中国中期(000996)捷利股份2002年年度报告

捷利股份 二零零二年年度报告 捷利实业股份有限公司 二 OO 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事韩凤志先生因事未出席本次董事会会议。 公司董事长姜新先生、总会计师兼财务部经理刘维先生及财务部副经理刘晓秋女士声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 捷 利 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： J I E L E E I N D U S T R Y C O .， L T D 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 姜 新 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 徐 朝 武 联 系 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 电 话： 0451— 3608158 3608168 传 真： 0451— 3608944 电 子 信 箱 ： xcw@jielee.com 4． 公 司 注 册 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 宣 义 街 1 号 公 司 办 公 地 址 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 红 军 街 20 号 金 融 大 厦 9 层 邮 政 编 码 ： 150001 公 司 电 子 信 箱 ： jielee@jielee.com 5． 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 ：《 证 券 时 报 》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://w w w . c n i n f o . c o m . c n 公司年度报告备置地点：证券部 1 捷利股份 二零零二年年度报告 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票名称：捷利股份 股 票 代 码 ： 000996 7． 其 他 有 关 资 料 ： ① 公司首次注册登记日期、地点 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 28 日 公 司 首 次 注 册 登 记 地 点 ： 哈 尔 滨 市 南 岗 区 平 公 街 38 号 ② 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 2301091330247 ③ 税 务 登 记 号 码 ： 230109712039595 ④公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址 ： 武 汉 市 解 放 大 道 单 洞 路 口 武 汉 国 际 大 厦 B 栋 16 层 2 捷利股份 二零零二年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 项 目 2002 年度 利润总额 -24,538,585.98 净利润 -23,452,453.13 扣除非经常性损益后的净利润 -8,750,241.10 主营业务利润 22,248,412.10 其他业务利润 223,240.40 营业利润 -12,602,523.78 投资收益 1,009,987.56 补贴收入 2,621,137.71 营业外收支净额 -15,567,187.47 经营活动产生的现金流量净额 -28,228,533.98 现金及现金等价物净增加额 -70,554,620.47 注：非经常性损益明细 单位：元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、非经常性收益 赔款收入 59,602.70 处理固定资产净收益 269,359.54 无效申购发行新股利息 1,171,305.60 其他 5,075.09 89,147.03 短期投资收益 2,172,500.00 转回短期投资跌价准备 195,162.20 财政奖励资金 864,975.44 小 计 929,653.23 3,897,474.37 二、非经常性损失 处理固定资产净损失 32,807.89 3,687.00 其他 68,089.58 88,254.24 罚款支出 197,215.25 滞纳金 84,946.59 固定资产减值准备 15,248,805.95 小 计 15,631,865.26 91,941.24 非经常性损益合计 -14,702,212.03 3,234,703.16 3 捷利股份 二零零二年年度报告 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 138,158,988.45 187,993,590.00 219,051,533.92 净利润 -23,452,453.13 13,452,981.07 24,633,266.41 总资产 578,936,529.28 545,081,394.35 482,516,615.38 股东权益（不含少数股东权益） 395,849,749.27 418,625,914.02 408,413,412.18 每股收益（全面摊薄） -0.20 0.12 0.21 每股收益（加权平均） -0.20 0.12 0.27 扣除非经常性损益后的 -0.08 0.08 0.21 每股收益（摊薄） 扣除非经常性损益后的 -0.08 0.08 0.26 每股收益（加权） 每股净资产 3.44 3.64 3.55 调整后的每股净资产 3.63 3.54 每股经营活动产生的现 -0.25 0.04 -0.33 金流量净额 净资产收益率（摊薄） -0.06 3.21 6.03 净资产收益率（加权） -0.06 3.24 11.01 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.02 2.31 5.91 （全面摊薄） 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.02 2.32 10.80 （加权平均） 利润表附表 净资产收益率% 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.62% 5.47% -0.19 0.19 营业利润 -3.18% -3.10% -0.11 -0.11 净利润 -5.92% -5.76% -0.20 -0.20 扣除非经常性损益后的净利润 -2.21% -2.15% -0.08 -0.08 4 捷利股份 二零零二年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 115,000,000.00 258,963,001.88 19,618,416.87 10,494,854.69 14,549,610.58 418,625,914.02 本期增加数 676,288.38 370,336.93 185,168.47 -23,452,453.13 本期减少数 555,505.40 22,776,164.75 期末数 115,000,000.00 259,639,290.26 19,988,783.80 10,680,023.16 -9,458,347.95 395,849,749.27 注：股东权益变动原因 （1） 报告期内股本未发生变化 （2） 资本公积金增加系转入无效申购资金利息所致 （3） 盈余公积金本期增加系本期计提所致 （4） 法定公益金本期增加系本期计提所致 （5） 未分配利润本期减少系亏损所致 5 捷利股份 二零零二年年度报告 三、股本变动及股东情况 1、 股 本 变 动 情 况 （ 1） 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数 量 单 位 :股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 68,000,000 47,200,000 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 68,000,000 -20,800,000 -20,800,000 47,200,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 12,000,000 20,800,000 20,800,000 32,800,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000 35,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 三.股份总数 115,000,000 115,000,000 注：股权变动情况说明 2002 年 6 月 8 日，公司发起人之一哈尔滨嘉利科技发展有限公司与北京恒利创新投资有限公司 签署《股份转让协议》，哈尔滨嘉利科技发展有限公司将持有的本公司 2080 万股股份，按每股 1.20 元的价格转让给北京恒利创新投资有限公司，股份转让总价款 2496 万元，北京恒利创新投资有限公 司自愿受让该股权。转受让双方及本公司董事会已于 2002 年 6 月 27 日在《证券时报》刊登股权转让 6 捷利股份 二零零二年年度报告 公告。股权转让手续在报告期内办理完毕，北京恒利创新投资有限公司原持有本公司股份 1200 万股， 加上本次受让 2080 万股，总计持有本公司股份 3280 万股，占公司总股本的 28.52%，依法成为本公 司第一大股东。 （2）股票发行与上市情况 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文件批准，于 2000 年 7 月 3 日通过深 圳证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）3500 万股， 每股面值 1 元，发行价格为 8.28 元/股，此次发行社会公众股后，本公司股本总额增至 11500 万股， 并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。 2、股东情况介绍 （一）报告期末公司股东总数为 25845 户 （二）报告期末公司前十名股东持股情况 序号 股 东 名 称 拥有股数 1 北京恒利创新投资有限公司 32,800,000 2 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 32,200,000 3 哈尔滨广信新型材料开发公司 15,000,000 4 丰和价值证券投资基金 811,769 5 华夏成长证券投资基金 250,000 6 张琳伟 236,900 7 倪坚定 178,900 8 深圳市博杰投资发展有限公司 113,900 9 隋玉华 94,500 10 普丰证券投资基金 94,377 注 A：前十名股东中第 1-3 名为公司法人股,持有本公司非上市流通股份 80,000,000 股，其中哈 尔滨嘉利科技发展有限公司与哈尔滨广信新型材料开发公司存在关联关系，哈尔滨广信新型材料开发 公司持有哈尔滨嘉利科技发展有限公司 30%的股份。第 4-10 名股东所持股份为本公司上市流通股， 持有股数为 1,780,346 股。 B：以上持有本公司 5%以上股份的股东所持股份无质押或冻结的情况。 C：北京恒利创新投资有限公司为本公司第一大股东成立于 2000 年 12 月 1 日，注册地址：北京 市大兴县礼贤镇政府东 25 米。法定代表人：姜维。注册资本：1 亿元人民币，经营范围：投资管理； 房地产开发；房地产投资信息咨询等。北京恒利创新投资有限公司主要二个出资人为： 广州时代华信投资有限公司 4500 万元人民币，占公司总股本 45%； 北京北方华信投资有限公司 2800 万元人民币，占公司总股本 28%。 7 捷利股份 二零零二年年度报告 （三）持股 10%以上法人股东情况 1．哈尔滨嘉利科技发展有限公司，成立于 1998 年 3 月 2 日，法定代表人：刘润红，注册资本 11800 万元。 公司经营范围：从事高新技术项目的投资及投资管理，投资咨询服务（以上项目国家有专项规 定的除外）。该公司现有两个股东：北京北方华信投资有限公司出资 8260 万元，占 70%；哈尔滨广 信新型材料开发公司 3540 万元，占 30%。其中北京北方华信投资有限公司法定代表人：赵洪业，注 册资本 1000 万元，成立于 2000 年 9 月 11 日，主要经营范围：投资管理、投资咨询。 2．哈尔滨广信新型材料开发公司，成立于 1993 年 3 月 28 日，法定代表人：赵松林，注册资 本 1500 万元。 公司经营范围：从事新型包装材料、包装工艺及包装技术的开发、生产、销售。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事及高管人员基本情况（见下表） 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 姜 新 男 38 董事长、总经理 2001、4—2004、3 魏洪波 男 40 董事、副总经理 2001、4—2004、3 韩凤志 男 42 董事、副总经理 2001、4—2004、3 刘润红 女 36 董事 2001、4—2004、3 熊道平 男 40 独立董事 2001、4—2004、3 刘晓秋 女 30 董事 2001、4—2004、3 田印国 男 32 监事召集人 2001、4—2004、3 高 江 女 34 监事 2001、4—2004、3 孙怡丹 女 32 监事 2001、4—2004、3 刘 维 男 46 总会计师 2001、4—2004、3 徐朝武 男 34 董事会秘书 2001、4—2004、3 说明： (1)以上董事、监事及高级管理人员在报告期内均未持有本公司股份。 (2)刘润红在本公司第一大股东哈尔滨嘉利科技发展有限公司任董事长职务，任职期为 2001 年 4 月—2004 年 3 月。 8 捷利股份 二零零二年年度报告 （二）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1．报酬决策程序：董事、监事报酬由公司董事会、监事会分别提出报酬金额，股东大会确定； 高管人员报酬由公司总经理提出报酬金额，董事会确定。 2．报酬确定依据：根据所从事工作在公司人力资源配置中所起的作用及效果性等予以综合确定。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 42.12 万元，其中，金额最高前三名董 事报酬总额 18 万元，年度报酬金额最高前三名高级管理人员的报酬总额 18 万元。独立董事熊道平、 董事刘润红不在本公司领取报酬。熊道平、刘润红分别在宁都创业投资有限公司、哈尔滨嘉利科技发 展有限公司领取报酬。年度报酬数额 5 万元以上的董事、监事、高管人员 5 人，3 万元—5 万元共 3 人，3 万元以下 1 人，独立董事熊道平年度津贴为 3 万元。 （三）公司员工的数量、专业构成及教育程度情况。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 476 人，其中：生产人员 167 人，销售人员 128 人， 技术人员 24 人，财务人员 59 人，行政后勤人员 98 人。 在册员工中大学本科学历 113 人，专科学历 189 人，中专、中技、高中学历共 174 人。 公司目前无退休职工。 9 捷利股份 二零零二年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 对照中国证监会证监发[2002]1 号文《上市公司治理准则》的要求，本公司治理的实际情况如下： 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见和公司章程的要求召集、召开股东 大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易 公平合理，并对定价依据予以充分披露，不存在任何损害公司利益的关联交易，也不存在关联股东占 用公司资金、资产或其他资源的情况。根据《上市公司治理准则》进一步完善了《公司章程》，明确 规定了股东大会对董事会的授权原则及授权内容。 2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司的决策和 经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。 3．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事 的权利、义务和责任。公司按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事能依法行使职责。截止报告 期末独立董事尚缺额一名。 4．关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立 了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公 司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5．关于绩效评价与激励约束机制：对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司 尚未建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6．关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相 关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公 司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况。 10 捷利股份 二零零二年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事熊道平先生自任职以来，能够严格遵守法律、法规和公司章程的规定，忠实履行职 责，参加董事会会议，并对拟投资项目发表独立意见，切实维护了全体股东利益。 （三）“五分开”情况 公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。公司第一大股东北京 恒利创新投资有限公司主要从事投资管理；房地产开发；房地产投资信息咨询等业务，本公司主营物 流业务，与第一大股东不存在同业之争，公司业务自成体系独立于第一大股东之外，各自独立核算， 独立承担责任和风险，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，第一大股东从未对公司生产经 营活动、财务会计活动等进行过任何形式的干预。 1．业务完全独立 公司第一大股东北京恒利创新投资有限公司注册资本 10,000 万元，从事投资管理，房地产开发 等业务。 本公司主要从事为大型流通生产制造企业提供物流解决方案和全方位的第三方综合物流服务及 相关产业链业务。 因此在业务范围和具体经营活动上完全独立，不存在同业之争。 2．人员完全分开 公司董事、监事、经理等高级管理人员没有违反有关规定在上市公司及股东单位中双重任职，公 司财务人员也没有在关联公司任职情况，公司的劳动人事、工资管理完全独立。 3．资产完全分开 本公司与第一大股东的资产严格分开，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产经营系统 及配套设施、工业产权、非专利技术等资产。 4．