神马股份(600810)神马实业2002年年度报告

神马实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 SHENMA INDUSTRY CO.LTD 二ОО三年三月 目 录 一、公司基本情况简介——————————————————— 3 二、会计数据和业务数据摘要———————————————— 4 三、股本变动及股东情况—————————————————— 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况—————————— 8 五、公司治理结构————————————————————— 10 六、股东大会情况简介——————————————————— 11 七、董事会报告—————————————————————— 12 八、监事会报告—————————————————————— 20 九、重要事项——————————————————————— 22 十、财务报告——————————————————————— 24 十一、备查文件目录———————————————————— 53 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长季松青先生委托董事总经理马源先生主持公司四届十九次董事会并代为表决， 董事姚晟先生委托董事张金友先生出席本次会议并表决。 公司董事长季松青先生、董事总经理马源先生、财务负责人阎玲女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 １． 公司法定中文名称：神马实业股份有限公司 公司中文名称缩写：神马实业 公司法定英文名称： ＳＨＥＮ ＭＡ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．ＬＴＤ 公司英文名称缩写：ＳＭＩＣ ２． 公司法定代表人：季松青 ３． 公司董事会秘书（负责信息披露） ：刘臻 联系地址：河南省平顶山市建设中路 ６３ 号 联系电话：０３７５－３９２１２６６ 传 真：０３７５－３９２１５００ 电子信箱：ｌｉｕｚｈ＠３７１．ｎｅｔ 公司董事会证券事务代表：范维 联系地址：河南省平顶山市建设中路 ６３ 号 联系电话：０３７５－３９２１２３１ 传 真：０３７５－３９２１５００ ４． 公司注册地址：河南省平顶山市建设中路 ６３ 号 公司办公地址：河南省平顶山市建设中路 ６３ 号 邮政编码：４６７０００ 公司电子信箱：ｓｈｅｎｍａ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｐｄｐｔｔ．ｈａ．ｃｎ ５． 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 3 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：神马实业股份有限公司董事会办公室 ６．公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：神马实业 股票代码：６００８１０ ７．公司首次注册登记日期：一九九三年十二月十六日 公司首次注册登记地点：河南省平顶山市 公司变更注册登记日期：二ＯＯ二年十一月二十六日 公司变更注册登记地点：河南省平顶山市 企业法人营业执照注册号：４１００００１００１２１９ 税务登记号码：４１０４００５２０１１０２１７ 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所 北京中天华正会计师事务所办公地址：北京市西城区复成门外大街 ２ 号万通广场 Ｂ 座 １８ 层 二、会计数据和业务数据摘要 １． 本年度主要财务指标 （单位：元） 公司本年度实现利润总额： １８１７４２１０．３６ 净利润： ７７７９９２２．４６ 扣除非经常性损益后的净利润： ２２３３６２５．６７ 主营业务利润： １２２３４７３５１．３９ 其他业务利润： １２６９２８８６．３７ 营业利润： ２１０１２５９８．４２ 投资收益： ０ 补贴收入： ０ 营业外收支净额： －２８３８３８８．０６ 经营活动产生的现金流量净额： ９５６３７０５３．１３ 现金及现金等价物净增加额： －７４３３８１５８．１８ 4 ＊注： 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 资产占用费净额 １２４７８３２０．９９ 营业外收入 ６６３７．０１ 营业外支出 ２８４５０２５．０７ 所得税影响额 ４０９３６３６．１４ ２．公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 2001 年度 2000 年度 2000 年度 项目 （调整前） （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务收入 １３５５８７８６１８．００ １１５７４３０８６８．７０ １１５７４３０８６８．７０ １０４０４４３５０６．８１ １０４０４４３５０６．８１ 净利润 ７７７９９２２．４６ ３４３７５４３０．４８ ２５７５１４７７．５７ ８１５１６９７９．４５ 81376367.83 总资产 ４１４６７７４６８８．１７ ４０７５７３７９０７．６３ ４０７１０７４８４５．２６ ３９００３４１４９１．４９ ３９０２９５５６８１．５３ 股东权益 ３３８４９５０１１０．７１ ３４１５４９８８５５．１１ ３４０５４８４１８８．２５ ３３７９１１１９５２．６３ ３３７７７２１２３８．６８ 每股收益 ０．０１４ ０．０６１ ０．０４５ ０．１５８ ０．１５８ 每股净资产 ５．９７８ ６．０３１ ６．０１４ ６．５６４ ６．５６１ 调整后每股净资产 ５．８６２ ５．９６５ ５．９４８ ６．５２２ ６．５１９ 每股经营活动产生的现 ０．１６９ ０．０６５ ０．０６５ ０．１０８ ０．１０８ 金流量净额 净资产收益率 ０．２３０％ １．００６％ ０．７５６％ ２．４１％ ２．４１％ ３．根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第９ 号通知，列表如下： 净资产收益率 每 股 收 益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ０．０３６１ ０．０３５９ ０．２１６１ ０．２１６１ 营 业 利 润 ０．００６２ ０．００６２ ０．０３７１ ０．０３７１ 净 利 润 ０．００２３ ０．００２３ ０．０１３７ ０．０１３７ 扣除非经常性 ０．０００７ ０．０００７ ０．００３９ ０．００３９ ４、报告期内股东权益变动情况（金额单位：人民币元） 项目 股本（万股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５６６２８ ２４１３７３９２３９．６８ １５２７４５６７０．０２ ７６５６７６２７．１４ ２７２７１９２７８．５５ ３４０５４８４１８８．２５ 本期增加 １５５５９８４．５０ ７７７９９２．２５ 本期减少 ２２０９００６２．０４ ２０５３４０７７．５４ 期末数 ５６６２８ ２４１３７３９２３９．６８ １５４３０１６５４．５２ ７７３４５６１９．３９ ２５０６２９２１６．５１ ３３８４９５０１１０．７１ 变动原因 年度利润提取 年度利润提取 利润及利润分配 利润及利润分配 5 三、股本变动及股东情况 １． 