长园集团(600525)长园新材2002年年度报告

深圳市长园新材料股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年年度报告 二○○三年二月 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 １、董事会及董事声明 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性负个别及连带责任。 独立董事顾家麒先生委托独立董事郭正林先生出席董事会并 表决。 ２、公司董事长兼总经理许晓文先生、财务总监杨剑松先生及 财务部经理颜色辉先生保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 三、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８ 五、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０ 六、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１３ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１５ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２１ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２３ 十一、备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６７ 1 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、 法定中文名称： 深圳市长园新材料股份有限公司 法定中文名称缩写： 长园新材 法定英文名称： ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＣＨＡＮＧＹＵＡＮ ＮＥＷ ＭＡＴＥＲＩＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ， ２、 法定代表人： 许晓文 ３、 董事会秘书： 倪昭华 联 系 电 话： ０７５５－２６７１７８２８ 传 真： ０７５５－２６６３０６０３ 联 系 地 址： 深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港 Ａ 栋６楼 电子信箱： ｊｏｙｎｉ＠ｃｈａｎｇｙｕａｎ．ｃｏｍ 证券事务代表： 刘栋 联 系 电 话： ０７５５－２６７１９４７６ 传 真： ０７５５－２６６３０６０３ 联 系 地 址： 深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港 Ａ 栋６楼 电子信箱： ｌｉｕｄｏｎｇ＠ｃｈａｎｇｙｕａｎ．ｃｏｍ ４、 注册地址： 深圳市南山区科技工业园科技路 ３０－４ 栋 办公地址： 深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港 邮政编码： ５１８０５７ 公司网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈａｎｇｙｕａｎ．ｃｏｍ 电子信箱： ｓｚＣｈａｎｇｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｓｚｐｔｔ．ｎｅｔ．ｃｎ ５、 信息批露报纸： 上海证券报 登载年报的指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年报置备地点：深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港长园新材 证券法律部 ６、 股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 长园新材 股票代码： ６００５２５ 2 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ７、 公司其他有关资料： 首次注册日期：１９８６ 年 首次注册地址：深圳市南头麻雀岭科技工业园区 法人营业执照注册号：４４０３０１１００１７５６ 税务登记号码：４４０３０１１９２１７６０７７ 聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 聘请的会计师事务所办公地址：中国北京朝阳门北大街 ６ 号北海万泰大厦 ８０２－８０７ 室 3 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要会计数据情况：（单位：元） 项目 金 额 利润总额： ４２，４２５，８９４．０６ 净利润： ３０，９６３，７９３．５４ 扣除非经常性损益后的净利润： ２３，２０７，９８２．０４ 主营业务利润： １０２，５９１，８５９．１４ 其他业务利润： ２，６５２，２５２．０５ 营业利润： ３５，７２８，５３７．１９ 投资收益： －３５４，６６６．１８ 补贴收入： ３，３５８，０００．００ 营业外收支净额： ３，６９４，０２３．０５ 经营活动产生的现金流量净额： ４０，１８２，４０７．２４ 现金及现金等价物净增减额： １８２，３０３，５９７．６０ 注：本年度非经常性损益金额为 ７，７５５，８１１．５０ 元， （１） 营业外收入为 ７，５４４，９５８．７５ 元 （２） 营业外支出为 ３，８５０，９３５．７０ 元 （３） 补贴收入为 ３，３５８，０００．００ 元 （４） 非经常性损益项目所得税影响数为 ７０３，７８８．４５ 元 ２、公司前三年主要会计数据及财务指标： （１）主要会计数据（单位：元） 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 １９５，７２５，６３６．３８ １４３，６８７，３０７．６０ １０４，８０３，２７４．３４ 净利润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ ２４，２９５，０９５．４２ 总资产 ４８７，６８８，７４３．０８ ２５９，２９０，２８６．５８ １９６，８７９，７２３．１０ 股东权益（不含少数股东权益） ２７７，４１９，０３１．５３ １２０，７２４，６６１．２５ ９３，６７０，７７１．５９ （２）主要财务指标： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 每股收益（人民币元／股）（摊薄） ０．３１ ０．３８ ０．３３ 每股收益（人民币元／股）（加权） ０．４０ ０．３８ ０．３３ 4 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率（％）（摊薄） １１．１６ ２３．１６ ２５．９４ 净资产收益率（％）（加权） ２０．４７ ２５．９７ ３０．０１ 扣除非经营业务损益后净资产收益率（％）（摊薄） ８．４５ １７．１３ ２０．７７ 扣除非经营业务损益后净资产收益率（％）（加权） １５．７５ １９．８８ ２４．７７ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） ０．４０ ０．５９ ０．２７ 调整后的每股净资产 ２．７９ １．６２ １．２６ ３、报告期内股东权益变动情况（单位：元）： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 ７４，５４０，０００．００ ２５，０００，０００．００ － ９９，５４０，０００．００ 资本公积 ７９，０９６．２６ １５５，７６０，０００．００ － １５５，８３９，０９６．２６ 盈余公积 １６，５２８，６６５．７９ ８，８４６，５４４．８９ － ２５，３７５，２１０．６８ 其中：法定公益金 ３，０４３，９０７．２５ １，９７７，６７２．３５ － ５，０２１，５７９．６０ 未分配利润 ２９，５７６，８９９．２０ ３０，９６３，７９３．５４ ６３，８７５，９６８．１５ －３，３３５，２７５．４１ 股东权益合计 １２０，７２４，６６１．２５ ２２０，５７０，３３８．４３ ６３，８７５，９６８．１５ ２７７，４１９，０３１．５３ １、 股本及资本公积的增加系公司发行普通股及产生股本溢价所致； ２、 未分配利润增加系公司本年度实现净利润所致； ３、 未分配利润减少系公司本年度提取盈余公积和分配股利所致； ４、 盈余公积、法定公益金增加系公司本年度利润分配所致。 5 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）公司股份变动情况表（单位：股）： 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 一、未上市流通股份 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 １、发起人股份 ７４５４００００ ７４５４００００ 其中： 国家持有股份 ２５４１４９２７ ２５４１４９２７ 境内法人持有股份 ４６７１５２６１ ４６７１５２６１ 境外法人持有股份 其他 ２４０９８１２ ２４０９８１２ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７４５４００００ ７４５４００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２５００００００ ２５００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２５００００００ 三、股份总数 ７４５４００００ ２５００００００ ９９５４００００ （２）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００２］１１９ 号文件核准，公司于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日向沪市、深市二级市场投资者以定价配售方式成功发行了 ２，５００ 万股人民币普通股（Ａ 股），每股面值 １．００ 元，发行价为每股人民币 ７．６ 元。本 次发行的市盈率 ２０ 倍（全面摊薄），募集资金净额 １８０，７６０，０００．００ 元（已扣除 发行费用） 经上海证券交易所上证上字［２００２］１８８ 号文批准，本公开发行的 ２，５００ 万股 社会公众股将于 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日起在上海证券交易所挂牌交易。 ２、主要股东持股情况： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 １７０２３ 户，其中前十名股东持股情 况如下： 6 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称 股份类别 股东性质 增减 数量 （％） 的股份数量 长和投资有限公司 ０ ４６７１５２６１ ４６．９３ 非流通股 无 深圳国际信托投资有限责任 ０ ２５４１４９２７ 非流通股 无 国有股 ２５．５３ 公司 许晓文 ０ １６２４００５ １．６３ 非流通股 无 海通证券有限公司 ７４９８９０ ７４９８９０ ０．７５ 流通股 未知 天元证券投资基金 ５３７２５０ ５３７２５ ０．５４ 流通股 未知 西部证券投资股份有限公司 ４０９３００ ４０９３００ ０．４１ 流通股 未知 陈红 ０ ３１４３２３ ０．３２ 非流通股 无 鲁尔兵 ０ ３１４３２３ ０．３２ 非流通股 无 倪昭华 ０ １５７１６１ ０．１６ 非流通股 无 刘玲 １４５０００ １４５０００ ０．１５ 流通股 未知 前十名股东中发起人股东不存在关联关系或一致行动，流通股股东之间未知 其关联关系，也未知其一致行动的情况 持股 ５％以上的法人股东所持有股份在报告期内未发生增减变化，也未发生 质押或冻结等情况。 ３、公司股东情况 （１）实际控制人：香港长和控股有限公司 香港长和控股有限公司（Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ Ｃｏｎｃｏｒｄ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｌｔｄ）为本公司的实 际控制人，１９９５ 年在香港注册成立，注册资本 １ 万港元，股东实际投入 ２ 亿港 元。 （２）相对控股股东：长和投资有限公司 本公司发起人长和投资有限公司为持有本公司 ４６．９３％的境内法人股股东， 是本公司相对控股股东，法定代表人：彭日斌。成立日期 １９９２ 年 ５ 月 １６ 日：注 册资本：２８３３３ 万港元，经营范围：在国家鼓励和允许外商投资的工业、农业、 基础设施、能源等领域进行投资。 （３）持有公司 １０％以上的其他股东情况 深圳国际信托投资有限责任公司成立于 １９８２ 年，注册资本 ２０ 亿元，法定代 表人：李南峰。主要经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产 及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为 基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重 组 、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关 部门批准的国债、企业债券承销业务。以自有财产为他人提供担保；办理金融同 业拆借；中国人民银行批准的其他业务。 7 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况： １、基本情况 持股数（股） 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年初 年末 许晓文 男 董事长、总经理 ４５ ２０００．２～２００３．２ １，６２４，００５ １，６２４，００５ 李南峰 男 副董事长 ５０ ２０００．２～２００３．２ 彭日斌 男 董事 ４１ ２０００．２～２００３．２ 安平 男 董事 ５２ ２０００．２～２００３．２ 肖水龙 男 董事 ４０ ２０００．２～２００３．２ 陈红 女 董事 ３６ ２０００．２～２００３．２ ３１４，３２３ ３１４，３２３ 郭正林 男 独立董事 ３７ ２０００．２～２００３．２ 顾家麒 男 独立董事 ６５ ２０００．２～２００３．２ 倪昭华 女 董事会秘书 ４１ ２０００．２～２００３．２ １５７，１６１ １５７，１６１ 高飞 女 监事会召集人 ３４ ２０００．２～２００３．２ 朱庆红 女 监事 ３５ ２０００．２～２００３．２ 吴伟鹏 男 监事 ３３ ２００３．１～２００３．２ 鲁尔兵 男 副总经理 ３９ ２０００．２～２００３．２ ３１４，３２３ ３１４，３２３ 杨剑松 男 财务总监 ３３ ２０００．２～２００３．２ ２、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职股东单位名称 在股东单位担任的职务 李南峰 深圳国际信托投资有限责任公司 董事长 彭日斌 长和投资有限公司 董事长兼总经理 安平 长和投资有限公司 副总经理 陈红 长和投资有限公司 高级经理 肖水龙 深圳国际信托投资有限责任公司 副总经理 朱庆红 长和投资有限公司 行政经理 吴伟鹏 深圳国际信托投资有限责任公司 投资部科长 ３、以上董事、监事及高级管理人员所持股份报告期内均无变化 （二）年度报酬情况： 董事、监事报酬由股东大会批准，考核目标为股东大会确定的工作计划，高 级管理人员报酬由董事会批准，考核目标为董事会批准的工作计划。 独立董事顾家麒年度津贴为每年 ３ 万元人民币，其他董事、监事均未在公司 领取报酬，独立董事出席董事会和股东大会的差旅费、住宿费以及按《公司章程》 行使职权所需费用在公司据实报销。 高级管理人员本年度报酬总额为 ４９．６３ 万元，其中年度报酬数额在 １０ 万元 至 ２０ 万元有 ２ 人，在 ５ 万元至 １０ 万元有 ２ 人。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ４１．８３ 万元。 （三）报告期内聘任、离任的董事、监事及高级管理人员情况： 公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过了选举郭正林先生、顾家麒先生为公司 8 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 独立董事。 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，公司董事会第一届第十次会议审议通过了接受原董事 长彭日斌先生的辞职申请，选举许晓文先生为新任董事长（公告见 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《上海证券报》） （四）公司员工情况： 公司年末在职员工共 ５８１ 人。 按教育程度划分：博士以上 ２ 人，硕士研究生 １２ 人，大学本科 ５６ 人，大专 ７６ 人，大专以下 ４３５ 人； 按专业构成划分：主要管理 ４４ 人，行政财务人员 ５１ 人，销售人员 ７３ 人， 技术人员 ５７ 人，生产人员 ３５６ 人。 公司年末无离退休员工。 9 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规 定以及《上海证券交易所股票上市规则》 、《公司章程》的要求，规范运作，并对 照《上市公司治理准则》修改了公司章程，相继制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、《总经理工作细则》、《董事会战略决策 委员会实施细则》、 《信息披露工作条例》、《会计管理制度》等管理细则，从制度 上加强和细化了公司管理。 公司严格有效的内外部审计监督，及时准确的持续信息披露、良好互动投资 者关系，诚信经营、透明管理。 公司增选了两名独立董事，确保独立董事充分发挥独立性，并以其丰富的专 业知识促进公司决策水准的提高。 公司成立了董事会下属的战略决策委员会，主要负责对公司长期发展战略和 包括投资、借款等在内的重大决策进行研究或提出建议及审批。 公司将继续完善董事会专门委员会的建设，完善董事、监事、高级管理人员 和经理人员的绩效考核与激励约束机制。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，经董事会提名并经 ２００１ 年年度股东大会审议通过，选举顾家麒先 生、郭正林先生为公司第一届董事会独立董事。自任职以来，两名独立董事尽职 尽责认真参加了报告期内的董事会和股东大会，参与董事会专门委员会建设和决 策，履行章程赋予的特别职权，分别从法律和财务角度对公司的关联交易以及其 他决议发表了专业性意见，并出具了独立董事会意见书，对董事会的科学、客观 决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，并认真监督管理层工作，作为独 立董事切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东“五分开” 公司由有限公司依法整体变更为股份公司。在改组过程中，未进行任何业务 和资产的剥离，业务、资产及相关债权、债务均已整体进入公司。 １、业务独立情况 公司主营业务为功能高分子材料及相关新材料产品的研制、生产和销售。 公司具有完全独立的业务运作系统，业务利润也不依赖于与股东及其他关联方的 交易，同时也不存在受制于公司股东及其他关联方的情况。 此外，公司与股东及其他关联方之间不存在同业竞争。公司的控股股东 长和投资和实际控制人香港长和控股先后于 ２０００ 年 ３ 月 ２４ 日及 ２００１ 年 ３ 月 ２４ 日向公司出具了《不竞争承诺函》。 ２、资产独立情况 公司拥有完整而独立的资产体系，所有与经营性业务相关的固定资产、流动 资产、无形资产等资产，及与之相关的职能部门均已进入公司。 ａ、根据深圳华鹏会计师事务所出具的《验资报告》，截止 ２０００ 年 ２ 月 ２９ 日，公 司股东已全部缴足其出资。 10 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 根据深圳南方民和会计师事务所出具的《验资报告》，截止 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日，公司社会公众股股东均已全部缴足其出资。 ｂ、 公司由有限公司依法变更后，有限公司下属子公司的股权已先后变更在 公司 名下。 ｃ、 公司成立后，有限公司拥有的商标、专利及房产等资产已经由公司 依法继承， 并变更在公司名下。 ｄ、 公司与股东的资产产权已经明确界定或划清，公司控股股东及其他关联 方不 存在占用公司的资金、资产和其他资源的情形。 ３、人员独立情况 ａ、 除公司董事长兼总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均专职在公司工作并领取报酬，目前并无在持有公司 ５％以上股份的股东 单位及其下属企业担任除董事、监事以外的其他行政职务的情况，亦没有在与公 司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 ｂ、 公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在 超越公司董事会和股东大会作出的人事任免决定。 ｃ、 公司员工独立于股东单位或其他关联方。公司已建立了独立的人事档案、 人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体员工签订了劳务合同， 由公司人事部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保 障、工薪报酬等方面与股东单位分帐独立。 ４、机构独立情况 ａ、 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控 股股东混合经营、合署办公的情形。 ｂ、 公司机构设置不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。 ｃ、 公司控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关 系，股东单位依照《公司法》和公司章程的规定委派董事参与公司的管理，并不 直接干预公司的生产经营活动。 ５、财务独立情况 ａ、 公司设有独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，符合股份有限公司会计制度的有关要求。 ｂ、 公司独立在银行开户，不存在与股东单位或其他任何单位或人士共用银 行帐户的情形。 ｃ、 公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况， 也不存在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。 ｄ、 公司已经在深圳市国家税务局、深圳市地方税务局领取了《税务登记证》， 为独立的合法纳税主体，依法独立进行纳税申报和缴纳。 综上所述，公司拥有独立的经营性业务，且主营业务突出，有稳定的收入来 源；公司拥有从事其业务的独立完整的资产，包括固定的生产经营场所、主要生 产经营设备、自主工业产权及非专利技术等；公司建立了独立完整的供应、生产、 11 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 销售系统，其产品依照市场需求组织生产和定价；公司拥有必要的从业人员，其 董事、经理层具有从事公司业务的能力；公司已建立符合《公司法》要求的组织 机构，并制定了完整的、合理的、有效的内部控制制度、风险控制制度、重大决 策制度等。公司为独立承担责任和风险的法人实体，具备直接面向市场独立自主 经营的能力。 （四） 公司高级管理人员对董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会 对公司高级管理人员进行年度考评。 12 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内共召开 ３ 次股东大会 （一）２００１ 年度股东大会 本公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２０ 日在公司六楼会议室召开 ２００１ 年年度股东大会， 出席会议的股东及股东代表共 ６ 人，代表公司有表决权的股份 ７４５４ 万股，占当 时公司股本总额的 １００％，符合国家有关法律、法规及公司章程的规定。