高级管理人员年收入 2 万元以上的有 2 人；1-2 万元的有 9 人；1 万元以下的有 1 人。 4、报告期内按程序在 2002 年 6 月 30 日前聘任了汤文桂、何豫基二位独立 董事，二位先生均接受了有关独立董事的培训、并取得相关证书，其中汤文桂先 生为财务方面的专业人员。 5、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： ①报告期内由于工作调动张庆光先生辞去本公司监事职务（见 ２００２ 年 １ 月 １７ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ②报告期内原财务总监蓝玉凤女士正常退休，聘任张小平先生为本公司财 务总监（见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ③本报告期内 ２００１ 年度股东大会，聘任了汤文桂先生、何豫基先生两名独 立董事（见 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ④根据工作需要总经理提名董事会聘任胡向前先生、武晋生先生为本公司 副总经理（见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ⑤报告期由于工作调动魏功先生辞去了本公司总经理职务，经董事长提名， 董事会聘任胡向前先生担任总经理（见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《中国证券报》、《上 海证券报》）。 四、公司员工情况： 1、2002 年末本公司在职员工为 7594 人 其中：生产人员 5707 人，占总人数的 75.12 % 销售人员 276 人，占总人数的 3.63 % 财务人员 113 人，占总人数的 1.407 % 技术人员 949 人，占总人数的 12.5 % 管理人员 476 人，占总人数的 6.27 % 其他人员 73 人，占总人数的 0.99 % 2、本公司报告期内员工受教育程度： 报告期内本科学历以上的员工 531 人（含研究生 2 人） 专科学历的员工 1865 人 中专、技校及高中学历 3977 人 初中及相当于初中文化的员工 1221 人 3、本公司报告期内有退休人员 3 人。 6 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构运作情况 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券 交易所《股票上市规则》及本公司章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人 治理结构，实行内控管理，规范本公司运行，进一步加快建立现代企业制度。上 市以来，本公司治理结构已逐步走上健康的良性轨道。本公司股东大会、董事会、 监事会、经理层能做到相互制衡，按程序行使职权履行职责。公司本着诚信原则 遵守和维护相关利益者的合法权益，并做到积极沟通与合作。 公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时准确披露相关信息，能认 真与有关部门和股东沟通交流。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，本公司董事会按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的意见》的规定，于 2002 年 5 月 9 日召开的 2001 年度股东大会，选聘了两名 独立董事汤文桂先生和何豫基先生。两位均经过相关培训，取得了担任独立董事 的任职资格。自任职以来两名独立董事能按时出席报告期内的董事会，并能按照 有关规定分别从管理、财务及法律的角度对公司的生产经营、技术开发、治理结 构、关联交易等一系列重大事项客观公正地，独立发表意见。他们认为公司生产 经营中发生的不可避免的关联交易，是在协商一致的基础上进行的，体现了公开、 公平、公正的原则，信息披露透明、完整，公司“五分开”方面比较规范。两位 独立董事为董事会的科学客观决策和公司治理结构的进一步规范，走向良性健康 发展起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在“五分开”方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”，各 自独立核算。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，生产经营全部由自身的生产营销 系统完成。 2、人员方面 公司自成立后，就建立了独立的劳动人事工资管理制度和独立的劳动人事管 理部门；并配备了专门的管理人员。 3、资产方面 本公司拥有独立的生产经营管理系统，设有专门的业务管理部门，进入股份公司 的资产完整、合法、手续齐全。 4、机构方面 本公司机构设置独立完整，按照建立现代企业制度的要求，不断规范，努力 提高运作效率。公司股东大会、董事会、监事会、经理层在 2002 年度按《公司 法》要求进行了换届选举，并严格按治理结构的要求建立了符合自身发展需要的 组织机构和规章制度，逐步形成了良性的制衡机制。 5、财务方面 本公司有独立的财务会计管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；根据上市公司有关财务会计制度的要求独立进行财务决策和财务决算的各 项管理工作，公司拥有独立银行帐户，依法独立纳税。 四、关于激励和约束机制 7 公司在报告期内未实行年薪制。根据准则要求，公司已经提出了“对分公 司、子公司负责人，按目标考核指标的要求进行考核和激励的有关制度和实施意 见”，在新的年度内将按有关程序组织实施。 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了一次股东大会 太原化工股份有限公司 2002 年 4 月 6 日公告了本公司召开年度股东大会的 通知，2002 年 5 月 9 日太原化工股份有限公司在山西省国家安全厅 505 酒店会 议厅召开了 2001 年度股东大会。表决通过了以下决议： 1、审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告。 3、审议通过了公司 2001 年度报告及报告摘要。 4、审议通过了公司 2001 年度财务决算报告和 2002 年度财务预算报告。 5、审议通过了公司 2001 年度利润分配方案。 6、审议通过了公司关于聘请 2002 年会计师事务所的议案。 7、审议通过了公司聘请二位独立董事及确定独立董事津贴的议案。 8、审议并通过了公司董事会换届的议案。 9、审议并通过了公司监事会换届的议案。 10、审议并通过了公司修改《公司章程》的议案。 11、审议并通过了公司关于环己酮、纳米碳酸钙提升技术水平和扩大生产规 模的议案。 （见 2002 年 4 月 6 日和 2002 年 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内，由于工作需要，张庆光先生辞去本公司监事职务（见 2002 年 1 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、根据《关于建立独立董事制度的指导意见》规定要求，报告期内经 2002 年 5 月 9 日本公司股东大会批准聘任汤文桂先生、何豫基先生为本公司独立董事。 （见 2002 年 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 3、根据《公司法》《证券法》及《公司章程》的规定，本公司按法定程序 在 2002 年 5 月 9 日经股东大会选举产生了第二届董事会和监事会（见 2002 年 4 月 6 日和 5 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）报告期内公司整体经营状况除市场波动和政策性因素影响外，生产 经营活动基本正常。上半年由于化工市场低迷，致使部分主要化工产品如 PVC、 液氯、环己酮等价格下滑，加上公司的主要原料煤因国家整顿煤矿的政策性影响， 生产原料价格上涨，使主营业务收入比上年同期下降。下半年由于国家对全国农 用硝酸铵产品的停产政策（国务院办公厅（2002）52 号文件），影响本公司主营 业务收入和利润减少。2002 年度共完成主营业务收入 6.82 亿元，比上年下降 4.12%，利润总额为 2723 万元，比上年同期下降 41.18%，为此，公司向广大投 资者致歉。公司采取了积极的对应措施，加强管理，努力降低成本，增加产量， 8 抓紧进行合成氨分公司产品结构的调整，抓好技改项目的建设。年内完成了焦化 煤气环保改造项目。8 万吨 PVC 项目年底已基本建成，二 00 三年二季度达产， 新增产量全部采用纳米技术，预计年增加销售收入 3 亿，利润增加 3 千万元左右， 为 2003 年效益提高打下了良好的基础。2003 年本公司将加大新产品开发力度， 进一步强化管理，确保企业稳定与发展。 1、本公司主营业务范围及其经营状况： （1） 主营业务分行业产品情况 单位：元 分行业或分产品 主营业务收入 占比例% 主营业务利润 占比例% 铵系列 41,580,548.53 6.09 2,966,401.07 2.94 氯碱系列 140,715,908.22 20.62 24,123,909.38 23.88 环苯有机系列 51,755,929.18 7.59 3,285,353.59 3.26 聚氯乙烯系列 116,760,547.31 17.11 17,333,589.42 17.16 焦炭及深加工 239,218,327.04 35.05 37,540,757.75 37.16 营运收入 10,868,800.93 1.59 5,405,231.73 5.35 铂网 73,316,689.04 10.74 8,519,612.91 8.43 其它 8,242,366.46 1.21 1,838,404.42 1.82 合计 682,459,116.71 100.00 101,013,260.27 100.00 （2）占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况: 产品项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利润 毛利率% 焦炭 208,204,093.21 156,149,999.37 52,054,093.84 25.00 铂网 73,316,689.04 64,555,606.23 8,761,082.81 11.95 烧碱 78,822,737.81 74,629,576.08 4,193,161.73 5.32 聚氯乙烯 116,600,441.31 105,407,696.43 11,192,744.88 9.60 注：市场占有率： ①、本公司烧碱、PVC、环己酮、混合甲胺等产品产量市场占有率均为全 省第一,PVC 项目的生产能力在全国为前十位。 ②、氯化苯生产能力为 2 万吨/年，占全国商品市场占有率的 10%。 ③、铂金网产品为高科技产品，是国内最大的铂金网加工企业，全国市场 占有率为 75%。 ④、纳米 PVC 微乳液产品为全国首创，目前已投入批量生产。 ⑤、芳胺系列产品为本公司自行开发的精细化工科技产品，目前正积极开拓 国内外市场，产品已销往日本等地。 2、报告期主营业务变化的情况说明： 根据国务院办公厅（2002）52 号文件“关于进一步加强民用爆炸物品管理 通知”，从三季度开始停止农用硝酸铵产品的生产，使本公司当年销售收入和利 润减少，本公司主动采取积极措施，调整部分产品结构，对硝酸铵生产线进行改 性，加大适应市场产品的生产量，加快新产品开发的进度，本公司运用新技术嫁 接和改造的 8 万吨 PVC 产品生产装置已经建成，2003 年二季度达产，10 万吨浓 硝扩产改造，二季度建成投产，从而确保本公司 2003 年生产的稳定与发展。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况： 9 单位：万元 主要控股及参股公司 主要产品 注册资本 总资产 净利润 投资收益 华贵金属有限公司 铂金网 984.70 11973.91 500.06 342.79 丰海纳米有限公司 纳米氧化锌等 2945 4520.59 2.46 0.51 （三）主要供应商、销售客户情况： 1、 前五名主要供应商情况： 单位：万元 前五名主要客户商 采购金额 占年度采购总额的比例 太原市供电局 10570 27% 太原市斜坡选煤厂 6860 18% 上海金山石化 1858 5% 太原一电厂 1619 4% 河曲碳化硅厂 1125 3% 合计 22032 57% 2、 前五名主要销售客户情况： 单位：万元 前五名主要销售客户 销售金额 占公司销售总额的比例 原平化工厂 4488 6% 河北塑胶公司 1500 2% 清河节能厂 740 1% 唐山钢铁有限公司 9600 12.41% 晋林塑料厂 524 0.7% 合计 16852 22.11% 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本报告期内由于化工产品经营中存在着激烈的市场竞争和国家有关政策因 素的影响。上半年由于部分化工产品如 PVC、液氯、环己酮等产品价格滑坡， 加上本公司的原料煤因国家整顿煤矿，造成原料价格上涨；下半年由于国务院办 公厅（2002）52 号文件，对农用硝酸铵产品要求停产、停销、停运,直接影响了 本公司的主营业务收入和利润。本公司严格执行国家政策，决定停产农业硝酸铵 并对其进行改性和结构调整，已于 2002 年 12 月 20 日在《中国证券报》、《上海 证券报》予以公告。针对上述情况，公司积极采取对策，加强结构调整，加快新 产品投入的力度，千方百计降低成本，开拓市场，加强内部管理，加大催收应收 帐款的力度。工作取得了一定的成绩，下半年比上半年经济效益有所回升。 4、我们采取的具体措施有： ①积极开拓产品市场，做好客户服务，千方百计降低成本，控制费用，扩 大市场占有率。 ②积极调整产品结构，加大适应市场产品的产量，努力提高产品质量，提 高产品市场适应能力。 ③抓紧新产品、新项目的建设尽快投产、达产。 ④强化目标考核，进一步完善激励和约束机制，层层分解目标值，将考核 指标与个人业绩和收入挂钩。 5、与上年度经营计划预测比较的说明：报告期内，主要受化工市场低迷及 国家政策因素影响，使本公司部分主导产品如聚氯乙稀等产品价格下滑，加上原 10 料煤涨价及硝酸铵产品因国家政策（国务院办公厅（2002）52 号文件）指令性 停产。上述因素导致公司销售收入比上年下降 4.12%。计划销售收入为 8.2 亿元， 实际完成 6.82 亿元，实际完成年计划的 83.17%，比预测计划下降 16.83%。 二、报告期内公司投资情况： 截止 2002 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 1302.35万元，较上年增加 687.06 万 元。 被投资公司情况 主要经营情况 权益比例 太原华宝金属回收有限公司 贵金属清洗回收、加工销售等 6.83% 山西丰海纳米科技有限公司 生产销售纳米氧化锌等产品 20.37% 本溪北台钢铁（集团）有限公司 生产销售钢材等产品 0.663% （一）报告期内募集资金投资项目及使用情况： 2002 年募集资金项目及使用情况表： 单位：万元 承诺投资项目 项目总 项目预 实际投 调整投 实际投资金额 实际 项目进度完 预计 投资 计收益 资项目 资总额 （累计投入） 投资 成计划% 利润 年产30万吨尿（硝） 11000 2938 该项目 36.2 0.3 基NPK（DAP）装 置 合成氨系统节 4444 1413 该项目 6122.63 137.77 能增产技改项 目 年产 6000 吨高 4873 1389.59 该项目 133.88 2.75 纯、超细高活性 氧化镁项目 年产 2 万吨纳 4416 1713.24 该项目 3876.82 87.79 米级超细碳酸 钙项目 年产 1 万吨环 4255 1042.4 该项目 46.78 1.1 己酮技改项目 年产 8 万吨纳 21945 6480 该项目 16645.49 75.85 米 PVC 技改扩 建项目 焦化系统煤气 4512 255 该项目 3655.9 81.03 装置改造项目 合计 55445 30517.7 （二）募集资金项目完成情况说明： （1）30 万吨/年尿（硝）基 NPK 项目总投资 1.1 亿元，由于市场风险，本 公司作了科学的充分调查，并结合硝酸铵产品的改性政策，将一并启动。 （2）合成氨系统节能技改项目已完成，由于农用硝铵停产正积极进行结构 调整，尽快发挥收效。 （3）6000 吨/年超细氧化镁项目工作正积极推进实施。 （4）环己酮项目的技术提升初步设计已经完成，国家对其配套的项目已经 批准。 （5）年产 8 万吨纳米 PVC 项目基本建成，已形成 8 万吨生产能力，2003 年二季度达产。 11 （6）2 万吨/年纳米碳酸钙项目，已按合同购进设备，公司正加快该项目的 进度并组织施工。 （7）焦化系统煤气净化环保项目于 2002 年 10 月已建成投产，为本公司经 济效益和社会效益的提高起到了积极作用。 （8）对投入项目已逐项建立了项目责任制，加大考核和推进力度，随市场 的变化，同时加快产品结构的调整。 （三）项目变更原因、程序和披露情况： 本公司于 2002 年度报告期内无募集资金项目变更。 （四）非募集资金投资情况： 报告期公司对农用硝铵改性改造项目投资 5538.48 万元，甲醇扩建项目投 资 2797.81 万元，堆取焦场栈桥项目投资 450 万元，目前这些项目正在建设中。 （农用硝铵和甲醇项目投资中含原固定资产，详见会计报表附注） 三、财务状况及经营成果 项 目 2002 2001 增减额 增减比例 总资产 1996566040.72 1979490776.80 17075263.92 0.86 长期负债 28638886.04 27181201.11 1457684.93 5.36 股东权益 1041754063.80 1024539882.90 17214180.90 1.68 主营业务利润 101013260.27 119325792.27 -18312532.00 -15.35 净利润 22363515.90 38795664.98 -16432149.08 -42.36 公司财务状况变动的主要原因说明： 1、总资产比上年增加主要是在建工程增加所致； 2、长期负债比上年增加主要是项目借款及拔款增加所致； 3、股东权益增加主要是报告期内留存收益增加所致； 4、主营业务利润减少是由于化工产品市场价格滑坡、原料煤上涨及硝酸铵 产品政策性停产所致； 5、净利润减少主要是由于主营业务利润减少所致。 四、公司宏观经济政策和经营环境的变化 1、根据国务院办公厅（2002）52 号文件规定，“禁止将硝酸铵产品作为化 肥销售，生产硝酸铵化肥的生产厂，在没有进行农用硝酸铵改性技术前，一律暂 停生产”。为坚决执行国家政策，本公司按要求及时停产并进行改性技术的改造 （见 2002 年 12 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、公司法人结构的进一步完善，为规范本公司的管理和增强适应市场经济 的能力奠定了良好的基础，将对公司今后的发展起到积极作用。 3、公司正在加大产品结构调整和技改产品开发投入的力度，为尽快形成新 的经济增长创造了条件。 4、本公司运用募集资金投入的焦化环保项目和 8 万吨/年 PVC 项目的投产 和达产能力的发挥，将会使本公司的销售收入和利润有较大的增长，将能以更好 的业绩，回报广大投资者。 5、目前 PVC、液氯等化工产品，由于国际石油涨价，其销售价格有所回升， 有利于本公司经济效益的提高。 五、天一会计师事务所有限责任公司对本公司 2002 年度财务状况出具了标 准无保留意见的审计报告。 六、新年度业务发展计划 2003 年是本公司加大结构调整力度，进一步提升产品科技含量，促进新产 12 品达产达效的关键年，是扎扎实实抓好工作、努力开拓市场，加大应收帐款回收， 经济效益将有明显提高和企业健康发展的新的一年。本公司将乘十六大的东风， 与时俱进、继往开来，自加压力，进一步抓好新项目的建设和开发。8 万吨 PVC 的建成和投产以及市场价格的适当回升，新的一年本公司产品销售收入将会有较 大的增长，预计 2003 年主营业务收入将达到 8 亿元以上，比上年增长 15%以上。 为达到预期目标，拟采取的策略和措施如下： 1、全面加强企业内部管理。在全面完成 ISO9000 系列质量体系认证和 ISO14000 环境管理体系认证工作的基础上，进一步总结经验，严格产品质量管 理，扩大适应市场产品的产量，以质取胜，加强服务，占领市场。 2、以稳定生产为前提，努力实现满负荷、低消耗的高效安全运行，在产品 结构调整的过程中，以适应市场、增加产量提高效益为中心，努力增产增效，全 面完成新一年的目标任务。 3、强化营销队伍建设，进一步完善营销管理体系。组织好氯碱产品、焦炭 及深加工系列产品、铂金网系列产品产量和销售，同时要机动灵活，组织好个性 化的精细化工产品的生产和经销，积极开拓新产品和高新技术产品市场。 4、进一步完善本公司的激励和约束机制，建立科技人才激励制度，全面实 施目标成本、质量效益考核体系，加大员工收益动态管理的份量。 5、加强人力资源开发，充分挖掘现有人力资源，引进外部优秀人才，建立 有利于人才脱颖而出和有利于员工发挥聪明才智的新机制，最大限度地发挥人才 优势。 6、加大资本运作力度，通过收购、兼并、持股、控股、多元化引进资金、 技术，充分利用资本市场的优势，做好再融资工作。 7、进一步扩大本公司参与国际市场的竞争能力，充分利用今年国家批准本 公司的进出口权，积极开发进出口业务，增加出口效益。 8、进一步发挥独立董事的作用，认真听取独立董事对公司财务、技术、法 律、管理等方面的指导意见，确保公司各项决策的正确性。 七、董事会日常工作 （一）报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开七次董事会 1、2002 年 3 月 14 日在本公司会议室召开了第一届董事会 2002 年第一次董 事会会议。会议对由于原聘任的会计师事务所因未通过年检，为不影响本公司年 报工作的顺利进行，决定改聘天一会计师事务所有限责任公司（见 2002 年 3 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、2002 年 4 月 5 日在本公司二楼会议室召开了第一届董事会 2002 年第二 次董事会会议。会议审议并通过了如下议案： （1）公司 2001 年度董事会工作报告。 （2）公司 2001 年度总经理工作报告。 （3）公司 2001 年度报告及年报摘要。 （4）公司 2001 年度财务决算报告及财务预算报告。 （5）公司 2001 年度利润分配方案。 （6）公司聘任 2002 年度注册会计师事务所的议案。 （7）公司聘任二位独立董事及确立独立董事津贴的议案。 （8）公司换届提名第二届董事会董事候选人的议案。 （9）公司关于修改章程的议案。 13 （10）关于环己酮、纳米碳酸钙项目技术水平提升和扩大生产规模的议案。 （１１）决定于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 （见 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《中国证券报》 、《上海证券报》 ）。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日在本公司会议室召开第一届董事会 ２００２ 年第三次董事 会会议。审议通过了本公司 ２００２ 年一季度报告（见 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日《中国证 券报》、《上海证券报》）。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２１ 日在本公司会议室召开了第二届董事会 ２００２ 年第一次会 议。会议审议通过了如下议案： （１）关于修改章程的议案。 （２）选举余乾元先生为本公司董事会董事长。 （３）选举邢亚东先生为本公司董事会副董事长。 （４）根据董事长提名聘任魏功先生为本公司总经理。 （５）根据董事长提名聘任吴洪山先生为本公司董事会秘书。 （６）根据总经理提名聘任陈亮先生、姜金宇先生、胡向前先生、武晋生先 生为本公司副总经理。 （７）根据总经理提名聘任张小平先生为本公司财务总监。 （８）审议通过了本公司董事会拟成立专门委员会的议案。 （９）审议通过了本公司“建立现代企业制度自查报告”。 （见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上海证券报》） ５、２００２ 年 ７ 月 ２５ 日在本公司二楼会议室，召开了第二届董事会 ２００２ 年第 二次会议。审议通过了关于 ２００１ 年度业绩预测数有关情况的分析报告。 ６、２００２ 年 ８ 月 ２１ 日在本公司二楼会议室，召开了第二届董事会第三次会议， 审议通过了本公司 ２００２ 年半年度报告。（见 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日《中国证券报》、 《上海证券报》） ７、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在本公司会议室，召开了第二届董事会 ２００２ 年第四次 会议。会议通过了如下决议： （１）同意本公司第三季度报告。 （２）同意总经理魏功先生因工作调动原因辞去总经理职务。 （３）根据董事长提名，同意聘任胡向前先生担任总经理职务。（附：胡向前 先生简历）（见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （二）董事会对股东大会决议执行情况： 根据本公司 ２００１ 年度股东大会决议，本公司按法定程序认真履行了董事会 的换届选举和高级管理人员的调整，加快了对募集资金项目的完成进度，完成了 焦化环保项目和 ８ 万吨 ＰＶＣ 项目的建设，与外商签订了纳米碳酸钙项目的合同书； 积极进行内部深化改革；经省对外贸易厅批准，取得了本公司生产产品和所需机 械设备的进出口权；按中国证监会和国家经贸委的要求，认真完成了“上市公司 建立现代企业制度的检查”工作，接待了中国证监会太原特派办对本公司上年度 巡回检查的回访等各项工作。 （三）本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 （１） ２００２ 年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计，公司本年度实现净利润 ２２３６３５１５．９０ 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 ５３２４７１２８．１９ 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 为 ７５６１０６４４．０９ 元。按有关规定，提取盈余公积金 ２４７６５３９．５１ 元、法定公益金 １２３８２６９．７６ 元后，２００２ 年末可供股东分配的利润为 ７１８９５８３４．８２ 元。 14 根据 ２００１ 年度股东大会审议通过的 ２００２ 年度利润分配预案，公司以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ３５８９０６０００ 股为基数，每 １０ 股派发现金红利 ０．１５ 元（含税）， 共计 ５３８３５９０ 元，余额 ６６５１２２４４．８２ 元，转至下一年度由新老股东共享。 （２） 资本公积金转增股本预案 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 （３）２００３ 年度利润分配预案 本公司拟在 ２００３ 年度分配利润一次，公司 ２００３ 年度实现净利润拟用于股利 分配的比例为 ２０％－５０％，分配拟采用派现和送红股形式。 （４）上述分配政策为预计方案，公司董事会可就盈利情况和公司发展对资 金的需求进行调整。 以上预案尚须经股东大会审议通过。 （四）其他报告事项： 报告期本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》《上海证券报》。 第九节 监事会报告 一、２００２ 年度监事会工作情况 ２００２ 年度公司监事会召开了六次监事会议，列席公司董事会会议七次。主 要对 ２００２ 年度公司生产经营、财务报告、监事会人事变动、换届选举等进行了 审议通过。 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 １、２００２ 年 １ 月 １５ 日公司召开了第一届监事会第九次会议。会议审议通过 了张庆光先生因工作调动辞去监事的申请（见 ２００２ 年 １ 月 １８ 日《中国证券报》、 《上海证券报》）。 ２、２００２ 年 ４ 月 ５ 日公司召开了第一届监事会第十次会议。会议审议通过了 监事会 ２００１ 年度监事会工作报告；公司 ２００１ 年度报告正文及报告摘要；公司 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告；公司 ２００１ 年度利润分配预 案；公司聘请 ２００２ 年度注册会计师事务所的议案；公司聘请独立董事、确定独 立董事津贴的议案；公司第二届监事会候选人的议案；公司关于修改章程的议案； 关于环己酮、纳米碳酸钙项目技术水平的提升和扩大生产规模的议案；关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案（见 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２４ 日公司召开了第一届监事会第十一次会议。会议审议通 过了公司 ２００２ 年第一季度季度报告（见 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上 海证券报》）。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开了公司第二届监事会第一次会议。会议选举王新 兴先生为第二届监事会主席；审议通过公司关于《上市公司建立现代企业制度自 查报告和报表》；公司章程修改的议案（见 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日《中国证券报》、《上 海证券报》）。 ５、２００２ 年 ８ 月 ２１ 日公司召开了第二届监事会第二次会议。会议审议通过 公司 ２００２ 年半年度报告（见 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２５ 日公司召开了第二届监事会第三次会议。会议审议通过 ２００２ 年第三季度季度报告；关于公司总经理的变动（见 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日《中 国证券报》、《上海证券报》）。 （二）报告期内列席公司董事会及参加股东大会情况： 15 ２００２ 年度公司监事会成员列席了七次董事会会议；参加了一次年度股东大 会，董事会和股东大会的召开程序、过程、决议形成合法有效，符合公司章程规 定。 （三）报告期内公司监事会对分公司生产经营及管理实施监督检查 ２００２ 年 ９ 月 ２９ 日，公司监事会主席王新兴先生与监事会其他成员对合成氨 分公司进行了现场调研、检查。针对该公司存在的问题，监事会成员提出了意见 和建议。 （四）报告期内接受了证监会太原特派办的巡检回访 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日，公司监事会接受了证监会太原特派办的巡检回访，他 们对监事会的工作表示满意。 二、监事会独立意见 报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》 的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东利益出发，认真履行监事会的 职能，对公司董事会和经理层人员依法进行全程监督。 １、公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务 的情况及公司管理制度等进行了监督。认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格 按照有关法律、法规及制度进行规范运作，工 作认真负责；公司董事、经理执行 公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、公司监事会对公司的财务状况进行了检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告 能够真实地反映公司的财务状况和经营成果；天一会计师事务所有限责任公司所 出具的审计意见和对有关事项做的评价是客观公正的。 ３、报告期内，公司募集资金使用正常合理。 ４、公司关联交易公平、公正，未损害公司和中小股东利益，无内幕交易行 为，公司监事会特别注意到，公司采取积极措施，进一步规范关联交易行为。 ５、公司监事会成员列席了董事会会议，参加了公司股东大会会议，对公司 董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，公司监事会无异议。 ６、公司监事会同意董事会对报告期销售收入低于预测数 16.83%原因 的分析说明。 第十节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无资产收购情况。 三、重大关联交易事项及重大合同履行情况 １、 关联交易情况 由于历史的原因，双方在产品、原料互供中形成了关联交易，同时，由于维 修、辅助、后勤、生活等公用设施存续资产划归集团公司，也存在着其为股份公 司服务的关联关系。在处理关联关系中，本公司一贯坚持公开、公平、公正及关 联事项充分披露的原则，予以充分披露。 报告期内，关联交易发生额为 3697.28 万元，累计余额为 19801.53 万元。 其中经营性占用为 19439.11 万元，非经营性占用为 362.41 万元。（详见会计报表 附注关联交易有关内容） 本公司已多次加大力度，向集团公司进行清理催收，具体措施有：（1）日常 16 劳务、服务往来相互抵帐（2）分红抵帐（3）货币资金结算归还（4）收购优良 资产抵还（5）股权变现（6）其他抵还方法等。集团公司 2002 年也在经济运行 非常困难的情况下积极做了偿还的努力。 对于本公司与集团公司的关联交易内容及情况，本公司已在 2002 年半年度 报告和三季度报告中披露。 ２、 报告期内的担保事项 根据中国证监会证监公司字（２０００）６１ 号文件，关于对上市公司为他人担保 的要求，为了促进公司长远发展，本着平等互利的原则，经与山西焦化股份有限 公司商定，双方签订了为期两年的互保合同。报告期内，本公司为山西焦化股份 公司担保余额为 ２４０３０ 万元，此外不存在其它任何担保事项。 ３、报告期内无委托资产管理事项 四、其他重大合同及事项 １、 聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内聘任天一会计师事务所为本公司财务审计专门机构，２００１ 年审计 费用 ５０ 万元已支付，本年度审计费 ５０ 万元未支付。 ２、报告期内公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会 稽查、行政处罚、通过批评、交易所公开遣责的情况。 ３、本公司与意大利西姆公司于 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日关于 ２ 万吨纳米碳酸钙项目 签订正式合同。（见 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 4、经山西省对外经济贸易合作厅晋外经贸发（2002）66 号文件批准了本公 司进出口权，“经营本公司自产产品的出口业务和本公司所需机械设备、零配件、 原辅材料的进口业务”。