新农开发(600359)2003年年度报告

新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 XINJIANG TALIMU AGRICULTURE DEVELOPMENT CO.,LTD. 2003 年年度报告 二○○四年三月二十三日 新农开发 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长李兵先生，公司主管会计工作负责人孟建勇先生及会计 机构负责人计划财务部副经理徐凤瑶女士声明：保证 2003 年度报告中财务报告 的真实、完整。 1 新农开发 2003 年年度报告 目 录 一、 公司简介 ....................................................... 3 二、 会计数据和业务数据摘要 ......................................... 4 三、 股本变动及股东情况 ............................................. 5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................. 7 五、 公司治理结构 ................................................... 8 六、 股东大会情况简介 .............................................. 10 七、 董事会报告 .................................................... 11 八、 监事会报告 .................................................... 22 九、 重要事项 ...................................................... 23 十、 财务会计报告 .................................................. 25 十一、备查文件目录.................................................. 57 2 新农开发 2003 年年度报告 一、 公司简介 （一）公司法定中文名称：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 英文名称：Xinjiang Talimu Agriculture Development Co.,Ltd. 英文缩写：XTAD （二）公司法定代表人：李 兵 （三）公司董事会秘书：晏正君 联系地址：新疆阿克苏市健康路 3 号社会保险大楼 5 层 电 话：（0997）2134018 传 真：（0997）2130840 E-mail：yanzhengjun@163.net 董事会证券事务代表：张春疆 电 话：（0997）2125499 传 真：（0997）2139097 E-mail：zhang-chunjiang@sohu.com （四）公司注册地址：新疆阿拉尔南口镇迎宾路 1 号 邮政编码：843301 公司办公地址：新疆阿克苏市健康路 3 号社会保险大楼 5 层 邮政编码：843000 公司网址：http：//www.600359.com 公司电子信箱 E-mail：nyshg-ak@xj.cninfo.net （五）公司指定信息披露报刊： 《中国证券报》、《上海证券报》 公司年度报告登载网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司办公地点和上海证券交易所 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新农开发 股票代码：600359 （七）公司其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1999 年 4 月 23 日 2、公司首次注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇迎宾路 1 号 3、公司变更注册登记日期：2002 年 1 月 10 日 4、公司变更注册登记地点：新疆阿拉尔南口镇迎宾路 1 号 5、公司企业法人营业执照注册号：6500001000666 6、公司税务登记号码：652901710896307 7、公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 8、公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 3 新农开发 2003 年年度报告 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据摘要（单位：元） 利润总额 94,506,131.50 净利润 76,074,136.45 扣除非经常性损益后的净利润 74,497,253.88 主营业务利润 235,409,132.78 其它业务利润 6,784,088.16 营业利润 92,682,194.24 投资收益 -170,292.40 补贴收入 0 营业外收支净额 1,994,229.66 经营活动产生的现金流量净额 -9,069,835.2 现金及现金等价物净增减额 -27,339,515.89 说明：非经常性损益为 1,576,882.57 元。其中,处置资产产生的损益扣除所得税 影响后的为 2,709,124.65 元，短期投资损益为-156,275.80 元，其它营业外收 支净额为-975,966.28 元。 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2002 年 项目 单位 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 元 888,358,189.10 675,630,102.47 662,297,260.67 537,671,097.60 净利润 元 76,074,136.45 32,966,428.43 30,963,956.56 4,410,875.27 总资产 元 2,184,719,147.20 1,737,219,904.76 1,692,046,697.18 1,743,710,767.82 股东权益( 不含少数股东 元 权益) 1,061,913,244.73 1,017,939,108.28 983,836,636.41 984,972,679.85 每股收益 ：（摊薄） 元/股 0.237 0.103 0.096 0.014 （加权） 元/股 0.237 0.103 0.096 0.015 （扣除非经常性损益） 元/股 0.232 0.091 0.085 -0.007 每股净资产 元/股 3.308 3.171 3.065 3.068 调整后每股净资产 元/股 2.270 2.028 1.922 1.945 净资产收益率（摊薄） % 7.164 3.239 3.147 0.4 （加权平均） % 7.334 3.355 3.095 0.6 扣除非经常性损益的加 % 2.735 -0.236 权平均净资产收益率 7.015 2.988 每股经营活动产生的现 元/股 0.622 -0.307 金流量净额（元/股） -0.028 0.622 说明：非经常性损益为 1,576,882.57 元。调整后净资产 728,735,294.9 元。 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要 求计算的利润数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.168 22.695 0.733 0.733 营业利润 8.728 8.935 0.289 0.289 净利润 7.164 7.334 0.237 0.237 扣除非经常性损 7.015 7.182 0.232 0.232 益后的净利润 4 新农开发 2003 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 321,000,000.00 597,979,028.19 38,575,635.72 12,858,545.26 60,384,443.62 1,017,939,108.28 本期增加 - 14,226,864.60 4,742,288.21 61,847,271.85 76,074,136.45 本期减少 - 32,100,000.00 32,100,000.00 期末数 321,000,000.00 597,979,028.19 52,802,500.32 17,600,833.47 90,131,715.47 1,061,913,243.98 变动原因: 盈余公积、法定公益金增加系利润正常提取；未分配利润减少是由于 2002 年度现金分红，以每 10 股派 1 元红利。 三、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 204000000 204000000 其中： 国家持有股份 204000000 204000000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 204000000 204000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 117000000 117000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 117000000 117000000 三、股份总数 321000000 321000000 2、 股票发行与上市情况 （1） 报告期末前三年股票发行情况： 2001 年 9 月 21 日——10 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2001]89 号文核准，公司以 2000 年 12 月 31 日总股本 29400 万股为基数，向股 权登记日在册的全体股东 10：3 配股，配股价格 11.50 元/股。本公司唯一的法 人股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司书面承诺全部放弃其可配股份，并经 国家财政部财企[2001]258 号文批准。本次配股总计获配 2700 万股，共募集资 金人民币 31050 万元（含发行费用）。同年 11 月 5 日，2700 万股获准上市交易。 （2） 报告期内无因派送、转增、配股、增发等其它原因引起公司股份总 数及结构变动的情况。 （3） 目前，本公司无内部职工股或公司职工股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 62098 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 5 新农开发 2003 年年度报告 序 报告期内 报告期末 股份质押或 股东名称 股份类别 号 增减情况 持股数 冻结情况 1 新疆阿克苏农垦农工商联合总公司 0 204000000 国有法人股 无 2 裕隆证券投资基金 2047833 2047833 社会流通股 未知 3 光大证券有限责任公司 1057947 1057947 社会流通股 未知 4 申银万国—花旗—UBS LIMITED 400000 400000 社会流通股 未知 中国建设银行—宝康消费品证券投 5 390250 390250 社会流通股 未知 资基金 6 魏光涛 355297 355297 社会流通股 未知 中国建设银行—宝康灵活配置证券 7 289810 289810 社会流通股 未知 投资基金 8 徐州市国盛恒泰置业有限公司 259700 259700 社会流通股 未知 9 刁蓓明 210200 210200 社会流通股 未知 10 宋家桢 210000 210000 社会流通股 未知 注：本公司控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司与前 2-10 名股东之 间不存在关联关系，2-10 名股东之间是否存在关联关系公司不知。 3、控股股东情况： （1）本公司控股股东为新疆阿克苏农垦农工商联合总公司，报告期末持有 公司204000000股国有法人股，占本公司总股本的63.55%。法定代表人：王平海； 成立于1994年1月20日；注册资本为52327万元；经营范围：农、林种植、牧渔养 殖、建材化工制造、电力供应、纺织品、普通机械制造、建筑安装、农副产品加 工等。 （2）报告期内无控股股东变更情况。 （3）控股股东的实际控制人情况： 新疆阿克苏农垦农工商联合总公司是新疆生产建设兵团农业建设第一师所 属的全民所有制企业。新疆生产建设兵团是新疆维吾尔自治区的一个重要组成部 分，实行党政军企合一的领导体制，是执行屯垦戍边历史使命的特殊政治、经济、 军事、社会组织，于 1990 年在国家实行计划单列。新疆生产建设兵团农业建设 第一师(简称:农一师)隶属于新疆生产建设兵团，位于自治区阿克苏地区境内， 所辖垦区主要分布在塔里木河上游南北西岸的冲积平原，其前身是抗日战争时期 著名的屯垦南泥湾的三五九旅。1953 年 3 月，这支英雄的部队的部分被整编为 农业建设部队。此后不断有转业军人和支边青年加入，60 年代初有近 5 万上海 知青扎根农一师，奉献了自已的青春和才智。 农一师继承和发扬了三五九旅在南泥湾“自力更生、艰苦奋斗”的革命精 神，经过四十多年的艰苦创业，农一师已成为农、林、牧、副、渔、工、交、建、 商、服、科教文卫全面发展的经济实体，为建设边疆、繁荣边疆、稳定边疆做出 了不可磨灭的贡献。 4、报告期内，本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、公司前 10 名流通股股东情况： 序 报告期末 相互间关联 股东名称 股份类别 号 持股数 关系 1 裕隆证券投资基金 2047833 社会流通A股 未知 2 光大证券有限责任公司 1057947 社会流通 A 股 未知 3 申银万国—花旗—UBS LIMITED 400000 社会流通 A 股 未知 4 中国建设银行—宝康消费品证券投 390250 社会流通 A 股 未知 6 新农开发 2003 年年度报告 资基金 5 魏光涛 355297 社会流通 A 股 未知 中国建设银行—宝康灵活配置证券 社会流通 A 股 6 289810 未知 投资基金 7 徐州市国盛恒泰置业有限公司 259700 社会流通 A 股 未知 8 刁蓓明 210200 社会流通 A 股 未知 9 宋家桢 210000 社会流通 A 股 未知 10 叶万欢 180000 社会流通 A 股 未知 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1、 基本情况 年 期初 期末 股数变 姓名 性别 职务 任期起止日期 龄 持股数 持股数 动原因 李 兵 男 43 董事长、党委书记 2002.6-2005.6 0 0 李新海 男 36 副董事长、总经理、董秘 2002.6-2005.6 0 0 李远晨 男 38 董事 2002.6-2005.6 0 0 孙猛军 男 47 董事 2002.6-2005.6 0 0 张利平 男 47 董事 2002.6-2005.6 0 0 张 栋 男 34 董事 2002.6-2005.6 0 0 韩新林 男 47 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 戴 健 男 41 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 郑石桥 男 39 独立董事 2003.5-2005.6 袁洪府 男 42 监事会临时召集人 2002.6-2005.6 0 0 徐献礼 男 43 监事、纪检书记 2003.5-2005.6 0 0 赵 宾 男 42 监事 2002.6-2005.6 0 0 张建华 男 40 监事 2002.6-2005.6 0 0 田新兰 女 45 监事 2002.6-2005.6 0 0 郭玉霞 女 40 监事 2002.6-2005.6 0 0 张展福 男 47 监事 2002.6-2005.6 0 0 梁玉英 女 45 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 汪天仁 男 46 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 顾明德 男 47 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 孟建勇 男 41 财务总监 2003.8-2005.6 0 0 2、公司董事、监事及高管人员在股东单位任职情况： （1）公司副总经理兼阿拉尔分公司经理梁玉英在新疆阿克苏农垦农工商联 合总公司所属九团任团长，任职期间：2001 年 9 月—至今。 （2）公司副总经理兼南口分公司经理汪天仁在新疆阿克苏农垦农工商联合 总公司所属十二团任团长，任职期间：2001 年 4 月—至今。 （3）公司副总经理兼幸福城分公司经理顾明德董事在新疆阿克苏农垦农工 商联合总公司所属十三团任团长，任职期间：2000 年 2 月—至今。 3、年度报酬情况 （1）公司现任董事、监事年度报酬由董事会提出方案报请股东大会决定， 高管人员年度报酬由董事会决定并向股东大会说明；报酬依据是二届五次董事会 通过的《关于下达 2003 年度财务计划指标的议案》决议制定的各位高管人员考 核的年度指标完成情况来确定的。 （2）公司现任董事、监事、高管人员年度报酬总额 114.67 万元，金额最 7 新农开发 2003 年年度报告 高的前三名董事报酬总额 27.56 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额 23.85 万元。 公司现任董事、监事、高管人员年度报酬数额 8—10 万元的 2 人，7-8 万元 的 7 人，6-7 万元以下的 6 人，5-6 万元以下的 2 人。 （3）公司三位独立董事：韩新林、戴健、郑石桥先生在公司每年领取独立 董事津贴 2 万元人民币（含税）。 4、报告期内离任董事、监事、高管人员姓名及离任原因 报告期内公司无离任董事、监事、高管人员情况。 报告期内公司因一届董事会期满换届财务总监空缺，公司第二届八次董事 会聘孟建勇先生为公司财务总监。 （二） 公司员工情况： 报告期末公司员工总人数 11977 人，其中管理人员 319 人，销售人员 148 人，工程技术人员 173 人，财务和会计人员 67 人，行政人员 361 人，生产人员 10909 人。受教育程度大学以上 85 人，大专 718 人，高中专 3472 人，初中及以 下 7702 人。公司需承担费用的内部离退休职工 509 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理的实际状况与规范性文件存在的差异 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司本年度内 在原有各项内部控制制度基础上，对股东大会议事规则、公司董事会议事规则、 公司监事会议事规则、公司总经理工作职则、财务管理制度进行了修订完善，另 外还新制定了《公司治理手册》。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公 司治理准则》，公司治理结构实际情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平 等地位，能够充分行使自已的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、 召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以 充分披露。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为基本规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面基本做到了“五分开”，但由于兵团体制的特殊性，一些机 构和人员仍与控股单位合署办公。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序进行了 董事会换届选举；公司董事会成员熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。目前公司董事会人数和人员构成符合《公司章程》和有关公司治理 的规范性文件的规定，并按照《上市公司治理准则》规定设立董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序进行了 监事会换届选举；公司监事会制定了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自 已的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理和其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督。