香江控股(600162)山东临工2002年年度报告

山东临沂工程机械股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 董事长王志中先生未出席本次董事会议，授权执行董事长卢志同先生主 持会议并代其行使表决权。 公司负责人董事长王志中先生、主管会计工作负责人总会计师尹世玮先 生及会计机构负责人财务部部长张华女士声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………………２ 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………２ 三、股本变动及股东情况……………………………………………………………４ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………６ 五、公司治理结构……………………………………………………………………７ 六、股东大会情况简介………………………………………………………………９ 七、董事会报告………………………………………………………………………９ 八、监事会报告………………………………………………………………………１６ 九、重要事项…………………………………………………………………………１７ 十、财务报告…………………………………………………………………………２０ 十一、备查文件目录…………………………………………………………………３６ 1 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：山东临沂工程机械股份有限公司 英文名称：Ｓｈａｎｄｏｎｇ Ｌｉｎｙｉ Ｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇ Ｍａｃｈｉｎｅｒｙ Ｓｔｏｃｋ Ｃｏ．，Ｌｔｄ 英文缩写：ＳＬＥＭ （二）、公司法定代表人：王志中 （三）、公司董事会秘书：高树建 董事会证券事务代表：徐洁 联系地址：山东省临沂市金雀山路 １７ 号 电 话：０５３９－８３０８８０９ 传 真：０５３９－８１０９１９３ 电子信箱：ｇｓｊ＿１６２＠１６３．ｃｏｍ （四）、公司注册地址：山东省临沂市金雀山路 １７ 号 公司办公地址：山东省临沂市金雀山路 １７ 号 邮政编码：２７６００４ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｌｉｎｇｏｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｌｉｎｇｏｎｇ＠ｌｉｎｇｏｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：山东临工 股票代码：６００１６２ （七）、其他有关资料 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ３ 月 １９ 日 注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：３７００００１８００９９０ 税务登记号：３７１３００１６８２６１６４２ 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：济南市泺源大街 ５ 号 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润情况（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年度 利润总额 ３８，７１４，４３３．５６ 净利润 ２５，５１０，１８３．０５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２０，９６６，７７１．８８ 主营业务利润 １５３，００７，２６５．７６ 其他业务利润 ２９１，３１７．９３ 营业利润 ３４，１７１，０２２．３９ 投资收益 ５，７３０，５４５．７３ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －１，１８７，１３４．５６ 经营活动产生的现金流量净额 １１８，６４２，３２６．２９ 现金及现金等价物净增减额 ２９，５０７，２３０．９３ 注：扣除的非经常性损益项目及金额为：投资收益 ５，７３０，５４５．７３ 元，营业 外收支净额－１，１８７，１３４．５６ 元。 （二）、前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 １，０２６，５２０，２９５．７９ ５３３，６８７，８０７．０１ ５３３，６８７，８０７．０１ ４４３，０１７，７８６．００ ４４３，０１７，７８６．００ 净利润 ２５，５１０，１８３．０５ １９，１６１，４９０．２７ １９，４０６，５５１．０９ １３，８７２，０９６．２１ ２６，５６０，０５８．２８ 总资产 １，３４０，０８４，１２７．０１ １，１９９，４９２，７９８．５０ １，１９９，９５９，７０５．５５ １，１８９，２８６，０４６．７３ １，２１４，４１３，８５６．５５ 股东权益（不含 ６１５，２５５，７５３．６３ ５８９，７３８，６９８．３８ ５９０，１５３，１４７．１５ ５７０，７４６，５９６．０５ ５９５，８７４，４０５．８７ 少数股东权益） 每股收益 ０．１５ ０．１１ ０．１１ ０．０８ ０．１５ 每股净资产 ３．５０ ３．３５ ３．３６ ３．２４ ３．３９ 调整后的每股 ３．４４ ３．３１ ３．３１ ３．２０ ３．３３ 净资产 每股经营活动 产生的现金流 ０．６７ ０．１８ ０．１８ ０．３０ ０．３０ 量净额 净资产收益率 ４．１５ ３．２５ ３．２９ ２．４３ ４．４６ （％） 扣除非经常性 损益后的加权 ３．４８ １．３７ １．４０ ３．２３ ５．９３ 平均净资产收 益率（％） 3 （三）、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．８７ ２５．４０ ０．８７ ０．８７ 营业利润 ５．５５ ５．６７ ０．１９ ０．１９ 净利润 ４．１５ ４．２３ ０．１５ ０．１５ 扣除非经常性损 ３．４１ ３．４８ ０．１２ ０．１２ 益后的净利润 （四）、本年度股东权益变动情况及原因（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １７５，８９０，０００ ２８７，８１０，６９２．３３ ４６，４８２，７２５．２２ １８，０４８，０４７．２４ ７９，５５５，２８０．８３ ５８９，７３８，６９８．３８ 本期增加 ６，８７２．２０ ５，１５４，４０７．７８ ２，５７７，２０３．８９ ２０，３５５，７７５．２７ ２５，５１７，０５５．２５ 本期减少 期末数 １７５，８９０，０００ ２８７，８１７，５６４．５３ ５１，６３７，１３３．００ ２０，６２５，２５１．１３ ９９，９１１，０５６．１０ ６１５，２５５，７５３．６３ 由于子公司债务 重组形成资本公 变动原因 积，公司按持有比 本年提取 本年提取 本年实现 本年实现 例确认的股权投 资准备 三、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况 １、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ６５，９５０，０００ ６５，９５０，０００ 其中： 国家持有股份 ６５，９５０，０００ ６５，９５０，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ２，４２０，０００ ２，４２０，０００ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ６８，３７０，０００ ６８，３７０，０００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １０７，５２０，０００ １０７，５２０，０００ 4 ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １０７，５２０，０００ １０７，５２０，０００ 三、股份总数 １７５，８９０，０００ １７５，８９０，０００ ２、股票发行与上市情况 （１）、前三年股票发行情况：公司于 ２０００ 年 ８ 月 ２４ 日至 ９ 月 ６ 日实施了 ２０００ 年度配股方案，本次配股以公司当时股本 １５０１５ 万股为基数，配股比例为 １０：２．７２７２７（以 １９９８ 年底的总股本 １３６５０ 万股为基数，配股比例为 １０：３）向全 体股东配售，配股价为每股人民币 ７ 元。本次实际配售数量为 ２５７４ 万股，其中 国家股股东以现金方式认购 ２７０ 万股，放弃其余配股权；募集法人股股东全额放 弃本次配股权；向内部职工股股东配售 １２５４ 万股；向社会公众股股东配售 １０５０ 万股。其中，向社会公众股东配售的 １０５０ 万股于 ２０００ 年 ９ 月 ２５ 日获准上市交 易；向内部职工股东配售的 １２５４ 万股与原内部职工股一同于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日 获准上市交易。 （２）、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （二）、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ４９２９２ 户。 ２、报告期末公司前 １０ 名股东持股情况 单位：股 报告期持 所持股份质 持股 股份 股 东 名 称 期末持股数 股增减（＋、 押、冻结、 比例（％） 性质 －）变动数 托管情况 ① 山东工程机械集团有限公司 ６５，９５０，０００ ３７．５０ ０ 国有股 部分质押 ② 韩红军 ２，５００，７５９ １．４２ 未知 流通股 无 ③ 临沂工程机械厂配件中心 １，２１０，０００ ０．６９ ０ 法人股 无 ④ 临沂友谊宾馆 １，２１０，０００ ０．６９ ０ 法人股 无 ⑤ 杨少华 ４８０，０００ ０．２７ 未知 流通股 无 ⑥ 袁超 ４８０，０００ ０．２７ 未知 流通股 无 ⑦ 汲波 ４６６，５９５ ０．２７ －３５，９０５ 流通股 无 ⑧ 徐忠源 ４５０，０００ ０．２６ 未知 流通股 无 ⑨ 张爱云 ４２０，０００ ０．２４ 未知 流通股 无 ⑩ 于宝中 ４１３，０００ ０．２３ 未知 流通股 无 注：（１）、前十名股东之间公司未知有关联关系及一致行动人情况。 （２）、代表国家持有本公司股份的是山东工程机械集团有限公司，报告期内 持股数量没有发生变动，期末持有 ６５９５ 万股，占本公司股份总数的 ３７．５０％，２００２ 年 ９ 月 １１ 日公司第一大股东山东工程机械集团有限公司将其所持有的本公司股 5 份 １５００ 万股国有股权作质押，为烟台工程机械厂在中国工商银行烟台市分行借 款 ３１１７．５ 万元提供质押担保，质押期限自 ２００２ 年 ９ 月 １１ 日至 ２００３ 年 ９ 月 １５ 日。（详细内容见公司于 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日在《上海证券报》和《证券日报》上 刊登的《董事会公告》。） ３、公司控股股东山东工程机械集团有限公司成立于 １９９６ 年 １１ 月 １８ 日，法 定代表人为王志中，注册资本为 ５２，９８０ 万元，股权结构为国有独资，主营业务 包括：研制、生产、销售工程机械、汽车起重机及其他机械设备、零部件；对外 投资；技术服务。报告期内控股股东未发生变更。 ４、报告期内公司没有其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓 名 职 务 性别 年 龄 任 期 股数（股） 股数（股） 王志中 董事长 男 ５０ ２００１．４～２００４．４ ５６００ ５６００ 卢志同 执行董事长 男 ５０ ２００１．４～２００４．４ ３０８０ ３０８０ 姜英杰 副董事长 男 ５０ ２００１．４～２００４．４ ２２００ ２２００ 王兆勋 董事 总经理 男 ４０ ２００１．４～２００４．４ ２８００ ２８００ 胡延东 董事 男 ５６ ２００１．４～２００４．４ ４２００ ４２００ 尹世玮 董事 总会计师 男 ４７ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 辛崇亮 董事 男 ５３ ２００１．４～２００４．４ ５５００ ５５００ ｍａｎ 喜良 董事 男 ４０ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 吴育华 独立董事 男 ５９ ２００２．７～２００４．４ ０ ０ 尹敬梅 独立董事 女 ６０ ２００２．７～２００４．４ ０ ０ 李如俊 监事会主席 男 ５０ ２００１．４～２００４．４ ０ ５００ 孟庆祥 监事 男 ５３ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 程则虎 监事 男 ３６ ２００１．４～２００４．４ ４２００ ４２００ 金华昌 监事 男 ５０ ２００１．４～２００４．４ ３０８０ ３０８０ 谢 耘 监事 男 ３５ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 王 勇 副总经理 男 ４８ ２００１．４～２００４．４ ３３００ ３３００ 韩 军 副总经理 女 ４６ ２００１．４～２００４．４ ４９００ ４９００ 于孟生 副总经理 男 ３８ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 徐进永 总工程师 男 ４０ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 高树建 董事会秘书 男 ４１ ２００１．４～２００４．４ ０ ０ 6 注：（１）、李如俊先生于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日买进流通股 ５００ 股，并已由上海 证券交易所锁定。 （２）、王志中先生、＂ 喜良先生、程则虎先生分别兼任控股股东山东工程机 械集团有限公司董事长、规划发展部部长、财务部副部长职务，任期为 ２００１ 年 １ 月至 ２００４ 年 １ 月。 （二）、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内部制定的基本工资＋奖 金的分配制度，按本人岗位及职务确定其岗位工资和奖金标准，经公司董事会批 准后实施。 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 ９８．８ 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２４．９ 万元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 ２０．８ 万元。独立董事的年度津贴为每人 ２．６ 万元， 差旅费由公司负担。 年度报酬总额在 ７～９ 万元的有 ５ 人，４～７ 万元的有 ８ 人，２～４ 万元的有 ５ 人。 公司董事ｍ ａ ｎ 喜良先生、监事程则虎先生不在公司领取报酬和津贴，均在公司 控股股东山东工程机械集团有限公司领取报酬和津贴。 （三）、报告期内无离任的董事、监事及高级管理人员；公司 ２００１ 年度股东 大会增选吴育华先生、尹敬梅女士为第三届董事会独立董事，任期为 ２００２ 年 ７ 月至 ２００４ 年 ４ 月。 （四）、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有员工 １２０６ 人，其中：生产人员 ６５０ 人， 销售人员 ９２ 人，技术人员 ２４９ 人，财务人员 ２０ 人，行政人员 １８０ 人；大学本科 以上学历的 １３９ 人，大专学历的 １１９ 人，中专、中技学历的 ４１０ 人；具有高级职 称的 ２５ 人，中级职称的 ７３ 人；需公司承担费用的离退休人员 ８５ 人。