审议通 过了如下决议： １、通过了《２００１ 年董事会工作报告》； ２、通过了《２００１ 年监事会工作报告》； ３、通过了《２００１ 年度财务决算方案》； ４、通过了《２００２ 年度财务预算方案》； ５、通过了《２００１ 年度利润分配预案》； ６、《关于公司增补独立董事的议案》； ７、通过了《公司章程（修正案）》； ８、同意《关于授权董事会在公司向境内社会公众公开发行股票及上市后， 对章程（修订稿）中有关未定条款予以补充》； ９、通过了《提请股东大会同意延长 ２０００ 年度股东大会有关申请首次公开发 行股票、上市决议有效期的议案》； １０、通过了《修改关于公司股票发行募集资金拟投资的 ＡＰＧ 项目投资金额的 议案》。 ２００１ 年度股东大会召开之时，公司并未上市，因此公司没有对外公布该次 会议的情况。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日在公司六楼会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 ６ 人，代表公司有表决权的股份 ７４５４ 万股，占当 时公司股本总额的 １００％，符合国家有关法律、法规及公司章程的规定。大会审 议通过了如下决议： １、通过了《关于公司设立董事会战略决策委员会的议案》。 ２、通过了《董事会战略决策委员会实施细则》。 ３、通过了《公司关于确定独立董事年度津贴的议案》。 召开本次股东大会之时，公司并未上市，因此公司没有对外公布该次会议的 情况。 （三）２００３ 年第一次临时股东大会决议 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于召开 ２００３ 年第一次临时股东大会的公告。 本次临时股东大会于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日在公司六楼会议室召开，出席会议的 股东及股东代表共 ６ 人，代表公司有表决权的股份 ７４５４ 万股，占公司总股本 ９９５４ 万股的 ７４．８８％，会议由董事长许晓文先生主持，公司董事、监事及高管人员和 深圳市晟典律师事务所律师出席了会议，符合国家有关法律、法规及公司章程的 规定。大会审议通过了如下决议： １、通过了《公司股东大会议事规则》； ２、通过了《公司信息披露工作条例》； 13 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ３、通过了《关于公司资金信托投资的议案》； ４、通过了《截止 ２００２ 年 ６ 月底公司利润分配预案》； ５、通过了《公司关于选举和更换监事的议案》。 本次临时股东大会决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上海证券报》上， 深圳市晟典律师事务所对本次临时股东大会召开程序和表决结果进行了现场见 证，并出具了法律意见书。 （四）选举、更换公司董事、监事情况 公司 ２００２ 年 ２ 月 ２０ 日召开的 ２００１ 年年度股东大会审议通过，选举顾家麒 先生、郭正林先生为公司本届独立董事。 公司 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日召开了 ２００３ 年第一次临时股东大会审议通过了更换 监事的议案，接受股东代表监事宓楠女士的辞职申请，选举吴伟鹏先生为新的股 东代表监事，监事人员简历详见 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日《上海证券报》。 14 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况及发展方向的讨论与分析 本报告期内，公司主营业务收入为 １．９６ 亿元，同比增长 ３６．２２％，净利润 ３０９６ 万元，同比增长 １０．７５％，总体经营状况良好。在公司的五大产品系列中，除通 信产品有所下降以外，电力、电子、管道防腐、精化等产品系列均呈现良好的增 长势头。通信产品业绩下降是因为市场相对疲软、电信分家和价格下跌所致。 ２００３ 年，公司将继续重点拓展电力、电子业务；进一步突破管道防腐市场； 在通信业务中逐步扩大原有的光通信业务比重；精细化工在继续扩大 ＡＰＧ 产销的 基础上，加快进入有机硅助剂业务的步伐。 （二）公司报告期内的主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围：高分子热缩材料、功能材料、辐射加工、机电产品， 通信电缆附件、电力电缆附件（不含国家专营、专控和专卖商品）经营热收缩材 料的安装施工业务，塑胶母料的购销、精细化工产品（不含国家专营、专控和专 卖商品）的购销。进出口业务（按深贸管登证字第 2000-053 号执行） 公司生产的产品按其用途分为电力、电子、通信、管道防腐和精细化工五大 类。产品主销国内，部分产品销往国际市场。电力类产品主要销售各地的供电局 和发电厂；电子类产品的消费群体为电子电器类生产厂家；通信类产品主要销售 对象为电信局、电话公司及通信建设公司；管道防腐产品主要销售给石油、天燃 气长输管线和城市燃气管网；精细化工产品是环保健康型洗护用品的原料。 2、经营情况分析 公司 2002 年以提高经济效益为中心，不断提高公司的核心竞争力，在面对 激烈的市场竞争且价格波动的情况下，强化各项管理，深挖内部潜力，降低成本 费用，调整营销策略，各项主要经济技术指示，再创历史最好水平，全面完成年 度经营目标，取得了良好的经济效益。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： （１）按产品行业列示 行业 主营业务收入（元） 主营业务成本 毛利率 收入同比 成本同比 毛利率同 （元） （％） 增长（％） 增长（％） 比增长（％） 电力类 ９３，２０９，７４９．９０ ４３，４６５，８６６．３１ ５２．６１ ３７．９９ ７３．１９ －１４．９０ 电子类 ７５，８３５，００１．８４ ３６，１７４，４６５．０７ ５２．０４ ４２．０９ ６１．０５ －９．９１ 通信类 １６，７１８，６１０．１５ ７，１９５，１４９．０７ ５６．７８ －１５．３ －１．２ －９．７９ 管道防腐类 ４，４４４，１８７．５１ ２，０２９，４０１．０２ ５４．１４ １０２．７６ ６４．３１ ２５．０３ 精细化工类 ５，５１８，０８６．９９ ３，３２６，７９７．０５ ３９．５７ ５５０．９３ ４０８．７４ ７４．９５ （２）按地区列示 地区 主营业务收入 主营业务利润 华南 １０９，７２３，４２０．８３ ５７，９５９，８９７．２７ 华东 ２７，７７５，９８９．０３ １４，５０９，９９３．０２ 国外 ４，４１５，７５０．１１ ２，４７８，４２３．９５ 其他 ５３，８１０，４７６．４１ ２８，５８５，６４３．６２ 本期主营业务收入较上年增长 ３６．２２％，主要系电力电子市场景气度高且公 司募集资金投资项目逐步投产，新产品销售量较上年有大幅度增长所致。 本期主营业务毛利率与上年相比有所下降的主要原因是产品价格下跌所致。 15 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司本期无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 １０％以 上的情况。 3、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）深圳长葆特种塑胶制品有限公司是公司从事电子类产品业务的子公司， 公司合并持有其 96%的权益。深圳长葆 2002 年主营业务收入 6894 万元，净利润 2198 万元，同比分别增长 42.09%和 21.55%； （2）深圳市长园电力技术有限公司是公司从事热缩型、冷缩型电力电缆附 件及分支箱业务的子公司，公司持有其 74.88%的权益。长园电力 2002 年主营业 务收入 2943 万元，净利润 545 万元，同比分别增长 77.20 %和 18.83%； （3）深圳市长园长通热缩材料有限公司是公司从事通信类热缩套管及管道 防腐包片等业务的子公司，公司持有其 74.90%的权益。长园长通 2002 年主营业 务收入 1924 万元，净利润 286 万元，同比分别减少 3.45 %和 47.13 %，主要是 因为通信市场疲软、竞争激烈、价格下跌所致； （4）深圳市长园盈佳投资有限公司是公司从事创业投资培育新业务的子公 司，公司持有其 80%的权益。长园盈佳目前控股的企业有长园嘉彩和长园精化， 分别各持有 75%的股份，参股的企业有上海长葆、固派电子、吉斯安及飞通光电， 分别持有 10%、25%、5%及 4.35%的股份。截止 2002 年 12 月 31 日，长园盈佳 2002 年主营业务收入 501.64 万元，净利润 188.90 万元，同比分别增长 550.93% 和 387.75%。 （5）广东长园电缆附件有限公司是公司从事硅橡胶预制式电缆附件业务的 子公司，公司持有其 60%的权益，广东长园 2002 年主营业务收入 5603 万元，净 利润 711 万元，同比分别增长 17.12 %和减少 30.33%。 ４、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的 ２０．８２％ 前五名客户销售额合计占公司年度销售总额的 ８．８４％ ５、在经营中出现的问题与困难解决方案 市场竞争日趋激烈，价格有所下调，对此公司制定了一系列的应对降价的策 略，加强品牌打造，将市场定位于高、中端客户逐步放弃一些低层次的市场及有 负面影响的代理商，尽量抓住直接客户，建立名牌产品优质优价的市场形象。 （三）公司投资 本年度投资总额 ９８９５．８７ 万元， １、募集资金的使用情况 公司经中国证监会批准，于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日向沪市、深市二级市场投资 者以定价配售方式成功发行了 ２，５００ 万股人民币普通股（Ａ 股），发行价为每股 人民币 ７．６ 元，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日起在上海证券交易所挂牌交易。 公司此次发行股票募集资金净额 １８０，７６０，０００．００ 元（已扣除发行费用）已 全部到位，由深圳南方民和会计师事务所验资并出具了深南验资（２００２）第 １１１ 号验资报告。公司按《招股说明书》承诺的项目进行投资，截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共使用募集资金 ９８９５．８７ 元，尚未使用的募集资金共计 ８１８０．１３ 万元全部存放在银行。 公司募集资金投向及使用情况如下表： 16 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 序号 项目名称 资金需求 是否 实际投入 产生收益 是否 量（万元） 变更 （万元） （万元） 符合计划 １ 年产 １ 亿米热缩细管与母排保护套 ７００８ 否 ２２２５．０５ ３３１．１６ 是 管等高分子材料产业化示范工程 ２ 硅橡胶预制及冷缩型电缆附件 ７０５２ 否 ３５５５．７１ ５１．７９ 是 ３ 建立热缩材料工程开发中心 ２９００ 否 ９６１．８８ １５．９９ 是 ４ 年产 ８０００ 吨烷基糖苷（ＡＰＧ）绿色 ７８４０ 否 ４３３．２３ ０ 是 环保材料生产线新建项目 ５ 热缩 １１０ＫＶ 电力电缆附件及穿墙套 ４０００ 否 ２７２０．００ ０ 是 管技改项目 合 计 ２８，８００ 否 ９８９５．８７ ３９８．９４ 是 说明： （１）年产 １ 亿米热缩细管与母排保护管高分子功能材料产业化示范工程扩 建项目。 根据招股说明书的承诺，本项目的承诺投资额为 ６，４０８ 万元（投资估算为 ７，００８ 万元，募股资金到位前已投入 ６００ 万元），截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实 际投入额为 ２２２５．０５ 万元，完工程度为 ３４．７２％。完工程度原因说明（下同）：募 股资金入账时间较短。 本项目达产期 ２ 年，投资回收期 ４．９１ 年。 （２）硅橡胶预制及冷缩型电缆附件项目 根据招股说明书的承诺，本项目的承诺投资额为 ７，０５２ 万元，截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入额为 ３５５５．７１ 万元，完工程度为 ５０．４２％。完工程度原因 说明：同上。本项目达产期 ５ 年，投资回收期 ５．２２ 年。 （３）组建长园热缩材料工程技术研究开发中心（热缩工程中心） 根据招股说明书的承诺，本项目的承诺投资额为 ２，９００ 万元。截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入额为 ９６１．８８ 万元，完工程度为 ３３．１７％。完工程度原因 说明：同上。本项目在发行股票前已正式成立，作为专门从事研究开发的部门， 热缩工程中心为本公司未来的利润增长和持续发展能力的提供保证。同时，热缩 工程中心的成立必将带动一大批相关行业技术的创新与改进，带动整个行业的发 展，对整个社会技术进步起到促进作用。 （４）建设 ８，０００ 吨烷基糖苷（ＡＰＧ ）绿色环保材料生产线项目 根据招股说明书的承诺，本项目的承诺投资额为 ７，８４０ 万元，截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入额为 ４３３．２３ 万元，完工程度为 ５．５３％。完工程度原因说 明：同上。本项目达产期 ４ 年，投资回收期 ４．８ 年。 （５）１１０ ＫＶ 电力电缆附件及穿墙套管生产线技改项目 根据招股说明书的承诺，本项目的承诺投资额为 ４，０００ 万元，截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入额为 ２７２０ 万元，完工程度为 ６８％。完工程度原因说明： 同上。本项目投资回收期 ４．３１ 年。 以上五个项目所需要的资金量为 ２８，８００ 万元（承诺投资总额为 ２８，２００ 万 元），本次募集资金为 １８，０７６ 万元，差额部分本公司将通过不同的融资渠道分 阶段低成本筹措解决。截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际投入总额为 ９，８９５．８７ 万 元，平均完工程度：①按承诺投资总额 ２８，２００ 万元计算为 ３５．０９％；②按募集 资金 １８，０７６ 万元计算为 ５４．７５％ ，剩余资金全部存在招商银行深南中路支行及 农业银行科技园支行。 17 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ２、非募集资金的使用情况 公司与深圳市国际信托投资有限责任公司签订了 ３０００ 万元的委托理财协 议，该事项刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《上海证券报》上。 （四）报告期内财务状况、经营成果和现金流量分析 １． 财务状况分析 ２００２ 年末 ２００１ 年末 项目 增减比例（％） （万元） （万元） 资产总额 ４８，７６８．８７ ２５，９２９．０３ ８８．０９ 负债总额 １９，０９３．１１ １２，４７３．９７ ５３．０６ 股东权益 ２７，７４１．９０ １２，０７２．４７ １２９．７９ 变动原因： （１）资产总额的增加主要是募股资金到帐和本年净利润的增加所致。 （２）负责总额的增加主要原因是 ： ａ） 待支付的截止 ２００２ 年 ６ 月底的股利 ５，３９５．５ 万元，由股东权益转为负债； ｂ） 为满足销售量和产品的增长，增加了材料采购量从而使应付帐款增加。 （３）股东权益的增加主要是报告期内发行流通股导致股东和资本公积增加。 财务状况指标 ２００２ 年末 ２００１ 年末 增减（±） 流动比率 ２．３９ １．６９ ＋０．７０ 速动比率 ２．１９ １．３９ ＋０．８０ 应收帐款周转率 ２．７９ ２．６０ ＋０．１９ 存货周转率 ３．６４ ２．７１ ＋０．９３ 资产负责率 ３９．１５％ ４８．１１％ －０．０９ 报告期限内，由于公司推行了积极的销售政策，在扩大销售的同时，致力于 提高资金的使用效率，营运能力较上一年度有所提高。募股资金到位后，进一步 优化了公司资产负债结构，偿债能力大幅加强。 ２．经营成果及现金流量分析 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减（％） 主营业务利润 １０２，５９１，８５９．１４ ８６，１５４，９４６．４０ ＋１９．０８％ 净利润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ ＋１０．７５％ 经营活动现金净流量 ４０，１８２，４０７．２４ ４４，２４９，４０７．８６ －９．１９％ 现金及现金等价物净增加额 １８２，３０３，５９７．６０ ４，９７４，０１９．４８ ３６．６５％ 变动主要原因： （１） 主营业务利润和净利润的增长，主要是由于产品销售量增加。 （２） 经营活动现金净流量减少主要是应收账增加和增加了原料储备。 （３） 现金净增加额增加的主要原因是募股资金到帐。 （五）宏观政策变化对公司经营状况的影响 ２００３ 年起取消特区地产地销免征增值税政策，对公司利润将会有所影响， 但随着公司募集资金项目的逐步投产，销售收入提高，完全可以弥补该政策变化 的影响。 18 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 （六）董事会日常工作情况 报告期内召开了四次董事会会议 第一届董事会第八次会议于 ２００２ 年 １ 月 １８ 日召开，审议通过了《２００１ 年 董事会工作报告》 、 《２００１ 年总经理工作报告》 、《２００１ 年度财务报告》 、《２００２ 年 度财务预算方案》、 《２００１ 年度利润分配预案》、 《关于公司增补独立董事的议案》、 《公司章程（修正案）》、《关于对公司首次公开发行股票方案调整的议案》、《提 请股东大会同意延长 ２０００ 年度股东大会有关申请首次公开发行股票、上市决议 有效期的议案》、《提请召开 ２００１ 年度股东大会的议案》的决议。因会议召开之 时，公司未获准发行股票并上市，该次会议未对外公开。 第一届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日召开，会议审议通过了《２００２ 年公司上半年度工作报告》 、《公司董事会战略决策委员会实施细则》 、《公司关于 选举董事会战略决策委员会成员的议案》、 《公司关于选举董事会战略决策委员会 主席的议案》、《公司关于确定独立董事年度津贴的议案》、《公司董事会议事规 则》、《公司总经理工作细则》的决议。因会议召开之时，公司未获准发行股票， 该次会议未对外公开。 第一届董事会 ２００２ 年第一次临时董事会议于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日召开。审议 通过了《关于公司转为上市股份有限公司的议案》 、《关于公司增加注册资本的议 案》、《章程（修订稿）》的决议因会议召开之时，公司未获准发行股票并上市， 该次会议未对外公开。 第一届董事会第十次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日在公司会议室召开，审议通 过了《公司股东大会议事规则》 、《公司信息披露工作条例》 、 《关于公司资金信托 投资的议案》、《截止 ２００２ 年 ６ 月底公司利润分配预案》、《关于选举和更换公司 董事长的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《提请召开 ２００３ 年第一 次临时股东大会》的决议。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度，公司董事会根据《中华人民共和国公司》的规定，履行了公司章程 规定的董事会职权，贯彻和执行了股东大会决议，完成了股票发行上市的申请工 作、临时报告的编制、披露工作，较好地发挥了董事会作用。 报告期内，公司增补了两名独立董事，更换了一名监事成员；实施了截止 ２００２ 年 ６ 月底利润分配方案，详见刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 （七）公司利润分配政策 根据公司 ２０００ 年股东大会决议规定，截止公司 ２５００ 万社会公众股发行日前 一个月底的累计分配利润由发起人股东享有，发行当月及以后的利润由发行完毕 后的全体股东享有。经安永华明会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ３０，９６３，７９３．５４ 元。由于截止 ２００２ 年 ６ 月底的公司未分配利润已进行了分配， 截止 ２００２ 年 １２ 月底公司可供分配利润为 １３，９７１，９２９．３７ 元，其中： １、发起人股东享有部分 经安永会计师事务所审阅，截止 ２００２ 年 １０ 月底的公司可供分配利润 ９，３１４，６１９．５８ 元，提取 １０％的法定盈余公积金约 ９３７，００３．２６ 元和 ５％的法定公益 金约 ４６８，５０１．４８ 元，可供股东分配利润 ７，９０９，１１４．８４ 元； ２、发行完毕后全体股东享有部分 截止 ２００２ 年 １２ 月底公司可供分配利润（扣除发行前一个月底的累计分配 利润）为 ４，６５７，３０９．７９ 元，提取 １０％的法定盈余公积金 ４６５，７３０．９８ 元和 ５％的法 定公益金 ２３２，８６５．４９ 元，可供股东分配利润 ３，９５８，７１３．３２ 元。 19 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 具体分配方案如下： １） 发起人股东享有之可供股东分配利润以现金形式发放，发放比例如 下： 股东名称 发行前发行人持股比例（％） 分配数额（元） 长和投资有限公司 ６２．６７ ４，９５６，６４２．２７ 深圳国际信托投资有限责任公司 ３４．１ ２，６９７，００８．１６ 许晓文 ２．１８ １７２，４１８．７０ 鲁尔兵 ０．４２ ３３，２１８．２８ 陈红 ０．４２ ３３，２１８．２８ 倪昭华 ０．２１ １６，６０９．１４ 合计 １００ ７，９０９，１１４．８４ ２） 发行完毕后全体股东享有之可供股东分配利润 ３，９５８，７１３．３２ 元暂不分 配，滚存计入公司未分配利润。 此方案尚待股东大会通过 20 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 １、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了三次会议，并列席了各次董事会会议，会议情 况如下： （１）第一届监事会第三次会议决议 公司第一届监事会第三次会议于 2002 年 1 月 18 日在公司会议室召开，形成 如下决议：通过《2001 年度监事会工作报告》。 （２）第一届监事会第四次会议决议 公司第一届监事会第四次会议于 2002 年 9 月 4 日在公司会议室召开，形成 如下决议： 《监事会议事规则》、 《同意于董事会下设战略决策委员会》，并对董事 会及高管人员的运作发表了合规性的意见。 （3）第一届监事会第五次会议决议 公司第一届监事会第五次会议于 2002 年 12 月 25 日在公司会议室召开，形 成如下决议： 《公司关于选举和更换监事的议案》。此次会议决议公告刊登于 2002 年 1 月 28 日的《上海证券报》。 ２、监事会独立意见 报告期内，公司监事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项 职权，对公司的经营目标、依法运作、财务状况等重大问题进行了审议、监督、 检查，对公司董事、高管人员及经理执行公司职务的行为进行了监督，监事会认 为： （１）公司经营目标明确，运作规范，重大事项的决策程序合法。公司内部 控制制度完善，公司董事、高管人员及经理在执行职务时没有违反法律、法规、 公司章程及损害公司利益的行为。股东大会的各项决议得到了切实履行。 （２）根据公司章程的规定，对公司的财务状况进行了监督检查，监事会认 为报告期内公司财务状况良好，安永会计师事务所对公司出具的标准无保留意见 的审计报告全面、真实、客观地反映了公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 和 ２００２ 年度的经营成果以及现金流量情况。 （３）监事会对公司募集资金的使用情况进行了有效的监督。 （４）对于报告期内公司的购并及委托理财项目，监事会做了大量调查研究 工作，收购资产、委托理财交易价格合理，无内幕交易，无损害股东权益的现象。 （５）报告期内关联交易坚持公平、公开原则，未出现损害公司利益的行为。 21 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、重大关联交易事项 （１） 报告期内公司与深圳市国际信托投资有限责任公司签订了 ３０００ 万元 的委托理财协议，该事项刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《上海证券报》上。 （２） ２００２ 年 ３ 月 ２８ 日，公司、长葆公司先后与深圳国投签订了《担保及 保证反担保合同》，该事项详见 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日《上海证券报》、《证券时报》 的《长园新材招股说明书》。 ４、公司重大合同及其履行情况 （１） 报告期内，公司与深圳市国际信托投资有限责任公司签订了 ３０００ 万元的委托理财协议，该事项刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《上海证券报》上，除 此公司未发生其他重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产事项，也没有以前期间发生并延续至报告期的重大托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （２） 报告期末公司为控股子公司提供贷款担保情况如下： 公司为控股子公司长葆公司取得 ８００ 万元长期借款提供担保，借款期限从 ２０００ 年 １２ 月 １８ 日至 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日，贷款单位为中国农业银行深圳市分行。 ５、报告期内，公司聘用安永华明会计师事务所为审计机构，２００２ 年度支付 给安永华明会计师事务所的 Ａ 股审计费用为 ６７．６９ 万元，迄今为止安永华明会计 师事务所已连续 ５ 年为公司提供审计工作。 ６、报告期内，公司承诺于上市后三个月内解决控股股东董事长兼任公司董 事长的问题现已履行完毕，该事项刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日《上海证券报》上。 ７、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政 处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。 22 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）本公司２００２年度财务报告经安永华明会计师事务所审计，注册会计师 葛明、金馨签字，出具了标准无保留意见的审计报告。 （二）审计报告 深圳市长园新材料股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 深 圳 市 长 园 新 材 料 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 贵 公 司 ”）的 委 托 ， 审 计 了贵 公 司 及 其 下 属 子 公 司 （以 下 统 称 “ 贵 集 团 ” ） 二 零 零 二 年 十 二 月 三 十 一 日 的 合 并 资 产 负 债 表 及 资 产 负 债 表， 二 零 零 二 年 度 的 合 并 利 润 表 及 利 润 表 、合 并 利 润 分 配 表 及 利 润 分 配 表 与 合 并 现 金 流 量 表 及 现 金 流 量 表 。这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 ，我 们 的 责 任 是 对 这 些 会 计 报 表发表审计意见。 我 们 的 审 计 是 根 据《 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 》进 行 的 。在 审 计 过 程 中 ，我 们 结 合 贵 公 司 及 其 子 公 司 的 实 际 情 况 ，实 施 了 包 括 抽 查 会 计 记录等我们认为必要的审计程序。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合《 企 业 会 计 准 则 》 和 《 企 业 会 计 制 度 》 的有关规 定，在所有重大 方面公允地反映 了 贵集 团及 贵公 司于二零 零 二 年十 二 月三 十 一日 的 财务 状况 与 二零 零 二年 度 的经 营 成果 及 现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永华明会计师事务所 注册会计师 葛 明 中国 北京 注册会计师 金 馨 二零零三年二月二十六日 23 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 资产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 ２１６，９０３，５７５．２４ ３４，５９９，９７７．６４ 应收票据 １，３５０，４４２．００ １，１５５，１４３．９０ 应收帐款 ８１，４６５，３６３．６６ ５８，５９２，７７８．６７ 其他应收款 ７，４３５，３４９．５２ ５，７２５，７１６．４０ 预付帐款 １，４４１，０９５．１３ ３，５６８，３３４．４２ 存货 ２８，５５６，３７４．４９ ２２，０３２，９７０．７９ 待摊费用 ３１６，６０８．３１ ７０７，７２１．６８ 流动资产合计 ３３７，４６８，８０８．３５ １２６，３８２，６４３．５０ 长期投资 长期股权投资 ３２，５９６，５７６．８１ ３２，９５１，２４２．９９ 固定资产 固定资产原价 １６２，９８９，３４３．４４ ９５，５３６，４２４．５３ 减：累计折旧 ５４，６３０，３３５．８８ ４５，８１７，８２５．３３ 固定资产净值 １０８，３５９，００７．５６ ４９，７１８，５９９．２０ 在建工程 ５８９，９７６．３６ ４４，５１１，３５９．５１ 固定资产合计 １０８，９４８，９８３．９２ ９４，２２９，９５８．７１ 无形资产及其他资产 无形资产 ６，９９８，９９０．００ ５，２９０，０５８．３８ 其他长期资产 １，６７５，３８４．００ ４３６，３８３．００ 无形资产及其他资产合计 ８，６７４，３７４．００ ５，７２６，４４１．３８ 资产总计 ４８７，６８８，７４３．０８ ２５９，２９０，２８６．５８ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 24 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 合并资产负债表（续） 负债及股东权益 流动负债 短期借款 ２５，８００，０００．００ ２４，４００，０００．００ 应付票据 － １０，０００，０００．００ 应付帐款 １１，３０３，１９３．５２ ６，０１８，１０５．８５ 预收帐款 ２，８１１，１４５．５９ ８６４，５９８．７０ 应付工资 ８７，７８２．００ ５３，５５２．５０ 应付福利费 ２，２５６，７５８．３６ ２，１１１，６５４．０８ 应付股利 ５６，６７８，８９０．５３ － 应交税金 ６，９６６，４４８．１６ ５，４２７，３５８．３５ 其他应付款 ２１，０９７，６９３．０９ １３，６６２，７２４．９８ 预提费用 １３，９２９，２０９．４６ １２，２０１，６８０．３７ 流动负债合计 １４０，９３１，１２０．７１ ７４，７３９，６７４．８３ 长期负债 长期借款 ４７，０００，０００．００ ４７，０００，０００．００ 专项应付款 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 长期负债合计｀ ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 负债合计 １９０，９３１，１２０．７１ １２４，７３９，６７４．８３ 少数股东权益 １９，３３８，５９０．８４ １３，８２５，９５０．５０ 股东权益 股本 ９９，５４０，０００．００ ７４，５４０，０００．００ 资本公积 １５５，８３９，０９６．２６ ７９，０９６．２６ 盈余公积 ２５，３７５，２１０．６８ １６，５２８，６６５．７９ 其中：法定公益金 ５，０２１，５７９．６０ ３，０４３，９０７．２５ 末分配利润 （３，３３５，２７５．４１） ２９，５７６，８９９．２０ 股东权益合计 ２７７，４１９，０３１．５３ １２０，７２４，６６１．２５ 负债及股东权益总计 ４８７，６８８，７４３．０８ ２５９，２９０，２８６．５８ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 25 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 合并利润表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 １９５，７２５，６３６．３８ １４３，６８７，３０７．６０ 减：主营业务成本 ９２，１９１，６７８．５２ ５６，７３０，８０９．２４ 主营业务税金及附加 ９４２，０９８．７２ ８０１，５５１．９６ 主营业务利润 １０２，５９１，８５９．１４ ８６，１５４，９４６．４０ 加：其他业务利润 ２，６５２，２５２．０５ １，１４９，５３１．７７ 减：营业费用 ３１，６４４，８０５．７５ ２５，６４０，８７１．１３ 管理费用 ３１，９９３，８３２．７５ ２４，２７１，１２４．４１ 财务费用 ５，８７６，９３５．５０ ４，５３６，７９２．３５ 营业利润 ３５，７２８，５３７．１９ ３２，８５５，６９０．２８ 加：营业外收入 ７，５４４，９５８．７５ ８，２８７，７４０．８１ 补贴收入 ３，３５８，０００．００ １，７３７，６３１．３０ 减：投资损失 ３５４，６６６．１８ １，７０３，８０２．１９ 营业外支出 ３，８５０，９３５．７０ ３，２７２，４６１．５７ 利润总额 ４２，４２５，８９４．０６ ３７，９０４，７９８．６３ 减；所得税 ４，９１９，４４１．３０ ３，０５１，６８０．８４ 少数股东权益 ６，５４２，６５９．２２ ６，８９５，２４５．０６ 净利润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 合并利润分配表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 净利润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ 加：年初末分配利润 ２９，５７６，８９９．２０ １０，１４１，７４８．４３ 可供分配的利润 ６０，５４０，６９２．７４ ３８，０９９，６２１．１６ 减：提取法定盈余公积 ３，９５５，３４４．７１ ３，８７３，８４８．５０ 提取法定公益金 １，９７７，６７２．３５ １，９３６，９２４．２５ 提取企业发展基金 ２，９１３，５２７．８３ １，８０７，９６６．１４ 提取职工奖励及福利基金 １，０７４，７２７．４５ ９０３，９８３．０７ 可供股东分配的利润 ５０，６１９，４２０．４０ ２９，５７６，８９９．２０ 减：已分配股利 ５３，９５４，６９５．８１ － 末分配利润 （３，３３５，２７５．４１） ２９，５７６，８９９．２０ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 26 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ２１１，８６４，３５４．４６ １６６，１１０，１４８．５７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６，４６７，４２５．７１ ６，６０５，４３８．３９ 现金流入小计 ２１８，３３１，７８０．１７ １７２，７１５，５８６．９６ 购买商品、接收劳务支付的现金 １０１，９２２，８８４．８８ ５０，３７８，９１６．７８ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２０，４２５，０４４．５０ １４，４３８，６７４．６５ 支付的各项税费 ２２，３９０，６３１．５９ ３０，７１５，２４８．５９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３３，４１０，８１１．９６ ３２，９３３，３３９．０８ 现金流出小计 １７８，１４９，３７２．９３ １２８，４６６，１７９．１０ 经营活动产生的现金流入净额 ４０，１８２，４０７．２４ ４４，２４９，４０７．８６ 二、投资活动产生的现金流量： 取得银行利息收入所得到的现金 １，７８０，１３５．６４ － 现金流入小计 １，７８０，１３５．６４ － 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金 ２８，０６９，６１３．４０ ４８，１３４，９６２．６３ 投资所支付的现金 － ４，５００，０００．００ 购买子公司所支付的现金 － ２，１０１，４６６．３９ 现金流出小计 ２８，０６９，６１３．４０ ５４，７３６，４２９．０２ 投资活动产生的现金流出净额 （２６，２８９，４７７．７６） （５４，７３６，４２９．０２） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 １８４，８４２，０００．００ － 借款收到的现金 ９９，６００，０００．００ １０１，２５５，６００．００ 收到的其他的与筹资活动有关的现金 － １０，０００，０００．００ 现金流入小计 ２８４，４４２，０００．００ １１１，２５５，６００．００ 偿还债务所支付的现金 ９８，２００，０００．００ ９２，１５５，６００．００ 分配利润或偿付利息所支付的现金 ２，３８７，８２４．１６ － 支付的其他与筹资活动有关的现金 １５，４４３，５０７．７２ ３，６３８，９５９．３６ 现金流出小计 １１６，０３１，３３１．８８ ９５，７９４，５５９．３６ 筹资活动产生的现金流入净额 １６８，４１０，６６８．１２ １５，４６１，０４０．６４ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 １８２，３０３，５９７．６０ ４，９７４，０１９．４８ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 27 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 合并现金流量表（续） 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 补充材料 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （１）将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ 加：计提的坏帐准备 ２，７９７，４３５．７６ １，３０４，０１８．５２ 计提的存货跌价准备 － ７４２，９０４．３６ 固定资产折旧 ９，０３５，２３６．３５ ６，３１８，９５８．０２ 无形资产及其他长期资产摊销 １，２５８，９１８．１６ １，１５９，５２３．０８ 待摊费用减少（减：增加） ３９１，１１３．３７ （１９４，４５４．１０） 预提费用增加（减：减少） １，４４９，９５６．８２ ６，５０１，２５８．９５ 处置固定资产及其他长期资产的损失 １０８，５０１．０６ ８４７，３６６．６３ 财务费用 ３，６６３，３７２．０８ ３，６３８，９５９．３６ 股权投资差额摊销 １，８５９，６１８．９５ １，７０３，８０２．１９ 投资收益 （１，５０４，９５２．７７） － 少数股东收益 ６，５４２，６５９．２２ ６，８９５，２４５．０５ 存货净额的增加 （６，５２３，４０３．７０） （２，８８７，０１９．０６） 经营性应收项目的增加 （２４，５４７，７１２．６８） （９，９６８，１４６．３２） 经营性应付项目的增加 １４，６８７，８７１．０８ ２２９，１１８．４５ 经营活动产生的现金收入净额 ４０，１８２，４０７．２４ ４４，２４９，４０７．８６ （２）现金及现金等价物增加情况： 现金及现金等价物的年表余额 ２１６，９０３，５７５．２４ ３４，５９９，９７７．６４ 减：现金及现金等价物的年初余额 ３４，５９９，９７７．６４ ２９，６２５，９５８．１６ 现金及现金等价物净增加额 １８２，３０３，５９７．６０ ４，９７４，０１９．４８ （３） 购 入 子 公 司 产 生 的 现 金 流 量 购买子公司的基本情况： 购买价格 －－ ２，４１０，０００．００ 购买价格中以现金支付的部份 －－ ２，２７８，１３７．５０ 购买子公司所取得的现金 －－ １７６，６７１．１１ 非现金资产： 存货 －－ １５１，９９３．３３ 固定资产原价 －－ ３，７６５，６５９．５８ 减：累计折旧 －－ １０５，１６７．９９ 其他应收款 －－ ５４，０４４．４０ 应收账款 －－ ７，７００．００ 负债： 其他应付款 －－ ８０６，１０２．５７ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 28 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司资产负债表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位： 人民币元 资产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产 货币资金 １７７，７０３，６２１．３８ ６，６３４，０４２．２２ 应收票据 １２０，０００．００ － 应收帐款 ２８，６６８，３５７．６７ ２６，４８５，４６３．６５ 其他应收款 １６，２４２，４０４．１４ ９，４３７，２２１．９０ 预付帐款 ２９４，６９１．６０ １，８６５，４９６．４８ 存货 ３，２４４，７６８．７３ ４，２５２，９００．１８ 待摊费用 ２０１，０００．００ ３４０，４１２．００ 流动资产合计 ２２６，４７４，８４３．５２ ４９，０１５，５３６．４３ 长期投资 长期股权投资 １１４，８３１，０４４．８４ １００，６６９，８６６．２８ 固定资产 固定资产原价 ８１，８６０，７２３．８８ ２４，５７２，９４０．５０ 减：累计折旧 １３，９３８，１１７．６９ １０，７３７，９３６．８９ 固定资产净值 ６７，９２２，６０６．１９ １３，８３５，００３．６１ 在建工程 ３４９，４６６．２６ ４３，１６３，２０３．５８ 固定资产合计 ６８，２７２，０７２．４５ ５６，９９８，２０７．１９ 无形资产 ５，７９７，８２６．６７ ３，７５３，２１３．５５ 资产总计 ４１５，３７５，７８７．４８ ２１０，４３６，８２３．４５ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 29 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司资产负债表（续） 流动负债 短期借款 － ２，２００，０００．００ 应付帐款 １１，３９３，４２０．５３ ２８，８２５，７４０．６９ 预收帐款 ６４７，８６４．１１ １５９，８５２．９８ 应付福利费 ６９０，９３７．９８ ４５１，４４６．１９ 应付股利 ５３，９５４，６９５．８１ ０．００ 应交税金 １，７８２，８７７．６１ ２，０５６，９８１．０９ 其他应付款 １６，０２８，２７１．５８ ２，６８１，４６７．９２ 预提费用 ５，４７７，９６２．１４ ４，８１１，６９１．５８ 流动负债合计 ８９，９７６，０２９．７６ ４１，１８７，１８０．４５ 长期负债 长期借款 ３９，０００，０００．００ ３９，０００，０００．００ 专项应付款 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 长期负债合计｀ ４２，０００，０００．００ ４２，０００，０００．００ 负债合计 １３１，９７６，０２９．７６ ８３，１８７，１８０．４５ 股东权益 股本 ９９，５４０，０００．００ ７４，５４０，０００．００ 资本公积 １６０，３８２，７８３．３８ ４，６２２，７８３．３８ 盈余公积 １１，６０９，１４６．１８ ７，１９９，１１２．８０ 其中：法定公益金 ２，８４１，５９９．８４ １，３７１，５８８．７１ 末分配利润 １１，８６７，８２８．１６ ４０，８８７，７４６．８２ 股东权益合计 ２８３，３９９，７５７．７２ １２７，２４９，６４３．００ 负债及股东权益总计 ４１５，３７５，７８７．４８ ２１０，４３６，８２３．４５ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 30 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司利润表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 ５１，４６４，９８２．８９ ３７，７７３，４６１．８０ 减：主营业务成本 ３４，６７１，３３１．９９ ２５，６６７，７７２．１６ 主营业务税金及附加 １００，５０３．６８ １４２，８６４．４７ 主营业务利润 １６，６９３，１４７．２２ １１，９６２，８２５．１７ 加：其他业务利润 ２，３２６，９９４．８６ ９２５，４８４．３８ 减：营业费用 ６，２５７，０４６．９６ ５，１１０，９５３．６３ 管理费用 １３，５６６，９１３．０２ ７，８１８，１１７．８８ 财务费用 ３，５１０，５２６．６９ ２，５９１，３２７．６２ 营业亏损 （４，３１４，３４４．５９） （２，６３２，０８９．５８） 加：投资收益 ３１，７７４，７２７．２４ ２９，２１７，３４２．９５ 营业外收入 ５６７，４１６．９２ １，０７６，６７３．６５ 补贴收入 ２，３００，０００．００ ８４０，０００．００ 减：营业外支出 ４４８，２２７．２４ ５６０，５４８．９５ 利润总额 ２９，８７９，５７２．３３ ２７，９４１，３７８．０７ 减；所得税 ５３４，７６１．８０ ５０９，６０３．９０ 净利润 ２９，３４４，８１０．５３ ２７，４３１，７７４．１７ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 公司利润分配表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 净利润 ２９，３４４，８１０．５３ ２７，４３１，７７４．１７ 加：年初末分配利润 ４０，８８７，７４６．８２ １７，５７０，７３８．７８ 可供分配的利润 ７０，２３２，５５７．３５ ４５，００２，５１２．９５ 减：提取法定盈余公积 ２，９４０，０２２．３５ ２，７４３，１７７．４２ 提取法定公益金 １，４７０，０１１．０３ １，３７１，５８８．７１ 可供股东分配的利润 ６５，８２２，５２３．９７ ４０，８８７，７４６．８２ 减：已分配股利 ５３，９５４，６９５．８１ － 末分配利润 １１，８６７，８２８．１６ ４０，８８７，７４６．８２ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 31 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司现金流量表 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ５６，５１４，２２０．６７ ４４，２２３，８３７．３５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４，５４２，０３３．２１ ４，７８２，００７．４８ 现金流入小计 ６１，０５６，２５３．８８ ４９，００５，８４４．８３ 购买商品、接收劳务支付的现金 ２５，８５４，０７４．４２ ７，２２１，１０９．８７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６，０７２，１１０．９１ ４，７９３，３６４．３３ 支付的各项税费 ４，１６０，０４９．６０ ４，８６２，２１７．６８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６，１４０，８２８．７９ １２，１０５，４６７．９１ 现金流出小计 ４２，２２７，０６３．７２ ２８，９８２，１５９．７９ 经营活动产生的现金流入净额 １８，８２９，１９０．１６ ２０，０２３，６８５．０４ 二、投资活动产生的现金流量： 分得股利所收到的现金 ５，３３２，８８０．８４ ４，６００，０００．００ 取得银行利息收入所得到的现金 １，６３３，０２０．６８ － 现金流入小计 ６，９６５，９０１．５２ ４，６００，０００．００ 购建固定资产，无形资产其他长期资产所支 付的现金 １８，３０７，１２８．４４ ３０，９７５，０２４．６８ 投资所支付的现金 １２，０００，０００．００ － 现金流出小计 ３０，３０７，１２８．４４ ３０，９７５，０２４．６８ 投资活动产生的现金流出净额 （２３，３４１，２２６．９２） （２６，３７５，０２４．６８） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 １８０，７６０，０００．００ － 借款收到的现金 ３０，０００，０００．００ ７２，３０５，６００．００ 现金流入小计 ２１０，７６０，０００．００ ７２，３０５，６００．００ 偿还债务所支付的现金 ３２，２００，０００．００ ６３，５０５，６００．００ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２，９７８，３８４．０８ １，９４２，９９３．３２ 现金流出小计 ３５，１７８，３８４．０８ ６５，４４８，５９３．３２ 筹资活动产生的现金流入净额 １７５，５８１，６１５．９２ ６，８５７，００６．６８ 四、汇率变动对现金的影响 － － 五、现金及现金等价物净增加额 １７１，０６９，５７９．