经营进料加工和“三来一补”业务（见 2002 年 4 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 17 第十一节 财务报告 一、 审计报告 天一审字（２００３）第 ４－１６０ 号 太原化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和母公司资 产负债表，2002 年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表，以及 2002 年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为：贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况 及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 附送： 1、太原化工股份有限公司 2002 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司资产 负债表； 2、太原化工股份有限公司 2002 年度公司合并利润及利润分配表和母公司利 润及利润分配表； 3、太原化工股份有限公司 2002 年度合并现金流量表和母公司现金流量表； 4、太原化工股份有限公司 2002 年 12 月 31 日会计报表附注。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨雄 地址：北京市西城区金融街 27 号 中国注册会计师：张再鸿 投资广场 A 座 1804 2003 年 4 月 8 日 18 二、会计报表附注 三、会计报表 （附后） 19 太原化工股份有限公司 ２００２ 年度会计报表附注 一、 公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民 政府晋政函[1999]11 号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原 化工集团有限公司”)作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯 化工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司 以发起方式设立的股份有限公司，并于 1999 年 2 月 26 日在山西省工商行政管理 局注册登记，领取法人营业执照（营业执照注册号为 1400001007198-1），注册资 本为人民币 25390.60 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（ 2000）第 129 号文核准，本公司于 2000 年 9 月 25 日公开发行 10500 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行 价 5.50 元，并于 11 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 35890.6 万元。 公司注册地址： 太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号。 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤 气，生物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用 水生产；服装加工；信息咨询；房地产开发；化工产品来料加工；货物运输等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记帐本位币 公司以人民币作为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本作为计价原则。 （5）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资（以下在提及“现金”时，除非同时提及现金等，均包括现金和现 金等价物）。 （6）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计量，短期投资持有期间所获得的收入， 除取得时已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短 期投资的帐面价值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资帐面价值的差额确 认为当期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 （7）坏帐损失的核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算。 ①坏帐的确认标准为： ａ、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回 的应收款项； 20 ｂ、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会 批准，可以列作坏帐的应收款项。 ②公司对应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １——２ 年 ５％ ２——３ 年 １５％ ３——４ 年 ３０％ ４——５ 年 ４０％ ５ 年以上 ５０％ （８）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产 量法或定额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定 进行处置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的 差额计提存货跌价损失准备并确认当期损失。 （９）长期投资核算方法 ①长期债权投资： ａ、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价 款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； ｂ、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续 期内平均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金 额，确认为当期投资损益； ｃ、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； ｄ、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期 投资收益； ②长期股权投资： ａ、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入帐。如实际支付的价款中包 含有已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； ｂ、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； ｃ、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表 决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超 过被投资企业有表决权资本 ５０％以上或虽未超过 ５０％但具有实质控制权的，采用 权益法核算并编制合并会计报表； ｄ、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时， 应自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按 21 股权投资的帐面价值确定为投资成本，投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，确定为股权投资差额； ｅ、对长期股权投资差额，按 １０ 年的期限平均摊销； ｆ、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长 期投资帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值 准备。 （１０）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运 输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在 ２０００ 元以 上，且使用年限超过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购置时的实际成本或评估确定的公允价值计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的 净残值率 ５％和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２５—４０ 年 ２．３７５％—３．８％ 机器设备 １４－１８ 年 ５．２７８％－６．７８６％ 运输工具 １２ 年 ７．９１７％ 其他 １３ 年 ７．３０８％ ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐 面价值的，对可收回金额低于其帐面价值的差额部分，计提固定资产减值准备， 计提时按单项固定资产项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之 一时，应按该项固定资产帐面价值全额计提减值准备： ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减 值准备的固定资产，不再计提折旧。 （11）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成 本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查， 经公司技术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建 工程减值准备。认定标准为： ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来 22 的经济利益具有很大的不确定性； ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （12）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，符合《企业会计准则——借款费用》会计准则规定资本化条件的， 应当予以资本化，计入该项资产的成本； ②专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用应在发生时，确认 为费用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费 用。 （１３）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （１４）收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： ①公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠计量。 （１５）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 （１６）合并会计报表的编制方法 ①合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ａ、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ｂ、通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上 表决权； ｃ、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事 会等类似权力机构半数以上成员； ｄ、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 ②编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照 母公司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来帐项均 予以抵销。 ③纳入合并范围的子公司 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 核算方法 太原华贵金属有限 催化网的开发等 ９８４．７ 万元 ６７５ 万元 ６８．５５％ 权益法 公司 （１７）利润分配政策 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： ①弥补以前年度的亏损； ②提取百分之十的法定盈余公积金； 23 ③提取百分之五的法定公益金； ④提取任意公积金； ⑤支付股东股利。 （１８）会计差错调整的说明 根据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相 关规定，本年对会计差错更正已采用追溯调整法，调整了期初会计报表项目：将 本期收到的 ２００１ 年度的运输发票 ２，４８８，１５２．４６ 元调整计入 ２００１ 年度营业费用， 该项会计差错的累计影响数 ２，１１４，９２９．５９ 元。 对上述会计差错更正已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目 的期初数；利润及利润分配表上年同期数及上年数栏已按调整后的数字填列。 三、税项 ①增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用 税率如下： 产品（劳务）名称 适用税率 供水 ６％ 硝酸铵 １３％ 其他应税产品 １７％ 硝酸铵产品公司原执行 １３％的增值税，根据财政部、国家税务总局财税 （２００１）１１３ 号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（２００１）５１ 号文和太 原市国家税务局征收二分局并国税征二局综发（２００１）５６ 号文批复，对硝酸铵 产品 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起免征增值税。 ②营业税：运输收入按收入的 ３％缴纳； 租赁收入按收入的 ５％缴纳。 ③城建税：按应纳流转税额 的 ７％缴纳。 ④教育费附加：按应纳流转税额的 ３％缴纳。 ⑤价格调控基金：按应纳流转税额的 １．５％缴纳。 ⑥所得税：本公司注册在太原市高新技术产业开发区，根据由山西省财政 厅（２００１）７６ 号文和太原市地方税务局并地税二局政字（２００１）２ 号文批复，从 公司注册之日起执行 １５％的所得税税率，公司控股子公司太原华贵金属有限公司 是于 １９９３ 年 ５ 月在太原市高新技术产业开发区成立的高新技术企业，根据国家 高新技术产业开发区税收政策的规定，按 １５％税率计缴所得税。 四、 会计报表主要项目注释 １、 合并会计报表主要项目注释 （１） 货币资金 货币资金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２９９，８１０，３２３．５１ 元。 单位：人民币元 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现金 18,669.93 17,451.46 银行存款 299,791,653.58 396,136,240.83 合计 299,810,323.51 396,153,692.29 24 （２） 短期投资 单位：人民币元 期初数 期末数 项目 本期投资 本期收回 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 银华优势基金 2,000,000 0 2,000,000 0 其他投资 56,400,000 0 56,400,000 0 0 合计 56,400,000 2,000,000 56,400,000 2,000,000 0 注：公司 ２００１ 年 １２ 月与海通证券有限责任公司签署 ８，０００ 万元的资产委 托管理协议，期限一年。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司收回海通证券有限责任 公司委托理财款 ２，３６０ 万元，剩余本金 ５，６４０ 万元，分别于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日收 回 ３，０００ 万元、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收回 ２，６４０ 万元。 银华优势基金期末市值不低于投资成本，故未计提跌价准备。 （３） 应收票据 应收票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４，６４１，７００．００ 元，期初余额为 ３，０３５，１５０．００ 元。 