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会 和上海证券交易所的其他有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业 制度，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，公司治 理尚存在以下问题：1、股东大会在选举董事、监事时尚未采取累积投票制的问 题。公司计划在 2004 年董事会、监事会换届选举时采用这一制度，并在 2003 7 年年度股东大会上修改公司章程及股东大会议事规则，增加有关累积投票制的条 款；2、公司董事会下尚未设立专门委员会的问题。鉴于各专门委员会的组成人 员应以独立董事为主，公司将在聘请的独立董事人数达到公司董事会成员总数的 三分之一以后，于 2003 年底以前成立各专门委员会，并制定《独立董事工作制 度》；3、公司尚未建立董事、监事及高管人员的绩效评价标准和激励约束机制的 问题。公司计划于 2003 年底成立薪酬与考核委员会后，由该委员会制定相关的 评价标准和奖惩制度，经法定程序审核通过后实施。 （二）、独立董事履行职责情况：２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司 ２００１ 年度股东大 会增选吴育华先生、尹敬梅女士为公司第三届董事会独立董事。两位独立董事熟 悉公司的业务及经营情况，参加了报告期内的三次董事会会议（独立董事报告期 内应参加四次董事会会议，其中 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日召开的临时董事会会议，两 位董事因故未参加），对会议议案进行了审议，并对公司变更部分募集资金投向 发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实维护公司的整体利益及中小 股东的合法利益，促进了董事会决策的科学性和客观性，为公司的健康发展起到 了积极作用。 （三）、与控股股东“五分开”情况：公司与控股股东山东工程机械集团有 限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的 业务及自主经营能力。 １、在业务方面：公司主营装载机、挖掘机等工程机械产品，且拥有独立完 整的采购、生产、销售部门，业务完全独立；控股股东山东工程机械集团有限公 司作为控股性公司，没有具体的产品经营业务，与本公司不存在同业竞争，也不 存在因经营业务而产生的关联交易。 ２、在人员方面：公司建立了独立完整的劳动、人事及工资管理制度，独立 与员工签订了劳动合同；总经理、副总经理等所有高级管理人员均在本公司领取 报酬，没有在控股股东单位任职；控股股东不存在干预本公司董事会和股东大会 已经作出的人事任免决定的情况。 ３、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥 有工业产权、非专利技术等无形资产；拥有商标产权；独立拥有采购和销售系统。 ４、在机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构完全独立运作；控股 股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，也没有下达过经 营计划和指令。 ５、在财务方面：公司设有独立的财会部门；建立了独立完整的会计核算体 系和财务管理制度；在银行独立开户。 （四）、对高级管理人员的考评和激励机制：报告期内公司尚未实施对高级 8 管理人员的考评及激励机制，目前正在着手建立公正、透明的考评标准和相关奖 励制度。 六、股东大会情况简介 （一）、公司董事会于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在《上海证券报》、《证券日报》刊 登了关于召开 ２００１ 年度股东大会的公告，会议于 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日上午 ９：００ 在临沂友谊宾馆召开。出席会议的股东及代理人共 ３６ 人，代表股份 ６８５７．４２４ 万股，占总股本的 ３８．９９％。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会 以记名投票方式审议通过了如下决议：１、２００１ 年度董事会工作报告；２、２００１ 年度总经理业务报告；３、２００１ 年度监事会工作报告；４、２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告；５、２００１ 年度利润分配方案；６、关于增设独立董事的 议案；７、关于确立独立董事津贴的议案；８、公司章程修订方案（之一）； ９、 公司章程修订方案（之二）；１０、《股东大会议事规则》；１１、关于续聘会计师事 务所和确定其报酬的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》、《证券日 报》上。 （二）、公司董事会于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日在《上海证券报》、《证券日报》刊 登了关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的公告，会议于 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日 上午 １０：００ 在本公司五楼会议室召开。出席会议的股东及代理人共 ３３ 人，代表 股份 ６８５０．０７８ 万股，占总股本的 ３８．９４％。符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定，大会以记名投票方式审议通过了如下决议：１、关于公司分别与鲁南制 药股份有限公司和山东华盛农业药械股份有限公司进行对等担保的议案；２、关 于收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权的议案；３、关于变更部分募集资 金投向的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日的《上海证券报》、《证券日 报》上。 七、董事会报告 （一）、报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年继续受国家基础设施建设投资快速增长的拉动，工程机械产品市场 热销势头不减，公司为适应市场需求，重点实施了生产组织结构的优化调整和流 程再造，全面提高了产能，并适时调整营销策略，加强了市场营销服务网络的建 9 设，使主导产品产销量实现了历史性突破。报告期内生产装载机 ４０６６ 台，同比 增长 ８９％；销售装载机 ４０４８ 台，同比增长 １４５％；实现主营业务收入 １０２，６５２ 万 元，同比增长 ９２．３４％；实现利润总额 ３，８７１ 万元，同比增长 ７３．５８％。 公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起不再享受“先征后返”的税收优惠政策，实际税 负由 １５％变为 ３３％，对报告期净利润产生了较大影响。 报告期钢材价格持续上涨和公司主导产品市场售价持续下跌，导致公司的毛 利率进一步降低。 公司控股股东山东工程机械集团有限公司和深圳市南方香江实业有限公司 于 2002 年 12 月 25 日签署了《国有股转让协议》，本次拟转让国有股 5095 万股， 占公司总股本的 28.97%，如果本次股权转让获财政部批准实施后，深圳市南方 香江实业有限公司将成为公司新的控股股东，根据《收购报告书》中的承诺，深 圳市南方香江实业有限公司将以其优质资产与公司进行部分资产置换，其置入公 司资产的盈利能力将直接影响公司今后的经营业绩。 （二）、报告期内的经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 （１）、公司所处的行业为机械制造业，主营业务包括：轮式装载机、液压挖 掘机、农用汽车配件等产品的生产与销售。 （２）、公司主营业务收入及利润的构成情况（单位：人民币元） ①按行业分析： 主营业务收入 主营业务毛利 机械行业 １，０２１，０９４，５５６．９９ １５２，３３６，４８７．４９ 轻工行业 ５，４２５，７３８．８０ １，６５７，９５２．８８ 合 计 １，０２６，５２０，２９５．７９ １５３，９９４，４４０．３７ ②按产品分析： 主营业务收入 主营业务毛利 装载机 ７５０，９１１，５８９．３４ １３１，８６４，１５６．１７ 挖掘机 ３０，４０６，３５５．３６ ２，０８０，０１７．３０ 农用汽车配件 １９５，５６６，０６５．５１ １３，２２４，９７２．３９ 猎枪 ５，４２５，７３８．８０ １，６５７，９５２．８８ 其他 ４４，２１０，５４６．７８ ５，１６７，３４１．６３ 合计 １，０２６，５２０，２９５．７９ １５３，９９４，４４０．３７ ③按地区分析： 主营业务收入 主营业务毛利 华东地区 ５８０，６６９，６６３．３８ ８８，９００，５２５．４６ 10 华中地区 １５６，０６１，６７３．３８ ２３，１２８，３３９．００ 华北地区 １７６，５６３，６４６．６８ ２６，８９０，６４３．３９ 西北地区 ３８，８４２，１７４．３６ ５，６３２，１１５．２８ 东北地区 ４５，４２１，３１５．２９ ５，５８６，８２１．７８ 其他地区 ２８，９６１，８２２．７０ ３，８５５，９９５．４６ 合计 １，０２６，５２０，２９５．７９ １５３，９９４，４４０．３７ （３）、生产经营的主要产品及其市场占有率情况：本公司全年机械行业的业 务经营活动实现收入 １０２，１０９ 万元，占主营业务总收入的 ９９．４７％，其中装载机 实现收入 ７５，０９１ 万元，占主营业务总收入的 ７３．１５％，市场占有率为 １０％；农用 汽车变速箱实现收入 １７，６８３ 万元，占主营业务总收入的 １７．２３％，市场占有率为 ３４％。分项列示如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率％ 装载机 ７５０，９１１，５８９．３４ ６１９，０４７，４３３．１７ １７．５６％ 农用汽车变速箱 １７６，８２９，０２９．５８ １６４，６５２，６４７．２１ ６．８９％ （４）、报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化；主营业务 毛利率较前一报告期有较大幅度下降，其中装载机产品毛利率下降 ６．２２ 个百分 点，农用汽车变速箱产品毛利率下降 １．４４ 个百分点，主要是钢材价格大幅上涨 及上述产品销售价格持续下跌导致的。 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）、山东临工挖掘机有限责任公司：主营业务为生产销售液压挖掘机，注 册资本为 １０，７６２ 万元，本公司拥有 ９５％的股权，报告期末总资产为 １９，５７７ 万元， 净资产为 ８，５１７ 万元，报告期亏损 ４０３ 万元。 （２）、山东临工汽车桥箱有限责任公司：主营业务为生产销售农用汽车变速 箱、驱动桥等零部件，注册资本为 ２，５００ 万元，本公司拥有 ６４％的股权，报告期 末总资产为 １２，２０２ 万元，净资产为 ２，５４０ 万元，报告期实现净利润 ２８．８８ 万元。 （３）、哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司：主营业务为生产销售装载机、 石油机械等产品，注册资本为 １，７９２ 万元，本公司拥有 ５５．８％的股权，报告期末 总资产为 １，８８０ 万元，净资产为 １，６４０ 万元，报告期亏损 １６ 万元。 （４）、济南考格尔特种汽车有限公司：主营业务为生产销售冷藏保温车、油 罐车、箱式货车等三大系列产品，注册资本为 ７４５．２ 万美元，本公司拥有 ４２％的 股权，报告期末总资产为 １３，３４３ 万元，净资产为 ５，２６９ 万元，报告期实现净利 润 ２８８ 万元。 ３、主要供应商和客户情况 报告期公司向前五名供应商采购金额合计为 ３４，３４３ 万元，占年度采购总额 的 ３４．９０％；向前五名客户销售额合计为 ２５，０９５ 万元，占年度销售总额的 ２４．４５％。 11 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于 ２００２ 年整个工程机械行业继续保持了快速增长的态势，公司也适时调 整了经营策略，并采取了一系列有力措施，从而实现了超越行业平均水平的增长 速度，报告期实现主营业务收入 １０２，６５２ 万元，同比增长 ９２．３４％，创公司历史 最好水平。但同时公司也经受了产品销售价格持续下滑和原材料特别是钢材价格 大幅上涨带来的严峻考验。面对激烈的市场竞争和不断缩小的利润空间，公司一 是采取灵活有力的措施开拓市场，努力提高市场占有率；二是调整生产组织结构， 实施流程再造，全面提高产能；三是加强各环节、各工序的成本控制，保持产品 成本处于行业较低水平；四是强化质量管理和程序控制，保证产品质量处于国内 先进水平；五是不断开发更新换代产品，抑制价格下滑，提升市场竞争能力。上 述措施成效明显，２００２ 年公司仍取得了较好的经营业绩。 ５、公司在 ２００１ 年年度报告中披露 ２００２ 年计划实现主营业务收入 ８ 亿元， 实际完成 １０．２７ 亿元，完成计划的 １２８．３８％，主要是因为我国基础设施建设和房 地产投资增长速度以及公司经营管理水平提高等因素的影响均超出了当初的预 期。公司未曾公开披露 ２００２ 年度盈利预测。 （三）、报告期内的投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期投资余额为 ７，８１９ 万元，较上年增加 ２，８７９ 万元，增长 ５８．２８％。被投资公司的有关情况： 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例 哈尔滨伟力工程机械制造有限责任公司 工程机械、石油机械 ５５．８％ 山东临工汽车桥箱有限责任公司 农用汽车桥箱等配件 ６４％ 山东临工挖掘机有限责任公司 挖掘机、工程机械配件 ９５％ 济南考格尔特种汽车有限公司 冷藏保温、罐式、箱式货车 ４２％ 山东泰安东岳油缸有限公司 工程机械油缸 １３．５８％ 中国华大工程机械有限公司 工程机械及配件 ５％ 天同证券有限责任公司 证券业务综合类 １．４７％ １、募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集 ５，１９７．０８ 资金总额 募集资金总额 17,442.90 已累计使用募集资 １３，２０９．０８ 金总额 是否符合计 拟投入 是否变 实际投入 产生收益 承诺项目 划进度和预 金额 更项目 金额 金额 计收益 ①采用先进技术提高装 ３，８１５ 否 １，９６１．１８ 未完工 否 载机产品综合技术水平 12 技改项目 ②发展工程机械驾驶室 ３，８８０ 是 ３，８８０ — — 项目 ③发展 ＰＣ１００、ＰＣ１２０ 液 ３，５９０ 否 ３，５９０ — 否 压挖掘机技改项目 ④本公司拟与山东临沂 半导体总厂合资组建临 沂电子科技有限责任公 ４，０００ 否 １，６２０ 未完工 否 司，实施数字移动通信产 品国产化专项片式二极 管产业化项目 ⑤补充流动资金 ２，１５７．９０ 否 ２，１５７．９０ 无法单独核算 是 合 计 １７，４４２．９０ — １３，２０９．０８ — — 未达到计划进度和收益 ①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目：承诺 ２００１ 年末 的说明（分具体项目） 完成，预计收益 ９８０ 万元／年。因公司为扩大生产规模，对生产工艺流程 调整占用了较长时间；另外公司 ２００１ 年以来机加工工序一直满负荷生产， 为了不影响公司的正常经营，原计划为实施该项目而需要搬迁的部分设 备及厂房改造未能如期进行，也影响了该项目的进度。