股本变动情况 ⑴ 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋ －） 配 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动 股 后 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ４２４７１ ４２４７１ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ４２４７１ ４２４７１ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 尚未上市流通股份合 ４２４７１ ４２４７１ 计 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 １４１５７ １４１５７ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 １４１５７ １４１５７ 三、股份总数 ５６６２８ ５６６２８ ⑵股票发行与上市情况 ①公司前三年无发行股票情况。 ②报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ③公司无内部职工股。 ２． 股东情况介绍 （１） 报告期末股东数量：８５６９９ 户。 6 （２） 报告期末公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数（股） 比例％ 股份性质 ①神马集团 ０ ４２４７１００００ ７５．００ 国有法人股 ②许放 ０ ３８１４９９ ０．０６７４ 上市流通股 ③黄一勤 未知 ３４５８００ ０．０６１１ 上市流通股 ④兴和基金 －２３９５６ ２９７００７ ０．０５２４ 上市流通股 ⑤王济华 未知 ２０００６５ ０．０３５３ 上市流通股 ⑥黄明和 未知 １７５１４０ ０．０３０９ 上市流通股 ⑦钱文君 ０ １４８５００ ０．０２６２ 上市流通股 ⑧丛广 未知 １４５６８０ ０．０２５７ 上市流通股 ⑨何周导 未知 １４３３６７ ０．０２５３ 上市流通股 ⑩方良伟 ０ １３２０００ ０．０２３３ 上市流通股 神马集团所持股份未质押及冻结。公司未知第 ２－１０ 名股东所持股份是否质押或冻结。 公司第 １ 名股东与第 ２－１０ 名股东之间不存在关联关系及《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知第 ２－１０ 名股东相互之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （３） 公司控股股东为中国神马集团有限责任公司（下称神马集团），法定代表人为谢 伟民先生，成立日期为 １９９６ 年 １１ 月 ２６ 日，主要业务和产品为尼龙帘子布、尼龙 ６６ 盐、 橡胶轮胎、树脂、烧碱以及工程塑料等的生产、制造及销售，注册资本为 １００７３０ 万元， 系国有独资公司。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １． 董事、监事、高级管理人员 （１）现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。 性 年 姓 名 职 务 任期 年初持股数 年末持股数 龄 别 季松青 男 ６４ 董事长 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 马源 男 ４３ 董事、总经理 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 朱国超 男 ５１ 董 事 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 阎国元 男 ５０ 董 事 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 姚 晟 男 ４８ 董 事 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 张金友 男 ５４ 董 事 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 王安乐 男 ３５ 董 事 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 王连君 女 ５０ 董 事 ２００２．１０－２００３．６ ０ ０ 王 平 男 ４６ 董 事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 宁金成 男 ４７ 独立董事 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 李春彦 男 ３９ 独立董事 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 张宗锁 男 ５５ 监事会主席 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 段志斌 男 ４８ 监 事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ 孙思邈 女 ４８ 监 事 ２００２．６－２００３．６ ０ ０ 李九灵 男 ５５ 监 事 ２０００．６－２００３．６ １１０ １１０ 黄 黎 女 ４１ 监 事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 张电子 男 ４１ 副总经理 ２００２．３－２００３．６ ０ ０ 张 华 男 ４１ 副总经理 ２００２．９－２００３．６ ０ ０ 张鲁亚 男 ４３ 副总经理 ２００２．９－２００３．６ ０ ０ 王 平 女 ４０ 总工程师 ２００２．９－２００３．６ ０ ０ 阎 玲 女 ３９ 财务负责人 ２００２．９－２００３．６ ０ ０ 刘 臻 男 ３９ 董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 董事姚晟先生任神马集团企业管理部部长，任期 ２００２ 年 ８ 月至今；董事张金友先生 任神马集团财务部部长，任期 ２００２ 年 ８ 月至今；董事王安乐先生任神马集团投资管理部 部长，任期 ２００２ 年 ８ 月至今； 董事王连君女士任神马集团组织部副部长，任期 ２００２ 年 ８ 月至今；监事会主席张宗锁先生任神马集团副总经理，任期 ２００１ 年 １１ 月至今；监事段 志斌先生任神马集团人力资源部部长，任期 ２００２ 年 ８ 月至今；监事孙思邈女士任神马集 团审计室主任，任期 ２００２ 年 ８ 月至今；监事李九灵先生任神马集团尼龙 66 盐公司工会主 席，任期 ２００２ 年 ８ 月至今。 8 （２）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的报酬按基本工资加奖金确定。现任董事、监事、高级管 理人员本年度报酬总额为 ５３８２１４ 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 １１３５８７ 元。金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ８１８８８ 元。独立董事年度津贴为 ２．６ 万元（含 税），差旅费、通信费具实支付。 年度报酬区间：３００００ 元至 ４００００ 元的董事 １ 人，监事 １ 人，高级管理人员 １ 人； ２００００ 元至 ３００００ 元的董事 ９ 人，监事 ４ 人，高级管理人员 ６ 人； ２００００ 元以下的董事 １ 人。 