机构完全分开 公司与第一大股东管理机构完全分开，第一大股东机构与上市公司机构不存在上级与下级业务指 导关系。 5．财务完全分开 公司财务独立，设有独立的财务部门，建立独立的财务核算体系和完善的财务管理制度，有独立 的银行账户，并独立依法纳税。 11 捷利股份 二零零二年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司董事会于二 OO 二年四月四日在公司会议室召开了捷利实业股份有限公司二 OO 二年 第一次董事会会议并决定召开公司二 OO 一年度股东大会。 捷利实业股份有限公司二 OO 一年度股东大会于二 OO 二年五月十日上午 9：00 在捷利实业股份有 限公司会议室召开，出席会议股东及股东代表共计 3 人，代表股份数 8000 万股，占公司股份总数的 69.57%。参会董事 3 人，监事 2 人。出席会议股东以逐项记名投票方式审议并通过如下决议： 一、审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 万股。 二、审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 万股。 三、审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 万股。 四、审议通过《公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度预计利润分配政策》 1 ． 2001 年度 利 润 分 配预 案 ： 经 武汉 众 环 会 计师 事 务 所 审计 ， 公 司 2001 年度 净利 润 为 13,452,981.07 元，以 2001 年度净利润计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金后，以 2001 年 末总股本 11500 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.30 元（含税），预计分配现金股利 345 万 元，资本公积金不转增股本 。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 2．2002 年度预计利润分配政策：公司拟在 2002 年分配利润一次，2002 年实现净利润拟用于股 利分配，比例不低于 10%，公司 2001 年度未分配利润不用于下一年度股利分配，分配采取派现金的 方式，具体分配办法届时将根据公司实际情况而定。2002 年度资本公积金不转增股本。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股 五、审议通过修改《公司章程的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 六、审议通过修改《股东大会议事规则》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 七、审议通过修改《董事会议事规则》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 八、审议通过修改《监事会议事规则》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 12 捷利股份 二零零二年年度报告 九、审议通过《关于调整募集资金投向的议案》 1．为优化募集资金使用，保证募集资金发挥效能，在不改变捷利物流投资项目和范围的基础上， 适当调整子项目的投资规模和投向，子项目调整后不改变项目主体，对主体项目本身利润不会带来不 利影响。募集资金具体运用由捷利物流有限公司组织实施。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 2．海关监管货场技术改造项目剩余募集资金 1300 万元调整投向捷利物流项目，具体运用由捷 利物流有限公司根据物流发展实际需要做出。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 十、审议通过《关于独立董事津贴的议案》 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程的有关规定，公 司董事会建议每年为独立董事发放津贴三万元人民币，每年分两次发放。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 十一、审议通过公司《关于聘请会计师事务所及其报酬的议案》 1．鉴于武汉众环会计师事务所有限责任公司审慎认真的工作态度、严谨求实的工作作风以及对 公司资产状况较为熟悉等因素，为保持公司审计工作的持续性，现公司董事会决定拟继续聘请武汉众 环会计师事务所有限责任公司负责本公司 2002 年度的审计工作。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 2．2001 年本公司支付武汉众环会计师事务所有限责任公司审计报酬 50 万元。 经与武汉众环会计师事务所有限责任公司友好协商，2002 年度本公司拟支付其审计报酬 50 万元。 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 十二、审议通过《关于程琳忠先生因工作变动辞去监事会监事召集人的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 十三、审议通过《关于推举田印国先生为监事会监事召集人的议案》 同意股数 8000 万股，占出席会议有效表决数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 本次会议由黑龙江高盛律师事务所吴岩律师现场见证并出具了《法律意见书》。见证律师认为： 本次大会的召集、召开程序、与会股东的资格、表决方式和结果均符合《公司法》 、《上市公司股东大 会规范意见》及《公司章程》的规定。本次大会的决议合法、有效。 本次股东大会决议公告于 2002 年 5 月 11 日在《证券时报》上刊登。 13 捷利股份 二零零二年年度报告 七、董事会报告 （一）公司报告期内经营情况 1．公司主营业务范围及其经营情况 本公司主要从事为大型商品流通企业、生产制造型企业和跨国集团提供全方位第三方物流服务及 相关项目实业投资兴办等业务。 2002 年，公司继续大力推动现代物流业务的发展，加快全国物流网络体系硬件设施的建设，加 快建设以信息化为标志的软件体系建设。目前已形成深圳、广州、上海、天津、北京、哈尔滨等六大 物流基地为支撑的覆盖全国的物流服务体系，建设了基于互联网的捷利物流信息管理 ERP 系统，建 设了具有国际领先水平的卫星定位 GPS 通信导航系统，极大地提升了公司的物流服务能力，开创了 物流发展的新局面。公司在建设健全的网络软硬件设施的同时，又努力塑造捷利物流的品牌运营，大 力实施名牌战略，取得了十分可喜的成绩，公司的经营面貌发生了根本的变化，客户现状由原来的分 散、小型、质地差、地方色彩性强，转变提升为优质、良性、集约化程度高，区域分布广的良好局面， 公司从一个以地方市场为主的地方公司，发展成为业务覆盖以华南、华东、华北等发达地区为主的全 国性公司，公司的客户也从小型零散为主的客户群体，发展成为以跨国公司、家电制造业巨头、国内 知名企业为主的名牌客户，2002 年公司的前五家大客户的物流收入已占全部物流收入的 50％以上， 形成了以跨国公司和行业巨头为代表的一大批物流客户群体，为公司未来的快速稳健发展提供了坚实 的基础，提升了公司的核心竞争力，极大地增强了企业的发展后劲。由于公司的业务扩张幅度大、范 围广、要求高，在建设发展的同时，伴随着大规模的资金投入、人力物力的投入，所以对 2002 年的 公司各项经营指标带来了一定影响，但客户的质地，良性程度及发展后劲却大幅度提高，公司的业务 发展也从物流运输等集约化程度低的企业，发展成为信息化程度高、综合服务能力强的现代第三方物 流服务型企业，与我国加入世贸后的改革发展变化同步，已同国际先进水平接近，具备了同国外发达 国家的物流企业竞争的能力，企业的盈利能力和发展后劲得到进一步增强。 报 告 期 内 ， 公 司 主 营 物 流 业 务 保 持 稳 步 增 长 的 态 势 ， 2002 年 ， 公 司 实 现 主 营 物 流 收 入 113,760,509.01 元，比去年同期增长了 16.6%。主营物流业务得到进一步的巩固和提高。工业生产主 要以塑胶型材和塑料门窗加工为主，由于受到规模、技术和市场等方面不利因素的影响，公司虽加强 成本管理和控制，加大清欠回款力度，保证了工业生产经营的正常进行，但是经营规模在缩小，经营 收入也有较大幅度的下降。 截止报告期末，公司主营物流业务所占比重已升至 82%，成为公司发展的主要支柱产业。鉴于公 司物流业务已日趋成熟，全国市场及运营体系日臻完善，盈利潜能逐渐显现，市场前景十分看好的发 14 捷利股份 二零零二年年度报告 展态势，同时充分考虑到公司未来的市场定位和发展方向，以及工业生产受规模、技术条件和市场前 景限制的分析和判断，公司董事会认为：工业生产从 2003 年起实行转型至物流相关产业链经营，符 合公司发展现代物流为主体的总体经营发展战略的要求，为公司今后主业更加突出，经营格局更趋合 理，进一步提高物流核心竞争力和抗风险能力乃至公司长远稳定发展将起到积极重要的作用。 由于转型涉及清理处理资产，可能存在减值情况，按照《企业会计准则》、 《企业会计制度》和其 他有关财务规定，计提相关的减值准备以及审计调整计提坏帐损失准备等原因，导致公司 2002 年度 经营业绩出现亏损。 2、主营业务收入、主营业务利润构成及分析 主营业务收入构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2002 年 营 业 收 入 占总收入比例 物 流 113,760,509.01 82.34% 工业生产 22,193,351.24 16.06% 商品流通 2,205,128.20 1.60% 合 计 138,158,988.45 100% 主营业务利润构成表 单 位 :元 产 品 (服 务 )名 称 2002 年 主 营 业 务 利 润 占利润总额比例 物 流 15,039,341.25 67.60% 工业生产 5,964,626.42 26.81% 商品流通 1,244,444.43 5.59% 合 计 22,248,412.10 100% 主导产品经营指标表 单 位 :元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利润 塑料异型材及门窗 22,193,351.24 15,846,968.74 6,346,382.50 15 捷利股份 二零零二年年度报告 公司主营物流业务 2001 年实现的营业收入占公司总收入比例为 51.92%，2002 年占公司总收入比 例提高到 82.34%，与上年相比增长了 58.60%，主营物流收入大幅增长的原因是公司实施大物流发展 战略，加大加快了物流业务的投入和运营。公司工业生产主营业务利润所占公司利润总额的比例比上 年同期增加了 72.85%，主要原因是公司强化了经营风险，注重控制成本及加大清欠回款力度等原因 所致。公司贸易主营业务利润所占公司利润总额的比例比上年同期下降了 61.76%，主要原因是公司 为规避经营风险，停止了原化工原料，塑料建材等贸易方面投入的原因所致。 报告期内，主营物流业务毛利率为 14.17%,比上年同期下降 54.14%，主要原因是物流市场竞争激 烈，物流成本居高不下，前期投入较大，费用支出较高等诸多原因所致。 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 报告期内公司共有十一家控股子公司，公司控股情况如下表： 捷利实业股份有限公司 90% 95% 90% 100% 100% 90% 90% 98% 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 100% 54% 98% 深 广 州 捷 利 现 代 物 流 有 限 公 司 廊 坊 开 发 区 顺 泰 贸 易 有 限 公 司 天 哈 尔 滨 捷 利 资 产 管 理 有 限 公 司 廊 坊 开 发 区 捷 利 物 流 有 限 公 司 北 哈 尔 滨 捷 利 国 际 物 流 有 限 捷 江 圳 津 京 利 门 市 捷 捷 市 物 美 利 利 捷 物 捷 物 流 利 流 实 流 物 有 有 流 有 业 限 有 限 限 有 限 公 公 公 限 公 司 司 公 司 司 16 捷利股份 二零零二年年度报告 表一：经营业绩 单 位 :元 单位 捷利物流 廊坊开发区捷利 廊坊开发区顺泰 北京捷利物流 广州捷利现代 江门捷利 项 目 有限公司 物流有限公司 贸易有限公司 有限公司 物流有限公司 物流有限公司 总资产 337,823,296.69 14,452,001.93 14,063,453.98 9,132,494.54 5,566,810.60 10,384,581.35 负 债 240,046,978.06 6,251,466.72 7,720,719.04 4,575,817.88 4,917,653.99 7,687,017.76 股东权益 97,276,318.63 8,200,535.21 6,342,734.94 4,556,676.66 649,156.61 2,697,563.59 主营业务收入 79,298,283.10 766,585.45 6,305,621.00 -6,800 536,169.63 27,821,112.62 利润总额 -1,417,207.81 1,719,520.04 1,695,034.73 -416,359.11 -1,647,152.33 2,252,286.97 净利润 -1,417,207.81 1,299,477.83 1,051,334.98 -416,359.11 -1,647,152.33 2,224,258.14 表二：经营业绩 单 位 :元 单位 深圳市美捷实业 天津捷利物 哈尔滨捷利国际集装 哈尔滨捷利国际 哈尔滨捷利资产管 项 目 有限公司 流有限公司 箱货运报关有限公司 物流有限公司 理有限公司 总资产 171,619,914.46 99,059,609.96 20,076,202.72 769,173.06 — 负 债 70,648,320.00 79,353.37 431,473.14 9,978,545.34 — 股东权益 100,971,594.46 98,980,256.59 19,644,724.58 10,747,718.40 — 主营业务收入 15,251,857.55 1,770,508.49 — 3,574,649.72 — 利润总额 -14,832,549.62 -2,188,511.57 446,330.28 -82,679.04 — 净利润 -14,832,549.62 -2,188,511.57 446,330.28 -82,679.04 — 4、公司主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计采购金额为 3200 万元,年度采购总额为 10,095 万元，占年度采购总额的 比例为 31.70%。前五名客户销售额合计 6,380 万元，年度销售总额为 13,815 万元，占公司销售总额 的比例为 46.18%。 17 捷利股份 二零零二年年度报告 （二）报告期公司投资情况 1．公司募集资金使用情况 （1）募集资金投资进度表 本年度已使用募集资金总额 7880.20 万元 募集资金总额 27,720.11 万元 已累计使用募集资金总额 24426.11 万元 是否符合计划进 承诺项目 拟投入资金额 是否变更项目 实际投入金额 产生效益金额 度和预计收益 物流项目 20970.11 万元 否 20970.11 万元 否 深圳市美捷佳化学建材 6750 万元 否 3456 万元 否 有限公司增资扩建项目 合计 27720.11 万元 24426.11 万元 截止 2002 年 12 月 31 日，物流项目已按计划进度完成投入，但未达到预期收益， 未达到计划进度和收益 主要原因物流市场竞争激烈，大型物流基地购建刚刚完成，效益尚未显现。深圳市美捷 的说明(分具体项目) 佳化学建材有限公司（现更名为深圳市美捷实业有限公司）增资扩建项目，未按承诺完 成计划投入，亦未达到预期收益，主要原因是市场发生变化，按原计划继续投入经营规 模不够，也不能达到预期收益，公司目前正在规划实施转投入物流相关产业链项目。 变更原因及变更程序说 未变更 明(分具体项目) (2)募集资金使用情况说明 本报告期内公司未投入使用募集资金 7880.20 万元。截止本报告期末，公司募集资金累计使用 24426.11 万元，完成募集资金项目进度的 88%，剩余募集资金 3294 万元存放在指定银行帐户上。拟 用于物流主业或相关产业链项目（具体项目尚需经董事会和股东大会批准）。 2．非募集资金投资情况 报告期内公司未发生重大非募集资金项目的投资情况。 （三）报告期实际经营成果与期初计划比较 期初公司提出 2002 年力争实现销售收入 2.1 亿元的经营目标，制订了较完善物流网络平台和物 流信息管理系统，采取强化增殖服务，向管理要效益，加大营销力度，开拓物流相关产业链，培育新 战略增长点等经营管理措施。但由于市场竞争激烈、战略结构调整尚未完成等原因影响，使经营目标 没有按预期完成，实现销售收入 1.38 亿元，完成计划的 66%。 18 捷利股份 二零零二年年度报告 （四）公司财务状况 项目 2002 年（元） 2001（元） 增减幅度 总资产 578,936,529.28 545,081,394.35 6.21% 长期负债 0 676,288.38 -100% 股东权益 395,849,749.27 418,625,914.02 -5.44% 主营业务利润 22,248,412.10 38,755,862.86 -42.59% 净利润 -23,452,453.13 13,452,981.07 -274.33% 财务状况变动说明： 1）长期负债减少主要是报告期内无效申购资金利息摊销。 2）股东权益减少主要是报告期内亏损所致。 3）主营业务利润减少主要是物流市场竞争激烈，成本居高不下所致。 4）净利润的减少主要是工业转型计提减值准备冲减当期利润以及主营业务利润减少所致。 （五）公司 2003 年经营计划 1．加速实现物流管理与运营全面信息化、数字化、网络化的步伐，提升管理水准和运营效率， 扩大企业知名度，进一步提高市场占有率，提高盈利能力。 2．加快工业体系转型步伐，扩大物流相关产业链，加快卫星导航通信终端设备的生产项目的上 马，加快汽车分销业的发展，培育新经济增长点，尽早形成规模效益。 3、加快与外资外商合作的步伐，积极开展国际物流市场。 4、根据市场情况和公司经营战略需要，加快募集资金项目的实施力度，保证公司业务稳步增长。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 ①2002 年 4 月 4 日，公司董事会召开二 OO 一年第一次会议，会议审议并通过以下决议: A、审议通过 2001 年度报告正文及摘要； B、审议通过 2001 年度董事会工作报告； C、审议通过 2001 年度财务决算报告； D、审议通过 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年利润分配政策； 19 捷利股份 二零零二年年度报告 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2001 年度净利润为 13,452,981.07 元，以 2001 年度净利润 计提 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金后，以 2001 年末总股本 11500 万股为基数，向全体股 东每 10 股派现金 0.30 元（含税），预计分配现金股利 345 万元，公积金不转增股本。此议案尚需提 交 2001 年度股东大会审议批准。 