至报告期末累计 投入 １９６１．１８ 万元，完成计划总投资的 ５１．４１％。 ②发展工程机械驾驶室项目：该项目已变更。 ③发展 ＰＣ１００、ＰＣ１２０ 液压挖掘机技改项目：承诺 ２００１ 年末完成，预计 收益 ９００ 万元／年。该项目已按计划完成，但由于引进日本小松和德国利 勃海尔的技术消化吸收较慢，零部件国产化率较低，未能达到批量生产， 报告期未产生收益。 ④本公司与临沂半导体总厂合资组建有限责任公司，实施数字移动通信 产品国产化专项片式二极管产业化项目：承诺 ２００１ 年末完成，预计收益 １４７０ 万元／年。由于国际半导体行业持续低迷，且项目前期运作效果不理 想，公司主动放缓了投资进度。至报告期末累计投入 １６２０ 万元，完成计 划总投资的 ４０．５０％。 变更原因及变更程序说 发展工程机械驾驶室项目：已变更为“以 ２８８８．３５ 万元收购济南考格尔 明（分具体项目） 特种汽车有限公司 ４２％股权项目”和“以 ９９１．６５ 万元补充本公司流动资 金项目”。 变更原因：主要是公司与该项目的合作方韩国圣美建铁株式会社在关键 问题上始终未能达成一致，而目前从韩国直接进口的工程机械驾驶室价 格已低于公司自己生产及国内市场采购的同类产品价格，因此，公司认 为该项目继续实施已明显缺乏竞争优势，决定作上述变更。 变更程序：该项目的变更已经 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日召开的 ２００２ 年度第一次 临时股东大会审议通过，履行了法定的变更程序，并及时作了披露（详细 内容见公司于 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日、２００２ 年 ８ 月 ２０ 在《上海证券报》和《证 券日报》上分别刊登的《变更募集资金用途公告》和《２００２ 年度第一次 临时股东大会决议公告》）。 13 变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的 ３，８８０ 资金总额 是否符合计 对应的原 变更项目拟 实际投入 产生收益 变更后的项目 划进度和预 承诺项目 投入金额 金额 金额 计收益 以 ２８８８．３５ 万元 发 展 工 程 机 ２８８８．３５ ２８８８．３５ — 是 收购济南考格尔 械驾驶室项 特种汽车有限公 目 司 ４２％股权项目 以 ９９１．６５ 万元补 发展工程机 ９９１．６５ ９９１．６５ — 是 充本公司流动资 械驾驶室项 金项目 目 合 计 — ３，８８０ ３，８８０ — — 注：①以 ２８８８．３５ 万元收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权项目，承 诺 ２００２ 年末完成，２００３ 年开始产生收益，预计收益 ４７９ 万元／年。 ②尚未使用的募集资金 ４２３３．８２ 万元存在银行。 ２、非募集资金投资项目 根据公司董事会 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日召开的临时会议决议，公司以自有资金 ３０００ 万元人民币购买了 ２００２ 年记帐式（十期）国债。 （四）、公司财务状况分析（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 变动原因 总资产 １，３４０，０８４，１２７．０１ １，１９９，４９２，７９８．５０ １１．７２ 扩大融资、利润增加 长期负债 ２５，８５８，４３６．０７ ４，２５０，９３９．４３ ５０８．３ 扩大生产规模、增加借款 股东权益 ６１５，２５５，７５３．６３ ５８９，７３８，６９８．３８ ４．３３ 利润增加 主营业务利润 １５３，００７，２６５．７６ １０４，２４１，９３０．６１ ４６．７８ 销售收入增加 净利润 ２５，５１０，１８３．０５ １９，１６１，４９０．２７ ３３．１３ 主营业务利润增加 现金及现金等价物 ２９，５０７，２３０．９３ －５３，９５９，３９８．６０ －－ 经营性增加 净增加额 （五）、生产经营环境和宏观政策、法规变化对公司的影响 ２００３ 年国家继续实行积极的财政政策和稳健的货币政策，西部开发力度逐 步加大，西电东送、西气东输、南水北调等国家重点项目相继开工，以及城市基 础设施、房地产、交通、能源等领域的投资快速增长，都为工程机械产品提供了 广阔的市场空间，本公司亦将受益。 国内钢材价格持续上涨，导致公司成本上升，对公司有不利影响。 （六）、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 14 （１）、２００２ 年 １ 月 ２ 日，公司召开临时董事会会议，审议通过了总经理提 交的 ２００２ 年度工作安排计划。 （２）、２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司召开了第三届董事会第四次会议，审议通过 了如下决议：⑴公司章程修订方案（之一）；⑵《股东大会议事规则》修订稿； ⑶《会计核算办法》修订稿；⑷《关于巡回检查发现问题的整改报告》；⑸《济 南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》填报内容及《规范运作自查发现问 题整改方案》。相关公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １９ 日的《上海证券报》和《证券日 报》上。 （３）、２００２ 年 ４ 月 ３ 日，公司召开了第三届董事会第五次会议，审议通过 了如下决议：⑴２００１ 年度董事会工作报告；⑵２００１ 年度总经理业务报告；⑶２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告；⑷２００１ 年度利润分配预案及预计 ２００２ 年度利润分配政策；⑸２００１ 年年度报告及摘要；⑹关于增设独立董事的议案； ⑺关于确立独立董事津贴的议案；⑻公司章程修订方案（之二）；⑼《股东大会 议事规则》；⑽总经理关于申请核销资产损失的报告；⑾总经理关于调整坏帐准 备计提比例的报告；⑿关于续聘会计师事务所和确定其报酬的议案。相关公告刊 登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 （４）、２００２ 年 ４ 月 ２２ 日，公司召开了第三届董事会第六次会议，审议通过 了《２００２ 年第 １ 季度报告》。 （５）、２００２ 年 ５ 月 ２８ 日，公司召开了第三届董事会第七次会议，决定召开 ２００１ 年度股东大会的日期和有关事宜。 （６）、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司召开了第三届董事会第八次会议，审议通过 了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 （７）、２００２ 年 ７ 月 １４ 日，公司召开了第三届董事会第九次会议，审议通过 了如下决议：⑴总经理提交的上半年经营情况总结及下半年经营计划；⑵总经理 提交的公司生产组织结构调整方案；⑶《信息披露管理制度》；⑷关于公司分别 与鲁南制药股份有限公司和山东华盛农业药械股份有限公司进行对等担保的议 案；⑸关于收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权项目的可行性研究报告； ⑹关于收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权的议案；⑺关于变更部分募集 资金投向的议案；⑻决定召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的日期和有关事宜。 相关公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 （８）、２００２ 年 ８ 月 ２０ 日，公司召开了第三届董事会第十次会议，审议通过 了《２００２ 年半年度报告》和《２００２ 年半年度报告摘要》。 （９）、２００２ 年 １０ 月 ２３ 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，审议 通过了《２００２ 年第三季度报告》。 15 （１０）、２００２ 年 １０ 月 ３１ 日，公司召开临时董事会会议，审议通过了“以自 有资金 ３０００ 万元人民币购买记帐式国债的决议”。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况：报告期内公司董事会在股东大会的 授权范围内，完成了“收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权项目”的可行 性研究、审计、评估等工作；完成了部分募集资金投向的变更等工作。 （七）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ２５，５１０，１８３．０５ 元 ， 提 取 法 定 公 积 金 ２，５７７，２０３．８９ 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 ２，５７７，２０３．８９ 元，可供股东分配的利润为 ２０，３５５，７７５．２７ 元，加以前年度未分 配利润 ７９，５５５，２８０．８３ 元，年末累计可供股东分配的利润 ９９，９１１，０５６．１０ 元。鉴 于当前工程机械行业正处于高速发展时期，公司根据市场情况和自己在行业中的 地位，确定 ２００３ 年仍以扩大市场份额为目标，经营规模将进一步扩张（预计 ２００３ 年公司产销量将增长 ４０％以上），为此，董事会决定本年度利润不分配，全部用 于扩大再生产。亦不进行资本公积金转增股本。 以上预案，需提交 ２００２ 年度股东大会审议。 （八）、其它报告事项 １、本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券日报》。 ２、本公司网站ｗｗｗ．ｌｉｎｇｏｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ上可查阅公司年报全文。 八、监事会报告 ２００２ 年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对 全体股东高度负责的精神，认真履行职责，圆满完成了全年的工作任务。 （一）、监事会会议情况 报告期内公司监事会召开了五次会议： １、２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司召开了第三届监事会第三次会议，审议通过了 如下决议：①《关于巡回检查发现问题的整改报告》；②《济南证管办辖区上市 公司规范运作情况调查表》填报内容及《规范运作自查发现问题整改方案》。相 关公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 １９ 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 ２、 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日，公司召开了第三届监事会第四次会议，审议通过了如 下决议：①２００１ 年年度报告及摘要；②２００１ 年度监事会工作报告。相关公告刊 登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》和《证券日报》上。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司召开了第三届监事会第五次会议，审议通过了 《上市公司建立现代企业制度自查报告》 16 ４、２００２ 年 ７ 月 １４ 日，公司召开了第三届监事会第六次会议，审议通过了 如下决议：①关于收购济南考格尔特种汽车有限公司 ４２％股权的议案；②关于变 更部分募集资金投向的议案。相关公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日的《上海证券报》 和《证券日报》上。 ５、２００２ 年 ８ 月 ２０ 日，公司召开了第三届监事会第七次会议，审议通过了 《２００２ 年半年度报告》和《２００２ 年半年度报告摘要》。 （二）、公司依法运作情况。监事会审查认为，公司决策程序合法，已建立 了完善的内部控制制度，公司董事、高管人员执行公司职务时没有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）、公司财务情况。监事会对公司的财务状况检查后认为，山东正源和 信有限责任会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项，真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 （四）、募集资金使用情况。公司 ２０００ 年度配股募集资金投资项目中的“发 展工程机械驾驶室项目”发生了变更，涉及金额 ３８８０ 万元，占募集资金总额的 ２２．２４％，该项目的变更已经 ２００２ 年度第一次临时股东大会审议通过，变更程序 合法。 （五）、收购、出售资产情况。监事会认为，报告期内公司收购了济南考格 尔特种汽车有限公司 ４２％股权，交易价格合理，无内幕交易及损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情况。 （六）、关联交易情况。监事会认为，公司关联交易数额较小，且采取市场 定价原则，公平合理，没有损害本公司利益。 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、公司于 2002 年 8 月 17 日召开 2002 年度第一次临时股东大会审议通 过了“以 2888．35 万元收购济南考格尔特种汽车有限公司 42%股权项目” 的议 案。根据山东正源和信有限责任会计师事务所的审计报告及资产评估报告，公司 分别用 ２６８．６６ 万美元（折合人民币 ２２２２ 万元）和 ６６６．３５ 万元受让德国考格尔 车辆股份有限公司和济南汽车改装厂持有的济南考格尔特种汽车有限公司 ２８．２８％和 １３．７２％股权，合计用 2888．35 万元收购济南考格尔特种汽车有限公司 42%的股权，成为第一大股东。报告期内全部价款已付清，并经济南市对外贸易 经济合作局济外经贸外资字[2002]137 号文批准，于 2002 年 10 月 9 日在济南市 工商行政管理局办理了变更登记手续。本次股权收购不会导致公司缺乏独立性， 17 对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响；预计自 ２００３ 年起有利于公司 财务状况的改善，并对公司经营成果产生正面影响，但因此次收购事项发生在年 底，正值济南考格尔特种汽车有限公司因经营淡季产生亏损，导致公司投资损失 76.08 万元，加当年摊销的股权投资差额 19.99 万元，共减少报告期投资收益 ９６．０７ 万元，占利润总额的 ２．４８％。 （三）、重大关联交易事项 １、根据公司与山东临沂工程机械厂签订的《土地租赁合同》，租赁面积 １２４，６６１．８０ 平方米，年租金 ４０ 万元。２００２ 年公司按该合同支付给山东临沂工程 机械厂土地租赁费 ４０ 万元； ２、 关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东工程机械集团有限公司 －－ －－ １０００ ２８０ 山东临沂工程机械厂 １３２８ １６７９ －－ －－ 合 计 １３２８ １６７９ １０００ ２８０ 注：①公司向山东工程机械集团有限公司借款 1000 万元，报告期末尚未偿 付金额 280 万元，报告期公司向山东工程机械集团有限公司支付利息 17.28 万元； ②报告期公司向山东临沂工程机械厂提供资金 1328 万元，期末余额 1679 万元，其中代山东临沂工程机械厂支付借款 1110 万元，支付契税 50 万元，通过 山东临沂工程机械厂支付本公司职工购房款 519 万元。 