不在本公司领取报酬的董事有姚晟先生、张金友先生、王安乐先生、王连君女士，监 事有张宗锁先生、段志斌先生、孙思邈女士、李九灵先生。以上董事、监事均在控股股东 神马集团领取报酬。 （３）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 因工作变动，宋春迎先生不再担任公司董事、董事长职务，张兆锋先生、曹新征先生、 王颖洲先生、孙思邈女士、李长海先生不再担任公司董事职务，任德范先生、侯欲晓先生 不再担任公司董事、副总经理职务，曹献颖先生不在担任公司副总经理职务，窦广德先生 不再担任公司监事、监事会主席职务，白保义先生不再担任公司监事职务。增补季松青先 生、马源先生、朱国超先生、阎国元先生、姚晟先生、王连君女士、张金友先生、王安乐 先生为公司董事，宁金成先生、李春彦先生为独立董事，季松青先生任董事长。增补张宗 锁先生、孙思邈女士为公司监事，张宗锁先生任监事会主席。聘任马源先生为公司总经理， 张电子先生、张华先生、张鲁亚先生为公司副总经理，王平女士为公司总工程师，阎玲女 士为公司财务负责人。 ２． 公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司员工总数为 ５３１０ 人，按专业构成分类，生产人员 ４５５７ 人，销售人员 ５７ 人，技术人员 ３３９ 人，财务人员 ２６ 人，行政人员 ３３１ 人。按教育程度分 类，本科及以上学 １６９ 人，大专 ７０６ 人，中专及以下 ４４３５ 人。公司需承担费用的离退休 职工人数为 ６０１ 人。 9 五、公司治理结构 １． 公司治理情况 报告期内，公司严格对照中国证监会的有关文件要求，积极完善公司治理结构，制定 和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作细则》《信息披露管理办法》等规章制度，聘任了两位独立董事，完成了 上市公司建立现代企业制度的自查工作。 除下述情形：（１）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的土地由于政策等原因 一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确； （２）由于公司四届监事会成员在任 期内变化比较大，使职工监事人数未能达到《公司章程》规定的要求；（３）报告期内公司 通过债权转移方式使公司应收控股股东货款得到一定程度下降，但截止报告期末公司控股 股东仍欠公司货款 ８ 亿多元，尚未得到解决；（４）截止报告期末公司仍未建立董事、监事 及高级管理人员激励机制和奖励制度；（５）报告期末公司有两位独立董事，未能达到治理 准则要求外。报告期末公司治理实际状况与中国证监会的有关文件要求不存在差异。 ２．独立董事履行职责情况 报告期内，公司己按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，聘 请了两名独立董事。独立董事上任以来，认真履行自己的职责，积极参加股东大会、董事 会，提出了许多合理化建议，并对有关董事会议案发表了独立意见，使公司决策进一步科 学化、程序化，公司治理结构得到了进一步完善。 ３．公司与控股股东—中国神马集团有限责任公司在业务、人员、资产、机构、财务 方面基本做到了明确分开。 （１）业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营 能力； 公司与控股股东采购和销售业务的关联交易价格完全参照市场公允价格； （２）人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立；经理、副经理等高级管理人员 均在本公司领薪，未在控股股东单位担任重要职务； （３）资产方面：除土地和房屋建筑物尚未办理过户手续外，公司具有完整的法人资产， 拥有独立的生产系统、辅助生产系统和部分配套设施；公司拥有独立的工业产权和非专利 技术；商标为控股股东拥有，目前由上市公司无偿使用； （４）机构方面：公司拥有独立的职能部门和分厂，公司的办公机构和生产经营场所与 控股股东完全分开； 10 （５）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，独立的财务核算体系、独立的财 务会计制度，独立在银行开设帐户、独立纳税。 ４．公司对高级管理人员的考评按公司制定的《董事高级管理人员监督评议办法》进 行； 报告期内公司尚未建立高级管理人员激励机制和奖励制度。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，具体情况如下： １．２００１年度股东大会 （１）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日发出召开 ２００１ 年度股东大会的通知。股东大会于 2002 年 6 月 28 日（星期五）上午 9：00 在公司南一楼会议室举行。出席本次会议的股东及股东代 理人、公司董事、监事、高级管理人员共 17 人，其中股东及股东代理人 4 人，持有及代 表股份 424895746 股，占公司总股本 56628 万股的 75.03%，符合《公司法》、《公司章程》 及《上市公司股东大会规范意见》的规定，北京众天中瑞律师事务所许军利、王半牧律师 为本次股东大会作见证，并认为，公司本次股东大会的召集和召开程序、出席股东大会人 员资格、表决程序等相关事宜均符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，本 次股东大会决议合法有效。 （2）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 股东大会通过的决议为：《公司 2001 年度董事会工作报告》、《公司 2001 年度监事会 工作报告》、《公司 2001 年度财务决算报告和公司 2002 年度财务工作安排》、《公司 2001 年度利润分配方案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股东大会议事规则的议案》、 《关于将尼龙 66 盐七套装置继续委托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议 案》、《关于续聘北京中天华正会计师事务所的议案》、《关于更换部分董事、监事及增选公 司独立董事并决定独立董事津贴的议案》。以上决议刊登于 2002 年 6 月 29 日的《上海证 券报》。 （3）选举、更换公司董事、监事情况 因工作变动，侯欲晓先生、王颖洲先生、孙思邈女士、李长海先生不再担任公司董 事职务，窦广德先生、白保义先生不再担任公司监事职务。增补马源先生、阎国元先生为 公司董事，宁金成先生、李春彦先生为独立董事，张宗锁先生、孙思邈女士为公司监事。 11 2．2002 年第一次临时股东大会 （１）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日发出召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知。股东大会于 2002 年 10 月 29 日上午 9：00 在公司南一楼会议室举行。