2002 年度预计利润分配政策，公司拟在 2002 年分配利润一次，2002 年实现净利润拟用于股利分 配，比例不低于 10%，公司 2001 年度未分配利润不用于下一年度股利分配。分配采取派现金的方式。 具体分配办法届时将根据公司实际情况而定。2002 年度资本公积金不转增股本； E、审议通过《关于适当调整募集资金投向的议案》 a、为优化募集资金使用，保证募集资金发挥效能，在不改变捷利物流投资项目和范围的基础上， 适当调整子项目的投资规模和投向，子项目调整后不改变项目主体，对主体项目本身利润不会带来不 利影响。募集资金具体运用由捷利物流有限公司组织实施。 b、海关监管货场技术改造项目剩余募集资金 1300 万元调整投向捷利物流项目，具体运用由捷利 物流有限公司根据物流发展实际需要做出。 F、审议通过《关于理顺公司物流体系管理结构的议案》 为进一步增强物流业务核心竞争力，优化资源配置，理顺物流体系管理结构，将天津捷利物流有 限公司改设为捷利物流有限公司天津分公司；将哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司改设为捷利 物流有限公司北方管理总部哈尔滨捷利国际物流有限公司货代分公司。 G、审议通过《修改公司章程的议案》 H、审议通过修改公司《股东大会议事规则》 I、审议通过修改公司《董事会议事规则》 J、审议通过独立董事津贴的议案 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程的有关规定，公司 董事会建议每年为独立董事发放津贴三万元人民币，每年分两次发放。本议案须经公司 2001 年年度 股东大会审议通过。 K、审议通过关于聘请会计师事务所及其报酬的议案： 鉴于武汉众环会计师事务所有限公司审慎认真的工作态度、严谨求实的工作作风以及对公司资产 状况较为熟悉等因素，为保持公司审计工作的持续性，现公司董事会决定拟继续聘请武汉众环会计师 事务所有限公司负责本公司 2002 年度的审计工作。 2001 年本公司支付武汉众环会计师事务所有限公司审计报酬 50 万元。 经与武汉众环会计师事务所有限公司友好协商，2002 年度本公司拟支付其审计报酬 50 万元。 20 捷利股份 二零零二年年度报告 此续聘方案及报酬事宜须经股东大会批准。 L、审议通过关于公司召开 2001 年年度股东大会的通知： （本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 6 日《证券时报》上） ②2002 年 4 月 19 日，公司董事会召开二 OO 二年第二次会议，会议审议通过以下决议： A、 审议通过公司 2002 年第一季度报告 B、 审议通过公司信息披露管理办法 C、 审议通过公司独立董事工作制度 （本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日《证券时报》上） ③2002 年 6 月 28 日，公司董事会召开二 OO 二年第三次会议，会议审通过如下决议： 一、审议通过《捷利实业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。董事会认为：该报告真实、 客观地反映了公司建立现代企业制度的实际情况，并表示今后公司将进一步建立健全现代企业制度， 完善法人治理结构，不断推进公司法人治理建设的各项工作，实现规范运作，促使公司持续、稳定、 健康发展。 二、为便于公司经营管理，提高经营管理效率，在公司董事会授权范围内，授予公司总经理对外 担保权限：一次对外担保金额不得超过公司最近经审计的净资产的 10%，一年内累计对外担保金额不 得超过公司最近经审计的净资产的 30%（含 30%）。 （本次董事会决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日《证券时报》上） ④2002 年 8 月 21 日，公司董事会召开二 OO 二年第四次会议，会议审议通过如下决议： 会议审议通过公司《二 OO 二年半年度报告正文》及《二 OO 二年半年度报告摘要》。 （本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日《证券时报》上） ⑤2002 年 10 月 28 日，公司董事会召开二 OO 二年第五次董事会，会议审议通过如下决议： 会议审议通过公司《二 OO 二年第三季度报告正文》 （本次董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日《证券时报》上） 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格遵守《公司法》和《公司章程》，依法尽职尽责地执行了股东大会的 各项决议。按照 2001 年度股东大会审议通过利润分配方案，2002 年 7 月 18 日公司董事会在《证券 时报》上发布二 OO 一年度派息公告，派息股权登记日为 2002 年 7 月 23 日，除息日为 2002 年 7 月 24 日。（详见 2002 年 7 月 18 日《证券时报》）。 21 捷利股份 二零零二年年度报告 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1．本次利润分配预案 本年度利润不分配，资本公积金也不转增股本。 2．预计公司 2003 年利润分配政策 (1)公司拟在 2003 年结束后分配利润一次； (2)利润分配采取派现金形式； (3)公司 2003 年实现净利润用于股利分配的比例不低于 10%。 公司董事会将在 2003 年度结束后根据上述分配政策，结合实际情况做出方案，提交 2002 年度股 东大会审议决定。 （八）报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 22 捷利股份 二零零二年年度报告 八、监事会报告 2002 年，监事会全体成员严格按照中国证监会以及其他法律、法规和公司章程的规定，本着对 全体股东负责的精神，通过列席董事会、监事会集体检查、定期听取总经理汇报等多种形式，认真履 行监事会职责。 （一）2001 年监事会的会议情况及决议内容 2002 年，公司监事会共召开二次会议。 1、公司二 OO 二年第一次监事会于 2002 年 4 月 4 日在公司会议室召开，应到监事 3 人，实到监 事 3 人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司监事会监事召集人程琳忠先生 主持，与会监事审议并一致通过了如下决议： (1) 公司 2001 年度年报及摘要 监事会认为公司 2001 年年报及摘要客观、真实地反映了公司 2001 年经营情况和财务状况。 (2) 公司 2001 年度监事会工作报告 (3) 关于程琳忠先生因工作变动辞去监事会监事召集人的议案，提请 2001 年度股东大会审议批准。 (4) 关于推举田印国先生为公司监事会监事召集人的议案，提请公司 2001 年度股东大会审议批准。 (5) 公司 2001 年度财务决算报告 (6) 公司 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年利润分配政策 (7) 公司《关于适当调整募集资金投向的议案》 (8) 公司《关于修改公司章程的议案》 (9) 公司《监事会议事规则》 (10) 关于续聘武汉众环会计师事务所有限公司为公司 2002 年度的审计机构及其报酬的议案 (11) 关于对公司 2001 年经济效益下滑的独立意见 公司 2001 年由战略调整，业务转型，工厂搬迁等多种因素影响，报告期内主要经济指标比去年 同期有所下降。监事会认为：董事会对公司报告期内经营业绩下滑的原因分析和判断准确，解释说明 科学、客观，合理，符合公司生产经营的实际情况。 (12) 关于对适当调整募集资金投向议案的独立意见 公司董事会对募集资金的调整和运用是审慎客观的，符合法定程序和公司整体物流发展战略的需 要，有利于充分发挥募集资金的使用效果，保证全体股东的根本利益。 (13) 关于提请召开 2001 年度股东大会的议案程序合法的议案 23 捷利股份 二零零二年年度报告 监事会认为，公司董事会履行了诚实信用和勤勉尽职的义务，公司董事会在做出以上决议的过程 中没有违反法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，符合股东和公司的整体利益。 （本次监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 6 日《证券时报》上） 2、公司二 OO 二年第二次监事会会议于 2002 年 8 月 21 日上午 10：30 在公司会议室召开。应到 监事 3 人，实到 3 人，会议由监事召集人田印国先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规 定。会议审议通过公司《二 OO 二年半年度报告正文》及《二 OO 二年半年度报告摘要》。 （本次监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日《证券时报》上） （二）公司依法运作情况 公司决策符合程序，建立了完善的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时违反法 律、法规或损害公司利益的行为。 （三）检查公司财务情况 监事会对公司财务账目、凭证、收支运作情况进行了检查，认为公司的业务范围和内容符合国家 的政策、法律和法规，也符合公司章程规定，公司的财务运作状况良好，均按照财务制度，会计准则 要求执行。 监事会一致通过了公司 2002 年度财务决算报告和利润分配预案，认为本公司会计报告属实，利 润分配方案既有利于公司的长远发展，也有利于各位股东的切身利益。武汉众环会计师事务所有限责 任公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了本公司的财务状况和经营成果。 （四）募集资金使用情况 公司于 2000 年 7 月 3 日在深交所上网定价发行 A 股股票 3500 万股，发行价格 8.28 元/股，扣除 发行费用后共募集资金 27720.11 万元。 公司根据市场形势变化，在充分搞好市场调查的基础上，二 OO 一年第一次董事会会议和二 OOO 年度股东大会审议通过了《关于改变公司募集资金投向的预案》，将原项目变更投向捷利物流项目。 并及时依法履行了信息披露义务。监事会认为，公司注重从市场实际出发，根据市场变化及时变更投 资项目，变更程序合法，符合广大股东的切身利益和公司的长远发展。变更后最近一次募集资金实际 投入项目与依法变更后承诺投入一致，实际投资项目在 2002 年度内未发生变更。截止报告期末公司 募集资金共投入 24426.11 万元，剩余募集资金存放在指定银行账户上。有待持续投入，但募集资金 投入速度较为迟缓，希望董事会在 2003 年抓紧募集资金的使用，使募集资金项目早上马、早创造经 济效益。 24 捷利股份 二零零二年年度报告 （五）公司经营情况 2002 年度，公司共实现主营业务收入 13,816 万元，其中物流收入 11,376 万元，产品销售收入 2,219 万元，商品销售收入 220 万元，分别占 82.34%；16.06%；1.60%。实现主营业务利润 2,225 万 元，主营业务收入、主营业务利润分别比去同期下降了 73.50%；42.60%。 监事会完全同意董事会对公司经营业绩出现亏损的分析和判断，认为是科学的、客观的和合理的。 （六）公司无收购、出售资产情况，未发现内募交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失的 行为。 （七）在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况，监事会在二 OO 三年工 作中，将继续严格按照《公司法》和《公司章程》及其它法津、法规的规定，按照中国证监会颁布的 《上市公司治理准则》，认真履行监督职能，认真贯彻股东大会决议，努力维护投资者的合法权益， 促使公司二 OO 三年各项经济指标的顺利实现。 25 捷利股份 二零零二年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产，吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 详见会计报表附注 （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司无其他重大合同及对外担保事项。 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 （1）报告期内，公司根据二 OO 一年年度股东大会决议实施了 2001 年度分红派息方案，本次分 红派息以 2001 年末总股本 11500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税） ，共 计派发股利 3,450,000.00 元。2002 年 7 月 18 日，公司在《证券时报》刊登了 2001 年度分红派息公 告，股权登记日：2002 年 7 月 23 日；除息日：2002 年 7 月 24 日；红利发放日：2002 年 7 月 24 日。 （2）公司 2001 年度股东大会审议通过了预计公司 2002 年的利润分配政策： ①公司拟在 2002 年结束后分配利润一次； ②利润分配采取派现金形式； ③公司 2002 年实现净利润用于股利分配的比例不低于 10%。 本公司 2002 年度利润分配预案未按预计分配政策作出，主要原因是公司本年度出现亏损。 （六）报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司审计机构，其为公司提供审 计服务连续年限为 4 年，报告期内公司支付给该会计师事务所的报酬为 60 万元人民币。 26 捷利股份 二零零二年年度报告 十、财务报告 (一)审计报告 审 计 报 告 武众会(2003)306 号 捷利实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2002 年度的 利润表、合并利润表及利润分配表和合并利润分配表，2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方 面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况，2002 年度的经营成果及 2002 年度的现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 雷 闻 中国注册会计师 王 郁 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 17 日 27 捷利股份 二零零二年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（2001 年 12 月 31 日） 一、公司的基本情况 捷利实业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经黑龙江省体改委“黑体改复[1994]172 号” 文批准，以发起方式设立的股份有限公司，并于 1994 年 8 月 28 日在哈尔滨市工商行政管理局登记注 册。 1996 年 1 月，经黑龙江省体改委“黑体改复[1996]4 号”文批准，向公司原发起人捷利集团、 恒利公司、远达公司定向增发 3,000 万股，原股东以其所持有的哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限 公司 98%的股权出资，按照 1.55:1 的比例折成法人股 3,000 万股，公司总股本增至 8,000 万股。 2000 年 7 月 3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]87 号文批准，本公司采用上网 定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本增至 11,500 万股，并于 2000 年 7 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2000 年 12 月 12 日，经本公司 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，本公司名称由“哈尔 滨捷利实业股份有限公司”变更为“捷利实业股份有限公司”。 2001 年 3 月 22 日，北京恒利创新投资有限公司按每股 1.15 元的价格受让公司原发起人哈尔滨 恒利高新技术发展公司持有的本公司 10.44%法人股计 1,200 万股，股份转让总价款 1,380 万元。 2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司按每股 1.20 元的价格受让公司原发起人哈尔滨嘉 利科技发展有限公司持有的本公司 18.09%法人股 2,080 万股，股份转让总价款 2,496 万元。本次股 权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有本公司法人股 3,280 万股，占公司总股本的 28.52%， 成为本公司第一大股东；哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有本公司法人股 3,220 万股，占公司总股本 的 28%，为本公司第二大股东。 公司经营范围为：国际集装箱公路运输及对俄过境运输；经营海关监管货场相关配套服务；国 内外物流配送分拨业务；经营货物的包装、运输、仓储及口岸中转业务；生产、销售新型材料、新型 包装材料和化学建材及其制品；机电一体化类产品；根据省外贸厅核准的进出口经营范围从事进出口 业务，国内贸易。 公司企业法人营业执照注册号为 2301091330247。 公司注册地址：哈尔滨市南岗区宣义街 1 号。 法定代表人：姜新。 28 捷利股份 二零零二年年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2．会计年度 公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 公司会计核算以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制，以实际成本为计价原则，当各项资产发生减值时，根据有关规 定计提相应的减值准备。 5．外币业务的核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入账。期末对货币 性外币账户的余额按期末外汇市场汇率的中间价折合人民币进行调整，所产生的汇兑损益相应列入 “财务费用”、“在建工程”等科目。 6．外币财务报表的折算 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布 的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 公司报告期内无以外币编制的子公司会计报表。 7．现金等价物的确认标准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购入日至到期日三个月以内）、流动性强、易于 转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8．短期投资核算方法 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款计价。实际支付的全部价款中包含已宣告但 29 捷利股份 二零零二年年度报告 尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易方式换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本。 