单位：人民币元 出票单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 石家庄宏华药业有限公司 银行承兑汇票 2002.12.16 2003.12.16 1,200,000.00 天津市博浩钢管有限公司 银行承兑汇票 2002.10.30 2003.04.30 1,000,000.00 扬州市圣龙纺织有限公司 银行承兑汇票 2002.11.18 2003.05.17 400,000.00 美能佳公司 银行承兑汇票 2002.07.02 2003.01.02 300,000.00 河南省南街村有限公司 银行承兑汇票 2002.11.19 2003.05.19 200,000.00 安徽省化工进出口股份有限公司 银行承兑汇票 2002.12.17 2003.03.17 134,600.00 上虞市横升化工有限公司 银行承兑汇票 2002.11.27 2003.05.27 132,000.00 宁波华大针织有限公司 银行承兑汇票 2002.12.18 2003.06.17 100,000.00 中国铝业山西分公司 银行承兑汇票 2002.12.26 2003.04.26 100,000.00 湖北楚源高新化工有限公司 银行承兑汇票 2002.08.29 2003.02.28 100,000.00 江阴市大华织染有限公司 银行承兑汇票 2002.08.26 2003.02.26 100,000.00 美宏佳公司 银行承兑汇票 2002.07.03 2003.01.03 100,000.00 济南庚辰钢铁公司 银行承兑汇票 2002.08.16 2003.02.16 90,000.00 下野县农资公司 银行承兑汇票 2002.09.28 2003.01.28 56,700.00 荆州市津翔纺织有限公司 银行承兑汇票 2002.08.22 2003.02.22 50,000.00 巢湖市天河农资有限公司 银行承兑汇票 2002.08.20 2003.02.20 50,000.00 江阴市飞达化工物资有限公司 银行承兑汇票 2002.11.28 2003.05.28 50,000.00 王英 银行承兑汇票 2002.11.07 2003.02.07 50,000.00 安庆市南丰农资公司 银行承兑汇票 2002.08.05 2003.02.05 50,000.00 杭州市印花整理有限公司 银行承兑汇票 2002.12.04 2003.06.04 50,000.00 陕西龙门钢铁有限公司 银行承兑汇票 2002.11.22 2003.05.22 50,000.00 25 南通龙腾化工有限公司 银行承兑汇票 2002.10.24 2003.04.23 50,000.00 巢湖市石源轮胎经销部 银行承兑汇票 2002.10.23 2003.04.23 50,000.00 中华京波进出口公司 银行承兑汇票 2002.07.12 2003.01.11 44,400.00 山东博江纸业股份有限公司 银行承兑汇票 2002.09.12 2003.03.11 37,000.00 南通海德化工有限公司 银行承兑汇票 2002.10.23 2003.04.22 30,000.00 吴江市平望染料化学公司 银行承兑汇票 2002.09.09 2003.03.09 27,000.00 荆州市东风邱染有限公司 银行承兑汇票 2002.11.15 2003.03.25 20,000.00 山东三正医药有限公司 银行承兑汇票 2002.10.25 2003.04.24 20,000.00 合计 4,641,700.00 （４） 应收帐款 应收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 ４７４，７５０，１７１．３０ 元，期初帐面价 值为 ４６８，８９７，５７４．７２ 元。 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏帐准备 帐面价值 1 年以内 342,966,700.56 ６８．９１％ ３％ 10,289,001.02 332,677,699.54 1-2年 125,259,499.33 ２５．１７％ ５％ 6,262,974.97 118,996,524.36 2-3年 20,306,356.05 ４．０８％ １５％ 3,045,953.41 17,260,402.64 3－４年 4,981,605.48 １．００％ ３０％ 1,494,481.64 3,487,123.84 4－５年 2,330,922.63 ０．４７％ ４０％ 932,369.05 1,398,553.58 5年以上 1,859,734.66 ０．３７％ ５０％ 929,867.32 929,867.34 合 计 497,704,818.71 １００．００％ 22,954,647.41 474,750,171.30 欠本公司款项前五名客户金额合计为 ２４７，２２９，６６１．５４ 元，占年末应收帐款 总数的 ４９．６７％，其中持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司 欠款额为 １９４３９１１２５．４２ 元，形成原因详见（五－２－ ①）。 （５） 其他应收款 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 ８３，１００，６１５．８０ 元，期初帐面价 值为 ７０，３４９，６３６．１７ 元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 坏帐准备 帐面价值 1年以内 59,293,396.41 ６７．３７％ ３％ 1,778,801.88 57,514,594.53 1—2年 21,134,490.12 ２４．０１％ ５％ 1,056,724.51 20,077,765.61 2—3年 2,698,617.11 ３．０７％ １５％ 404,792.57 2,293,824.54 3—4年 2,935,882.27 ３．３４％ ３０％ 880,764.68 2,055,117.59 4—5年 1,867,674.13 ２．１２％ ４０％ 747,069.65 1,120,604.48 5年以上 77,418.10 ０．０９％ ５０％ 38,709.05 38,709.05 合计 88,007,478.14 １００．００％ 4,906,862.34 83,100,615.80 欠本公司款项前五名客户金额合计为 ３１３８８５０８．９５ 元，占年末其他应收款 总数的 ３５．６７％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款 额为 ３６２４１３２．４９ 元，主要为代垫款项。 （６） 预付帐款 预付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ９７，５６０，５３０．００ 元，期初余额为 ８９，０３２，０７３．８９ 元。 26 单位：人民币元 帐 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 68,216,120.28 ６９．９１％ 59,461,192.04 ６６．７９％ １－２年 14,104,645.61 １４．４６％ 21,918,997.18 ２４．６２％ ２－３年 6,817,933.69 ６．９９％ 4,220,218.44 ４．７４％ ３—４年 5,858,909.71 ６．０１％ 2399445.21 ２．７０％ 4—５年 2,372,560.71 ２．４３％ 1032221.02 １．１６％ 5年以上 190,360.00 合 计 97,560,530.00 100% 89,032,073.89 100% 欠本公司款项前五名客户金额合计为 １０，１０９，２０７．５８ 元，占年末预付帐款 总数的 １０．３６％，期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （７） 存货 存货 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 ２５４，３７９，６０８．８５ 元，期初帐面价值为 ２６３，２８６，５５６．６５ 元。 单位：人民币元 项 目 金 额 存货跌价准备 存货帐面价值 原材料 126,402,908.14 107,575.20 126,295,332.94 包装物 791,504.1 791,504.1 在产品 79,887,899.43 79,887,899.43 库存商品 47,924,914.06 1,499,403.21 46,425,510.85 低值易耗品 979361.53 979361.53 合 计 255,986,587.26 1,606,978.41 254,379,608.85 注：本公司库存商品发出采用后进先出法计价，本期实际结转主营业务成本 ５７６７００８２６．２８ 元，若采用先进先出法计价则应结转成本 ５７０７１１０５０．４１ 元；若采用加权 平均法计价应结转成本 ５８２３５４３８３．３５ 元。 （８） 待摊费用 待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，５８９，０２４．０８ 元，期初余额为 １５，６７７，４３０．０８ 元。 单位：人民币元 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 化工站 32,660.96 32,660.96 催化剂 13,543,127.39 399,196.21 13,942,323.60 进项税 1,289,181.7 1,289,181.70 大修费 0.00 2,929,024.08 1,340,000.00 1,589,024.08 租赁费 0.00 其他 812,460.03 812,460.03 合 计 15,677,430.08 3,328,220.29 17,416,626.29 1,589,024.08 注：本期由于合成氨分公司设备改造因而将催化剂余额 １２，５４７，２５８．３２ 元，转入在 建工程核算． （９） 长期股权投资 长期股权投资 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １３，０２３，４８８．５９ 元，期初余额为 ６，１５２，９１９．２４ 元。 27 单位：人民币元 被投资公司 占被投资公 投资 司 被投资公司名称 注册资本 注册资本比 损益调整 股权投资准备 投资金额 期限 例 山西丰海纳米科技 ２９，４５０，０００．００ １０ 年 ２０．３７％ 57,973.95 ２３４，２５５．００ ６，２９２，２２８．９５ 有限公司 太原华宝贵金属回 １，４６０，０００．００ １０ 年 ６．８３％ １００，０００．００ 收有限公司 本溪北台钢铁 （集 １００，０００，０００．００ ２年 ０．６６３％ ６，６３１，２５９．６４ 团）有限公司 合 计 １３，０２３，４８８．５９ （１０） 股权投资差额 单位：人民币元 摊销期 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 限 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 评估减值 10 年 -66,879.59 -412,424.11 山西丰海纳米科技有限公司 10,800,000.00 4,800,000.00 投资 10 年 480,000.00 4,080,000.00 合 计 18,218,795.87 4,131,204.13 413,120.41 3,667,575.89 （１１） 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原 值 房屋建筑物 242,969,813.84 15,804,,983.81 84,480.00 258,690,317.65 机器设备 894,346,984.77 6,728,279.93 289,662,400.70 611,412,864.00 运输工具 62,620,819.35 2,778,975.36 593,000.00 64,806,794.71 其他 8,163,743.44 253,108.30 8,416,851.74 合 计 1,208,101,361.40 25,565,347.40 290,339,880.70 943,326,828.10 二、累计折旧 房屋建筑物 138,644,150.70 6,426,228.06 19,500.36 145,050,878.40 机器设备 585,682,092.12 29,719,153.88 231,773,849.44 383,627,396.56 运输工具 52,106,100.74 2,251,113.63 193,102.30 54,164,112.07 其他 5,889,570.98 372,511.72 6,262,082.70 合 计 782,321,914.54 38,769,007.29 231,986,452.10 589,104,469.73 三、固定资产净值 425,779,446.86 354,222,358.37 四、减值准备 房屋建筑物 104,389.35 38,468.00 65,921.35 机器设备 6,874,566.34 108,210.00 383,157.24 6,599,619.10 运输工具 455,745.18 455,745.18 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 7,436,844.43 108,210.00 421,625.24 7,123,429.19 五、固定资产净额 418,342,602.43 347,098,929.18 注：１．本公司固定资产无抵押。 ２．本期由于合成氨公司技术改造将固定资产 １９１，６７２，３１３．８０ 元、累计折旧 １５３，９１７，３５８．６５ 元，净值 ３７，７５４，９５５．１５ 元转入在建工程——硝铵改性项目；固定资 产 ９５，８３６，１５６．９０ 元、累计折旧 ７６，９５８，６７９．３２ 元，净值 １８，８７７，４７７．５８ 元转入在建 工程——甲醇扩建项目。 ３．本期固定资产原值 ２３７，９５２，１０４．００ 元已提足折旧。 28 （１２） 在建工程 在建工程 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４０８，７４２，１２１．１４ 元，期初余额为 １８０，８６４，５１９．２９ 元。 单位：人民币元单位：人民币元 本期 当年利息资本化 资金 项 目 期初余额 本期增加 期末余额 批准文号 减少 来源 晋经贸改 8,810,806.97 12,276.85 8,823,083.82 专字 合成氨项目 募集 (2000)99 # 环已酮扩建 402,128.00 65,639.00 467,767.00 募集 零星工程 3,042,806.75 2146216.18 5,189,022.73 自筹 103,344,637.19 63,110,236.05 166,454,873.24 2,415,681.50 晋化建 ＰＶＣ 扩建工程 募集 (97)436# 加压变换改造工程 38,723,356.05 13,679,827.48 52,403,183.53 771,000.00 募集 纳米碳酸钙 341,496.17 38,462,746.27 38,768,242.44 募集 超细氧化镁 288,695.85 1,050,120.20 1,338,816.05 募集 焦炉除尘 16,320,762.00 20,238,262.79 36,559,024.79 募集 自筹 硝铵改性 55,384,815.88 55,384,815.88 396,612.00 自筹 甲醇扩建 27,978,109.39 27,978,109.39 303,288.00 自筹 粗笨精加工 283,233.80 283,233.80 自筹 氯化苯工程 1,099,146.56 1,099,146.56 晋政发 住宅楼 9,589,830.31 4,402,971.60 13,992,801.91 自筹 （９６）６３# 合 计 180,864,519.29 227,912,602.05 408,742,121.14 3,886,581.50 （１３） 长期待摊费用 长期待摊费用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ６，０７７，４３１．５９ 元，期初余额为 ７，２８９，９２５．７４ 元。 单位：人民币元 项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销月数 技改大 9,208,327.25 1,212,494.15 3,130,895.66 6,077,431.59 １６ 修费 合计 9,208,327.25 1,212,494.15 3,130,895.66 6,077,431.59 （１４） 短期借款 短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３４７，６３０，０００．００ 元，期初余额为 ３５０，０３０，０００ 元。 单位：人民币元 月利率 贷 款 银 行 借款金额 借款期限 借款条件 （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 156,750,000 ２００２．０７．２８－２００３．０７．２７ ４．８６７５ 担保 华夏银行太原支行 10,000,000 ２００２．１０．１５－２００３．１０．１４ ４．４２５ 担保 华夏银行太原支行 10,000,000 ２００２．１２．２６－２００３．１２．２５ ４．４２５ 担保 29 中国民生银行太原支行 3,000,000 ２００２．１１．２１－２００３．０６．２３ ４．８６７５ 担保 中国民生银行太原支行 10,000,000 ２００２．１０．３０－２００３．０６．２４ ４．８６７５ 担保 建行太原市义井办事处 ９，８００，０００ ２００２．０８．１２－２００３．０８．１２ ４．５７５ 担保 中国银行漪汾支行 ５０，０００，０００ ２００２．０６．２８－２００３．０６．２７ ４．８６７５ 担保 浦发银行广州支行 ６０，０００，０００ ２００２．０８．２６－２００３．０８．２５ ３．９８２５ 担保 交通银行太原分行 ２５，０００，０００ ２００２．１２．３０－２００３．１１．２０ ４．４２５ 担保 中国银行漪汾支行 １０，０００，０００ ２００２．１２．１９－２００３．１２．１８ ５．３１ 担保 太原市商业银行大南门支行 ２，６００，０００ ２００１．１０．３１－２００２．１０．１５ ６．３３７５ 担保 太原市商业银行大南门支行 ４８０，０００ ２００２．０１．２１－２００３．０１．１０ ６．