3、报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）、重大合同及其履行情况 １、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项； 3、报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同：（单位：万元） 发生日期 是否为 担保 担保 是否履 担保对象名称 （协议签 担保期 关联方 金额 类型 行完毕 署日） 担保 连带责 ２００２．９．６— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ２０００ 否 否 任担保 ２００５．１０．３１ 连带责 ２００２．９．６— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ６３３ 否 否 任担保 ２００３．２．６ 连带责 ２００２．９．１４— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ３０００ 否 否 任担保 ２００３．５．１４ 连带责 ２００２．９．１６— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ １１５９ 否 否 任担保 ２００３．９．１６ 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ２７００ 连带责 ２００２．９．２８— 否 否 18 任担保 ２００６．２．２８ 连带责 ２００２．９．３０－ 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ６５００ 否 否 任担保 ２００６．９．３０ 连带责 ２００２．９．３０— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ５００ 否 否 任担保 ２００３．８．３０ 连带责 ２００２．９．３０— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ２０００ 否 否 任担保 ２００３．５．１０ 连带责 ２００２．１０．３０—２ 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ５４９９ 否 否 任担保 ００５．１０．３０ 连带责 ２００２．１１．１— 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ １０００ 否 否 任担保 ２００３．１１．１ 连带责 ２００２．１１．１８—２ 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ９７０ 否 否 任担保 ００３．５．１７ 连带责 ２００２．１２．１５—２ 鲁南制药股份有限公司 ２００２．９．６ ２８００ 否 否 任担保 ００５．１２．１５ 山东华盛农业药械股份 连带责 ２００２．９．３０— ２００２．９．９ ４２００ 否 否 有限公司 任担保 ２００３．９．３０ 担保发生额合计 ３２，９６１ 担保余额合计 ３２，９６１ 其中：关联担保余额合计 ０ 注：以上担保事项已经 2002 年 8 月 17 日召开的公司 2002 年度第一次临时 股东大会审议批准，详细内容分别见公司于 2002 年 8 月 20 日和 2002 年 9 月 10 日在《上海证券报》和《证券日报》上刊登的《2002 年度第一次临时股东大会 决议公告》和《关于公司分别与鲁南制药股份有限公司和山东华盛农业药械股份 有限公司进行对等担保的公告》。 ３、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项； ４、报告期内公司无其他重大合同。 （五）、公司及持股 ５％以上股东未曾在报告期内或持续到报告期内在指定报 纸和网站上披露承诺事项。 （六）、本年度公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为山东正源和信有 限责任会计师事务所，该事务所已连续 ６ 年为本公司提供审计服务。本报告期支 付给会计师事务所的报酬为 ３０ 万元人民币，未承担差旅费等其他费用。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、控股股东山东工程机械集团有限公司（以下简称“山工集团”）和深 圳市南方香江实业有限公司（以下简称“南方香江”）于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日签署 了《国有股转让协议》，山工集团拟将持有的本公司国有股 ６５９５ 万股中的 ５０９５ 万股转让给南方香江。本次股权转让完成后，南方香江持有 ５０９５ 万股，占公司 总股本的 ２８．９７％，成为第一大股东；山工集团持有 １５００ 万股，占本公司总股本 19 的 ８．５３％，成为第二大股东。本次股权转让尚需获得国家财政部的批准。（详细 内容见公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日在《上海证券报》和《证券日报》上刊登的《关 于股权转让的警示性公告》和《收购报告书摘要》）。 （九）、报告期内公司无其他重大事件。 十、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 鲁正信审字（２００３）第 １１０６ 号 山东临沂工程机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 张吉文 马秀英 中国·济南 ２００３ 年 ３ 月 １９ 日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注：（金额单位：人民币元） １、公司概况 山东临沂工程机械股份有限公司（以下简称“公司”）是 １９９３ 年 ３ 月 ２６ 日经山东临 沂地区体制改革委员会临体改［１９９３］第 ２８ 号文批准，由山东临沂工程机械厂独家发起，以 定向募集方式设立的股份有限公司。公司 １９９８ 年 ５ 月 １８ 日经中国证监会批准向社会公开发 行人民币普通股 ３，５００ 万股，１９９８ 年 ６ 月 ３ 日公开募股成功，６ 月 ９ 日在上海证券交易所挂 牌交易。２０００ 年 ９ 月根据证监公司字［２０００］１１０ 号文批复，公司以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日股本 １３，６５０ 万股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，国家股股东认购 ２７０ 万股，境内上市人民币普通股股 东认购 １，０５０ 万股。公司注册资本人民币 １７，５８９ 万元，股份总数 １７，５８９ 万股，其中：国家 股 ６，５９５ 万股，募集法人股 ２４２ 万股，境内上市人民币普通股 １０，７５２ 万股。公司主营装载 机、挖掘机及其变型产品的制造和销售。 20 ２、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （１）、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 （２）、会计年度 公司采用公历制，即会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （３）、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （４）、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （５）、外币业务核算方法 公司发生的非人民币交易，按交易当日的市场汇价中间价折合人民币记账，年度终了， 外币账户余额按年末市场汇价中间价调整，汇兑损益计入财务费用。其中筹建期间的汇兑损 益计入开办费，与购建固定资产有关的往来款项产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用 状态前计入该项在建固定资产成本，除上述情况外的汇兑损益计入财务费用。 （６）、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 （７）、坏账核算方法 Ａ．坏账的确认标准为 ａ．因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项。 ｂ．因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 Ｂ．公司对坏账的核算采用备抵法，按应收账款及其他应收款期末余额的不同账龄分别 采用不同比例提取坏账准备，具体比例如下： 账 龄 提取比例 ５ 年以下 ６％ ５ 年以上 １００％ （８）、存货核算方法 Ａ、公司存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。原材料按计划成本计价， 出库时分摊材料成本差异调整为实际成本；在产品按定额成本计价；产成品按实际成本计价， 出库采用加权平均法；公司低值易耗品采用一次摊销法；期末存货按成本与可变现净值孰低 计价。 Ｂ、计提存货跌价准备的标准和方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或售 价低于成本等原因，使存货成本部分不可回收，按单个存货项目的成本与其可变现净值的 差额计提存货跌价准备。 （９）、短期投资核算方法 Ａ、短期投资按取得时实际支付的全部价款，扣除已宣告而尚未领取的现金股利和已到 期尚未领取的债券利息入账。持有期间获得的现金股利和利息冲减投资的账面价值，处置投 资时，按处置收入扣减账面价值，确定投资收益。 Ｂ、计提短期投资跌价准备的标准和方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按 单项投资提取短期投资跌价准备。 （１０）、长期投资核算方法 Ａ、长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 Ｂ、长期股权投资：按取得时的实际成本入账。 21 ａ．公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或 虽占 ２０％或 ２０％以上， 但不具有重大影响的，采用成本法核算。 ｂ． 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以上，或虽不足 ２０％ 但有重大影响的，采用权益法核算； ｃ．公司对持有被投资单位 ５０％以上有表决权资本的长期股权投资采用权益法核算并根 据重要性原则编制合并会计报表。 ｄ．投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的， 借方、贷方差额均按 １０ 年摊销。 Ｃ、计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降 低在预计未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准 备。 （１１）、固定资产计价及折旧方法 Ａ、公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等， 以及单位价值在 ２０００ 元以上，使用年限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。 ａ．固定资产计价：按历史成本或法定资产评估价值计价。 ｂ．固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产的类别、预计使用年限 并考虑了 ３％的净残值率确定其折旧率，明细情况如下： 类 别 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ４０－４５ 年 ２．４３－２．１６ 通用设备 ８－２８ 年 １２．１３－３．４６ 专用设备 １２ 年 ８．０８ 运输工具 １２ 年 ８．０８ Ｂ、固定资产减值准备的计提方法：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于 市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价值 的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备： ａ、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ、其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （１２）、在建工程核算方法 Ａ、在建工程指正在兴建中的资本性资产并按实际成本计价。在建工程成本包括工程 用设备、建筑施工、安装成本以及在达到预计可使用状态前发生的工程借款利息等，公司 在建工程以实际成本核算，在建工程已达到预定可使用状态时转入固定资产核算。在建工 程完工交付使用时转入固定资产核算。 Ｂ、在建工程减值准备的计提方法：年度终了，对在建工程进行全面检查，存在下列 情况的，计提在建工程减值准备： ａ、长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程； ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 22 （１３）、借款费用资本化 Ａ、借款费用资本化的确认原则： 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期 确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 Ｂ、借款费用资本化的期间： ａ．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ｂ．暂停资本化：固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ｃ．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可用状态时，停止其借款费用的资本化。 Ｃ、借款费用资本化金额的计算方法： 在应予资本化的每一个会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 （１４）、无形资产核算方法 Ａ、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本入账。各项无形资产在有 效期限内按直线法摊销，摊销期限为：引进日本小松挖掘机技术摊销期 ８ 年；土地使用权摊 销期 ３０ 年；用电权摊销期 １０ 年；哈尔滨伟力工程机械有限公司土地使用权摊销期 ５０ 年； 利勃海尔技术摊销期 １０ 年。 Ｂ、无形资产减值准备的计提方法：年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ａ．已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ｂ．市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ｃ．已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ｄ．其他足已证明实质上已经发生了减值的情形。 （１５）、长期待摊费用摊销方法 Ａ、长期待摊费用是已经支出，摊销期在一年以上（不含 １ 年）的其他各项费用，在 费用项目受益期限内分期平均摊销。 