出席本次会议的股东及股东代理 人、公司董事、监事、高级管理人员共 15 人，其中股东及股东代理人 3 人，持有及代表 股份 424902126 股，占公司总股本 56628 万股的 75.034%，符合《公司法》、《公司章程》 及《上市公司股东大会规范意见》的规定，北京众天中瑞律师事务所许军利律师、王半牧 律师为本次股东大会作见证，并认为，公司本次股东大会的召集和召开程序、出席股东大 会人员资格、表决程序等相关事宜均符合有关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定， 本次股东大会决议合法有效。 （2）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 股东大会通过的决议为：《关于修改公司章程的议案》《关于更换公司董事的议案》。 以上决议刊登于 2002 年 10 月 30 日的《上海证券报》。 （3）选举、更换公司董事、监事情况 因工作变动，宋春迎先生、张兆锋先生、任德范先生、曹新征先生不再担任公司董事 职务，增补季松青先生、朱国超先生、姚晟先生、王连君女士、张金友先生、王安乐先生 为公司董事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要产品为尼龙 ６６ 浸胶帘子布及尼龙 ６６ 工业丝的生产和销售，市场占有率约为 ２７％。公司所属行业为化学纤维制造业。 ２００２ 年度公司共生产尼龙 ６６ 工业丝 ６１３５７ 吨，同比增长 １７．０７％，其中生产尼龙浸胶 帘子布 ３９３８３ 吨，同比增长 ５．７５％； 实现主营业务收入 １３．５６ 亿元，较上年度增加 １．９９ 亿 元，增长 １７．２０％，完成年度计划的 １１０．２４％； 实现主营业务利润 １．２２ 亿元，较上年度增加 ０．１３ 亿元，增幅为 １１．９３％； 实现净利润 ７７７．９９ 万元，较上年度减少 １７９７．１５ 万元，减幅 为 ６９．７９％。 12 （１）主营业务分产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 产品 收入 成本 上年增减 （％） 年增减 年增减 （万元） （万元） （％） （％） （％） 帘子布 ９５０３５ ８７７３０ ７．６９ ５．３１ ９．７６ －３２．７２ 工业丝 ４０５５３ ３５２０９ １３．１８ ５９．０２ ４３．９４ ２２３．０４ 帘子布及工业丝毛利率发生较大变化，系因报告期内工业丝需求强劲，销售量增幅 （４４．４４％）远大于帘子布（１１．２２％），为保证工业丝的供应，帘子布生产线未能满负荷生 产所致。 （２）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 １２２５９０ ５．９２ 境外 １２９９８ － ２、公司没有控股子公司及参股公司。 ３、公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 ９１．６６ ％ ，前五名客户销 售额合计占公司销售总额的比例为 ６３．９６％。 ４、经营中出现的问题和困难及解决方案 公司 ２００２ 年经营中出现的问题和困难主要有： 一是国内帘子布行业市场状况虽然出 现恢复性增长的态势，但市场竞争依然相当激烈； 二是轮胎行业产品结构调整加快，以本 公司产品为骨架材料的斜胶胎生产受到冲击，从而波及到公司产品的生产销售； 三是公司 主要原材料价格也有一定幅度的上涨，使公司在降低产品成本方面的压力增大； 四是国际 市场需求形势发生较大变化，但公司产品质量与国际著名公司的产品质量相比仍存在一定 差距，一定程度上影了公司产品在国际市场上的获利能力。针对上述困难， ２００２ 年公司 在生产经营中重点抓了以下几方面工作： （１）加强营销战略策划，实施“出口带动”战略。一是强力开拓国际市场，扩大与 国际知名轮胎公司的战略合作，充分利用中间代理商的作用，拓展新的出口渠道，全年共 出口工业丝及帘子布 １９９００ 吨，同比增加 １０１％；二是继续整合国内市场，优化客户结构群 体，提高产品盈利能力；三是引入竞争机制，完善激励机制，加强对营销人员的岗位培训， 加大业务考核力度，建立能进能出的人员流动机制，调动营销人员的积极性；四是建立客 户服务网络，提高售后服务水平。 （２）强化质量管理，稳步提高产品质量。一是完善工艺管理制度，严格工艺纪律， 制订非定型产品工艺技术指标，建立工艺检查台帐，确保各关键控制点得到有效控制；二 13 是加强原丝退丝管理，制定原丝退丝管理制度，提高了原丝外观质量，原丝破损率由 １５％ 下降到 ４％以下；三是加大出口产品考核奖惩力度，完善出口丝包装标准，实行质量事故连 带责任追究制度，确保质量稳定。 （３）推进技术创新，加快产品结构调整。根据公司出口量增加，利用现有资源的优 势，加大增产改造、技术创新的力度。高模低缩涤沦浸胶帘子布已研制开发成功，中细旦 工业丝项目被列入国家 ２００１ 年重点技术创新项目。同时积极开发农用胎帘子布、芳纶浸 胶帘子布、传送带、军用产品、汽车安全气囊、超高强力丝市场等。为优化产品结构，形 成新的经济增长点奠定了基础。 （４）完善成本考核体系，降低生产成本。一是重点强化二级成本核算，完善成本考 核体系。修订完善了科学合理的单耗指标，逐级分解。建立成本完成情况分析制度，定期 对生产厂材料消耗情况进行分析，根据每月成本完成情况，及时调整成本控制措施，发挥 事前预测、事中控制职能，逐步形成按产品品种进行细化核算的成本控制体系；二是严格 能源考核制度，杜绝跑、冒、滴、漏现象。通过实施严格科学的管理措施，取得了显著成 效。 ５、报告期实际经营情况与期初经营计划比较 报告期初公司提出 2002 年经营目标是：力争产销尼龙 66 帘子布 45000吨，工业丝 15000 吨，预计完成销售收入 12.3 亿元，成本控制在 11.1 亿元以内。报告期内，实际销售浸胶帘 子布 ４２６１０ 吨，占年度计划的 ９４．６９ ％，销售工业丝 ２１５４７ 吨，占年度计划的 １４３．６５％（实 际数较计划数高 ４３．６５％，系因公司在国际市场开拓方面取得较大进展，全年共出口工业丝 １４９００ 吨），销售收入 １３．５６ 亿元，占年度计划的 １１０．２４％，成本 １２．２９ 亿元，占年度计划 的 １１０．７２％。 （二）公司投资情况 本公司在报告期内无募集资金投资，上次募集资金没有延续到报告期使用，也无重大 非募股资金投资项目 （三）公司财务状况 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减（％） 总资产 ４１４６７７４６８８．１７ ４０７１０７４８４５．２６ １．８６ 股东权益 ３３８４９５０１１０．７１ ３４０５４８４１８８．２５ －０．６０ 主营业务利润 １２２３４７３５１．３９ １０９２２５２０１．６７ １２．０１ 14 其他业务利润 １２６９２８８６．３７ ４１９１６０７５．０３ －６９．７２ 净利润 ７７７９９２２．４６ ２５７５１４７７．５７ －６９．７９ 现金及现金等价物净 －７４３３８１５８．１８ ７３０７３０９６．００ －２０１．７３ 增加额 注： 财务指标变动情况主要原因： （１）总资产比上年无明显变化。 （２）股东权益比上年无明显变化。 （３）主营业务利润上升 １２．０１％主要系公司主导产品销售量增加所致。 （４）其他业务利润下降 ６９．７２％及净利润下降 ６９．７９％主要一是公司尼龙 ６６ 盐七套主要 生产装置资产占用费 ２００１ 年按资产总额的 ３％收取，２００２ 年改为按年度收取 ２０００ 万元资 产占用费所致； 二是自 ２００２ 年 ５ 月公司自主对外销售，营业费用增幅较大所致。 （５）现金及现金等价物净增加额下降 ２０１．７３％的主要原因是筹资活动产生的现金流量 大幅减少，主要是归还长期借款。 （６）公司利润构成主要是主营业务利润及其他业务利润。