３３７５ 担保 合 计 347,630,000 （１５） 应付票据 应付票据 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ６，４００，０００．００ 元，期初余额为 ３９，５００，０００ ．００ 元。 单位：人民币元 客户单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 河曲县碳化硅有限公司 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 陕西省府谷县跃进电石厂 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 山西晋电化工有限公司 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 临县电力工业总公司电石厂 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 陕西省府谷县第二电石厂 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 陕西省汇丰化工有限公司 银行承兑汇票 2002.07.05 2003.01.05 200,000 天津长芦汉沽盐场有限公司 银行承兑汇票 2002.07.15 2003.01.15 600,000 山东海化集团有限公司 银行承兑汇票 2002.07.55 2003.01.15 300,000 陕西省府谷县汇丰化工有限公司 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 河曲县碳化硅有限公司 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 陕西省府谷县跃进电石厂 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 山西晋电化工有限公司 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 临县电力工业总公司 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 陕西省府谷县跃进电石厂 银行承兑汇票 2002.08.02 2003.02.02 200,000 太原东方金属厂 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 300,000 太原东山电石厂 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 200,000 河曲县碳化硅有限公司 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 300,000 陕西省府谷县跃进第二电石厂 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 150,000 太原东方金属硅公司 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 150,000 临县电力工业总公司 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 200,000 山西省灵石同力电力公司 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 200,000 太原东山电石厂 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 200,000 太原东方金属硅公司 银行承兑汇票 2002.08.09 2003.02.09 100,000 临县电力工业总公司 银行承兑汇票 2002.12.31 2003.06.23 500,000 太原东方金属硅公司 银行承兑汇票 2002.12.31 2003.06.23 400,000 太一责任有限公司 银行承兑汇票 2002.12.03 2003.06.03 400,000 合计 6,400,000 （１６） 应付帐款 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３２９，３７１，５７３．４９ 元，期初余额为 ２９３，４７４，２５７．６８ 元。 30 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 288,281,520.61 ８７．５３％ 266,836,697.16 ９０．９３％ １－２年 18,109,626.67 ５．５０％ 19,434,953.25 ６．６２％ ２－３年 13,253,003.44 ４．０２％ 4,488,210.63 １．５３％ 3－４年 7,324,321.49 ２．２２％ 2,677,007.39 ０．９１％ 4－５年 1,996,603.99 ０．６１％ 37,389.25 ０．０１％ 5年以上 406,497.29 ０．１２％ 合 计 329,371,573.49 100% 293,474,257.68 100% 本公司欠款前五名客户金额合计为 ２６，１８１，５４０．０１ 元，占年末应付帐款总 数的 ７．９５％，对持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无欠款。 （１７） 预收帐款 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１３，４５７，９７５．９２ 元，期初余额为 １１７，８９０，９３３．５１ 元。 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 88,842,810.62 ７８．３０％ 96,468,341.08 ８１．８３％ １－２年 13,373,823.19 １１．７９％ 8,335,973.92 ７．０７％ ２－３年 10,244,957.65 ９．０３％ 9,862,831.35 ８．３７％ ３－４ 年 924,546.61 ０．８１％ 3,223,787.16 ２．７３％ ４－５ 年 71,837.85 ０．０６％ ５年以上 合 计 113,457,975.92 １００．００％ 117,890,933.51 １００．００％ 本公司欠款前五名客户金额合计为 １３，１２６，９０４．９６ 元，占年末预收帐款总 数的 １１．５７％，期末余额中无预收持有本公司 ５％以上股份股东的欠款。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （１８） 应付股利 应付股利 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ６，１４２，８５０．００ 元，期初余额为 １０，９５４，０８８．００ 元。 单位：人民币元 应付股利 投资者名称 国家股 3,725,640.00 法人股 82,950.00 公众股 1,575,000.00 北京东方化肥厂 380,000.00 个人股东 379,260.00 合计 6,142,850.00 （１９） 应交税金 应交税金 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １７，７５１，１００．６５ 元，期初余额为 １６，６３２，０３７．１１ 元。 31 单位：人民币元 税 种 税 额 备 注 增值税 5,784,972.66 营业税 1,080,635.14 城建税 5,810,030.86 房产税 3,211,148.96 所得税 1,777,828.95 固定资产投资方向调节税 14,075.00 个人所得税 72,409.08 合 计 17,751,100.65 （２０） 其他未交款 其他未交款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８，０１０，０３９．５７ 元，期初余额为 ７，２０６，５９６．２０ 元。 单位：人民币元 项 目 计税标准 金 额 价格调控基金 1.5% 1,675,710.80 教育费附加 3% 6,009,366.68 河道维护费 1% 324,962.09 合 计 8,010,039.57 （２１） 其他应付款 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８６，０７４，４３５．２０ 元，期初余额 为，６４６，３８８．０１ 元 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 59,679,225.58 ６９．３４％ 68,703,378.75 ８５．１９％ １－２年 13,273,656.11 １５．４２％ 9,063,107.99 １１．２４％ ２－３年 11,760,693.04 １３．６６％ 1,936,343.10 ２．４０％ ３－４ 年 1,360,860.47 １．５８％ 943,558.17 １．１７％ ４－５ 年 ５年以上 合 计 86,074,435.20 １００．００％ 80,646,388.01 １００．００％ 本公司欠款前五名客户金额合计为 １２，８５９，９８３．１３ 元，占年末其他应付款 总数的 １５．９５％，对持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东无欠款。 （２２） 预提费用 预 提 费 用 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ７５８，１９４．２７ 元 ， 期 初 余 额 为 １，９０４，７６５．９３ 元。 单位：人民币元 类 别 期 末 数 检修费 4,356.14 财产保险 753.838.13 合 计 758,194.27 （２３） 长期借款 长期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１，０３８，８８６．０４ 元，期初余额为 ８，７３１，２０１．１１ 元。 32 单位：人民币元 借款金额 贷款银行 借款期限 月利率（‰） 借款条件 本金 人民币 山西省信托投资公司 1,000,000.00 2002.04.02-2005.04.01 4.65 担保 山西省信托投资公司 1,400,000.00 2002.04.02-2006.04.01 4.65 担保 中国建设银行太原市新建路支行 537766美元 4,809,772.28 2000.08.28-2005.08.27 7.075 担保 中国建设银行太原市新建路支行 452956美元 3,829,113.76 2000.11.30-2005.11.29 7.075 担保 合计 990722美元 11,038,886.04 （２４） 专项应付款 专项应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ５，３００，０００．００ 元。 单位：人民币元 项 目 金 额 环保拨款 300,000.00 省财政挖潜改造资金拨款 5,000,000.00 合 计 5,300,000.00 （２５） 其他长期负债 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １２，３００，０００．００ 元，系新股发行中无效申购资金 冻结期间利息未转销部分，原始金额为 ３０，７５３，６０９.11 元，分五年摊入营业外收 入，本期转销 6,150,000 元。 （２６） 股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 2001.12.31 2002.12.31 项 目 发行新股 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 253,906,000 253,906,000 其中：国家持有股份 248,376,000 - 248,376,000 境内法人持有股份 5,530,000 - 5,530,000 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他尚未流通股份 - - 尚未流通股份合计 253,906,000 - - - - 253,906,000 二、已上市流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 股份总数 358,906,000 358,906,000 33 （２７） 资本公积 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 股权投资准备 234,255.00 拨款转入 1,620,000.00 1,620,000.00 合 计 590,783,318.87 590,549,063.87 注：本期资本公积增加原因：被投资公司山西丰海纳米科技有限公司实收资 本变更溢价。 （２８） 盈余公积 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 17,035,000.07 14,558,460.56 法定公益金 8,517,500.04 7,279,230.28 合 计 25,552,500.11 21,837,690.84 注：本期计提法定盈余公积 ２，４７６，５３９．５１ 元，法定公益金 １，２３８，２６９．７６ 元。 （２９） 未分配利润 单位：人民币元 未分配利润变动情况 ２００２ 年度 ２００１ 年度 当期净利润 22,363,515.90 38,795,664.98 加：年初未分配利润 53,247,128.19 30,596,323.79 减：提取法定盈余公积 2,476,539.51 4,063,661.72 提取法定公益金 1,238,269.76 2,031,830.86 减：提取任意盈余公积金 0.00 0.00 应付普通股股利 5,383,590.00 10,049,368.00 年末未分配利润 66,512,244.82 53,247,128.19 注：本公司初步拟订以公司 ２００２ 年末总股本 ３５８，９０６，０００ 股为基准，向全体股东每 １０ 股派发现金红利人民币 ０．１５ 元（含税）。 （３０） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 铵系列 41,580,548.53 131,072,098.28 氯碱系列 140,715,908.22 144,957,388.03 环苯有机系列 51,755,929.18 55,860,004.20 聚氯乙烯系列 116,760,547.31 79,471,150.32 焦炭及深加工 239,218,327.04 194,643,497.37 营运收入 10,868,800.93 10,182,068.53 铂网 73,316,689.04 64,557,640.94 其他 8,242,366.46 31,044,733.45 合 计 682,459,116.71 711,788,581.12 （３１） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 铵系列 38,516,672.99 111,697,734.02 氯碱系列 117,561,392.00 114,555,688.71 环苯有机系列 47,224,989.10 47,929,737.93 聚氯乙烯系列 97,823,902.77 68,997,843.32 焦炭及深加工 199,367,719.75 156,021,645.16 34 营运收入 5,036,402.24 6,069,648.20 铂网 64,555,606.23 58,206,625.89 其他 6,614,141.20 25,122,488.15 合 计 576,700,826.28 588,601,411.38 （３２） 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 2,664,800.95 2,241,449.20 教育费附加 1,142,057.57 961,176.25 营业税 383,109.39 226,739.67 价格调控基金 555,062.25 432,012.35 合 计 4,745,030.16 3,861,377.47 （３３） 其他业务利润 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 装车费 27,708.62 217,412.62 上站费 7,228.36 69,465.00 材料销售 -308,667.64 -1,141,801.60 供电 134,870.42 -117,616.77 其他 333,579.66 -1,086,146.69 合 计 194,719.42 -2,058,687.44 （３４） 财务费用 单位：人民币元 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 15,933,506.18 15,481,329.54 减：利息收入 1,234,745.46 7,071,852.90 其 他 1,688,038.84 1,487,511.40 合 计 16,386,799.56 9,896,988.04 （３５） 营业外收入 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产盘盈收入 罚款收入 30,430.48 57,654.76 固定资产处理净收益 434,300.25 397,505.93 无效申购利息收入 6,150,000.00 6,150,000.00 废品变卖收入 4050.00 0.00 其他 36,972.49 1,231,169.59 合 计 6,655,753.22 7,836,330.28 （３６） 营业外支出 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 铁路迟交金 处理固定资产净损失 284,563.94 职工抚恤金 捐赠支出 7672.00 罚款支出 392,332.39 150,050.33 存货跌价损失 固定资产减值准备 其他 832,437.05 869,880.65 合 计 1,224,769.44 1,312,166.92 35 （３７） 所得税 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 会计利润 27,237,708.05 46,344,323.12 应纳税所得额 26,211,708.00 46.464,524.34 所得税 3,301,518.20 6,969,678.65 注：根据太原市地方税务局高新技术产业开发区分局（２００１）第 ４０ 号文，将利用三废 所得免征的企业所得税 ６３０２３８．