Ｂ、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用归集，在开始生 产经营当月一次计入损益。 （１６）、收入确认原则 Ａ、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入实现。 Ｂ、提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始 和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百 分比法确认收入。 （１７）、所得税会计处理方法 公司采用应付税款法。 23 （１８）、利润分配 公司税后净利润按以下顺序分配： Ａ、弥补亏损； Ｂ、提取 １０％的法定公积金； Ｃ、提取 １０％的法定公益金； Ｄ、向股东分配红利。由董事会提出分配预案，待股东大会通过后实施。 （１９）、合并会计报表的编制方法及范围 Ａ、编制方法。按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司会 计报表及其他相关资料为基础，将其相互间的权益性投资与所有者权益中的所持份额及债务 和债权等进行抵消后，对资产、负债和所有者权益等项目的数额编制合并会计报表，子公司 的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定。 Ｂ、合并范围。凡投资额占被投资企业实收资本 ５０％以上或虽不足 ５０％但对被投资企业具 有实际控制权的按权益法核算并编制合并报表。合并范围内的子公司包括： ａ．山东临工挖掘机有限责任公司 ｂ．山东临沂临工汽车桥箱有限公司 ｃ．哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 ｄ．临沂梦派自行车有限责任公司＊ ＊公司 ２００１ 年 ６ 月将持有的临沂梦派自行车有限责任公司７５％的股权出售给山东临沂工 程机械集团有限责任公司，２００１ 年度合并利润表中包括临沂梦派自行车有限责任公司 ２００１ 年 １－６ 月份利润表，本年度合并报表不包括临沂梦派自行车有限责任公司的报表。 ３、会计政策、会计估计变更的内容及影响 ２００２ 年 １ 月 １ 日公司开始执行《企业会计准则—固定资产》，对未使用、不需用固定 资产计提折旧。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数，利润 及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。 该项会计政策变更的累积影响数为 ４１４，４４８．７７。由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年度 的净利润 ２４５，０６０．８２，调减 ２００２ 年期初留存收益 ４１４，４４８．７７，其中期初未分配利润调减 ３３１，５５９．０１，盈余公积调减 ８２，８８９．７６。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减 了 １３５，５１０．３５。 该项会计政策变更对本期利润的影响为减少利润总额 ８４，０１２．５０。 ４、税项 税 种 税率 计 税 依 据 增值税 １７％ 按销售收入的 １７％抵扣进项税后计缴 城市维护建设税 ７％ 按应缴纳的增值税和营业税 教育费附加 ３％ 按应缴纳的增值税和营业税 企业所得税 ３３％ 按应纳税所得额 ５、控股子公司（单位：人民币万元） 子公司名称 注册资本 主营业务 公司投资额 拥有权益 ＊１ 山东临工挖掘机有限责任公司 １０，７６２ 挖掘机、驱动桥 １０，２２５ ９５％ ＊２ 山东临沂临工汽车桥箱有限公司 ２，５００ 机动车变速箱、驱动桥 １，６００ ６４％ 24 ＊３ 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 １，７９２ 装载机、石油机械 １，０００ ５５．８０％ ＊１ 山东临工挖掘机有限责任公司系由公司和临沂工程机械集团有限责任公司共同投资 设立的有限责任公司，公司于 １９９９ 年 ３ 月 ２ 日正式成立。 ＊２ 山东临沂临工汽车桥箱有限公司系由临沂工程机械股份有限公司和平邑通用机械厂 投资设立的有限责任公司，公司于 １９９８ 年 １１ 月正式成立。 ＊３ 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司系临沂工程机械股份有限公司和哈尔滨拖拉机配 件厂投资设立的有限责任公司，公司于 １９９８ 年 １ 月正式成立。 ６、合并会计报表项目注释 （１）、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 外 币 汇 率 折合人民币 外 币 汇 率 折合人民币 现 金 ４５１，５８６．８１ １５６，９１４．３４ 其中：美元 ７．００ ８．２７６６ ５７．９４ 澳元 ２，５４０．００ ４．２３３５ １０，７５３．０９ 银行存款 ４９，０２３，１３２．２６ ５６，００９，２６２．５０ 其中：美元 ２９，１２５．９９ ８．２７７３ ２４１，０８４．５６ ２９，１２５．９９ ８．２７６６ ２４１，０６４．１７ 日元 ８，９２８．００ ０．０６９０４ ６１６．３４ ８，９２８．００ ０．０６２９ ５６１．５７ 欧元 ８，５６０．４８ ８．６３６０ ７３，９２８．２８ ８，５６０．４８ ７．３１９７ ６２，６６０．７８ 其他货币资金 ＊ １７４，５０１，６０１．８３ １３８，３０２，９１３．１３ 合 计 ２２３，９７６，３２０．９０ １９４，４６９，０８９．９７ ＊主要系银行借款保证金。 （２）、短期投资 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 ３０，４００，０１０．００ ５９，９７０，６９３．２０ ３６１，９２４．２５ ①期末数较期初数降低 ４９％，系国债投资到期收回，期末数为当期新增国债投资。 ②期末数明细如下： Ａ、国债投资 国债品种 数 量 成本价 期末市价 跌价准备 ０２ 国债（１０） ３０５，０５０．００ ３０，０００，０００．００ ３０，３５２，４７５．００ 期末市价资料来源： 南方证券股份有限公司北京东方广场证券营业部。 Ｂ、基金投资 基金名称 数 量 成本价 期末市价 跌价准备 博时增长基金 ４００，０００．００ ４００，０１０．００ ４１０，８００．００ （３）、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２７，７５９，３００．００ ６，３５０，０００．００ ①期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东签发的票据； ②期末数较期初数增加 ３．３７ 倍，主要原因系本期以应收票据结算货款增加所致。 25 （４）、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ８３，９１６，２２３．８６ ５０．７８ ５，０３４，９７３．４４ １１８，１４８，９３８．９７ ６０．６１ ７，０８８，９３６．３４ １－２ 年 ５８，８２１，９３５．７４ ３５．６０ ３，５２９，３１６．１４ ４８，４１３，４３２．２９ ２４．８４ ２，９０４，８０５．９４ ２－３ 年 １２，８５０，１１０．３２ ７．７８ ７７１，００６．６２ ２１，０６４，５１５．４７ １０．８１ １，２６３，８７０．９２ ３－５ 年 ９，０７９，５５９．３４ ５．４９ ５４４，７７３．５６ ６，７８５，９４５．２９ ３．４８ ４０７，１５６．７２ ５ 年以上 ５７９，９８１．０２ ０．３５ ５７９，９８１．０２ ５１８，４８１．０２ ０．２６ ５１８，４８１．０２ 合 计 １６５，２４７，８１０．２８ １００ １０，４６０，０５０．７８ １９４，９３１，３１３．０４ １００ １２，１８３，２５０．９４ ①应收账款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款； ②年末应收账款金额前五名合计 ５７，６６２，７９６．７３ 元，占年末应收账款总额 ３４．８９％。 （５）、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ８９，８７７，５１２．１７ ７２．２９ ５，３９２，６５０．７３ １１６，９４３，７７０．２６ ９８．３６ ８，６３３，４２６．２２ １－２ 年 ３２，７１２，９２１．６８ ２６．３１ １，９６２，７７５．３０ １，１８０，１７６．６４ ０．９９ ７０，８１０．６０ ２－３ 年 ９８４，６４７．２２ ０．７９ ５９，０７８．８３ ７７２，３９７．８１ ０．６５ ４６，３４３．８５ ３－５ 年 ７５８，４８５．９３ ０．６１ ４５，５０９．１６ 合 计 １２４，３３３，５６７．００ １００ ７，４６０，０１４．０２ １１８，８９６，３４４．７１ １００ ８，７５０，５８０．６７ ①其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ②其他应收款金额前五名列示如下： 单位名称 金 额 比例（％） 账 龄 欠款原因 临沂工程机械集团有限公司 ３０，０３７，９８５．２７ ２５．１１ １ 年以内 往来款 山东临沂工程机械厂 １６，７９３，７５７．００ １４．０４ １ 年以内 往来款 山东合丰置业有限公司 １０，０００，０００．００ ８．３６ １ 年以内 往来款 临沂临工振兴机械有限公司 ７，１４１，９３８．８８ ５．９７ １－２ 年 往来款 临沂市工商银行 ５，５００，０００．００ ４．６０ １－２ 年 借 款 合 计 ６９，４７３，６８１．１５ ５５．８８ （６）、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ５５，１９２，２４８．０１ ８７．０３ ５３，６９１，８６６．４５ ８５．７６ １ 年以上 ８，２２１，７６７．１６ １２．９７ ８，９１８，２９７．４９ １４．２４ 合 计 ６３，４１４，０１５．１７ １００ ６２，６１０，１６３．９４ １００ ①预付账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 ②账龄一年以上的预付账款 ８，２２１，７６７．１６，系因双方尚未办理结算所致。 26 （７）、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ６６，４８０，９５７．２９ ４，２３８，４４２．３３ ４７，８５５，５５１．７８ ３，７５９，１４２．３３ 在产品 １２９，５７９，１６５．７１ ６７，１４５，８４５．１２ ６０１，２３６．３０ 产成品 ２１７，２０９，３１４．６５ ７４３，０２０．８４ １９０，４５４，２９１．５５ 低值易耗品 ７３４，７９４．１０ 委托加工材料 ７９，９４７．７９ １５，３７５．７９ 合 计 ４１３，３４９，３８５．４４ ４，９８１，４６３．１７ ３０６，２０５，８５８．３４ ４，３６０，３７８．６３ 存货期末数较期初数增加 ３４．９９％，主要系装载机、挖掘机产销量增加，导致原材料储备增加 及在线产品增加所致。 （８）、长期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 ①长期股权投资 ７８，１９１，５３０．２９ ４９，４００，０００．００ 合计 ７８，１９１，５３０．２９ ４９，４００，０００．００ ②长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 期末余额 占被投资单位注册资本比例 北汽福田建材机械有限公司 长期 ２００，０００．００ ０．１５％ 北京福田北内发动机有限公司 长期 ５００，０００．００ ０．１５％ 泰安东岳油缸厂 长期 ２，０００，０００．００ １３．５８％ 天同证券有限责任公司 长期 ３０，０００，０００．００ １．４６％ 中国华达工程机械有限公司 长期 １，０００，０００．００ ５．００％ 山东临沂电子科技有限责任公司（筹）长期 １６，２００，０００．００ 拟 ８０．００％＊１ 济南考格尔特种汽车有限公司 长期 ２７，９７４，０６５．４４ ４２．００％＊２ 诸城市临工汽车桥箱有限公司 长期 ３１７，４６４．８５ ５１．００％＊３ 合 计 ７８，１９１，５３０．２９ ＊１ ２０００ 年 ６ 月 １４ 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有 限责任公司的协议书，协议约定公司以现金 ４，０００ 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有 限责任公司拟注册资本的 ８０％，截至期末公司已投资 １，６２０ 万元。 ＊２ 济南考格尔特种汽车有限公司系公司 ２００２ 年 ９ 月购买德国考格尔车辆股份有限公司 持有的 ５３．２８％股份中的 ２８．２８％和济南汽车改装厂持有的 １３．７２％股份，从而持有该公司 ４２％ 的股份。 ＊３ 诸城市临工汽车桥箱有限公司系公司下属的子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司 与诸城市东星车辆配件有限公司共同出资设立，虽然出资比例占 ５１％，但是按照双方协议， 山东临沂临工汽车桥箱有限公司从新设公司中按每销售一台联体后桥收取 １８ 元作为技术和 市场转让费，不参加新设公司损益分配。因此对该公司没有按权益法核算投资收益，也就没 有纳入合并范围。 （９）、固定资产及累计折旧 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 ７３，０５２，１２３．３３ １５，２２３，６４１．６８ １，８０８，４４５．２９ ８６，４６７，３１９．７２ 通用设备 １３１，８４６，１１２．５１ ９，１７１，０７９．７９ ３，７３５，０８６．４３ １３７，２８２，１０５．８７ 27 专用设备 ６３，３３７，４３９．９２ １５，７９８，９４６．１９ ３６１，９３９．２７ ７８，７７４，４４６．８４ 运输设备 １２，０７５，５３８．６９ ２，１５８，１９８．９５ ５，２７２，９３７．９２ ８，９６０，７９９．７２ 小 计 ２８０，３１１，２１４．４５ ４２，３５１，８６６．６１ １１，１７８，４０８．９１ ３１１，４８４，６７２．１５ 累计折旧 房屋建筑物 １３，０２４，００９．０３ １，８２６，４９３．３５ １，１７５，３１９．１９ １３，６７５，１８３．１９ 通用设备 ５４，５０６，８０５．４５＊ ９，５９１，７９６．９０ ２，６５９，９０２．５９ ６１，４３８，６９９．７６ 专用设备 １６，０４５，２９０．７３ ６，３４２，９２５．８０ ３９９，３０５．５８ ２１，９８８，９１０．９５ 运输设备 ２，３１１，１６１．４３ ７０９，９２２．３０ ８４４，２７８．６８ ２，１７６，８０５．０５ 小 计 ８５，８８７，２６６．６４ １８，４７１，１３８．３５ ５，０７８，８０６．０４ ９９，２７９，５９８．９５ 净 值 １９４，４２３，９４７．８１ ２１２，２０５，０７３．２０ 固定资产减值准备 房屋建筑物 １３，６０６，３９８．３１ １３，６０６，３９８．３１ 通用设备 ３，５０１，２６１．９１ １３０，０２９．１２ ３，６３１，２９１．０３ 小 计 １７，１０７，６６０．２２ １３０，０２９．１２ １７，２３７，６８９．３４ 净 额 １７７，３１６，２８７．５９ １９４，９６７，３８３．８６ ①固定资产本期增加数系本期购入及已完工在建工程暂估转入数； ②固定资产本期减少数系处理的过时不需用的设备； ③期初数变化原因见附注三：会计政策、会计估计变更的内容及影响； ④计提减值准备的固定资产主要是七、八十年代建成或购入使用的，由于技术进步，这 些设备已经贬值。 （１０）、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其中：资 本期转入固定 其他减少数 期末数 项目 资金 本化利息 资产数 进度 来源 挖掘机装配 募股 １１９０ 万 ８，０４３，４４８．