城建发展(600266)北京城建2003年年度报告

北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建投资发展股份有限公司 BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENT CO . , LTD 2003 年年度报告 THE ANNUAL REPORT 2003 BUCID 2004 年 3 月 24 日 第 1 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 2003 年年度报告 北京城建投资发展股份有限公司 董事长：刘龙华 总经理：赵广义 2004 年 3 月 24 日 第 2 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘龙华先生、总经理赵广义先生、计划财务部经理李莉女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 名 词 释 义 以下公司简称在本报告中含义如下： 公司：北京城建投资发展股份有限公司 集团公司：北京城建集团有限责任公司（公司控股股东） 兴华公司：北京城建兴华地产有限公司（公司控股子公司） 开发公司：北京城建房地产开发有限公司（公司控股子公司） 城和公司：北京城和房地产开发有限责任公司（公司控股子公司） 东华公司：北京城建东华房地产开发有限责任公司（公司控股子公司） 东湖公司：北京市东湖房地产公司（公司托管公司） 燕城公司：重庆燕城房地产开发有限责任公司（公司托管公司） 龙鼎华源公司：北京市龙鼎华源房地产开发有限公司（开发公司控股子公司） 富源通公司：北京城建富源通房地产开发有限公司（开发公司控股子公司） 世纪城市公司：北京世纪城市房地产开发有限公司（开发公司参股公司） 首都国际公司：北京首都国际投资管理有限责任公司（公司参股公司） 康实公司：香港康实投资有限公司（东华广场项目合作方） 德胜公司：北京德胜投资有限责任公司（兴华公司参股公司） 第 3 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………4 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………5 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………8 第五节 公司治理结构…………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介……………………………………………12 第七节 董事会报告……………………………………………………13 第八节 监事会报告……………………………………………………19 第九节 重要事项………………………………………………………20 第十节 财务报告………………………………………………………23 第十一节 备查文件目录………………….……………………..64 第一节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：北京城建投资发展股份有限公司 英 文 名 称 ： BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENT CO.,LTD 英文缩写：BUCID 二、公司法定代表人：刘龙华 三、公司董事会秘书: 杨运成 联系地址: 北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦 联系电话: (010)82275566 转 608 （010）82275516 传 真: (010)82275533 电子信箱：yyc@bucid.com 公司证券事务代表：李威 联系地址: 北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦 联系电话: (010)82275566 转 628 （010）82275598 第 4 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 传 真: (010)82275533 电子信箱： liwei@bucid.com 四、公司注册地址：北京市海淀区学院南路 62 号 公司办公地址：北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦 邮政编码：100029 公司国际互联网网址：www.bucid.com 电子信箱：tz@bucid.com 五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互连网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦 北京城建投资发展股份有限公司董事会秘书部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：北京城建 股票代码：600266 七、其他有关资料: 公司首次注册登记日期： 1998 年 12 月 30 日 公司首次注册登记地点： 北京市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 15 日 公司变更注册登记地点：北京市工商行政管理局 公司的企业法人营业执照注册号：1100001520059 公司的税务登记号码：地税京字 110108633715698000 号 公司聘请的会计师事务所名称: 北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现 单位：人民币元 利润总额 205,692,686.49 净利润 80,523,163.79 扣除非经常性损益后的净利润 56,181,324.61 主营业务利润 440,907,237.91 其他业务利润 29,201,280.79 营业利润 171,770,634.31 投资收益 4,459,568.71 营业外收支净额 29,462,483.47 第 5 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 经营活动产生的现金流量净额 239,136,838.99 现金及现金等价物净增加额 -111,745,515.52 注：“扣除非经常性损益”涉及项目： 金额 处置长期资产产生的损益 10,719,912.64 计入当期损益的资金占用费 4,916,337.92 扣除减值准备、处置长期资产后的营业外收入 20,090,861.02 扣除减值准备、处置长期资产后的营业外支出 -1,229,027.86 短期投资损益 1,833,019.54 所得税影响数 -11,989,264.08 合 计 24,341,839.18 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 项 目 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,243,942,616.68 1,681,000,759.22 1,681,000,759.22 1,064,117,392.99 净利润 80,523,163.79 159,850,449.09 159,850,449.09 142,976,587.19 总资产 8,556,918,265.03 8,415,877,503.36 8,415,877,503.36 4,744,098,498.99 股东权益（不含少数股 东权益） 1,671,624,615.10 1,682,006,601.22 1,592,006,601.22 1,515,838,754.63 每股收益（摊薄） 0.134 0.2664 0.2664 0.2383 每股净资产 2.786 2.8033 2.6533 2.5264 调整后的每股净资产 2.582 2.6403 2.6034 2.5186 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.399 -0.2837 -0.2837 0.3822 净资产收益率 4.82% 9.50% 10.04% 9.43% 净资产收益率（以扣除 非经常性损益后的净利 润计算） 3.36% 8.39% 8.86% 9.04% 第 6 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 600,000,000.00 683,666,093.60 126,701,330.70 42,233,779.92 271,639,176.92 1,682,006,601.22 本期增加 - 3,980,320.09 32,039,685.21 10,679,895.07 80,523,163.79 116,543,169.09 本期减少 - 4,885,470.00 122,039,685.21 126,925,155.21 期末数 600,000,000.00 682,760,943.69 158,741,015.91 52,913,674.99 230,122,655.50 1,671,624,615.10 增加为收取关联 增加为本期合并 方资金占用费形 净利润转入、减 - 成的关联交易价 增加为本期计提 增加为本期计提 少为计提盈余公 变动原因 差、减少为兴华 积和分配2002年 公司净资产调整 现金股利 第三节 股本变动及股东情况 一、截至 2003 年 12 月 31 日股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 小 配股 送股 增发 其他 转股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 450000000 450000000 其中： 450000000 450000000 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 第 7 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 450000000 450000000 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 150000000 150000000 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 150000000 150000000 三、股份总数 600000000 600000000 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、报告期内股东情况介绍 （一）截至 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 91757 户。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日，公司前十一名股东（其中十名为流通股股 东）持股情况 股东名称 持股数量（万股） 占总股本（%） 持股类别 北京城建集团有限责任公司 45,000.00 75.00 国有法人股 安联投资 271.34 0.452 流通A股 普丰基金 267.62 0.446 流通A股 博时裕富 97.11 0.162 流通A股 中财担保 55.90 0.093 流通A股 华安上指 42.91 0.072 流通A股 国信证券 36.36 0.061 流通A股 天同180 33.06 0.055 流通A股 永银房产 31.65 0.052 流通A股 华宝信托 28.26 0.047 流通A股 莫永弛 28.16 0.047 流通A股 说明: 前十一名股东中，第一大股东北京城建集团有限责任公司（以下简称“集 团公司”）与其他流通股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人；其他十名为流通股股东，股东关系未知。 （三）公司控股股东情况 集团公司是公司控股股东。报告期内其所持股份未发生变动，也未发生质押、 冻结等情况。 第 8 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 集团公司是国有独资公司，成立于 1993 年 11 月 8 日，注册资本 30,210 万元 人民币，法定代表人刘龙华。主要经营范围：授权进行国有资产经营管理，承担各 类型工业、能源、交通、民用、市政工程建设项目总承包，房地产开发、商品房销 售，机械施工，设备安装；商品混凝土、钢木制品、建筑机械、设备制造及销售， 建筑机械设备及车辆租赁，仓储、运输服务，购销金属材料、建筑材料、化工轻工 材料、机械电器设备、木材，零售汽车（不含小轿车），饮食服务；物业管理。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 1、董事基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 在股东单位任职 股数量 股数量 集团公司 刘龙华 男 52 董事长 2002.6-2005.6 0 0 董事长、党委书记 集团公司 郁志桐 男 60 副董事长 2002.6-2005.6 0 0 总经理 集团公司 王亚忠 男 52 董事 2002.6-2005.6 0 0 副总经理 集团公司 林庆乐 男 44 董事 2002.6-2005.6 0 0 副总经理 集团公司 王丽萍 女 45 董事 2002.6-2005.6 0 0 总经济师 集团公司 卢桂菊 女 38 董事 2002.6-2005.6 0 0 总会计师 董事 赵广义 男 50 2002.6-2005.6 0 0 无 总经理 董事 严复民 男 59 2002.6-2005.6 0 0 无 副总经理 柴 强 男 42 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 无 徐经长 男 38 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 无 陈 行 男 36 独立董事 2002.12-2005.6 0 0 无 2、监事基本情况 年初持 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 在股东单位任职 股数量 股数量 崔正涛 男 60 监事长 2002.6-2005.6 0 0 无 第 9 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 监事 付士明 男 60 2002.6-2005.6 0 0 无 工会主席 集团公司 张修尧 男 51 监事 2002.6-2005.6 0 0 财务部部长 集团公司 汤舒畅 男 43 监事 2002.6-2005.6 0 0 资本运营部部长 肖红卫 男 38 监事 2002.6-2005.6 0 0 无 公司董事、监事在集团公司所任职务的任期均为长期。 3、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 在股东单 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 股数量 股数量 位任职 李 文 男 49 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 无 董事会秘书 杨运成 男 48 2002.6-2005.6 0 0 无 副总经理 高登广 男 57 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 无 史喜亭 男 43 副总经理 2003.10-2005.6 0 0 无 周维顺 男 49 总会计师 2002.6-2005.6 0 0 无 （二）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员中有 9 名在公司领取报酬，其中 2 名执行董 事、3 名监事按照在公司担任的职务领取报酬。报酬由基本岗薪及效益岗薪和年终 奖励组成，基本岗薪及效益岗薪（月薪）根据所担任的职务按月支付，年终奖励由 公司董事会按年度经营责任目标考核后确定。 报告期内，9 名在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的报酬总额为 165.78 万元，其中：二名执行董事的报酬总额为 53.16 万元，金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 76.99 万元。 独立董事津贴标准为每人每月 4,000 元，每年 4.80 万元，报告期内共支付独立 董事津贴 14.4 万元。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间为：10 万元—20 万元的有 6 人，20 万元以上的有 3 人。 不在公司领取报酬的董事、监事有：刘龙华、郁志桐、王亚忠、林庆乐、王 丽萍、卢桂菊、张修尧、汤舒畅，均在控股股东集团公司领取报酬。不在公司领取 报酬的高级管理人员有：高登广，在公司控股子公司兴华公司领取。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员离任、聘任情况 根据公司二届十六次董事会决议，聘任史喜亭为公司副总经理。 二、公司员工情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 567 人，退休职工 54 人。 第 10 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD （一）按教育程度分类 硕士以上 大学本科 大学专科 中专 高中以下 人数 37 260 193 56 21 比重% 6.53 45.86 34.04 9.87 3.7 （二）按专业构成分类 工程技术人员 经营管理人员 财务金融人员 政工人员 其他专业技术人员 人数 229 186 79 28 42 比重% 40.60 32.98 14.01 4.96 7.45 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会和经理层严格依照法律法规和公司 章程行使各自职权。从公司运作情况看，公司法人治理结构权责明确，运行有效。 公司的决策事项严格履行了相关审批程序。公司召开股东大会时主动邀请中小股东 参加，广泛听取意见，切实保护了中小股东的发言权、决策权和知情权。公司董事 会制订了战略发展与投资决策、提名、薪酬与考核、审计四个专门委员会实施细 则。10 月 28 日，公司董事会提名聘请刘延平为独立董事，并经 2004 年 2 月 12 日 2004 年第一次临时股东大会审议通过。目前，公司聘请了四名独立董事，独立董 事人数占董事总数的三分之一。四名独立董事分别为投资、会计、房地产、管理专 业人士，在参与董事会决策中发挥了积极的作用。 报告期内，公司修订了《公司章程》，公司董事会组成由 11 名董事增加到 12 名董事；根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》要求，修订了对外担保审批程序、被担保对象的资信标准，包 括规定董事会审议批准由总经理办公会议提出的对控股子公司的担保（被担保对象 的资产负债率应低于 70%）、对涉及公司对外担保事项作出的决议需经全体董事 的 2/3 通过。 报告期内，根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通 知》要求，制订了《投资者关系管理办法》。明确董事会秘书部为公司投资者关系 管理部门，通过设专用电话回答投资者咨询、接待投资者实地调研、向机构投资者 集中介绍公司情况、在公司网站开设投资者关系论坛等渠道，广泛与投资者进行沟 通。 4 月 16 日至 21 日，中国证监会北京监管局对公司进行了巡检，认为公司的资 产置换、公司治理及财务会计核算等方面运作基本规范。 对照《上市公司治理准则》，公司将进一步完善公司治理，组建董事会四个专 门委员会，充分发挥专门委员会的作用；在现有制度的基础上，健全和完善募集资 金管理、对外担保管理、加强对控股子公司与分支机构管理、各项资产减值准备计 提和损失处理等内控制度；完善公司激励和约束机制，建立董事、监事的绩效评价 和薪酬制度，使责权利相一致，完善经理层的绩效评价制度，建立管理层奖励基 金。 第 11 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 二、独立董事履行职责情况 2003 年，公司 3 名独立董事柴强先生、徐经长先生、陈行先生按照相关法律 法规和《公司章程》规定，认真履行独立董事职责，作为房地产、会计、投资方面 的专家，在董事会审议议案的过程中多次发表建设性意见，并针对公司修订与集团 公司关联交易协议、投资北京 2008 年奥运项目、聘任高管人员等事项发表了独立 董事意见。 三、 公司与控股股东集团公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分 开情况 1、在业务方面：公司与集团公司在业务方面分开，公司具有独立完整的业务 及自主经营能力。 2、在人员方面：公司高级管理人员未在集团公司担任任何职务，公司拥有独 立的员工队伍，与集团公司完全分离，自成体系。 3、在资产方面：公司与集团公司产权关系明确，拥有独立的生产系统、销售 系统和配套设施。 4、在机构方面：公司建立了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机 构，并独立运作。