目前公司监事会人数和人员构成符合 《公司章程》和有关公司治理的规范性文件的规定。按照《公司章程》的规定“公 司监事会应有七名监事组成，设监事会主席一名”，现公司监事会主席席位空缺。 8 新农开发 2003 年年度报告 针对以上不足之处，公司将按照《公司章程》的要求，在下次召开的监事会上完 善和规范。 5、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的业绩和履职情 况进行年度考评，并根据考评结果决定本年度的年薪等级与聘用与否；经理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及 其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，并配有证券事务代表协助董事会秘书工作；公司能够严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确 保所有股东有平等的机会获得，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 （二） 公司独立董事履行职责情况： 报告期内，公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定，经 2002 年年度股东大会审议批准，公司第二届董事会独立董事人数已由 2 位增至 3 位，目前董事会中的独立董事人员结构和专业结构完全符合国家有 关规范性文件的要求。 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规的要求认真履行职责出席 董事会，并能够从经济、法律、财务、市场等多角度对公司的生产经营、对外投 资等一系列重大事项发表专业性意见，对聘任公司高管人员等事项独立发表意 见，对公司的关联交易等事项发表了专业性意见，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 （三） 公司与控股股东“五分开”情况： 1、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理上是独立的，经理、 副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，董事及高管人员在控股单位担任重要 职务的情况详见第四章第一节董事、监事、高级管理人员情况中的第二部分公司 董事、监事及高管人员在股东单位任职情况。 2、机构方面：按照“精简、统一、高效”的原则，统一规范了各分公司职 能管理部门的机构设置，结合兵团农牧团场的实际，在规范要求设置的部门中除 经理办公室和财务部必须独立设立外，其它部门均可与社区部门合署挂牌办公， 但依据管理职能和业务性质，具体工作人员必须与社区人员分开。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度，公司单独在银行开设有帐户。各分公司财务部经理由 总公司聘用，与社区分别进行财务管理、核算，严格做到财务分开。 4、资产方面：公司与控股股东明确划分资产所属关系，拥有独立的生产系 统及配套设施，属于分公司的资产由分公司统一登记、建帐、核算、管理，做到 资产完整。 5、业务方面：由于公司所处的自然地理环境与目前当地的经济发展环境， 造成公司与控股股东的主营业务同为种植棉花，但公司独立从事生产经营，与控 股股东及其关联单位不存在依赖关系，在生产资料采购和棉花产品销售等方面， 控股股东出具了《关于不竞争及避免利益冲突的承诺》 ，并与公司签署了专门的 《关联交易协议》，有效地避免了不公平竞争的发生，将关联交易与同业竞争对 公司的影响降低到尽可能低的程度。由于公司主业属大宗农副产品的生产，因此 控股股东与公司同业竞争的情况将长期存在。 （四） 报告期内对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度 9 新农开发 2003 年年度报告 公司根据一届二次董事会决议通过的《新农开发股份有限公司经营者年薪 制暂行规定》，和二届五次董事会决议通过的《公司资产经营责任制考核办法》 及《关于下达 2003 年度财务计划报告》，专门制定了高级管理人员的经营和财务 考核指标，对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，对于完成考核指标的管理人 员按相应的考核指标确定其年薪数额和奖励金额。 六、 股东大会情况简介 （一） 股东大会情况 报告期内公司共召开了二次股东大会，其具体情况如下： （1） 2003 年 4 月 8 日，公司二届五次董事会分别在《中国证券报》、《上 海证券报》上刊登关于召开公司 2002 年度股东大会的公告，会议于 2003 年 5 月 21 日如期召开。出席会议股东及股东代表 5 人，代表股份数 204017400 股， 占公司总股本的 63.5568%。会议由公司董事长李兵先生主持，会议以记名投票 表决方式审议通过了： ① 公司 2002 年度董事会工作报告 ② 公司 2002 年度监事会工作报告 ③ 公司 2002 年度财务决算报告 ④ 公司 2002 年度利润分配议案 ⑤ 选举公司独立董事议案 ⑥ 公司董事会下设专门委员会议案 ⑦ 关于续聘上海立信长江会计师事务所的议案 ⑧ 公司治理手册议案 ⑨ 增补董事及监事议案 ⑩ 关于变更部分募集资金的议案 □ 关于对新农金牛公司追加投资的议案 决议公告分别刊登在 2003 年 5 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （2） 2003 年 10 月 24 日，公司二届九次董事会分别在《中国证券报》、《上 海证券报》刊登关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的公告。会议于 2003 年 11 月 27 日如期召开，出席会议股东及股东代表 7 人，代表股数 204018200 股，占公司总股本的 63.5571%。经公司董事长李兵先生授权委托，会议由公司 董事张利平先生主持，会议以记名投票表决方式审议通过了： ① 《关于棉花委托代销议案》 ② 《关于发展奶源基地的议案》 决议公告分别刊登在 2003 年 11 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二） 选举、更换公司董事、监事情况 1、报告期内，因公司第二届董事会成员空缺二名（其中一名为独立董事）， 经公司 2002 年年度股东大会选举，郑石桥先生为公司二届董事会独立董事，李 新海先生为公司二届董事会董事。经二届八次董事会选举李新海先生为公司第二 届董事会副董事长。 2、报告期内，因公司第二届监事会成员空缺一名经公司 2002 年年度股东 大会选举，徐献礼先生为公司二届监事会监事。 10 新农开发 2003 年年度报告 七、 董事会报告 （一） 公司经营情况 1、 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：农业种植；牧渔养殖；农产品、畜产品的生产、加工及 销售；同时生产加工种子、种衣剂、农用塑料制品等。公司主要产品是棉花，是 国家重要的商品棉生产基地。 2003 年公司农作物 播 种 面积 37.82 万 亩 ，棉花 播 种面积 35.58 万亩，其 中细绒棉 21.35 万亩，长绒棉 14.23 万亩；粮食播种 2.24 万亩。在 2003 年度中 本地区气候异常，全年气候与往年比，低温、雨、雪、雹等多种自然灾害严重， 对农作物生长非常不利。公司全体员工齐心协力，做好各种灾害的预防工作和自 救工作，依靠节水灌溉、精量播种、生物防治病虫害、超宽膜、高密度栽培、“三 虫”综合防治、枯黄萎病攻关等现代科技农业技术，科学管理，确保了各项技术 措施的时效性和到位率，创造了棉花生产大丰收的可喜局面，实现皮棉总产 45861 吨，粮食总产 5909 吨，食用棉油总产 4272 吨，棉短绒总产 2352 吨。 报告期内公司实现主营业务收入 8.88 亿元，较上年增加 31.48%，主营业务 利润 2.35 亿元，较上年增加 36.51%，净利润 7607 万元，较上年增加 130.76%。 造成公司业绩大幅度上升原因主要是公司的主营产品棉花平均销售价格较上年 上升 35%以上。 分析棉价大幅上涨的主要原因，我们认为是由于 2003 年国内植棉区气候异 常，不利于棉花的生长，致使全国大部分地区棉花大幅减产，再加上入世后棉花 进口配额有限，导致目前棉花市场供不应求棉价上涨；另一原因是国际市场棉花 价格在近期内上涨不止，国内棉价为与其保持平衡而追随攀升。目前，公司所在 地棉花销价基本稳定，整体价格水平与国际市场基本相一致。 2003 年主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况： （单位：元） 行 业 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 农 业 700,658,358.67 78.871 189,827,995.48 80.637 工 业 69,227,658.05 7.793 16,359,061.84 6.949 房地产业 116,383,668.40 13.101 28,067,226.54 11.923 畜牧业 2,088,503.98 0.235 1,154,848.92 0.491 2003 年主营业务收入、主营业务利润按产品构成情况： （单位：元） 比例 产 品 主营业务收入 主营业务利润 比例（%） （%） 棉 花 692,587,999.08 77.963 192,965,510.42 81.970 大 米 6,500,733.45 0.732 -2,372,893.230 -1.008 白 面 1569626.14 0.176 -764,621.710 -0.325 清 油 69,221,917.41 1.778 5,080,861.130 2.158 短 绒 6,313,215.14 0.711 2,124,534.510 0.902 浆 粕 18,631,727.43 2.097 5,180,672.190 2.201 甘 草 膏 26,862,010.61 3.024 3,853,874.480 1.637 草 种 1,629,615.40 0.183 119,119.530 0.051 商 品 楼 116,383,668.40 13.101 28,067,226.54 11.923 牛 奶 480,884.98 0.054 -345,649.130 -0.147 犊 牛 1,607,619.00 0.181 1,500,498.050 0.637 11 新农开发 2003 年年度报告 公司主要农作物是棉花。2003 年公司皮棉总产 4.58 万吨，占全国产量的 0.94%，占新疆产量的 2.90%。 （2003 年全国皮棉总产 487 万吨，新疆皮棉总产 158 万吨。数据来源于中 国棉花信息网）。 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务有农业和房地产业和 商品楼。占主营业务收入 10%以上的主要产品是棉花，2003 年棉花销售收入 692,587,999.08 元，占总销售收入的 77.96%，其销售成本 499,485,691.88 元，毛利 率 27.88%。2003 年商品楼销售收入 116,383,668.40 元，占总销售收入的 13.101%， 其销售成本 88,316,441.86 元，毛利率 24.11%。 主营业务及其结构较前一报告期无发生重大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司，主要从事甘草种植与加工， 目前公司主要产品为甘草膏，公司注册资本为 2150 万元人民币，其中新农开发 公司控股 51.16%，截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 2762 万元。2003 年，甘草膏产量 2060 吨，销售量 2074 吨，销售收入 2685 万元，实现净利润 219 万元。 （2）新疆阿克苏新农房地产有限责任公司，主要从事经营房地产开发及相 关行业，该公司注册资本为 1000 万元人民币，其中新农开发公司控股 68.4％， 截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 10390 万元。2003 年，实现收入 1164 万元，净利润 2490 万元。 （3）新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司，主要从事城市基础设施的投 资建设与管理，公司注册资本为 2000 万元人民币，其中新农开发公司控股 65%， 截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 4287 万元。目前公司正处于开发期, 无收入。 （4）阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司，主要从事以棉短绒为生产原料加 工生产化纤棉浆粕，注册资本为 1165 万元人民币，其中新农开发公司控股 75.27%，截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 4341 万元。2003 年，棉浆 粕产量 5338 吨，销售量 5990 吨，销售收入 1863 万元，实现净利润 130 万元。 （5）阿克苏新农金牛有限责任公司，主要经营种畜的养殖、胚胎、牛乳及 乳制品，公司注册资本为 6000 万元人民币，其中新农开发公司控股 60%。截止 至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 13161 万元。目前公司正处于筹建期,因 此没有产生利润，亏损 213 万元。 （6）阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司，公司主要经营牧草加工、牧草种 植、牧草种子和草坪工程等。公司注册资本为 800 万元人民币，其中新农开发公 司控股 60%，截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 827 万元。2003 年销售 收入 155 万元，亏损 20 万元。 （7）新疆阿拉尔天农节水灌溉有限责任公司，主要从事滴灌节水器材、PVC 管材、PPR 管材、防渗膜的生产、销售及技术服务，公司注册资金为 1000 万元， 其中新农开发公司参股 49%。截止至 2003 年 12 月 31 日，公司总资产为 2103 万元。2003 年，产品(滴灌膜)产量 940 吨，销售量 780 吨，销售收入 533 万元， 实现净利润 0.5 万元。 3、主要供应商、客户情况 （1）报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 140,762,555.50 元， 占年度采购总额的 25.70%。 12 新农开发 2003 年年度报告 （2）报告期内公司向前五名客户合计的销售额为 380,061,170.06 元，占 公司销售总额的 42.94%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）2003 年公司生产经营中出现的主要问题和困难： 一是作为种植业为主的农业生产企业，按照国家产业发展政策应予以大力支 持的，在税收方面应执行免征所得税的政策，而目前公司仍执行 14.85%的所得 税，给公司带来一定的负担； 二是公司主营业务过于单一，目前公司棉花及棉花副产品销售收入占总销售 收入 85%以上，公司虽然通过资本运作介入了其它产业领域，但所控股或参股公 司大都处在初始阶段，而且持股比重较大的公司产业规模偏小，给公司所带来的 投资收益占公司利润总比例不是太大，抗市场风险能力都比较弱，因此自然灾害 与棉花市场风险依然是影响公司业绩的主要客观因素。 三是公司主营业务为棉花种植，棉花生产过程中从育种备耕到皮棉销售要经 过近一年的生产周期，期间投入大量种子、化肥、农药、薄膜、燃油等多种原料 物资；另外由于受当地的自然环境和地理气候的影响，为预防寒流、沙尘瀑、冰 雹等意外灾害对农业生产的袭击，农业生产原料物资的储备必须大于实际生产使 用量而且非常不稳定。因此公司存货周转率较低，导致公司资金占用水平高，直 接影响了公司的营运能力，使公司经营风险加大。 四是加入 WTO 后，国内棉花市场与国际棉花市场接轨，公司参与国内同行业 竞争的同时还要面临国际竞争，这对公司在棉花种植品种上、栽培技术上、田管 模式上、加工质量上、产品等级上、营销管理上等等都提出了新的要求。 五是目前公司多元化发展格局已初步成形，但在继续做大做强各产业项目的 同时，公司存在科学管理及专业技术人才方面的严重不足，即公司的人才开发滞 后于项目开发。 （2）解决方案： 一是充分利用好国家支持农业产业的基本政策，抓住国家实施西部大开发的 历史机遇，积极主动地争取国家西部大开发的各项优惠政策，同时做好全国农业 产业化龙头企业的申报工作。 二是公司应在确保“稳粮增棉”综合生产能力稳定提高的基础上，更加重视 根据比较优势原则来优化公司产业结构，逐步提高畜牧业和果林业在主营业务中 的比例，通过增加科技投入来提高具有竞争优势的农产品的质量，提高农副产品 的附加值，形成质量和价格双重竞争优势，使公司农产品的在国际市场上占领更 大的份额。逐步实现公司适度多元化发展战略。 三是制定相应的制度与措施来有效加强公司在采购、储存、生产、销售各个 环节管理工作，同时做好农业生产各阶段的气象信息的采集和分析，提前做好人 工防范措施，努力降低自然灾害对农业生产造成的损失，从而降低资金占用水平 提高公司营运能力。 四是加强棉业发展的前瞻性研究，加强信息化研发为棉花生产科学决策提供 信息化服务。努力提高公司员工的综合素质，增强公司的核心竞争力，使员工们 快速掌握新技术的应用，并尽快因地制宜的探索出与新技术新要求相配套的棉花 种植、栽培、田管和产品加工等新模式，积极寻求与国内外棉花科研机构的合作， 健全和完善供销管理办法，确保公司稳健持续的赢利能力。 五是在培养人才、引智工作方面应有突破性进展。由于公司目前所处的地理 环境跟内地相比处于劣势，很难让尖端人才在公司安家落户。对此公司加强内部 13 新农开发 2003 年年度报告 员工培训学习的同时，将本着不求拥有，但求所用的思路，采取有效激励措施， 促进大专院校、科研院所、大企业财团的高、中级专业人才的智力流入公司，让 他们为我公司经济发展和产业升级进行咨询会诊，担任顾问与特别高参，这将为 本公司和各子公司可持续发展带来不可估量的动力，从而确保公司产业结构调整 的顺利完成。 （二） 公司投资情况 1、 募集资金使用情况 本报告期内公司未募集资金，前次配股募集资金在本报告期使用情况如下： （1）原配股项目投资使用情况： 单位：万元 募集资金投资项目 计划投入 本期累计投入 占计划投入% 棉 花 基 地 16.2万亩喷、滴、微灌溉工程 18229.52 8028.68 44.04 二期工程 机采棉及设备改造工程 18002.84 2927.27 16.26 人工种植麻黄草项目 4996.79 0 0 合 计 41229.15 10955.95 说明：原配股项目金投入进度说明已在公司2002年年度报告中董事会报告 第二部分公司投资情况中的第一节募集资金使用情况中详细披露，详情请阅公司 2003年4月8日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)或本公司网 站（http://www.600359.com）上的本公司2002年年度报告。 （2）年度内变更募集资金使用情况： 变更投资项目的资金总额 8500万元 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进 变更后的项目 入金额（万元） （万元） （万元） 度和预计收益 建设中还没产 1、乳业建设与发展项目 6000 6000 是 生收益 建设中还没产 2、甘草深加工项目 2500 1100 是 生收益 合计 8500 7100 — ① 原配股项目变更原因、变更程序及披露情况说明： a、机采棉项目： 变更原因： 农业配套技术不成熟，目前还没有完全探索出与之相配套的能够适应本地 区自然地理环境的并与常规种植方式单产接近或持平的棉花栽培模式，也没有成 熟的适宜机采棉的棉花品种。 机采棉的国家标准未制定，目前仍使用人工采摘棉花的标准品质检定，从 而使机采棉较人工采棉降低1—2个等级，直接影响企业经济效益。 与机采棉配套的清理加工、运输改造也不是十分成熟，这些都势必会影响 棉花的等级与品质。 采棉机械化是一项涉及农业并融机械、工业、化工等综合技术于一体的多 部门，多领域,技术含量高的系统工程项目。要使该项目能真正在本地区大面积 推广并提升整个棉花种植业经济效益，这需要各方面相关人员与采棉机、机械化 采棉与农艺技术之间经过一定时间的相互适应和渗透。