９８ ３，７３１，４３５．４８ １１，２７９，２６４．２６ ４９５，６２０．２０ ９９％ 车间 资金 募股 新科研楼 ２４０ 万 ７３９，５０８．５９ １，７１１，５１２．８６ ２，４５１，０２１．４５ １００％ 资金 募股 喷漆线工程 ３６０ 万 ６８５，０４１．３７ ２，９１２，８３４．２９ ３，５９７，８７５．６６ １００％ 资金 募股 焊接设备 ８５０ 万 ５，７６０，８８９．９３ ２，７６２，３９１．２８ ８，５２３，２８１．２１ １００％ 资金 办公楼 ２２０ 万 １，７６１，９２１．３９ １，７６１，９２１．３９ ８０％ 自筹 机加车间改 募股 ３００ 万 ２，５３５，９２４．５８ ２，５３５，９２４．５８ ８５％ 造 资金 其他 ３，４６２，２４５．１７ １，９６５，１７８．３８ ３，３４５，６１９．６４ １２１，６１２．５０ １，９６０，１９１．４１ 自筹 合 计 １８，６９１，１３４．０４ １７，３８１，１９８．２６ ２９，１９７，０６２．２２ １２１，６１２．５０ ６，７５３，６５７．５８ 减值准备 ６６０，２８９．４７ ６６０，２８９．４７ 在建工程净 １８，０３０，８４４．５７ ６，０９３，３６８．１１ 额 在建工程减值准备计提原因系由于该工程项目已停建并准备拆除。 28 （１１）、无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 土地使用权 ２５，５７０，６３０．３２ ２３，２１７，６７８．７６ １１５，２８０．００ １，０１６，４８０．５５ ３，２５４，１５２．１１ ２２，３１６，４７８．２１ ２６ 用电权 ２，６１５，５００．００ １，８３０，６２１．０１ ２７５，２９９．９２ １，０６０，１７８．９１ １，５５５，３２１．０９ ２ 利渤海尔技术 ８，９６９，１５９．７５ ７，５６０，４４１．２５ ４５２，４８５．０８ １，８６１，２０３．５８ ７，１０７，９５６．１７ ７ 新利渤海尔技术 ６，０１０，５７６．００ ５，６５９，９５９．０９ ６６７，８４１．７８ １，０１８，４５８．６９ ４，９９２，１１７．３１ ９ 哈尔滨土地 ２，６２６，６９５．００ ２，４２９，９６１．３０ ５２，８２５．２０ ２４９，５５８．９０ ２，３７７，１３６．１０ ４５ 小松技术 ５，０５８，２２２．４１ ２，３６６，５０６．０８ ２，３６６，５０６．０８ ２，６９１，７１６．３３ 合 计 ５０，８５０，７８３．４８ ４３，０６５，１６７．４９ １１５，２８０．００ ２，３６６，５０６．０８ ２，４６４，９３２．５３ １０，１３５，２６８．５２ ３８，３４９，００８．８８ 减值准备 利渤海尔技术 ４，０７２，３６５．７８ ４，０７２，３６５．７８ 小松技术 ２，３６６，５０６．０８ ２，３６６，５０６．０８ 合 计 ６，４３８，８７１．８６ ２，３６６，５０６．０８ ４，０７２，３６５．７８ 无形资产净额 ３６，６２６，２９５．６３ ３４，２７６，６４３．１０ 公司引进的利渤海尔技术由于某些方面尚需改进，产品质量受到影响，产品未形成规模， 已失去部分使用价值。 （１２）、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 担保借款 １５８，１００，０００．００ １７３，９５０，０００．００ 抵押借款 ３６，０００，０００．００ ９７，０００，０００．００ 信用借款 ２，５１０，０００．００ 合 计 １９６，６１０，０００．００ ２７０，９５０，０００．００ 期末抵押借款系以公司持有的天同证券有限责任公司的股权、土地使用权及设备作抵押。 （１３）、应付票据 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ２３８，０２０，７００．００ １７４，７０５，０００．００ 商业承兑汇票 ５０，０００，０００．００ 合 计 ２８８，０２０，７００．００ １７４，７０５，０００．００ 应付票据期末数较期初数增加 ６４．８６％，主要系公司为降低融资成本，增加银行承兑 汇票方式作为货款结算手段所致。 （１４）、应付账款 期 末 数 期 初 数 １３４，２１８，５１３．８４ ８０，５２８，１２７．５１ ①期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； ②期末余额中无账龄三年以上的大额应付账款； ③期末数较期初数增加 ６６．６７％，主要原因系公司本期随产销量增长材料耗用及储备增 加所致。 （１５）、预收账款 期 末 数 期 初 数 ２０，９１２，１６９．９７ ２３，５８６，６１０．３３ 预收账款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 29 （１６）、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 －３，３５４，８６０．９４ －９，７２３，８４４．０５ 营业税 ２４，７８３．１８ ６，７５６．５１ 企业所得税 －８，１４９，１４７，３３ －１８，２５５，７８８．９３ 城建税 ２，８４８，９６０．８１ ２，６８６，６２３．５６ 房产税 ７０６，８６１．０６ ８３３，８１６．２２ 车船使用税 ９００．００ 土地使用税 ４３０，７９８．３０ 其 他 ２，４５３，１４４．６１ ３，５００，５４８．０８ 合 计 －５，０３９，４６０．３１ －２０，９５０，９８８．６１ ①期末数比期初数增加 ７５．９５％，系本年实现的所得税。 ②公司本年度执行的法定税率见附注三、税项。 （１７）、其他应交款 期末数 期初数 教育费附加 ６１８，４１３．５７ １，９０３，８９６．５６ 其他应交款期末数较期初数减少 ６７．５２％，主要系教育附加缴款数增加所致。 （１８）、其他应付款 期末数 期初数 ２９，７４９，３４５．９９ ３４，６０８，３９７．３４ 其他应付款中应付山东工程机械集团有限公司款项 ２，８００，０００．００。 （１９）、长期借款 期末数 期初数 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 系固定资产借款。 （２０）、长期应付款 项 目 期末数 期初数 国有资产出售金 ３，７４９，３３９．４３ 法人股红利 ４９５，０００．００ ４９５，０００．００ 证券公司登记手续费 ６，６００．００ ６，６００．００ 合 计 ５０１，６００．００ ４，２５０，９３９．４３ （２１）、专项应付款 期末数 期初数 科技项目拨款 ５，３５６，８３６．０７ ４，４０６，８３６．０７ 30 （２２）、股本 股 本 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 ６５，９５０，０００．００ ６５，９５０，０００．００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ２，４２０，０００．００ ２，４２０，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ６８，３７０，０００．００ ６８，３７０，０００．００ （二）已上市流通股份 １、人民币普通股 １０７，５２０，０００．００ １０７，５２０，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０７，５２０，０００．００ １０７，５２０，０００．００ （三）股份总数 １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 本期股本无变动。 （２３）、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２８４，４０６，６３５．４８ ２８４，４０６，６３５．４８ 资产评估增值准备 ３１３，１３５．３５ ３１３，１３５．３５ 股权投资准备 ３，０９０，９２１．５０ ６，８７２．２０ ３，０９７，７９３．７０ 合计 ２８７，８１０，６９２．３３ ６，８７２．２０ ２８７，８１７，５６４．５３ 本期增加数为子公司山东临沂临工汽车桥箱有限公司发生债务重组形成的资本公积， 公司按持有的股权比例确认的股权投资准备。 （２４）、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２３，３３７，３０２．２９ ２，５７７，２０３．８９ ２５，９１４，５０６．１８ 法定公益金 １８，０４８，０４７．２４ ２，５７７，２０３．８９ ２０，６２５，２５１．１３ 任意盈余公积 ５，０９７，３７５．６９ ５，０９７，３７５．６９ 合 计 ４６，４８２，７２５．２２ ５，１５４，４０７．７８ ５１，６３７，１３３．００ 期初数变化原因见附注三：会计政策、会计估计变更的内容及影响。 （２５）、未分配利润 项 目 本年发生数 上年发生数 年初未分配利润 ７９，５５５，２８０．８３ ６３，５４２，５９７．４２ 本期净利润 ２５，５１０，１８３．０５ １９，１６１，４９０．２７ 提取法定盈余公积金 ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 提取公益金 ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 年末未分配利润 ９９，９１１，０５６．１０ ７９，５５５，２８０．８３ 期初数变化原因见附注三：会计政策、会计估计变更的内容及影响 31 （２６）、主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 装载机 ７５０，９１１，５８９．３４ ３８７，４０６，４４８．９５ ６１９，０４７，４３３．１７ ２９５，２９４，６４７．２４ １３１，８６４，１５６．１７ ９２，１１１，８０１．７１ 挖掘机 ３０，４０６，３５５．３６ １８，０３９，３３２．４５ ２８，３２６，３３８．０６ １５，８９０，２８５．９９ ２，０８０，０１７．３０ ２，１４９，０４６．４６ 驱动桥 ４，４９２，３１０．８８ ９３６，０５３．０１ １０，５３２，８６１．７８ ７９５，１１４．７９ ３，９５９，４４９．１０ １４０，９３８．２２ 猎枪 ５，４２５，７３８．８０ ４，２９１，９８２．９１ ３，７６７，７８５．９２ ２，８７５，９４０．００ １，６５７，９５２．８８ １，４１６，０４２．９１ 自行车 １，８４９，６５７．６１ １，９１６，９６２．７７ －６７，３０５．１６ 后桥总成 １８，７３７，０３５．９３ １０，８２８，５１７．０４ １７，６８８，４４５．９１ １０，０５２，８５７．１０ １，０４８，５９０．０２ ７７５，６５９．９４ 变速箱 １７６，８２９，０２９．５８ ８７，３９８，９２２．０７ １６４，６５２，６４７．２１ ７９，９９６，０３７．１６ １２，１７６，３８２．３７ ７，４０２，８８４．９１ 其他 ２９，７１８，２３５．９０ ２２，９３６，８９２．９７ ２８，５１０，３４３．３７ ２１，９１３，０１３．７９ １，２０７，８９２．５３ １，０２３，８７９．１８ 合计 １，０２６，５２０，２９５．７９ ５３３，６８７，８０７．０１ ８７２，５２５，８５５．４２ ４２８，７３４，８５８．８４ １５３，９９４，４４０．３７ １０４，９５２，９４８．１７ ①产品销售收入比上期增长 ９２．３４％，主要原因系装载机、挖掘机、汽车变速箱产销量大 幅增加所致； ②自行车本年无收入，原因系公司于 ２００１ 年 ６ 月份将其子公司临沂梦派自行车有限责任 公司 ７５％的股权出售给山东临沂工程机械集团有限公司，本期合并报表中不包括该公司； ③本期前五名客户的销售总额为 ２５０，９５４，４２６．１７，占公司全年销售收入的 ２４．４５％。 （２７）、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 ２１，６２７，２８５．７５ ２２，４５１，０８１．５３ 减：利息收入 ４，３４１，１６３．７１ ４，９１９，６０２．９５ 汇兑损失 ７，１１３．６８ 汇兑收益 ４，９１４．０６ ２，０４０，７８０．９３ 金融手续费 ２１７，１４６．４８ ２６４，４７９．８４ 现金折扣 －１４，４９４，３５６．９５ 合 计 ３，０１１，１１１．１９ １５，７５５，１７７．４９ 财务费用比上期减少 ８０．８９％，主要原因系本期现金折扣增加所致。 （２８）、投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 国债投资收益 ６，３２９，３０６．８０ ９，００６，９２７．２４ 短期投资跌价准备转回 ３６１，９２４．２５ 考格尔股权投资差额摊销 －１９９，９０１．８９ 考格尔投资收益 －７６０，７８３．４３ 委托理财收益 １，９９３，５６２．００ 天同证券有限责任公司 ３，６００，０００．００ 其 他 ２３７，６８３．９７ 合 计 ５，７３０，５４５．７３ １４，８３８，１７３．２１ 本年数比上年数减少 ６１．３８％，主要原因： ①国债投资收益减少； ②对天同证券有限责任公司的投资采用成本法核算，该公司 ２００１ 年度没有进行利润分 配； ③对济南考格尔特种汽车有限公司的投资采用权益法核算，当年摊销股权投资差额及 按投资份额确认的投资损失。 32 （２９）、营业外收入、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 营业外收入 １，７６５，８５１．９２ ７５５，４４４．２６ 营业外支出 ２，９５２，９８６．４８ ７８３，７７０．７０ 营业外收支净额 －１，１８７，１３４．５６ －２８，３２６．４４ ①营业外收入本年发生数较上年发生数增加 １．３３ 倍，主要系公司本年处理了部分固定 资产所致。 ②营业外支出本年发生数较上年发生数增加 ２．７７ 倍，主要系公司本年处理了部分固定 资产所致。 ７、母公司会计报表主要项目列示 （１）、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６４，４４０，５７２．７３ ４６．３３ ３，８６６，４３４．３７ １１４，４６６，７９７．５４ ７０．６３ ６，８６８，００７．８５ １－２ 年 ５４，１０４，３６２．５４ ３８．９０ ３，２４６，２６１．７５ ３１，８０７，２７６．４５ １９．６３ １，９０８，４３６．５９ ２－３ 年 １２，２１７，２２６．８５ ８．７８ ７３３，０３３．６１ ９，０８０，１２１．６８ ５．６０ ５４４，８０７．３０ ３－５ 年 ７，７５５，３５４．７４ ５．５８ ４６５，３２１．２８ ６，２０１，１５０．２４ ３．８３ ３７２，０６９．０１ ５ 年以上 ５７９，９８１．０２ ０．４１ ５７９，９８１．０２ ５１８，４８１．０２ ０．３１ ５１８，４８１．０２ 合 计 １３９，０９７，４９７．８８ １００ ８，８９１，０３２．０３ １６２，０７３，８２６．９３ １００ １０，２１１，８０１．７７ ①应收账款期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款； ②应收账款较年初减少了 １４．１８％，主要系公司加大回款力度所致； ③年末应收账款金额前五名合计 ５７，６６２，７９６．７３ 元，占年末应收账款总额 ４１．４５％。 （２）、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １９１，３７２，１７３．１１ ８８．１３ １１，４８２，３３０．３９ ２０９，８１４，３９６．９４ ９９．４６ １４，２０５，６６３．８２ １－２ 年 ２４，０８４，９３８．８８ １１．０９ １，４４５，０９６．３３ ３７６，８１５．５０ ０．１８ ２２，６０８．９３ ２－３ 年 ９７９，３９８．９２ ０．４５ ５８，７６３．９４ ７６８，３９７．８１ ０．３６ ４６，１０３．８７ ３－５ 年 ７０６，２２５．５０ ０．３３ ４２，３７３．５３ 合 计 ２１７，１４２，７３６．