5）短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益，除已记入应收项目的现金股利或债券利 息外，作为冲减投资成本处理。 6）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 7）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备，并 记入当期损益。 9．坏账核算方法 1）应收款项坏账的确认标准为： 公司对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或因债务人逾期 未履行偿债义务超过三年确定不能收回而发生的坏账损失，作为坏账核销并冲减坏账准备余额。 2）公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末 按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收 款，下同），按其余额的 5%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 20 %计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 40%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 80%计提，逾期 5 年以 上的，按其余额的 100%计提。 10．存货核算方法 1）本公司存货包括：材料采购、在产品、原材料、低值易耗品、库存商品。 2）存货购进时按实际成本计价，发出和领用时按先进先出法计价。 3） 低值易耗品领用时五五摊销法摊销。 4） 存货盘存制度采用永续盘存制。 5） 公司期末将存货实际成本与可变现净值进行比较，当可变现净值低于成本时，期末存货按可 变现净值计价，并按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 11．长期投资的核算方法 30 捷利股份 二零零二年年度报告 1）长期股权投资 A.公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入账，初始投资成本按以下原则确定： a.以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 作为初始投资成本，实际支付的价款中包含已宣告而尚未领取的现金股利不计入初始投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c.以非货币性交易方式换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。 B.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公 司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 C.公司长期股权投资由成本法改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对 被投资单位实施重大影响时股权投资的账面价值作为初始投资成本；长期股权投资由权益法改为成本 法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制或重大影响时股权投资的账面价值作为新的 投资成本。 D.公司长期股权投资按成本法核算时，按所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润 的分配额确认为当期投资收益；公司长期股权投资按权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位 当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益；处置长期 股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 E.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 借方差额不超过 10 年，贷方差额不低于 10 年的期限摊销。 2）长期债权投资 A.长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 B.债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法 摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后 的金额，确认为当期投资收益。 C.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 D.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 3）长期投资减值准备 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计 31 捷利股份 二零零二年年度报告 提长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提，并计入当期损益。 12．委托贷款的核算方法 1） 公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2） 公司期末按委托贷款规定的利率按期计提应计利息，并计入当期损益，当计提的利息到期不 能收回时停止计息，并冲回原已计提利息。 3） 公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 时，计提相应减值准备。 13．固定资产计价及其折旧方法 1）固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上， 并且使用期限超过二年的物品。 2）固定资产的计价方法： A.固定资产按取得时实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前必要的支出。 B.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 C.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。 D.债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 E.以非货币性交易方式换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账 价值。 3）各类固定资产估计经济使用年限、残值率及年折旧率如下： 类 别 估计使用年限(年) 残值率 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 5% 2.38-9.50 机器设备 5-12 5% 7.92-19.00 运输设备 5-12 5% 7.92-19.00 其他设备 5-8 5% 11.88-19.00 4）公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、技术陈旧、坏损或长期闲置 等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产 减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并记入当期损益。 32 捷利股份 二零零二年年度报告 14．在建工程核算方法 1）在建工程按实际发生的支出确定为工程成本，当公司所建造的固定资产达到预定可使用状态 的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值结 转入固定资产。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前所发生且满足资本化条件的，计入所购建固定资产成本。 2）公司于期末对在建工程进行全面检查，如果期末在建工程存在长期停建且预计在未来 3 年内 不会重新开工或所建项目无论在性能上或技术上已经落后，其未来经济利益具有很大不确定性等其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形时，计提在建工程减值准备，并记入当期损益。 15．借款费用的核算方法 1）为购建固定资产而借入专门借款的借款费用，在其资产支出已经发生，借款费用已经发生， 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始，且在所购建资产达到预定可使用状态前所 发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时直接计 入当期财务费用。 2）资本化率的确定原则为：公司为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的 利率；公司为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 3）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时直接计入当期 财务费用。 4）如果购建固定资产的活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停该借款费 用资本化，将其确认为当期费用，直至该资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达 到预定可使用状态所必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 16．无形资产核算方法 1）无形资产的计价方法： A.购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C.以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的 账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 33 捷利股份 二零零二年年度报告 D.以非货币性交易方式换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 实际成本。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费，作为实际成本；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似 无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账，作为实际成本；同类或类似无形资产不 存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 F.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费 用，作为实际成本。 2）无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按如下原则确定： A.合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 B.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限。 C.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二者 之中较短者。 D.如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 3）公司各项无形资产摊销年限如下： 无形资产项目 取得方式 摊销年限 备注 土地使用权 购入 50 年 法律有效年限 4）公司于期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力，对预计可收回金额低于 账面价值的，按单项无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提无形资产减值准备，并记入当期 损益。 17．长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，各费用项目摊销方法： A.固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 B.其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 C.筹建期间所发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 34 捷利股份 二零零二年年度报告 18．应付债券的核算方法 1）公司发行一般公司债券，按实际的发行价格总额作为负债入账，债券发行总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 2）公司发行可转换公司债券，在可转换公司债券发行及转换为股份之前，按一般公司债券处理， 当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转换为股份或资本时，按其账面价值结转； 可转换公司债券账面价值与可转换股份或资本面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积 处理；附有赎回选择权的可转换公司债券，在赎回日可能支付的利息补偿金，在债券发行日至债券约 定赎回届满日期间计提相应应付利息。 3）公司债券应计利息，按照权责发生制原则按期预提，预计的利息费用根据借款费用资本化的 处理原则处理。 19．收入确认的方法 1）商品销售收入确认方法：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益 能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 2）提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认相关的劳务 收入。 3）让渡资产使用权收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可 靠地计量时，确认实现收入。其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 4）补贴收入确认方法：补贴收入按实际收到的补贴或按国家规定的补助定额计算确定收入。 20．所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算企业所得税。 35 捷利股份 二零零二年年度报告 21．主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明 公司报告期内未发生主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 22．合并会计报表的编制方法 1）公司期末确定合并会计报表范围时，将母公司和母公司拥有过半数以上权益性资本的被投资 企业及其他被母公司所控制的被投资企业纳入合并范围。 2）公司期末编制合并会计报表时，以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依 据，按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》及补充规定编制，纳入合并范围的子 公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计政策不一致且有重大影响时，按母公司的会计政策进行 调整，母公司与子公司及子公司间的重大交易及资金往来在合并时予以抵消。 三、税项 1．公司适用的主要税种及税率 1）增值税一般纳税人销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2）营业税：运输业务、装卸业务、配送业务税率为 3%；联运收入税率为 3%，按联运收入扣除 联运成本后的余额计缴；场站、仓储、代理业务税率为 5%。 3）城市维护建设税：按应纳流转税额的 1%-7%计缴。 4）教育费附加：按应纳流转税额的 3%-4%计缴。 5）堤防建设维护费：按应纳流转税额的 2%计缴。 6）江新联围防护费：按联运净收入的 0.12%计缴。 7）防洪费：按应纳流转税额的 1%计缴。 8）河道整治费：2002 年 1-8 月按应纳流转税额的 0.25%计缴，9-12 月按应纳流转税额的 1%计 缴。 9）企业所得税： A.母公司所得税税率为 15%； B.子公司捷利物流有限公司所得税税率为 15%； C.子公司深圳市美捷实业有限公司所得税税率为 15%； D.子公司深圳市美捷塑胶型材有限公司所得税税率为 15%； 36 捷利股份 二零零二年年度报告 E.子公司深圳市美捷佳窗业有限公司所得税税率为 15%。 除上述公司外其他公司企业所得税税率均为 33%。 2．公司享受的减免税政策及批文 1）母公司注册地位于哈尔滨高新技术产业开发区内，并经哈尔滨高新技术产业开发区管理委员 会认定为高新技术企业，企业所得税税率为 15%； 2）子公司深圳市美捷佳窗业有限公司属于新办的经营期限在 10 年以上的生产性企业，经深圳市 地方税务局宝安征收管理分局深地税宝减免（2002）136 号文批准，从开始获利的年度起，第一年和 第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，该公司 2002 年度为第一个获利年度， 免征企业所得税。 37 捷利股份 二零零二年年度 四、控股子公司及合营企业 1．截至 2002 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 本 控股子公司名称 经营范围 (万元) 投资 哈尔滨捷利国际集装 1,730 从事各类进出口货物的报关、报验、纳税代理业务；从事进出口货物的集装箱订仓、配载、拼 1, 箱货运报关有限公司 装、运输、仓储业务及咨询、人员培训业务。跨省、区和对俄罗斯、香港地区的国际集装箱公 路运输业务。 哈尔滨捷利国际物流 1,000 承办陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、仓储、中转、集装箱拼 有限公司 装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国际多式联 运业务。 北京捷利物流有限公 500 仓储服务；普通货物运输；包装服务；电子商务；信息咨询（不含中介服务）；计算机 司 软件开发及网络技术服务；物流技术开发。 深圳市美捷实业有限 11,600 兴办实业（具体项目另行申报）：新型材料的技术开发（不含限制项目）；经营各类新型塑料建 1 公司 材、塑钢门窗、中空玻璃制品、化工原料（不含易燃、易爆物品）；经营进出口业务；销售汽车 （不含小汽车）；电子器材、通讯产品的销售（不含专营、专控、专卖商品）。 廊坊开发区顺泰贸易 500 建筑材料、装饰材料、化工产品（不含化学危险品）、化工机械、金属加工机械、塑料机械、汽 有限公司 车（不含小轿车）、电子产品、计算机及外部设备、五金、百货、纺织品、服装的批发、零售、 代购、代销（国家法律、行政法规禁限经营的商品除外） 。 廊坊开发区捷利物流 600 货物的仓储服务、物流配送与分拨、包装加工（国家法律、行政法规禁限经营的商品除外）。 有限公司 深圳市美捷佳窗业有 1,500 生产、销售塑钢门窗、销售门窗配件及其他五金配件，经营其他国内商业（不含专营、专卖、 限公司 专控商品）。 