１６ ５０５，６６７．０４ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 32 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司现金流量表（续） 深圳市长园新材料股份有限公司 单位：人民币元 补充材料 ２００２ 年度 ２００１ 年度 （１）将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２９，３４４，８１０．５３ ２７，４３１，７７４．１７ 加：计提的坏帐准备 １，８１４，９４８．６５ ７６９，６６７．６４ 计提的存货跌价准备 － ５５１，４４７．８０ 固定资产折旧 ３，９９６，０６９．３６ １，７５０，８１９．３７ 无形资产及其他长期资产摊销 ８１８，９７６．２６ ８４９，７５４．６２ 待摊费用减少（减：增加） １３９，４１２．００ （２０３，０２６．８２） 预提费用增加（减：减少） ６６６，２７０．５６ （１４０，１５６．３３） 处置固定资产及其他长期资产的损失 １７３，６０４．４４ ５５７，６０６．６８ 财务费用 １，３４５，３６３．４０ １，９４２，９９３．３２ 股权投资差额摊销 １，３８９，１０１．０６ １，３８９，１０１．０６ 投资收益 （３３，１６３，８２８．３０） （３０，６０６，４４４．０１） 存货净额的减少 １，００８，１３１．４５ ５１４，４５３．８４ 经营性应收项目的增加 （９，３５２，２２０．０３） （６，７９３，６６４．３４） 经营性应付项目的增加 ２０，６４８，５５０．７８ ２２，００９，３５８．０４ 经营活动产生的现金流入净额 １８，８２９，１９０．１６ ２０，０２３，６８５．０４ （２）现金及现金等价物增加情况： 现金及现金等的年表余额 １７７，７０３，６２１．３８ ６，６３４，０４２．２２ 减：现金及现金等价物的年初余额 ６，６３４，０４２．２２ ６，１２８，３７５．１８ 现金及现金等价物净增加额 １７１，０６９，５７９．１６ ５０５，６６７．０４ 公司法定代表人：许晓文 主管会计工作负责人：杨剑松 会计机构负责人：颜色辉 33 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司设立说明 深 圳 市 长 园 新 材 料 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 本 公 司 ” ）是 根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 公 司 法 》 （以 下 简 称 “ 公 司 法 ” ）于 ２０００ 年 ６ 月 １６日 在 中 华 人 民 共 和 国 （以 下 简 称 “ 中 国 ” ）注 册 成 立 的 股 份 有 限 公 司 。 本 公 司 营 业 执 照 注 册 号 为 ４４０３０１１００１７５６。本 公 司 之 主 要 经 营 范 围 包 括 生 产、销 售 高 分 子 热 缩 材 料 、 功 能 材 料 、 辐 照 加 工 、机 电 产 品 、 通 讯 电 缆 附 件、 电力电缆附件等项目。 ２０００年 ５月 １７日 ， 经 深 圳 市 人 民 政 府 深 府 办 ［２０００］４５ 号 文 批 准 ， 由 原 深 圳 长 园 新 材 料 有 限 公 司 的 六 家 股 东 －－长 和 投 资 有 限 公 司 、 深 圳 国 际 信 托 投资 公 司及 许 晓文 、 鲁尔 兵、 陈 红、 倪昭 华 作 为发 起 人， 将原 深 圳 长 园新 材 料有 限 公司 依 法变 更 为深 圳 市 长园 新 材料 股 份有 限 公司 。 原 深 圳 长 园 新 材 料 有 限 公 司 截 止 至 ２０００年 ２月 ２９日 的 净 资 产 人 民 币 ７，４５４ 万 元 按 １：１ 的 比 例 折 合 成 本 公 司 的 股 本 ， 即 每 股 人 民 币 １ 元 的 股 份 共 ７，４５４万 股。 ２０００年 ６月 １６日 ， 本 公 司 领 取 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 ７，４５４ 万 元。 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ２００２ 年 １ ０ 月 ２２ 日 签 发 的 证 监 发 行 字 ［２００２］１１９ 号 文 批 准 ， 本 公 司 采 用 全 部 向 二 级 市 场 投 资 者 定 价 配 售 的发行方式利用上海证券交易所交易系统向社会发行人民币普通股。 本 公 司 本 次 向 社 会 公 开 发 行 的 人 民 币 普 通 股 的 每 股 面 值 为 １ 元 ，发 行 数 量 为 ２，５００ 万 股 ，发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 ７．６０ 元 。本 公 司 已 于 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日 取 得 了 重 新 颁 发 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 为 人 民 币 ９９，５４０，０００．００ 元 。 二 、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报 表的编制方法编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关的 补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。 １． 会 计 制 度 本公司及附属公司（统称“本集团”）执行《企业会计准则》和《企业会计 制度》。 ２． 会 计 年 度 本 集 团 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ，即 每 年 自 １ 月 １日 起 至 １２月 ３１日 止 为 一 个会计年度。 ３． 记 账 本 位 币 本集团以人民币为记账本位币。 ４． 记 账 基 础 和 计 价 原 则 除 政 府 补 贴 收 入 （详 见 附 注 二 之 １８ ）外 ， 本 集 团 按 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ， 各项资产在取得时按实际成本计量。其后，对各项资产进行 定期检查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 ５． 外 币 业 务 本 集 团 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ，采 用 交 易 当 日 之 市 场 汇 价 折 合 为 本 位 币 记账 。结 算 日，货 币 性 项目 中 的非 本 位币 金 额按 期 末市 场 汇价 进 行 调 整 ， 由 此 产 生 的 货 币 换 算 差 异 ， 作为汇兑损益，计入当期损益；属于 34 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。 ６． 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本 集 团 的 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 是 按 照 财 政 部 ［１９９５］１１号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》，对 拥 有 超 过 ５０％以 上 股 权 并 具 有 实 质 控 制 权，或 虽 然 拥 有 不 足 ５０％ 以 上 股 权 ， 但 具 有 实 质 控 制 权 的 被 投 资 单 位 ， 纳 入 合 并 范 围 。 所 有 重 大 的集团内部交易及余额已经在合并时冲抵。 本 公 司 与 深 圳 长 葆 特 种 塑 胶 制 品 有 限 公 司（ “深 圳 长 葆 公 司” ）之外方投资者 －－ 罗 宝 投 资 有 限 公 司（ 原 本 公 司 之 同 系 子 公 司， 于 ２００１年 ５月１７日 成 为 本 公 司 之 全 资 子 公 司 ）（ “罗 宝 公 司”）于２０００ 年 １１月 ２９日 签 订 了 股 权 托 管 经 营 补 充 协 议 ， 自２００１年 １月 １日 至 ２００２年 １２ 月３１ 日 托 管 期 间 ，由 本 公 司 负 责 经 营 管 理 罗 宝 公 司 持 有 深 圳 长 葆 公 司 之 ２６％ 的 股 权 并 享 有 其 全 额 的 税 后 利 润 或 承 担 有 关 亏 损 。 自 ２００１ 年 １月 １日 起 ， 罗 宝 公 司 每 年 获 本 公 司 派 发 人 民 币 ６３３，０００ 元 作 为 投 资 回 报。 于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日， 本 公 司 与 罗 宝 公 司 签 订 关 于 股 权 托 管 经 营 协 议 的 补 充 协 议； 自 ２００１ 年 ５ 月 １日 起 ， 终 止 双 方 于 ２０００ 年 １１月 ２９ 日 签 订 的 股 权 托 管 经 营 补 充 协 议 ，即 终 止 罗 宝 公 司 委 托 本 公 司 托 管 经 营 其 持 有 深 圳 长 葆 公 司 之 ２６ ％ 股权，亦不享有每年获本公司派发的人民币 ６３３，０００ 元之投资回报。 于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日 香 港 长 和 实 业 有 限 公 司 （ 本 公 司 之 同 系 子 公 司 及 罗 宝 公 司 之 原 所 有 者 ） 与 长 园 新 材 （美 国） 有 限 公 司 （本 公 司 之 全 资 子 公 司） 签 订 了 罗 宝 公 司 之 股 权 转 让 协 议 ，转 让 其 拥 有 罗 宝 公 司 之 １００％ 股 权 ，故 罗 宝 公 司 亦 成 为 本公司之全资下属子公司。 根 据 上 述 情 况 ， 本 公 司 对 深 圳 长 葆 公 司 自 ２００１ 年 １月 １日 起 至 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日 止 会 计 期 间 之 经 营 成 果 并 入 合 并 会 计 报 表 ，并 将 该 会 计 期 间 深 圳 长 葆 公 司 ４％ 之 经 营 成 果 及 罗 宝 公 司 之 投 资 回 报 作 为 少 数 股 东 应 占 利 润 处 理；对 深 圳 长 葆 公 司 自 ２００１ 年 ５ 月 １ 日 起 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 止 之 会 计 期 间 ９６％ 之 经 营 成 果 并 入 合 并 会 计 报 表 ，并 将 该 会 计 期 间 深 圳 长 葆 公 司 ４％ 之 经 营 成 果 作 为 少 数 股 东 应占利润处理。 对于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参看 本会计报表附注四。 ７． 现金等价物 现 金 等 价 物 是 指 本 集 团 持 有 的 期 限 短 （从 购 买 日 起 ， ３ 个 月 内 到 期 ）、 流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 ８． 坏账准备 坏账的确认标准是： （１）债务人破产或死亡，以其破产财产或者资产清偿后的无法收回； （２）债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的 可能性不大。 确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收账款核 销。 本集团采用备抵法核算坏账损失。分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。 特别坏账准备，是指管理层对应收账款期末余额的可收回程度作出判断并计提相 应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收 账款，按账龄分析法计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况，现金流量等 情况确定的一般坏账准备比例如下： 35 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ８． 坏账准备（续） 账龄 坏 账 准 备 比 例（％） １年 以 内 ３％ １－２ 年 ３％ ２－３ 年 ３０％ ３－４ 年 ５０％ ４年 以 上 １００％ ９． 存货 存 货 包 括 原 材 料 、在 产 品 、产 成 品 和 低 值 易 耗 品 。各 种 存 货 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 。存 货 的 日 常 核 算 采 用 实 际 成 本 核 算 ，存 货 发 出 采 用 加 权 平 均法计价。低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 对 由 于 存 货 遭 受 毁 损 、陈 旧 过 时 和 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 造 成 的 存 货 成 本 不 可 收 回 部 份 提 取 存 货 跌 价 准 备 。存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 。可 变 现 净 值 按 正 常 经 营 过 程 中 ，以 估 计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 １０． 长期股权投资 长期股权投资在取得时以初始投资成本计价。本公司对被投资企业的投资占 该企业有表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上，或者投资不足 ２０％但对其有重大影 响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额 的 ２０％以下，或对被投资企业虽占该企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但 对其不具有重大影响的，采用成本法核算。 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 时 ，初 始 投 资 成 本 与 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限 内 摊 销 ， 无 投 资 期 限 的 ， 按 借 方 差 额 不 超 过 １０ 年 ， 贷 方 差 额 不 低 于 １０ 年的期限摊销。 如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况变化等原因导致其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 的 账 面 价 值 ，其 差 额 作 为 长 期 投 资 减 值 准 备 并 计 入 当期损益。 １１． 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用 年限超过一年且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得之实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所 发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重大 扩充、技术改造等后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计， 则作为资本支出，划入固定资产。修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、 盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。 １１． 固定资产计价和折旧方法（续） 固定资产的折旧采用直线法平均提列 ， 并 根 据 固 定 资 产 类 别 的 原 价 、 预 计 使 用 年 限 和 预 计 残 值 （ 原 价 的 ５－１０％） 确 定 其 折 旧 率 如 下 ： 36 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 类别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０ 年 ４．５％ － ４．７５％ 机器设备 １０ 年 ９％ － ９．５％ 运输工具 ５年 １８％ － １９％ 电子及其他办公设备 ５年 １８％ － １９％ 固 定资 产 一 般 按月 提 取 折旧 ， 当 月 增加 的 固 定资 产 ， 从 下月 起 计 提折 旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。 期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产 减值准备，计入当期损益。 １２． 工 建 工 程 在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支 出入账。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差 额作为在建工程减值准备，计入当期损益。 １３． 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取 得 当 月 起 在 预 计 使 用 年 限 内 分 期 平 均 摊 销 ，如 果 预 计 使 用 年 限 超 过 了 相 关 合 同 规 定 的 受 益 年 限 或 法 律 规 定 的 有 效 年 限 ，则 无 形 资 产 按 合 同 规 定 受 益 年 限 和 法 律 规 定 有 效 年 限 孰 短 的 期 限 内 平 均 摊 销 ；如 合 同 未 规 定 受 益 年 限 ， 法 律 也 无 规 定 有 效 年 限 的 ， 按 １０ 年 平 均 摊 销 。 期末，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值部份计提减值准备，计入当期损益。 无 形 资 产 包 括 土 地 使 用 权 及 专 有 技 术 。 土 地 使 用 权 以 取 得 成 本 减累 计 摊 销 后 的 净 额 列 示 。土 地 使 用 权 按 照 土 地 使 用 权 年 限 与 公 司 经 营 年 限 中较低的年限平均摊销。 土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。因利用土地建 造自用项目时，转入在建工程成本。 长和投资有限公司与本公司原 合营双方分别于一九九五年八月九日及十 一 月 二 十 二 日 共 同 签 署《 关 于 加 速 深 圳 长 园 应 用 化 学 有 限 公 司 股 份 制 改 组 或 产 权 重 组 及 若 干 相 关 事 宜 的 协 议 书 》及《 深 圳 长 园 新 材 料 有 限 公 司 出 资 事宜的协议》，协商确认原合 营双方投入本公司之热缩交联电力电缆附 件 ， 通 讯 电 缆 附 件 （包 括 强 力 纤 维 型 和 普 通 热 缩 型 ）、 热 缩 细 管 三 条 生 产 线 的 专 有 技 术 的 价 值 为 人 民 币 ８，８００，０００．００ 元 。此 专 有 技 术 价 值 按 预 计 使用 年 限 平均摊销。 １４． 其 他 长 期 资 产 其 他 长 期 资 产 包 括 长 期 待 摊 费 用 ，指 企 业 已 经 支 出 ，但 摊 销 期 限 在 １年 以 上 的 各 项 费 用 。如 果 其 他 长 期 资 产 项 目 不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 ，尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹 建 期 间 所 发 生 的 费 用 ，先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ，待 公 司 开 始 生 产 经 营当月起一次计入开始生产经营当月的费用。 １５． 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇 37 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时 具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本 ： （１） 资 产 支 出 已 经 发 生 ； （２） 借 款 费 用 已 经 发 生 ； （３） 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的 购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的 借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购 建 固 定 资 产 累 计 支 出 加 权 平 均 数 与 相 关 借 款 的 加 权 平 均 利 率 ，在 不 超 过 当 期 实 际 发 生 的 利 息 和 折 溢 价 摊 销 范 围 内 确 定 资 本 化 金 额 ；外 币 专 门 借 款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化 金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 １６． 专 项 应 付 款 核 算 方 法 本集团对于深圳市计划局无偿拨付的为扶持企业创建工程技术研究 中心项目的款项及深圳市财政局、深圳市科技局提供的科技三项费用， 于 实 际 收 到 时 确 认 为 专 项 应 付 款 。拨款项 目 完 成 后 ， 对 所 拨 付 资 金 中 费 用支出部份经批准予以核销，形成资产部份计入资本公积科目。 １７． 收 入 确 认 原 则 在 产品销售的交易中，本集团在将产品所有权上的重要风险和报 酬 转 移给 买 方， 本 集团 不 再对 该 产品 实 施 继续 管 理权 和 实际 控 制权 ， 而 相 关的 价 款已 经 收到 或 取得 了 收款 的 证 据，并 且与 销 售该 产 品有 关 的 成 本能 够 可靠 地 计量 时， 确 认营 业 收入 的 实现 。营 业 收入 按 销货 发 票 金 额 （不 含 凭 以 计 算 增 值 税 之 销 项 税 额 ） 入 账 ， 发 生 的 销 货 退 回 、 销 售折扣和折让在实际发生时直接从当期实现的营业收入中抵减。 利 息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予 以确认。 合并报表内的营业收入不包括本集团的内部交易额。 １８． 补 贴 收 入 本 集团对深圳市经济贸易局及其他政府部门给予本集团的利息补 贴 收 入 及 深 圳 市 财 政 局 给 予 本 集 团 的 先 征 后 返 增 值 税 补 贴 收 入 ，当 实 际收到有关款项时，计入补贴收入。 １９． 利 润 分 配 税 后 利 润 在 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 、法 定 公 益 金 和 任 意 盈 余 公 积 金 后 ， 余额进行利润分配。 根据有关法规，法定盈余公积金和法定公益金应根据中国会计准则 确 定 的 税 后 利 润 分 别 按 １０％和 ５％－１０％来 提 取 。当 法 定 公 积 金 已 达 本 公 司 注 册 资 本 的 ５０％时 ， 可 不 再 提 取 。 任 意 盈 余 公 积 金 的 提 取 由 股 东 大 会 根 据 需要决定。 ２０． 经 营 租 赁 凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租 38 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 赁。经营租赁之租金支出按租约年期采用直线法计入当期费用。 ２１． 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本集团采用应付税款法核算所得税。 三、税项 本集团适用的主要税种及税率如下： （１） 增 值 税 －－－ 根 据 国 家 税 务 法 规 ，本 集 团 产 品 出 口 销 售 收 入 的 增 值 税 税 率 为 零 ，深 圳 特 区 内 生 产 及 销 售 产 品 收 入 在 核 定 范 围 内 免 征 增 值 税 ；产 品 国 内 销 售 收 入 的 增 值 税 税 率 为 １７％。 