制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和 总经理工作细则等基本管理制度，公司拥有独立完整的组织机构，与集团公司完全 分开。 5、在财务方面：公司设立独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和 财务管理制度，独立进行财务决策，公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税，与 集团公司的财务完全分开。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况 公司对高级管理人员实行年度经营责任目标考核制度。考核目标设置分为三 类。一是基本责任目标，包括经营收入、实现利润、房屋销售面积、资本保值增值 率、资产负债率等；二是廉政建设和精神文明建设目标；三是企业管理目标，包括 劳动管理、安全管理等。年度经营责任目标以年度经营计划形式确定，报董事会批 准。年终根据经营计划实际完成情况对高管人员业绩进行考核、评价，考评结果由 董事会确定并依考核评价结果，确定高管人员的年终奖励。为确保经营业绩的真实 性，公司董事会对高管人员年终奖励实施延期支付制度，公司董事会对高管人员年 终奖励的一部分，在下一年度考评结束后支付。 第六节 股东大会情况简介 2003 年 6 月 28 日，公司召开了 2002 年年度股东大会。2003 年 3 月 26 日，公 司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告，定于 2003 年 4 月 26 日 召开 2002 年年度股东大会。因北京市突发“非典”疫情，不宜举行较大规模聚 会，公司先后于 2003 年 4 月 24 日和 2003 年 5 月 15 日发布公告，先延期后取消原 定于 2003 年 4 月 26 日召开的股东大会。 第 12 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 2003 年 5 月底，北京市“非典”疫情得到有效控制，2003 年 5 月 28 日，公司 董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上发布公告，定于 2003 年 6 月 28 日在 九楼会议室召开 2002 年年度股东大会。会议如期召开，与会股东及股东代表 5 人，持有公司股份 450,382,167 股，占公司有表决权股份总数的 75.064％。经认真 审议，与会有表决权的股东表决通过了以下 14 项议案：2002 年董事会工作报告、 2002 年监事会工作报告、2002 年财务决算报告、2002 年利润分配预案、2003 年财 务预算报告、关于公司 2003 年配股资格审查的议案、关于公司 2003 年配股的预 案、关于公司前次募集资金使用情况的说明、公司 2003 年配股募集资金使用的可 行性报告、关于修订公司与北京城建集团有限责任公司关联交易协议的议案、关于 制订独立董事津贴标准的议案、关于修订《北京城建投资发展股份有限公司股东大 会议事规则》的议案、关于修订《北京城建投资发展股份有限公司董事会议事规 则》的议案、关于修订《北京城建投资发展股份有限公司监事会议事规则》的议 案。 本次股东大会决议刊登于 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2003 年是公司进行战略性调整的一年。公司董事会在认真分析市场形势和公 司自身项目状况的基础上，确立了“慎做大、重做强”的原则和商品房开发与地产 经营并举的经营策略，积极调整经营结构和产品结构，盘整和提升开发项目，积极 参与 2008 年奥运场馆项目法人投标，加大商品房销售力度，推动公司由规模型向 效益型转变。 为调整公司战略定位，优化项目结构，走专业化开发道路，董事会确定东华广 场、世纪城市、北苑明珠大厦、五棵松大厦、花市枣苑南区等公建项目为开展地产 经营的项目。东华广场项目取得了实质性进展。东华公司和康实公司于 2003 年 9 月 23 日正式签署了《关于 和的补充与修改协议》（以下简称“补充协 议”），东华公司收到项目补偿费首期 6.8 亿元和违约金 2,000 万元。该协议的履 行对公司 2003 年、2004 年业绩产生较大影响。其他公建项目整合正在洽谈中。为 促进地产经营，2003 年 11 月中下旬，公司参加了“2003 北京房地产香港展览 会”，成功地进行了企业宣传和项目推介。 在 2008 年奥运项目法人投标工作中，公司广泛利用社会资源，强强联合，精 心策划，周密组织。2003 年 9 月 26 日，公司参与的以北京中关村开发建设股份有 限公司为代表的投标联合体中标北京五棵松文化体育中心项目。2003 年 10 月 15 日，以公司为联合体代表的北京城建投标联合体中标北京市奥林匹克公园（B 区） 国家体育馆及奥运村项目。公司参加奥运项目的投资、建设、经营（运营），有利 于提升北京城建地产品牌，有利于提高公司盈利能力，促进公司长远发展。 在项目盘整和提升过程中，公司加大了一些项目结算的力度，解决遗留问 题；同时，加快了在手项目的开发进度。小营项目、北苑南区项目、定福家园项目 第 13 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 取得了规划意见书，北方交大学生公寓项目取得了审定设计方案通知书，世纪城市 项目、汇和综合楼项目、完成了规划方案审定。2003 年公司房地产主业开复工面 积 194.6 万平方米，其中：新开 61.1 万平方米，竣工 48.2 万平方米。针对北苑家 园、富海中心、金码大厦、花市枣苑、迈豪时代居等在售楼盘，公司加大销售力 度，2003 年共销售房屋 42.4 万平方米（不含东华广场面积 79.08 万平方米、花市 枣苑 13#综合楼面积 1.4 万平方米）。实现主营业务收入和主营业务利润分别比上 年增长 33.49％和 69.18％。因取消所得税返还政策、计提存货跌价准备和长期投资 减值准备等因素，公司净利润比上年降低 49.63％。 在新的一年里，根据北京市当前土地政策的变化，公司将充分发挥在手土地资 源优势，在加强自身项目运作的同时，采取多种开发模式，针对具体项目引进有实 力的战略合作伙伴，走强强联合、共谋共赢的道路，转变管理体制和经营体制，通 过市场化、专业化运作，创造品牌项目，提高盈利水平，推动公司实现规模和效益 的协调发展。 二、公司报告期内的经营情况 （一） 主营业务的范围及其经营状况 公司主营房地产开发，主营业务收入均来自北京地区房地产项目的销售收入， 2003 年实现主营业务收入 22.44 亿元，比上年增长 33.49%。其中商品房销售收入 14.82 亿元，项目转让收入 7.62 亿元；主营业务成本 16.80 亿元，比上年增长 26.49%；主营业务利润 4.41 亿元，较上年增长 69.18%；毛利率 19.65%，比上年增 长 4.15 个百分点，主要原因是东华广场项目合作实现的毛利率较高。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 总资产 净利润 单位名称 业务性质 （万元） (万元) (万元) 兴华公司 房地产开发、商品房销售 20,000 222,529.14 7,036.77 东华公司 房地产开发、商品房销售 5,000 44,206.41 14,271.70 开发公司 房地产开发、商品房销售 15,000 325,909.90 -10,351.86 城和公司 房地产开发、商品房销售 3,000 76,658.60 -29.47 北京科技园建设 基础设施开发建设，房地产 55,100 777,025.71 6,414.50 股份有限公司 开发 （三）主要供应商、客户情况 公司在房地产开发经营活动中，以公开招标方式选择施工单位，2003 年前五 名承担公司开发项目施工任务的是北京城建亚泰公司、城建七公司、城建新隆公 司、城建六公司、城建三公司，合同金额共计 4.86 亿元，占全年签定施工合同总 金额的 65.56%。 公司销售商品房主要客户为个人购房，前五名客户的销售额为 0.25 亿元，占 全年总成交额的 0.8%。 （四）在经营中出现的问题及解决方案 鉴于“非典”对房地产业和公司的负面影响，公司采取了更新营销理念、调 第 14 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 整产品规划方案、提高产品品质、开发健康住宅等一系列应对策略，取得了实效。 针对公司公建项目在产品结构中比例较大、存量资产在资产总额中比重大的状况， 公司调整战略定位，发挥资源优势，开展地产经营，盘活了资产，缓解了资金压 力。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期公司没有募集资金，公司 1998 年 12 月 9 日发行上市募集资金中 有 383.36 万元购置设备合同尾款，于 2003 年 9 月 16 日支付完毕，并完成帐务处 理。 （二） 报告期非募集资金投资的重大项目进度及收益情况 2003 年 11 月 10 日，公司与北京中关村开发建设股份有限公司、北京市海淀 区国有资产投资经营公司、北京城建集团有限责任公司及北京天鸿集团公司共同投 资成立北京五棵松文化体育中心有限公司。该公司注册资本金 30,000 万元，其中 公司出资 7,500 万元，占注册资本金的 25%。北京五棵松文化体育中心有限公司主 要投资建设经营五棵松文化体育中心项目。该项目建筑规模约 35 万平方米，其中 包括 2008 年奥运会篮球馆 11.7 万平方米（其中商业设施 6.49 万平方米）和配套商 业开发设施 23.3 万平方米，将于 2006 年建成，成为北京西部地区最大的集运动、 健身、休闲、娱乐、商贸于一体的多功能中心。五棵松文化体育中心配套商业设施 全部出售，奥运会后篮球馆经营或改造后出售，将产生良好的经济效益。 四、报告期内的财务状况、经营成果发生的重大变化及其原因 2003 年公司商品房开发与地产经营取得了显著成果，房地产开发主业稳步发 展，主营业务收入、主营业务利润比上年大幅增长。但是，净利润比上年大幅降 低，主要原因有：1、2002 年公司实现净利润中包含 1.18 亿元所得税返还，目前所 得税返还政策已取消。2、由于开发公司个别长期待结算项目出现亏损，公司计提 了 7,065.87 万元存货跌价准备。3、鉴于公司投资的首都国际公司尚未出具 2003 年 度会计报表，根据公司在日常投资监管中了解到的该公司的一些财务状况和经营状 况，本着谨慎性原则，计提了 1,537.43 万元的长期投资减值准备。 2003 年公司投资收益 445.96 万元，与上年投资收益在利润总额中所占比重相 比大幅下降，主要原因是报告期利润总额大幅增长，投资收益减少并计提了长期投 资减值准备。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 23,913.68 万元，比去年大幅度 增加，但由于报告期投资五棵松体育文化中心有限公司、加大偿还银行借款力度等 原因，公司现金及现金等价物净增加额为负数。 根据财政部《企业会计准则—资产负债表日后事项》，公司对资产负债表日后 至财务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配方案中的现金股利进行了追溯 调整。此项会计政策变更累计影响数为 9,000 万元。调增了 2003 年年初未分配利 润 9,000 万元，调减了 2003 年年初应付股利 9,000 万元。调增了 2002 年年初未分 配利润 7,800 万元。 五、宏观政策发生重大变化对公司的影响 报告期内，国务院颁布了《关于促进房地产市场持续健康发展的通知》，首次 确立了房地产业在国民经济中的支柱产业地位。中国人民银行下发了《关于进一步 加强房地产信贷业务管理的通知》，加强房地产开发贷款管理、引导规范贷款投 第 15 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 放。国土资源部、北京市政府出台了一系列政策，开发经营性用地今后只能通过招 标、拍卖、挂牌的方式获取，提高了土地出让的透明度。从 2003 年 12 月 1 日起实 施的《北京市城市房地产转让管理办法》规定，预售商品房以套内建筑面积计价。 上述政策的出台，对规范房地产开发和交易行为、提高行业的集中度、促进房地产 业持续健康发展发挥重要作用，对开发商规范开发行为、拓宽融资渠道、降低资产 负债率等提出了更高的要求和挑战。公司将加强市场研究力度，提高专业化运作水 平，增强自身实力。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了十一次会议，会议情况及决议内容如下： 1、2003 年 1 月 25 日，公司召开了第二届董事会第六次会议。会议审议通过 了以下议案：关于向北京城建兴华地产有限公司职工转让股权的议案、公司机关及 子公司 2001 年度考核兑现的议案、关于制订《信息披露管理办法》的议案、关于 制订《董事会战略发展与投资决策委员会实施细则》的议案、关于制订《董事会提 名委员会实施细则》的议案、关于制订《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的议 案、关于制订《董事会审计委员会实施细则》的议案、关于制订《独立董事制度》 的议案、关于制订《独立董事津贴标准》的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003 年 3 月 24 日，公司召开了第二届董事会第七次会议。会议审议通过 了以下议案：2002 年年报及年报摘要、2002 年财务决算报告、2002 年利润分配预 案、2003 年利润分配政策、关于 2002 年审计费用的议案、2003 年财务预算报告、 2002 年董事会工作报告、2002 年总经理工作报告、2003 年生产经营计划、关于公 司 2003 年配股资格审查的议案、关于公司 2003 年配股的预案、关于前次募集资金 使用情况的说明、公司 2003 年配股募集资金使用的可行性报告、关于修订公司与 北京城建集团有限责任公司关联交易协议的议案、关于公司向招商银行北京东三环 支行申请贰亿元信用授信的议案、关于推荐刘龙华、杨运成为北京科技园建设股份 有限公司董事的议案、关于召开 2002 年年度股东大会的议案。有关决议公告刊登 于 2003 年 3 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2003 年 4 月 22 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第八次会议，通 过了以下议案：关于公司为控股子公司北京城建东华房地产开发有限责任公司 1 亿 元银行借款提供担保的议案、关于公司为控股子公司北京城和房地产开发有限责任 公司 1.2 亿元银行借款提供担保的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2003 年 4 月 28 日，公司召开了第二届董事会第九次会议。会议审议通过 了以下议案：2003 年第一季度报告、关于公司为控股子公司北京城建房地产开发 有限公司向华夏银行平安支行续借 1,900 万元提供担保的议案、关于公司为开发公 司向建设银行城建支行续借 6,000 万元提供担保的议案、关于公司与中信实业银行 北京广安门支行合作开办富海中心按揭业务的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》。 第 16 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 5、2003 年 5 月 26 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第十次会议，通 过了关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 5 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 6、2003 年 6 月 4 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第十一次会议，通 过了以下议案：关于公司为控股子公司北京城建兴华地产有限公司向农行亚运村支 行续借肆仟万元（人民币）整提供担保的议案、关于公司与浦东发展银行北京翠微 路支行合作办理富海中心按揭业务的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 6 月 6 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 7、2003 年 6 月 26 日，公司召开了第二届董事会第十二次会议。会议审议通 过了以下议案：关于参加奥运村和国家体育馆正式投标的议案、关于公司向中国银 行朝阳支行申请新增 5 亿元授信额度并变更原 5 亿元授信中 2 亿元资金用途的议 案、关于公司向北京市商业银行地内支行申请 5 亿元授信额度的议案、关于控股子 公司兴华公司向中国农业银行亚运村支行申请 5 亿元授信额度并由公司为其提供担 保的议案、关于公司为控股子公司城和公司向建设银行北京城建支行续借 4,000 万 元提供担保的议案、关于公司为城和公司向北京市商业银行西四支行申请 4,000 万 元银行借款提供担保的议案、关于建立岗位绩效工资制度的议案。有关决议公告刊 登于 2003 年 6 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 8、2003 年 7 月 16 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第十三次会议， 通过了关于控股子公司兴华公司为德胜公司展期贷款提供担保的议案。有关决议公 告刊登于 2003 年 7 月 18 日《中国证券报》、《上海证券报》。 9、2003 年 8 月 12 日，公司召开了第二届董事会第十四次会议。会议审议通 过了公司 2003 年半年度报告及摘要。根据上海证券交易所有关规定，公司董事会 仅审议通过半年度报告的，可免于披露，故本次会议决议未予以披露。 10、2003 年 9 月 12 日，公司以通讯方式召开了第二届董事会第十五次会议， 通过了关于公司控股子公司——北京城建东华房地产开发有限责任公司与康实投资 有限公司签署《关于和的补充与修改协议》的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 9 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 11、2003 年 10 月 28 日，公司召开了第二届董事会第十六次会议。会议审议 通过了以下议案：公司第三季度报告、关于修改公司章程的议案、《公司投资者关 系管理办法》、关于投资北京五棵松文化体育中心有限公司的议案、关于公司向中 信实业银行申请 2 亿元授信额度的议案、关于推荐赵广义先生为国家体育馆及奥运 村项目公司董事的议案、关于推荐赵广义先生为北京五棵松文化体育中心有限公司 董事的议案、关于聘请刘延平先生为公司独立董事的议案、关于聘请史喜亭先生为 公司副总经理的议案。有关决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、实施利润分配，派发现金红利 2003 年 6 月 28 日，公司 2002 年年度股东大会审议通过了公司 2002 年利润分 配方案。分配方案为：以 2002 年末总股本 6 亿股为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 1.50 元（含税）。2003 年 8 月 16 日，公司发布 2002 年年度分红派息实 第 17 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 施公告；2003 年 8 月 26 日为股利发放日。按照分配方案，共计派发红利 9,000 万 元。 2、配股 2003 年 6 月 28 日，公司 2002 年年度股东大会审议通过了关于公司 2003 年配 股的预案，以公司 2002 年末总股本 6 亿股为基数，按每 10 股配 3 股的比例向全体 股东配售。鉴于 2003 年证券市场融资情况和公司配股项目进展情况，公司尚未实 施 2003 年配股预案。 七、 公司 2003 年利润分配预案 公司 2003 年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该预案尚需公 司股东大会批准。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 北京京都会计师事务所有限责任公司北京京都专字（2004）第 076 号注册会计 师童登书、杨悦对公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： （一）北京城建与占用资金的控股股东、关联方的关系 关联方名称 与北京城建关系 北京城建集团有限责任公司 控股股东 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司（“龙鼎华源公司”） 间接控股子公司 北京城建富源通房地产开发有限公司（“富源通公司”） 间接控股子公司 重庆燕城房地产开发有限责任公司（“燕城公司“） 同一控股股东 北京市东湖房地产公司（“东湖公司”） 同一控股股东 北京世纪城市房地产开发有限公司（“世纪城市公司”） 控股子公司联营 企业 （二）北京城建的控股股东是北京城建集团有限责任公司。