38 捷利股份 二零零二年年度 注册资本 本 控股子公司名称 经营范围 (万元) 投资 深圳市美捷塑胶型材 300 生产、销售塑料门窗型材，经营其他国内商业及物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）。 有限公司 天津捷利物流有限公 10,000 承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务（包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼 司 装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务）、联合运输。 捷利物流有限公司 10,000 兴办物流实业（具体项目另行申报）；道路集装箱运输、道路普通货运、仓储、搬运装卸（不含 危险品）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 广州捷利现代物流有 300 代办运输手续。代办仓储，商品配送服务，产品包装设计。 限公司 江门市捷利物流有限 50 货物受理、货物配载、联托运；物流技术及运输信息咨询（不含中介服务）。 公司 哈尔滨捷利资产管理 3,000 本集团内部资产经营与管理。 有限公司 深圳市美捷世纪实业 600 生产办公台、文件柜、会议台、研究室现代化实验室装备（不含限制项目） ；国内商业、物资供 有限公司 销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报）。 39 捷利股份 二零零二年年度报告 注 1：公司直接持有哈尔滨捷利国际物流有限公司 50%的股权，通过捷利物流有限公司间接 持有 45%的股权； 注 2：公司直接持有北京捷利物流有限公司 20%的股权，通过捷利物流有限公司间接持有 72% 的股权； 注 3：公司通过深圳市美捷实业有限公司间接持有廊坊开发区顺泰贸易有限公司 85.5%的股 权；通过深圳市美捷佳窗业有限公司间接持有廊坊开发区顺泰贸易有限公司 4.05%的股权； 注 4：公司直接持有廊坊开发区捷利物流有限公司 5%的股权，通过捷利物流有限公司间接持 有 85.5%的股权； 注 5：公司通过深圳市美捷实业有限公司间接持有深圳市美捷佳窗业有限公司 81%的股权； 注 6：公司通过深圳市美捷实业有限公司间接持有深圳市美捷塑胶型材有限公司 81%的股权； 注 7：公司直接持有广州捷利现代物流有限公司 10%的股权，通过捷利物流有限公司间接持 有 81%的股权； 注 8：公司通过捷利物流有限公司间接持有江门市捷利物流有限公司 54%的股权； 注 9：公司通过深圳市美捷实业有限公司间接持有深圳市美捷世纪实业有限公司 72%的股权； 注 10：深圳市美捷实业有限公司从北京世纪都贸易有限公司受让深圳市美捷世纪实业有限公 司 80%的股权，相关工商变更登记手续于 2003 年 1 月 30 日办理完毕。2002 年度，深圳市美捷世 纪实业有限公司报表不纳入合并报表范围； 注 11：深圳市美捷实业有限公司原名“深圳市美捷佳化学建材有限公司”。 2．报告期内合并范围的变动情况： 公司名称 合并期间 变动原因 变动基准日 哈尔滨捷利资产管理有限公司 2002 年 10 月至 2002 年 12 月 新设成立 2002 年 10 月 哈尔滨利源科工贸有限公司 2002 年 1 月至 2002 年 12 月 清算注销 2002 年 12 月 40 捷利股份 二零零二年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1．货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现 金 520,705.88 791,851.93 银 行 存 款 93,296,147.99 162,084,622.41 其他货币资金 5,070.00 1,500,070.00 合 计 93,821,923.87 164,376,544.34 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 银行存款 其中：USD 2,424.62 8.30 20,124.34 16,109.23 8.2768 133,332.87 合 计 2,424.62 8.30 20,124.34 16,109.23 8.2768 133,332.87 注 1：货币资金 2002 年 12 月 31 日余额比期初数下降 42.92%， 主要是本期银行借款增加 3,000 万元，购买物流场地减少 2,750 万元，购买物流 ERP 软件、购买“GPS 物流车辆调度信息系统” 及车辆 GPS 预付款减少 7,777 万元。 注 2：其他货币资金系汇票存款。 2．应收票据 种 类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 270,540.00 合 计 270,540.00 41 捷利股份 二零零二年年度 3．应收款项 1）应收账款按账龄列示如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 账 龄 占总额 坏账准备计提 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1 年以内 31,922,575.70 87.93 5 1,596,128.79 29,357,830.06 92.74 1-2 年 3,404,625.39 9.38 10 340,462.54 1,822,481.34 5.76 2-3 年 913,995.27 2.52 20 182,799.05 476,915.90 1.50 3-4 年 63,481.52 0.17 40 25,392.61 合 计 36,304,677.88 100 2,144,782.99 31,657,227.30 100 2）其它应收款按账龄列示如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 账 龄 占总额 坏账准备计提 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 比例(%) 比例(%) 1 年以内 85,814,787.35 98.18 5 4,290,739.37 53,867,619.29 96.54 1-2 年 1,582,664.46 1.81 10 158,266.45 1,760,860.91 3.15 2-3 年 6,305.73 0.01 20 1,261.15 165,555.37 0.30 3-4 年 3,267.00 0.01 合 计 87,403,757.54 100 4,450,266.97 55,797,302.57 100 42 捷利股份 二零零二年年度报告 注 1：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 深圳市美捷世纪实业有限公司 13,242,692.67 2002 年 往来款 北京恒利创新投资有限公司 10,008,284.33 2002 年 往来款 北京世纪都贸易有限公司 9,258,864.79 2002 年 往来款 深圳市新奥贸易有限公司 5,889,351.32 2002 年 往来款 北京乔新腾达经贸有限公司 5,100,000.00 2002 年 往来款 注 2：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 17,867,495.21 49.22% 其他应收款项目欠款金额前五名 43,499,193.11 49.77% 注 3：应收账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升 14.68%，主要是物流运输收入增加， 部分款项未到结算期所致。 注 4：其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升 56.64%，主要是本期支付了部分往 来款项所致。 注 5：应收款项中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款情况，详见附注七.2.4。 4．预付账款 预付账款按账龄列示如下： 账 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 56,700,309.59 100 54,951,461.91 98.56 1 年以内 800,678.83 1.44 1-2 年 56,700,309.59 55,752,140.74 100 合计 100 注 1：预付账款中欠款金额前五名的单位如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市米基罗实业发展有限公司 28,000,000.00 2002 年 劳务尚未提供 深圳市泛英网信实业有限公司 14,625,364.00 2002 年 劳务尚未提供 江苏小天鹅营销有限公司 4,378,882.02 2002 年 劳务尚未提供 宁波奥克斯销售有限公司 3,802,825.00 2002 年 劳务尚未提供 深圳创维-RGB 电子有限公司 1,472,775.52 2002 年 劳务尚未提供 注 2：预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 43 捷利股份 二零零二年年度报告 5．存货 1）存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6,611,871.57 3,323,487.43 3,980,322.56 394,538.49 在产品 1,625,582.78 库存商品 18,259,807.35 6,745,888.63 低值易耗品 269,963.08 476,032.05 材料采购 350.00 15,016,447.54 合 计 25,141,992.00 3,323,487.43 27,844,273.56 394,538.49 2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 原材料 394,538.49 2,928,948.94 3,323,487.43 合 计 394,538.49 2,928,948.94 3,323,487.43 存货可变现净值确定依据：公司根据 2002 年 12 月 31 日账面实际结余存货，对各项期末存 货的实际成本与可变现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，存货可变 现净值系公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值。 6．待摊费用 费用项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期末结存原因 取暖费 10,924.68 16,537.85 尚在受益期内 房租 26,500.98 尚在受益期内 保险费 21,436.85 尚在受益期内 合 计 58,862.51 16,537.85 44 捷利股份 二零零二年年度 7.长期股权投资 1）长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票 占被投资公司注 被投资公司名称 2002 年 12 月 31 日 初始投资成本 投资期限 数量 册资本比例 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 法人股 10,000,000 8.33% 10,000,000.00 深圳市美捷世纪实业有限公司 28,800,000.00 20 年 72％ 28,800,000.00 合 计 38,800,000.00 10,000,000 8.33% 38,800,000.00 2）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001 年 12 月 31 日 本期增加 北京捷利物流有限公司 95,607.20 86,046.48 10 年 深圳市美捷实业有限公司 -4,295,482.48 10 年 -3,865,934.23 哈尔滨捷利资产管理有限公司 -300,496.38 5年 -300,4 合 计 -4,500,371.66 -3,779,887.75 -300,4 注 1：北京捷利物流有限公司股权投资差额系由于公司 2000 年度实施股权置换时，母公司按置入子公司股权的 评估结果进行调整，相应产生股权投资差额； 注 2：深圳市美捷实业有限公司股权投资差额系由于公司 2001 年度以固定资产对该公司增资，投资成本与应享 注 3：哈尔滨捷利资产管理有限公司股权投资差额系由于 2002 年度公司以实物资产账面价值对该公司投资，子 资差额。 45 捷利股份 二零零二年年度报告 8．固定资产及累计折旧 1）固定资产原值 类 别 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 43,924,711.17 151,285,000.00 26,869,577.13 168,340,134.04 机器设备 53,960,182.49 68,565.00 54,539.00 53,974,208.49 运输设备 28,670,166.87 965,307.49 254,395.00 29,381,079.36 其 他 4,717,697.30 1,167,360.51 21,957.00 5,863,100.81 合 计 131,272,757.83 153,486,233.00 27,200,468.13 257,558,522.70 2）累计折旧 类 别 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋及建筑物 5,746,004.05 1,638,308.49 6,125,442.04 1,258,870.50 机器设备 18,018,131.44 1,408,898.97 15,501.08 19,411,529.33 运输设备 8,091,054.74 3,491,178.70 32,117.17 11,550,116.27 其 他 2,721,948.24 573,254.69 3,977.06 3,291,225.87 合 计 34,577,138.47 7,111,640.85 6,177,037.35 35,511,741.97 净 值 96,695,619.36 222,046,780.73 注 1：固定资产中本期由在建工程转入原值为 131,529,000.00 元，均为房屋建筑物； 注 2：固定资产本期减少中因子公司哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司减少注册资本， 相应减少净值 20,744,135.09 元，均为房屋建筑物，其原值 26,869,577.13 元； 注 3：固定资产本期增加中因新设立子公司哈尔滨捷利资产管理有限公司接受投资，相应增 加 19,756,000.00 元，均为房屋建筑物； 注 4：固定资产中子公司捷利物流有限公司以 36,000,000.00 元购入的天津物流中心土地使 用权证尚在办理中。 3）固定资产减值准备增减变动情况 类 别 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 机器设备 15,248,805.95 15,248,805.95 合 计 15,248,805.95 15,248,805.95 注：子公司深圳市美捷实业有限公司及深圳市美捷佳窗业有限公司拟进行业务转型，准备对 原门窗型材生产线进行清理，根据预计可变现净值和账面净值的差额计提减值准备。 9．工程物资 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 设备预付款 35,150,000.00 合 计 35,150,000.00 注：系子公司捷利物流有限公司向恒通卫星通信导航有限公司购买“GPS 导航设备”预付款， 此交易行为系关联交易，详见附注七.2.3。 46 捷利股份 二零零二年年度 10．在建工程 在建工程明细情况 本期转入 工程项目名称 预算数 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 其他减少 2002 固定资产 天津物流中心购地款 36,000,000.00 36,000,000.00 广东物流中心购地款 38,000,000.00 57,529,000.00 95,529,000.00 深圳物流中心购地款 30,000,000.00 30,000,000.00 廊坊物流中心场地改造 2,153,481.00 天津物流中心场地改造 3,060,000.00 合 计 104,000,000.00 62,742,481.00 131,529,000.00 30,000,000.00 注 1：在建工程 2002 年 12 月 31 日余额比期初数下降 94.99%，主要是天津物流中心及广东物流中心转入固定资产所 注 2：在建工程本期其他减少系子公司捷利物流有限公司解除原购买深圳物流中心协议，并以货币资金收回原预付购 注 3：在建工程期末余额未出现减值迹象； 注 4：在建工程无利息资本化事项。 47 捷利股份 二零零二年年度 11．无形资产 无形资产明细情况： 取得 类 别 原值 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊 方式 土地使用权-报关货场 购入 2,939,825.44 2,524,463.50 2,465,671.54 58,791.96 474, 土地使用权-资产管理公司货 投入 4,017,000.00 4,017,000.00 场 土地使用权-廊坊开发区 购入 2,165,590.00 2,107,840.93 43,311.84 101, 用电权 购入 660,000.00 337,952.99 262,436.99 75,516.00 397, 合 计 9,782,415.44 4,970,257.42 4,017,000.00 2,728,108.53 177,619.80 972, 注 1：无形资产本期转出主要是子公司哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司减少注册资本，母公司收回原货运报 注 2：无形资产本期增加主要是子公司哈尔滨捷利资产管理公司接受母公司以原货运报关公司土地使用权及附属用电 注 3：无形资产期末余额未出现减值迹象。 48 捷利股份 二零零二年年度 12．长期待摊费用 项 目 原 值 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 开办费 2,751,096.22 284,195.30 303,956.12 284,195.30 2,447,14 租入固定资产改良支出 416,290.47 391,129.88 391,129.88 416,29 房屋建筑物装修费 583,073.58 583,073.58 116,614.72 116,61 合 计 3,750,460.27 675,325.18 887,029.70 791,939.90 2,980,04 注 1：开办费余额系尚未开始经营的哈尔滨捷利资产管理有限公司筹建期间发生的费用； 注 2：租入固定资产改良支出系广州捷利现代物流有限公司对原租入仓库发生的改造费用，该仓库已于 2002 年 8 月 注 3：房屋建筑物装修费系捷利物流有限公司天津分公司对办公楼进行装修改造发生的费用支出，按 5 年摊销。 49 捷利股份 二零零二年年度报告 13．