００ 元冲减当期所得税费用． （３８） 支付的与其他经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 5,049,419.46 办公费 3,187,421.39 差旅费 2,332,916.38 业务招待费 3,047,899.51 水电费 2,568,321.92 修理费 21,611,633.41 广告费 192,290.00 租赁费 1,083,468.00 保险费 858,839.84 运输费 17,571,734.16 其他 28,281,217.55 合 计 85,785,161.62 ２、 母公司会计报表主要项目附注 （１）应收帐款 应收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 ４５２，５３４，１７０．９９ 元，期初帐面价 值为 ４４２，４５２，０３０．４７ 元。 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏帐准备 帐面价值 1年以内 325,078,844.18 ６８．６３％ ３％ 9,752,365.33 315,326,478.85 1-2年 125,008,797.73 ２６．３９％ ５％ 6,250,439.89 118,758,357.84 2-3年 16,328,608.45 ３．４５％ １５％ 2,449,291.27 13,879,317.18 3－４年 4,122,029.38 ０．８７％ ３０％ 1,236,608.81 2,885,420.57 4－５年 1,257,882.02 ０．２７％ ４０％ 503,152.81 754,729.21 5年以上 1,859,734.66 ０．３９％ ５０％ 929,867.32 929,867.34 合 计 473,655,896.42 １００．００％ 21,121,725.43 452,534,170.99 欠本公司款项前五名客户金额合计为 ２４７，２２９，６６１．５４ 元，占年末应收帐款 总数的 ５２．２０％，其中持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司 欠款额为 １９４３９１１２５．４２ 元，形成原因详见（五－２－ ①）。 （２） 其他应收款 其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 １０５．１０８．５４７．２０ 元，期初帐面 价值为 ６１，８９２，５８１．９９ 元。 36 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 坏帐准备 帐面价值 1年以内 87,049,928.30 ７９．２８％ ３％ 2,611,497.84 84,438,430.46 1—2年 18,078,942.95 １６．４６％ ５％ 903,947.15 17,174,995.80 2—3年 1,648,859.18 １．５０％ １５％ 247,328.88 1,401,530.30 3—4年 2,835,722.27 ２．５８％ ３０％ 850,716.68 1,985,005.59 4—5年 116,460.00 ０．１１％ ４０％ 46,584.00 69,876.00 5年以上 77,418.10 ０．０７％ ５０％ 38,709.05 38,709.05 合计 109,807,330.80 １００．００％ 4,698,783.60 105,108,547.20 欠本公司款项前五名客户金额合计为 ３１３８８５０８．９５ 元，占年末其他应收款 总数的 ２８．５９％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司欠款 额为 ３６２４１３２．４９ 元，主要为代垫款项。 （３） 预付帐款 预付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ９４，１７７，３２９．３４ 元，期初余额为 ８６，２８８，４４０．３５ 元。 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 68,208,783.16 ７２．４３％ 57,931,565.92 ６７．１４％ １－２年 11,464,887.57 １２．１７％ 21,692,467.38 ２５．１４％ ２－３年 6,081,828.19 ６．４６％ 4,164,961.84 ４．８３％ ３—４年 5,858,909.71 ６．２２％ 2,399,445.21 ２．７８％ 4—５年 2,372,560.71 ２．５２％ 100,000.00 ０．１２％ 5年以上 190,360.00 ０．２０％ 合 计 94,177,329.34 １００．００％ 86,288,440.35 １００．００％ 欠本公司款项前五名客户金额合计为 １０，１０９，２０７．５８ 元，占年末预付帐款 总数的 １０．７３％，期末余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （４） 长期股权投资 单位：人民币元 占被投 被投资公司 投资 资公司 投资 股权投资 股权投 损益调整 合计 名 称 期限 注册资 金额 差额 资准备 本比例 山西丰海纳米科 １０ 年 ２０．９７９％ 6,000,000 4,080,000.00 57,973.95 234,255. 10,372,228.95 技有限公司 本溪北台钢铁 ２年 （集团）有限公 ０．６６％ 6,631,259.64 6,631,259.64 司 太原华贵金属有 １３ 年 ６８．５５％ 6,750,000.00 -412,424.11 13,943,274.14 20,280,850.03 限公司 合计 19,381,259.64 3,667,575.89 14,001,248.09 234,255 37,284,338.62 （５） 固定资产及累计折旧 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋建筑物 241,034,622.85 12,141,396.42 84,480.00 253,091,539.27 机器设备 892,441,410.48 6,562,279.93 289,662,400.70 609,341,289.71 37 运输工具 61,485,613.65 1,910,975.36 143,000.00 63,253,589.01 其他 7,745,130.00 27,385.00 7,772,515.00 合计 1,202,706,776.98 20,642,036.71 289,889,880.70 933,458,932.99 二、累计折旧 房屋建筑物 138,100,509.33 6,140,669.54 19,500.36 144,221,678.51 机器设备 585,153,175.58 29,491,934.15 231,773,849.44 382,871,260.51 运输工具 51,773,876.77 2,156,705.79 88,102.3 53,842,480.26 其他 5,806,592.57 334,560.91 6,141,153.48 合计 780,834,154.47 38,123,870.39 231,881,452.10 587,076,572.76 三、固定资产净值 421,872,622.51 346,382,360.23 四、减值准备 房屋建筑物 104,389.35 38,468.00 65,921.35 机器设备 6,874,566.34 108,210.00 383,157.24 6,599,619.10 运输工具 455,745.18 455,745.18 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 7,436,844.43 108,210.00 421,625.24 7,123,429.19 五、固定资产净额 414,435,775.08 339,258,931.04 注：１．本公司固定资产无抵押。 ２．本期由于合成氨公司技术改造将固定资产 １９１，６７２，３１３．８０ 元、累计折旧 １５３，９１７，３５８．６５ 元，净值 ３７，７５４，９５５．１５ 元转入在建工程——硝铵改性项目；固定资 产 ９５，８３６，１５６．９０ 元、累计折旧 ７６，９５８，６７９．３２ 元，净值 １８，８７７，４７７．５８ 元转入在建 工程——甲醇扩建项目。 ３．本期固定资产原值 ２３７，９５２，１０４．００ 元已提足折旧。 （６） 短期借款 短期借款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３４４，５５０．０００ 元，期初余额为 ３４６，５５０，０００ 元。 月利率 贷 款 银 行 借款金额 借款期限 借款条件 （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 156,750,000 ２００２．０７．２８－２００３．０７．２７ ４．８６７５ 担保 华夏银行太原支行 10,000,000 ２００２．１０．１５－２００３．１０．１４ ４．４２５ 担保 华夏银行太原支行 10,000,000 ２００２．１２．２６－２００３．１２．２５ ４．４２５ 担保 中国民生银行太原支行 3,000,000 ２００２．１１．２１－２００３．０６．２３ ４．８６７５ 担保 中国民生银行太原支行 10,000,000 ２００２．１０．３０－２００３．０６．２４ ４．８６７５ 担保 建行太原市义井办事处 ９，８００，０００ ２００２．０８．１２－２００３．０８．１２ ４．５７５ 担保 中国银行漪汾支行 ５０，０００，０００ ２００２．０６．２８－２００３．０６．２７ ４．８６７５ 担保 浦发银行广州支行 ６０，０００，０００ ２００２．０８．２６－２００３．０８．２５ ３．９８２５ 担保 交通银行太原分行 ２５，０００，０００ ２００２．１２．３０－２００３．１１．２０ ４．４２５ 担保 中国银行漪汾支行 １０，０００，０００ ２００２．１２．１９－２００３．１２．１８ ５．３１ 担保 合 计 344,550,000 （７） 应付帐款 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３１１，１４８，８９４．７０ 元，期初余额为 ２７５，６３６，２９０．５５ 元。 38 单位：人民币元 帐 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 274,404,093.87 ８８．１９％ 249,241,670.09 ９０．４３％ １－２年 14,017,174.87 ４．５０％ 19,229,402.44 ６．９８％ ２－３年 13,037,592.44 ４．１９％ 4,488,210.63 １．６３％ 3－４年 7,321,776.88 ２．３５％ 2,677,007.39 ０．９７％ 4－５年 1,961,759.35 ０．６３％ 5年以上 406,497.29 ０．１３％ 合 计 311,148,894.70 100% 275,636,290.55 １００．００％ 本公司欠款前五名客户金额合计为 ２６，１８１，５４０．０１ 元，占年末应付帐款总 数的 ８．４１％，对持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司无欠 款。 （８） 预收帐款 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １０３，３３７，７２８．０１ 元，期初余额为 １０１，９９１，１０８．５５ 元。 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 83,714,299.97 ８１．０２％ 84,885,016.82 ８３．２３％ １－２年 8,945,044.11 ８．６６％ 5,634,776.07 ５．５２％ ２－３年 9,681,999.47 ９．３７％ 8,366,145.10 ８．２０％ ３－４ 年 924,546.61 ０．８９％ 3,105,170.56 ３．０５％ ４－５ 年 71,837.85 ０．０６％ ５年以上 合 计 103,337,728.01 １００．００％ 101,991,108.55 １００．００％ 本公司欠款前五名客户金额合计为 １３，０２５，２５７．４４ 元，占年末预收帐款总 数的 １２．６０％，期末余额中无预收持有本公司 ５％以上股份股东的欠款。 （９） 其他应付款 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７４，３８３，６９９．１３ 元，期初余额为 ７０，９６３，７６０．２９ 元。 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 55,762,174.01 ７４．９７％ 62,866,743.53 ８８．５９％ １－２年 9,533,964.11 １２．８２％ 5,217,115.49 ７．３５％ ２－３年 7,726,700.54 １０．３９％ 1,936,343.10 ２．７３％ ３－４ 年 1,360,860.47 １．８２％ 943,558.17 １．３３％ ４－５ 年 ５年以上 合 计 74,383,699.13 １００．００％ 70,963,760.29 １００．００％ 本公司欠款前五名客户金额合计为 ２５３５９７５２．１５ 元，占年末其他应付款总 数的 ３５．４１％，对持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有限公司无欠 款。 （１０）盈余公积 盈余公积 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 ２３，６９７，３２５．３２ 元，期初余额为 ２０，４９６，６９７．９３ 元。 39 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 15,798216.87 13,664,465.28 法定公益金 7,899,108.45 6,832,232.65 合 计 23,697,325.32 20,496,697.93 注：本期计提法定盈余公积 ２，１３３，７５１．５９ 元，法定公益金 １，０６６，８７５．８０ 元。 （１１）主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 铵系列 41,580,548.53 131,072,098.28 氯碱系列 140,715,908.22 144,957,388.03 环苯有机系列 51,755,929.18 55,860,004.20 聚氯乙烯系列 116,760,547.31 79,471,150.32 焦炭及深加工 239,218,327.04 194,643,497.37 营运收入 10,868,800.93 10,182,068.53 其他 8,242,366.46 31,044,733.45 合 计 609,142,427.67 647,230,940.18 （１２）主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 铵系列 38,516,672.99 111,697,734.02 氯碱系列 117,561,392.00 114,555,688.71 环苯有机系列 47,224,989.10 47,929,737.93 聚氯乙烯系列 97,823,902.77 68,997,843.32 焦炭及深加工 199,367,719.75 156,021,645.16 营运收入 5,036,402.24 6,069,648.20 其他 6,614,141.20 25,122,488.15 合 计 512,145,220.05 530,394,785.49 （１３）投资收益 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 太原华贵金属有限公司 3,494,758.74 1,141,771.61 （权益法） 山西丰海纳米科技有限 -474,945.29 公司（权益法） 委托理财收益 6,000,000.00 合计 3,019,813.45 7,141,771.61 （１４）所得税 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 会计利润 24,498,040.03 45,440,469.70 应纳税所得额 21,070,160.87 44,298,698.13 所得税 3,160,524.13 6,644,804.72 40 （１５）支付的与其他经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 5049419.46 办公费 2136844.51 差旅费 2058588.19 业务招待费 2662246.11 水电费 2396967.53 修理费 21607978.04 广告费 135000.00 租赁费 1077468.00 保险费 858839.84 运输费 17314231.42 其他 61819562.97 合 计 117117146.07 五、 关联方关系及交易 １、 关联方关系 ① 存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 太原化学工业 控股股东 义井东街 ５４ 号 化工产品 国有经济 周宜平 集团有限公司 太原华贵金属 太原市学府街高科 系列催化网开 有限责任 子公司 周宜平 有限公司 技园区工西 ３ 条 发及销售 公司 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 9,847,000 ③ 存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位：人民币元 年 初 数 年 末 数 企业名称 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 太原化学工业集团有限公司 248,376,000 ６９．