截至 2003 年 12 月 31 日止，北京城建提供的相关资料显示，不存在控股股东占用资金的情况。 （三）截至 2003 年 12 月 31 日，北京城建的其他关联方占用资金情况如下： 2003 年度偿还情况 2003 年末 2003 年累计 2003 年年初 关联方名称 占用方式 占用金额 占用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 龙鼎华源公司 其他应收款 78,533,343.94 37,062,318.26 货币资金 6,349,922.28 47,820,947.96 富源通公司 其他应收款 37,590,749.47 17,567,733.80 货币资金 15,141,113.90 35,164,129.57 燕城公司 其他应收款 25,157,072.00 1,535,059.50 货币资金 700,000.00 24,322,012.50 第 18 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 东湖公司 其他应收款 17,513,439.15 11,258,775.93 -- 6,254,663.22 世纪城市公司 其他应收款 227,084,747.03 18,171,502.92 -- 208,913,244.11 九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明 及独立意见 公司独立董事陈行、徐经长、柴强、刘延平对公司当期和累计对外担保情况、 执行有关规定情况的专项说明及独立意见如下： （一）公司当期和累计对外担保情况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司累计为控股子公司提供担保 87,300 万元，占 2003 年经审计的净资产的 52.22%，其中为开发公司（持股 49.5%）银行借款 15,500 万元提供担保。2003 年公司新发生为控股子公司兴华公司、东华公司、开 发公司、城和公司提供担保 77,300 万元。公司及控股子公司为购房人 136,124.29 万元按揭贷款提供开发商保证。兴华公司为其参股公司德胜公司 15,000 万元银行 借款提供担保。 （二）独立董事意见 1、公司 2001 年实施资产置换，主业转为房地产开发，形成了母子公司运作的 管理体制。控股子公司均从事房地产开发业务，其收入和利润是目前公司主业收入 和利润的主要来源。鉴于控股子公司房地产开发项目对资金的需求，公司为控股子 公司的银行借款提供担保。 2、尽管公司对开发公司持股未超过 50%，但是，公司是开发公司的第一大股 东并具有实际控制权，2002 年公司已将开发公司纳入会计报表合并范围。并且， 集团公司作为开发公司的第二大股东（持股 40.5%），为开发公司 47,000 万元银 行借款提供担保。 3、公司及控股子公司为购房人按揭贷款提供开发商保证，是开发业规范的运 营方式，符合国家有关政策和法律、法规要求，具有小额量大的特点，与公司开发 主业相伴而生，逐年滚动，与纯粹的为个人提供担保有本质的区别。公司及控股子 公司的开发规模较大，开发商保证金额也较大，该保证责任在购房人取得房屋所有 权证并办妥抵押登记后解除，不构成实质性风险。 4、兴华公司为其参股公司德胜公司银行借款提供担保，属于股东按持股比例提供 担保。该笔担保将在 2004 年 5 月到期，到期后兴华公司不再为其提供担保。 总体上看，公司所有对外担保都与公司突出发展房地产主业，扩大主业规模息 息相关。公司通过整合内部资源，加快项目运作，加强内部控制，有效防范风险。 第八节 监事会报告 一、 报告期内监事会的工作情况 2003 年监事会按照法律法规和《公司章程》所赋予的职权，认真开展工作。 监事会共召开三次会议，并列席了全年董事会会议。 1、2003 年 3 月 24 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，审议通过了公司 2002 年年报及年报摘要、关于修订公司与北京城建集团有限责任公司关联交易协 第 19 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 议的议案和 2002 年监事会工作报告。 2、2003 年 8 月 12 日，公司召开了第二届监事会第四次会议，审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 3、2003 年 10 月 28 日，公司召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 二、监事会对公司 2003 年度工作的意见 1、2003 年公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规和公司章程 的要求，依法经营，规范运作，决策程序合法，内部控制制度基本完善。公司董 事、经理能认真履行法律、法规及公司章程赋予的职权，执行公务时未发现有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认真检查了 2003 年公司的财务情况，认为北京京都会计师事务所有 限责任公司出具的无保留意见审计报告符合公司实际，真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 3、公司 1998 年上市募集资金，实际投入项目根据 1999 年度第二次临时股东 大会决议发生变更，变更的程序、手续合法。 4、报告期内，公司向兴华公司职工持股会及 7 名自然人股东转让公司持有的 兴华公司 10%的股权、城和公司转让花市枣苑 13#综合楼项目、东华公司与康实公 司签订《补充协议》、兴华公司向海淀区花园路街道办事处转让牡丹园西里 18 号 楼房屋。公司出售资产交易价格合理，没有发生内幕交易，没有损害其他股东的权 益或造成公司资产流失。 5、报告期内，公司及公司的控股子公司与集团公司的子公司签订的建筑施工 合同金额 5.75 亿元，交易价格公允合理。公司与控股股东集团公司共同参加投标 并中标 2008 年奥运比赛场馆—北京五棵松文化体育中心项目和北京奥林匹克公园 （B 区）国家体育馆及奥运村项目，并组建了北京五棵松文化体育中心有限公司； 上述关联交易是公平的，没有损害公司及非关联股东利益的行为。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购、出售资产情况 1、 报告期内，公司向兴华公司职工持股会及 7 名自然人股东转让了公司持有 兴华公司的 10%的股权，按照兴华公司截至 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产计 算，此次股权转让总价为 2,683.44 万元，每股转让价格 1.3417 元，公司获得 683.44 万元的股权增值。转让后公司持有兴华公司 80%的股权。 2、报告期内，东华公司与康实公司签订了《补充协议》。按照《补充协议》 规定，康实公司应向东华公司支付项目补偿费用 13.3 亿元、一次性支付违约金 2,000 万元以及支付东华公司代合作公司垫付的初步设计费用等 5,438 万元，总计 14.0438 亿元人民币。康实公司已向东华公司支付合作项目补偿费首期 6.8 亿元以 及违约金 2,000 万元，合计 7 亿元人民币，余款按《补充协议》将于 2004 年 5 月 25 日前全部付清。 第 20 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 3、城和公司与北京世纪铭城房地产开发有限公司于 2003 年 11 月 18 日签订 《花市枣苑 13#综合楼项目转让合同》，该项目规划建筑面积 14,205 平方米，项目 转让标的金额 4,857.60 万元。报告期内已收到项目转让款 1,500 万元。 4、兴华公司与海淀区花园路街道办事处于 2003 年 12 月 29 日签订了《牡丹园 西里 18 号楼房屋转让合同》，建筑面积 3,568.9 平方米，转让标的金额 3,161.83 万 元，将于 2004 年 3 月 31 日前付清。 5、根据公司与北京强佑房地产开发公司、北京国顺房地产开发有限责任公司签 订的《股权转让协议》（转让价格 1.46 亿元），报告期内公司收到转让北京盛弘 基房地产开发有限责任公司股权款项 3,070 万元。截至报告期末，公司累计收到北 京强佑房地产开发公司支付的股权转让款 7,750 万元。公司仍持有北京盛弘基房地 产开发有限责任公司 48.6%的股权。 6、根据公司与北京新奥广厦房地产开发有限公司签订的北京海淀区西三旗西 二里住宅小区房地产项目转让合同（转让价格 10,420 万元），报告期内公司收到 4,720 万元项目转让款。截至报告期末公司累计收到项目转让款 9,220 万元。 三、重大关联交易事项 （一） 提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司及控股子公司与集团公司的子公司签订了建筑施工合同金额 5.75 亿元。公司及控股子公司是根据国家及北京市工程招标的有关规定，通过招标 方式确定所开发项目的施工单位的，交易价格公允合理。 （二）公司与关联方的债权、债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 集团公司及其子公司 11,117.65 113,883.27 燕城公司 83.51 2,515.71 东湖公司 1,751.34 1,751.34 龙鼎华源公司 3,071.24 7,853.33 富源通公司 3,759.07 3,759.07 世纪城市公司 1,817.15 22,708.47 合 计 10,482.33 38,587.92 11,117.65 113,883.27 “关联方向公司提供资金”包括公司房地产开发项目应付集团公司所属施工企 业的工程款。 （三）提供担保 截至 2003 年 12 月 31 日，集团公司为公司 10,000 万元银行借款提供担保， 为开发公司 47,000 万元银行借款提供担保。公司累计为东华公司、城和公司、兴 华公司和开发公司 87,300 万元银行借款提供担保。兴华公司为德胜公司 15,000 万 元银行借款提供担保。 （四）其他重大关联交易 第 21 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 公司与集团公司共同投资参股了北京五棵松文化体育中心有限公司，构成关 联交易。参见第七节董事会报告中“报告期非募集资金投资的重大项目进度及收益 情况”。 四、重大合同及其履行情况 （一）重大担保合同 担保对象 担保金额（万元） 担保期限 担保类型 担保决策程序 5,000.00 03.03.21--04.03.20 连带责任 董事会审议通过 4,000.00 03.06.17--04.06.16 连带责任 董事会审议通过 15,000.00 03.07.15--04.07.14 连带责任 董事会审议通过 兴华公司 3,000.00 03.11.14--04.11.14 连带责任 董事会审议通过 2,000.00 03.11.17--04.11.17 连带责任 董事会审议通过 3,000.00 03.06.03--04.06.03 连带责任 董事会审议通过 东华公司 5,000.00 03.03.28--04.03.27 连带责任 董事会审议通过 2,500.00 03.08.25--04.08.25 连带责任 董事会审议通过 2,500.00 03.10.20--04.10.20 连带责任 董事会审议通过 开发公司 2,500.00 03.08.15--04.08.15 连带责任 董事会审议通过 2,000.00 02.12.27--04.11.26 连带责任 董事会审议通过 6,000.00 03.05.30--04.05.29 连带责任 董事会审议通过 8,000.00 02.12.23--04.12.23 连带责任 董事会审议通过 8,000.00 03.03.28--04.11.28 连带责任 董事会审议通过 城和公司 2,800.00 03.03.29--04.03.28 连带责任 董事会审议通过 4,000.00 03.07.30--04.07.29 连带责任 董事会审议通过 12,000.00 03.04.30--04.04.29 连带责任 董事会审议通过 合计 87,300.00 连带责任 董事会审议通过 兴华公司为其参股公司 15,000 万元银行借款提供担保。 （二）委托资产管理、委托贷款事项 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未发生委托贷款事 项。 （三）其他重大合同 兴华公司与北京市国土房管局于 2003 年 11 月 16 日签订了《北苑家园综合服 务楼土地使用权出让合同》，规划建筑面积 5 万平方米，标的金额 2,554.03 万元， 已缴付 383.11 万元，合同正在履行。 兴华公司与北京市国土房管局于 2003 年 12 月签订了《北苑家园 609#、610#、 611#楼土地使用权出让合同》，规划建筑面积 6.71 万平方米，标的金额 2,357.68 万元，已缴付 295.74 万元，合同正在履行。 五、公司与关联方资金往来及对外担保情况自查报告 第 22 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 报告期内，公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》，认真开展自查，截至 2003 年 12 月 31 日，公 司与关联方资金往来及对外担保情况如第七节第八、九款所述。 燕城公司、东湖公司是公司的托管公司。2001 年，集团公司与公司签订股权 托管协议，委托公司全权管理其持有的燕城公司、东湖公司全部股权，公司收取托 管费用。为促进两公司持续经营，公司在其经营活动急需资金时提供借款，并收取 资金占用费。龙鼎华源公司、富源通公司、世纪城市公司是开发公司的控股、参股 公司，分别独立开发房地产项目，开发公司为支持其项目开发，向其提供资金并收 取资金占用费。公司将逐步清理与关联方资金债权债务往来，减少资金占用。 公司对外担保金额主要是为控股子公司银行借款提供担保。公司提出商品房开 发与地产经营并举的经营策略。目前东华广场项目合作取得实质性进展。随着后续 收款以及其他一些公建项目转让的进展，公司及控股子公司的资金状况将大大改 善。兴华公司为德胜公司担保，将在 2004 年 5 月到期，到期后兴华公司不再为其 提供担保。 六、公司及集团公司在报告期内无承诺事项也无以前期间的承诺事项持续到报 告期的情况 七、聘任会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，公司聘任北京京都会计师事务所有限责任公司负责公司 2003 年的审 计工作，本次年度报告审计费用 80 万元。北京京都会计师事务所有限责任公司自 公司 1998 年成立以来已连续 6 年为公司提供审计服务。 八、公司、公司董事及高级管理人员受监管部门检查的情况 报告期内，公司、公司董事会、董事及其他高级管理人员无受中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第 23 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 第十节 财务报告 审计报告 北京京都审字（2004）第0318号 北京城建投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“贵公 司”）二〇〇三年十二月三十一日的公司及合并资产负债表以及二〇〇三年 度的公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司二〇〇三年十二月三十一日 的财务状况以及二〇〇三年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 童登书 中国·北京 中国注册会计师 杨 悦 二〇〇四年三月二十四日 第 24 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 资产负债表 编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 566,095,697.12 391,657,420.85 677,841,212.64 284,385,733.51 短期投资 六.2 16,513,054.47 16,513,054.47 16,154,003.71 16,154,003.71 应收票据 应收股利 117,859.07 应收利息 应收账款 六.3 11,300,418.35 7,799,450.17 其他应收款 六.4 735,064,677.13 1,099,935,633.06 830,640,824.62 1,339,847,362.89 预付账款 六.5 292,870,261.76 34,528,185.46 287,234,862.25 8,925,750.00 应收补贴款 存货 六.6 5,722,064,791.55 558,413,603.29 5,440,665,915.66 368,843,507.10 待摊费用 六.7 56,268,125.95 2,965,088.67 71,176,541.83 23,650.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,400,177,026.33 2,104,012,985.80 7,331,630,669.95 2,018,180,007.21 长期投资： 长期股权投资 六.8 1,007,693,863.17 1,298,976,962.78 906,387,006.57 1,271,408,988.66 长期债权投资 长期投资合计 1,007,693,863.17 1,298,976,962.78 906,387,006.57 1,271,408,988.66 固定资产： 固定资产原价 六.9 168,098,272.08 1,134,016.00 193,552,351.57 1,134,016.00 减：累计折旧 六.9 19,050,896.55 108,864.00 15,692,524.73 固定资产净值 149,047,375.53 1,025,152.00 177,859,826.84 1,134,016.00 减: 固定资产减值准备 六.9 固定资产净额 149,047,375.53 1,025,152.00 177,859,826.84 1,134,016.00 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 149,047,375.53 1,025,152.00 177,859,826.84 1,134,016.00 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 8,556,918,265.03 3,404,015,100.58 8,415,877,503.36 3,290,723,011.87 第 25 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 资产负债表（续） 2003年12月31日 2002年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.10 2,363,000,000.00 1,400,000,000.00 1,881,000,000.00 984,000,000.00 应付票据 应付账款 六.11 1,139,600,152.94 81,619,727.82 855,431,337.02 27,167,385.12 预收账款 六.12 1,217,304,603.53 53,910,703.00 1,402,081,795.59 430,000.00 应付工资 六.13 30,696,918.41 35,177,831.41 1,668,600.00 应付福利费 10,389,239.89 1,858,218.13 8,454,802.87 545,020.84 应付股利 六.14 17,519,200.00 17,500,000.00 33,600.00 应付利息 应交税金 六.15 241,002,534.14 1,346,924.75 185,578,599.52 570,225.63 其他应交款 六.16 4,208,467.76 34,881.07 4,622,688.94 15,645.00 其他应付款 六.17 589,466,168.86 45,255,205.54 652,767,009.17 70,266,666.81 预提费用 六.18 218,385,152.70 150,152,382.84 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 六.19 380,000,000.00 265,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 6,211,572,438.23 1,601,525,660.31 5,440,300,047.36 1,084,663,543.40 长期负债： 长期借款 六.20 100,000,000.00 100,000,000.00 790,000,000.00 490,000,000.00 应付债券 长期应付款 六.21 383,933,059.08 