增 值 税 由 买 方 按 销 售 金 额 的 １７％计 算 连 同 销 售 金 额 一 并 支 付 本 集 团 ，本 集 团 在 扣 除 那 些 因 购 进 货 物 支 付 而 允 许 抵扣的增值税之后上缴税务机关。 （２） 企 业 所 得 税 －－－ 根 据 有 关 国 家／ 地 区 税 务 法 规 ，深 圳 企 业 所 得 税 税 率 为 １５％。本 集 团 之 一 子 公 司 深 圳 长 葆 公 司 为 生 产 性 中 外 合 资 企 业 ，享 有 两 免 三 减 半 的 税 务 优 惠 。另 因 其 属 于 高 新 技 术 企 业 ，于 两 免 三 减 半 的 税 务 优 惠 期 满 后 五 年 内 ，依 旧 享 受 减 半 优 惠 计 缴 企 业 所 得 税 。本 集 团 之 另 外 四 个 子 公司深圳市长园长通热缩材料 有限公司，深圳市长园电力技术有限公司 （其 前 身 为 深 圳 市 长 园 绝 缘 技 术 有 限 公 司） ，深圳 市 长园 嘉彩 环 境材 料有 限 公 司 及 深 圳 市 吉 斯 安 电 气 有 限 公 司， 经 有 关 税 务 部 门 批 准 后 ， 亦 可 享 有 两 免 三 减 半 的 税 务 优 惠 。本 集 团 之 另 一 子 公 司 广 东 长 园 电 缆 附 件 有 限 公 司 位 于 广 东 省 南 海 市， 其 企 业 所 得 税 税 率 为 ３３％。 深 圳 长 葆 公 司 之 子 公 司 上 海 长 葆 特 种 塑 胶 制 品 有 限 公 司 位 于 上 海 市 嘉 定 区 ，其 企 业 所 得 税 税 率 为 ３３％ 。本 集团企业所得税在会计利润基 础上经调整成应纳税所得额后依适用税率 计缴企业所得税。 （３） 个人所得税 －－－ 职工个人所得税由本集团代扣代缴。 （４） 城 市 维 护 建 设 税 －－－ 根 据 国 家 ／ 地 区 有 关 税 务 法 规 ，深 圳 企 业 及 上 海 长 葆 特 种 塑 胶 制 品 有 限 公 司 按 应 缴 纳 的 增 值 税 净 额 和 营 业 税 税 额 的 １％计 缴 城 市 维 护 建 设 税 ；另 广 东 长 园 电 缆 附 件 有 限 公 司 按 应 缴 纳 的 增 值 税 净 额 和 营业税税额的５％计缴城市维护建设税。 （５） 教 育 费 附 加 －－－ 根 据 国 家 有 关 税 务 法 规 ， 本 集 团 按 应 缴 纳 的 增 值 税 净额和营业税税额的３％缴纳教育费附加。 四、控股子公司 注 册 ／成 立 名称 地点及日 所占权益 注册资本 主要业务 期 深 圳 长 葆 特 种塑 胶 制 品 中国 （１） ９６％ 人民币 有限公司 １９９３ 年７ 月２９日 １７， ６００，０００．００ 生 产 、销 售 热 收 缩 套 管 （“ 深 圳 长 葆 公 司”） 深 圳 市 长 园电 力 技 术 有 中国 （８） ７４．８８％ 人民币 限 公 司（其前 身 为“ 深 圳 ２０００ 年４ 月 ５ 日 ６，０４１，６００．００ 生 产 、销 售 阻 燃 型 热 缩 市 长 园 绝 缘技 术 有 限 公 母排绝缘保护套管 司”）（ “ 深 圳 长 园 电 力 ”） 深 圳 市 长 园长 通 热 缩 材 中国 （９） ７４．９０％ 人民币 生 产 、销 售 热缩 套 管、 料 有 限 公 司 （“ 深 圳 长 ２０００ 年５ 月８ 日 １０，５２０，８３２．００ 热缩园管 园 长 通 ”） 39 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 深 圳 市 长 园盈 佳 投 资 有 中国 ８０％ 人民币 直接 投资高 新技术 产 限 公 司 （“ 深 圳 长 园 盈 ２０００ 年４ 月６ 日 ３０，０００，０００．００ 业 和其 他 技 术 创 新 产 佳”） 业； 受 托 管 理 和 经 营 其 他创 业投资 公司的 创 业 资 本； 投 资 咨 询 业 务； 直接 投资或 参与企 业 孵化器的建设 长 园 新 材（美 国）有 限 公 美国 （２） １００％ 美元 技术 引进和 销售热 缩 司 （“长 园 新 材 公 司”） ２００１ 年４ 月６ 日 ２０，０００．００ 材料 长 园 美 国 公司 之 附 属 公 英属处女岛 （３） １００％ 美元 司罗 宝 投 资 有 限 公 司 １９９７ 年８ 月２９日 １．００ 投资控股 （“罗 宝 公 司” ） 广 东 长 园 电缆 附 件 有 限 中国 （４） ６０％ 人民币 生 产 、销 售 预 置 式 电 缆 公 司 （“长 园电 缆 附 件 ” ） １９９０ 年５ 月９ 日 １４，５００，０００．００ 附件 长 园 电 缆 附件 之 附 属 公 中国 （５） ６１％ 人民币 电 力 设 备 、电 力 电 缆 附 司深 圳 市 吉 斯 安 电 气 有 ２００１年１０月１０日 ３，０００，０００．００ 件 的 开 发 ；电 力 电 缆 分 限 公 司 （“吉 斯 安 公 司”） 支 箱 、硅 橡 胶 预 制 式 电 力电缆附件的生产等 深 圳 长 葆 公司 之 附 属 公 司 上 海 长 葆 特种 塑 胶 制 品 中国 人民币 有 限 公 司（“ 上 海 长 葆 ２０００ 年７ 月１７日 ５，０００，０００．００ 生 产 、销 售 热 收 缩 套 管 公司”） （６） ９４．４％ 深 圳 市 长 园特 种 塑 胶 发 中国 人民币 生 产 、销 售 塑 胶 发 泡 材 泡 材 料 有 限 公 司 （“ 长 ２００２ 年１２月６日 （ １０） ７３．６％ １，５００，０００．００ 料 、 导电 防 静电 制 品、 园发泡材料” ） 热缩材料绝缘制品 深 圳 长 园 盈佳 之 附 属 公 司 深 圳 市 长 园嘉 彩 环 境 材 中国 （ ７） ６０％ 人民币 精细 化工产 品的生 产 料 有 限 公 司 （“深 圳 长 １９９７ 年７月１８日 １０，０００，０００．００ 购销 园嘉彩”） （１） 本公司拥有深圳长葆公司７０％之权益，罗宝公司拥有深圳长葆公司２６％之权 益。因罗宝公司于２００１年５月１７日成为本公司之全资子公司（参看下附之附注（２） 及 （３）） ，故本公司自２００１年５月１７日起在深圳长葆公司中所占权益为９６％ 。 （２） 根据中国驻旧金山总领事馆经济商务室（２００１）旧经函字００４号于２００１年２ 月１日之《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》，同意本公司在美国加州 设立长园新材公司。同时中国对外贸易经济合作部根据外经贸发展海函［２００１］ ９７０号文《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》同意本公司在美国加州 设立全资子公司 – 长园新材公司。长园新材公司于２００１年４月６日于美国加州成 立。 （３） 长园新材公司于２００１年５月１７日与香港长和实业有限公司签订了《股权转 让协议》，香港长和实业有限公司将其拥有之罗宝公司的１００％股权转让给长园新 材公司。 （４） 根 据 本 公 司 与 广 东 南 海 市 桂 城 经 济 发 展 总 公 司 于 ２０００年 ８月 签 订 的《 合 资 经 营 合 同 》，本 公 司 投 资 人 民 币 １，０００万 元 获 得 广 东 电 缆 附 件 厂 ６０％之 权 益 ， 有 关 广 东 电 缆 附 件 厂 的 改 制 工 作 及 有 关 股 权 转 让 的 注 册 登 记 工 作 已 于 ２０００年 １０月 办 理 完 毕 ，广 东 电 缆 附 件 厂 亦 更 名 为 广 东 长 园 电 40 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 缆 附 件 有 限 公 司 。 因 此 ， 本 公 司 以 ２０００年 １１月 １日 为 收 购 广 东 长 园 电 缆 附 件 有限公司的基准日。 （５） 吉 斯 安 公 司 分 别 由 长 园 电 缆 附 件 及 深 圳 长 园 盈 佳 持 有 ９５ ％ 及 ５％ 的 权 益。 （６） 上 海 长 葆 公 司 分 别 由 深 圳 长 葆 公 司 及 深 圳 长 园 盈 佳 持 有 ９０％ 及 １０％ 的 权 益 。截 止 于 ２００２年 １２月 ３１日 本 公 司 拥 有 深 圳 长 葆 公 司 之 ９６％ 权 益 及 拥 有 深 圳 长园盈佳之 ８０％ 权益，故本公司在上海长葆公司中所占权益为 ９４．４％ 。 （７） 根 据 深 圳 长 园 盈 佳 与 深 圳 市 嘉 彩 投 资 有 限 公 司 和 黄 志 洲 等 于２００１年 ２ 月 ２３日 签 订 的 《 股 权 转 让 合 同 书 》 ， 深 圳 长 园 盈 佳 支 付 股 权 转 让 款 人 民 币 ２４１万 元 获 得 深 圳 市 嘉 彩 精 细 化 工 有 限 公 司 ７５％ 之 权 益 （ 即 本 公 司 拥 有 其 ６０％ 之权 益 ） 。有 关深 圳 市嘉 彩精 细 化工 有限 公 司的 改 制工 作及 有 关股 权转 让 的 注 册 登 记 工 作 已 于 ２００１年 ３月 办 理 完 毕 ， 深 圳 市 嘉 彩 精 细 化 工 有 限 公 司 亦 更 名 为 深 圳 市 长 园 嘉 彩 环 境 材 料 有 限 公 司（ “ 深 圳长 园嘉 彩” ）。因 此 ，本 公 司 以 ２００１年 ３月 ３１日 为 深 圳 长 园 嘉 彩 的 会 计 处 理 基 准 日 ， 合 并 利 润 及 利 润 分 配表反映该公司２００１年３月３１日以后的经营成果。 （８） 根 据 ２００２年 ２月 ２８日 深 圳 长 园 电 力 之 股 东 会 决 议 ， 一 致 同 意 增 加 一 名 股 东 ，注 册 资 本 由 人 民 币 ５，８００，０００．００ 元 增 加 至 人 民 币 ６，０４１，６００．００ 元 ，增 加 注 册 资 本 计 人 民 币 ２４１，６００．００ 元 ，分 别 由 新 增 的 一 名 股 东 高 飞 及 两 名 原 股 东 许 晓 文 及 钟 海 杰 以 现 金 形 式 入 资 计 人 民 币 ６７，５００．００ 元、人 民 币 １３５，０００．００ 元 及 人 民 币 ６７，５００．００ 元，溢 投 之 部 份 计 人 民 币 ２８，４００．００ 元 则 记 入 深 圳 长 园 电 力 之 资 本 公 积 。而 本 公 司 占 深 圳 长 园 电 力 之 权 益 因 此 由 ７８％ 降 至 ７４．８８％。根 据 深 圳 敬 业 会 计 师 事 务 所 于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 出 具 的 敬 会 验 字 ［２００２］ 第 ０８７ 号 验 资 报 告 验证该增资已全额投入。 （９） 根 据 ２００２年 ２月 ２８日 深 圳 长 园 长 通 之 董 事 会 决 议 ，一 致 同 意 增 加 二 名 股 东， 注 册 资 本 由 人 民 币 １０，１００，０００．００元 增 加 至 人 民 币 １０，５２０，８３２．００ 元 ， 增 加 注 册 资 本 计 人 民 币 ４２０，８３２．００ 元 ，分 别 由新 增 的二 名股 东 杨峰 、 刘 晓男 及 两名 原股 东 许 晓 文 及 邹 从 新 以 现 金 形 式 入 资 计 人 民 币 １１５，５００．００ 元 、人 民 币 １１５，５００．００ 元 、人 民 币 １７３，２５０．００ 元 及 人 民 币 ５７，７５０．００ 元 ， 溢 投 之 部 份 计 人 民 币 ４１，１６８．００ 元 则 记 入 深 圳 长 园 长 通 之 资 本 公 积 。而 本 公 司 占 深 圳 长 园 长 通 之 权 益 因 此 由 ７８．０２％ 降 至 ７４．９０％。根 据 深 圳 敬 业 会 计 师 事 务 所 于 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日 出 具 的 敬 会验字［２００２］ 第 ０８２ 号验资报告验证该增资已全额投入。 （１０）长 园 发 泡 材 料 由 深 圳 长 葆 公 司 持 有 ７６．６７％ 的 权 益 ，截 止 于 ２００２年 １２月 ３１日 本 公 司 拥 有 深 圳 长 葆 公 司 之 ９６％ 权 益 ， 故 本 公 司 在 长 园 发 泡 材 料 中 所 占 权 益为７３．６％ 。 （１１）除 长 园 电 缆 附 件 及 深 圳 长 园 嘉 彩 外 ， 上 述 各 子 公 司 均 为 本 公 司 或 本 公 司 其 他 子 公 司 投 资 成 立 ；合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 反 映 该 等 子 公 司 成 立 后 的 经营成果。 五、会计报表主要项目注释 １．货 币 资 金 41 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本集团 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 ５３６，９５８．８０ ２７２，２８８．３３ 银行存款 － 人民币存款 ２１３，６７９，６４１．９２ ３１，８１１，２０６．７４ － 美元存款 １，２３２，４１７．１４ １，２１８，６２４．４２ － 港币存款 １，４５４，５５７．３８ １，２９７，８５８．１５ ２１６，９０３，５７５．２４ ３４，５９９，９７７．６４ 于银行存款中，美元存款为 １４８，８４２．６５ 美元（２００１ 年：１４７，１７６．８６ 美元）， 有关的外币折算汇率为 １ 美元兑换 ８．２８ 元人民币（２００１ 年：８．２８ 元人民币）； 港币存款为 １，３７２，２２３．９５ 港元（２００１ 年：１，２２４，３９４．４８ 港元）有关的外币折算 汇率为 １ 港元兑换 １．０６ 元人民币（２００１ 年：１．０６ 元人民币）。 本公司 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 现金 １８，２６２．７７ ５１，４７７．０７ 银行存款 － 人民币存款 １７６，８９１，９１１．７９ ５，６６６，０６３．２４ － 美元存款 ７６２，１７０．７７ ９０２，４９８．７４ － 港币存款 ３１，２７６．０５ １４，００３．１７ １７７，７０３，６２１．３８ ６，６３４，０４２．２２ 于银行存款中，美元存款为 ９２，０６９．６１ 美元（２００１ 年：１０８，９９７．４３ 美元）， 有关的外币折算汇率为 １ 美元兑换 ８．２８ 元人民币（２００１ 年：８．２８ 元人民币）； 港币存款为 ２９，５８５．７１ 港元（２００１ 年：１３，２１０．５４ 港元）有关的外币折算汇率为 １ 港元兑换 １．０６ 元人民币（２００１ 年：１．０６ 元人民币）。 本 集 团 及 本 公 司 货 币 资 金 余 额 增 加 主 要 是 由 于 ２００２ 年 １１ 月 本 公 司 首 次 向 社 会 公 开 发 行 ２，５００ 万 股 人 民 币 普 通 股 所 收 到 的 新 股 发 行 募 集 资 金 所 致 （见 附 注 五 之 ２２）。 ２．应 收 票 据 本集团 截至于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团之应收票据均为背书转让之银行承兑汇票， 金额为人民币 １，３５０，４４２．００ 元。 ３． 应 收 账 款 本集团 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 计 提 计提 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比 例％ 坏账准备 比 例％ 比例％ １ 年以内 ７４，４７０，５３５．９１ ８４ ２，０１７，４７７．６３ ３ ５２，２３６，０４６．１４ ８４ １，８３８，１３６．９８ ３ １－２ 年 ６，１８６，４８７．４５ ７ ３７１，０５４．０８ ６ ５，９０５，７６６．４２ ９ １８６，４３９．３５ ３ ２－３ 年 ４，９０８，１５５．６０ ６ １，９６８，０３６．０３ ４０ ２，４７０，３６４．４４ ４ ９３１，３１７，４９ ３８ ３ 年以上２，５８８，７９２．７９ ３ ２，３３２，０４０．３５ ９０ １，８７１，７７４．００ ３ ９３５，２７８．５１ ５０ 合计 ８８，１５３，９７１．７５ １００ ６，６８８，６０８．０９ ６２，４８３，９５１．００ １００ ３，８９１，１７２．３３ 42 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 截 止 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止 之 应 收 账 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 币 ５，５２０，９０７．５３ 元 ， 占 应 收 账 款 余 额 的 ６．３％。本集团之应收账款余额上升，主要 是因为销售收入的增长。 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 比 计提 比 坏 账 准 计 提 账 龄 金 额 例％ 坏 账 准 备 比 例％ 金 额 例％ 备 比 例％ １ 年以内 ２２，７９０，６５６．９５ ６９ ５３９，４５９．９６ ３ ２０，４５５，８０８．１３ ７０ ５９０，４５８．２３ ３ １－２ 年 ３，８０９，６０１．５５ １２ １１０，２６５．９７ ３ ４，４５４，０７１．１２ １５ １４３，１６９．０８ ３ ２－３ 年 ３，９８２，７５４．８０ １２ １，５２１，６８２．１０ ３８ ２，２５３，５７７．６８ ８ ８７９，６４４．４７ ３９ ３ 年以上 ２，３３２，６８６．３５ ７ ２，０７５，９３３．９５ ８９ １，８７０，５５７．００ ７ ９３５，２７８．５０ ５０ 合 计 ３２，９１５，６９９．６５ １００ ４，２４７，３４１．９８ ２９，０３４，０１３．９３ １００ ２，５４８，５５０．２８ 坏账准备 本集团 ２００１ 年１２ 月３１ 日 本年增加数 本 年 转回数 ２００２ 年１２ 月３１ 日 应收账款 ３，８９１，１７２．３３ ２，８４５，４０５．１８ ４７，９６９．４２ ６，６８８，６０８．０９ 本公司 应收账款 ２，５４８，５５０．２８ １，６９８，７９１．７０ －－ ４，２４７，３４１．９８ 截 止 于 ２００２年 １２ 月 ３１ 日 止 之 应 收 账 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 币 ４，５６８，７１５．９７ 元 ， 占 应 收 账 款 余 额 的 １４％。 本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％或 以 上 股 份 的 主 要 股 东 欠 款 。 ４．其 他 应 收 款 其他应收款的余额及其账龄分析如下： 本集团 ２００２ 年１２ 月３１ 日 比例％ ２００１ 年１２ 月３１ 日 比例％ １年 以 内 ４，０８６，４６３．０７ ５５ １，７９９，６６２．３９ ３１ １至 ２年 ２５３，９５９．８４ ４ ３，６６７，２４８．０１ ６４ ２至 ３年 ２，５５１，２８０．５４ ３４ －－ －－ ３年 以 上 ５４３，６４６．０７ ７ ２５８，８０６．００ ５ ７，４３５，３４９．５２ １００ ５，７２５，７１６．４０ １００ 截 止 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止 之 其 他 应 收 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 币 ３，７４１，８２９．８５ 元 ， 占 其 他 应 收 款 余 额 的 ５０％。 本公司 ２００２ 年１２ 月３１ 日 比例％ ２００１ 年１２月３１日 比例％ １年 以 内 １１，１４６，２７３．５２ ６９ ５，５４１，９７８．７８ ５９ １至 ２年 １，８６０，２２６．４４ １１ ３，６３６，４３７．１２ ３８ ２至 ３年 ２，６９２，２５８．１１ １７ －－ －－ ３年 以 上 ５４３，６４６．０７ ３ ２５８，８０６．００ ３ １６，２４２，４０４．１４ １００ ９，４３７，２２１．９０ １００ 截 止 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止 之 其 他 应 收 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 43 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 币 １４，１８５，８６７．０９ 元 ， 占 其 他 应 收 款 余 额 的 ８７％。 账龄较长的其他应收款主要的性质为押金，故不计提坏账准备。 本 公 司 其 他 应 收 款 之 增 长 主 要 是 由 于 本 公 司 于 ２００２年 提 供 了 人 民 币 ３，０００，０００ 元 的 无 息 贷 款 予 长 园 电 缆 附 件 及 替 罗 宝 公 司 支 付 了 其 对 深 圳 长 葆 公 司 之 投 资 款（见 附 注 四 之（１） ），计 人 民 币 ６，３２６，６６６．６７ 元 。 本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％或 以 上 股 份 的 主 要 股 东 欠 款 。 ５．预 付 账 款 预付账款的余额及账龄情况如下： 本集团 ２００２ 年１２ 月３１ 日 比例％ ２００１ 年１２ 月３１ 日 比例％ １年以内 １，２５０，２３０．５３ ８７ ３，１０４，５６８．２２ ８７ １至 ２年 ８，０００．００ ０．５ ４６３，７６６．２０ １３ ２至 ３年 １８２，８６４．６０ １２．５ －－ －－ １，４４１，０９５．１３ １００ ３，５６８，３３４．４２ １００ 截 止 于 ２００２年 １２ 月 ３１ 日 止 之 预 付 账 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 币 ７５０，１７５．０４ 元 ， 占 预 付 账 款 余 额 的 ５２％。 本公司 ２００２ 年１２ 月３１ 日 比 ％例 ２００１ 年１２月３１日 比例％ １年以内 １０６，８２７．００ ３６ １，８３７，４３２．０８ ９８ １至 ２年 ５，０００．００ １．７ ２８，０６４．４０ ２ ２至 ３年 １８２，８６４．６０ ６２．３ －－ －－ ２９４，６９１．６０ １００ １，８６５，４９６．４８ １００ 截 止 于 ２００２年 １２ 月 ３１ 日 止 之 预 付 账 款 项 目 前 五 名 金 额 合 计 为 人 民 币 ２３２，１１４．００ 元 ， 占 预 付 账 款 余 额 的 ７９％。 预付账款余额主要是指预付材料款、预付设备款。 本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％或 以 上 股 份 的 主 要 股 东 欠 款 。 ６．存 货 本集团 ２００２ 年 １２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 原材料 １１，８２６，５０３．３９ ９，４６０，１０１．７４ 在产品 ５，６７３，９３４．４２ ２，８７７，４３８．６６ 产成品 １１，４４５，０５０．１４ １０，４３８，３３４．７５ ２８，９４５，４８７．９５ ２２，７７５，８７５．１５ 减：存 货 跌 价 准 备 ３８９，１１３．４６ ７４２，９０４．３６ ２８，５５６，３７４．４９ ２２，０３２，９７０．７９ 本公司 ２００２ 年１２ 月３１ 日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 原材料 １，１４３，８４８．０４ １，４６１，２５５．８１ 在产品 １，１６２，４０４．８３ ７７３，９３４．３０ 产成品 １，１４７，９４８．９７ ２，５６９，１５７．８７ ３，４５４，２０１．８４ ４，８０４，３４７．９８ 减：存 货 跌 价 准 备 ２０９，４３３．１１ ５５１，４４７．８０ ３，２４４，７６８．７３ ４，２５２，９００．１８ 44 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 存货跌价准备 本集团 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加数 本年转回数 ２００２ 年１２ 月３１ 日 原材料 ７４２，９０４．３６ －－ ３５３，７９０．９０ ３８９，１１３．４６ ７４２，９０４．３６ －－ ３５３，７９０．９０ ３８９，１１３．４６ 本公司 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加数 本年转回数 ２００２ 年 １２ 月３１ 日 原材料 ５５１，４４７．８０ －－ ３４２，０１４．６９ ２０９，４３３．１１ ５５１，４４７．８０ －－ ３４２，０１４．６９ ２０９，４３３．１１ 于 ２００１年 １２ 月 ３１日 的 存 货 中 存 在 陈 旧 过 时 的 情 况 ， 因 此 对 该 类 存 货 进 行 全 额 跌 价 准 备 计 提 合 计 人 民 币７４２，９０４．