短期借款 借款条件 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 保证借款 95,000,000.00 65,000,000.00 信用借款 合 计 95,000,000.00 65,000,000.00 短期借款明细情况 借款单位 借款金额 到期时间 交通银行哈尔滨和平支行 20,000,000.00 2003 年 4 月 交通银行哈尔滨和平支行 30,000,000.00 2003 年 9 月 交通银行哈尔滨和平支行 10,000,000.00 2003 年 9 月 工商银行哈尔滨开发区支行 35,000,000.00 2003 年 11 月 注：短期借款均由哈尔滨嘉利科技发展有限公司提供担保。 14．应付票据 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 12,700,000.00 1,222,121.00 合 计 12,700,000.00 1,222,121.00 注 1：应付票据是子公司深圳市美捷实业有限公司及深圳市美捷佳窗业有限公司向供应商开 出的尚未到期银行承兑汇票； 注 2：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15．应付账款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 7,728,842.91 8,495,919.17 1-2 年 229,793.41 27,722.50 合 计 7,958,636.32 8,523,641.67 注：应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 50 捷利股份 二零零二年年度报告 16．预收账款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 5,535,856.42 2,342,647.21 1-2 年 13,480.00 合 计 5,549,336.42 2,342,647.21 注 1：预收账款余额比期初数上升 136.88%，主要是公司预收了部分卫星定位 GPS 终端设备 货款所致； 注 2：预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17．应付工资 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 130,230.82 41,270.22 注：应付工资 2002 年 12 月 31 日余额系尚未支付的零星工资。 18．应付股利 主要投资者 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 欠付股利原因 尚未流通股份股东 2,400,000.00 社会公众股东 1,050,000.00 子公司少数股东 93,851.23 930,799.27 股东尚未领取 合 计 93,851.23 4,380,799.27 注：应付股利主要是子公司欠付少数股东股利。 19．应交税金 税 种 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 法定税率 增值税 -688,345.63 -2,818,194.08 17% 营业税 599,370.64 1,040,531.42 3%-5% 城市维护建设税 63,600.01 68,563.40 1%-7% 企业所得税 1,708,716.15 1,089,295.46 15%-33% 个人所得税 15,212.77 10,778.91 合 计 1,698,553.94 -609,024.89 注：应交税金 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升 378.89%，主要是公司本期计提企业所得 税及应缴增值税增加所致。 51 捷利股份 二零零二年年度报告 20．其他应交款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 法定费率 教育费附加 54,331.20 38,664.19 3%-4% 防洪费 644.75 1,304.65 1% 江新联围防护费 417.77 476.74 0.12% 河道整治费 48.08 0.25%-1% 合 计 55,441.80 40,445.58 21．其他应付款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 1 年以内 18,774,691.38 6,886,019.35 1-2 年 4,580,792.62 117,717.97 合 计 23,355,484.00 7,003,737.32 注：其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项，详见附注七.2.4。 22．预提费用 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年末结存的原因 水电费 4,941.40 房 租 170,280.00 合 计 175,221.40 23．预计负债 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 未决诉讼 1,104,866.59 注：系子公司广州捷利现代物流有限公司根据广州市天河区人民法院（2002）天法民初字第 1764 号《民事判决书》计提的房屋租赁欠付款及滞纳金。 52 捷利股份 二零零二年年度报告 24．长期应付款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 无效申购资金利息 676,288.38 25．股本 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 2001 年 12 2002 年 12 月 项 目 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 月 31 日 31 日 转 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 6,800 4,720 其中：国家股 境内法人股 6,800 -2,080 -2,080 4,720 境外法人股 其他 2、募集法人股份 1,200 2,080 2,080 3,280 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 8,000 8,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3,500 3,500 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3,500 3,500 三、股份总数 11,500 11,500 注：2002 年 6 月 8 日，北京恒利创新投资有限公司按每股 1.20 元的价格受让公司原发起人 哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有的本公司 18.09%法人股计 2,080 万股，股份转让总价款 2,496 万元。本次股权转让后，北京恒利创新投资有限公司总共持有本公司法人股 3,280 万股，占公司 总股本的 28.52%，成为本公司第一大股东；哈尔滨嘉利科技发展有限公司持有本公司法人股 3,220 万股，占公司总股本的 28%，为本公司第二大股东。 53 捷利股份 二零零二年年度报告 26．资本公积 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 股本溢价 258,729,572.61 258,729,572.61 股权投资准备 120,151.92 120,151.92 其他资本公积 789,565.73 113,277.35 合 计 259,639,290.26 258,963,001.88 注：其他资本公积本期增加数系转入无效申购资金利息。 27．盈余公积 项 目 法定盈余公积 公 益 金 任意盈余公积 合 计 2001 年 12 月 31 日 18,247,184.36 10,494,854.69 1,371,262.51 30,113,301.56 2002 年计提 370,336.93 185,168.47 555,505.40 2002 年 12 月 31 日 18,617,521.29 10,680,023.16 1,371,262.51 30,668,806.96 28．未分配利润 1）未分配利润变动情况 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初未分配利润 14,549,610.58 8,969,344.56 加：本年净利润转入 -23,452,453.13 13,452,981.07 减：提取法定盈余公积 370,336.93 2,948,476.70 提取法定公益金 185,168.47 1,474,238.35 应付普通股股利 3,450,000.00 期末未分配利润 -9,458,347.95 14,549,610.58 2）公司利润分配政策 A.弥补上一年度的亏损； B.按净利润的 10%提取法定盈余公积； C.按净利润的 5%-10%提取法定公益金； D.根据股东大会决议提取任意盈余公积金； E.支付股东股利。 3）经公司 2003 年度第一次董事会决议通过，本公司 2002 年度利润分配预案为：不分配， 不转增，此议案尚需提交 2002 年度股东大会审议批准。 54 捷利股份 二零零二年年度报告 29．主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 工业生产 22,193,351.24 42,125,351.59 商品流通 2,205,128.20 48,268,700.01 物流运输 113,760,509.01 97,599,538.40 合 计 138,158,988.45 187,993,590.00 注：公司前五名客户销售收入及占全部销售收入的比例： 项 目 2002 年度 2001 年度 前五名客户销售收入总额 63,797,306.01 39,145,420.85 占当年收入比例 46.18% 20.82% 注：公司主营业务收入总额 2002 年度比 2001 年度下降 26.50%，主要是公司拟进行业务转型， 逐步退出与物流运输业务无关的工业生产和商品贸易业务，相关业务收入大幅下降所致。 30．主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 工业生产 16,182,968.74 36,219,395.33 商品流通 960,683.77 42,788,627.98 物流运输 97,644,957.39 67,433,619.89 合 计 114,788,609.90 146,441,643.20 31．主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 营业税 1,009,605.36 2,299,520.33 城市维护建设税 51,680.40 315,654.71 教育费附加 58,993.75 179,572.18 防洪费 981.81 1,336.72 河道整治费 381.36 堤防费 249.05 义务兵优待金 74.72 合 计 1,121,966.45 2,796,083.94 55 捷利股份 二零零二年年度报告 32．其他业务利润 业务种类 2002 年度 2001 年度 材料销售利润 25,168.85 560,558.91 租赁利润 198,071.55 合 计 223,240.40 560,558.91 占当期利润总额比例 0.95% 2.62% 33．营业费用 公司营业费用 2002 年度比 2001 年度上升 106.23%，主要是本期新设部分物流配送点，相应 费用增加所致。 34．管理费用 公司管理费用 2002 年度比 2001 年度上升 40.32%，主要是 1）本期坏账准备计提数增加；2） 公司拟进行业务转型，对流动资产予以清查，计提了存货跌价准备所致。 35．财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 4,776,629.89 3,319,466.25 减：利息收入 1,156,231.74 1,252,097.21 汇兑损失 365.28 减：汇兑收益 1,287.37 手续费 70,447.03 25,600.20 合 计 3,691,210.46 2,091,681.87 36．投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 590,000.00 债券投资收益 2,367,662.20 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 419,987.56 419,987.51 合 计 1,009,987.56 2,787,649.71 注：股票投资收益系公司以货币资金收到宁都创业投资有限公司 2001 年度红利。 56 捷利股份 二零零二年年度报告 37．补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 财政奖励资金 2,621,137.71 占同期净利润比例 11.18% 注：财政奖励资金系廊坊市开发区财政局根据廊坊开发区所得税优惠的有关政策拨付给廊坊 开发区顺泰贸易有限公司和廊坊开发区捷利物流有限公司的奖励款，公司已分别于 2002 年 1 月 25 日和 2002 年 7 月 8 日收到上述款项。 38．营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 281,313.62 赔款收入 59,602.70 21,295.25 无效申购发行新股利息 1,159,351.52 其他 5,075.09 67,851.78 合 计 64,677.79 1,529,812.17 39．营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产减值准备 15,248,805.95 处理固定资产净损失 32,807.89 3,687.00 罚款支出 197,215.25 80,454.68 滞纳金 84,946.59 其他 68,089.58 7,799.56 合 计 15,631,865.26 91,941.24 注：公司营业外支出 2002 年度比 2001 年度上升 169.02%，主要是对部分生产设备计提固定 资产减值准备所致。 40．所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 企业所得税 1,091,770.79 7,294,045.91 注：企业所得税税率及有关减免政策详见附注 3。 57 捷利股份 二零零二年年度报告 41．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 12 月 31 日 收到奖励资金 2,621,137.71 收到其他现金 18,280,525.88 合 计 20,901,663.59 42．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 12 月 31 日 营业费用支付现金 4,574,400.50 管理费用支付现金 5,265,052.42 财务费用支付现金 70,447.03 支付其他现金 30,580,886.47 合 计 40,490,786.42 43．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年 12 月 31 日 收到存款利息 1,156,231.74 合 计 1,156,231.74 44．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002 年 12 月 31 日 处置子公司减少现金 26,409.13 合 计 26,409.13 58 捷利股份 二零零二年年度 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1．应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 账 龄 占总额 坏账准备计提比 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 例(%) 比例(%) 1 年以内 354,368.79 13.36 1-2 年 156,146.69 13.77 10 15,614.67 1,822,481.34 68.67 2-3 年 913,995.27 80.63 20 182,799.05 476,915.90 17.97 3-4 年 63,481.52 5.60 40 25,392.61 合 计 1,133,623.48 100 223,806.33 2,653,766.03 100 2．其它应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 账 龄 占总额 坏账准备计提比 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 例(%) 比例(%) 1 年以内 122,953,947.32 99.99 5 1,013.81 46,144,264.75 96.05 1-2 年 3,401.95 0.009 10 340.20 1,728,675.18 3.60 2-3 年 600.00 0.001 20 120.00 165,555.37 0.34 3-4 年 3,267.00 0.01 合 计 122,957,949.27 100 1,474.01 48,041,762.30 100 59 捷利股份 二零零二年年度报告 注 1：金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 捷利物流有限公司 77,206,802.03 2002 年 往来款 深圳市美捷实业有限公司 43,223,979.96 2002 年 往来款 深圳市美捷佳窗业有限公司 2,000,000.00 2002 年 往来款 哈尔滨捷利国际物流有限公司 432,889.13 2002 年 往来款 北京捷利物流有限公司 70,000.00 2002 年 往来款 注 2：应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 721,163.14 63.61% 其他应收款项目欠款金额前五名 122,933,671.12 99.98% 注 3：应收账款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数下降 57.28%，主要是母公司无生产经营业 务，主要执行管理职能，本期收回以前年度欠款所致； 注 4：其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额比期初数上升 155.94%，主要是拨付下属子公司往 来款所致； 注 5：应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。 60 捷利股 二零零二年年 3．