349,260,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 483,933,059.08 100,000,000.00 1,139,260,000.00 490,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 6,695,505,497.31 1,701,525,660.31 6,579,560,047.36 1,574,663,543.40 少数股东权益 189,788,152.62 154,310,854.78 股东权益： 股 本 六.22 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 资本公积 六.23 682,760,943.69 698,140,943.69 683,666,093.60 689,866,093.60 盈余公积 六.24 158,741,015.91 117,545,160.62 126,701,330.70 107,321,892.36 其中：法定公益金 52,913,674.99 39,181,723.22 42,233,779.92 35,773,967.13 未分配利润 六.25 230,122,655.50 286,803,335.96 271,639,176.92 318,871,482.51 其中：拟分配现金股利 90,000,000.00 90,000,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,671,624,615.10 1,702,489,440.27 1,682,006,601.22 1,716,059,468.47 负债和股东权益总计 8,556,918,265.03 3,404,015,100.58 8,415,877,503.36 3,290,723,011.87 公司负责人：刘龙华 主管会计工作负责人: 赵广义 会计机构负责人：李莉 第 26 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 利 润 表 编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.26 2,243,942,616.68 47,200,000.00 1,681,000,759.22 45,000,000.00 减：主营业务成本 六.26 1,679,765,126.98 24,921,600.00 1,327,939,002.52 29,025,000.00 主营业务税金及附加 六.27 123,270,251.79 2,596,000.00 92,455,041.75 2,475,000.00 二、主营业务利润 440,907,237.91 19,682,400.00 260,606,714.95 13,500,000.00 加：其他业务利润 六.28 29,201,280.79 15,788,649.97 减: 营业费用 53,153,068.51 14,112,726.00 44,444,827.43 管理费用 六.29 167,913,645.06 5,449,501.06 113,893,113.33 22,471,596.21 财务费用 六.30 77,271,170.82 25,760,642.72 64,558,015.68 35,996,387.66 三、营业利润 171,770,634.31 -25,640,469.78 53,499,408.48 -44,967,983.87 加：投资收益 六.31 4,459,568.71 93,795,591.49 47,535,583.04 112,700,550.18 补贴收入 营业外收入 六.32 30,691,511.33 8,766,436.10 5,000.00 减：营业外支出 六.33 1,229,027.86 60,688.01 四、利润总额 205,692,686.49 68,155,121.71 109,740,739.61 67,737,566.31 减：所得税 109,887,681.34 -69,564,136.04 -118,296,228.16 减：少数股东损益 15,281,841.36 19,454,426.56 加：未确认的投资损失 五、净利润 80,523,163.79 68,155,121.71 159,850,449.09 186,033,794.47 补充资料： 项 目 附注 2003年度 2002年度 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7,739,179.48 8,242,500.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：刘龙华 主管会计工作负责人: 赵广义 会计机构负责人：李莉 第 27 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 利润分配表 编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 80,523,163.79 68,155,121.71 159,850,449.09 186,033,794.47 加：年初未分配利润 271,639,176.92 318,871,482.51 227,646,033.71 238,742,748.21 其他转入 二、可供分配的利润 352,162,340.71 387,026,604.22 387,496,482.80 424,776,542.68 减：提取法定盈余公积 21,359,790.14 6,815,512.17 25,238,200.92 18,603,370.45 提取法定公益金 10,679,895.07 3,407,756.09 12,619,104.96 9,301,689.72 三、可供股东分配的利润 320,122,655.50 376,803,335.96 349,639,176.92 396,871,482.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 90,000,000.00 90,000,000.00 78,000,000.00 78,000,000.00 转作股本的普通股股 利 四、未分配利润 230,122,655.50 286,803,335.96 271,639,176.92 318,871,482.51 公司负责人：刘龙华 主管会计工作负责人: 赵广义 会计机构负责人：李莉 第 28 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 现金流量表 2003年度 编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,245,292,884.15 101,110,703.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六.34 351,334,058.62 733,295,965.33 现金流入小计 2,596,626,942.77 834,406,668.33 购买商品、接受劳务支付的现金 1,669,032,477.72 193,106,431.73 支付给职工以及为职工支付的现金 121,484,162.03 69,960,591.79 支付的各项税费 178,056,443.29 9,803,729.94 支付的其他与经营活动有关的现金 六.35 388,917,020.74 455,705,514.96 现金流出小计 2,357,490,103.78 728,576,268.42 经营活动产生的现金流量净额 239,136,838.99 105,830,399.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 31,000,000.00 25,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23,443,326.54 129,943,820.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 54,443,326.54 154,943,820.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,417,271.19 投资所支付的现金 129,640,000.00 96,890,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 137,057,271.19 96,890,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -82,613,944.65 58,053,820.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,457,340,000.00 1,442,340,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,457,340,000.00 1,442,340,000.00 偿还债务所支付的现金 2,583,575,000.00 1,414,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 142,033,409.86 84,952,533.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 2,725,608,409.86 1,498,952,533.18 筹资活动产生的现金流量净额 -268,268,409.86 -56,612,533.18 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -111,745,515.52 107,271,687.34 公司负责人：刘龙华 主管会计工作负责人: 赵广义 会计机构负责人： 李莉 第 29 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 现金流量表--补充资料 2003年度 编制单位：北京城建投资发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 80,523,163.79 68,155,121.71 加：少数股东本期收益 15,281,841.36 计提的资产减值准备 78,120,719.00 2,473,751.91 固定资产折旧 5,529,170.63 108,864.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 14,908,415.88 -2,941,438.67 预提费用增加（减：减少） 68,232,769.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,583,782.13 固定资产报废损失 -16,868.18 财务费用 82,538,864.69 27,829,508.02 投资损失（减：收益） -4,459,568.71 -93,795,591.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -352,057,574.65 -189,570,096.19 经营性应收项目的减少（减：增加） 87,647,914.58 215,374,026.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 173,471,772.87 78,196,254.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 239,136,838.99 105,830,399.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 566,095,697.12 391,657,420.85 减：现金的期初余额 677,841,212.64 284,385,733.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -111,745,515.52 107,271,687.34 公司负责人：刘龙华 主管会计工作负责人: 赵广义 会计机构负责人：李莉 第 30 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 会计报表附注 一、公司基本情况 北京城建投资发展股份有限公司系经北京市人民政府京政函[1998]57 号文批 准，由北京城建集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)独家发起,以募集方式 设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）305 号批复批 准,本公司于 1998 年 12 月 9 日在上海证券交易所发行人民币普通股 10,000 万股， 发行后总股本 40,000 万股，注册资本 40,000 万元。后经转增，总股本增至 60,000 万股。 本公司经营范围：房地产开发、销售商品房；投资及投资管理；销售金属材 料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询(不含中介服务)；环保技术开发、 技术服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5．外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折 合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且 在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6．现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括 股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价，出售短期投资按先进先出法计算确定 出售部分的成本。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与 市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 第 31 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 8．坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其 他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 15% 3 年 以 上 20% 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏 账准备。9．存货核算方法 本公司的存货包括开发成本、开发产品、出租开发产品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本入账，低值易耗品 领用时采用一次摊销法摊销。 土地、房屋、配套设施和代建工程的开发成本按实际成本入帐。区域内非营业 性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，其所需建设费用即公共配套设施 费用，按实际成本计入开发成本。 开发项目竣工验收时按实际成本转入开发产品，其中，用于出租的房屋按房屋 实际成本转入出租开发产品，并按预计可使用年限分期摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时， 按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该 单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采 用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上， 或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额 的差额，本公司确认为股权投资差额，并按 10 年平均摊销。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答 （二）》下发后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中 所占的份额的差额，计入资本公积。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按 期计算应收利息。 第 32 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提 时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、运输设备和其他设备。固定资产 以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本 实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收 回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类 别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 4%），本公司确定各类固定资产 的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 25--40 年 2.4—3.84% 机器设备 7--13 年 7.38— 13.71% 运输设备 5--10 年 9.6— 19.2% 其他设备 5--10 年 9.6— 19.2% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可 使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准 备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准 备。 12．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工 程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年 内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工 程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13．借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后，计入当期财务费用。 第 33 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前 计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。 14．无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计 使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产 减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该 项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限 平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，于生产经营期一次计入当期损益。 16．收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司确认商品房销售收入实现的条件包括： A、工程已经完工并经有关部门验收； B、已订立《商品房买卖合同》且合同规定的出卖人义务已经履行； C、商品房已交付、买受人已付款，或出卖人确信可以取得该款； D、成本能够可靠地计量。 对开发项目或合作项目的转让，本公司在确认交易能够实现的条件下，按实际 收款确认收入。 （2）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确认收入。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 第 34 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范 围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制 合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后 至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整 事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项 目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相 关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会 计政策变更的累计影响数为 9,000 万元，调减了 2003 年年初应付股利 9,000 万 元，调增了 2003 年年初未分配利润 9,000 万元。