为此公司决定变更该项目 的投资。 变更程序及披露情况： 该项目资金的变更，由公司二届五次董事会决议通过，并提交2002年年度 14 新农开发 2003 年年度报告 股东大会审议通过，已按规定将有关资料提交给了各相关部门。（详细内容请参 见2003 年4月8日和5月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。） b、人工种植麻黄草项目： 变更原因： 麻黄草是一种对生存环境要求异常严酷的多年生灌木，麻黄草的人工种植在 本地区还没有先例可参考，根据麻黄草在我区的分布情况和生存条件，公司麻黄 草种植基地选择在农一师四团，并以自有资金 118.85 万元作为投入进行 460 亩 的前期育苗基地建设。由于我公司首次进行人工种植麻黄草，缺乏种植经验，在 育苗阶段长势良好，但在大面积推广种植上受田间管理技术的不到位和土质、气 候等自然条的影响无法开展，而且原项目合作加工单位日前已进入破产程序，原 合同无法继续履行，市场销售受到直接影响，为此公司决定变更该项目的投资。 变更程序及披露情况： 该项目资金的变更，由公司二届五次董事会决议通过，并提交2002年年度 股东大会审议通过，已按规定将有关资料提交给了各相关部门。（详细内容请参 见2003 年4月8日和5月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。） ② 新项目变更程序、投资进度及预计收益情况说明： a、甘草深加工项目： 项目变更程序及披露情况： 该项目资金的变更使用，由公司二届五次董事会决议通过，并提交2002年 年度股东大会审议通过，已按规定将有关资料提交给了各相关部门。（详细内容 请参见2003 年4月8日和5月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。） 项目的使用： 项目总投资 2500 万元，全部由公司变更募集资金投资。 投资 300 万元，对公司的控股子公司新农甘草产业有限责任公司三团分公司 甘草厂设备的 GMP 改造，使其甘草产品的品质提高； 投资 1700 万元建设一条新的甘草深加工生产线。其中：厂房 300 万元、生 产线 1200 万元（包括固定资产 500 万元），安装、配电、管道及平台等投资 200 万元。使其生产能力得到提高并可生产低酸甘草浸膏、甘草粗酸、甘草酸单胺盐、 甘草总黄酮等高附加值的衍生物； 2003 年 12 月底前投资 500 万元进行甘草人工种植的播种及天然甘草资源保 护，形成甘草资源的的可持续利用。 项目预计收益情况： 该项目建设期为一年，建成后年销售收入为 7900 万元，利税 1050 万元， 投资回报率为 42%，投资回收期为：2.38 年。 b、乳业建设与发展项目： 项目变更程序及披露情况： 该项目资金的变更使用，由公司二届五次董事会决议通过，并提交2002年 年度股东大会审议通过，已按规定将有关资料提交给了各相关部门。（详细内容 请参见2003 年4月8日和5月22日的《中国证券报》和《上海证券报》。） 项目的使用： 项目总投资 1.507 亿元，公司变更募集资金投资 6000 万元。 投资 8100 万元，进口 3000 头高产荷斯坦奶牛； 投资 3195 万元建设 3 座牛场，预计每座牛场建设需建设资金 1065 万元(其 中 1 个良种奶牛场土建资金 840 万元，挤奶器 120 万元，饲料车 70 万元，修路 15 新农开发 2003 年年度报告 35 万元)； 投资 3000 万元建设日处理鲜奶 200 吨的乳制品深加工厂； 投资 400 万元建设日处理饲草 120 吨的饲料加工厂； 投资 380 万元建设年产优质高产奶牛胚胎 15000 枚的胚胎移植中心。 项目预计收益情况： 该项目建设期为二年，建成后年销售收入为 11800 万元，利税 3885 万元， 投资回报率为 25.8％，投资回收期：3.88 年。 ③ 尚未使用完毕的募集资金 8877.26 万元，存放在银行专户，公司计划在 2004 年度内变更全部剩余配股用途，从而使该笔资金尽快产生效益。 2、 报告期内非募集资金投资情况。 （1）根据二届董事会第五次会议决议，为了充分发挥本地丰富的种植和畜 牧养殖业的自然资源优势，紧紧抓住农一师农业结构调整和阿拉尔建市发展的机 遇，并结合中国草业蓬勃发展的国内外市场，公司与北京赛杰国际贸易有限公司 合资组建“阿拉尔新农赛杰草业有限公司”（以下简称 “新农赛杰”），注册资本 为 800 万元，其中：新农开发公司现金出资 480 万元占注册资本的 60%，北京赛 杰国际贸易有限公司现金出资 320 万元占注册资本的 40%。该项目在 2003 年度 内已完成，收益情况详见本章第一节第二部分“主要控股公司及参股公司的经营 情况及业绩”内容。 （三） 公司董事会对公司报告期内的财务状况、经营成果分析 1、经营成果分析 财务指标 2003 年 2002 年 增减% 主营业务收入 888,358,189.10 675,630,102.47 31.49 主营业务利润 235,409,132.78 172,451,504.59 36.51 其他业务利润 6,784,088.16 2,666,809.89 154.39 营业费用 11,342,973.27 8,082,109.68 40.35 管理费用 135,244,506.21 126,825,660.52 6.64 财务费用 2,923,547.22 5,895,158.14 -50.41 营业利润 92,682,194.24 34,315,386.14 170.09 投资收益 -170,292.40 3,590,993.86 -104.74 营业外收入 3,762,321.64 4,047,542.16 -7.05 营业外支出 1,768,091.98 4,351,837.79 -59.37 利润总额 94,506,131.50 37,602,084.37 151.33 所得税 10,198,437.96 4,506,232.26 126.32 净利润 76,074,136.45 32,966,428.43 130.76 现金及现金等价物净增加额 -27,339,515.89 -28,441,329.61 说明： 1、主营业务收入较上年增长 31.49%,主要由以下原因构成: ① 由于今年棉花市场较好销售价格较上年平均增长 41.72%,同时由于气候 影响棉花成熟较晚销售数量较上年下降 19.54%； ② 房地产行业收入较上年平均增长 100%； ③ 所属工业企业子公司经过一年建设开始逐步产生收益，收入较上年增长 133.89%。 2、主营业务利润较上年增长 36.51%,主要由以下原因构成: 16 新农开发 2003 年年度报告 ① 由于棉花销售价格影响较上年增长 14%以及子公司收入的大幅度增加; ② 房地产业较上年增长 100%。 3、其他业务利润较上年增长 154.39%,主要是材料物资销售增加所致。 4、营业费用较上年增长 40.35%,主要由以下原因构成: 2003 年借助国家出口免检产品 “新农”棉花品牌纳入集团销售,销售机构 服务费较上年增长。 5、投资收益较上年下降 104.74%,是由于短期投资---国债投资较上年下降 100%,期货投资收益产生 17 万元亏损。 6、营业外支出较上年下降 59.37%,主要是是因市价高于帐面价值, 本期对 无形资产、在建工程和固定资产没有计提减值准备。 7、利润总额较上年增加 151.33%,主要是由于报告期主营业务收入较上年增 长 31.49%;其他业务利润较上年增长 154.39%所致。 8、所得税较上年增长 126.32%是由于本年利润较上年增长 151.33%,经过纳 税调整后较上年增长 126.32%。 2、公司财务状况分析 财务指标 2003 年 2002 年 增减% 总资产 2,184,517,789.79 1,737,219,904.76 25.75% 短期投资 0.00 0.00 应收票据 4,599,635.00 8,002,000.00 -42.52% 应收帐款 35,388,282.26 69,869,954.03 -49.35% 预付帐款 271,705,551.46 55,354,326.93 390.85% 其它应收款 181,674,994.64 110,988,259.94 63.68% 存货 503,314,957.48 365,138,323.82 37.84% 长期股权投资 66,458,497.25 59,632,165.60 11.45% 在建工程 62,199,775.81 13,709,349.07 353.70% 短期借款 198,000,000.00 93,000,000.00 112.90% 预收帐款 100,751,448.85 104,508,380.41 -3.59% 应交税金 9,782,043.49 7,133,403.91 37.13% 预提费用 1,283,884.04 4,922,823.79 -73.92% 长期借款 16,000,000.00 1,887,849.19 747.53% 股东权益 1,061,913,244.73 1,017,939,108.28 4.32% 应付票据 110,000,000.00 31,376,300.00 250.58% 其它应付款 515,248,595.93 357,499,887.74 44.13% 应付股利 2,293,000.00 18,411,980.34 702.96% 说明： (1)总资产较上年增长 25.75%，是由于流动资产较上年增长 38.47%，固定资 产增长 26%。由于给新疆金牛生物股份公司预付购牛款增加；因子公司经营业务 增加，存货中开发产品及幼畜及育肥畜增加；控股子公司生产性固定资产较上年 增加 26%。 (2) 应收票据较上年下降 42.52%是由于 2003 年度棉花销售形势好，资金回 笼加快。 (3) 应收帐款较上年下降 49.35%是由于棉花市场看好货款回笼及时。 (4) 预付帐款较上年增长 390.85%是由于预付给参股单位新疆金牛生物股份 17 新农开发 2003 年年度报告 有限公司的购牛款。 (5) 长期股权投资较上年增长 11.45%是由于报告期对新疆金牛生物股份公司 和新疆塔里木河种业股份有限公司进行投资,其中:对新疆金牛生物股份公司投 资比例为 10%,对新疆塔里木河种业股份有限公司投资比例为 15.11%。 (6) 在建工程较上年增长 353.70%主要是由于农业工程增加，控股子公司新 农棉浆化纤有限责任公司进行技改和新农金牛有限责任公司投入二、三期牛场建 设。 (7) 短期借款较上年增长 112.90%是由于子公司为生产经营增加借款以及公 司为购买奶牛及生产资料借款。 (8) 应交税金较上年增长 37.13%主要是由于应交企业所得税较上年增长较 大。 (9) 预提费用较上年下降 73.92%是由于对基层管理费比例下降。 (10) 长期借款较上年增长 747.53%主要是下属子公司新农金牛有限责任公司 为购牛及二、三期牛场建设借入。 (11)应付票据较上年增长 250.58%,是由于购牛而办理的票据还没有到期。 (12)其它应付款较上年增长 44.13%,是由于未及时办理完毕职工棉花兑现款 所致。 (13)应付股利较上年增长 702.96%，是由于 2002 年对分派的现金红利，对大 股东的经利还未支付。 （14）其他应收款净额期末数比期初数增加 70,439,440.94 元，增加比例为 63.68%，增加原因为：企业间借款增加。 （15）存货较上年增加 37.84%因为子公司房屋开发成本、开发产品增加以及 皮棉库存增加。 （四） 生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的影响 根据新政办函[2000]138 号文，公司“自 2000 年 1 月 1 日起企业所得税按 应征税额减征 55%（实际按应征税额的 45%征收）。减征时间暂定 5 年”。目前公 司实际执行 14.85%的所得税。根据新国税函[2002]672 号文，公司“自 2005— 2010 年企业所得税按应征税额减征 50%（实际按应征税额的 50%征收），公司实 际执行 15%的所得税。”此项优惠政策将直接影响公司的净利润。 中国加入世界贸易组织后，对于棉花这一大宗农产品实行进口配额政策， 并逐步取消配额，且关税最终取消，国内棉花市场价格和国外棉花市场价格将趋 于平衡，并将不可避免地导致国外棉花的涌入。大量的进口棉将参与国内棉花市 场的竞争，公司的棉花生产将因此承受巨大竞争压力。但是，加入世界贸易组织， 也给棉花产业带来许多好处，可促进我国棉纺织品的出口，从而扩大棉花市场需 求量，本公司所处的地理位置棉花等级较高，比较适合棉纺企业出口产品生产的 需要，“入世”后，随着棉纺织品出口量的增长，本地区棉花需求量也会增加， 对公司来说是一个有利机遇。从总体上看，加入 WTO 后对公司的影响是利弊共存， 公司只有与时俱进，开拓创新，面对挑战，抢抓机遇，在激烈的国际竞争中发展 壮大自己。 （五） 报告期内，会计师事务所给公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 （六） 董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 18 新农开发 2003 年年度报告 报告期内公司共召开五次董事会： （1）二届五次董事会于 2003 年 4 月 3 日召开，会议审议通过了： a、《董事会 2002 年度工作报告》； b、《总经理 2002 年度工作报告》； c、《2002 年度财务决算报告》； d、《2002 年度利润分配及资本公积转增股本预案》； e、《2002 年年度报告》及其摘要； f、《2002 年度公司高管人员薪酬议案》； g、《关于聘请公司独立董事的议案》； h、《设立董事会专门委员会及制定委员会工作细则》； i、《公司财务管理制度修订议案》； j、《公司预算管理制度》； k、《关于续聘会计师事务所的议案》； l、《公司资产经营责任制考核办法》，并逐项表决通过了： 分公司资产经营责任制考核办法； 子公司资产经营责任制考核办法。 m、《公司治理手册议案》； n、《关于对新农金牛公司追加投资的议案》； o、《关于对新农化纤棉浆公司追加投资的议案》； p、《公司发展战略规划》； q、《公司 2003 年生产、财务计划议案》； r、《关于成立新农赛杰草业公司的议案》； s、《关于参股新疆金牛生物股份有限公司的议案》； t、《变更部分募集资金用途的议案》； u、《决定召开 2002 年年度股东大会议案》。 会议决议公告披露于 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （2）二届六次董事会（通讯方式）于 2003 年 4 月 25 日召开，会议审议通 过了： a、《2003 年第一季度报告》议案。 公司 2003 年第一季度报告披露于 2003 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （3）二届七次董事会（通讯方式）于 2003 年 6 月 25 日召开，审议通过了： a、《关于对阿克苏新农房地产有限责任公司在上海实施房地产开发的议 案》。 会议决议公告披露于 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （4）二届八次董事会（通讯方式）于 2003 年 8 月 8 日召开，审议通过了： a、《新农开发公司 2003 年半年度报告》； b、 《选举公司副董事长议案》； c、 《聘任公司财务总监议案》； d、 《公司董事会设立专门委员会议案》。 会议决议公告披露于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 19 新农开发 2003 年年度报告 （5）二届九次董事会会议于 2003 年 10 月 22 日召开，会议审议通过了： a、《新农开发公司 2003 年第三季度报告》； b、《棉花委托代销议案》； c、《发展奶源基地议案》； d、《决定召开 2003 年度第一次临时股东股东大会议案》。 会议决议公告披露于 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1）续聘上海立信长江会计师事务所有限公司承担本公司二 00 三年度会 计报表审计工作。 （2）给予每位独立董事每年 2 万元人民币（含税）的津贴，以现金方式支 付。独立董事因履行职责所需的合理费用由公司承担。 （3）公司 2002 年度利润分配方案经 2003 年 5 月 21 日召开的 2002 年度股 东大会审议通过，即向公司全体股东每股派发现金红利 0.1 元（含税），已于 2003 年 7 月 23 日实施，相关公告刊登在 2003 年 7 月 10 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 （4）在报告期内经 2002 年度股东大会审议通过，对 8500 万元配股募集资 金进行了变更，详见本章第二节公司投资情况中第一部分“募集资金使用情况”。 （5）在报告期内经 2002 年度股东大会审议通过，对新农金牛公司进行了 3120 万元追加投资。 （6）在报告期内经 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，与农一师棉 麻公司签署了《棉花委托代销协议》，将公司 2003 年度生产的棉花交由农一师棉 麻公司代销。 （7）在报告期内经 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，对公司发展 奶源基地的战略工程进行了初步的实施。 （七） 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审核，2003 年度公司实现净利润 75,804,290.93 元。根据公司章程规定，从本年度实现净利润中，提取法定盈余 公积金 7,580,429.09 元；提取法定公益金 3,790,214.55 元；加上上年未分配利 润 60,593,735.88 元，可供股东分配的利润为 125,027,383.17 元，分配 2002 年度现金红利 32,100,000.00 元，2003 年度未分配利润为 92,927,383.17 元。 考虑到 2004 年公司业务发展计划对资金的需求，决定 2003 年度暂不进行利润分 配。 考虑到股本扩张将给公司经营带来的压力，公司决定亦暂不进行资本公积 金转增股本。 本预案须提交 2003 年年度股东大会审议通过。 （八） 其它报告事项 1、 公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发字）【2003】56 号（以下简称《通知》）要求，公司 进行了自查，并向中国证监会新疆特派员办事处递交了自查报告。公司不存在《通 知》中所述关于关联方违规占用资金的情况和对控股股东及控股股东所属企业提 供担保的情况。 20 新农开发 2003 年年度报告 2、 上海立信长江会计师事务所有限公司关于新疆塔里木农业综合开发股份 有限公司与关联方资金往来情况的专项说明： 根据中国证监会乌鲁木齐特派办乌证监办函[2004]10 号《关于进一步做好 二 00 三年度年报工作的通知》的要求，我们接受新疆塔里木农业开发综合股份 有限公司的委托，对该公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的控股股东及其他 关联方占用该公司资金情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理 委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）进行的。该公司董事 会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料， 包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关 实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规 定，对该公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专 项说明。 在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会 计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止，该公司账面记载的应收控股股东及其他关 联方占用资金情况如下： （一）控股股东阿克苏农垦农工商联合总公司无资金占用情况。 （二）其他关联方资金占有情况： 截止 2003 年 12 月 31 日止，该公司账面记载的应收其他关联方占用资金余 额为：46,422.41 万元，明细如下： 单位：万元 资金占用方与上 截止 2003 年 12 月 31 资金占用方 市公司的关系 日资金占有余额 同一母公司控制 农一师棉麻公司 649.00 同一母公司控制 阿克苏农垦进出口公司 506.82 同一母公司控制 农一师九团 1,798.79 同一母公司控制 农一师十二团 1,269.61 同一母公司控制 农一师十三团 5,181.36 同一母公司控制 农垦阿克苏供销合作总公司 615.00 同一母公司控制 农一师实业开发总公司 418.00 同一母公司控制 新疆塔里木河种业股份有限公司 136.59 控股股东下属单位占有资金小计 10,575.17 联营公司 新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 188.02 联营公司 新疆金牛生物股份有限公司 24,432.32 21 新农开发 2003 年年度报告 联营公司占有资金小计 24,620.34 子公司 阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 2,647.75 子公司 阿克苏新农房地产有限责任公司 4,435.46 子公司 阿克苏新农金牛有限责任公司 4,413.69 子公司占有资金小计 11,216.90 关联方占有资金合计 46,412.41 截止 2003 年 12 月 31 日止，控股股东及其他关联方资金占用余额比上年度增 加了 33,269.77 万元，增加比例为 253.14% 我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在 年度报告中充分披露,所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证 监发（2003）56 号文件的规定。 二、对外担保情况 截止 2003 年 12 月 31 日，新疆塔里木农业综合开发股份有限公司无对外担保 事项。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月十八日 3、 公司独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意 见： 根据中国证监会（证监发字）【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着对全体股东认真 负责实事求是的态度，对新疆塔里木农业综合开发股份有限公司对外担保的情况 进行了调查，现作说明如下： 基于公司的《自查报告》和《上海立信长江会计师事务所的专项报告》 ，以 及我们对公司相关管理人员的了解，我们未发现公司存在对外提供担保的情形。 4、 公司信息披露指定报刊为《中国证券报》 、《上海证券报》，报告期内没有 变化。 八、 监事会报告 2003 年度，公司监事会按照《公司法》和本公司《章程》赋予的职责，在 不断规范自身行为、提高工作水平的同时，对董事会贯彻股东大会决议以及经理 班子执行董事会决议的情况进行了监督检查，出席或列席了股东大会和董事会。 （一） 报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开一次监事会会议即二届四次监事会，会议于 2003 年 4 月 3 日召开，会议审议通过了： 1、《监事会 2002 年度工作报告》； 22 新农开发 2003 年年度报告 2、《2002 年年度报告》及其摘要； 3、《监事会议事规则（修订草案）》； 4、《关于变更部分募集资金议案》； 与会监事还列席了二届五次董事会，认为公司董事会在作出决议的过程中 没有违反法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，符合股东和公司的整 体利益。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二） 报告期内监事会发表独立工作意见： 1、 公司决策程序合规合法；逐步建立和完善了公司内部控制制度；公司 董事、经理在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2、 公司聘请的会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告，该报 告真实反映出公司的财务状况和经营成果。 3、 公司配股募集资金使用与变更严格按照配股说明书及有关法规要求， 按规定的范围和程序进行变更和使用。 4、 对公司经营活动进行监督，未发现收购、出售资产交易价格不合理、 内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的行为。 5、 公司与控股股东之间的关联交易严格按照双方签订的《关联服务协议 书》进行，遵循了市场公平原则，没有损害本公司的利益。 九、 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项： （三） 关联交易事项： 根据上海立信长江会计师事务所有限公司“信长会师报字（2004）第 10588 号”《审计报告》，截止 2003 年未，本公司净资产为 1,061,913,244.73 元，全年 实现净利润为 76,074,136.45 元。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 交易价格 交易金额 占同类交易 关联方名称 交易内容 定价原则 (元/吨) （元） 金额的比例 1、采购： 农垦阿克苏供销 农膜等 市场价 9600元/吨 75,764,306.74 46.80% 合作总公司 12.42 农一师塔水处 农业灌溉用水 协议价 28,064,689.11 100% （元/百立方） 2、销售： 农一师棉麻公司 棉花 市场价 15200元/吨 206,974,435.10 29.874% 农一师进出口公司 棉花 市场价 15150元/吨 51,524,236.70 7.44% 由于公司购入和销售的商品系大宗农用生产资料和产品，国家采取指导价 及专营政策，上述关联交易均依据国家政策以及双方签订的《关联服务协议》、 市场公平价进行结算。向关联方购入商品的价格没有高于其它第三方的情况，销 23 新农开发 2003 年年度报告 售产品的价格亦没有低于其它第三方的情况，保证本公司的利益不受到损害。 上述关联交易的必要性和持续性： 由于公司与关联公司主营业务同为棉花种植，为降低采购生产资料和销售 棉产品成本，棉花种植的生产资料采购和棉花产品的销售，公司都是通过控股公 司同一渠道进行的，这样控股公司所享受的诸多国家优惠政策本公司也可共同享 受。另外一些相关基础服务设施在公司改制时被保留在控股公司。因此上述关联 交易目前是不可避免的，是将长期存在的。为此控股公司也出具了《关于不竞争 及避免利益冲突的承诺》，并与公司签订了《关联交易协议书》。 2、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 （1） 应收款项总计 351,955,945.19 元，增加 227764768.43 元 ,增长 183.39%,增长主要原因是预付给参股单位新疆金牛生物股份有限公司购牛款 244,320,000 元所致。 （2） 应付款项总计 124,191,176.76 元，增加 64,017,848.39 元,增长 193.22%,增长主要原因是收棉花预收款增加所致。 （四） 报告期内公司无重大合同及其履行情况： 1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁公司资产等事项。 2、重大担保合同信息 3、公司无报告期内发生或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事 项。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项及履 行情况 报告期内无公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项 及履行情况。 （六）本年度公司继续聘任上海立信长江会计师事务所为公司审计机构。 经本公司第二届董事会第十次会议决议，公司根据会计师事务所实际参加公司审 计业务的各级职别工作人员所花费时间及上海市规定的计费标准确定审计费用 为人民币 58 万元。 该所已连续三年为本公司提供审计服务。 （七）本年度公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评的情况，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情况。 （八）公司其他重大事项。 1、为了稳定本区的棉花销售市场，形成集团销售优势，增强公司棉花产品 市场竞争力，从而更好地促进棉花生产的发展，获得更大效益，新疆生产建设兵 团农一师棉麻公司（以下简称“农一师棉麻公司”）与本公司双方就有关棉花销 售事项经充分协商拟达成棉花委托代销协议（以下简称“协议”）。本协议经公司 二届九次董事会审议通过，并提交公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 相关的《关联交易公告》已刊登于 2003 年 10 月 23 日的《中国证券报》 、《上海 证券报》及上海证券交易所网站上。 24 新农开发 2003 年年度报告 十、 财务会计报告 （一） 审计报告 信长会师报字(2004)第 10588 号 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（以下简称贵公 司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利 润分配表和合并的利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并的现金流 量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，除以上情况外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营成果和 2003 年度现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 戴定毅 中国·上海市 姚辉 二 OO 四年三月十八日 25 新农开发 2003 年年度报告 （二） 会计报表 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五/(一) 298,623,024.64 325,962,540.53 291,658,779.01 321,647,531.22 短期投资 应收票据 五/(二) 4,599,635.00 8,002,000.00 900,000.00 4,500,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五/(三) 35,388,282.26 69,869,954.03 24,751,230.44 66,625,723.75 其他应收款 五/(四) 181,473,637.23 110,988,259.94 279,080,783.87 135,538,374.73 预付账款 五/(五) 271,705,551.46 55,354,326.93 252,035,723.50 49,952,705.79 应收补贴款 存货 五/(六) 503,314,957.48 365,138,323.82 362,048,807.34 299,518,463.78 待摊费用 五/(七) 34,745.00 143,150.27 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 1,295,139,833.07 935,458,555.52 1,210,475,324.16 877,782,799.27 长期投资： 长期股权投资 五/(八) 66,458,497.25 59,632,165.60 165,650,209.60 95,479,657.29 长期债权投资 五/(八) 长期投资合计 66,458,497.25 59,632,165.60 165,650,209.60 95,479,657.29 其中:合并价差 -68,876.92 -77,486.54 其中:股权投资差额 -37,156.92 -41,801.54 固定资产： 固定资产原价 五/(九) 624,331,772.89 561,229,013.22 563,660,155.70 542,931,712.61 减：累计折旧 五/(九) 158,683,485.50 143,426,810.29 154,967,446.38 142,374,102.53 固定资产净值 465,648,287.39 417,802,202.93 408,692,709.32 400,557,610.08 减：固定资产减值准 33,999,516.64 38,843,342.68 33,999,516.64 38,843,342.68 备 固定资产净额 431,648,770.75 378,958,860.25 374,693,192.68 361,714,267.40 工程物资 43,211.49 在建工程 五/(十) 62,199,775.81 13,709,349.07 28,705,304.80 10,007,321.77 固定资产清理 固定资产合计 493,891,758.05 392,668,209.32 403,398,497.48 371,721,589.17 无形资产及其他资产： 无形资产 五/(十一) 1,833,540.00 1,903,836.00 长期待摊费用 五/(十二) 327,194,161.42 347,557,138.32 326,315,940.77 347,062,651.45 其他长期资产 无形资产及其他资产 329,027,701.42 349,460,974.32 326,315,940.77 347,062,651.45 合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,184,517,789.79 1,737,219,904.76 2,105,839,972.01 1,692,046,697.18 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 26 新农开发 2003 年年度报告 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五/(十三) 198,000,000.00 93,000,000.00 168,000,000.00 93,000,000.00 应付票据 五/(十四) 110,000,000.00 31,376,300.00 110,000,000.00 31,376,300.00 应付账款 五/(十五) 55,299,974.02 48,174,232.87 32,416,328.66 36,825,421.09 预收账款 五/(十六) 100,751,448.85 104,508,380.41 154,693,657.47 89,560,090.63 应付工资 34,879,835.79 44,579,914.40 33,251,685.66 43,750,769.18 应付福利费 2,767,847.24 1,810,744.93 1,825,757.51 1,421,211.71 应付股利 五/(十八) 18,411,980.34 2,293,000.00 18,411,980.34 2,293,000.00 应交税金 五/(十九) 9,782,043.49 7,133,403.91 9,783,462.74 5,877,631.34 其他应交款 五/(二十) 59,953.35 11,797.87 15,245.02 6,605.03 其他应付款 五/(十七) 515,047,238.52 357,499,887.74 514,466,387.13 363,137,702.71 预提费用 五/(二十一) 1,283,884.04 4,922,823.79 1,183,884.04 4,822,823.79 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,046,284,205.64 695,310,485.92 1,044,048,388.57 672,071,555.48 长期负债： 长期借款 五/(二十二) 16,000,000.00 1,887,849.19 1,887,849.19 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 16,000,000.00 1,887,849.19 1,887,849.19 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,062,284,205.64 697,198,335.11 1,044,048,388.57 673,959,404.67 少数股东权益 60,320,339.42 22,082,461.37 股东权益： 股本 五/(二十三) 321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00 321,000,000.00 资本公积 五/(二十四) 597,979,028.94 597,979,028.94 597,979,028.94 597,979,028.94 盈余公积 五/(二十五) 52,802,500.32 38,575,635.72 49,885,171.33 38,514,527.69 其中:法定公益金 17,600,833.46 12,858,545.26 16,628,390.46 12,838,175.91 减：未确认的投资损失 未分配利润 五/(二十六) 90,131,715.47 60,384,443.62 92,927,383.17 60,593,735.88 其中：拟分配现金股 32,100,000.00 32,100,000.00 利 外币报表折算差额 股东权益合计 1,061,913,244.73 1,017,939,108.28 1,061,791,583.44 1,018,087,292.51 负债和股东权益总计 2,184,517,789.79 1,737,219,904.76 2,105,839,972.01 1,692,046,697.18 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 27 新农开发 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 一、主营业务收入 五/(二十七) 888,358,189.10 675,630,102.47 722,762,663.68 662,297,260.67 减：主营业务成本 五/(二十七) 642,776,960.16 500,593,559.03 521,877,331.66 489,035,650.13 主营业务税金及附加 五/(二十八) 10,172,096.16 2,585,038.85 3,851,940.90 2,416,854.30 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 235,409,132.78 172,451,504.59 197,033,391.12 170,844,756.24 加：其他业务利润（亏损以 五/(二十九) “-”号填列） 6,784,088.16 2,666,809.89 5,268,812.09 1,276,186.13 减：营业费用 11,342,973.27 8,082,109.68 8,518,127.58 7,373,529.25 管理费用 135,244,506.21 126,825,660.52 127,393,689.25 125,300,974.61 财务费用 五/(三十) 2,923,547.22 5,895,158.14 350,191.94 5,641,740.62 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 92,682,194.24 34,315,386.14 66,040,194.44 33,804,697.89 加：投资收益(亏损以"-"号填 五/(三十一) 列) -170,292.40 3,590,993.86 17,547,052.01 3,923,244.39 补贴收入 - - - - 营业外收入 五/(三十二) 3,762,321.64 4,047,542.16 3,732,639.64 4,041,136.44 减：营业外支出 五/(三十三) 1,768,091.98 4,351,837.79 1,585,687.24 4,361,217.53 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 94,506,131.50 37,602,084.37 85,734,198.85 37,407,861.19 减：所得税 10,198,437.96 4,506,232.26 9,929,907.92 4,293,248.53 减：少数股东损益(合并报表 填列) 8,233,557.09 129,423.68 - - 加：未确认投资损失（合并 报表填列） - - - - 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 76,074,136.45 32,966,428.43 75,804,290.93 33,114,612.66 加：年初未分配利润（未弥 补亏损以“-”号填列） 60,384,443.62 32,446,315.13 60,593,735.88 32,446,315.13 加：其他转入 - - - - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号 填列) 136,458,580.07 65,412,743.56 136,398,026.81 65,560,927.79 减：提取法定盈余公积 9,484,576.39 3,352,199.95 7,580,429.09 3,311,461.27 提取法定公益金 4,742,288.21 1,676,099.99 3,790,214.55 1,655,730.64 提取职工奖励及福利基 金 - - - - 七、可供股东分配的利润(亏损以 "-"号填列) 122,231,715.47 60,384,443.62 125,027,383.17 60,593,735.88 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 32,100,000.00 - 32,100,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-" 号表示) 90,131,715.47 60,384,443.62 92,927,383.17 60,593,735.