４１ １００ １３，０２８，５６４．１９ ２１０，９５９，６１０．２５ １００ １４，２７４，３７６．６２ 其他应收款金额前五名列示如下： 单位名称 金 额 比例（％） 账 龄 欠款原因 临沂工程机械集团有限公司 ３０，０３７，９８５．２７ １４．１４ １ 年以内 往来款 临沂工程机械厂 １６，７９３，７５７．００ ７．９１ １ 年以内 往来款 山东合丰置业有限公司 １０，０００，０００．００ ４．７１ １ 年以内 往来款 临沂临工振兴机械有限公司 ７，１４１，９３８．８８ ３．３６ １－２ 年 往来款 临沂市工商银行 ５，５００，０００．００ ２．５９ １－２ 年 借 款 合 计 ６９，４７３，６８１．１５ ３１．９９ 33 （３）、长期股权投资 ①项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 １５８，７４６，２８８．０２ ２９，６２６，４５０．２４ ４，８７５，７０３．２９ １８３，４９７，０３４．９７ 期初数与上年期末数不一致的原因，系执行《企业会计准则－固定资产》，对不需用和 未使用的固定资产计提折旧，子公司哈尔滨伟力工程机械有限责任公司追溯调整后净利润变 化引起长期股权投资相应调整。 ②其他股权投资 Ａ、被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 减值准备 山东临工挖掘机公司 长期 ９５．００ 山东临沂临工汽车桥箱有限公司 １９９８．１１－２００２．１１ ６４．００ 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 １９９８．０１－２００８．０１ ５５．８０ 中国华大工程机械公司 １９９２．１２－２００７．１２ ５．００ 泰安东岳油缸厂 长期 １３．５８ 天同证券有限责任公司 长期 １．４６ 济南考格尔特种汽车有限公司 长期 ４２．００ 山东临沂电子科技有限责任公司 长期 ８０．００ ２０００ 年 ６ 月 １４ 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有限责 任公司的协议书，协议约定公司以现金 ４，０００ 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有限责 任公司拟注册资本的 ８０％，截至期末公司已投资 １，６２０ 万元。 Ｂ、权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加 本期减少 期末调整的占被投资单 期末数 投资额 投资额 位资产增减额中的份额 山东临工挖掘机有限责任公司 １０２，２４７，２３７．５８ ８４，７４０，７１２．１７ －３，８２５，２５４．０５ ８０，９１５，４５８．１２ 山东临沂临工汽车桥箱有限公司 １６，０００，０００．００ １６，０６４，０５５．８９ １９１，６９９．４８ １６，２５５，７５５．３７ 哈尔滨伟力工程机械有限责任公司 １０，０００，０００．００ ９，２４１，５１９．９６ －８９，７６３．９２ ９，１５１，７５６．０４ 济南考格尔特种汽车有限公司 ２８，９３４，７５０．７６ ２８，９３４，７５０．７６ １９９，９０１．８９ －７６０，７８３．４３ ２７，９７４，０６５．４４ 合 计 １５７，１８１，９８８．３４ １１０，０４６，２８８．０２ ２８，９３４，７５０．７６ １９９，９０１．８９ －４，４８４，１０１．９２ １３４，２９７，０３４．９７ ａ．哈尔滨伟力工程机械有限责任公司期初数与上年期末数不一致的原因，系执行《企业 会计准则－固定资产》，对不需用和未使用的固定资产计提折旧，追溯调整后净利润变化引 起长期股权投资相应调整。 ｂ．济南考格尔特种汽车有限公司本期减少投资额系股权投资差额摊销。 （４）、主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ＺＬ 装载机 ７５０，９１１，５８９．３４ ３５２，０８４，９８８．７４ ６１９，０４７，４３３．１７ ２６５，１３９，２８１．３１ １３１，８６４，１５６．１７ ８６，９４５，７０７．４３ ＰＣ 挖掘机 ４２，２１８，８０３．４３ ７，８７０，９４０．１５ ４３，２７８，８５４．９８ ６，９１５，６８９．３７ －１，０６０，０５１．５５ ９５５，２５０．７８ 其 他 ２，０３３，４４１．５２ ２２，５２６，６５４．１０ ８６５，０５２．２６ ２０，６０１，６１０．５８ １，１６８，３８９．２６ １，９２５，０４３．５２ 合 计 ７９５，１６３，８３４．２９ ３８２，４８２，５８２．９９ ６６３，１９１，３４０．４１ ２９２，６５６，５８１．２６ １３１，９７２，４９３．８８ ８９，８２６，００１．７３ 主营业务收入本年发生数较上年发生数增长 １．０８ 倍，主要系装载机产销量大幅增长所 致。 34 （５）、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 国债投资收益 ６，３２９，３０６．８０ ９，００６，９２７．２４ 委托理财收益 １，９９３，５６２．００ 短期投资跌价准备转回 ３６１，９２４．２５ 山东临工挖掘机有限公司 －３，８２５，２５４．０５ －５，６０３，３８２．２１ 临沂梦派自行车有限公司 －６０１，１９１．９０ 临工汽车桥箱有限公司 １８４，８２７．２８ １０１，５５３．８１ 哈尔滨伟力工程机械有限公司 －８９，７６３．９２ ６７，４１７．１１ 济南考格尔特种汽车有限公司 －９６０，６８５．３２ 天同证券有限责任公司 ３，６００，０００．００ 合 计 ２，０００，３５５．０４ ８，５６４，８８６．０５ 投资收益本年发生数较上年发生数减少 ７８．４８％，主要原因： ①国债投资收益减少； ②对天同证券有限责任公司的投资采用成本法核算，该公司 ２００１ 年度没有进行利润分 配； ③对济南考格尔特种汽车有限公司的投资采用权益法核算，当年摊销股权投资差额 １９９，９０１．８９，按投资份额确认投资损失 ７６０，７８３．４３。 ８、关联方关系及其交易的披露 （１）、关联方关系 ①存在控股关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与公司关系 经济性质 法人代表 山东工程机械集团有限公司 山东济宁 工程机械、汽车等 母公司 国有独资公司 王志中 临工挖掘机有限责任公司 山东临沂 挖掘机等 控股子公司 有限责任公司 姜英杰 临工汽车桥箱有限责任公司 山东临沂 变速箱、驱动桥 控股子公司 有限责任公司 王志中 哈尔滨伟力工程机械有限公司 哈尔滨 装载机、石油机械 控股子公司 有限责任公司 宁 忠 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 注册资本 持公司股份 公司持股 山东工程机械集团有限公司 １９３，６４０．０００．００ ３７．５０％ 临工汽车桥箱有限责任公司 ２５，００９，０５１．４８ ６４％ 临工挖掘机有限责任公司 １０７，６２３，６６１．２９ ９５％ 哈尔滨伟利工程机械有限公司 １７，９２０，０００．００ ５５．８０％ （２）、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 山东临沂工程机械厂 发起人、同一法定代表人 （３）、关联方往来款项余额 ①关联方合同及交易 Ａ、１９９７ 年 ８ 月 ２８ 日，公司与山东临沂工程机械厂签订《土地租赁合同》，租赁面积 １２４，６６１．８０ 平方米，年租金 ４０ 万元，２００２ 年公司已按合同计提租金 ４０ 万元，款项已经支付。 Ｂ、１９９４ 年 ３ 月 １０ 日，公司与山东临沂工程机械厂签订《注册商标使用许可协议》，协 议规定公司可无偿使用山东临沂工程机械厂注册商标。 35 ②关联方交易余额 企业名称 项 目 期末数 期初数 款项内容 山东工程机械集团有限公司 其他应付款 ２，８００，０００．００ ３，０００，０００．００ 暂借款 山东临沂工程机械厂 其他应收款 １６，７９３，７５７．００ ９，４８９，５０９．４９ 往来款 ９、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司无需披露的重大或有事项。 １０、承诺事项 ２０００ 年 ６ 月 １４ 日公司与山东临沂半导体总厂签定了合资组建山东临沂电子科技有限责 任公司的协议书，协议约定公司以现金 ４，０００ 万元人民币出资，占山东临沂电子科技有限责 任公司拟注册资本的 ８０％，截至期末公司已投资 １，６２０ 万元。 １１、资产负债表日后事项 （１）、２００３ 年月 ３ 日 １９ 日公司第三届第十三次董事会会议审议通过了 ２００２ 年度利润分 配预案：２００２ 年度利润不分配，资本公积不转增股本。 （２）、山东临沂临工汽车桥箱有限公司于 ２００２ 年 １１ 月经营期满，该公司的投资双方正 在商定进一步合作的有关事宜。 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 山东临沂工程机械股份有限公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日 36 资 产 负 债 表（１） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ２０４，６００，４２０．６６ １８７，４０５，５６７．５１ ２２３，９７６，３２０．９０ １９４，４６９，０８９．９７ 短期投资 ２ ３０，４００，０１０．００ ５９，６０８，７６８．９５ ３０，４００，０１０．００ ５９，６０８，７６８．９５ 应收票据 ３ １４，７５９，３００．００ ５，９５０，０００．００ ２７，７５９，３００．００ ６，３５０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 ４ １３０，２０６，４６５．８５ １５１，８６２，０２５．１６ １５４，７８７，７５９．５０ １８２，７４８，０６２．１０ 其他应收款 ５ ２０４，１１４，１７２．２２ １９６，６８５，２３３．６３ １１６，８７３，５５２．９８ １１０，１４５，７６４．０４ 预付账款 ６ ６０，３９６，９２９．２５ ４９，０２７，８６５．８６ ６３，４１４，０１５．１７ ６２，６１０，１６３．９４ 应收补贴款 存货 ７ ３０１，１６６，９８７．１１ １７３，４１０，０５６．６２ ４０８，３６７，９２２．２７ ３０１，８４５，４７９．７１ 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ９４５，６４４，２８５．０９ ８２３，９４９，５１７．７３ １，０２５，５７８，８８０．８２ ９１７，７７７，３２８．７１ 长期投资： 长期股权投资 ８ １８３，４９７，０３４．９７ １５８，７４６，２８８．０２ ７８，１９１，５３０．２９ ４９，４００，０００．００ 长期债权投资 长期投资合计 １８３，４９７，０３４．９７ １５８，７４６，２８８．０２ ７８，１９１，５３０．２９ ４９，４００，０００．００ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ９ １８３，９１０，７９０．５５ １７５，４５３，７９４．１５ ３１１，４８４，６７２．１５ ２８０，３１１，２１４．４５ 减：累计折旧 ９ ７２，９７２，１１２．２３ ６５，８１９，３６１．０２ ９９，２７９，５９８．９５ ８５，８８７，２６６．６４ 固定资产净值 ９ １１０，９３８，６７８．３２ １０９，６３４，４３３．１３ ２１２，２０５，０７３．２０ １９４，４２３，９４７．８１ 减：固定资产减值准备 １７，０７４，７８１．５１ １７，０７４，７８１．５１ １７，２３７，６８９．３４ １７，１０７，６６０．２２ 固定资产净额 ９３，８６３，８９６．８１ ９２，５５９，６５１．６２ １９４，９６７，３８３．８６ １７７，３１６，２８７．５９ 工程物资 ３５，２９１．７１ ２７，４７６．６１ ３５，２９１．７１ ３４２，０４２．００ 在建工程 １０ ８９９，８２６．７９ ２，５１６，７４６．４６ ６，０９３，３６８．１１ １８，０３０，８４４．５７ 固定资产清理 ９４１，０２９．１２ 固定资产合计 ９４，７９９，０１５．３１ ９５，１０３，８７４．６９ ２０２，０３７，０７２．８０ １９５，６８９，１７４．１６ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ５，１３５，３７７．３１ ５，５９５，８３６．２２ ３４，２７６，６４３．１０ ３６，６２６，２９５．６３ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ５，１３５，３７７．３１ ５，５９５，８３６．２２ ３４，２７６，６４３．１０ ３６，６２６，２９５．６３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，２２９，０７５，７１２．６８ １，０８３，３９５，５１６．６６ １，３４０，０８４，１２７．０１ １，１９９，４９２，７９８．５０ 37 资 产 负 债 表（２） 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １２ １８４，２００，０００．００ ２５７，５００，０００．００ １９６，６１０，０００．００ ２７０，９５０，０００．００ 应付票据 １３ ２９０，０００，０００．００ １６７，０００，０００．００ ２８８，０２０，７００．００ １７４，７０５，０００．００ 应付账款 １４ ８６，３０１，４９９．２８ ３６，３６６，９５８．３９ １３４，２１８，５１３．８４ ８０，５２８，１２７．５１ 预收账款 １５ １２，７０６，４９３．９２ １６，３７７，３４２．５６ ２０，９１２，１６９．９７ ２３，５８６，６１０．３３ 应付工资 ４，３９４，７３０．６０ ４，９９４，７３０．６０ 应付福利费 ７，６２５，２３１．６２ ５，０１８，７１６．９４ １１，７０６，０４８．９２ ８，４３１，７４４．０４ 应付股利 应交税金 １６ －１，９２５，７２７．６８ －１１，１２８，０５９．７８ －５，０３９，４６０．３１ －２０，９５０，９８８．６１ 其他应交款 １７ ６０３，７５６．１５ １，８８９，７４１．９３ ６１８，４１３．５７ １，９０３，８９６．５６ 其他应付款 １８ １３，２１５，１５５．８９ １３，８５５，６９３．６５ ２９，７４９，３４５．９９ ３４，６０８，３９７．３４ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 ４，４０６，８３６．０７ ４，４０６，８３６．０７ 流动负债合计 ５９２，７２６，４０９．１８ ４９５，６８１，９６０．３６ ６７６，７９５，７３１．９８ ５８３，１６４，３５３．８４ 长期负债： 长期借款 １９ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ２０ ５０１，６００．００ ３，００１，６００．００ ５０１，６００．００ ４，２５０，９３９．４３ 专项应付款 ２１ ５，３５６，８３６．０７ ５，３５６，８３６．０７ 其他长期负债 长期负债合计 ２５，８５８，４３６．０７ ３，００１，６００．００ ２５，８５８，４３６．０７ ４，２５０，９３９．４３ 递延税项： 递延税款贷项 １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ １，５２２，３９４．１７ 负 债 合 计 ６２０，１０７，２３９．４２ ５００，２０５，９５４．５３ ７０４，１７６，５６２．２２ ５８８，９３７，６８７．４４ 少数股东权益 ２０，６５１，８１１．１６ ２０，８１６，４１２．６８ 股东权益： 股本 ２２ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 资本公积 ２３ ２８７，８１７，５６４．