３６ 元 。于 ２００２ 年 考 虑 到 该 类 存 货 中 计 人 民 币 ３５３，７９０．９０ 元 之 部 份 于 生 产 中 已 不 再 需 要 ， 并 且 已 无 使 用 价 值 和 转 让 价 值 ，故 将 此 部 份 存 货 的 账 面 价 值 进 行 了 冲 销 。除 此 以 外， 截 止 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 之 存 货 中 不 存 在 全 部 或 部 份 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成本 等 原 因， 而 使 存货 成 本 高于 其 可 变现 净 值 的情 况 ， 故未 再 计提其余之存货跌价准备。 ７．待 摊 费 用 本集团 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加 本年摊销 ２００２ 年１２月３１日 担保费 ２８５，０００．００ ５６４，０００．００ ６４８，０００．００ ２０１，０００．００ 其他 ４２２，７２１．６８ １，４４６，５７６．２４ ７０７，７２１．６８ ２，０１０，５７６．２４ ２，４０１，６８９．６１ ３１６，６０８．３１ 本公司 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加 本年摊销 ２００２ 年１２月３１日 担保费 ２８５，０００．００ ５６４，０００．００ ６４８，０００．００ ２０１，０００．００ 其他 ５５，４１２．００ －－ ５５，４１２．００ －－ ３４０，４１２．００ ５６４，０００．００ ７０３，４１２．００ ２０１，０００．００ ８．长 期 股 权 投 资 本集团 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年１２ 月３１ 日 长期股权投资 ３４，４５１，２４２．９９ １，２０９，５０１．５５ １，５６４，１６７．７３ ３４，０９６，５７６．８１ 减：长 期 投 资 减 值 准 备 １，５００，０００．００ －－ －－ １，５００，０００．００ ３２，９５１，２４２．９９ １，２０９，５０１．５５ １，５６４，１６７．７３ ３２，５９６，５７６．８１ 本公司 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加 本年减少 ２００２年１２月３１日 长期股权投资 １０２，１６９，８６６．２８ ３５，５０２，８０１．３４ ２１，３４１，６２２．７８ １１６，３３１，０４４．８４ 减：长 期 投 资 减 值 准 备 １，５００，０００．００ －－ －－ １，５００，０００．００ １００，６６９，８６６．２８ ３５，５０２，８０１．３４ ２１，３４１，６２２．７８ １１４，８３１，０４４．８４ 45 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本集团 ２００２ 年１２ 月３１日 ２００１ 年１２ 月３１ 日 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资 （ｉ） １６，５００，０００．００ １６，５００，０００．００ 按权益法核算的长期股权投资 （ ｉｉ ） ５，４８７，９１３．１４ ４，２７８，４１１．５９ 减：长期投资减值准备 （ｉ） １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 加：股权投资差额 （ ｉｉｉ ） １２，１０８，６６３．６７ １３，６７２，８３１．４０ ３２，５９６，５７６．８１ ３２，９５１，２４２．９９ 占净资产比例 １０％ ２７％ 本公司 ２００２ 年 １２月３１日 ２００１ 年 １２ 月３１ 日 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资 （ｉ） ６，５００，０００．００ ６，５００，０００．００ 按权益法核算的长期股权投资 （ ｉｉ ） １０９，８３１，０４４．８４ ９５，６６９，８６６．２８ 减：长期投资减值准备 （ｉ） １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ １１４，８３１，０４４．８４ １００，６６９，８６６．２８ 其 中：股 权 投 资 差 额 （ ｉｉｉ ） １０，６４９，７７４．７６ １２，０３８，８７５．８２ 占净资产比例 ３４％ ７９％ （ｉ）按 成 本 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 本集团 被投资企业名称 投资期限 注册资本 所占权益 实 际投 入 金 额 ２００２ 年１２ 月３１ 日 深圳天极光电 技 术实 业股 份有限 １５ 年 ３９８，０００，０００．００ ０．３８％ （ａ） １，５００，０００．００ 公 司 （“ 深 圳 天 极 公司”） 深圳飞通 光电股 份 有 限 公 司 （“飞 通 ５７，００５，９００．００ ６．５２％ （ｂ） １５，０００，０００．００ 公司”） １６，５００，０００．００ 本公司 被投资企业名称 投资期限 注册资本 所占权益 实 际 投 入 金 额 ２００２ 年１２ 月３１ 日 深 圳天极 光电技 术 实 业 股 份 有限 公 司 １５ 年 ３９８，０００，０００．００ ０．３８％ （ａ） １，５００，０００．００ （“ 深 圳 天 极 公 司 ” ） 46 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 深 圳 飞通光 电股份 有 限 公 司 （“飞 通 公 ５７，００５，９００．００ ６．５２％ （ｂ） ５，０００，０００．００ 司”） ６，５００，０００．００ （ａ） 长 期 投 资 减 值 准 备 为 本 公 司 对 深 圳 天 极 公 司 的 长 期 股 权 投 资 所 作 出 全 额 的 减 值 准 备 。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止会计期间，无增减变动。 （ｂ） 根 据 飞 通 公 司 于 ２０００年 １０日 ２５ 日 有 关 增 资 扩 股 的 股 东 会 决 议 ，本 公 司 与 深 圳 长 园 盈 佳 合 共 投 资 于 飞 通 公 司 人 民 币 １，５００ 万 元 。飞 通 公 司 已 于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日变 更 为 股 份 有 限 公 司 并 已 办 理 有 关 本 公 司 、 深 圳 长 园盈佳及其他新股东对其投资的股权变更登记。 （ｉｉ）按 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 本集团 初 始 投 资 成 本 权 益 法调 股 权 投 资 合计 ２００２ 年 合 计 ２００１ 年 ２００２ 年１２ 月３１ 日 整 差额 １２ 月３１ 日 １２ 月３１ 日 公司名称 深 圳 市固派 电子 有限 公 司 （“ 深 圳 固 派 电 子”） １，５４５，４８７．８１ １，５０４，９５２．７７ ２，４３７，４７２．５６ ５，４８７，９１３．１４ ４，２７８，４１１．５９ 根 据 深 圳 长 园 盈 佳 与 陈 奇 星 、方 文 汉 ，深 圳 固 派 电 子 于 ２００１年 ２ 月 ２８ 日 签 订 的 《 增 资 参 股 协 议 书》， 深 圳 长 园 盈 佳 投 资 人 民 币 ６００万 元 于 深 圳 固 派 电 子 ，获 得 其 ２５％的 股 权，有 关 相 应 的 工 商 变 更 手 续 已 于 ２００１年 ３月 完 成。 根 据 ２００１ 年 ５月 １５ 日 深 圳 固 派 电 子 股 东 会 决 议 ，所 有 股 东 同 意 将 深 圳 长 园 盈 佳 向 深 圳 固 派 电 子 投 资 人 民 币 ６００ 万 元 形 成 的 资 本 公 积 中 的 人 民 币 １５０ 万 元 返 还 给 深 圳 长 园 盈 佳 。投 资 成 本 及 股 权 投 资 差 额 已 对 返 还 金额进行了相应的调整。 本 集 团 以 权 益 法 确 认 对 深 圳 固 派 电 子 的 股 权 投 资 ，其 中 包 含 了 股 权 投资差额之摊余金额。股权投资差额的变动情况如下： 初 始 金 额２００２ 摊 余 金 额２００２ 年１２ 摊 余 金 额２００１ 本年摊销金额 年１２ 月３１ 日 月３１ 日 年１２ 月３１ 日 深圳固派电子 ２，９５４，５１２．１９ ２９５，４５１．２２ ２，４３７，４７２．５６ ２，７３２，９２３．７８ 该 股 权 投 资 差 额 的 形 成 是 由 于 深 圳 长 园 盈 佳 于 ２００１ 年 ３ 月 为 获 得 深 圳 固 派 电 子 之 ２５％股 权 而 投 资 的 金 额 大 于 应 占 深 圳 固 派 电 子 于 该 日 的 净 资 产 份 额 所 致 ，按 １０ 年 的 期 限 摊 销 。 （ｉ） 按权益法核算的长期股权投资 本公司 除 了 长园 新 材公 司 为在 美 国注 册 成立 和 经 营的 有 限责 任 公司 ， 本 公 司 之 其 他 子 公 司 均 是 在 中 国 注 册 成 立 和 经 营 的 有 限 公 司 ， 详 情如下： 47 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 初 始投 资 成 追 加投 资 成 本２００２ 年１２ 月 本２００２ 年１２ 月 权 益 法调 股 权 投 资 合 计２００２年１２ 合 计２００１年１２ 公司名称 ３１ 日 ３１ 日 整 差额 月３１ 日 月３１ 日 深 圳 长葆公司 １２，３２０，０００．００ －－ ２５，１６７，３４０．３１ －－ ３７，４８７，３４０．３１ ４３，４２５，５９９．００ 深 圳 长园电力 ４，５２４，０００．００ －－ ８，１５８，２７４．５２ －－ １２，６８２，２７４．５２ ８，５６０，５３７．２２ 深 圳 长园长通 ７，８８０，１６０．００ －－ ３，６１１，８１０．６４ －－ １１，４９１，９７０．６４ １３，６５９，３８２．５０ 深 圳 长园盈佳 １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ ６８２，１４１．３９ －－ ２４，６８２，１４１．３９ １１，１７０，９４６．６９ 长 园 电缆附件 （３，８９１，０１０．５７） －－ １１，６０９，２８５．８４ １０，６４９，７７４．７６ １８，３６８，０５０．０３ １５，４８８，３０３．９９ 长 园 新材公司 １６５，６００．００ －－ ４，９５３，６６７．９５ －－ ５，１１９，２６７．９５ ３，３６５，０９６．８８ 合计 ３２，９９８，７４９．４３ １２，０００，０００．００ ５４，１８２，５２０．６５ １０，６４９，７７４．７６ １０９，８３１，０４４．８４ ９５，６６９，８６６．２８ 本 公 司 对 长 园 电 缆 附 件 的 投 资 金 额 为 人 民 币 １０，０００，０００．００ 元 ， 经 调 整 股 权 投 资 差 额 后 的 投 资 成 本 贷 方 余 额 为 人 民 币 ３，８９１，０１０．５７ 元 。 采用权益法核算时，本公司与本公司之所有子公司的会计政策无重大差异。 （ｉｉｉ） 股权投资差额 本集团 初 始 金 额 ２００２ 本 年 摊 销 金 摊 余 金 额 ２ ００２ 摊 余 金 额２００１ 被 投 资 企 业 名称 年１２ 月３１ 日 额 年１２ 月３１ 日 年１２ 月３１ 日 长园电缆附件 （ａ） １３，８９１，０１０．５７ １，３８９，１０１．０６ １０，６４９，７７４．７６ １２，０３８，８７５．８２ 深圳长园嘉彩 （ｂ） （２３，５９８．３９） －－ －－ －－ 深圳长葆公司 （ｃ） １，７５０，６６６．６９ １７５，０６６．６７ １，４５８，８８８．９１ １，６３３，９５５．５８ １５，６１８，０７８．８７ １，５６４，１６７．７３ １２，１０８，６６３．６７ １３，６７２，８３１．４０ 本公司 初 始 金额２００２年１２ 本 年 摊 销 金 额 摊 余 金 额２ ００２年 摊 余 金 额２００１年１２ 被投资企业名称 月３１日 １２月３１日 月３１日 长园电缆附件 （ａ） １３，８９１，０１０．５７ １，３８９，１０１．０６ １０，６４９，７７４．７６ １２，０３８，８７５．８２ （ａ） 该 股 权 投 资 差 额 的 形 成 是 由 于 本 公 司 于 ２０００ 年 １０ 月 为 获 得 长 园 电 缆 附 件 之 ６０％股 权 而 投 资 的 金 额 大 于 应 占 长 园 电 缆 附 件 于 该 日 的 净 资 产 份 额 所 致 ，按 １０ 年 的 期 限 摊 销 。 （ｂ） 该 股 权 投 资 差 额 的 形 成 是 由 于 深 圳 长 园 盈 佳 于 ２００１ 年 ３月 为 获 得 深 圳 长 园 嘉 彩 之 ７５％股 权 而 投 资 的 金 额 小 于 应 占 深 圳 长 园 嘉 彩 于 该 日 的 净 资 产 份 额 所 致 ，按 １０ 年 的 期 限 摊 销 。 该 差 额 已 于 ２００１年 度 摊 销 完 毕 。 （ｃ）该 股 权 投 资 差 额 的 形 成 是 由 于 罗 宝 公 司 为 获 得 深 圳 长 葆 公 司 之 ２６％ 股 权 而 投 资 的 金 额 大 于 应 占 深 圳 长 葆 公 司 于 该 日 净 资 产 份 额 所 致 ， 按 １０ 年 的 期 限 摊 销 。罗 宝 公 司 于 ２００１年 ５月 １７日 成 为 本 公 司 之 全 资 子 公 司 （参 见 附 注 四 之 （１）） ， 本 合 并 会 计 报 表 中 包 含 了上 述 股 权 投 资 差 额 。 本 集团及本公司的投资变现及投资收益汇回并不存在重大限制。 48 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ９． 固 定 资 产 本集团 ２００１ 年１２ 月３１ 日 本年增加 本 年 减 少 ２００２ 年１２ 月３１ 日 原价： 房屋及建筑物 ２７，８４３，５１４．７８ ５７，６６２，０７１．８５ －－ ８５，５０５，５８６．６３ 机器设备 ５９，１７３，８３６．９６ ６，５７４，６８２．６９ ２３５，２０８．２１ ６５，５１３，３１１．４４ 电子及其他办公设备 ２，５８５，４０６．７９ ２，０８６，２１１．０３ ９６，０１８．６５ ４，５７５，５９９．１７ 运输工具 ５，９３３，６６６．００ １，４６１，１８０．２０ －－ ７，３９４，８４６．２０ 原价合计 ９５，５３６，４２４．５３ ６７，７８４，１４５．７７ ３３１，２２６．８６ １６２，９８９，３４３．４４ 累计折旧： 房屋及建筑物 ９，１２５，１５０．２４ ３，５２７，４１５．６０ －－ １２，６５２，５６５．８４ 机器设备 ３２，９９５，５６５．５４ ３，８８７，１５６．７３ １５６，３３８．８２ ３６，７２６，３８３．４５ 电子及其他办公设备 １，１２９，０８０．９０ ７０５，５５８．２９ ６６，３８６．９８ １，７６８，２５２．２１ 运输工具 ２，５６８，０２８．６５ ９１５，１０５．７３ －－ ３，４８３，１３４．３８ 累计折旧合计 ４５，８１７，８２５．３３ ９，０３５，２３６．３５ ２２２，７２５．８０ ５４，６３０，３３５．８８ 净值： ４９，７１８，５９９．２０ １０８，３５９，００７．５６ 本公司 ２００１ 年１２ 月３ １ 日 本年增加 本 年 减 少 ２００２ 年１２月３１日 原价： 房屋及建筑物 １６，３３２，０１５．６９ ５２，７０８，８７４．８５ －－ ６９，０４０，８９０．５４ 机器设备 ５，０６１，１６５．３８ ３，８２６，５３９．００ ９４１，４９３．００ ７，９４６，２１１．３８ 电子及其他办公设备 ６３３，５７１．４３ １，４６７，８６２．５３ ２８，０００．００ ２，０７３，４３３．９６ 运输工具 ２，５４６，１８８．００ ２５４，０００．００ －－ ２，８００，１８８．００ 原价合计 ２４，５７２，９４０．５０ ５８，２５７，２７６．３８ ９６９，４９３．００ ８１，８６０，７２３．８８ 累计折旧： 房屋及建筑物 ５，７３７，５４３．９２ ２，８４５，２９４．４３ －－ ８，５８２，８３８．３５ 机器设备 ３，３２４，０６４．２０ ４６６，５１１．５５ ７６９，２８８．５６ ３，０２１，２８７．１９ 电子及其他办公设备 ２７０，７９６．３５ ３４４，７９６．１３ ２６，６００．００ ５８８，９９２．４８ 运输工具 １，４０５，５３２．４２ ３３９，４６７．２５ －－ １，７４４，９９９．６７ 累计折旧合计 １０，７３７，９３６．８９ ３，９９６，０６９．３６ ７９５，８８８．５６ １３，９３８，１１７．６９ 净值： １３，８３５，００３．６１ ６７，９２２，６０６．１９ （１） 其中本公司厂房 １－５ 层已获得中国农业银行深圳市分行人民币 ９００ 万元贷款而抵押，长园电缆附件之房产已为获得南海市农村信用社人民币 ４３０ 万贷款而抵押，上海长葆公司之厂房亦已为获得上海市农村信用社人民币 ２００ 万元贷款而抵押（附注五之 １２）。 （２） 本年增加之房屋及建筑物中有人民币 ４５，６８０，７４２．１７ 元系自在建工 程中转入，已投入使用的厂房之房地产证正在办理中。 （３） 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于账面价值的差额，则计提固定资产减值准备。本集团于及本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之固定资产尚未出现需计提减值准备的情况，故未计提固定资产 减值准备。 （４） 本集团之房屋与建筑物中计人民币 ３，１５０，０００ 元之房产为上海长葆 49 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 公司代长园电力公司购买，并以上海长葆公司之名进行登记且获得房地产证。该 等房地产证之更名正在进行之中。 （５） 本集团及本公司之固定资产余额之上升主要是因为本公司新厂房已竣工且 投入使用。 １０．在 建 工 程 本集团 工 程名称 本年转入 ２００２年１２月３１ 预算金额 ２００２年１月１日 本 年 增 加 固 定 资 产 数 日 完 工 进 资金来源 度 长 园厂房 ４４，５７３，０９６．３４ ４１，６１８，７８８．３２ ２，９５４，３０８．０２ ４４，５７３，０９６．３４ －－ １００％ 自 有资金及 银行贷款 员 工宿舍 ５５８，９７６．３６ ５５８，９７６．３６ －－ －－ ５５８，９７６．３６ ９５％ 自有资金 待 安 装 机 ２，３３３，５９４．８３ ２，３３３，５９４．８３ －－ ２，３０２，５９４．８３ ３１，０００．００ ９９％ 自 有资金及 器设备 银行贷款 合计 ４４，５１１，３５９．５１ ２，９５４，３０８．０２ ４６，８７５，６９１．１７ ５８９，９７６．３６ 本公司 本年转入 工程名称 预算金额 ２００２年１月１日 本 年 增 加 固 定 资 产 数 ２００２年１２ 月３１ 完 工 资金来源 日 进度 长园厂房 ４４，５７３，０９６．３４ ４１，６１８，７８８．３２ ２，９５４，３０８．０２ ４４，５７３，０９６．３４ －－ １００％ 自 有资金及银 行贷款 员工宿舍 ３４９，４６６．２６ ３４９，４６６．２６ －－ －－ ３４９，４６６．２６ ９５％ 自有资金 待 安 装 机 器 １，１９４，９４９．００ １，１９４，９４９．００ －－ １，１９４，９４９．００ －－ １００％ 自 有资金及银 设备 行贷款 合计 ４３，１６３，２０３．５８ ２，９５４，３０８．０２ ４５，７６８，０４５．３４ ３４９，４６６．２６ 于 ２００２ 年度，本集团及本公司并无为购建在建工程而发生的专项借款，故 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之在建工程中并不包含资本化的借款费用。 本集团及本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之在建工程尚未出现需计提减值准备的 情况，故未计提在建工程减值准备。 本集团及本公司在建工程余额之减少主要是由于本公司厂房已竣工且投入 使用，由在建工程转入固定资产。 １１． 无 形 资 产 及 其 他 资 产 本集团 土地使用权 专 有 技 术 其他长期资产 合计 原值 ２００２ 年 １ 月 １ 日 －－ ９，４０９，１９９．８０ ２，１１７，４３４．９２ １１，５２６，６３４．７２ 本年增加 ２，８６３，５８９．３８ －－ １，３４３，２６１．４０ ４，２０６，８５０．７８ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２，８６３，５８９．３８ ９，４０９，１９９．８０ ３，４６０，６９６．３２ １５，７３３，４８５．５０ 累计摊销 ２００２ 年 １ 月 １ 日 －－ ４，１１９，１４１．４２ １，６８１，０５１．９２ ５，８００，１９３．３４ 50 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本年摊销 －－ １，１５４，６５７．７６ １０４，２６０．４０ １，２５８，９１８．１６ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 －－ ５，２７３，７９９．１８ １，７８５，３１２．３２ ７，０５９，１１１．５０ 账面净值 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２，８６３，５８９．３８ ４，１３５，４００．６２ １，６７５，３８４．００ ８，６７４，３７４．００ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 －－ ５，２９０，０５８．３８ ４３６，３８３．００ ５，７２６，４４１．３８ 剩余摊销年限 ５０ 年 ４年 ３．５／５ 年 本公司 土地使用权 专有技术 合计 原值 ２００２ 年 １ 月 １ 日 －－ ６，０８６，２９１．９２ ６，０８６，２９１．９２ 本年增加 ２，８６３，５８９．３８ －－ ２，８６３，５８９．３８ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２，８６３，５８９．３８ ６，０８６，２９１．９２ ８，９４９，８８１．３０ 累计摊销 ２００１ 年 １ 月 １ 日 －－ ２，３３３，０７８．３７ ２，３３３，０７８．３７ 本年摊销 －－ ８１８，９７６．２６ ８１８，９７６．２６ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 －－ ３，１５２，０５４．６３ ３，１５２，０５４．６３ 账面净值 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２，８６３，５８９．３８ ２，９３４，２３７．２９ ５，７９７，８２６．６７ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 －－ ３，７５３，２１３．５５ ３，７５３，２１３．５５ 剩余摊销年限 ５０ 年 ４年 本集团及本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日之无形资产余额尚无需计提减值准备 的情况，故未计提减值准备。 本集团及本公司之无形资产及其他资产余额之增长， 主要是因为本公司于 ２００２ 年向深圳市国家土地管理局以出让的方式取得的土地使用权，作为本公司 之办公楼用地，以待进一步开发利用。 １２． 短期 借 款 和 长 期 借 款 （ｉ） 于 ２００２年 １２月 ３１ 日 ， 本 集 团 和 本 公 司 的 短 期 借 款 明 细 列 示 如 下 ： 本集团 借款类别 贷款单位 借款期限 年利 币种 借款条件 ２００２ 年１２ 月３１ 日 率 余额 流动资金贷款 招商银行 ２００２ 年 ８ 月 ２８ 日 至 ５．０４％ 人 民 币 本 公 司 担 保 ５，０００，０００．００ ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 流动资金贷款 招商银行 ２００２ 年 １１ 月 １０ 日 至 ５．０４％ 人 民 币 本公司担保 ５，０００，０００．００ ２００３ 年 １１ 月 ４ 日 流动资金贷款 上 海 市 农 村 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日 至 ６．４８０％ 人 民 币 房产抵押 ２，０００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 ５ 月 ３０ 日 （附注９） 流动资金贷款 招商银行 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日 至 ５．０４％ 人 民 币 本公司担保 ５，０００，０００．