２０ 248,376,000 ６９．２０ 太原华贵金属有限公司 6,750,000 ６８．５５ 6,750,000 ６８．５５ ２、 关联交易 ① 销售 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 关联方 交易价格 定价原则 关系 内容 ２００１ 年度 ２００２ 年度 太原化学工业 控股股东 产品 40744887.38 15944082.76 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 材料 7332658.43 市场价 集团有限公司 41 太原化学工业 控股股东 劳务 3844270.3 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 水 4850867.27 合同价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 电 38944818.57 13447963.66 合同价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 蒸汽 11242664.9 7012118.38 合同价 集团有限公司 合 计 90932370.85 52431960.8 ② 采购 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 定价 关联方 交易价格 关系 内容 ２００１ 年度 ２００２ 年度 原则 太原化学工业集团 控股股东 汽 ３１４６５５７．５０ 115037 有限公司 太原化学工业集团 控股股东 水 ２４１３５７１．００ 有限公司 太原化学工业集团 控股股东 产品 16237947.25 5282650.6 市场价 有限公司 太原太化学工业集 控股股东 材料 4586339.88 市场价 团有限公司 太原太化学工业集 控股股东 劳务 5475059.12 合同价 团有限公司 合 计 21798075.75 15459086.6 ③ 往来 与关联方集团有限公司往来如下表： 单位：人民币元 科目名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 说明 应收帐款 194391125.42 157418251.22 销售产品 其他应收款 3624132.49 8801372.34 代垫款 预付帐款 360000.00 预付材料款 其他应付款 18779.11 资金往来 预收帐款 14247.17 预收货款 合 计 198015257.91 166612649.84 ④ 土地租赁费 根据综合服务协议公司 ２００２ 年度支付集团有限公司土地租赁费 ６４０，０００ 元。 六、 或有事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为山西焦化股份有限公司 ２４，０３０ 万元的贷 款提供担保．。 七、 承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 八、 资产负债表日后事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司没有需要说明的资产负债表日后非调整事 项。 42 九、 其他重要事项 １、根据国务院办公厅国办发（２００２）５２ 号文《国务院办公厅关于进一步加 强民用爆破物品安全管理的通知》，将硝酸铵列入《民用爆破物品品名表》，其销 售购买和使用纳入民用爆炸物品管理，禁止将硝酸铵作为化肥销售，上述政策对 本公司的经营带来不利影响。公司采取了新增硝铵改性、甲醇扩建两项目的措施 化解这一不利因素。 ２、本公司与山西焦化股份有限公司签订贷款互保协议，双方互保累计金额 不超过 ４５０００ 万元，自 ２００１ 年 １１ 月起期限 ２ 年，已经 ２００１ 年第二次临时股东 大会通过。 太原化工股份有限公司 二○○二年十二月三十一日 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖印章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期在中国证监会指定报纸上公开披露的所有本公司的文件正本及公 告原稿。 四、公司章程。 五、载有公司董事长签署的年度报告正文。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法律或公 司章程要求查阅时，本公司应及时提供。 董事长： 太原化工股份有限公司 二 OO 三年四月九日 43 合并资产负债表 会股０１表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产 行 注 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 行 注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： １ 流动负债： ４１ 货币资金 ２ 1-1 299,810,323.51 396,153,692.29 短期借款 ４２ 1-14 347,630,000.00 350,030,000.00 短期投资 ３ 1-2 2,000,000.00 56,400,000.00 应付票据 ４３ 1-15 6,400,000.00 39,500,000.00 应收票据 ４ 1-3 4,641,700.00 3,035,150.00 应付帐款 ４４ 1-16 329,371,573.49 293,474,257.68 应收股利 ５ 预收帐款 ４５ 1-17 113,457,975.92 117,890,933.51 应收利息 ６ 应付工资 ４６ 应收帐款 ７ 1-4 474,750,171.30 468,897,574.72 应付福利费 ４７ 1,083,256.79 1,222,510.31 其他应收款 ８ 1-5 83,100,615.80 70,349,636.17 应付股利 ４８ 1-18 6,142,850.00 10,954,088.00 预付帐款 ９ 1-6 97,560,530.00 89,032,073.89 应交税金 ４９ 1-19 17,751,100.65 16,632,037.11 期货保证金 １０ 其他未交款 ５０ 1-20 8,010,039.57 7,206,596.20 应收补贴款 １１ 其他应付款 ５１ 1-21 86,074,435.20 80,646,388.01 应收出口退税 １２ 预提费用 ５２ 1-22 758,194.27 1,904,765.93 存货 １３ 1-7 254,379,608.85 263,286,556.65 预计负债 ５３ 待摊费用 １４ 1-8 1,589,024.08 15,677,430.08 一年内到期的长期负 ５４ 一年内到期长期债权 １５ 其他流动负债 ５５ 其他流动资产 １６ 流动负债合计 ５６ 916,679,425.89 919,461,576.75 流动资产合计 １７ 1,217,831,973.54 1,362,832,113.80 长期负债： ５７ 长期投资： １８ 长期借款 ５８ 1-23 11,038,886.04 8,731,201.11 长期股权投资 １９ 1-9 13,023,488.59 6,152,919.24 应付债券 ５９ 合并价差（长期股权投 ２０ 1-10 3,667,575.89 4,080,696.30 长期应付款 ６０ 长期债权投资 ２１ 专项应付款 ６１ 1-24 5,300,000.00 长期投资合计 ２２ 16,691,064.48 10,233,615.54 其他长期负债 ６２ 1-25 12,300,000.00 18,450,000.00 固定资产： ２３ 长期负债合计 ６３ 28,638,886.04 27,181,201.11 固定资产原价 ２４ 1-11 943,326,828.10 1,208,101,361.40 递延税项： ６４ 减：累计折旧 ２５ 1-11 589,104,469.73 782,321,914.54 递延税款贷项 ６５ 固定资产净值 ２６ 354,222,358.37 425,779,446.86 ６６ 减：固定资产减值准备 ２７ 1-11 7,123,429.19 7,436,844.43 负债合计 ６７ 945,318,311.93 946,642,777.86 固定资产净额 ２８ 1-11 347,098,929.18 418,342,602.43 ６８ 工程物资 ３０ 少数股东权益 ６９ 9,493,664.99 8,308,116.04 在建工程 ３１ 1-12 408,742,121.14 180,864,519.29 ７０ 固定资产清理 ２９ 124,520.79 -72,000.00 股东权益： ７１ 固定资产合计 ３２ 755,965,571.11 599,135,121.72 股本 ７２ 1-26 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他资产： ３３ 资本公积 ７３ 1-27 590,783,318.87 590,549,063.87 无形资产 ３４ 盈余公积 ７４ 1-28 25,552,500.11 21,837,690.84 长期待摊费用 ３５ 1-13 6,077,431.59 7,289,925.74 其中：法定公益金 ７５ 8,517,500.04 7,279,230.28 其他长期资产 ３６ 未分配利润 ７６ 1-29 66,512,244.82 53,247,128.19 无形资产及其他资产 ３７ 6,077,431.59 7,289,925.74 ７７ 合计 递延税项： ３８ 股东权益合计 ７８ 1,041,754,063.80 1,024,539,882.90 递延税款借项 ３９ ７９ 资产总计 ４０ 1,996,566,040.72 1,979,490,776.80 负债与股东权益总计 ８０ 1,996,566,040.72 1,979,490,776.80 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 44 合并利润及利润分配表 会股０２表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 １ 1-30 682,459,116.71 711,788,581.12 减：主营业务成本 ２ 1-31 576,700,826.28 588,601,411.38 主营业务税金及附加 ３ 1-32 4,745,030.16 3,861,377.47 二、主营业务利润 ４ 101,013,260.27 119,325,792.27 加：其他业务利润 ５ 1-33 194,719.42 -2,058,687.44 减: 营业费用 ６ 7,446,996.22 12,169,945.33 管理费用 ７ 55,159,393.94 61,794,693.86 财务费用 ８ 1-34 16,386,799.56 9,896,988.04 三、营业利润 ９ 22,214,789.97 33,405,477.60 加：投资收益 １０ -408,065.70 5,879,798.83 补贴收入 １１ 534,883.33 营业外收入 １２ 1-35 6,655,753.22 7,836,330.28 减：营业外支出 １３ 1-36 1,224,769.44 1,312,166.92 四、利润总额 １４ 27,237,708.05 46,344,323.12 减：所得税 １５ 1-37 3,301,518.20 6,969,678.65 少数股东损益 １６ 1,572,673.95 578,979.49 五、净利润 １７ 22,363,515.90 38,795,664.98 加：年初未分配利润 １８ 53,247,128.19 30,596,323.79 其他转入 １９ 六、可供分配的利润 ２０ 75,610,644.09 69,391,988.77 减：提取法定盈余公积 ２１ 2,476,539.51 4,063,661.72 提取法定公益金 ２２ 1,238,269.76 2,031,830.86 七、可供股东分配的利润 ２３ 71,895,834.82 63,296,496.19 减：应付优先股股利 ２４ 提取任意盈余公积 ２５ 应付普通股股利 ２６ 5,383,590.00 10,049,368.00 转作股本的普通股股利 ２７ 八、未分配利润 ２８ 66,512,244.82 53,247,128.19 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 45 资 产 负 债 表 会股０１表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产 行 注释 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 行 注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： １ 流动负债： ４０ 货币资金 ２ 268,588,998.10 395,548,256.18 短期借款 ４１ 2-6 344,550,000.00 346,550,000.00 短期投资 ３ 2,000,000.00 56,400,000.00 应付票据 ４２ 6,400,000.00 39,500,000.00 应收票据 ４ 4,641,700.00 3,035,150.00 应付帐款 ４３ 2-7 311,148,894.70 275,636,290.55 应收股利 ５ 8,158,450.93 7,314,700.93 预收帐款 ４４ 2-8 103,337,728.01 101,991,108.55 应收利息 ６ 应付工资 ４５ 应收帐款 ７ 2-1 452,534,170.99 442,452,030.47 应付福利费 ４６ 1,110,690.43 1,266,711.08 其他应收款 ８ 2-2 105,108,547.20 61,892,581.99 应付股利 ４７ 5,383,590.00 10,049,368.00 预付帐款 ９ 2-3 94,177,329.34 86,288,440.35 应交税金 ４８ 14,614,893.33 14,512,115.23 期货保证金 １０ 其他未交款 ４９ 7,798,022.74 7,032,309.26 应收补贴款 １１ 其他应付款 ５０ 2-9 74,383,699.13 70,963,760.29 应收出口退税 １２ 预提费用 ５１ 758,194.27 1,904,765.93 存货 １３ 224,859,900.54 231,347,769.57 预计负债 ５２ 待摊费用 １４ 1,589,024.08 15,677,430.08 一年内到期的长期负 ５３ 一年内到期长期 １５ 其他流动负债 ５４ 其他流动资产 １６ 流动负债合计 ５５ 869,485,712.61 869,406,428.89 流动资产合计 １７ 1,161,658,121.18 1,299,956,359.57 长期负债： ５６ 长期投资： １８ 长期借款 ５７ 11,038,886.04 8,731,201.11 长期股权投资 １９ 2-4 37,284,338.62 28,242,760.53 应付债券 ５８ 长期债权投资 ２０ 长期应付款 ５９ 长期投资合计 ２１ 37,284,338.62 28,242,760.53 专项应付款 ６０ 5,300,000.00 固定资产： ２２ 其他长期负债 ６１ 12,300,000.00 18,450,000.00 固定资产原价 ２３ 2-5 933,458,932.99 1,202,706,776.98 长期负债合计 ６２ 28,638,886.04 27,181,201.11 减：累计折旧 ２４ 2-5 587,076,572.76 780,834,154.47 ６３ 固定资产净值 ２５ 346,382,360.23 421,872,622.51 递延税项： ６４ 减：固定资产减值 ２６ 2-5 7,123,429.19 7,436,844.43 递延税款贷项 ６５ 固定资产净额 ２７ 2-5 339,258,931.04 414,435,778.08 ６６ 工程物资 ２９ 负债合计 ６７ 898,124,598.65 896,587,630.00 在建工程 ３０ 394,449,319.23 171,274,688.98 ６８ 固定资产清理 ２８ 124,520.79 -72,000.00 股东权益： ６９ 固定资产合计 ３１ 733,832,771.06 585,638,467.06 股本 ７０ 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他 ３２ 资本公积 ７１ 590,783,318.87 590,549,063.87 无形资产 ３３ 盈余公积 ７２ 2-10 23,697,325.32 20,496,697.93 长期待摊费用 ３４ 6,077,431.59 7,289,925.74 其中：公益金 ７３ 7,899,108.45 6,832,232.65 其他长期资产 ３５ 未分配利润 ７４ 67,341,419.61 