５３ ２８７，８１０，６９２．３３ ２８７，８１７，５６４．５３ ２８７，８１０，６９２．３３ 盈余公积 ２４ ５１，６３７，１３３．００ ４６，４８２，７２５．２２ ５１，６３７，１３３．００ ４６，４８２，７２５．２２ 其中：法定公益金 ２０，６２５，２５１．１３ １８，０４８，０４７．２４ ２０，６３７，８５１．５６ １８，０４８，０４７．２４ 未分配利润 ２５ ９３，６２３，７７５．７３ ７３，００６，１４４．５８ ９９，９１１，０５６．１０ ７９，５５５，２８０．８３ 外币报表折算差额 股东权益合计 ６０８，９６８，４７３．２６ ５８３，１８９，５６２．１３ ６１５，２５５，７５３．６３ ５８９，７３８，６９８．３８ 负债及股东权益合计 １，２２９，０７５，７１２．６８ １，０８３，３９５，５１６．６６ １，３４０，０８４，１２７．０１ １，１９９，４９２，７９８．５０ 法定代表人：王志中 会计负责人：尹世玮 制表人：张华 38 利润及利润分配表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 ２６ ７９５，１６３，８３４．２９ ３８２，４８２，５８２．９９ １，０２６，５２０，２９５．７９ ５３３，６８７，８０７．０１ 减：主营业务成本 ２６ ６６３，１９１，３４０．４１ ２９２，６５６，５８１．２６ ８７２，５２５，８５５．４２ ４２８，７３４，８５８．８４ 主营业务税金及附加 ６７７，１５０．８３ ５１１，６４９．８３ ９８７，１７４．６１ ７１１，０１７．５６ 二、主营业务利润 １３１，２９５，３４３．０５ ８９，３１４，３５１．９０ １５３，００７，２６５．７６ １０４，２４１，９３０．６１ 加：其他业务利润 －７９４，７７１．３９ ５９５，５２９．２０ ２９１，３１７．９３ ４６４，０２７．４５ 减：营业费用 ５１，８９２，５９０．１８ ２６，０２８，８３９．３３ ６０，５５４，５６７．４３ ３１，６７８，７１５．６４ 管理费用 ３９，３０４，４０２．３６ ４０，２３４，５６７．４５ ５５，５６１，８８２．６８ ４９，７７８，８２８．５６ 财务费用 ２７ ２，２１９，０４１．４８ １２，４３１，９２８．６８ ３，０１１，１１１．１９ １５，７５５，１７７．４９ 三、营业利润 ３７，０８４，５３７．６４ １１，２１４，５４５．６４ ３４，１７１，０２２．３９ ７，４９３，２３６．３７ 加：投资收益 ２８ ２，０００，３５５．０４ ８，５３１，７７３．２４ ５，７３０，５４５．７３ １４，８３８，１７３．２１ 补贴收入 营业外收入 ２９ １，３４３，７４３．９２ ５９５，６５２．５４ １，７６５，８５１．９２ ７５５，４４４．２６ 减：营业外支出 ２９ １，３４５，７２１．６４ ６０６，８２５．５８ ２，９５２，９８６．４８ ７８３，７７０．７０ 四、利润总额 ３９，０８２，９１４．９６ １９，７３５，１４５．８４ ３８，７１４，４３３．５６ ２２，３０３，０８３．１４ 减：所得税 １３，３１０，８７６．０３ ３，９９１，１１１．５９ １３，３７２，７１７．６４ ４，１７５，９７０．６１ 少数股东损益 －１６８，４６７．１３ －１，０３４，３７７．７４ 五、净利润 ２５，７７２，０３８．９３ １５，７４４，０３４．２５ ２５，５１０，１８３．０５ １９，１６１，４９０．２７ 加：年初未分配利润 ７３，００６，１４４．５８ ６０，４１０，９１７．１９ ７９，５５５，２８０．８３ ６３，５４２，５９７．４１ 盈余公积金转入数 六、可供分配的利润 ９８，７７８，１８３．５１ ７６，１５４，９５１．４４ １０５，０６５，４６３．８８ ８２，７０４，０８７．６９ 减：提取法定公积金 ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 提取法定公益金 ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 职工福利及奖励金 七、可供股东分配的利润 ９３，６２３，７７５．７３ ７３，００６，１４４．５８ ９９，９１１，０５６．１０ ７９，５５５，２８０．８３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 ９３，６２３，７７５．７３ ７３，００６，１４４．５８ ９９，９１１，０５６．１０ ７９，５５５，２８０．８３ 法定代表人：王志中 会计负责人：尹世玮 制表人：张华 39 现 金 流 量 表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ９４４，１７７，９５７．１２ １，１９９，９７２，９９８．２２ 收到的税费返还 ２ ８，０００，０００．００ ８，１９７，７１７．８０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ ２４，９０３．３０ ２５５，７７１．３３ 现金流入小计 ４ ９５２，２０２，８６０．４２ １，２０８，４２６，４８７．３５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ７４７，１２７，０６２．４３ ９４９，３２２，６３９．６２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ３７，８９５，２９６．８１ ５４，０２２，９２２．８２ 支付的各项税费 ７ ２７，９４３，３５８．４９ ３２，２０３，５６３．２８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ ４７，９５５，０４９．１５ ５４，２３５，０３５．３４ 现金流出小计 ９ ８６０，９２０，７６６．８８ １，０８９，７８４，１６１．０６ 经营活动产生的现金流量净额 １０ ９１，２８２，０９３．５４ １１８，６４２，３２６．２９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １２ ６，３２９，３０６．８０ ６，３２９，３０６．８０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １３ １０３，７００．００ ２４３，２４６．５０ 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 现金流入小计 １５ ６６，４３３，００６．８０ ６６，５７２，５５３．３０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ ８，０７１，１４１．１９ ２１，８９６，５７７．８１ 投资所支付的现金 １７ ６４，５５９，９２０．０４ ６４，８７７，３８４．８９ 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 现金流出小计 １９ ７２，６３１，０６１．２３ ８６，７７３，９６２．７０ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ －６，１９８，０５４．４３ －２０，２０１，４０９．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２１ 借款所收到的现金 ２２ ４６４，２００，０００．００ ４６４，２００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 现金流入小计 ２４ ４６４，２００，０００．００ ４６４，２００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２５ ５１７，５００，０００．００ ５１８，５４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ １４，５９４，１００．０２ １４，５９４，１００．０２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ ４，５００．００ 现金流出小计 ２８ ５３２，０９４，１００．０２ ５３３，１３８，６００．０２ 40 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ －６７，８９４，１００．０２ －６８，９３８，６００．０２ 四、汇率变动对现金的影响 ３０ ４，９１４．０６ ４，９１４．０６ 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ １７，１９４，８５３．１５ ２９，５０７，２３０．９３ 项 目 行次 母公司 合并 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３２ ２５，７７２，０３８．９３ ２５，５１０，１８３．０５ 加：计提的资产减值准备 ３３ －１，６０７，９８８．９２ －８６１，４８８．８８ 固定资产折旧 ３４ ９，５３６，６９９．３０ １６，２８７，８５０．０５ 无形资产摊销 ３５ ５２２，９７６．２４ ２，４３４，９７６．３８ 长期待摊费用摊销 ３６ 待摊费用减少（减：增加） ３７ 预提费用增加（减：减少） ３８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） ３９ －１，０４０，８４７．６９ －１，１０１，７１０．６３ 固定资产报废损失 ４０ ７０６，８５５．０５ ７０６，８５５．０５ 财务费用 ４１ １１，０２３，８５２．２３ １１，８１５，９２１．９４ 投资损失（减：收益） ４２ －２，０００，３５５．０４ －５，７３０，５４５．７３ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 存货的减少（减：增加） ４４ －１２７，７１４，９９４．１９ －１０７，１４３，５２７．１０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ １，３３９，９９８．７８ ６，７５８，２８８．５２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ １７４，７４３，８５８．８５ １６９，９６５，５２３．６４ 其他 ４７ 经营活动产生的现金流量净额 ４８ ９１，２８２，０９３．５４ １１８，６４２，３２６．２９ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ４９ 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 融资租入固定资产 ５１ ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ５２ ２０４，６００，４２０．６６ ２２３，９７６，３２０．９０ 减：现金的期初余额 ５３ １８７，４０５，５６７．５１ １９４，４６９，０８９．９７ 加：现金等价物的期末余额 ５４ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 现金及现金等价物净增加额 ５６ １７，１９４，８５３．１５ ２９，５０７，２３０．９３ 法定代表人：王志中 会计负责人：尹世玮 制表人：张华 41 资产减值准备明细表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ２０，９３３，８３１．６１ ３，０１３，７６６．８１ １７，９２０，０６４．８０ 其中：应收帐款 １２，１８３，２５０．９４ １，７２３，２００．１６ １０，４６０，０５０．７８ 其他应收款 ８，７５０，５８０．６７ １，２９０，５６６．６５ ７，４６０，０１４．０２ 二、短期投资跌价准备合计 ３６１，９２４．２５ ３６１，９２４．２５ 其中：股票投资 债券投资 ３６１，９２４．２５ ３６１，９２４．２５ 其他投资 三、存货跌价准备合计 ４，３６０，３７８．６３ １，２２２，３２０．８４ ６０１，２３６．３０ ４，９８１，４６３．１７ 其中：库存商品 ７４３，０２０．８４ ７４３，０２０．８４ 原材料 ３，７５９，１４２．３３ ４７９，３００．００ ４，２３８，４４２．３３ 在产品 ６０１，２３６．３０ ６０１，２３６．３０ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五、固定资产减值准备合计 １７，１０７，６６０．２２ １３０，０２９．１２ １７，２３７，６８９．３４ 其中：房屋、建筑物 １３，６０６，３９８．３１ １３，６０６，３９８．３１ 机械设备 ３，５０１，２６１．９１ １３０，０２９．１２ ３，６３１，２９１．０３ 其他 六、无形资产减值准备 ６，６５９，７８４．３２ ２，５８７，４１８．５４ ４，０７２，３６５．７８ 其中：专利权 ６，６５９，７８４．３２ ２，５８７，４１８．５４ ４，０７２，３６５．７８ 商标权 七、在建工程减值准备 ６６０，２８９．４７ ６６０，２８９．４７ 八、委托贷款减值准备 42 股东权益增减变动表 编制单位：山东临沂工程机械股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 １ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ 本年减少数 ７ 年末余额 ８ １７５，８９０，０００．００ １７５，８９０，０００．００ 二、资本公积 年初余额 ９ ２８７，８１０，６９２．３３ ２８７，８１０，６９２．３３ 本年增加数 １０ ６，８７２．２０ 其中：股本溢价 １１ 接受捐赠非现金资产准备 １２ 接受现金捐赠 １３ 股权投资准备 １４ ６，８７２．２０ 拨款转入 １５ 外币资本折算差额 １６ 其他资本公积 １７ 本年减少数 １８ 其中：转赠股本 １９ 年末余额 ２０ ２８７，８１７，５６４．５３ ２８７，８１０，６９２．３３ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ２１ ２８，４３４，６７７．９８ ２６，８６０，２７４．５５ 本年增加数 ２２ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 其中：从利润中提取数 ２３ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 其中：法定盈余公积 ２４ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 任意盈余公积 ２５ 储备基金 ２６ 企业发展基金 ２７ 法定公益金转入数 ２８ 本年减少数 ２９ 其中：弥补亏损 ３０ 转赠股本 ３１ 分派现金股利或利润 ３２ 分派股票股利 ３３ 年末余额 ３４ ３１，０１１，８８１．８７ ２８，４３４，６７７．９８ 其中：法定盈余公积 ３５ ２５，９１４，５０６．１８ ２３，３３７，３０２．２９ 储备基金 ３６ 企业发展基金 ３７ 四、法定公益金 年初余额 ３８ １８，０４８，０４７．２４ １６，４７３，６４３．８１ 本年增加数 ３９ ２，５７７，２０３．８９ １，５７４，４０３．４３ 其中：从净利润中提取数 ４０ 本年减少数 ４１ 43 其中：集体福利支出 ４２ 年末余额 ４３ ２０，６２５，２５１．１３ １８，０４８，０４７．２４ 五、未分配利润 年初未分配利润 ４４ ７９，５５５，２８０．８３ ６３，５４２，５９７．４２ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ４５ ２５，５１０，１８３．０５ １９，１６１，４９０．２７ 本年利润分配 ４６ ５，１５４，４０７．７８ ３，１４８，８０６．８６ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４７ ９９，９１１，０５６．１０ ７９，５５５，２８０．８３ 44