2002 年年初未分配利润调增了 7,800 万元。 四、税项 税种 计税依据 税率 营业税 应税营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五、控股子公司及合营企业 1．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 北京城建兴华地产有限公司 房地产开发经营 20,000 万元 16,000 万元 -- 北京城建东华房地产开发有限责任公司 房地产开发经营 5,000 万元 3,000 万元 -- 北京城建房地产开发有限公司 房地产开发经营 15,000 万元 7,425 万元 -- 北京城和房地产开发有限责任公司 房地产开发经营 3,000 万元 2,010 万元 285 万元 2. 报告期内会计报表合并情况 股权比例 公司名称 是否合并 直接比例 实际比例 北京城建兴华地产有限公司 80% 80% 是 北京城建东华房地产开发有限责任公司 60% 60% 是 第 35 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建房地产开发有限公司 49.5% 49.5% 是 北京城和房地产开发有限责任公司 67% 76% 是 说明：（1）本公司为北京城建房地产开发有限公司第一大股东，拥有其实质 控制权，故纳入合并报表范围。 （2）本公司拟近期转让北京汇和房地产开发有限公司股权而不 纳 入 2003 年 合 并 报 表 范 围 。 该 公 司 2003 年 12 月 31 日 资 产 总 额 140,441,078.12元，2003年度净利润-2,060,440.67元。 六、会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 4,013,951.67 910,921.44 现金 559,071,993.35 676,718,698.00 银行存款 3,009,752.10 211,593.20 其他货币资金 566,095,697.12 677,841,212.64 2．短期投资 （1）短期投资分项目列示如下: 项 目 2003.12.31 2002.12.31 股票投资 16,583,791.67 29,952,078.93 短期投资跌价准备 (70,737.20) (13,798,075.22) 16,513,054.47 16,154,003.71 （2）短期投资跌价准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 股票投资 13,798,075.22 70,737.20 13,798,075.22 -- 70,737.20 说明：本公司投资股票的市价取自证券交易所 2003 年 12 月 31 日收盘价。 3．应收账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 3,879,745.30 29.03% 193,987.27 392,650.45 4.10% 19,632.52 一至二年 292,650.45 2.19% 29,265.04 -- -- -- 二至三年 -- -- -- 1,503,146.60 15.69% 225,471.99 三年以上 9,189,093.64 68.78% 1,837,818.73 7,685,947.04 80.21% 1,537,189.41 13,361,489.39 100% 2,061,071.04 9,581,744.09 100% 1,782,293.92 （2）坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 第 36 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 1,782,293.92 278,777.12 -- -- 2,061,071.04 （3）截至 2003 年 12 月 31 日,不存在持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 西藏驻京办事处 3,390,810.00 2003 年 房款 西城住宅开发公司 2,000,000.00 1999 年 房款 北京建筑设计研究院 1,988,505.00 1999 年 房款 国家专利局 1,503,146.60 2000 年 房款 五棵松房款 1,168,932.00 1999 年 房款 占应收账款总额比例 75.23% 4．其他应收款 （1）合并数 A. 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 272,595,138.44 34.62% 9,082,766.26 566,981,090.31 64.54% 20,824,483.59 一至二年 355,647,534.36 45.17% 9,243,641.49 142,396,214.91 16.21% 14,184,321.48 二至三年 85,189,818.70 10.82% 19,164,636.20 143,554,995.97 16.34% 7,757,982.03 三年以上 73,904,036.98 9.39% 14,780,807.40 25,594,138.16 2.91% 5,118,827.63 787,336,528.48 100% 52,271,851.35 878,526,439.35 100% 47,885,614.73 B. 坏账准备变动情况 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 47,885,614.73 4,386,236.62 -- -- 52,271,851.35 C.截至 2003 年 12 月 31 日,不存在持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 D.截至 2003 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 第 37 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京世纪城市房地产开发有限公司 227,084,747.03 2001--2003 年 往来款 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 78,533,343.94 2001-2003 年 代垫款 北京强佑房地产开发公司 48,548,608.79 2002-2003 年 项目转让款 北京市城建富源通房地产有限公司 37,590,749.47 2003 年 代垫款 海淀区花园路街道办事处 31,618,300.00 2003 年 房屋转让款 占其他应收款总额比例 53.77% （2）母公司 A. 账龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 335,967,465.63 30.19% 811,695.20 624,254,874.93 46.23% 4,610,049.62 一至二年 433,402,209.45 38.94% 6,403,685.12 715,402,618.69 52.97% 4,470,486.92 二至三年 334,320,246.43 30.04% 3,978,908.13 10,770,405.81 0.80% 1,500,000.00 三年以上 9,300,000.00 0.83% 1,860,000.00 -- -- -- 1,112,989,921.51 100% 13,054,288.45 1,350,427,899.43 100% 10,580,536.54 B. 坏账准备变动情况 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 10,580,536.54 2,473,751.91 -- -- 13,054,288.45 5.预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 125,665,245.02 42.91% 144,978,943.07 50.47% 一至二年 67,184,214.52 22.94% 117,790,279.28 41.01% 二至三年 93,034,525.72 31.77% 16,942,179.90 5.90% 三年以上 6,986,276.50 2.38% 7,523,460.00 2.62% 第 38 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 292,870,261.76 100% 287,234,862.25 100% （2）截至 2003 年 12 月 31 日,不存在预付本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 （3）由于开发项目周期长,故存在账龄超过 1 年而未结转或结算的情况。 6．存货 （1）存货分项目列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 开发成本 4,544,099,282.95 4,119,857,255.34 开发产品 1,236,844,545.08 1,314,747,498.25 出租开发产品 11,779,662.28 6,061,162.07 5,792,723,490.31 5,440,665,915.66 存货跌价准备 (70,658,698.76) -- 5,722,064,791.55 5,440,665,915.66 （2）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2003.12.31 2002.12.31 富海中心 2001 2004 9.7 亿 552,075,230.06 338,951,770.43 西三旗西二里 2001 6,338,373.23 29,891,736.67 东直门交通枢纽 2000 401,991,533.83 711,235,740.06 北苑家园 2002 2005 64 亿 1,634,424,926.46 1,021,043,441.93 花市枣苑 2002 2004 17 亿 578,686,777.47 485,324,260.18 花家地项目 1997 已竣未结 0.31 亿 34,747,800.83 35,969,304.80 亮甲店项目 1997 已竣未结 1.26 亿 65,818,948.64 65,818,948.64 龙潭湖项目 1997 已竣未结 1.49 亿 14,570,455.81 31,202,223.03 金码大厦 1998 5.28 亿 -- 309,169,916.89 城建大厦 -- 3,849,255.38 芍药居三角地 1999 已竣未结 0.62 亿 -- 82,567,485.61 通云项目 1999 2005 0.70 亿 63,495,512.10 60,392,817.86 五棵松项目 1997 2005 3.46 亿 35,061,507.38 8,823,450.93 西黄村项目 1999 2004 5.28 亿 120,348,279.46 51,830,437.52 西三旗项目 1997 已竣未结 0.55 亿 31,669,076.94 32,394,946.21 定福庄项目 1996 已竣未结 1.66 亿 75,747,006.24 64,962,335.38 肖家河项目 6,039,152.98 6,039,152.98 野鸭湖项目 1996 2004 0.20 亿 18,587,716.87 18,455,993.29 电子城 1999 2004 8.89 亿 456,606,314.46 178,043,511.64 石佛营项目 1998 2005 1.19 亿 21,963,212.02 17,662,148.74 田村北区 2000 2005 0.70 亿 22,538,529.01 22,538,529.01 大羊坊项目 2003 2005 3.16 亿 53,919,107.08 7,608,421.64 刘家窑项目 1996 已竣未结 1.11 亿 9,167,459.66 9,503,070.71 第 39 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 太阳宫项目 1996 已竣未结 1.63 亿 22,862,539.65 22,862,539.65 大兴项目 0.16 亿 9,486,169.49 9,443,653.12 三河项目 1997 已竣未结 5,705,836.94 9,447,419.96 平房乡项目 21,358,238.42 21,360,361.39 红居项目 19,343,511.29 19,343,511.29 鲁谷项目 1998 已竣未结 1.90 亿 -- 35,635,277.38 永泰庄项目 4,674,058.93 4,377,442.49 关东店项目 97,570,943.13 97,130,176.35 管庄项目 1998 2005 1.07 亿 88,324,072.20 41,670,244.56 海淀镇项目 -- 314,275.06 戎泉项目 -- 2,350,517.55 定福家园 2004 2007 24.84 亿 17,391,298.97 5,714,709.41 学清路项目 1996 1998 -- 256,928,227.60 西三旗二区 1999 2004 0.6 亿 53,253,660.80 -- 东坝项目 332,032.60 -- 4,544,099,282.95 4,119,857,255.34 （3）开发产品 项目名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北苑家园 618,989,851.70 207,308,820.16 635,713,492.39 190,585,179.47 花市枣苑 160,641,037.01 114,861,715.21 143,600,004.82 131,902,747.40 马甸 1,000,000.00 462,500.00 -- 1,462,500.00 芍药居 202# 9,382,769.50 9,813.46 -- 9,392,582.96 东土城 15,528,653.81 492,387.79 6,340,244.22 9,680,797.38 玉泉路 11# 11,029,580.23 -- -- 11,029,580.23 西马小区 20,396,122.90 708,578.00 21,104,700.90 -- 东铁营小区 35,454,106.06 -- -- 35,454,106.06 沁春 14# 166,837.85 -- -- 166,837.85 田村别墅 16,146,666.67 -- 13,455,555.56 2,691,111.11 西黄村塔 1# 4,286,540.94 -- 2,248,900.33 2,037,640.61 管庄 14,921,187.66 -- 10,087,614.35 4,833,573.31 电子城 1,191,953.07 -- 1,191,953.07 -- 月季园 11# 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 芍药居 16# 16,965,632.25 -- -- 16,965,632.25 马甸南村 11,912,197.50 -- -- 11,912,197.50 豆各庄 18,845,937.06 -- -- 18,845,937.06 鲁谷 17,000,631.83 35,635,277.38 -- 52,635,909.21 石佛营 12,050,211.70 -- 9,825,956.50 2,224,255.20 花乡 55,390,850.23 -- 24,105,826.52 31,285,023.71 方安苑 111,705,254.35 -2,402,411.00 40,232,498.41 69,070,344.94 小营 22,117,703.75 34,950.00 22,152,653.75 -- 大瓦窑 34,257,840.23 -- -- 34,257,840.23 定福庄 5,575,470.00 -- -- 5,575,470.00 西直门板 1#2# 95,790,461.95 25,294,031.22 14,435,633.83 106,648,859.34 学清路 -- 197,546,582.71 194,020,697.27 3,525,885.44 学清路 8# -- 98,307,165.06 98,307,165.06 -- 芍药居三角地 -- 66,356,183.83 16,323,263.69 50,032,920.14 金码大厦 -- 483,960,137.46 53,332,523.78 430,627,613.68 第 40 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 1,314,747,498.25 1,228,575,731.28 1,306,478,684.45 1,236,844,545.08 （4）出租开发产品 项目名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北苑家园底墒 6,061,162.07 5,870,371.61 151,871.40 11,779,662.28 （5）存货跌价准备 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 亮甲店 -- 32,909,474.32 -- 32,909,474.32 太阳宫 -- 11,431,269.83 -- 11,431,269.83 鲁谷 -- 26,317,954.61 -- 26,317,954.61 -- 70,658,698.76 -- 70,658,698.76 说明：存货跌价准备按预计转让可变现金额与存货成本差额计提。 7．待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 营业税 64,704,319.83 22,871,122.15 36,711,124.42 50,864,317.56 城建税 4,529,302.39 1,600,978.55 2,569,778.71 3,560,502.23 教育费附加 1,941,129.60 686,133.67 1,101,333.75 1,525,929.52 税控发票机款 1,790.00 0.00 1,080.00 710.00 房租 -- 950,000.00 633,333.36 316,666.64 56,268,125.95 71,176,541.82 26,108,234.37 41,016,650.24 8．长期股权投资 （1） 合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 906,387,006.57 147,663,373.70 28,185,248.15 1,025,865,132.12 其中:其他股权投资 948,864,288.00 135,325,050.37 32,541,104.34 1,051,648,234.03 股权投资差额 -42,477,281.43 12,338,323.33 -4,355,856.19 -25,783,101.91 长期投资减值准备 （--） 18,171,268.95 （--） 18,171,268.95 906,387,006.57 129,492,104.75 28,185,248.15 1,007,693,863.17 A. 其他股权投资 a. 