长期股权投资 1）长期股权投资明细情况 股份性质/投 占被投资公司注册 被投资公司名称 2002 年 12 月 31 日 初始投资成本 资期限 资本比例 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 19,251,830.08 3年 98% 19,251,830 哈尔滨捷利国际物流有限公司 4,989,272.67 永久 50% 5,000,000 北京捷利物流有限公司 911,335.33 10 年 20% 1,001,161 深圳市美捷实业有限公司 90,874,435.00 20 年 90% 104,400,000 廊坊开发区捷利物流有限公司 410,026.76 20 年 5% 300,000 哈尔滨捷利资产管理有限公司 29,412,740.00 5年 98% 29,412,740 捷利物流有限公司 87,998,686.77 20 年 90% 90,000,000 天津捷利物流有限公司 89,082,230.93 20 年 90% 90,000,000 广州捷利现代物流有限公司 64,915.66 永久 10% 300,000 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 50 年 8.33% 10,000,000 合 计 332,995,473.20 349,665,731 注 1：2002 年 9 月，哈尔滨捷利集装箱货运报关有限公司董事会决议通过公司减少注册资本方案，注册资本由 4,7 例收回投资。该公司的工商变更登记手续已于 2002 年 10 月办理完毕，因相关实物资产的移交手续于 2002 年 12 月 30 日 实际享有该公司的权益确认为减资后公司的初始投资成本。 注 2：2002 年 10 月，母公司以收回的原哈尔滨集装箱货运报关公司土地使用权、固定资产等新设组建哈尔滨捷利 3,000 万元，母公司享有 98%权益。 61 捷利股 二零零二年年 2）采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权益增 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 减额 红利额 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有限公司 19,251,830.08 437,403.67 哈尔滨捷利国际物流有限公司 5,000,000.00 -41,339.52 北京捷利物流有限公司 1,001,161.53 -83,271.82 深圳市美捷实业有限公司 104,400,000.00 -13,349,294.67 哈尔滨捷利资产管理有限公司 29,412,740.00 廊坊开发区捷利物流有限公司 300,000.00 64,973.89 捷利物流有限公司 90,000,000.00 -1,275,487.03 天津捷利物流有限公司 90,000,000.00 -1,969,660.41 广州捷利现代物流有限公司 300,000.00 -164,715.23 合 计 339,665,731.61 -16,381,391.12 2）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2001 年 12 月 31 日 本期增加额 北京捷利物流有限公司 95,607.20 10 年 86,046.48 深圳市美捷实业有限公司 -4,295,482.48 10 年 -3,865,934.23 哈尔滨捷利资产管理有限公司 -300,496.38 5年 -300,496. 合 计 -4,500,371.66 -3,779,887.75 -300,496. 62 捷利股份 二零零二年年度报告 注 1：北京捷利物流有限公司股权投资差额系由于公司 2000 年度实施股权置换时，母公司按 置入子公司股权的评估价值入账，子公司账面价值未按评估结果进行调整，相应产生股权投资差 额； 注 2：深圳市美捷实业有限公司股权投资差额系由于公司 2001 年度以固定资产对该公司增资， 投资成本与应享有权益份额的差额； 注 3：哈尔滨捷利资产管理有限公司股权投资差额系由于 2002 年度公司以实物资产账面价值 对该公司投资，子公司按协议价入账，相应产生股权投资差额。 4．投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 590,000.00 债券投资收益 2,367,662.20 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -16,427,954.04 14,375,963.85 股权投资差额摊销 419,987.56 419,987.51 合 计 -15,417,966.48 17,163,613.56 注：股票投资收益系公司以货币资金收到宁都创业投资有限公司 2001 年度红利。 63 捷利股 二零零二年年 七、关联方关系及其交易 1．关联方 1）存在控制关系的关联方： 企业名称 注 册 地 址 主营业务 北京恒利创新投资有限 北京市大兴县礼贤镇政 投资管理；房地产开发；房地产、投资信息咨询（中介除外） 公司 府东 25 米 哈尔滨嘉利科技发展有 哈尔滨市南岗区宣义街 从事高新技术项目的投资及投资管理、投资咨询服务（以上项目国家有专项规定的除外 限公司 1号 哈尔滨捷利国际集装箱 哈尔滨市南岗区平公街 从事各类进出口货物报关,报验,纳税代理，从事进出口货物的集装箱订仓、配载、拼装 货运报关有限公司 38 号 储业务及咨询、人员培训业务；跨省、区和对俄罗斯、香港地区的国际集装箱公路运输 哈尔滨捷利国际物流有 哈尔滨市南岗区学府路 承办陆运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、托运、订舱、仓储、中转、集 限公司 402 号 箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务；经营国际多式 北京市大兴区安定镇工 仓储服务；普通货物运输；包装服务；电子商务；信息咨询（不含中介服务） ；计算机 北京捷利物流有限公司 业开发区98号 及网络技术服务；物流技术开发。（未取得专项审批许可权，不得开展经营活动） 廊坊开发区捷利物流有 廊坊经济技术开发区金 货物的仓储服务、物流配送与分拨、包装加工（国家法律、行政法规禁限经营的商品除 限公司 源道 哈尔滨捷利资产管理有 哈尔滨市南岗区学府路 本集团内部资产经营与管理 限公司 402 号 深圳市福田区滨河大道 兴办物流实业（具体项目另行申报） ；道路集装箱运输、道路普通货运、仓储、搬运装 捷利物流有限公司 联合广场 4301 室 险品）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 西青经济开发区七支路 承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务（包括：揽货、订舱、仓储、中转、集 天津捷利物流有限公司 8号 箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务）、联合运 64 捷利股 二零零二年年 企业名称 注 册 地 址 主营业务 广州捷利现代物流有限 广州市天河区吉山村西 代办运输手续、代办仓储。商品配送服务。产品包装设计 公司 大陂（西部吓内） 兴办实体（具体项目另行申报）；新型材料的技术开发（不含限制项目）；经营各类新型 深圳市美捷实业有限公 深圳市宝安区石岩镇黄 塑钢门窗、中空玻璃制品、化工原料（不含易燃、易爆物品）经营进出口业务；销售汽 司 峰岭工业区 汽车）；电子器材、通讯产品的销售（不含专营、专控、专卖商品） 建筑材料、装饰材料、化工产品（不含化学危险品） 、化工机械、金属加工机械、塑料 廊坊开发区顺泰贸易有 廊坊经济技术开发区金 （不含小轿车）、电子产品、计算机及外部设备、五金、百货、纺织品、服装的批发、 限公司 源道 代销（国家法律、行政法规禁限经营的商品除外） 江门市良花新村东 33 江门捷利物流有限公司 货物受理、货物配载、联托运；物流技术及运输信息咨询（不含中介服务） 号 101 铺位 深圳市美捷塑胶型材有 深圳市宝安区石岩镇黄 生产、销售塑料门窗型材，经营其他国内商业及物资供销业（不含专营、专卖、专控商 限公司 峰岭工业区 深圳市美捷佳窗业有限 深圳市宝安区石岩镇黄 生产、销售塑钢门窗配件及其他五金配件，经营其他国内商业（不含专营、专卖、专控 公司 峰岭工业区 深圳市宝安区石岩镇建 深圳市美捷世纪实业有 生产办公台、文件柜、会议台、研究室现代化实验室装备（不含限制项目） ；国内商业 兴路罗租村黄峰岭工业 限公司 业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行申报） 区 65 捷利股份 二零零二年年度报告 2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 2001 年 12 月 31 日 本年增加数 本年减少数 2002 年 12 月 31 日 北京恒利创新投资有限公司 28,000,000.00 72,000,000.00 100,000,000.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 118,000,000.00 118,000,000.00 哈尔滨捷利国际集装箱货运报关有 限公司 47,300,000.00 30,000,000.00 17,300,000.00 哈尔滨捷利国际物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京捷利物流有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 廊坊开发区捷利物流有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 哈尔滨捷利资产管理有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 捷利物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 天津捷利物流有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 广州捷利现代物流有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市美捷实业有限公司 116,000,000.00 116,000,000.00 廊坊开发区顺泰贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 江门捷利物流有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳市美捷塑胶型材有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市美捷佳窗业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 深圳市美捷世纪实业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 3）存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 本期增加(减少) 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 北 京 恒 利 创 新投 资 有 12,000,000.00 10.43 20,800,000.00 18.09 32,800,000.00 28.52 限公司 哈 尔 滨 嘉 利 科技 发 展 53,000,000.00 46.09 20,800,000.00 18.09 32,200,000.00 28 有限公司 66 捷利股份 二零零二年年度报告 2001 年 12 月 31 日 本期增加(减少) 2002 年 12 月 31 日 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 哈 尔 滨 捷 利 国际 集 装 46,354,000.00 98 29,400,000.00 98 16,954,000.00 98 箱货运报关有限公司 哈 尔 滨 捷 利 国际 物 流 5,000,000.00 50 5,000,000.00 50 有限公司 北 京 捷 利 物 流有 限 公 4,600,000.00 92 4,600,000.00 92 司 廊 坊 开 发 区 捷利 物 流 5,430,000.00 90.5 5,430,000.00 90.5 有限公司 哈 尔 滨 捷 利 资产 管 理 29,400,000.00 98 29,400,000.00 98 有限公司 捷利物流有限公司 90,000,000.00 90 90,000,000.00 90 天 津 捷 利 物 流有 限 公 90,000,000.00 90 90,000,000.00 90 司 广 州 捷 利 现 代物 流 有 2,730,000.00 91 2,730,000.00 91 限公司 深 圳 市 美 捷 实业 有 限 104,400,000.00 90 104,400,000.00 90 公司 廊 坊 开 发 区 顺泰 贸 易 4,477,500.00 89.55 4,477,500.00 89.55 有限公司 江 门 捷 利 物 流有 限 公 270,000.00 54 270,000.00 54 司 深 圳 市 美 捷 塑胶 型 材 2,430,000.00 81 2,430,000.00 81 有限公司 深 圳 市 美 捷 佳窗 业 有 12,150,000.00 81 12,150,000.00 81 限公司 深 圳 市 美 捷 世纪 实 业 4,320,000.00 72 4,320,000.00 72 有限公司 67 捷利股份 二零零二年年度报告 4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 宁都创业投资有限公司 参股公司 恒通卫星通信导航有限公司 受同一股东控制 5）与本公司控股股东存在控制关系的企业均为本公司的关联方 2．关联方交易事项 1）担保事项 截止至 2002 年 12 月 31 日，哈尔滨嘉利科技发展有限公司为本公司向中国工商银行哈尔滨 开发区支行贷款提供保证担保，担保借款本金 9,500 万元，担保期限自 2002 年 4 月至 2003 年 11 月。 2）购买设备 2002 年 9 月 26 日，子公司捷利物流有限公司与恒通卫星通信导航有限公司签署《购买 GPS 导航设备》协议书，协议约定捷利物流有限公司出资 3,500 万元向恒通卫星通信导航有限公司 采购卫星监控等设备，在天津、广州、上海、哈尔滨等城市全面建设卫星定位系统的监控网络， 购买卫星网络的软件、硬件设备，并进行设备的安装、调试、开通和后期车台采购、OEM 生产、 车台自主研发、自主生产等。 3）支付给关键管理人员报酬 项 目 2002 年度 2001 年度 支付给关键管理人员报酬总额 421,200.00 472,000.00 4）关联方往来款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款： 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 512,096.21 北京恒利创新投资有限公司 10,008,284.33 其他应付款： 北京恒利创新投资有限公司 3,598,504.00 3,948,504.00 哈尔滨嘉利科技发展有限公司 1,292,224.89 恒通卫星通信导航有限公司 1,216,253.92 68 捷利股份 二零零二年年度报告 八、承诺事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 九、或有事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 公司无需要披露的其他重大事项。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 69 捷利股份 二零零二年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五.1 93,821,923.87 26,373,309.83 164,376,544.34 111,957,274.44 短期投资 应收票据 五.2 270,540.00 应收股利 6,341,121.93 12,417,624.22 应收利息 应收账款 五.3 34,159,894.89 909,817.15 29,911,704.49 2,358,416.28 其他应收款 五.3 82,953,490.57 122,956,475.26 55,013,417.65 47,785,590.97 预付账款 五.4 56,700,309.59 55,752,140.74 1,673,822.85 应收补贴款 存货 五.5 21,818,504.57 27,449,735.07 556,476.62 待摊费用 五.6 58,862.51 16,537.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 289,783,526.00 156,580,724.17 332,520,080.14 176,749,205.38 长期投资 长期股权投资 五.7 35,139,603.43 329,335,076.63 6,220,112.25 353,194,420.01 长期债权投资 长期投资合计 35,139,603.43 329,335,076.63 6,220,112.25 353,194,420.01 固定资产 固定资产原价 五.8 257,558,522.70 14,930,069.24 131,272,757.83 14,847,423.46 减：累计折旧 五.8 35,511,741.97 2,245,595.20 34,577,138.47 1,430,357.05 固定资产净值 222,046,780.73 12,684,474.04 96,695,619.36 13,417,066.41 减：固定资产减值准备 五.8 15,248,805.95 固定资产净额 206,797,974.78 12,684,474.04 96,695,619.36 13,417,066.41 工程物资 五.9 35,150,000.00 在建工程 五.10 5,213,481.00 104,000,000.00 固定资产清理 固定资产合计 247,161,455.78 12,684,474.04 200,695,619.36 13,417,066.41 无形资产及其他资产 无形资产 五.11 6,081,529.09 4,970,257.42 长期待摊费用 五.12 770,414.98 675,325.