主营业务利润所占比例由 ７２％（２００１ 年）上升到 ９３％（报告期）及其他业务利润由 ２７％（２００１ 年）下降到 １０％（报告 期）主要系公司主导产品销售量增加及公司尼龙 ６６ 盐七套主要生产装置资产占用费 ２００１ 年按资产总额的 ３％收取，２００２ 年改为按年度收取 ２０００ 万元资产占用费所致。 （四）公司面对的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）中天华正会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作 １．报告期内董事会会议情况和决议内容。 报告期内公司共召开十四次董事会，主要内容如下： （1）公司第四届董事会第七次会议于 2002 年 元月 9 日在公司会议室召开,应到董事 9 人,实到 7 人,公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议就本公司与控股股东—中 国神马集团有限责任公司在产品销售往来中所形成的应收款项事宜进行了客观分析，并制 定了限期清收方案。 （2）公司第四届董事会第八次会议于 2002 年 2 月 20 日在本公司会议室召开，会议应 15 到董事 9 人,实到 8 人,公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了以下决 议：改聘北京中天华正会计师事务所为本公司 2001 年度财务报告审计机构。 （3）公司 ２００２ 年第一次临时董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２４ 日在公司会议室召开，应到董 事 ９ 人，实到 ８ 人，公司 ４ 名监事列席了会议。会议通过了以下决议：决定公司未来组织 构架。 （4）公司第四届董事会第九次会议于 2002 年 3 月 7 日在本公司会议室召开，会议应 到董事 9 人,实到 9 人,公司 4 名监事列席了会议。会议通过了以下决议：聘任马源先生为公 司总经理，张电子先生为公司营销副总经理，侯欲晓先生为公司运营副总经理，曹献颖先 生为公司副总经理，任德范先生不再担任公司副总经理职务。 （５）公司第四届董事会第十次会议于 2002 年 3 月 26 日在本公司会议室召开，会议应 到董事 9 人,实到 8 人,公司 5 名监事列席了会议。会议通过了以下决议：关于聘任公司战略 管理部经理、内审部经理的议案。 （６）公司 ２００２ 年第二次临时董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日在公司会议室召开，应到董 事 ９ 人，实到 ８ 人，公司 ４ 名监事列席了会议。会议主要内容：决定公司部分职能机构编制。 （７）公司第四届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 13 日在本公司会议室召开，会议应 到董事 9 人,实到 7 人，公司 4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了以下 决议：公司 ２００１ 年度董事会工作报告； 公司 ２００１ 年财务决算及 ２００２ 年财务工作安排的 报告；公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要； 公司 ２００１ 年度利润分配方案和公司 ２００２ 年 度利润分配政策；关于修改公司章程的议案； 公司股东大会议事规则的议案； 关于将尼龙 66 盐七套装置继续委托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议案； 关于决定 会计师事务所报酬的议案； 关于续聘公司律师事务所的议案； 决定公司组织机构调整及人 员编制设置方案和公司重大经营方针、经营范围改变的议案； 公司董事会议事规则（修订 稿）的议案; 公司独立董事工作细则的议案； 公司信息披露管理办法的议案。 （８）公司第四届董事会第十二次会议于 2002 年 4 月 25 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 9 人,实到 8 人,公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了以下 决议：公司 2002 年第一季度报告。 （9）公司第四届董事会第十三次会议于 2002 年 5 月 27 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 9 人, 实到 7 人, 公司 3 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如 下决议：关于增加公司部分部门、生产厂编制的议案; 关于公司战略管理委员会、薪酬与 16 绩效管理委员会、审计委员会职责的议案; 关于公司岗位评估方法的议案; 更换部分董事 及提名公司独立董事并决定独立董事津贴的议案; 关于召开公司 2001 年度股东大会的议 案。 （１０）公司第四届董事会第十四次会议于 2002 年 5 月 28 日在本公司会议室召开，会 议应到董事 9 人, 实到 8 人, 公司 3 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了 如下决议：公司建立现代企业制度自查报告。 （11）公司第四届董事会第十五次会议于 2002 年 8 月 7 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 9 人, 实到 7 人, 公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如 下决议：公司 2002 年半年度报告。 （12）公司第四届董事会第十六次会议于 2002 年 9 月 27 日在本公司会议室召开，会 议应到董事 9 人, 实到 6 人,公司 4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了如 下决议：关于修改公司章程的议案; 关于更换公司董事的议案; 关于聘任公司高级管理人 员的议案; 关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案。 （１３）公司 ２００２ 年第三次临时董事会于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日在公司会议室召开，应到 董事 ９ 人，实到 ５ 人，公司 ４ 名监事列席了会议。会议通过了以下决议：关于对公司组织机 构进行调整的议案。 （１４）公司第四届董事会第十七次会议于 2002 年 10 月 29 日在本公司会议室召开，会议 应到董事 11 人, 实到 10 人, 公司 5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议通过了以 下决议：关于选举公司董事长的议案; 公司 2002 年第三季度报告; 公司整改报告; 关于改 聘公司证券事务代表的议案。 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 （１）公司 2001 年度股东大会审议通过的 ２００１ 年度利润分配方案：以公司 ２００１ 年末 总股本 ５６６２８ 万股为基础，每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元（含税）。