截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法 北京城建美尔广告有限公司 70 700,000.00 成本法 国信证券有限责任公司 4.90 127,400,000.00 成本法 第 41 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京科技园建设股份有限公司 21.54 280,000,000.00 权益法 北京城建国际工程有限责任公司 20 10,000,000.00 权益法 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 41.10 60,000,000.00 权益法 北京首都国际投资管理有限责任公司 27.22 150,000,000.00 权益法 深圳市中科招商创业投资有限公司 20 60,600,000.00 权益法 深圳市中科招商创业投资管理有限公司 12.50 2,500,000.00 成本法 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 48.60 4,860,000.00 成本法 北京城建中地房地产经纪有限公司 39 390,000.00 权益法 北京五棵松文化体育中心有限公司 25 75,000,000.00 权益法 北京汇和房地产开发有限公司 80 20,664,063.17 权益法 北京五维地下工程有限责任公司 4.84 1,984,400.00 成本法 北京世纪华夏资产管理公司 20 2,000,000.00 成本法 北京城建长城装饰有限责任公司 4 338,000.00 成本法 北京正裕达房地产开发有限公司 10 1,000,000.00 成本法 北京鸿庆婚庆服务有限责任公司 14.71 100,000.00 成本法 北京青云联合化学建材技术有限公司 20 2,000,000.00 成本法 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 65 6,500,000.00 权益法 北京泰福恒房地产开发有限责任公司 18 5,400,000.00 成本法 北京城建耐泰安建材有限责任公司 33.33 5,000,000.00 成本法 北京天麓房地产开发有限责任公司 10 1,000,000.00 成本法 北京弘图房地产开发有限责任公司 2.72 1,000,000.00 成本法 北京市富源通房地产开发有限责任公司 51 5,100,000.00 权益法 北京龙海苑开发建设有限责任公司 15 18,000,000.00 成本法 北京城建房地产经纪有限公司 80 1,600,000.00 权益法 北京世纪城市房地产开发有限公司 41 122,590,735.29 权益法 第 42 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京玉泉新城房地产开发有限公司 40 32,000,000.00 权益法 大连经济技术开发区城信工业有限公司 92 2,760,000.00 权益法 北京城承物业管理有限责任公司 9.17 275,000.00 成本法 北京腾宇拆迁有限责任公司 10 388,000.00 成本法 北京德胜投资有限责任公司 30 15,000,000.00 权益法 北京天银地热有限责任公司 28.57 20,000,000.00 权益法 北京华恒置地房地产经纪有限公司 30 300,000.00 权益法 北京花市枣苑物业管理公有限责任公司 40 400,000.00 权益法 北京乾宇拆迁有限责任公司 20 200,000.00 权益法 1,037,050,198.46 b. 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京城建美尔广告有限公司 -50,000.00 -15,627.31 -- -63,385.00 北京科技园建设股份有限公司 -- 16,533,007.14 11,200,000.00 21,039,513.34 北京城建国际工程有限责任公司 -- 1,130.76 -- 1,916.06 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 -- 938,432.86 -- -8,418,092.64 北京首都国际投资管理有限责任公司 -- -- 21,309,072.39 3,742,624.53 深圳市中科招商创业投资有限公司 -- 3,703,816.51 -- 4,661,304.44 北京城建中地房地产经纪有限公司 390,000.00 -135,197.74 -- -135,197.74 北京五棵松文化体育中心有限公司 75,000,000.00 -773,500.23 -- -773,500.23 北京汇和房地产开发有限公司 20,664,063.17 -1,648,352.54 -- -1,648,352.54 北京保福房地产开发有限公司 -3,000,000.00 -64,500.00 -- -- 北京广域永兴房地产开发有限公司 -3,000,000.00 -- -- -- 北京城建耐泰安建材有限责任公司 -- -- -- -2,192,813.85 北京市富源通房地产开发有限责任公司 1,100,000.00 422,927.37 - 3,595,283.62 第 43 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建房地产经纪有限公司 -- 304,854.49 -- 611,757.15 北京世纪城市房地产开发有限公司 -- -1,316,533.24 -- -2,723,228.66 北京玉泉新城房地产开发有限公司 32,000,000.00 -1,166,734.11 -- -1,166,734.11 大连经济技术开发区城信工业有限公司 2,760,000.00 -1,661,066.92 -- -1,661,066.92 北京城承物业管理有限责任公司 -- -- 13,958.00 16,089.39 北京腾宇拆迁有限责任公司 -- -- 18,073.95 537,394.50 北京德胜投资有限责任公司 -- 1,431.66 -- 6,660.82 北京天银地热有限责任公司 -- -5,533,368.52 -- -929,255.80 北京华恒置地房地产经纪有限公司 300,000.00 -332,948.31 -- -332,948.31 北京花市枣苑物业管理公有限责任公司 -- -- -- -19,121.19 北京乾宇拆迁有限责任公司 -- -- -- 449,188.71 北京泰雅家苑装饰工程有限责任公司 -150,000.00 53,215.33 -- -- 126,014,063.17 9,310,987.20 32,541,104.34 14,598,035.57 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 16,131,946.04 元。 c. 投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京城建美尔广告有限公司 402,242.31 -15,627.31 386,615.00 国信证券有限责任公司 127,400,000.00 -- 127,400,000.00 北京科技园建设股份有限公司 295,706,506.20 5,333,007.14 301,039,513.34 北京城建国际工程有限责任公司 10,000,785.30 1,130.76 10,001,916.06 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 50,643,474.50 938,432.86 51,581,907.36 北京首都国际投资管理有限责任公司 175,051,696.92 -21,309,072.39 153,742,624.53 深圳市中科招商创业投资有限公司 61,557,487.93 3,703,816.51 65,261,304.44 深圳市中科招商创业投资管理有限公司 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 4,860,000.00 -- 4,860,000.00 北京城建中地房地产经纪有限公司 -- 254,802.26 254,802.26 第 44 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京五棵松文化体育中心有限公司 -- 74,226,499.78 74,226,499.78 北京汇和房地产开发有限公司 -- 19,015,710.63 19,015,710.63 北京五维地下工程有限责任公司 1,984,400.00 -- 1,984,400.00 北京世纪华夏资产管理公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 北京城建长城装饰有限责任公司 338,000.00 -- 338,000.00 北京正裕达房地产开发有限公司 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 北京保福房地产开发有限公司 3,064,500.00 -3,064,500.00 -- 北京鸿庆婚庆服务有限责任公司 100,000.00 -- 100,000.00 北京青云联合化学建材技术有限公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 北京广域永兴房地产开发有限公司 3,000,000.00 -3,000,000.00 -- 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 北京泰福恒房地产开发有限责任公司 5,400,000.00 -- 5,400,000.00 北京城建耐泰安建材有限责任公司 2,807,186.15 -- 2,807,186.15 北京天麓房地产开发有限责任公司 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 北京弘图房地产开发有限责任公司 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 北京市富源通房地产开发有限责任公司 7,172,356.25 1,522,927.37 8,695,283.62 北京城建美尔广告有限公司 150,000.00 -50,000.00 100,000.00 北京龙海苑开发建设有限责任公司 18,000,000.00 -- 18,000,000.00 北京城建房地产经纪有限公司 1,906,902.66 304,854.49 2,211,757.15 北京世纪城市房地产开发有限公司 121,184,039.87 -1,316,533.24 119,867,506.63 北京玉泉新城房地产开发有限公司 -- 30,833,265.89 30,833,265.89 大连经济技术开发区城信工业有限公司 -- 1,098,933.08 1,098,933.08 北京城承物业管理有限责任公司 305,047.39 -13,958.00 291,089.39 北京腾宇拆迁有限责任公司 943,468.45 -18,073.95 925,394.50 北京德胜投资有限责任公司 15,005,229.16 1,431.65 15,006,660.81 第 45 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建美尔广告有限公司 150,000.00 -- 150,000.00 北京天银地热有限责任公司 24,604,112.72 -5,533,368.52 19,070,744.20 北京华恒置地房地产经纪有限公司 -- -32,948.31 -32,948.31 北京花市枣苑物业管理公有限责任公司 380,878.81 -- 380,878.81 北京乾宇拆迁有限责任公司 649,188.71 -- 649,188.71 北京泰雅家苑装饰工程有限责任公司 96,784.67 -96,784.67 -- 948,864,288.00 102,783,946.03 1,051,648,234.03 B.股权投资差额 a. 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京城建兴华地产有限公司 -23,542,423.95 购买价低于净资产 10 年 北京城建房地产开发有限公司 15,325,690.53 购买价高于净资产 10 年 北京城和房地产开发有限责任公司 29,977,927.16 购买价高于净资产 10 年 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 1,596,000.00 购买价高于净资产 10 年 北京汇和房地产开发有限公司 8,335,936.83 购买价高于净资产 10 年 北京世纪城市房地产开发有限公司 -69,364,005.26 购买价低于净资产 10 年 北京城承物业管理有限责任公司 234,014.58 股权比例变动投资差 10 年 北京腾宇拆迁有限责任公司 -124,316.66 股权比例变动投资差 10 年 -37,561,176.77 b. 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 摊余期限 北京城建兴华地产有限公司 -19,618,686.61 -- -2,354,242.40 -17,264,444.21 88 月 北京城建房地产开发有限公司 12,771,408.77 -- 1,532,569.04 11,238,839.73 88 月 北京城和房地产开发有限责任公司 25,099,877.71 4,002,386.50 2,814,851.06 26,287,413.15 104 月 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 1,596,000.00 -- 159,600.00 1,436,400.00 108 月 北京汇和房地产开发有限公司 -- 8,335,936.83 416,796.84 7,919,139.99 114 月 北京世纪城市房地产开发有限公司 -62,427,604.73 -- -6,936,400.52 -55,491,204.21 96 月 第 46 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城承物业管理有限责任公司 214,903.39 -- 23,401.46 191,501.93 92 月 北京腾宇拆迁有限责任公司 -113,179.96 -- -12,431.67 -100,748.29 103 月 -42,477,281.43 12,338,323.33 -4,355,856.19 -25,783,101.91 A. 长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 北京城建耐泰安建材有限责任公司 -- 1,807,186.15 -- 1,807,186.15 北京鸿庆婚庆服务有限责任公司 -- 59,744.57 -- 59,744.57 北京世纪华夏资产管理公司 -- 930,075.78 -- 930,075.78 北京首都国际投资管理有限责任公司 -- 15,374,262.45 -- 15,374,262.45 -- 18,171,268.95 -- 18,171,268.95 说明：a.耐泰安公司拟清算，本公司对其账面余额 280.72 万元计提 180.72 万元减值准备。 b.首国投公司尚未编制 2003 年度会计报表。报告期内，鉴于 本公司在日常投资管理中了解到的首国投公司的一些财务状况和经 营情况，经二届十八次董事会会议审议，本公司对其账面余额计提 10%减值准备。 （2） 母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 1,271,408,988.66 187,306,989.94 144,364,753.37 1,314,351,225.23 其中：其他股权投资 1,225,377,043.41 178,971,053.11 139,309,420.61 1,265,038,675.91 股权 46,031,945.25 8,335,936.83 5,055,332.76 49,312,549.32 投资差额 长期投资减值准备 -- 15,374,262.45 -- 15,374,262.45 1,271,408,988.66 171,932,727.49 144,364,753.37 1,298,976,962.78 A.其他股权投资 a. 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资比例(%) 初始投资成本 核算方法 北京城建美尔广告有限公司 35 450,000.00 成本法 国信证券有限责任公司 4.90 127,400,000.00 成本法 北京科技园建设股份有限公司 21.54 280,000,000.00 权益法 第 47 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建东华房地产开发有限责任公司 60 30,000,000.00 权益法 北京城建国际工程有限责任公司 20 10,000,000.00 权益法 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 41.10 60,000,000.00 权益法 北京首都国际投资管理有限责任公司 27.22 150,000,000.00 权益法 北京城建兴华地产有限公司 80 200,000,000.00 权益法 北京城建房地产开发有限公司 49.50 58,623,958.01 权益法 深圳市中科招商创业投资有限公司 20 60,600,000.00 权益法 深圳市中科招商创业投资管理有限公司 12.50 2,500,000.00 成本法 北京城和房地产开发有限责任公司 67 14,323,907.15 权益法 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 48.60 4,860,000.00 成本法 北京城建中地房地产经纪有限公司 39 390,000.00 权益法 北京五棵松文化体育中心有限公司 25 75,000,000.00 权益法 北京汇和房地产开发有限公司 80 20,664,063.17 权益法 1,094,811,928.33 b. 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 北京城建美尔广告有限公司 -- -15,627.31 -- -63,385.00 北京科技园建设股份有限公司 -- 16,533,007.14 11,200,000.00 21,039,513.34 北京城建东华房地产开发有限责任公司 -- 85,630,199.95 -- 86,357,508.90 北京城建国际工程有限责任公司 -- 1,130.76 -- 1,916.06 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 -- 938,432.86 -- -8,418,092.64 北京首都国际投资管理有限责任公司 -- -- 21,309,072.39 3,742,624.53 北京城建兴华地产有限公司 -25,000,000.00 53,092,709.74 106,800,348.22 75,430,611.50 北京城建房地产开发有限公司 -- -49,212,182.42 -- -17,568,215.11 深圳市中科招商创业投资有限公司 -- 3,703,816.51 -- 4,661,304.44 第 48 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城和房地产开发有限责任公司 -- -197,446.78 -- 7,600,012.07 北京城建中地房地产经纪有限公司 390,000.00 -135,197.74 -- -135,197.74 北京五棵松文化体育中心有限公司 75,000,000.00 -773,500.23 -- -773,500.23 北京汇和房地产开发有限公司 20,664,063.17 -1,648,352.54 -- -1,648,352.54 71,054,063.17 107,916,989.94 139,309,420.61 170,226,747.58 说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益 112,392,167.16 元。 c. 投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 北京城建美尔广告有限公司 402,242.31 -15,627.31 386,615.00 国信证券有限责任公司 127,400,000.00 -- 127,400,000.00 北京科技园建设股份有限公司 295,706,506.20 5,333,007.14 301,039,513.34 北京城建东华房地产开发有限责任公司 30,727,308.95 85,630,199.95 116,357,508.90 北京城建国际工程有限责任公司 10,000,785.30 1,130.76 10,001,916.06 北京赛迪时代信息产业股份有限公司 50,643,474.50 938,432.86 51,581,907.36 北京首都国际投资管理有限责任公司 175,051,696.92 -21,309,072.39 153,742,624.53 北京城建兴华地产有限公司 354,138,249.98 -78,707,638.48 275,430,611.50 北京城建房地产开发有限公司 90,267,925.32 -49,212,182.43 41,055,742.89 深圳市中科招商创业投资有限公司 61,557,487.93 3,703,816.51 65,261,304.44 深圳市中科招商创业投资管理有限公司 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 北京城和房地产开发有限责任公司 22,121,366.00 -197,446.78 21,923,919.22 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 4,860,000.00 -- 4,860,000.00 北京城建中地房地产经纪有限公司 -- 254,802.26 254,802.26 北京五棵松文化体育中心有限公司 -- 74,226,499.78 74,226,499.78 北京汇和房地产开发有限公司 -- 19,015,710.63 19,015,710.63 1,225,377,043.41 39,661,632.50 1,265,038,675.91 B.