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 28 新农开发 2003 年年度报告 现金流量表 2003 年度 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 单位：人民币元 本期 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 955,025,664.69 854,173,838.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五/(三十四) 45,561,241.87 40,134,527.40 经营活动现金流入小计 1,000,586,906.56 894,308,365.88 购买商品、接受劳务支付的现金 772,851,337.34 567,607,474.52 支付给职工以及为职工支付的现金 101,879,856.75 94,679,417.39 支付的各项税费 18,431,595.39 0,022,417.69 支付的其他与经营活动有关的现金 五/(三十五) 116,493,952.28 182,130,457.17 经营活动现金流出小计 1,009,656,741.76 854,439,766.77 经营活动产生的现金流量净额 -9,069,835.20 39,868,599.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 173,123.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 16,865,385.92 16,396,164.32 收到的其他与投资活动有关的现金 五/(三十六) 投资活动现金流入小计 16,865,385.92 16,569,288.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 152,979,015.13 84,345,187.19 投资所支付的现金 5,613,094.05 52,613,094.05 支付的其他与投资活动有关的现金 183,530.00 183,530.00 投资活动现金流出小计 158,775,639.18 137,141,811.24 投资活动产生的现金流量净额 -141,910,253.26 -120,572,523.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 28,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 254,000,000.00 208,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 282,850,000.00 208,000,000.00 偿还债务所支付的现金 134,887,849.19 134,887,849.19 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,321,578.24 2,396,978.96 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 159,209,427.43 157,284,828.15 筹资活动产生的现金流量净额 123,640,572.57 50,715,171.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,339,515.89 -29,988,752.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 29 新农开发 2003 年年度报告 现金流量表（续） 2003 年度 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 76,074,136.45 75,804,290.93 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 8,233,557.09 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -736,593.94 -264,507.90 固定资产折旧 39,985,683.77 37,316,174.63 无形资产摊销 79,956.00 长期待摊费用摊销 23,495,909.41 22,924,392.57 待摊费用的减少（减：增加） 108,405.27 预提费用的增加（减：减少） -3,982,611.08 -3,982,611.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） -3,164,760.91 -3,221,741.96 固定资产报废损失 财务费用 7,871,353.66 6,759,630.63 投资损失（减：收益） 170,292.40 -17,547,052.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -138,463,128.77 -62,816,838.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -303,252,676.00 -299,599,930.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 285,338,173.94 284,496,792.50 其 他 -827,532.49 经营活动产生的现金流量净额 -9,069,835.20 39,868,599.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 298,623,024.64 291,658,779.01 减：现金的期初余额 325,962,540.53 321,647,531.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,339,515.89 -29,988,752.21 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 30 新农开发 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 金额单位： 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 17,171,466.41 1,198,082.25 2,221,171.30 16,148,377.36 其中：应收帐款 5,105,785.92 908,885.15 1,886,037.85 4,128,633.22 其他应收款 12,065,680.49 289,197.10 335,133.45 12,019,744.14 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 10,417,989.56 3,117,306.34 2,830,811.23 10,704,484.67 其中：库存商品 2,888,303.09 52,679.62 2,729,747.24 211,235.47 原材料 7,529,686.47 3,064,626.72 101,063.99 10,493,249.20 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 38,843,342.68 - 4,843,826.04 33,999,516.64 其中：房屋、建筑物 23,326,534.54 2,064,094.21 21,262,440.33 机器设备 15,516,808.14 2,779,731.83 12,737,076.31 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 2003年度 编制单位：新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 净资产受益率（%） 每股受益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2217 0.2270 0.7334 0.7334 营业利润 0.0873 0.0894 0.2887 0.2887 净利润 0.0716 0.0733 0.2370 0.2370 扣除非经常性损益后的净利润 0.0702 0.0718 0.2321 0.2321 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 31 新农开发 2003 年年度报告 （三） 会计报表附注 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司系经新疆建设兵团于一九九八年四 月二十日以新兵函〖1998〗17 号文批准，由新疆阿克苏农垦农工商联合总公司 独家发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司，一九九九年四月在上海证券 交易所上市。所属行业为种植业类。公司经营范围：农业种植、牧渔养殖、农产 品、畜产品的生产加工及销售,种子及种衣剂的生产及销售,农业机械制造及修理, 塑料制品、皮革制品的销售，汽车运输，公司经营的主要产品为棉花。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、 《企业会计制度》及其有关的补充规 定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价 原则。 （五）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从 购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小 四个条件的投资，确定为现金等价物。 （六）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减 投资成本或相关应收项目。 （七）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定 法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 32 新农开发 2003 年年度报告 账龄 计提比例 1 年以内（含一年） 1% 1－2 年 10% 2－3 年 20% 3－5 年 30% 5 年以上 100% （八）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、幼畜育肥畜、开 发成本、 产成品、委托代销商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时除棉花按先进先出法核算外，其余 存货按加权平均法计价。中期末及年末，存货按成本与可变现净值孰低法计提跌 价准备。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （九）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重 组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被 投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产 份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合 同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净 资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 33 新农开发 2003 年年度报告 投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并 且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、产役畜、其他 设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的 固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用合理的方法单独计提折旧。 类 别 预计使用年限 净残值率% 年折旧率％ 房屋及建筑物 20 5 4.75 通用设备 8－15 5 6.33－11.88 专用设备 4－10 5 9.50－23.75 产役畜 8 5 11.875 其他设备 5 5 19 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十一）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十二）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 34 新农开发 2003 年年度报告 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十三）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 土地开荒支出按 25 年摊销 低产田改造支出按 5 年摊销 （十四）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十五）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十六）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 35 新农开发 2003 年年度报告 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能 可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影 响： 1、会计政策变更及影响： 根据财政部财会【2003】12 号文件关于印发《企业会计准则－资产负债表 日后事项》的通知的规定，公司将资产负债表日后至财务报告批准日之间由董 事会所制定的利润分配预案中分配的现金股利，按规定作资产负债表日后事项 中的非调整事项处理并进行追溯调整。 项 目 现金股利分配追溯调整 对 2003 年初留存受益影响 32,100,000.00 其中：对 2003 年初未分配利润影响 32,100,000.00 2、会计估计变更： 本期无会计估计变更事项。 3、重大会计差错更正： 根 据公司 2002 年度所得税汇算清缴结果通知书，应缴纳所得税额为 4,293,248.53 元 。 2002 年 度 实 际 计 提 所 得 税 6,443,904.63 元 ， 应 调 减 2,150,656.10 元。公司已对比较会计报表作追溯调整。 项 目 所得税追溯调整 对 2002 年净利润影响 2,150,656.10 对 2003 年初留存受益影响 2,150,656.10 其中：对 2003 年初未分配利润影响 1,828,057.68 （十九）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 计税依据 增值税 36 新农开发 2003 年年度报告 其中：农膜 13% 销售收入 食用油 6%-13% 销售收入 营业税 5% 营业收入 城建税 1%、7% 应纳流转税额 农业税 其中：粮食 6.95 元/亩 播种面积 棉花 15.29 元/亩 播种面积 特产税 其中：鹿茸 5% 销售收入 羊皮、牛皮、羊毛 10% 销售收入 牧业税 其中：牛 5 元/头 销售数量 羊 2 元/头 销售数量 屠宰税 其中：羊 8 元/头 屠宰数量 猪 15 元/头 屠宰数量 牛 40 元/头 屠宰数量 企业所得税 14.85% 应纳税所得额 （二）税负减免： 1、根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]138 号文，公司自 2000 年 1 月 1 日所得税按应征税额减征 55%，实际按应征税额的 45%征收，即执行 14.85% 的所得税税率，减征时间暂定 5 年。 2、子公司阿克苏新农房地产有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿 市国税〔2003〕175 号，免征 2003 年度至 2005 年度企业所得税。 3、子公司新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司根据阿克苏地区国家税务 局文件阿地国税办〔2004〕213 号，免征 2003 年度至 2005 年度企业所得税。 4、子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件 阿市国税函〔2003〕65 号，从 2003 年度至 2010 年度减按 15%税率征收企业所得 税。 5、子公司阿克苏新农金牛有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国税局文件 温国税政字（2003）第 56 号，免征 2003 年 10 月至 2004 年 10 月增值税。 6、子公司阿克苏新农金牛有限责任公司根据阿克苏地区温宿县国税局文件 温国税政字（2004）第 001 号，免征 2003 年度至 2005 年度企业所得税。 7、阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司根据阿克苏市国家税务局文件阿市国 税办〔2004〕10 号文，从 2003 年 10 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日免征牧草种子 的增值税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（万元） 本公司实际 本公司所占 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例 合并 化纤棉浆粕、书写纸、 阿克苏新农化纤棉浆 1,165.00 包装纸板制造、本册印 958.91 75.27% 是 有限责任公司 刷、汽车运输 房地产经营 （以资质 阿克苏新农房地产有 1,000.00 证书为准）、建筑材料、 684.00 68.40% 是 限责任公司 建筑机械、五金购销 37 新农开发 2003 年年度报告 城市基础设施供给水、 新疆阿拉尔市政建设 2,000.00 暖气、供电设施的投资 1,300.00 65.00% 是 投资有限责任公司 及管理 新疆阿拉尔新农甘草 2,150.00 甘草产品研发、甘草种 1,100.00 51.16% 是 产业有限责任公司 植、加工、收购、销售 阿克苏新农金牛有限 牲畜养殖、牛乳销售、 6,000.00 3,600.00 60.00% 是 责任公司 牛乳制品加工及销售 牧草种植、牧草加工、 阿拉尔新农赛杰草业 800.00 草坪工程、饲料加工销 480.00 60.00% 是 有限责任公司 售 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 2002 年度报表为母公司报表，未编制合并会计报表。