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,851,944.07 5,645,582.60 递延税项 递延税款借项 资产总计 578,936,529.28 498,600,274.84 545,081,394.35 543,360,691.80 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 70 捷利股份 二零零二年年度报告 资 产 负 债 表（续表） 编制单位：捷利实业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五.13 95,000,000.00 95,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 应付票据 五.14 12,700,000.00 1,222,121.00 3,000,000.00 应付账款 五.15 7,958,636.32 8,523,641.67 1,170,548.25 预收账款 五.16 5,549,336.42 2,342,647.21 118,408.21 应付工资 五.17 130,230.82 41,270.22 应付福利费 3,016,447.86 1,296,936.91 2,080,720.01 1,275,583.21 应付股利 五.18 93,851.23 4,380,799.27 3,450,000.00 应交税金 五.19 1,698,553.94 -28,476.22 -609,024.89 89,879.21 其他应交款 五.20 55,441.80 40,445.58 1,200.00 其他应付款 五.21 23,355,484.00 6,882,247.08 7,003,737.32 50,865,811.50 预提费用 五.22 175,221.40 预计负债 五.23 1,104,866.59 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 150,662,848.98 103,150,707.77 90,201,578.79 124,971,430.38 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 五.24 676,288.38 676,288.38 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 676,288.38 676,288.38 递延税项 递延税款贷项 负债合计 150,662,848.98 103,150,707.77 90,877,867.17 125,647,718.76 少数股东权益 32,423,931.03 35,577,613.16 股东权益 股 本 五.25 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 115,000,000.00 资本公积 五.26 259,639,290.26 259,639,290.26 258,963,001.88 258,963,001.88 盈余公积 五.27 30,668,806.96 22,634,637.69 30,113,301.56 22,634,637.69 其中：法定公益金 10,680,023.16 8,001,966.73 10,494,854.69 8,001,966.74 未分配利润 五.28 -9,458,347.95 -1,824,360.88 14,549,610.58 21,115,333.47 股东权益合计 395,849,749.27 395,449,567.07 418,625,914.02 417,712,973.04 负债及股东权益合计 578,936,529.28 498,600,274.84 545,081,394.35 543,360,691.80 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 71 捷利股份 二零零二年年度报告 利 润 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五.29 138,158,988.45 187,993,590.00 减：主营业务成本 五.30 114,788,609.90 146,441,643.20 主营业务税金及附加 五.31 1,121,966.45 2,796,083.94 二、主营业务利润 22,248,412.10 38,755,862.86 加：其他业务利润 五.32 223,240.40 560,558.91 减：营业费用 五.33 10,069,477.68 4,882,571.45 574,748.31 管理费用 五.34 21,313,488.14 3,299,167.12 15,188,965.74 545,109.88 财务费用 五.35 3,691,210.46 4,187,202.86 2,091,681.87 2,693,143.17 三、营业利润 -12,602,523.78 -7,486,369.98 17,153,202.71 -3,813,001.36 加：投资收益 五.36 1,009,987.56 -15,417,966.48 2,787,649.71 17,163,613.56 补贴收入 五.37 2,621,137.71 营业外收入 五.38 64,677.79 1,529,812.17 1,378,712.81 减：营业外支出 五.39 15,631,865.26 35,357.89 91,941.24 34,399.55 四、利润总额 -24,538,585.98 -22,939,694.35 21,378,723.35 14,694,925.46 减：所得税 五.40 1,091,770.79 7,294,045.91 减：少数股东损益 -2,177,903.64 631,696.37 五、净利润 -23,452,453.13 -22,939,694.35 13,452,981.07 14,694,925.46 补充资料： 2002 年度 2001 年度 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 72 捷利股份 二零零二年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 -23,452,453.13 -22,939,694.35 13,452,981.07 14,694,925.46 加：年初未分配利润 14,549,610.58 21,115,333.47 8,969,344.56 12,074,646.83 其他转入 二、可供分配的利润 -8,902,842.55 -1,824,360.88 22,422,325.63 26,769,572.29 减：提取法定盈余公积 370,336.93 2,948,476.70 1,469,492.55 提取法定公益金 185,168.47 1,474,238.35 734,746.27 三、可供股东分配的利润 -9,458,347.95 -1,824,360.88 17,999,610.58 24,565,333.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 3,450,000.00 3,450,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -9,458,347.95 -1,824,360.88 14,549,610.58 21,115,333.47 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 73 捷利股份 二零零二年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 136,705,279.38 956,343.65 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.41 20,901,663.59 89,940,827.27 现金流入小计 157,606,942.97 90,897,170.92 购买商品、接受劳务支付的现金 132,008,842.88 2,496,700.54 支付给职工以及为职工支付的现金 9,009,460.49 449,543.36 支付的各项税费 4,326,387.16 936,670.86 支付的其他与经营活动有关的现金 五.42 40,490,786.42 205,379,982.03 现金流出小计 185,835,476.95 209,262,896.79 经营活动产生的现金流量净额 -28,228,533.98 -118,365,725.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,578,868.02 9,218,868.02 取得投资收益所收到的现金 590,000.00 6,666,502.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14,000.00 14,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.43 1,156,231.74 443,291.18 现金流入小计 5,339,099.76 16,342,661.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,396,366.84 37,300.00 投资所支付的现金 800,000.00 5,640,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.44 26,409.13 现金流出小计 69,222,775.97 5,677,300.00 投资活动产生的现金流量净额 -63,883,676.21 10,665,361.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 95,000,000.00 95,000,000.00 偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,442,410.28 7,883,600.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,442,410.28 72,883,600.23 筹资活动产生的现金流量净额 21,557,589.72 22,116,399.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -70,554,620.47 -85,583,964.61 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 74 捷利股份 二零零二年年度报告 2002 年度 补 充 资 料 附注 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -23,452,453.13 -22,939,694.35 加：少数股东本期收益 -2,177,903.64 计提的资产减值准备 22,243,397.12 255,552.89 固定资产折旧 7,111,640.85 815,238.15 无形资产摊销 177,619.80 长期待摊费用摊销 791,939.90 待摊费用的减少(减：增加) -42,324.66 预提费用的增加(减：减少) -175,221.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 32,807.89 32,807.89 固定资产报废损失 财务费用 3,620,398.15 4,182,888.71 投资损失（减：收益） -1,009,987.56 15,417,966.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,134,569.76 -25,317.01 经营性应收项目的减少（减：增加） -59,407,929.52 -67,734,446.02 经营性应付项目的增加（减：减少） 35,194,051.98 -48,370,722.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 -28,228,533.98 -118,365,725.87 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 93,821,923.87 26,373,309.83 减：现金的期初余额 164,376,544.34 111,957,274.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物等价物净增加额 -70,554,620.47 -85,583,964.61 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 75 捷利股份 二零零二年年度报告 合并资产减值准备表 2002 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 2,529,407.73 6,204,035.78 2,138,393.55 6,595,049.96 其中：应收账款 1,745,522.81 1,361,316.13 962,055.95 2,144,782.99 其他应收款 783,884.92 4,842,719.65 1,176,337.60 4,450,266.97 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 394,538.49 2,928,948.94 - 3,323,487.43 其中：库存商品 2,928,948.94 2,928,948.94 原材料 394,538.49 394,538.49 包装物 - 四、长期投资减值准备合计 0 0 0 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 15,248,805.95 - 15,248,805.95 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 15,248,805.95 15,248,805.95 六、无形资产减值准备 0 0 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 76 捷利股份 二零零二年年度报告 资产减值准备表 2002 年度 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 551,521.08 93,711.43 419,952.17 225,280.34 其中：应收账款 295,349.75 93,711.43 165,254.85 223,806.33 其他应收款 256,171.33 254,697.32 1,474.01 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 581,793.63 581,793.63 其中：库存商品 原材料 581,793.63 581,793.63 包装物 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 77 捷利股份 二零零二年年度报告 利 润 表 附 表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 2002 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.62% 5.47% 0.19 0.19 营业利润 -3.18% -3.10% -0.11 -0.11 净利润 -5.92% -5.76% -0.20 -0.20 扣除非经常性损益后的净利润 -2.21% -2.15% -0.08 -0.08 2001 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.26% 9.34% 0.34 0.34 营业利润 4.10% 4.13% 0.15 0.15 净利润 3.21% 3.24% 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 2.44% 2.46% 0.09 0.09 注：1.全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期利润 ÷ 期末股份总数 2.加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE = ———————————————————— E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增 净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 3.加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS = —————————————————— S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 78 捷利股份 二零零二年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2002 年 2001 年 一、股本 1 年初余额 2 115,000,000.00 115,000,000.00 本年增加额 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 115,000,000.00 115,000,000.00 二、资本公积 9 年初余额 10 258,963,001.88 258,963,001.88 本年增加额 11 676,288.38 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产准备 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 676,288.38 本年减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 259,639,290.26 258,963,001.88 三、法定和任意盈余公积 21 年初余额 22 19,618,446.87 16,669,970.17 本年增加数 23 370,336.93 2,948,476.70 其中：从净利润中提取数 24 370,336.93 2,948,476.70 其中：法定盈余公积 25 370,336.93 2,948,476.70 任意盈余公积 26 储备基金 27 企业发展基金 28 法定公益金转入数 29 本年减少数 30 其中：弥补亏损 31 转增股本 32 分配现金股利 33 分派股票股利 34 年末余额 35 19,988,783.80 19,618,446.87 其中：法定盈余公积 36 18,617,521.29 18,247,184.36 储备基金 37 企业发展基金 38 四、法定公益金 39 年初余额 40 10,494,854.69 9,020,616.34 本年增加数 41 185,168.47 1,474,238.35 其中：从净利润中提取数 42 185,168.47 1,474,238.35 本年减少数 43 其中：集体福利支出 44 年末余额 45 10,680,023.16 10,494,854.69 五、未分配利润 46 年初未分配利润 47 14,549,610.58 8,969,344.56 本年净利润（净亏损以“-”号列示） 48 -23,452,453.13 13,452,981.07 本年利润分配 49 555,505.40 7,872,715.05 年末未分配利润 50 -9,458,347.95 14,549,610.58 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 79 捷利股份 二零零二年年度报告 非经常性损益明细表 编制单位：捷利实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、非经常性收益 赔款收入 59,602.70 处理固定资产净收益 269,359.54 无效申购发行新股利息 1,171,305.60 其他 5,075.09 89,147.03 短期投资收益 2,172,500.00 转回短期投资跌价准备 195,162.20 财政奖励资金 864,975.44 小 计 929,653.23 3,897,474.37 二、非经常性损失 处理固定资产净损失 32,807.89 3,687.00 其他 68,089.58 88,254.24 罚款支出 197,215.25 滞纳金 84,946.59 固定资产减值准备 15,248,805.95 小 计 15,631,865.26 91,941.24 非经常性损益合计 -14,702,212.03 3,805,533.13 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 80