股权投资差额 第 49 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD a. 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京城建兴华地产有限公司 -23,542,423.95 购买价低于净资产 10 年 北京城建房地产开发有限公司 15,325,690.53 购买价高于净资产 10 年 北京城和房地产开发有限责任公司 51,686,092.85 购买价高于净资产 10 年 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 2,916,000.00 购买价高于净资产 10 年 北京汇和房地产开发有限公司 8,335,936.83 购买价高于净资产 10 年 b. 股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 摊余期限 北京城建兴华地产有限公司 -19,618,686.61 -- -2,354,242.40 -17,264,444.21 88 月 北京城建房地产开发有限公司 12,771,408.77 -- 1,532,569.04 11,238,839.73 88 月 北京城和房地产开发有限责任公司 49,963,223.09 -- 5,168,609.28 44,794,613.81 104 月 北京盛弘基房地产开发有限责任公司 2,916,000.00 -- 291,600.00 2,624,400.00 108 月 北京汇和房地产开发有限公司 -- 8,335,936.83 416,796.84 7,919,139.99 114 月 46,031,945.25 8,335,936.83 5,055,332.76 49,312,549.32 B. 长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期转回 2003.12.31 北京首都国际投资管理有限责任公司 -- 15,374,262.45 -- 15,374,262.45 -- 15,374,262.45 -- 15,374,262.45 9．固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 183,552,403.40 11,424,662.31 37,664,848.80 157,312,216.91 运输设备 6,808,472.17 648,112.00 448,188.00 7,008,396.17 其他设备 3,191,476.00 1,208,722.00 622,539.00 3,777,659.00 193,552,351.57 13,281,496.31 38,735,575.80 168,098,272.08 说明：A、报告期内在建工程转入固定资产 5,253,912.19 元。 B、报告期内出售固定资产转出原值 16,645,025.00 元。 （2）累计折旧 第 50 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 12,811,423.25 4,054,912.32 1,807,764.19 15,058,571.38 运输设备 1,449,122.51 1,111,319.83 220,432.29 2,340,010.05 其他设备 1,431,978.97 734,165.32 513,829.17 1,652,315.12 15,692,524.73 5,900,397.47 2,542,025.65 19,050,896.55 （3）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司固定资产未发生减值情形，无须计提 减值准备。 10．短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 1,400,000,000.00 160,000,000.00 抵押借款 -- 20,000,000.00 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 963,000,000.00 1,701,000,000.00 其中：他人保证 -- -- 2,363,000,000.00 1,881,000,000.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，本公司保证借款明细如下： （1）本公司为东华公司、城和公司、兴华公司、开发公司担保 69,300 万元。 （2）集团公司为开发公司担保 27,000 万元。 11．应付账款 2003.12.31 2002.12.31 1,139,600,152.94 855,431,337.02 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，不存在欠付持本公司 5%以上股份的股东单 位款项。 12．预收账款 2003.12.31 2002.12.31 北苑家园 273,337,833.33 539,370,416.98 工程款 164,080,947.04 97,963,590.14 房屋租赁 4,497,848.47 4,788,065.85 富海中心 53,910,703.00 430,000.00 花市枣苑 76,338,711.01 106,938,838.90 日新家园 18,819,136.59 16,713,781.06 学清路项目 2,276,032.00 278,237,583.64 芍药居项目 1,147,545.00 55,351,242.34 金码大厦 2,140,420.00 15,522,862.00 西直门项目 739,366.00 814,058.03 庆丰项目 -- 204,024.00 第 51 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 电子城项目 372,712,863.40 194,746,151.00 管庄项目 29,792,311.00 2,429,657.00 石佛营项目 -- 1,235,180.00 西黄村项目 178,675,059.00 58,324,832.00 银地家园 2,280,132.00 1,318,782.00 方安苑 2,528,164.00 7,950,100.00 五棵松项目 4,227,852.00 4,116,927.00 鲁谷项目 832,636.00 -- 定福庄项目 7,316,652.00 6,956,652.00 芍药居 202# 3,361,520.00 2,798,331.00 宝盛里小区 1,466,604.00 372,431.00 花家地项目 1,486,101.65 845,921.65 刘家窑项目 41,787.00 41,787.00 龙潭湖项目 20,000.00 20,000.00 亮甲店项目 3,840,769.54 1,016,945.00 化石营项目 3,013,496.00 1,709,713.00 东土城项目 3,967,752.00 1,863,923.00 马甸南村项目 319,580.00 -- 清华东路项目 425,782.00 -- 西三旗建材城 919,881.50 -- 沁春家园 2,787,118.00 -- 1,217,304,603.53 1,402,081,795.59 说明：（1）截至 2003 年 12 月 31 日，不存在预收持本公司 5%以上股东的股 东单位款项。 （2）本期期末预收账款中，1 年以内 909,904,440.06 元，1 至 2 年 303,531,342.02 元，2-3 年 795,288.68 元，3 年以上 3,073,532.77 元。 （3）本期期末预收账款中在建开发项目预售房产收款情 况： 项目名称 2003.12.31 预计竣工时间 北苑家园 192,733,934.00 2004 花市枣苑二期 7#楼 1,831,126.00 2004 西黄村 178,675,059.00 2004 电子城 372,712,863.40 2004 管庄 29,792,311.00 2005 西三旗二区 2,787,118.00 2004 778,532,411.40 13．应付工资 2003.12.31 2002.12.31 30,696,918.41 35,177,831.41 14．应付股利 第 52 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 北京城建集团有限责任公司 17,500,000.00 -- 控股子公司少数股东 19,200.00 33,600.00 17,519,200.00 33,600.00 15．应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 营 业 税 133,403,830.43 148,211,202.49 城市维护建设税 9,779,274.70 10,815,790.75 企业所得税 97,653,658.03 26,165,776.09 个人所得税 282,669.71 385,830.19 房产税 -109,622.73 -- 土地使用税 -7,276.00 -- 241,002,534.14 185,578,599.52 16．其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% 4,208,467.76 4,622,688.94 17．其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 589,466,168.86 652,767,009.17 说明：（1）截至 2003 年 12 月 31 日,欠付集团公司 19,839,225.24 元。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，大额欠款情况如下： 债权人名称 金额 性质 市政基建项目 153,760,129.09 市政工程专项款 城建四、城建五公司 71,095,988.00 代收房款 集团公司 19,839,225.24 往来款 城承物业公司 29,681,172.42 往来款 芍药居 22,042,656.43 往来款 18．预提费用 类别 2003.12.31 2002.12.31 配套设施费 159,314,432.30 56,142,710.03 销售代理费 2,671,562.11 3,193,431.60 保险费 -- 2,269,817.44 租金 -- 3,114,762.00 借款利息 -- 31,674,578.08 第 53 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 开发间接费 -- 20,248,943.87 建安费 -- 22,939,139.82 基础设施 44,648,297.47 -- 前期工程 11,750,860.82 -- 拆迁补偿 -- 10,569,000.00 218,385,152.70 150,152,382.84 19.一年内到期的长期负债 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 380,000,000.00 265,000,000.00 说明:（1）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为城和公司、开发公司 18,000 万元借款（一年内到期的长期借款）提供担保。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日，集团公司为开发公司 20,000 万元 借款（一年内到期的长期借款）提供担保。 20．长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 -- 40,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 750,000,000.00 其中：他人保证 -- -- 100,000,000.00 790,000,000.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，集团公司为本公司 10,000 万元长期借款提供 担保。 21．长期应付款 项目 2003.12.31 2002.12.31 北京城建集团有限责任公司 292,000,871.08 257,327,812.00 北京城建集团有限责任公司工会 12,210,000.00 12,210,000.00 北京城建集团有限责任公司金融部 79,722,188.00 79,722,188.00 383,933,059.08 349,260,000.00 22．股本（万元） 本期增减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 境内法人持有股份 450,000,000.00 -- -- -- -- 450,000,000.00 二、已上市流通股份 -- -- -- -- 第 54 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 人民币普通股 150,000,000.00 -- -- -- -- 150,000,000.00 股份总数 600,000,000.00 -- -- -- -- 600,000,000.00 说明：截至 2003 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位为北京城建 集团有限责任公司（持 75%）。 23．资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 535,365,873.88 535,365,873.88 股权投资准备 4,917,397.50 2,260,320.09 4,885,470.00 2,292,247.59 其他资本公积 143,382,822.22 1,720,000.00 -- 145,102,822.22 683,666,093.60 3,980,320.09 4,885,470.00 682,760,943.69 说明：其他资本公积增加系收取关联方资金占用费而形成的关联交易价差。 24．盈余公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 84,467,550.78 21,359,790.14 -- 105,827,340.92 法定公益金 42,233,779.92 10,679,895.07 -- 52,913,674.99 126,701,330.70 32,039,685.21 -- 158,741,015.91 25．未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 271,639,176.92 80,523,163.79 122,039,685.21 230,122,655.50 说明：（1）本期增加为合并净利润转入。 （2）本期减少为计提盈余公积 32,039,685.21 元和根据股 东大会决议分配 2002 年度现金股利 9,000 万元。 26．主营业务收入及成本 （1）合并数 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售 1,482,242,616.68 1,213,041,793.08 1,591,483,513.74 1,290,840,669.19 项目转让 761,700,000.00 466,723,333.90 89,517,245.48 37,098,333.33 2,243,942,616.68 1,679,765,126.98 1,681,000,759.22 1,327,939,002.52 说明：A、本公司 2003 年度收入全部来自北京地区。 B、本公司 2003 年度前五名客户销售额合计 749,182,991.00 元，占销 售总额的 33.39%。 （2）母公司 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目转让 47,200,000.00 24,921,600.00 45,000,000.00 29,025,000.00 第 55 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 27．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 应税收入的 5% 112,063,865.26 84,050,037.97 城市维护建设税 流转税额 7% 7,844,470.56 5,883,502.65 教育费附加 流转税额 3% 3,361,915.97 2,521,501.13 123,270,251.79 92,455,041.75 28．其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房屋租金 14,721,281.37 961,541.87 13,759,739.50 7,465,372.69 1,097,709.48 6,367,663.21 代建工程 24,982,118.44 1,374,016.53 23,608,101.91 13,569,286.35 746,310.74 12,822,975.61 合作开发 45,805,591.00 57,646,218.55 -11,840,627.55 84,936,933.65 88,338,922.50 -3,401,988.85 临建管理 120,521.77 0.00 120,521.77 -- -- -- 拆迁补偿 3,760,365.25 206,820.09 3,553,545.16 -- -- -- 89,389,877.83 60,188,597.04 29,201,280.79 105,971,592.69 90,182,942.72 15,788,649.97 29. 管理费用 2003年度 2002年度 167,913,645.06 113,893,113.33 说明：管理费用本期较上期增长47.43%，主要是本期开发公司计提了部分开发 项目的存货跌价准备。 30．财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 82,538,864.69 70,302,739.59 减：利息收入 5,291,693.12 5,810,663.77 手续费 23,999.25 65,939.86 77,271,170.82 64,558,015.68 31．投资收益 （1） 合并数 类别 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 -1,080,003.93 -- 股权投资收益 16,322,699.60 35,425,083.97 第 56 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 其中：权益法核算 16,131,946.04 19,758,273.89 成本法核算 190,753.56 15,666,810.08 股权转让收益 119,262.33 7,738,179.48 股权投资差额摊销 4,355,856.19 6,024,757.41 减：短期投资跌价准备 -2,913,023.47 1,865,609.68 长期投资减值准 18,171,268.95 -213,171.86 备 4,459,568.71 47,535,583.04 （2） 母公司 类别 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 -1,080,003.93 -- 股权投资收益 112,392,167.16 108,087,305.86 其中：权益法核算 112,392,167.16 92,937,038.62 成本法核算 -- 15,150,267.24 股权转让收益 -- 8,242,500.00 股权投资差额摊销 -5,055,332.76 -1,763,646.00 减：短期投资跌价准备 -2,913,023.47 1,865,609.68 长期投资减值准 15,374,262.45 -- 备 93,795,591.49 112,700,550.18 32．营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处置固定资产净收益 10,583,782.13 129,600.00 固定资产盘盈 16,868.18 -- 项目违约金 15,000,000.00 -- 罚款收入 267,121.86 退房违约金 240,400.00 -- 其他 4,583,339.16 8,636,836.10 30,691,511.33 8,766,436.10 33．