００ ２００３ 年 １１ 月 ４ 日 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 51 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 信用社 ２００３ 年 ３ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ７００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 ４ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 ４ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 ４ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 南 海 市 农 村 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 厂房抵押 ６００，０００．００ 信用社 ２００３ 年 ４ 月 ２１ 日 （附注９） 流动资金贷款 中 国 银 行 南 ２００２ 年 １ 月 １４ 日至 ６．４３５％ 人 民 币 南海市桂城经 ２，５００，０００．００ 海市分行 ２００３ 年 １ 月 ９ 日 济发展总公 司 担 保 （注） 流 动 资 金 贷 款 中 国 工 商 银 ２００２ 年 ９ 月 ２５ 日 至 ６．３７％ 人 民 币 南 海 市 桂 城 经 济 ２，０００，０００．００ 行 南 海 市 ２００３ 年 ８ 月 ２０ 日 发 展 总公 司 担保 分行 （注） ２５，８００，０００．００ 注： 南 海 市 桂 城 经 济 发 展 总 公 司 已 于 ２００１年１１月１８日 将 其 占 长 园 电 缆 附 件 之 ４０％ 的 权 益 转 让 予 南 海 市 桂 城 资 信 投 资 有 限 公 司。具 体 请 参 见 附 注六之６之注１。 本公司 本 公 司 之 短 期 借 款 已 于 ２００２ 年 全 部 还 清 。 （ｉｉ） 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 集 团 和 本 公 司 的 长 期 借 款 明 细 列 示 如 下： 本集团 长 期 借 １２月 ３１日余 额 款 中 国 农 业银 行 深 ２０００ 年 １２ 月 １８ 日 至 ６．５３％ 人民 本公司担 ８，０００，０００．００ 圳市分行 ２００３ 年 １２ 月 １８ 日 币 保 中 国 农 业银 行 深 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日至 ６．５３％ 人民 房产抵押 ９，０００，０００．００ 圳市分行 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日 币 （附注９） 招商银行 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日 至 ６．５３％ 人民 投资公司 ３０，０００，０００．００ ２００４ 年 ７ 月 ９ 日 币 担保 ４７，０００，０００．００ 本公司 借款类别 贷款单位 借款期限 年 利 币种 借款条件 ２００２年 １２月 ３１ 率 日余 额 长期借款 中 国 农 业 银 行 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日至 ６．５３％ 人 民 币 房产抵押 ９，０００，０００．００ 深圳市分行 ２００４ 年 １２ 月 ２４ 日 （附注９） 招商银行 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日 至 ６．５３％ 人民币 深圳国际 ３０，０００，０００．００ ２００４ 年 ７ 月 ９ 日 信 托投 资 公司担保 52 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 １３．应 付 票 据 应付票据为本集团出具之银行承兑汇票。截止于 ２００１年 １２月 ３１日本集 团 之 应 付 票 据 金 额 为 人 民 币 １０，０００，０００．００ 元 ， 该 票 据 已 于 到 期 时 偿 还 。 １４．应 付 账 款 应付账款的余额及其账龄分析如下： 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 比例％ ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 比例％ １年 以 内 １１，２１８，０１６．７０ ９９ ５，８０２，９８７．８６ ９６ １至 ２年 ８５，１７６．８２ １ ２１５，１１７．９９ ４ １１，３０３，１９３．５２ １００ ６，０１８，１０５．８５ １００ 本 集团之应付账款余额之增长主要是因为随着本集团业务规模的 增长，采购量亦相应增长。 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 比 例 ％ ２００１年１２月 ３１日 比例％ １年 以 内 １１，３９３，４２０．５３ １００ ２８，８２５，７４０．６９ １００ 本 公 司 之 应 付 账 款 余 额 减 少 主 要 是 因 为 深 圳 长 葆 公 司 于 ２００２年 清 偿 欠本公司之货款。 于 ２００２ 年 １２月 ３１日 ， 本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％ 或 以 上 股 份 的 主 要股东的款项。 １５． 预 收 账 款 预收账款的余额及其账龄分析如下： 本集团 ２００２年１２月 ３１日 比 例％ ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 比 例％ １年 以 内 ２，８１１，１４５．５９ １００ ８６４，５９８．７０ １００ ２，８１１，１４５．５９ １００ ８６４，５９８．７０ １００ 本公司 ２００２年１２月 ３１日 比 例％ ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 比 例％ １年 以 内 ６４７，８６４．１１ １００ １５９，８５２．９８ １００ ６４７，８６４．１１ １００ １５９，８５２．９８ １００ 于 ２００２年１２月 ３１日 ， 本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％ 或 以 上 股 份 的 主 要股东的款项。 １６． 应 付 股 利 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 应付股利 ５６，６７８，８９０．５３ －－ 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 应付股利 ５３，９５４，６９５．８１ －－ 53 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 根 据 ２００２ 年 ２月 ４ 日 深 圳 长 葆 公 司 的 董 事 会 决 议 ，２００２ 年 ２ 月 ２８ 日 深 圳 长 园 长 通 的 董 事 会 决 议 及 ２００２ 年 ３月 １７ 日 深 圳 长 园 电 力 的 董 事 会 决 议 ， 以 现 金 的 形 式 分 别 向 股 东 分 配 截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的 未 分 配 利 润 ， 其 中 应 付 少 数 股 东 之 股 利 总 计 为 人 民 币 ２，７２４，１９４．７２ 元 。 （２） 根 据 本 公 司 ２０００ 年 度 之 股 东 大 会 决 议 ， 截 止 本 公 司 于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日 股 票 发 行 日 前 一 个 月 的 累 计 未 分 配 利 润 由 发 起 人 股 东 享 有 。 本 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日 召 开 了 第 一 届 董 事 会 第 十 次 会 议 ， 根 据 该 次 会 议 所 制 定 的 《 截 止 ２００２ 年 ６ 月 底 公 司 利 润 分 配 预 案 》， 将 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 审 计 之 截 止 于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 之 可 供 股 东 分 配 的 利 润 计 人 民 币 ５３，９５４，６９５．８１ 元 进 行 了 预 分 配 。 该 预 分 配 业 经 本 公 司 于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日 召 开 的 ２００３ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 之 批 准 。 １７． 应交税金 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增值税 ５，５４２，７７０．１６ ４，６５０，５７１．２０ 企业所得税 １，０３６，３９６．９０ ３７３，４８１．４６ 其他 ３８７，２８１．１０ ４０３，３０５．６９ ６，９６６，４４８．１６ ５，４２７，３５８．３５ 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 增值税 １，７７９，９８９．３９ １，７６８，７２６．２７ 企业所得税 －－ ２７０，６６６．４４ 其他 ２，８８８．２２ １７，５８８．３８ １，７８２，８７７．６１ ２，０５６，９８１．０９ 具体之税收优惠情况请参阅本报告之附注三。 １８． 其 他 应 付 款 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 长 和 投 资 有 限 公 司 （注 １） －－ ６，３２６，６６６．６９ 技术提成费 １，８７３，８６５．５１ １，８７３，８６５．５１ 应付工程款 ９，３００，４１４．５１ －－ 员工押金 ３，３００，０００．００ －－ 其他 ６，６２３，４１３．０７ ５，４６２，１９２．７８ ２１，０９７，６９３．０９ １３，６６２，７２４．９８ 注 １： 罗 宝 公 司 拥 有 深 圳 长 葆 公 司 ２６％之 股 权 ， 为 获 得 该 股 权 而 需 支 付 的 人 民 币 ６３２ 万元 是 由 长 和 投 资 有 限 公 司 代 付 ； 该 支 出 于 ２００２ 年 已 经付清。 本 集 团 之 其 他 应 付 款 余 额 之 上 升 ，主 要 是 因 为 员 工 押 金 的 增 加 。 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 深圳长园电力 １，１０４，２７７．５０ －－ 长园电缆附件 １，５００，０００．００ －－ 应付工程款 ９，３００，４１４．５１ －－ 54 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 工会经费 ７５，５３５．８５ １７，６２１．７８ 其他 ４，０４８，０４３．７２ ２，６６３，８４６．１４ １６，０２８，２７１．５８ ２，６８１，４６７．９２ 本 公司之其他应付款余额之上升，主要是因为深圳长园电力及长 园电缆附件与本公司往来款的增加。 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ，本 账 户 余 额 中 并 无 持 本 公 司 ５％ 或 以 上 股 份 的 其 他 主 要 股 东 的 款 项 。 其他应付款的余额及其按账龄分析如下： 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 比 例％ ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 比 例％ １年 以 内 １８，１７９，２５２．８０ ８６ １３，００９，９７９．０４ ９５ １至 ２年 １，０８９，４２６．１４ ５ ５１６，９１７．９３ ４ ２至 ３年 １，８２９，０１４．１５ ９ １３５，８２８．０１ １ ２１，０９７，６９３．０９ １００ １３，６６２，７２４．９８ １００ 其他应付款的余额及其按账龄分析如下： （续） 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 比 例％ ２００１年１２月 ３１日 比 例％ １年 以 内 １４，７３８，３４５．４４ ９２ ２，２４０，９６８．４９ ８４ １至 ２年 １，０８９，９２６．１４ ７ ３０４，６７１．４２ １１ ２至 ３年 ２００，０００．００ １ １３５，８２８．０１ ５ １６，０２８，２７１．５８ １００ ２，６８１，４６７．９２ １００ 19. 预 提 费 用 本集团 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 销售佣金 ５，４７０，６２３．９１ ６，０４６，７０７．１５ 技术开发费 ２，１０６，６８２．２５ １，８００，２８０．３４ 奖金 １，８５６，７４６．０５ １，２８９，９８１．６３ 加工费 ９８４，１４１．６４ ８１４，４５６．７２ 借款利息 ２０２，７１９．３０ ４３９，７６７．８６ 其他 ３，３０８，２９６．３１ １，８１０，４８６．６７ １３，９２９，２０９．４６ １２，２０１，６８０．３７ 本公司 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 销售佣金 ２，５２０，９９８．６２ ２，３０３，１２３．２３ 技术开发费 １，４７１，９１７．６９ １，２３４，６００．００ 加工费 ６４０，１４０．３７ ６４０，１４０．３７ 借款利息 ２０２，７１９．３０ ３８２，６０７．３０ 奖金 ２１２，０００．００ ２１２，０００．００ 其他 ４３０，１８６．１６ ３９，２２０．６８ ５，４７７，９６２．１４ ４，８１１，６９１．５８ 55 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ２０． 应 付 福 利 费 本集团 本 公 司 的 子 公 司 深 圳 长 葆 公 司 为 中 外 合 资 企 业 ； 本 集 团 于 ２００１ 年 及 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的 应 付 福 利 费 余 额 包 括 下 列 深 圳 长 葆 公 司 计 提 的 职 工 奖 励 及 福 利 基 金。 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 ２００１ 年１２ 月 ３１ 日 职工奖励及福利基金 ７１４，８３６．２４ １，８０７，９６６．１４ ２１． 专 项 应 付 款 该 款 项 包 括 深 圳 市 计 划 局 根 据 深 计 投 资 [2000] 664号 文 而 拨 付 的 为 扶 持 企 业 创 建 工 程 技 术 研 究 中 心 项 目 的 款 项 计 人 民 币 1,000,000.00 元 ，及 深 圳 市 财 政 局 、深 圳 市 科 技 局 提 供 的 科 技 三 项 费 用 ，计 人 民 币 2,000,000.00 元。 ２２． 股 本 本 集 团 和 本 公 司 注 册 及 实 收 股 本 计 人 民 币 ９９，５４０，０００．００ 元，每股面值 人民币 １ 元，股份种类及其结构如下： 年初数 公 开 发 行股票 年末数 一、尚未流通部份 １、 发 起 人 股 份 境内法人持有股份 ７４，５４０，０００．００ －－ ７４，５４０，０００．００ 二、已流通股份 １、 境 内 上 市 的 人 民 币 普 通 股 －－ ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 三、股份总数 ７４，５４０，０００．００ ２５，０００，０００．００ ９９，５４０，０００．００ 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日 签 发 的 证 监 发 行 字 ［２００２］１１９ 号 文 批 准 ， 本 公 司 采 用 全 部 向 二 级 市 场 投 资 者 定 价 配 售 的 发 行 方 式 利 用 上 海 证 券 交 易 所 交 易 系 统 向 社 会 发 行 人 民 币 普 通 股 。本 公 司 本 次 向 社 会 公 开 发 行 的 人 民 币 普 通 股 每 股 面 值 为 人 民 币 １ 元 ，发 行 数 量 为 ２５，０００，０００ 股 ， 发 行 价 格为 每 股 人 民 币 ７．６ 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 １９０，０００，０００．００ 元 ， 扣 除 本 次 发 行 费 用 及 上 市 费 用 人 民 币 ９，２４０，０００．００ 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 １８０，７６０，０００．００ 元 。 本公司本年度新增的股本业经南方民和会计师事务所验证，并于 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日 出 具 验 资 报 告 。 ２３． 资 本 公 积 本集团 年初余额 本年增加 年末余额 股本溢价 ７９，０９６．２６ １５５，７６０，０００．００ １５５，８３９，０９６．２６ 本公司 年初余额 本年增加 年末余额 股本溢价 （１） ７９，０９６．２６ （３） １５５，７６０，０００．００ １５５，８３９，０９６．２６ 其他资本公积 （２） ４，５４３，６８７．１２ －－ ４，５４３，６８７．１２ 合计 ４，６２２，７８３．３８ １５５，７６０，０００．００ １６０，３８２，７８３．３８ 56 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 股 本 溢 价 为 深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 增 加 投 入 资 本 所 产 生 ，业 经 深 圳 深 信 会 计 师 事 务 所 于 ２０００ 年 ２ 月 ２０ 日 出 具 的 深 信 验 字（２０００）第 ０４４ 号 验资报告的专项验证。 （２） 其 他 资 本 公 积 系 指 本 公 司 于 ２０００ 年 以 专 有 技 术 投 资 于 深 圳 长 园 电 力 及 深 圳 长 园 长 通，该 等 专 有 技 术 经 深 圳 市 中 衡 信 资 产 评 估 事 务 所 评 估 而 确 认 之 增 值 。该 等 专 有 技 术 分 别 指 阻 燃 型 热 缩 排 绝 缘 保 护 套 管 生 产 专 有 技 术 及 通 信 电 缆 塑 料 护 套 连 续 热 缩 套 管 ，业 经 广 东 省 邮 电 管 理局鉴定验收。 （３） 本 公 司 于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日 向 社 会 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 ， 每 股 面 值 为 人 民 币 １ 元，发行数量为 ２５，０００，０００．００ 股 ， 发 行 价 格 为 每 股 人 民 币 ７．６ 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 １９０，０００，０００．００ 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币 ９，２４０，０００．００ 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 １８０，７６０，０００．００ 元 。 其 中 股 本 为 人 民 币 ２５，０００，０００．００ 元 ， 剩 余 之 人 民 币 １５５，７６０，０００．００ 元 系 股 本 溢 价 ， 计 入 资 本公积。 ２４． 盈 余 公 积 本集团 ２００２ 年１ 月１ 日 本年增加 ２００２ 年１２ 月３１ 日 法定盈余公积 ５，３６２，８７７．０７ ３，９５５，３４４．７１ ９，３１８，２２１．７８ 法定公益金 ３，０４３，９０７．２５ １，９７７，６７２．３５ ５，０２１，５７９．６０ 企业发展基金 ８，１２１，８８１．４７ ２，９１３，５２７．８３ １１，０３５，４０９．３０ １６，５２８，６６５．７９ ８，８４６，５４４．８９ ２５，３７５，２１０．６８ 本 公 司 的 子 公 司 深 圳 长 葆 公 司 为 中 外 合 资 企 业 ， ２００１ 年 度 及 ２００２ 年 度 提取 的 企业 发 展基 金 均来 自 于深 圳 长 葆公 司 的利 润 分配 ，并已 经 其 董 事 会 决 议 通 过。 根 据 本 集 团 其 他 公 司 的 公 司 章 程 ，法 定 盈 余 公 积 及 法 定 公 益 金 分 别 按 净 利 润 的 １０％ 及 ５％ 计 提 。 本公司 ２００２ 年１ 月１ 日 本 年 增 加 ２００２ 年１２月３１日 法定盈余公积 ５，８２７，５２４．０９ ２，９４０，０２２．２５ ８，７６７，５４６．３４ 法定公益金 １，３７１，５８８．７１ １，４７０，０１１．１３ ２，８４１，５９９．８４ ７，１９９，１１２．８０ ４，４１０，０３３．３８ １１，６０９，１４６．１８ 按 照 有 关 法 规 ，本 公 司 应 根 据 按 中 国 会 计 准 则 确 定 的 净 利 润 提 取 法 定 盈余 公 积、 法定 公 益金 及 任意 盈 余公 积。 上 述法 定 盈余 公 积及 法 定 公 益 金 必 须 在 股 利 分 配 前 提 取 。根据 本 公 司 章 程 ，法 定 盈 余 公 积 及 法 定 公 益 金 分 别 按 净 利 润 的 １０％ 及 ５％ 计 提 。 ２５． 未 分 配 利 润 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 年初未分配利润 ２９，５７６，８９９．２０ １０，１４１，７４８．４３ 加：本 年 净 利 润 ３０，９６３，７９３．５４ ２７，９５７，８７２．７３ 减：本 年 提 取 法 定 盈 余 公 积 ３，９５５，３４４．７１ ３，８７３，８４８．５０ 本年提取法定公益金 １，９７７，６７２．３５ １，９３６，９２４．２５ 本年提取企业发展基金 ２，９１３，５２７．８３ １，８０７，９６６．１４ 本年提取职工奖励及福利基金 １，０７４，７２７．４５ ９０３，９８３．０７ 57 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本年分配股利 注１ ５３，９５４，６９５．８１ －－ 年末未分配利润／ （未弥补亏损） （３，３３５，２７５．４１） ２９，５７６，８９９．２０ 注 １． 股 利 分 配 为 本 公 司 于 ２００２年 对 以 前 年 度 之 未 分 配 利 润 进 行 之 预 分 配 ，系 根 据 本 公 司 截 止 于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 经 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 审 计 之 可 供 股 东 分 配 之 利 润 而 制 定 （见 附 注 五 之 １６ ）。 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 年初未分配利润 ４０，８８７，７４６．８２ １７，５７０，７３８．７８ 加：本 年 净 利 润 ２９，３４４，８１０．５３ ２７，４３１，７７４．１７ 减：本 年 提 取 法 定 盈 余 公 积 ２，９４０，０２２．２５ ２，７４３，１７７．４２ 本年提取法定公益金 １，４７０，０１１．１３ １，３７１，５８８．７１ 本年分配股利 ５３，９５４，６９５．８１ －－ 年末未分配利润 １１，８６７，８２８．１６ ４０，８８７，７４６．８２ 本 集 团 及 本 公 司 未 分 配 利 润 之 减 少 主 要 是 因 为 本 公 司 于 ２００２ 年 对 以 前 年 度 之 未 分 配 利 润 进 行 了 预 分 配（见 附 注 五 之 １６） 。 ２６． 主 营 业 务 收 入 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 热收缩细管全色全系列产品 ５８，７６５，７８１．４１ ４４，６９２，３００．６０ 热 缩 型 电 力 电 缆 户 内 、户 外 终 端 及 中 间 接 头 系 ２７，１１７，８３０．７０ ２１，０６４，２８４．１９ 列产品 热 缩 型 通 信 电 缆 连 续 加 强 型 、普 通 型 塑 料 保 护 ２０，２５３，９８８．２９ １８，９３１，４９９．