2003 年合并报表期初 数为母公司与阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司、阿克苏新农房地产有限责任公 司、新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司、新疆阿拉尔市政建设投资有限责任 公司四家子公司报表期初数的合并数。 与上年相比本年新增合并单位六家，原因为：2003 年子公司业务发展较快、 资产规模扩大，资产总额、销售收入及净利润合计数，占母子公司加总的资产总 额、销售收入总额、以及母公司净利润的比例超过 10%。 五、合并会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元（元），凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现金 17,864.93 190,569.85 银行存款 297,494,126.03 310,912,052.64 其他货币资金 1,111,033.68 14,859,918.04 合计 298,623,024.64 325,962,540.53 其他货币资金明细表： 款项性质 期末数 期初数 存出证券投资款 1,020,983.68 11,015,018.04 存出期货投资款 90,050.00 273,600.00 银行承兑汇票保证金 --- 3,571,300.00 合计 1,111,033.68 14,859,918.04 （二）应收票据： 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 --- --- 银行承兑汇票 4,599,635.00 8,002,000.00 合计 4,599,635.00 8,002,000.00 应收票据期末数比期初数减少 3,402,365.00 元，减少比例为 42.52%，减 少原因为：2003 年度棉花销售形势好，资金回笼加快。 （三）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 17,177,980.02 43.47% 171,779.79 58,834,473.80 78.47% 588,344.73 1－2 年 14,757,725.92 37.35% 1,475,772.59 6,887,672.00 9.19% 688,767.20 38 新农开发 2003 年年度报告 2－3 年 135,966.60 0.34% 27,193.32 683,446.47 0.91% 136,689.29 3－5 年 7,130,507.74 18.04% 2,139,152.32 6,968,804.26 9.29% 2,090,641.28 5 年以上 314,735.20 0.80% 314,735.20 1,601,343.42 2.14% 1,601,343.42 合 计 39,516,915.48 100.00% 4,128,633.22 74,975,739.95 100.00% 5,105,785.92 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,556,159.26 元，占应收 帐款总金额的 57.08%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 原料公司 216,129.75 100% 账龄 5 年以上 农机科研所 71,630.00 100% 账龄 5 年以上 轮台锅炉公司 20,000.00 100% 账龄 5 年以上 农一师热电厂 6,975.45 100% 账龄 5 年以上 4、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 艾森油脂厂 货款 1,191,231.90 破产 否 5、 期末应收帐款中控股股东及其下属单位欠款为 11,558,953.60 元，详见 本附注七。 6、应收帐款期末数比期初数减少 35,458,824.47 元，减少比例为 47.29%， 减少原因为：2003 年度棉花销售形势好，资金回笼加快。 （四）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 174,448,947.74 90.16% 1,744,489.47 98,372,396.71 79.94% 983,723.96 1－2 年 10,531,910.54 5.44% 3,015,191.07 6,287,182.13 5.11% 628,718.23 2－3 年 368,464.35 0.19% 73,692.85 4,710,324.32 3.83% 942,064.86 3－5 年 1,368,125.71 0.71% 410,437.72 5,961,234.05 4.84% 1,788,370.22 5 年以上 6,775,933.03 3.50% 6,775,933.03 7,722,803.22 6.28% 7,722,803.22 合 计 193,493,381.37 100.00% 12,019,744.14 123,053,940.43 100.00% 12,065,680.49 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 138,647,644.57 元，占其他应收款总金额的比例为 71.65%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 农一师实业开发公司 4,180,000.00 100% 已破产，无法收回 职工承包欠款 4,762,433.03 100% 五年以上 5511 工程指挥部 11,500.00 100% 五年以上 阿克苏市国税局 2,000.00 100% 五年以上 4、本年度实际冲销的其他应收款： 是否涉及关联 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 交易 乌鲁木齐市蓝本喷管设备 货款 263,779.40 无法收回 否 厂 王远奎 货款 34,885.99 无法收回 否 39 新农开发 2003 年年度报告 职工承包欠款 33,905.92 无法收回 否 合计 332,571.31 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 农一师十三团 51,813,644.59 往来款 新疆鼎新投资发展有限公司 50,000,000.00 往来款 农一师九团 17,987,931.89 往来款 农一师十二团 12,696,068.09 往来款 农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00 联销分购押金 6、期末其他应收款中控股股东及其下属单位欠款为 92,827,644.57 元，详 见本附注七。 7、其他应收款期末数比期初数增加 70,439,440.94 元，增加比例为 57.24%， 增加原因为：企业间借款增加。 （五）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期初数 占总额比 占总额 未收回原因 帐 龄 金 额 金额 例 比例 1 年以内 271,705,551.46 100.00% 55,354,326.93 100.00% 货未到，未结算 合计 271,705,551.46 100.00% 55,354,326.93 100.00% 2、预付帐款期末数比期初数增加 216,351,224.53 元，增加比例为 390.85%， 增加原因为：预付给参股单位新疆金牛生物股份有限公司的购牛款 24,432 万元。 详见本附注七。 （六）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 155,987,653.64 10,412,541.54 114,602,855.03 7,448,978.81 包装物 397,380.71 --- 721,568.19 --- 低值易耗品 3,814,401.74 80,707.66 3,224,364.13 80,707.66 产成品 234,164,061.63 211,235.47 181,908,421.06 2,888,303.09 在产品 9,525,945.85 --- 11,961,396.39 --- 开发成本 64,384,241.30 --- 48,708,275.01 --- 开发产品 31,244,973.00 --- --- --- 委托代销商品 --- --- 13,203,958.59 --- 幼畜育肥畜 14,500,784.28 --- 1,225,474.98 --- 合计 514,019,442.15 10,704,484.67 375,556,313.38 10,417,989.56 1、期末存货中抵押的幼畜及育肥畜为 9,552,944.85 元。 2、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现 净值的依据为：市场价格。 3、存货期末数比期初数增加 138,463,128.77 元，增加比例为 36.87%，增 加原因为：子公司房屋开发成本、开发产品增加以及皮棉库存增加。 40 新农开发 2003 年年度报告 （七）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 养路费 130,000.00 --- 130,000.00 --- 保险费 13,150.27 427,850.35 406,255.62 34,745.00 未摊销完 合计 143,150.27 427,850.35 536,255.62 34,745.00 （八）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 66,458,497.25 --- 59,632,165.60 --- 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 66,458,497.25 --- 59,632,165.60 --- 1、长期股权投资： （1）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 占被投资位 被投资单位名 本期投资增减 投资起止期 注册资本比 期初余额 期末帐面余额 称 额 例 新疆证券有限 2001.3.10~未约定 7.70% 50,000,000.00 --- 50,000,000.00 责任公司 新疆塔里木河 种 业 股 份 有 限 2002.12.23~未约定 15.11% --- 5,613,094.05 5,613,094.05 公司 新疆金牛生物 2002.3.27~2050.3.27 10.00% --- 6,000,000.00 6,000,000.00 股份有限公司 小计 --- --- 50,000,000.00 11,613,094.05 61,613,094.05 B．权益法核算的对子公司股权投资： 占被投 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名 投资 资单位 其中 期初余额 初始 累计 合 称 起止期 注册资 本期合计 确认 差额 分得 投资成本 投资 增减 计 本比例 收益 摊销 利润 阿 克 苏 新 农 金 2002.10.1 -- 牛 有 限 责 任 公 5~2020.10 60.00% 4,800,000.00 -4,800,000.00 -4,800,000.00 --- --- --- --- --- - 司 .15 -- 小计 --- --- 4,800,000.00 -4,800,000.00 -4,800,000.00 --- --- --- --- --- - 注：2003 年公司对阿克苏新农金牛有限责任公司增加投资 3120 万元，占其注册资本 的比例由年初 40%上升至 60%，年初未合并，年末已合并抵消。 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投 其中 被投资单位 投资 资单位 投 期初余额 名称 起止期 注册资 本期合计 资 确认收 分得 初始投资 累计增减 合计 本比例 差额摊销 成 益 利润 本 41 新农开发 2003 年年度报告 新疆阿拉尔 天 农 节 水 灌 2002.10.15- 49.00% 4,909,652.14 4,627.98 --- -16.64 4,644.62 --- 4,905,007.52 9,272.60 4,914,280.12 溉 有 限 责 任 2020.10.15 公司 小计 4,909,652.14 4,627.98 --- -16.64 4,644.62 --- 4,905,007.52 9,272.60 4,914,280.12 2、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期初数 本期摊销 摊余金额 期限 额 新疆阿拉尔新农甘草 -86,096.16 其他股东多投入 10 年 -77,486.54 -8,609.62 -68,876.92 产业有限责任公司 小计 -86,096.16 --- 10 年 -77,486.54 -8,609.62 -68,876.92 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 286,968,196.67 41,348,787.46 10,630,289.38 317,686,694.75 通用设备 156,102,462.05 20,469,087.23 22,391,483.50 154,180,065.78 专用设备 82,865,063.74 19,641,309.47 19,186,029.81 83,320,343.40 运输设备 242,147.56 442,702.00 --- 684,849.56 产役畜 --- 21,835,709.11 532,380.43 21,303,328.68 其他 35,051,143.20 16,533,729.83 4,428,382.31 47,156,490.72 合计 561,229,013.22 120,271,325.10 57,168,565.43 624,331,772.89 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 49,311,620.09 元。 期末抵押或担保的固定资产原值为 31,345,151.41 元，系子公司阿克 苏新农金牛有限责任公司抵押固定资产。 本年固定资产增加和减少数中 13,895,105.82 元为明细项目调整。 2、累计折旧： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 45,114,074.14 1,718,213.46 12,116,012.51 5,167,184.95 53,781,115.16 通用设备 53,134,998.30 12,512,529.56 15,797,148.41 49,850,379.45 专用设备 29,032,818.59 653,175.62 9,477,433.76 4,259,645.28 34,903,782.69 运输设备 49,938.67 --- 33,373.35 --- 83,312.02 产役畜 --- --- 243,139.44 6,177.78 236,961.66 其他 16,094,980.59 --- 5,603,195.15 1,870,241.22 19,827,934.52 合计 143,426,810.29 2,371,389.08 39,985,683.77 27,100,397.64 158,683,485.50 本年累计折旧增加和减少数中 2,371,389.08 元为明细项目调整。 3、固定资产减值准备： 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 23,820,490.74 --- 2,064,094.21 21,756,396.53 风沙侵蚀 通用设备 4,223,957.36 2,195,465.09 --- 6,419,422.45 技术落后 专用设备 9,408,240.51 --- 5,269,881.67 4,138,358.84 技术落后 其他 1,390,654.07 294,684.75 --- 1,685,338.82 技术落后 合计 38,843,342.68 2,490,149.84 7,333,975.88 33,999,516.64 技术落后 本年增加和减少的固定资产减值准备 2,490,149.84 元为明细分类调整，其 他减少的固定资产减值准备 4,843,826.04 元系随固定资产处置而转出。 （十）在建工程： 42 新农开发 2003 年年度报告 工程项目名 资金 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 称 来源 农业工程 5,669,994.87 44,566,644.86 31,686,187.95 836,329.76 17,714,122.02 其他 零星工程 832,400.00 5,582,682.05 5,998,538.18 202,631.37 213,912.50 其他 南口分公司 其他 广场 3,504,926.90 --- 3,504,926.90 --- --- 棉田道路改 其他 造 --- 10,958,782.78 --- --- 10,958,782.78 化纤棉浆环 其他 保工程 2,182,227.30 154,533.19 --- --- 2,336,760.49 棉浆粕技改 其他 工程 1,519,800.00 6,780,543.04 --- --- 8,300,343.04 牛场牛舍工 其他 程 --- 22,154,125.64 8,121,967.06 14,032,158.58 乳品加工工 其他 程 --- 8,643,696.40 --- --- 8,643,696.40 合计 13,709,349.07 98,841,007.96 49,311,620.09 1,038,961.13 62,199,775.81 2、在建工程期末无减值情形。 2、在建工程期末数比期初数增加 48,490,426.74 元，增加比例为 353.70%， 增加原因为：2003 年末农业工程中的滴灌节水工程增加 1,266 万元，新增棉田 道路改造 1,096 万元，子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司的棉浆粕技改工 程增加 678 万元，新增子公司阿克苏新农金牛有限责任公司的牛场牛舍工程 1,403 万元、乳品加工工程 864 万元。 （十一）无形资产： 取得 本期 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 财务软件 购买 25,830.00 12,936.00 9,660.00 --- 3,556.00 6,790.00 19,040.00 土地使用权 购买 1,910,000.00 1,890,900.00 --- --- 76,400.00 95,500.00 1,814,500.00 合计 1,935,830.00 1,903,836.00 9,660.00 --- 79,956.00 102,290.00 1,833,540.00 注：土地使用权为子公司阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司的土地使用权，系 2002 年公司收购新疆阿克苏玉粕化纤厂时转入，该土地使用权已经新疆华信有 限责任会计师事务所评估，并出具新华信评字（2001）118 号评估报告。截止 2003 年 12 月 31 日尚未取得土地使用权证。 （十二）长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地开荒支出 328,473,884.77 --- 15,104,453.22 313,369,431.58 低产田改造支出 11,395,950.79 1,633,730.45 4,914,248.29 8,115,432.92 固定资产改良支出 1,718,225.07 --- 1,718,225.07 --- 林床 37,583.96 --- 12,527.98 25,055.98 清挖排渠 1,861,256.48 543,951.44 574,104.41 1,831,103.51 新挖排渠 3,966,555.70 --- 991,638.92 2,974,916.78 周转房 79,652.16 --- 28,964.00 50,688.16 下属公司开办费 24,029.39 955,250.62 151,747.52 827,532.49 合计 347,557,138.32 3,132,932.51 23,495,909.41 327,194,161.42 （十三）短期借款： 43 新农开发 2003 年年度报告 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 --- 保证借款 188,000,000.00 93,000,000.00 合计 198,000,000.00 93,000,000.00 短期借款期末数比期初数增加 105,000,000.00 元，增加比例为 112.90%， 增加原因为：公司为购买奶牛及生产资料在 2003 年 11 月、12 月借入 15,400 万元贷款。 （十四）应付票据： 种类 金额 2004 年内将到期的金额 银行承兑汇票 110,000,000.00 110,000,000.00 合计 110,000,000.00 110,000,000.00 应付票据期末数比期初数增加 78,623,700.00 元，增加比例为 250.58%，增 加原因为： 公司预付购买奶牛款而开具银行承兑汇票。 （十五）应付帐款： 期末数 期初数 55,299,974.02 48,174,232.87 期末余额中应付控股股东及其下属单位的款为 12,982,220.92 元。详见附注 七。 （十六）预收帐款： 期末数 期初数 100,751,448.85 104,508,380.41 期末余额中预收控股股东及其下属单位的款为 54,167,383.76 元。详见附注 七 （十七）其他应付款： 期末数 期初数 515,047,238.52 357,499,887.74 1、期末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 承包户 310,874,885.51 承包兑现款和两费自理款 农一师财务局 30,000,000.00 借款（已于 2004 年 1 月归还） 兵团土地管理局 4,864,684.13 土地租金 3、其他应付款期末数比期初数增加 157,547,350.78 元，增加比例为 44.07%， 增加原因为：应付承包户承包款未及时兑现。 （十八）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 尚未支付的以前年度股利 阿克苏农垦农工商联合总公司 18,411,980.34 合计 18,411,980.34 44 新农开发 2003 年年度报告 （十九）应交税金： 报告期执行 税种 期末数 期初数 的法定税率 增值税 -2,960,886.59 -326,008.70 6%、13％、17% 营业税 1,473,327.18 912,825.59 5% 城建税 54,875.20 14,390.41 1%、7% 企业所得税 8,883,333.38 4,791,227.65 14.85% 个人所得税 2,331,394.32 1,740,938.96 --- 车船使用说 --- 30.00 --- 合 计 9,782,043.49 7,133,403.91 --- （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 59,953.35 11,797.87 3% 合计 59,953.35 11,797.87 --- （二十一）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 343,671.33 --- 未结算 运棉费 --- 3,384,297.05 管理组织费 625,950.77 830,698.54 根据产量计提管理组织费 检验费 214,261.94 607,828.20 根据产量计提检验费 小区绿化 100,000.00 100,000.00 开发的小区绿化未完成 合计 1,283,884.04 4,922,823.79 预提费用期末数比期初数减少 3,638,939.75 元，减少比例为 73.92% ，减少 原因为：2003 年下半年棉花销售形势很好，运棉费由买方承担。 （二十二）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- 1,887,849.19 抵押借款 16,000,000.00 --- 合计 16,000,000.00 1,887,849.19 长期借款期末数比期初数增加 14,112,150.81 元，增加比例为 747.53% ， 增加原因为：阿克苏新农金牛有限责任公司买奶牛借款 1,600 万元。 （二十三）股本： 项目 期末数 比例% 期初数 比例% 1、未上市流通股份 发起人股份 204,000,000.00 63.55 204,000,000.00 63.55 其中：国有法人股 204,000,000.00 63.55 204,000,000.00 63.55 未上市流通股份合计 204,000,000.00 63.55 204,000,000.00 63.55 2、己上市流通股份 45 新农开发 2003 年年度报告 人民币普通股 117,000,000.00 36.45 117,000,000.00 36.45 己上市流通股份合计 117,000,000.00 36.45 117,000,000.00 36.45 100.0 3、股份总数 321,000,000.00 100.00 321,000,000.00 0 （二十四）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 597,979,028.94 --- --- 597,979,028.94 合计 597,979,028.94 --- --- 597,979,028.94 （二十五）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余 25,717,090.46 9,484,576.39 --- 35,201,666.85 公积 公益金 12,858,545.26 4,742,288.21 --- 17,600,833.47 合计 38,575,635.72 14,226,864.60 --- 52,802,500.32 （二十六）未分配利润： 项目 金额 调整前期初未分配利润 26,456,385.94 调整期初未分配利润 （调增为＋，调减为－） 33,928,057.68 调整后期初未分配利润 60,384,443.62 加：本期净利润 76,074,136.45 减：提取法定盈余公积 9,484,576.39 提取法定公益金 4,742,288.21 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 32,100,000.00 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 90,131,715.47 调整期初未分配利润 33,928,057.68 元。（详见附注二（十八） ）。 （二十七）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 1.农业 700,658,358.67 646,734,173.45 502,744,969.20 472,285,287.28 2.工业 69,227,658.05 28,895,929.02 56,825,670.00 28,308,271.75 3.房地产业 116,383,668.40 --- 82,272,665.90 --- 4、畜牧业 2,088,503.98 --- 933,655.06 --- 合计 888,358,189.10 675,630,102.47 642,776,960.16 500,593,559.03 1、公司向前五名客户销售总额为 380,061,170.06 元，占公司全部主营业务 收入的 42.78%。 2、主营业务收入 2003 年比 2002 年增加 212,728,086.63 元，占利润总额的 225.09%，增加原因为多个子公司在 2002 年处于开办初期，尚未正常运营，2003 年业务发展迅速，收入显著增加。 3、主营业务成本 2003 年比 2002 年增加 142,183,401.13 元，占利润总额的 46 新农开发 2003 年年度报告 150.45%，增加原因为主营业务收入增加，成本相应增加。 （二十八）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 6,132,561.57 147,660.32 城建税 436,094.59 11,626.64 教育费附加 251,825.80 8,897.59 农业税 3,351,614.20 2,416,854.30 合 计 10,172,096.16 2,585,038.85 主营业务税金及附加 2003 年比 2002 年增加 7,587,057.31 元，增加比例为 293.50%，增加原因为主营业务收入增加，主营业务税金及附加相应增加。 （二十九）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 工程收入 --- --- --- 648,312.95 473,083.64 175,229.31 租赁收入 1,330,000.00 387,619.20 942,380.80 1,601,027.45 189,274.96 1,411,752.49 物资销售 15,712,608.57 11,437,209.52 4,275,399.05 14,355,271.23 14,057,218.10 298,053.13 棉籽销售 4,221,457.00 3,097,319.00 1,124,138.00 4,997,683.90 4,549,391.92 448,291.98 零星加工 2,779,765.73 2,419,269.28 360,496.45 62,084.00 25,334.74 36,749.26 其他 95,841.76 14,167.90 81,673.86 1,778,762.73 1,482,029.01 296,733.72 合计 24,139,673.06 17,355,584.90 6,784,088.16 23,443,142.26 20,776,332.37 2,666,809.89 其他业务利润期末数比期初数增加 4,117,278.27 元，增加比例为 154.39%， 增加原因为：物资销售中含棉花加工后的副产品销售，随棉花价格的上升，收入 增长较大。 （三十）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,871,353.66 14,499,741.29 减：利息收入 5,170,623.31 8,705,343.63 其他 222,816.87 100,760.48 合计 2,923,547.22 5,895,158.14 财务费用期末数比期初数减少 2,971,610.92 元，减少比例为 50.41%，减少 原因为：2003 年日平均借款小于 2002 年。 （三十一）投资收益： 1、本年发生数： 成本法 权益法 股票 减 下确认 下确认 股权 投 期货投 股权投资 值 类别 的股权 的股权 转让 合计 资收 资收益 差额摊销 准 投资收 投资收 收益 益 备 益 益 短期投资 --- -183,530.00 --- --- --- --- --- -183,530.00 长期股权投资 --- --- --- -16.64 13,254.24 --- --- 13,237.60 合计 --- -183,530.00 --- -16.64 13,254.24 --- --- -170,292.40 2、上年发生数： 权益法 成本法下确认 股权 股票投 债权投 下确认 股权投资 类别 的股权投资收 转让 减值准备 合计 资收益 资收益 的股权 差额摊销 益 收益 投资收 47 新农开发 2003 年年度报告 益 短期投资 -64,108.73 1,345,579.04 --- --- --- --- 85,834.31 1,367,304.62 长期股权投资 --- 2,210,435.00 --- 13,254.24 --- 2,223,689.24 合计 -64,108.73 1,345,579.04 2,210,435.00 --- 13,254.24 --- 85,834.31 3,590,993.86 投资收益本年发生数比上年发生数减少 3,761,286.26 元，减少比例为 104.74%，原因为： 2003 年无债权投资且未收到成本法核算的长期投资收益。 （三十二）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 3,625,227.13 3,777,955.80 赔偿及罚款收入 128,009.31 259,108.22 其他 9,085.20 10,478.14 合计 3,762,321.64 4,047,542.16 （三十三）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 460,466.22 416,843.74 捐赠 794,313.17 277,969.83 罚款支出 500,779.69 42,560.00 计提固、无形、在建工 --- 3,588,968.96 程减值准备 其他 12,532.90 25,495.26 合计 1,768,091.98 4,351,837.79 （三十四）收到的其他与经营活动有关的现金 45,561,241.87 元。 其中： 项目 金额 企业间往来 10,262,609.25 企业间借款 30,000,000.00 利息收入 5,170,623.31 赔偿及罚款收入 128,009.31 合计 45,561,241.87 （三十五）支付的其他与经营活动有关的现金 116,493,952.28 元。 其中： 项目 金额 企业间往来 29,319,263.11 企业间借款 55,944,374.88 运输费 6,835,433.50 中小学经费 4,400,000.00 租金 3,063,150.86 棉检费 2,251,113.83 其他费用 14,680,616.10 合计 116,493,952.28 48 新农开发 2003 年年度报告 （三十六）支付的其他与投资活动有关的现金 183,530.00 元。 其中： 项目 金额 期货投资损失 183,530.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 7,120,641.39 24.81% 71,206.41 55,567,506.86 77.50% 555,675.06 1－2 年 14,005,438.99 48.81% 1,400,543.90 6,881,333.10 9.60% 688,133.31 2－3 年 132,054.50 0.46% 26,410.90 683,446.47 0.95% 136,689.29 3－5 年 7,130,366.81 24.85% 2,139,110.04 6,962,764.26 9.71% 2,088,829.28 5 年以上 307,759.75 1.07% 307,759.75 1,601,343.42 2.24% 1,601,343.42 合 计 28,696,261.44 100.00% 3,945,031.00 71,696,394.11 100.00% 5,070,670.36 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,556,159.26 元，占应收 帐款 总金额的 78.6％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 原料公司 216,129.75 100% 账龄 5 年以上 农机科研所 71,630.00 100% 账龄 5 年以上 轮台锅炉公司 20,000.00 100% 账龄 5 年以上 4、本年度实际冲销的应收帐款详见附注五（四）。 5、 期末应收帐款中控股股东及其下属单位欠款为 11,558,953.60 元，详见 本附注七。 6、应收帐款期末数比期初数减少 43,000,132.67 元，减少比例为 59.98％， 减少原因为：公司主要产品棉花销售情况良好，资金回笼的速度加快。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 占总 占总 帐龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 额比例 额比例 1 年以内 274,269,727.72 93.95% 2,742,697.27 123,381,626.00 83.47% 1,233,816.25 1－2 年 9,307,723.13 3.19% 2,892,772.33 6,065,458.86 4.10% 606,545.90 2－3 年 236,982.35 0.08% 47,396.45 4,700,324.32 3.18% 940,064.86 3－5 年 1,356,023.89 0.46% 406,807.17 5,959,132.23 4.03% 1,787,739.67 5 年以上 6,762,433.03 2.32% 6,762,433.03 7,709,303.22 5.22% 7,709,303.22 合 计 291,932,890.12 100.00% 12,852,106.25 147,815,844.63 100.00% 12,277,469.90 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 219,783,644.59 元，占其他应收款总金额的比例为 75.29 ％。 49 新农开发 2003 年年度报告 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 农一师实业开发公司 4,180,000.00 100% 已破产，无法收回 职工承包欠款 4,762,433.03 100% 五年以上 4、本年度实际冲销的其他应收款详见附注五（五）。 5、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 农一师十三团 51,813,644.59 往来款 新疆鼎新投资发展有限公司 50,000,000.00 往来款 阿克苏新农房地产有限责任公司 47,000,000.00 暂借款 阿克苏新农金牛有限责任公司 44,300,000.00 暂借款 阿克苏新农化纤棉浆有限责任公 暂借款 26,670,000.00 司 6、期末应收帐款中控股股东及其下属单位欠款为 92,827,644.57 元，详 见本附注七。 7、其他应收款期末数比期初数增加144,117,045.49元，增加比例为97.50 ％，增加原因为： 子公司暂借款增加。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 165,650,209.60 --- 95,479,657.29 --- 合计 165,650,209.60 --- 95,479,657.29 --- 1、长期股权投资 （1）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 占被投资 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 资本比例 2001.3.10~ 新疆证券有限责任公司 7.70% 50,000,000.00 --- 50,000,000.00 未约定 2002.3.27~2 新疆金牛生物股份有限公司 10.00% --- 6,000,000.00 6,000,000.00 050.3.27 新疆塔里木河种业股份有限 2002.12.23- 15.11% --- 5,613,094.05 5,613,094.05 公司 未约定 合 计 50,000,000.00 11,613,094.05 61,613,094.05 B．权益法核算的对子公司股权投资： 占被 本期权益增减额 期末余额 投资 其中 单位 被投资单 投资起 分 注册 期初余额 位名称 止期 本期合计 差额摊 得 初始投资 累计增减 合计 资本 投资成本 确认收益 比例 销 利 (%) 润 阿克苏新 2002.8. 农房地产 28~2012 68.40 6888196.07 17032028.93 --- 17032028.93 --- --- 6840000.00 17080225.00 23920225.00 有限责任 .8.28 公司 50 新农开发 2003 年年度报告 新疆阿拉 尔 新 农 甘 2002.8. 草 产 业 有 20~2012 51.16 11055242.93 1126530.17 --- 1117920.55 8609.62 --- 11000000.00 1181773.10 12181773.10 限 责 任 公 .8.19 司 阿克苏新 2002.9. 