54,588,121.10 无形资产及其他 ３６ 6,077,431.59 7,289,925.74 ７５ 资产合计 递延税项： ３７ 股东权益合计 ７６ 1,040,728,063.80 1,024,539,882.90 递延税款借项 ３８ ７７ 资产总计 ３９ 1,938,852,662.45 1,921,127,512.90 负债与股东权益总计 ７８ 1,938,852,662.45 1,921,127,512.90 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 46 利润及利润分配表 会股０２表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 行次 注释 本年数 上年数 目 一、主营业务收入 １ 2-11 609,142,427.67 647,230,940.18 减：主营业务成本 ２ 2-12 512,145,220.05 530,394,785.49 主营业务税金及附加 ３ 4,503,560.26 3,749,386.84 二、主营业务利润 ４ 92,493,647.36 113,086,767.85 加：其他业务利润 ５ 196,713.74 -1,855,290.65 减：营业费用 ６ 6,588,947.69 11,378,159.83 管理费用 ７ 54,389,476.63 59,509,736.95 财务费用 ８ 15,760,444.61 9,056,036.95 三、营业利润 ９ 15,951,492.17 31,287,543.47 加：投资收益 １０ 2-13 3,019,813.45 7,141,771.61 补贴收入 １１ 534,883.33 营业外收入 １２ 6,648,608.85 7,398,361.35 减：营业外支出 １３ 1,121,874.44 922,090.06 四、利润总额 １４ 24,498,040.03 45,440,469.70 减：所得税 １５ 2-14 3,160,524.13 6,644,804.72 五、净利润 １６ 21,337,515.90 38,795,664.98 加：年初未分配利润 １７ 54,588,121.10 31,661,173.86 其他转入 １８ 六、可供分配的利润 １９ 75,925,637.00 70,456,838.84 减：提取法定盈余公积 ２０ 2,133,751.59 3,879,566.49 提取法定公益金 ２１ 1,066,875.80 1,939,783.25 七、可供股东分配的利润 ２２ 72,725,009.61 64,637,489.10 减：应付优先股股利 ２３ 提取任意盈余公积 ２４ 应付普通股股利 ２５ 5,383,590.00 10,049,368.00 转作股本的普通股股利 ２６ 八、未分配利润 ２７ 67,341,419.61 54,588,121.10 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 47 合 并 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○二年度 单位：元 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ４０ 销售商品提供劳务收到的现金 １ ６６６，５８３，３４０．８５ 吸收投资所收到的现金 ２１ 财务费用 ４１ １６，３８６，７９９．５６ 收到的税费返还 ２ ０．００ 借款所收到的现金 ２２ ２１０，２６６，０８０．００ 投资损失（减：收益） ４２ ４０８，０６５．７０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １５，１４１，１８０．０２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ ５，９０９，６７４．２７ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 现金流入小计 ４ ６８１，７２４，５２０．８７ 现金流入小计 ２４ ２１６，１７５，７５４．２７ 存货的减少（减：增加） ４４ ８，９０６，９４７．８０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ５１９，１５４，３２８．８９ 偿还债务所支付的现金 ２５ ２１０，４００，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ －９１，０１５，０５３．１７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ６５，０２４，１５２．２４ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ８，４９５，３８３．２６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ －４０，３２５，７１９．３３ 支付的各项税费 ７ ５６，３１７，５４０．０６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ １，３４５，５５５．５６ 其他 ４７ －６，１５０，０００．００ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 1-38 ８５，７８５，１６１．６２ 现金流出小计 ２８ ２２０，２４０，９３８．８２ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ －４４，５５６，６６１．９４ 现金流出小计 ９ ７２６，２８１，１８２．８１ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －４，０６５，１８４．５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 经营活动产生的现金流量净额 １０ －４４，５５６，６６１．９４ 四、汇率变动对现金的影响额 ３０ 债务转为资本 ４９ 二、投资活动产生的现金流量： 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ －９６，３４３，３６８．７８ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 收回投资所收到的现金 １１ ５６，４００，０００．００ 补充资料: 融资租入固定资产 ５１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 3、现金及现金等价物净增加情况： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ １６４，９９８．５８ 净利润 ３２ ２２，３６３，５１５．９０ 现金的期末余额 ５２ ２９９，８１０，３２３．５１ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 加： 少数股东损益 ３３ １，５７２，６７３．９５ 减：现金的期初余额 ５３ ３９６，１５３，６９２．２９ 现金流入小计 １５ ５６，５６４，９９８．５８ 计提的资产减值准备 ３４ ４，２０７，０４０．９０ 加：现金等价物的期末余额 ５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ １０２，２８６，５２０．８７ 固定资产折旧 ３５ ３８，７６９，００７．２９ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 投资所支付的现金 １７ ２，０００，０００．００ 无形资产摊销 ３６ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 ５６ －９６，３４３，３６８．７８ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 长期待摊费用摊销 ３７ １，２１２，４９４．１５ 现金流出小计 １９ １０４，２８６，５２０．８７ 待摊费用减少(减:增加) ３８ －３０，４２６．９７ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －４７，７２１，５２２．２９ 预提费用增加(减:减少) ３９ －１，１４６，５７１．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） ４０ ２８４，５６３．９４ 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○二年度 单位：元 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ４０ 销售商品提供劳务收到的现金 １ ５８３，３００，８２５．２８ 吸收投资所收到的现金 ２１ 财务费用 ４１ １５，７６０，４４４．６１ 收到的税费返还 ２ 借款所收到的现金 ２２ ２１０，２６６，０８０．００ 投资损失（减：收益） ４２ －３，０１９，８１３．４５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １４，３３４，０３５．６５ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ ５，９０９，６７４．２７ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 现金流入小计 ４ ５９７，６３４，８６０．９３ 现金流入小计 ２４ ２１６，１７５，７５４．２７ 存货的减少（减：增加） ４４ ６，４８７，８６９．０３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ４５７，７３６，５２７．８０ 偿还债务所支付的现金 ２５ ２１０，０００，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ －１２５，８５９，２４１．７８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ６４，１７０，１３３．１３ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ８，０３５，２２３．２６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ －３６，５８４，２３３．４９ 支付的各项税费 ７ ４３，８２０，０４７．４６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ １，３４５，５５５．５６ 其他 ４７ －６，１５０，０００．００ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 2-15 １１７，１１７，１４６．０７ 现金流出小计 ２８ ２１９，３８０，７７８．８２ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ －８５，２０８，９９３．５３ 现金流出小计 ９ ６８２，８４３，８５４．４６ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －３，２０５，０２４．５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 经营活动产生的现金流量净额 １０ －８５，２０８，９９３．５３ 四、汇率变动对现金的影响额 ３０ 债务转为资本 ４９ 二、投资活动产生的现金流量： 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ －１２６，９５９，２５８．０８ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 收回投资所收到的现金 １１ ５６，４００，０００．００ 补充资料: 融资租入固定资产 ５１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 3、现金及现金等价物净增加情况： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ １６４，９９８．５８ 净利润 ３２ ２１，３３７，５１５．９０ 现金的期末余额 ５２ ２６８，５８８，９９８．１０ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 加： 计提的资产减值准备 ３３ ４，３７４，５３５．８０ 减：现金的期初余额 ５３ ３９５，５４８，２５６．１８ 现金流入小计 １５ ５６，５６４，９９８．５８ 固定资产折旧 ３４ ３８，１２３，８７０．３９ 加：现金等价物的期末余额 ５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ９３，１１０，２３８．５８ 无形资产摊销 ３５ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 投资所支付的现金 １７ ２，０００，０００．００ 长期待摊费用摊销 ３６ １，２１２，４９４．１５ 现金及现金等价物净增加额 ５６ －１２６，９５９，２５８．０８ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 待摊费用减少(减:增加) ３７ －３０，４２６．９７ 现金流出小计 １９ ９５，１１０，２３８．５８ 预提费用增加(减:减少) ３８ －１，１４６，５７１．６６ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －３８，５４５，２４０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） ３９ ２８４，５６３．９４ 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 利润表附表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 益率（%） 益率（%） （元／股） （元／股） 主营业务利润 9.6965 9.7529 0.2814 0.2814 营业利润 2.1324 2.1449 0.0619 0.0619 净利润 2.1467 2.1592 0.0623 0.0623 扣除非经常性损益后的净 1.7369 1.7470 0.0504 0.0504 利润 50 资产减值准备明细表 编制单位：太原化工股份有限公司 2002 年度 会企 01 表附表 1 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 １ ２０，７７６，５９８．２３ ５，２４８，２６４．７６ ２０４，３５３．９６ ２５，８２０，５０９．０３ 其中：应收账款 ２ １８，０１１，４２７．０１ ３，３１４，６５２．３８ ２０４，３５３．９６ ２１，１２１，７２５．４３ 其他应收款 ３ ２，７６５，１７１．２２ １，９３３，６１２．３８ ４，６９８，７８３．６０ 二、短期投资跌价准备合计 ４ 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ ２，０４０，０６１．９７ １０７，５７５．２０ ５４０，６５８．７６ １，６０６，９７８．４１ 其中：库存商品 ８ ２，０４０，０６１．９７ ５４０，６５８．７６ １，４９９，４０３．２１ 原材料 ９ １０７，５７５．２０ １０７，５７５．２０ 四、长期投资减值准备合计 １０ 其中：长期股权投资 １１ 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ ７，４３６，８４４．４３ １０８，２１０．００ ４２１，６２５．２４ ７，１２３，４２９．１９ 其中：房屋、建筑物 １４ １０４，３８９．３５ ３８，４６８．００ ６５，９２１．３５ 机器设备 １５ ６，８７４，５６６．３４ １０８，２１０．００ ３８３，１５７．２４ ６，５９９，６１９．１０ 六、无形资产减值准备 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 51 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：太原化工股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 １ ２３，４７０，４３５．０９ ４，５９５，４２８．６２ ２０４，３５３．９６ ２７，８６１，５０９．７５ 其中：应收账款 ２ １９，４６５，４１８．６１ ３，６９３，５８２．７６ ２０４，３５３．９６ ２２，９５４，６４７．４１ 其他应收款 ３ ４，００５，０１６．４８ ９０１，８４５．８６ ４，９０６，８６２．３４ 二、短期投资跌价准备合计 ４ 其中：股票投资 ５ 债券投资 ６ 三、存货跌价准备合计 ７ ２，０４０，０６１．９７ １０７，５７５．２０ ５４０，６５８．７６ １，６０６，９７８．４１ 其中：库存商品 ８ ２，０４０，０６１．９７ ５４０，６５８．７６ １，４９９，４０３．２１ 原材料 ９ １０７，５７５．２０ １０７，５７５．２０ 四、长期投资减值准备合 １０ 计 其中：长期股权投资 １１ 长期债权投资 １２ 五、固定资产减值准备合计 １３ ７，４３６，８４４．４３ １０８，２１０．００ ４２１，６２５．２４ ７，１２３，４２９．１９ 其中：房屋、建筑物 １４ １０４，３８９．３５ ３８，４６８．００ ６５，９２１．３５ 机器设备 １５ ６，８７４，５６６．３４ １０８，２１０．００ ３８３，１５７．２４ ６，５９９，６１９．１０ 六、无形资产减值准备 １６ 其中：专利权 １７ 商标权 １８ 七、在建工程减值准备 １９ 八、委托贷款减值准备 ２０ 公司负责人：余乾元 财务负责人：张小平 制表人：赵敏 52