营业外支出 第 57 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 项 目 2003年度 2002年度 处置固定资产净损失 -- 24,245.03 捐赠支出 1,070,000.00 罚款 47,142.00 滞纳金 2,025.21 其他 109,860.65 36,442.98 1,229,027.86 60,688.01 34．收到的其他与经营活动有关的现金 351,334,058.62 元，其中： 项 目 2003年度 基建往来款 40,000,000.00 强佑公司项目转让款 27,500,000.00 北方交大项目建设费 24,700,000.00 保福公司往来款 24,372,948.00 东华广场置业公司项目违约金 20,000,000.00 海南京灏公司往来款 18,000,000.00 腾宇拆迁公司往来款 16,500,000.00 阳光时代公司往来款 16,000,000.00 上海复星公司往来款 16,000,000.00 城建置业公司拆迁补偿费 15,904,682.49 泰福恒公司往来款 14,845,687.70 弘图公司往来款 14,600,000.00 城承物业公司往来款 11,000,000.00 代收购房人七项税费 10,996,816.96 35．支付的其他与经营活动有关的现金 388,917,020.74 元，其中： 项 目 2003年度 计入开发成本的利息支出 79,354,829.60 汇和公司往来款 32,606,000.00 龙鼎华源公司往来款 26,716,214.72 东湖公司往来款 20,241,227.24 第 58 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 世纪城市公司往来款 17,860,000.00 集团公司往来 15,936,688.51 海南京灏公司往来款 13,000,000.00 职工个人往来款 11,000,000.00 中石油华北公司往来款 10,000,000.00 公司经费 19,236,633.54 弘城物业公司往来款 6,369,209.44 芍药居三角地 6,000,000.00 展位费 5,228,118.33 七、关联方关系及其交易 1．关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京城建集团有限责任公司（“集团公司”） 本公司控股股东 北京城建兴华地产有限公司（“兴华公司”） 本公司控股子公司 北京城建东华房地产开发有限责任公司（“东华公司”） 本公司控股子公司 北京城建房地产开发有限公司（“开发公司”） 本公司控股子公司 北京城和房地产开发有限责任公司（“城和公司”） 本公司控股子公司 北京汇和房地产开发有限公司（“汇和公司”） 本公司控股子公司 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司（“龙鼎华源公 间接控股子公司 司”） 北京城建富源通房地产开发有限公司（“富源通公司”） 间接控股子公司 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京城建集团有限责任公司 北京 国有独资 刘龙华 各类型工业、能源、交通、民用、 市政等工程建设项目总承包 北京城建兴华地产有限公司 北京 有限责任 高登广 房地产开发经营、销售商品房 北京 有限责任 郁志桐 房地产开发、销售商品房 北京城建东华房地产开发有限责任公司 北京城建房地产开发有限公司 北京 有限责任 李 文 房地产开发、销售商品房 北京城和房地产开发有限责任公司 北京 有限责任 李 文 房地产开发、销售商品房 北京汇和房地产开发有限公司 北京 有限责任 李 文 房地产开发、销售商品房 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 北京 有限责任 李 文 房地产开发、销售商品房 第 59 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建富源通房地产开发有限公司 北京 有限责任 刘长福 房地产开发、销售商品房 C、关联方注册资本及其变化 单 位：万元 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 北京城建集团有限责任公司 30,210 万元 -- -- 30,210 万元 北京城建兴华地产有限公司 20,000 万元 -- -- 20,000 万元 北京城建东华房地产开发有限责任公司 5,000 万元 -- -- 5,000 万元 北京城建房地产开发有限公司 15,000 万元 -- -- 15,000 万元 北京城和房地产开发有限责任公司 3,000 万元 -- -- 3,000 万元 北京汇和房地产开发有限公司 2,980 万元 -- -- 2,980 万元 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 1,000 万元 -- 1,000 万元 -- 北京城建富源通房地产开发有限公司 1,000 万元 -- 1,000 万元 -- D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京城建集团有限责任公司 45,000 万股 75% 45,000 万股 75% 北京城建兴华地产有限公司 16,000 万元 80% 18,000 万元 90% 北京城建东华房地产开发有限责任公司 3,000 万元 60% 3,000 万元 60% 北京城建房地产开发有限公司 7,425 万元 49.5% 7,425 万元 49.5% 北京城和房地产开发有限责任公司 2,295 万元 76% 2,010 万元 67% 北京汇和房地产开发有限公司 2,384 万元 80% -- -- 北京市龙鼎华源房地产开发有限责任公司 650 万元 65% 650 万元 65% 北京城建富源通房地产开发有限公司 510 万元 51% 400 万元 40% （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京城建一建设工程有限公司 同一控股股东 北京城建二建设工程有限公司 同一控股股东 北京城建三建设工程有限公司 同一控股股东 北京城建四建设工程有限责任公司 同一控股股东 北京城建五建设工程有限公司 同一控股股东 北京城建七建设工程有限公司 同一控股股东 第 60 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 北京城建道桥工程有限公司 同一控股股东 北京城建地铁地基市政工程有限公司 同一控股股东 北京城建亚泰建设工程有限公司 同一控股股东 北京城建新创工程有限责任公司 同一控股股东 北京城建新业工程有限责任公司 同一控股股东 北京城建新隆工程有限责任公司 同一控股股东 重庆燕城房地产开发有限责任公司 同一控股股东 北京京秦基础工程有限责任公司 同一控股股东 北京城远市政工程有限责任公司 同一控股股东 北京市东湖房地产公司 同一控股股东 北京德胜投资有限责任公司 兴华公司联营企业 北京世纪城市房地产开发有限公司 开发公司联营企业 2．关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A、借款担保 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为东华公司、城和公司、兴华公司和开发公 司合计 69,300 万元短期借款提供担保，为城和公司和开发公司合计 18,000 万元一 年内到期长期借款提供担保。 截至 2003 年 12 月 31 日，集团公司为开发公司 27,000 万元短期借款提供担 保，为本公司 10,000 万元长期借款和开发公司 20,000 万元一年内到期长期借款提 供担保。 B、提供资金 报告期内，开发公司使用集团公司资金，年平均 43,750.42 万元，计付资金使 用费 419.97 万元。 报告期内，兴华公司使用集团公司工会资金 1,221 万元，期限为 2002 年 10 月 1 日至 2004 年 9 月 30 日，计付资金使用费 84 万元。 报告期内，开发公司向龙鼎华源公司提供资金，年平均 6,658.81 万元，计收 资金使用费 405.28 万元；向富源通公司提供资金，年平均 3,540.37 万元，计收资 金使用费 211.96 万元。 C、支付项目补偿费 2003 年 6 月 13 日，开发公司与集团公司签订《大羊坊项目合作协议》，集团 公司提供大羊坊项目建设用地，并负责用地范围内的“三通一平”，开发公司支付 集团公司项目补偿费 2,800 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，开发公司已支付 1,300 万元。 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 A、提供劳务 a．工程施工 关联方名称 项目名称 2003 年工程报量 2003 年支付工程款 北京城建道桥工程有限公司 北苑家园 13,450,000.00 10,500,000.00 北京城建七建设工程有限公司 北苑家园 29,600,000.00 40,282,000.00 第 61 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 定福庄 3,947,252.00 -- 新城市 3,250,000.00 27,488,263.29 电子城 25,885,000.00 30,515,934.85 北京城建五建设工程有限公司 北苑家园 28,500,000.00 13,000,000.00 花市枣苑 28,958,605.00 16,942,986.42 芳安苑 -- 10,010,211.00 电子城 -- 10,000,000.00 芍药居 22,268,490.00 361,930.97 石佛营 -- 8,634,710.00 北京城建新业工程有限责任公司 北苑家园 5,800,000.00 11,024,000.00 西黄村 22,558,000.00 17,005,000.00 北京城建新创工程有限责任公司 北苑家园 7,700,000.00 7,000,000.00 富海中心 3,121,115.00 9,762,478.95 北京城建亚泰建设工程有限公司 北苑家园 88,400,000.00 35,478,817.24 花市枣苑 1,554,122.65 富海中心 33,909,974.19 19,100,000.00 北京城建一建设工程有限公司 北苑家园 4,380,000.00 花市枣苑 74,292,589.45 36,495,489.46 富海中心 2,672,420.00 4,610,000.00 西直门板 1#2# 17,785,941.53 1,300,000.00 电子城 132,892,477.00 17,610,284.00 农大 6,106,000.00 18,540,850.09 北京城建二建设工程有限公司 北苑家园 10,721,318.00 7,973,434.00 学清路 33,887,585.00 23,803,105.97 五棵松 -- 7,622,880.40 鲁谷小区 -- 13,000,000.00 通云培训中心 2,968,823.00 1,530,000.00 西黄村 9,480,276.00 1,200,000.00 北京城建四建设工程有限公司 电子城 27,544,601.00 20,957,658.00 b．代建工程施工 北京城建三建设工程有限公司、北京城建四建设工程有限公司、北京城建 道桥工程有限公司、北京城建新隆工程有限责任公司、北京城远市政工程有限 责任公司、北京城建亚泰建设工程有限公司承建兴华公司代建工程，兴华公司 支付工程施工款 6,138.07 万元。 B、提供资金 报告期内，本公司向重庆燕城房地产开发有限责任公司提供资金，年平均 2,480.35 万元，计收资金使用费 153.5 万元。 报告期内，北京世纪城市房地产开发有限公司使用开发公司资金，年平均 21,011.29 万元。 报告期内，北京市东湖房地产公司使用开发公司资金，年平均 626.85 万 元，计收资金使用费 33.21 万元。 C、借款担保 截至 2003 年 12 月 31 日，兴华公司为北京德胜投资有限责任公司 15,000 万元借款提供担保。 第 62 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 3．关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2003.12.31 比例 2002.12.31 比例 北京城建集团有限责任公司 其他应付款 19,839,225.24 3.34% 67,325,568.20 10.31% 长期应付款 371,723,059.08 96.82% 337,050,000.00 96.50% 长期应付款 12,210,000.00 3.18% 12,210,000.00 3.50% 重庆燕城房地产开发有限责任公司 其他应收款 25,157,072.00 3.42% 24,322,012.50 2.93% 北京城建一建设工程有限公司 应付账款 275,079,050.33 24.14% 26,647,435.00 3.12% 北京城建二建设工程有限公司 应付账款 117,500,023.52 10.31% 471,995,825.35 55.17% 北京城建三建设工程有限公司 应付账款 13,562,243.74 1.19% 555,000.00 0.06% 北京城建地铁地基市政工程有限公司 应付账款 27,011,190.68 2.37% 1,623,926.28 0.18% 北京城建新创工程有限责任公司 应付账款 8,700,000.00 0.76% 16,041,363.95 1.88% 北京京秦基础工程有限责任公司 应付账款 1,009,849.00 0.09% 891,133.00 0.10% 北京城建道桥工程有限公司 应付账款 15,134,266.89 1.33% 23,282,475.89 2.73% 北京城建新业工程有限责任公司 应付账款 28,587,000.00 2.51% 29,585,243.00 3.46% 北京城建亚泰建设工程有限公司 应付账款 37,791,315.40 3.32% 33,003,254.80 3.86% 北京城建四建设工程有限公司 应付账款 30,927,368.77 2.71% 17,840,425.77 2.09% 北京城建五建设工程有限公司 应付账款 133,891,947.67 11.75% 140,114,691.06 16.38% 北京城建七建设工程有限公司 应付账款 43,666,209.50 3.83% 75,006,662.15 8.77% 北京城远市政工程有限责任公司 应付账款 2,200,000.00 0.19% 8,000,000.00 0.94% 北京市龙鼎华源房地产开发有限公司 其他应收款 78,533,343.94 10.68% 47,820,947.86 5.76% 北京城建富源通房地产开发有限公司 其他应收款 37,590,749.47 5.11% 35,164,129.57 4.23% 北京世纪城市房地产开发有限公司 其他应收款 227,084,747.03 30.89% 208,913,244.11 25.15% 北京市东湖房地产公司 其他应收款 17,513,439.15 2.38% -- -- 八、或有事项 1、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司为贷款银行向商品房买受人 提供住房按揭贷款担保尚未结清的担保额为 136,124.29 万元，其中，本公司 1,838 万元，兴华公司 82,866.45 万元，开发公司 28,209.24 万元，城和公司 23,210.60 万元。该保证责任在商品房买受人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后 解除。 2、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为东华公司、城和公司、兴华公司和开发 公司合计 69,300 万元短期借款提供担保，为城和公司和开发公司合计 18,000 万元 一年内到期长期借款提供担保。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，兴华公司为北京德胜投资有限责任公司 15,000 万元借款提供担保。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至 2004 年 3 月 24 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 2003 年 9 月 16 日，东华公司与康实投资有限公司（以下简称“康实公司”） 签订了《关于和的补充与修改协议》，主要内容是：（1）在康实公司向东华 公司支付合作项目补偿费用等前提下，东华公司有义务向北京东华广场置业有限公 司（以下简称“合作公司”）转让东直门综合交通枢纽暨东华广场商务区项目（不 第 63 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 包含东直门综合交通枢纽 4.2 万平米，但其初步设计费以外的建设费用由合作公司 承担）。（2）康实公司应根据《合作合同》和《公司合同》的约定，向东华公司支 付项目补偿费 13.3 亿元；支付合作公司成立后至《补充协议》签订前东华公司代合 作公司垫付的初步设计费用、策划咨询费用、勘探费用、综合交通枢纽交换大厅建 设费用 5,460.58 万元；一次性支付违约金 2,000 万元，总计 14.0460 亿元人民币 （另有交通枢纽交换大厅约 250 万元未结算款，待结算后另行确认计入）。（3）康 实公司于签订《补充协议》当日向东华公司支付合作项目补偿费首期 6.8 亿元以及 违约金 2,000 万元，合计 7 亿元人民币；余款于 2004 年 5 月 25 日前全部付清。 （4）东华公司于 2000 年 3 月 30 日向北京市东城区住宅小区开发建设办公室承诺在 项目建成的首批竣工面积中，以实物方式交付对方 1.8 万平米建筑的责任转移至合 作公司。 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已收款 70,000 万元。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 26.38 15.49 26.15 18.25 0.73 0.43 0.73 0.43 营业利润 10.28 3.18 10.19 3.75 0.29 0.09 0.29 0.09 净利润 4.82 9.50 4.78 11.19 0.13 0.27 0.13 0.27 扣除非常性损益后净 3.36 8.39 3.33 9.88 0.09 0.24 0.09 0.24 利润 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 金额 处置长期资产产生的损益 10,719,912.64 计入当期损益的资金占用费 4,916,337.92 扣除减值准备、处置长期资产后的各项营业外收入 20,090,861.02 扣除减值准备、处置长期资产后的各项营业外支出 -1,229,027.86 短期投资损益 1,833,019.54 所得税影响数 -11,989,264.08 24,341,839.18 十二、资产减值准备明细表（按合并报表计算） 单位：元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 其他原因转出 年末余额 合计 转回 数 一、坏帐准备合计 1 49,667,908.65 4,665,013.74 54,332,922.39 其中：应收账款 2 1,782,293.92 278,777.12 2,061,071.04 其他应收款 3 47,885,614.73 4,386,236.62 52,271,851.35 二、短期投资跌价准备合计 4 13,798,075.22 70,737.20 13,798,075.22 13,798,075.22 70,737.20 第 64 页 北京城建投资发展股份有限公司 2003 年年度报告 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD 其中：股票投资 5 13,798,075.22 70,737.20 13,798,075.22 13,798,075.22 70,737.20 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 70,658,698.76 70,658,698.76 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 18,171,268.95 18,171,268.95 其中：长期股权投资 11 18,171,268.95 18,171,268.95 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 63,465,983.87 93,565,718.65 13,798,075.22 13,798,075.22 143,233,627.30 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、计划财务部经理亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的公司有关公告正本； 北京城建投资发展股份有限公司 董事会 2004 年 3 月 24 日 第 65 页