农化纤棉 16~2012 75.27 4826566.15 5847381.98 5000000.00 847381.98 --- --- 9589145.00 1084803.13 10673948.13 浆有限责 .9.16 任公司 阿克苏新 2002.10 农金牛有 31200,000.0 .15~202 60.00 4800000.00 29920711.06 -1279288.94 --- --- 36000000.00 -1279288.94 34720711.06 限责任公 0 0.10.15 司 新疆阿拉 尔 市 政 建 2002.9. 设 投 资 有 29~2012 65.00 13000000.00 -50342.98 --- -50342.98 --- --- 13000000.00 -50342.98 12949657.02 限 责 任 公 .9.28 司 阿 拉 尔 新 2002.3. 农 赛 杰 草 27~2050 60.00 --- 4676521.12 4800000.00 -123478.88 --- --- 4800000.00 -123478.88 4676521.12 业 有 限 责 .3.27 任公司 小计 40570005.15 58552830.28 41000000.00 17544220.66 8609.62 --- 81229145.00 17893690.43 99122835.43 C．权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 占被投 其中 被投资单 投资 资单位 期初 投 分 位名称 起止期 注册资 余额 本期 累计增 资 确认 得 初始投资 合计 本比例 合计 差额摊销 减 成 收益 利 本 润 新疆阿拉 尔天农节 2002.10.15~ 水灌溉有 49.00% 4909652.14 4627.98 --- -16.64 4644.62 --- 4905007.52 9272.60 4914280.12 2020.10.15 限责任公 司 小计 4909652.14 4627.98 --- -16.64 4644.62 --- 4905007.52 9272.60 4914280.12 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 农业 700,658,358.67 646,734,173.45 502,744,969.20 472,285,287.28 工副业 22,104,305.01 15,563,087.22 19,132,362.46 16,750,362.85 合计 722,762,663.68 662,297,260.67 521,877,331.66 489,035,650.13 （五）投资收益： 1、本年发生数： 成本 法下 股票 股权 确认 权益法下确认 期货 期货投 股权投资 转 减值 类别 的的 的股权投资收 合计 投资 资收益 差额摊销 让收 准备 股权 益 收益 益 投资 收益 短期投资 --- -183,530.00 --- --- --- --- --- -183,530.00 51 新农开发 2003 年年度报告 长期股权投 --- --- --- --- --- 17,717,327.77 13,254.24 资 17,730,582.01 合计 --- -183,530.00 --- 17,717,327.77 13,254.24 --- --- 17,547,052.01 2、上年发生数： 成本法下确 权益法下确认 股票期货投 债权投 股权投资 股权转 类别 认的的股权 的股权投资收 减值准备 合计 资收益 资收益 差额摊销 让收益 投资收益 益 短期投资 -64,108.73 1,345,579.04 --- --- --- --- 85,834.31 1,367,304.62 长期股权投资 --- --- 2,210,435.00 332,250.53 13,254.24 --- --- 2,555,939.77 合计 -64,108.73 1,345,579.04 2,210,435.00 332,250.53 13,254.24 --- 85,834.31 3,923,244.39 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加 13,623,807.62 元，增加比例为 347.26％，原因为：2003 年子公司开始正常生产经营，阿克苏新农房产有限 责任公司的开发产品已部分完工并实现销售。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 经济性 与本企 法定 企业名称 注册地址 主营业务 质或类 业关系 代表人 型 阿克苏农垦农工商联合总公司 新疆阿拉尔市 农林种植、养殖、建材、化工制 母公司 国有独 王宏年 电力供应、纺织品、普通机械等 资 （2）受本公司控制的关联方：详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 阿克苏农垦农工商联合总公司 52,327.00 --- --- 52,327.00 阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 580.00 585.00 --- 1,165.00 阿克苏新农房地产有限责任公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 2,000.00 --- --- 2,000.00 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 2,150.00 --- --- 2,150.00 阿克苏新农金牛有限责任公司 1,200.00 4,800.00 --- 6,000.00 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 --- 800.00 --- 800.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 阿克苏农垦农工商联合总公司 20,400.0 20,400.00 63.55% --- --- --- --- 63.55% 0 阿克苏新农化纤棉浆有限责任公司 458.91 79.12% 418.00 -3.85% --- --- 876.91 75.27% 阿克苏新农房地产有限责任公司 684.00 68.40% --- --- --- --- 684.00 68.40% 新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 1,300.00 65.00% --- --- --- --- 1,300.00 65.00% 新疆阿拉尔新农甘草产业有限责任公司 1,100.00 51.16% --- --- --- --- 1,100.00 51.16% 阿克苏新农金牛有限责任公司 480.00 40.00% 3,120.00 20.00% --- --- 3,600.00 60.00% 阿拉尔新农赛杰草业有限责任公司 --- --- 480.00 60.00% --- --- 480.00 60.00% （二）不存在控制关系的关联方情况：（如无交易可不填） 企业名称 与本公司的关系 农一师棉麻公司 受同一母公司控制 阿克苏农垦进出口公司 受同一母公司控制 52 新农开发 2003 年年度报告 阿拉尔新星棉纺厂 受同一母公司控制 艾森油脂厂 受同一母公司控制 农一师十三团纺织厂 受同一母公司控制 新疆塔里木河种业股份有限公司 受同一母公司控制 农垦阿克苏供销合作总公司 受同一母公司控制 农一师五团 受同一母公司控制 农一师九团 受同一母公司控制 农一师十二团 受同一母公司控制 农一师十三团 受同一母公司控制 农一师实业开发公司 受同一母公司控制 农一师石油公司 受同一母公司控制 农一师种子公司 受同一母公司控制 农一师塔水处 受同一母公司控制 农一师电力公司 受同一母公司控制 阿拉尔变电所 受同一母公司控制 阿拉尔塑料二厂 受同一母公司控制 农一师棉机公司 受同一母公司控制 农一师财务局 受同一母公司控制 新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 参股 49%联营公司 新疆金牛生物股份有限公司 参股 10%联营公司 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交 易及母子公司交易已作抵销。 2、向控股股东及其下属单位采购、销售和接受服务的关联方交易 公司的主要经营业务为棉花等农作物的种植销售，公司生产资料的采购 及农产品的销售大量通过控股股东及其下属单位完成。根据 1998 年 6 月 8 日公司设立前（筹）与控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司签订的《关 联服务协议的约定》及附件《员工福利合同》和《生产资料及产品购销合同》 的约定：采购和销售的关联方交易中按国家规定属国家严格控制的统购统销 的生产资料及农产品价格按国家有关规定执行，不属于统购统销范围的按协 议价格进行；对控股股东及其下属单位为公司提供的职工住房、工作就餐和 医疗服务，参照国家财政部规定比例，由双方于每年 12 月协商确定。上述 协议有效期为一年，在公司成立后未作续签或补充，实际交易参照上述协议 精神进行，对关联销售棉籽副产品按每年阿克苏地区物价局下达的棉籽拨交 价格通知进行交易。 根据 2003 年 11 月 23 日公司与农一师棉麻公司签订的《棉花委托代销 协议书》：公司委托农一师棉麻公司销售公司 2003 年度生产的皮棉，以不低 于交付皮棉当日市场价格销售，在其他条件相同的情况下，如第三方报价高 于农一师棉麻公司代销的价格，公司可以将皮棉自行销售给第三方；公司应 向农一师棉麻公司支付代垫费用，皮棉检验费每吨 60 元，销售费用每吨 82 元；公司委托农一师棉麻公司代销的每批次皮棉经验收合格并交付农一师棉 麻公司后，农一师棉麻公司应立即按新疆维吾尔自治区公布的皮棉收购指导 53 新农开发 2003 年年度报告 价向新农开发预付该批次皮棉的销售款，市场价格与指导价的差额部分待该 批次皮棉销售完成后支付；农一师棉麻公司将新农开发委托代销的每批次皮 棉销售后应及时结算其余货款，如农一师棉麻公司在收到新农开发交付的该 批次皮棉 2 个月之内支付完所有销售款，新农开发将给予农一师棉麻公司销 售价扣除预付部分和农一师棉麻公司代垫费用(检验费 60 元/吨、销售费 82 元/吨)余额 10%的折扣；如在 3 个月内结算,将给予 5%的折扣；如在 3-6 个 月内结算,新农开发不给予折扣；如在 6 个月后结算,农一师棉麻公司应按银 行同期贷款基准利率支付新农开发资金占用费。农一师棉麻公司向新农开发 支付剩余货款最迟不能超过该批次皮棉交付后 8 个月；如超过 8 个月,农一 师棉麻公司应按日向新农开发支付货款总额万分之五的违约金。 具体关联交易如下： （1）向控股股东及其下属单位采购生产资料等货物： 关联方名称 本年数 上年数 新疆塔里木河种业股份有限公司 3,224,740.25 --- 农垦阿克苏供销合作总公司 75,764,306.74 77,297,441.05 农一师九团 16,586,190.33 --- 农一师石油公司 1,510,000.00 --- 农一师种子公司 1,228,334.71 --- 农一师塔水处 28,064,689.11 30,474,866.24 农一师电力公司 17,122,629.07 4,428,144.34 阿拉尔变电所 --- 3,539,536.31 合计 143,500,890.21 115,739,987.94 （2）向控股股东及其下属单位销售皮棉等货物： 关联方名称 本年金额 上年金额 农一师棉麻公司 206,974,435.10 117,842,762.77 阿克苏农垦进出口公司 51,524,236.70 52,461,124.94 阿拉尔新星棉纺厂 16,586,190.33 35,010,484.85 农一师十三团纺织厂 13,980,824.34 14,054,767.92 合计 289,065,686.47 219,369,140.48 （3）2003 年度向农一师棉麻公司支付皮棉检验费 2,251,113.83 元，销售费用 2,244,225.04 元；向控股股东及其下属单位支付中小学经费 4,400,000.00 元、支付医疗服务费 6,218,874.10 元、支付劳动保险费 24,821,242.71 元、支 付危房改造费 800,000.00 元。 1、关联方应收应付款项余额： 项目 本年末金额 上年末金额 应收账款 农一师棉麻公司 6,490,764.26 14,396,800.63 阿克苏农垦进出口公司 5,068,189.34 29,627,979.65 艾森油脂厂 --- 1,252,817.07 合计 11,558,953.60 45,277,597.35 54 新农开发 2003 年年度报告 其他应收款 农垦阿克苏供销合作总公司 6,150,000.00 6,150,000.00 农一师实业开发公司 4,180,000.00 4,180,000.00 农一师九团 17,987,931.89 9,482,585.38 农一师十二团 12,696,068.09 --- 农一师十三团 51,813,644.59 53,685,994.03 合计 92,827,644.57 73,498,579.41 预付账款 新疆塔里木河种业股份有限公司 1,365,900.00 1,000,000.00 新疆阿拉尔天农节水灌溉有限公司 1,880,247.02 4,415,000.00 新疆金牛生物股份有限公司 244,323,200.00 --- 合计 247,569,347.02 5,415,000.00 应付账款 农垦阿克苏供销合作总公司 1,613,960.94 6,696,446.30 新疆塔里木河种业股份有限公司 247,732.14 --- 农一师棉机公司 9,678,476.09 --- 阿拉尔塑料二厂 1,442,051.75 --- 农一师电力公司 --- 2,405,439.10 农一师塔水处 --- 2,405,439.10 合计 12,982,220.92 11,507,324.50 其他应付款 农一师十二团 --- 17,946,406.53 阿克苏农垦进出口公司 --- 3,678,025.26 农一师财务局 30,000,000.00 --- 合计 30,000,000.00 21,624,431.79 预收账款 农一师棉麻公司 36,773,176.36 --- 阿克苏农垦进出口公司 12,394,207.40 --- 农一师五团 5,000,000.00 --- 合计 54,167,383.76 --- 4、其他关联方交易事项： （1）2003 年 9 月 27 日阿克苏新农金牛有限责任公司的原有股东共同对子 公司阿克苏新农金牛有限责任公司追加投资 4,800 万元，增资后其注册资本为 6,000 万元。其中公司追加投资 3,120 万元，股份额增至 3,600 万元，占注册资 本的 60%；新疆金牛生物股份有限公司追加投资 840 万元，股份额增至 1,200 万 元，占注册资本的 20%；新疆农一师五团出资 840 万元，股份额增至 1,200 万元， 占注册资本的 20%。上述新增资本已经上海立信长江会计师事务所有限公司新疆 分所信长会师新验字（2003）第 11 号验资报告验证。 （2）2003 年 7 月 25 日公司与新疆中泰化学股份有限公司对子公司阿克苏 新农化纤棉浆有限责任公司追加投资 700 万元，按照阿克苏新农化纤棉浆有限责 任公司截止 2003 年 5 月 31 日的每股净资产 1.1974 元折股（经上海立信长江会 计师事务所有限公司新疆分所信长会师新报字（2003）第 050 号审计报告确认）。 公司追加投资 500 万元，其中 418 万元转增注册资本，82 万元转为资本公积， 55 新农开发 2003 年年度报告 股份额增至 8,769,145.00 元，占注册资本的 75.27%；新疆中泰化学股份有限公 司追加投资 200 万元，其中 167 万元转增注册资本，33 万元转为资本公积 ，股 份额为 167 万元，占注册资本的 14.34%；其余股东的股份额占 10.39%。上述新 增资本已经上海立信长江会计师事务所有限公司新疆分所信长会师新验字 （2003）第 009 号验资报告验证。 （3）2002 年 12 月 30 日公司与新疆生产建设兵团农二师三十一团、农二师 二十九团、湖南袁隆平农业高科技股份有限公司、新疆塔里木农垦大学科技开发 实业总公司、巴楚县种子公司以及隶属于本公司控股股东新疆阿克苏农垦农工商 联合总公司的农一师十团、农一师一团、农一师九团共同发起设立新疆塔里木河 种业股份有限公司，总股本为 6,500 万元。公司以阿拉尔分公司种子厂和种子公 司的整体资产 5,613,094.05 元评估作价 10,237,012.27 元投资（江苏仁合资产 评估有限公司对该资产进行了评估并于 2002 年 10 月 8 日出具苏仁（评）报字 〔2002〕第 124 号《资产评估报告书》），按比例 1:0.920093 折股 9,821,065.00 元，占注册资本的 15.11%。公司投出的资产于 2003 年 4 月 22 日向新疆塔里木 河种业股份有限公司办理交接手续。上述股本已经西希格玛有限责任会计师事务 所希会验字（2002）第 281 号验资报告验证。 （4）2003 年 4 月 21 日公司向子公司阿克苏新农金牛有限责任公司的股东 新疆金牛生物股份有限公司投资 600 万元，占其注册资本的 10%。上述资本已经 上海立信长江会计师事务所有限公司信长会验字（2003）第 21329 号验资报告验 证。 （5）2003 年公司购买新疆金牛生物股份有限公司纯种荷斯坦牛 1,000 头， 价值 2,780.50 万元。截止 2003 年 12 月 31 日预付给新疆金牛生物股份有限公司 24,432.32 万元购牛款，资产负债表日后公司收到新疆金牛生物股份有限公司纯 种荷斯坦牛 2,000 头，价值 5,532.32 万元。 （6）2003 年 9 月 9 日本公司控股股东新疆阿克苏农垦农工商联合总公司的 农一师五团与公司签订委托购买合同，购买纯种荷斯坦牛 1000 头，价值 2,200 万元。公司已收到农一师五团 500 万元的定金。 （7）公司无为关联方提供担保的情况；本公司控股股东新疆阿克苏农垦农 工商联合总公司的农一师十团为子公司新疆阿拉尔市政建设投资有限责任公司 贷款 2,000 万元提供担保。 九、或有事项： 无需要说明的或有事项。 十、承诺事项： （一）公司无对外担保事项。 （二）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况 截止 2003 年 12 月 31 日子公司阿克苏新农金牛有限责任公司将存货中幼畜 及育肥畜 9,552,944.85 元，固定资产 31,345,151.41 元抵押给中国农业银行阿 克苏兵团支行，获得短期贷款 1,000 万元，长期贷款 1,600 万元。 十一、资产负债表日后事项： （一）根据公司第二届十次董事会决议， 2003 年度利润分配预案为暂不进 行利润分配。该利润分配预案需要经过股东大会批准后实施。 （二）资产负债表日后公司收到新疆金牛生物股份有限公司纯种荷斯坦牛 2,000 头, 价值 5,532.32 万元。 56 新农开发 2003 年年度报告 十二、其他重要事项： 阿拉尔建市占用公司农业耕地 9732 亩，阿拉尔市政府承诺另外划拨 2 万亩 土地来补偿公司。本年度，公司执行国家退耕还林、退耕还草、退耕还园政策， 退耕约 3 万亩，导致产棉耕地相应减少。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额（元）（收益 ＋，损失－） （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 2,709,124.65 其他长期资产产生的损益 （二）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 -156,275.80 资格的金融机构获得的短期投资损益除外 （三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -975,966.28 准备后的其他各项营业外收入、支出 合 计 1,576,882.57 上述（一）～（三）项中列示的金额中已将所得税的影响额扣除。对子公司 的非经常性损益项目按母公司拥有的份额计算。 十一、 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》公开披 露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件均置于公司本部，以备查阅。 董事长： 李 兵 新疆塔里木农业综合开发股份有限公司 董事会 二○○四年三月二十三日 57