１３ 套管 预制式硅橡胶电缆附件 ４８，１８８，２２４．０８ ４６，６０５，８３０．０４ 分支箱 １７，３３３，０３８．５４ －－ 热 缩 型 阻 燃 绝 缘 母 排 保 护 套 管 ，各 种 异 型 接头 盒 ９，２４２，１４１．６６ １１，６２１，３９３．６４ 精细化工用品 ５，１４９，３４８．７２ ７７２，０００．００ 铁氟龙管 ５，６４１，５４３．８５ －－ 其他 ４，０３３，７３９．１３ －－ １９５，７２５，６３６．３８ １４３，６８７，３０７．６０ 前五名客户销售收入总额 １７，２９６，７２９．１１ １０，７１０，０００．００ 占本集团全部销售收入的比例 ８．８４％ ７．４５％ 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 热收缩细管全色全系列产品 ３，４３２，７７６．５６ －－ 热 缩 型 电 力 电 缆 户 内 、户 外 终 端 及 中 间 接 头 系 列 产 品 ２９，９９９，１２６．６８ ２４，１３８，８０３．７３ 热 缩 型 通 信 电 缆 连 续 加 强 型 、普 通 型 塑 料 保 护 套 管 ８，３９５，３４５．９３ ８，５６６，２００．７４ 热 缩 型 阻 燃 绝 缘 母 排 保 护 套 管 ，各 种 异 型 接 头 盒 ５，２６０，４２６．８８ ４，８２６，０１２．８９ 预制式硅橡胶电缆附件 ２，１４８，８８８．０２ ２４２，４４４．４４ 58 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 精细化工用品 ２，２２８，４１８．８２ －－ ５１，４６４，９８２．８９ ３７，７７３，４６１．８０ 本 集团及 本公司的 主营业务 收入之增 加主要是 由于本 集团及本 公司业务规模扩大，新产品销售增长较快所致 ２７． 主 营 业 务 成 本 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 热收缩细管全色全系列产品 ２５，５６３，６５５．７０ １６，００１，２４１．７１ 热 缩 型 电 力 电 缆 户 内 、户 外 终 端 及 中 间 接 头 系 列 １０，７２３，４７２．９３ １０，０６５，０１４．９４ 产品 热 缩 型 通 信 电 缆 连 续 加 强 型 、普 通 型 塑 料 保 护 套 ７，８４７，９４５．８８ ５，０７５，３４１．９１ 管 预制式硅橡胶电缆附件 ２５，１０６，４７９．５２ １８，１７１，６４２．８９ 分支箱 １０，０６６，５４０．８２ －－ 热 缩 型 阻 燃 绝 缘 母 排 保 护 套 管 ，各 种 异 型 接头盒 ５，１０８，１３５．６７ ６，９０９，９４４．２８ 精细化工用品 ３，１３１，７６９．３６ ５０７，６２３．５１ 铁氟龙管 ３，３６６，１６５．８７ －－ 其他 １，２７７，５１２．７７ －－ ９２，１９１，６７８．５２ ５６，７３０，８０９．２４ 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 热收缩细管全色全系列产品 ３，２２８，７０９．０４ －－ 热 缩 型 电 力 电 缆 户 内 、户 外 终 端 及 中 间 接 头 系 １７，４３１，１８２．２３ １５，２９６，１８３．２６ 列产品 热 缩 型 通 信 电 缆 连 续 加 强 型 、普 通 型 塑 料 保 护 ７，７１３，９２６．４３ ７，８９２，３５９．７０ 套管 热 缩 型 阻 燃 绝 缘 母 排 保 护 套 管 ，各 种 异 型 接 头 ３，０５６，６０４．３０ ２，２１９，９６５．９３ 盒 预制式硅橡胶电缆附件 １，０３７，９８８．７６ ２５９，２６３．２７ 精细化工用品 ２，２０２，９２１．２３ －－ ３４，６７１，３３１．９９ ２５，６６７，７７２．１６ 本 集团及本公司主营业务成本之增长系随着主营业务收入之增长 而增长。 ２８． 主 营 业 务 税 金 及 附 加 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 城市维护建设税 ３４３，６０６．５６ ３０４，３５７．５９ 教育费附加 ４９５，２３４．１７ ４２７，２４１．３６ 营业税 ５２，５０３．２７ ３０，０１９．２５ 其它 ５０，７５４．７２ ３９，９３３．７６ ９４２，０９８．７２ ８０１，５５１．９６ 59 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 城市维护建设税 ２６，１１５．６２ ２５，０４５．７７ 教育费附加 ７１，６８９．７８ ７５，１３７．３１ 营业税 －－ ２５，５９８．４４ 其它 ２，６９８．２８ １７，０８２．９５ １００，５０３．６８ １４２，８６４．４７ 具体的计缴标准请参阅本报告之附注三。 ２９． 其 他 业 务 利 润 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 租金收入 １，８１７，５００．２９ ５４，１１９．６９ 加工收入 ３７９，８３９．１１ －－ 销售原材料所得之利润 ２６５，５７７．２２ １，０４８，１５４．９０ 其他 １８９，３３５．４３ ４７，２５７．１８ ２，６５２，２５２．０５ １，１４９，５３１．７７ 本公司 ２００１ 年之其他业务收入中包括因托管罗宝公司拥有之深圳长葆公司 的股权而获得的相应收益（参见附注四之（１））。因该股权托管经营协议已于 ２００１ 年 ５ 月 ７ 日中止，本公司 ２００２ 年的其他业务收入中并不包含因托管罗宝公司拥有 之深圳长葆公司的股权而获得的收益。 ３０．财 务 费 用 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 利息支出 ５，４４３，５０７．７２ ３，９９２，６５４．３８ 利息收入 （１，７８０，１３５．６４） （２３６，１８０．６１） 其他 ２，２１３，５６３．４２ ７８０，３１８．５８ ５，８７６，９３５．５０ ４，５３６，７９２．３５ 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 利息支出 ２，９７８，３８４．０８ ２，０００，６０４．１９ 利息收入 （１，６３３，０２０．６８） （５７，６１０．８７） 其他 ２，１６５，１６３．２９ ６４８，３３４．３０ ３，５１０，５２６．６９ ２，５９１，３２７．６２ ３１． 投 资 收 益 ／ （ 投 资 损 失 ） 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 分占联营公司本年利润 １，５０４，９５２．７７ －－ 股权投资差额摊销 （１，８５９，６１８．９５） （１，７０３，８０２．１９） （３５４，６６６．１８） （１，７０３，８０２．１９） 60 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 分占子公司本年利润 ３３，１６３，８２８．３０ ３０，６０６，４４４．０１ 股权投资差额摊销 （１，３８９，１０１．０６） （１，３８９，１０１．０６） ３１，７７４，７２７．２４ ２９，２１７，３４２．９５ 本集团及本公司的投资收益汇回均不存在重大限制。 ３２． 营 业 外 收 入 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 地产地销销项增值税转出 ７，０７７，４４７．１４ ７，５６９，４６５．４９ 其他 ４６７，５１１．６１ ７１８，２７５．３２ ７，５４４，９５８．７５ ８，２８７，７４０．８１ 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 地产地销销项增值税转出 ３１３，５２７．５０ １，０６０，１５０．５５ 其他 ２５３，８８９．４２ １６，５２３．１０ ５６７，４１６．９２ １，０７６，６７３．６５ ３３． 补 贴 收 入 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年度 利息补贴收入 注１ ３，３１０，０００．００ ８４０，０００．００ 先 征 后 返 之 增 值 税 补 贴 收入 －－ ８９７，６３１．３０ 其他 ４８，０００．００ －－ ３，３５８，０００．００ １，７３７，６３１．３０ 本 集 团 之 补 贴 收 入 增 长 主 要 是 因 为 本 公 司 于 ２００２ 年 度 收 到 深 圳 市 经 济贸 易局及 深圳市财 政局之 技术进 步贷款 利息之贴 息收入 计人民 币 ２，１８０，０００．００ 元 。 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年度 利息补贴收入 注１ ２，３００，０００．００ ８４０，０００．００ ２，３００，０００．００ ８４０，０００．００ 注１ 利 息 补 贴 收 入 中 计 人 民 币 ２，１８０，０００．００ 元 及 人民币 １，０１０，０００．００ 元 系 经 深 圳 市 经 济 贸 易 局 、深 圳 市 财 政 局 深 经 贸 发 ［２００２］７８号 文 之 批 准 给 予 本 公 司 及 其 附 属 公 司， 计 人 民 币 １２０，０００．００ 元 系 经 科 技 部 科 技 型 中 小 企 业 创 新 基 金 管 理 中 心 之 批 准 给 予 本 公 司。 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 本集团 １１．００％ ６．２２％ 本公司 ７．８０％ ３．０６％ 61 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 ３４． 营 业 外 支 出 本集团 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 地产地销进项增值税转出 ３，３１３，３１５．５２ ３，１８９，５３６．３１ 处理固定资产损失 １００，５３４．３０ －－ 其他 ４３７，０８５．８８ ８２，９２５．２６ ３，８５０，９３５．７０ ３，２７２，４６１．５７ 本公司 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 地产地销进项增值税转出 ４３９，３８８．３２ ４９９，４４３．４３ 处理固定资产损失 ３，５６５．３５ ６０，１０５．５２ 其他 ５，２７３．５７ １，０００．００ ４４８，２２７．２４ ５６０，５４８．９５ ３５． 所 得 税 除 深 圳长 葆 公司 、 长园 新 材公 司 和罗 宝 公 司以 外 ，本 集 团之 其 他 子 公 司 和 本 公 司 依 照《 中 华 人 民 共 和 国 企 业 所 得 税 暂 行 条 例 》， 按 应 纳 税 所 得 额 计 算 企 业 所 得 税 。深 圳 长 葆 公 司 依 照《 中 华 人 民 共 和 国 外 商 投 资 企 业 和 外 国 企 业 所 得 税 法》，按 应 纳 税 所 得 额 计 算 企 业 所 得 税 。长 园 新 材 公 司 和 罗 宝 公 司 按 照 注 册 地 有 关 税 法 计 算 应 纳 税 金 。详 见 附 注 三 之 （２） 。 ３６． 支 付 的 其 它 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 本集团 ２００２ 年 度 现 金 流 量 表 中 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 为 人 民 币 ３３，４１０，８１１．９６ 元 ， 主 要 为 营 业 费 用 与 管 理 费 用 。 本公司 ２００２ 年 度 现 金 流 量 表 中 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 为 人 民 币 ６，１４０，８２８．７９ 元 ， 主 要 为 营 业 费 用 与 管 理 费 用 。 六、关联方关系及其交易 １． 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表 地点 关系 或类 型 人 长 和 投 资 有限 中 国 投资 母公司 中外合资 彭日斌 公司 企业 深圳长葆公司 中国 生产、销售热收缩套管 子 公 司 中外合资 许 晓文 企业 深圳长园电力 中国 生 产、销售阻燃型热缩 子 公 司 有限责任 许 晓文 母排绝缘保护套管 公司 深圳长园长通 中国 生 产、销售热缩套管、 子 公 司 有限责任 许 晓文 热缩园管 公司 62 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 深圳长园盈佳 中国 直 接投资高新技术产业 子 公 司 有限责任 许 晓文 和其 他 技 术 创 新 产 业 ；受 公司 托 管理和经营其他创业 投 资公司的创业资本； 投 资咨询业务；直接投 资 或参与企业孵化器的 建设 长园新材公司 美国 技 术引进及销售热缩材 子 公 司 有限责任 许 晓文 料 公司 罗宝公司 英 属 投资控股 长 园 新材 有限责任 彭日斌 处 女 公 司 之子 公司 岛 公司 长园电缆附件 中国 生 产、销售预置式电缆 子 公 司 有限责任 许 晓文 附件 公司 上 海 长 葆 公司 中 国 生产、销售热收缩套管 深 圳 长葆 有限责任 许 晓文 公 司 之子 公司 公司 深 圳 市 吉 斯安 中 国 电 力设备、电力电缆附 长 园 电缆 有限责任 许 晓文 电 气 有 限 公司 件 的 开 发 ；电 力 电 缆 分 附 件 之 子 公司 支 箱、硅橡胶预制式电 公 司 力 电缆 附 件 的 生 产 等 深 圳 长 园 嘉彩 中 国 精 细化工产品的生产购 深 圳 长园 有限责任 许 晓文 销 盈 佳 之子 公司 公司 长 园 发 泡 材料 中 国 生 产、销售塑胶发泡材 深 圳 长葆 有限责任 鲁尔兵 料 、导电防静电制品、 公 司 之子 公司 热缩材料绝缘制品 公司 ２． 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 发起人 长 和 投 资 有 限 公 司 的 注 册 资 本 于 ２００１年 １２ 月 ３１日 及 ２００２ 年 １２月 ３１ 日 均 为 港 币 ２８３，３３３，３３３．００ 元 。 子公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 深圳长葆公司 １７，６００，０００．００ －－ １７，６００，０００．００ 深圳长园电力 ５，８００，０００．００ ＊ ２４１，６００．００ ６，０４１，６００．００ 深圳长园长通 １０，１００，０００．００ ＊ ４２０，８３２．００ １０，５２０，８３２．００ 深圳长园盈佳 ３０，０００，０００．００ －－ ３０，０００，０００．００ 长园电缆附件 １４，５００，０００．００ －－ １４，５００，０００．００ 63 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 长园新材公司 １６５，６００．００ －－ １６５，６００．００ 罗宝公司 ８．２７ －－ ８．２７ 上海长葆公司 ５，０００，０００．００ －－ ５，０００，０００．００ 深圳长园嘉彩 １０，０００，０００．００ －－ １０，０００，０００．００ 吉斯安公司 ３，０００，０００．００ －－ ３，０００，０００．００ 长园发泡材料 －－ ＊ １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ ＊ 具 体 请 参 见 附 注 四 之 （８） 、 （９） 和 （１０）。 ３． 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 变 化 发起人 长和投资有限公司 ％ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ４６，７１５，２６１．００ ６２．６７ 本年增加数 －－ －－ 本年减少数 －－ －－ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ４６，７１５，２６１．００ ６２．６７ 子公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年减少数 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 深圳长葆公司 ２，３２０，０００．００ －－ １２，３２０，０００．００ （％） （９６） －－ （９６） 深圳长园电力 ４，５２４，０００．００ ４，５２４，０００．００ （％） （７８） （１） （３．１２） （７４．８８） 深圳长园长通 ７，８８０，０００．００ ７，８８０，０００．００ （％） （７８．０２） （１） （３．１２） （７４．９） 深圳长园盈佳 １２，０００，０００．００ －－ １２，０００，０００．００ （％） （８０） －－ （８０） 长园电缆附件 ８，７００，０００．００ －－ ８，７００，０００．００ （％） （６０） －－ （６０） 长园新材公司 １６５，６００．００ －－ １６５，６００．００ （％） （１００） －－ （１００） 罗宝公司 ８．２７ －－ ８．２７ （％） （１００） －－ （１００） 上海长葆公司 ５，０００，０００．００ －－ ５，０００，０００．００ （％） （９４．４） －－ （９４．４） 深圳长园嘉彩 ７，５００，０００．００ －－ ７，５００，０００．００ （％） （６０） －－ （６０） 吉斯安公司 ３，０００，０００．００ －－ ３，０００，０００．００ （％） （６１） －－ （６１） 长园发泡材料 －－ （２）１，５００，０００．００ １，５００，０００．００ （％） －－ （７３．６） （７３．６） 64 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 （１） 本 公 司 在 深 圳 长 园 电 力 及 深 圳 长 园 长 通 中 所 占 权 益 的 减 少 是 因 为 该等子公司之其他股东增资所致。具体请参见附注四之（８） 和（９）。 （２） 具体请参见附注四之（１０）。 ４． 不存在控制关系的关联方性质 与本公司发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下： 关联方名称 与本企业关系 长和投资有限公司 本公司之一股东 深圳国际信托投资公司 本公司之一股东 ５． 本 公 司 与 关 联 方 主 要 关 联 交 易 如 下 ： ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 支付担保费 －－深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 （１） ５６４，０００．００ （１） ５４０，０００．００ 支付管理费 －－长 和 投 资 有 限 公 司 １７８，０８０．００ －－ （１） 根 据 本 公 司 与 深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 、 深 圳 长 葆 公 司 签 订 的 合 同 编 号 为 ＳＩＴＩＣＦ（２００１）０１４ 号 《 担 保 及 保 证 反 担 保 合 同 》， 深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 同 意 为 本 公 司 在 招 商 银 行 的 借 款 人 民 币 ３，０００ 万 元 （期 限 ３ 年）提 供 有 偿 担 保 。 深 圳 长 葆 公 司 就 深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 为 本 公司提供担保事宜向深圳国际信托投资公司作反担保。 于资产负债表日，深圳国际信托投资公司根据上述《担保及保证 反 担 保 合 同 》 为 本 公 司 在 招 商 银 行 担 保 的 借 款 金 额 为 人 民 币 ３，０００ 万 。 （２） 关 键 管 理 人 员 报 酬 姓名 职务 ２００２ 年 度 ２００１ 年 度 许晓文 总经理 １８４，８００．００ １４０，１７０．００ 鲁尔兵 副总经理 １５３，６００．００ １１５，０００．００ 倪昭华 董 事 会 秘 书 、 总经理助理 ７７，９５０．００ ６１，９９０．００ 杨剑松 财务总监 ７９，９４４．００ ６１，７８４．００ 董事会认为，以上交易均按照一般的商业交易条件进行。 ６． 关联方应收应付款余额 ２００２年 １２月 ３１日 ２００１ 年１２月 ３１日 其他应收款： 南 海 市 桂 城 资 信 投 资 有 限 公 司 （注１） ９１９，４９１．９５ １９，４９１．９５ 其他应付款： 长和投资有限公司 －－ ６，３２６，６６６．６９ 注１ 根 据 ２００１ 年１１ 月１８ 日 长 园 电 缆 附 件 的 股 东 会 决 议，原 股 东 南 海 市 桂 城 经 济 发 展 总 公 司 将 其 占 长 园 电 缆 附 件 ４０％ 的 权 益 转 让 给 南 海 市 桂 城 资 信 投 资 有 限 公 司。而 有 关 之 往 来 款 项 皆 转 由 南 海 市 桂 城 资 信 投 资 65 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 有限公司代为承担。 应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押，且无固定还款期。 七、承诺事项 资本承诺 本集团 ２００２ 年１２ 月３１ 日 已签约未拨备 ２２６，０００．００ ２２６，０００．００ 本公司 截 至 ２００２ 年１２ 月３１ 日 止 ， 本 公 司 无 资 本 承 诺 。 租赁承诺 本集团 截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止 ， 本 集 团 已 签 定 的 不 可 撤 销 经 营 租 赁 合 约 在 资产负债表日后以下会 计期间需支付的最低租赁付款额如下： ２００１ 年 １２ 月３１ 日 第一年 ７４１，４８８．００ 第二年 ７６４，３６０．００ 第三年 ７１７，９４１．５０ 以后数年 ２，１２３，５２０．００ ４，３４７，３０９．５０ 本公司 截 至 ２００２ 年１２ 月 ３１ 日 止 ， 本 公 司 无 经 营 租 赁 承 诺 。 截 至 ２００２年 １２月 ３１日 止 ，除 上 述 已 披 露 的 事 项 外 ，本 集 团 和 本 公 司 无 其他须作披露的重大承诺事项。 八 、或 有 负 债 本 集 团 和 本 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 无 重 大 或 有 负 债 。 九 、期 后 事 项 本 公 司 于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日 召 开 ２００３ 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 ， 通 过 了 《 关 于 公 司 资 金 信 托 投 资 的 议 案 》 ， 即 同 意 将 人 民 币 ３，０００万 元 委 托 深 圳 国 际 信 托 投 资 公 司 进 行 信 托 投 资 ，期 限 一 年 。同时，亦 通 过 ＜＜ 截 止 ２００２ 年 ６ 月 底 公 司 利 润 分 配 预 案＞＞ （详 见 附 注 五 之 １６ ） 。 除此以后，本集团及本公司无其他需要说明的期后事项。 十 、比 较 数 字 若干比较数字已重新分类，以符合现年度之呈报方式。 十一 、 会 计 报 表 之 批 准 本会计报表业经本公司董事会于二零零三年二月 二十六 日批准。 66 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 十二、补充资料 资产减值准备明细表 本集团 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 （人民币元） （人民币元） （人民币元） （人民币元） 一、坏账准备合计 其中：应收账款 ３，８９１，１７２．３３ ２，７９７，４３５．７６ －－ ３，８９１，１７２．３３ 二、存货跌价准备 合计 其中：原材料 ７４２，９０４．３６ －－ ３５３，７９０．９０ ３８９，１１３．４６ 三、长期投资减值 准备合计 其中：按成本法核 １，５００，０００．００ －－ －－ １，５００，０００．００ 算的股权投资 67 深圳市长园新材料股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件 １、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 ２、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件 ３、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿 深圳市长园新材料股份有限公司 许晓文 二○○三年二月二十六日 68