此项工作已于 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日实施完成。 （２）公司本年度按照 ２００１ 年度股东大会通过的《关于将尼龙 66 盐七套装置继续委 托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议案》，公司董事会依照《资产委托经 营协议》收取资产占用费净额 １２４８ 万元。 （七）本年度利润分配预案 经北京中天华正会计师事务所确认，公司 ２００２ 年度实现净利润 ７７７９９２２．４６ 元，提取法 17 定盈余公积金和法定公益金各 １０％共计 １５５５９８４．５０ 元，加上一年度结转的未分配利润计 ２７２７１９２７８．５５ 元，本年度可供股东分配的利润为 ２７８９４３２１６．５１ 元。根据公司 ２００２ 年利润 分配政策，拟以公司 ２００２ 年末总股本 ５６６２８ 万股为基础，每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元 （含税），合计派发 ２８３１．４ 万元，剩余 ２５０６２９２１６．５１ 元未分利润结转以后年度分配。 （八）公司选定的信息披露指定报刊为 《上海证券报》，报告期内未发生变更。 （九）与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计更正和重大会计差错更正说明 １、会计政策、会计估计变更的说明： （１）根据财政部财会［２００１］５７ 号《财政部关于印发〈 企业会计准则――固定资产 〉 〈 企业会计准则――存货 〉的通知》和财政部财会［２００２］１８ 号《财政部关于印发〈关于 执行〈 企业会计制度 〉和相关会计准则有关问题解答 〉的通知》等文件精神，公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行以下会计政策 ： 未使用、不需用的固定资产由原来不计提折旧改为计提折旧。 公司将此项会计政策变动作为会计政策变更，采用追溯调整法进行了处理，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数 字填列。 由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年度的净利润 ９，４２９，５１８．９３ 元；调减了 ２００２ 年年初 留存收益 １０，９４０，５０６．３９ 元，其中：未分配利润调减了 ８，７５２，４０５．１１ 元，盈余公积调减 了 ２，１８８，１０１．２８ 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 １，２０８，７８９．９６ 元。 （２）考虑到应收所得税返还款的性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出 具的对公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情 分批返还”和公司四届十九次董事会决议，公司决定对应收平顶山市财政局 １９９７ 至 １９９９ 年度的所得税返还款 ４６，３４９，７３４．１１ 元，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起由原按账龄分析法计提坏 账准备改为按个别认定法计提坏账准备。 上述会计估计变更影响当期坏账准备少提 ９，２５５，１１２．０８ 元，本年度利润总额增加 ９，２５５，１１２．０８ 元。 （３）由于 ６６ 盐七套生产装置中房屋建筑物按折旧年限 １４ 年计提折旧，与财务制度、 税法规定不符，公司向平顶山市财政局及平顶山市地税局申请改变上述资产的折旧年限并 得到批复“同意改变” ；同时，公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日四届十九次董事会决议决定，对 原按 １４ 年计提折旧的 ６６ 盐七套生产装置中房屋建筑物的折旧年限改为 ２０ 年。公司据此 18 对 ６６ 盐七套生产装置中房屋建筑物按折旧年限 ２０ 年计提了折旧。 上述会计估计变更影响当期少提折旧 ２，１５２，２６６．５２ 元。根据公司与中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司签订的《资产委托经营协议》，公司向尼龙 ６６ 盐公司收取 ６６ 盐七套生 产装置的折旧费和资产占用费，由此产生的营业税及附加由公司支付。因此，公司当期少 提折旧只影响营业税及附加减少 １１８，３７４．６６ 元，本年度利润总额增加 １１８，３７４．６６ 元。 ２、重大会计差错的说明： （１）根据《中华人民共和国房产税暂行条例》及《河南省房产税暂行条例实施细则》 的有关规定：“房产税依照房产原值一次减除百分三十后的余值计征，年税率为百分之一 点二；房产出租的，以房产租金收入计征，年税率为百分十二 。” 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号，公司补缴了 ２０００ 年度、２００１ 年度应按资产委托经营收入中的房产收入计缴的房产税与公司原按房产 原值计缴的房产税差额 ４８７，６２４．２６ 元。 （２）根据《中华人民共和国印花税暂行条例》及《实施细则》和《印花税税目税率 表》的有关规定：“产权转移书据由立据人贴花，如未贴或少贴印花，书据的持有人应负 责补贴印花。产权转移书据按所载金额万分之五贴花。” 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号，神马实业补 缴了 １９９９ 年 １ 月 ６ 日与中国神马集团有限责任公司签订的“财产转移书”应纳的印花税 ８１７，２８５．９５ 元。 （３）根据国家税务总局国税函［１９９９］５７４ 号《关于固定资产评估增值计提折旧有关企 业所得税问题的批复》的有关规定：在企业的改组活动中涉及的资产转让，不确认实现所 得，不依法缴纳企业所得税，接受资产的企业也不得按评估确认后的价值确定其计税成本； 企业已按评估确认价值调整有关资产成本并计提折旧或摊销费用的，在申报纳税时必须进 行纳税调整。 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号， 公司对 １９９９ 年接受的中国神马集团有限责任公司用于购买配股的房屋建筑物在 １９９９ 年度、２０００ 年度、 ２００１ 年 度 计 提 的 折 旧 在 本 年 度 进 行 了 纳 税 调 整 ， 并 缴 纳 了 相 应 的 所 得 税 ， 共 计 ４，０４６，６９４．２８ 元。 上述纳税事项会计差错，已采用追溯调整法，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项 目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 19 由于追溯调整，调减了 ２００１ 年度的净利润 １，３４６，７００．５０ 元，调减 ２００２ 年的期初留 存收益 ５，３５１，６０４．４９ 元，其中：调减 ２００２ 年期初未分配利润 ４，２８１，２８３．５９ 元；调减盈 余公积 １，０７０，３２０．９０ 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 ３，２０３，９２３．１９ 元。 （４）公司 １９９９ 年实行配股时接受的中国神马集团有限责任公司用于购买配股的 ６６ 盐七套生产装置为神马集团的在建工程，当年全部将其归类为机器设备，并按机器设备类 资产的折旧年限 １４ 年计提了折旧；而 ６６ 盐七套生产装置项目于 ２００１ 年底全部竣工决算 完毕，才将资产类别及价值划分清楚；因此造成以前年度固定资产分类上和折旧费计提上 的差错。 公司根据《企业会计制度》第三十四条，第一百三十三条、第一百三十四条的有关规 定，对因固定资产分类差错造成多计提的折旧额 ６，２７７，４４４．０２ 元采用追溯调整法进行了 处理，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数 已按调整后的数字填列。 由于追溯调整，调增了 ２００１ 年度的净利润 １，７２１，８１３．２２ 元，调增 ２００２ 年的期初留存 收益 ６，２７７，４４４．０２ 元，其中：调增 ２００２ 年期初未分配利润 ５，０２１，９５５．２２ 元；调增盈余 公积 １，２５５，４８８．８０ 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了 ３，３００，１４２．００ 元。 八、监事会报告 １． 监 事 会 工 作 情 况 报 告 期 内 ，公 司 监 事 会 共 召 开 了 七 次 会 议 ， 具 体 情 况 如 下 ： （ １ ） 公司第四届监事会第七次于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在公司会议室召开，会议应到监事 ５ 人，实到 ４ 人，会议通过了以下议案：公司 2001 年度监事会工作报告; 公司 2001 年年度 报告及摘要; 公司监事会议事规则（修订稿）的议案; 关于决定会计师事务所报酬的议案; 关于将尼龙 66 盐七套装置继续委托中国神马集团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议 案。 （２）公司第四届监事会第八次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到 5 人，会议通过了以下议案：公司 2002 年第一季度报告。 20 （3）公司第四届监事会第九次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日在公司会议室召开，会议应到 监事 ５ 人，实到 ４ 人会议通过了以下议案：关于更换公司部分监事的议案。 （4）公司第四届监事会第十次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在公司会议室召开，会议应到监 事 ５ 人，实到 ５ 人。会议通过了以下议案：选举张宗锁先生为公司监事会主席。 （５）公司第四届监事会第十一次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日在公司会议室召开，会议应到 监事 ５ 人，实到 ５ 人。会议通过了以下议案：公司 2002 年半年度报告及摘要。 （6）公司第四届监事会第十二次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日在公司会议室召开，会议应 到监事 ５ 人，实到 ５ 人。会议通过了以下议案：公司 2002 年第三季度报告; 司整改报告。 （７）２００２ 临时监事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日在公司会议室召开，应到监事 ５ 人，实到 ４ 人。会议听取了公司经理班子 2002 年生产经营情况汇报。 ２． 监事会所发表的独立意见 （１）本监事会认为公司２００２年的经营管理严格按照国家有关法律法规和公司章程进行， 决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司的董事、经理及其他高级管理人员执行 公司公务时无违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为； （２）本监事会经过审查，认为公司的财务报告真实反映了公司２００２ 年的财务状况和经 营成果，年度所进行的会计差错和会计估计的变更符合客观实际，北京中天华正会计事务 所出具的审计意见是客观、公允的； （３）本监事会经过审查，认为公司于１９９８年１２月配股所募集资金实际投入项目与承诺 投入项目一致； （４）本监事会经过审查，认为公司将尼龙６６盐七套主要生产装置委托给中国神马集团 尼龙６６盐有限责任公司经营是完全必要的，符合公司的利益，托管费用的确定是公允的、 公正的； （５）本监事会经过审查，认为关联交易公平、公正，遵守市场公允原则，未发现内幕 交易行为和损害上市公司利益的现象。 21 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 １、购销关联交易。（详见财务报表附注八） ２、公司本年度按照股东大会通过的《关于将尼龙 66 盐七套装置继续委托中国神马集 团尼龙 66 盐有限责任公司经营管理的议案》向中国神马尼龙 ６６ 盐有限责任公司收取资产 占用费净额 １２４８ 万元。（详见财务报表附注八） ３、债权债务事项。（详见财务报表附注八） （四）重大合同及其履行情况 报告期内共发生托管事项一项：即本公司继续将尼龙 ６６ 盐七套主要生产装置委托给中 国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司经营管理。具体情况如下： 公司 ２０００ 年度、２００１ 年度均将尼龙 ６６ 盐七套主要生产装置委托给尼龙 ６６ 盐公司经 营管理。经公司 ２００１ 年度股东大会研究决定，２００２ 年度将继续将尼龙 ６６ 盐七套主要生产 装置委托给尼龙 ６６ 盐公司经营管理，双方据此签定了资产委托经营协议，其主要内容为： 1、委托的尼龙 66 盐七套生产装置资产帐面原值为 163457.19 万元；2、尼龙 66 盐公司享有 受托经营资产的管理权、收益权，但不享有处分权，资产所有权归本公司所有。尼龙 66 盐公司承担委托经营期内的盈亏责任。3、本公司每年向尼龙 66 盐公司收取资产占用费 2000 万元整；4、委托经营期限为一年。 本公司本年度按照协议向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用费 １２９７５ 万元，扣除本公司为该 项托管资产提取的折旧及无形资产摊销 １０９７５ 万元和应交的营业税金及附加 ７５２ 万元，记 入其他业务利润 １２４８ 万元，占本期利润总额的 ６８．６６％。 （五）承诺事项 报告期内公司控股股东—神马集团承诺：对双方之间的应收帐款通过规范和减少关联 交易的方式来解决。由于历史原因，公司自上市以来产品销售模式采取的是由控股股东统 一对外销售。近年来由于一方面下游橡胶轮胎市场疲软，另一方面化纤类帘子布市场竞争 加剧，导致帘子布产品销售困难，造成控股股 东销售回款不畅，从而形成本公司与控股股 22 东在产品销售往来中的应收款项。经公司四届七次董事会（2002年元月9日）研究决定， 对双方之间的应收款项，拟将神马集团经过客户确认的应收帐款转移给本公司，如发生损 失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本公司生产经营相配套的实物资产抵偿。在 本报告期内通过债权转移方式，已将应收神马集团的销货款由年初的１２６６８１５３００．００元降 低到报告期末的８００８０４２６６．６７元。剩余欠款将采取以相关实物资产抵偿或其它适当的方式 解决。另外，为了规范公司经营，减少关联交易，公司已从2002年5月份起不再将产品销 售给神马集团，转由公司自主对外销售（进出口业务考虑到尼龙66帘子布及工业丝的营销 战略需要，暂由神马集团代理）。 （六）公司聘用的财务报告审计机构为北京中天华正会计师事务。本报告年度支付给 该会计师事务所的报酬为 28 万元。该会计师事务所为公司提供审计服务的年限已有两年。 （七）中国证监会郑州证券监管特派员办事处于 2002 年 9 月 9 日至 9 月 14 日对公司 进行了巡回检查，并提出了整改意见。报告期内，公司积极进行了整改：１、关于土地过 户问题，已组织专人负责办理； ２、关于双重任职问题，公司董事长已不再兼任神马集团 董事长； ３、关于资金调拨问题，已不再通过神马集团内部银行； ４、关于职工监事人数问 题，将在 ２００３ 年监事会换届时解决； ５、关于关联交易问题，公司成立了独立的采购、销 售部门，关联交易已大为减少； ６、关于资金占用问题，已通过债权转移的方式解决了一 部分； ７、其它问题，也基本得到了解决。公司整改报告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日《上海 证券报》。 （八）报 告 期 内 公 司 未 发 生 《 证 券 法 》 第 六 十 二 条 、《 公 开 发 行 股 票 公 司 信 息 披 露 实 施 细 则 》（ 试 行 ） 第 十 七 条 所 列 的 重 大 事 件 。 23 十、财务报告 １、审计报告 中天华正（京）审［２００３］第 ４９ 号 神马实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度利润及利 润分配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师：秦喜胜 有限公司 中国注册会计师：李旭东 中国·北京 二○○三年一月二十七日 ２、会计报表（见附表） ３、会计报表附注 一、公司概况： 神马实业股份有限公司（以下简称本公司）位于河南省平顶山市，是由中国神马集团有 限责任公司（原中国神马帘子布（集团）公司）独家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主 体组建的。本公司于 １９９３ 年 ６ 月开始筹建，６ 月 ２６ 日在河南省工商行政管理局办理了筹 建登记，注册号为〔筹字〕０１０ 号，１９９３ 年 １２ 月 １６ 日在河南省工商行政管理局正式注册 24 登记，注册号为 １６９９７２４８－９ 号。本公司首次发行之股票于 ９４ 年 １ 月 ６ 日在上海证券交 易所上市交易。之后，于 １９９７ 年实施“１０ 配 ３”、１９９８ 年实施“１０ 配 ５” 两次配股， ２００１ 年实施了资本公积 “１０ 股转增 １ 股”。 本公司目前总股本 ５６，６２８ 万股。本公司主要生 产和销售神马牌锦纶 ６６ 浸胶帘子布。 二、公司主要会计政策、会计估计： １、会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日作为一个会计年度。 ３、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 ４、外币核算方法：对发生的外币经济业务以当月 １ 日公布的人民币市场汇率折合为 人民币记账，期末对涉及到外币的账户按期末市场汇价进行调整，其差额记入当期损益。 ５、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 ６、现金等价物的确定标准：以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ７、坏账准备核算方法： （１）坏账的确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍 无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显的迹象表明无法收 回的应收款项确认为坏账损失。 （２）坏账的核算方法：本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际 发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 （３）坏账准备的计提方法和计提比例： 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，对应收款项（包括应收账款及其他应收款） 根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比 例列示如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ２％ １－－２ 年 ６％ ２－－３ 年 １２％ ３－－４ 年 ２５％ ４－－５ 年 ５０％ ５ 年以上 ８０％ 25 另外，考虑到应收所得税返还款的性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局 出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准， 酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局 １９９７ 至 １９９９ 年度的所得税返还款，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别 认定法计提坏账准备。 ８、存货核算方法： (1)存货实行永续盘存制。 （２）存货的分类：本公司将存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、委托加 工材料等。 （３）存货的核算方法：原材料按计划成本核算；低值易耗品的取得按实际成本计价，领 用时采用一次摊销法进行核算；自制半成品、产成品的入库采用实际成本核算，发出、领 用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。 （４）存货跌价准备的核算方法： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货 跌价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必须的相关费用后的价值。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 ９、固定资产核算方法： （１）固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋及建筑物、 机器设备、运输工具等劳动资料作为固定资产。 （２）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备和运输工具。 （３）固定资产计价：按实际成本计价。 （４）固定资产折旧方法：采用平均年限法，以分类折旧率按月计提折旧。其主要折旧 要素如下： 类 别 预计使用年限 净残值率％ 年折旧率％ 房屋及建筑物 ２０－－－－４０ 年 １ ４．９５ －－２．４８ 机器设备 ５－－－－１４ 年 １ １９．８０ －－７．０７ 运输工具 １２ 年 １ ８．２５ 26 （５）固定资产减值准备的计提方法：本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 １０、在建工程核算方法： （１）在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程，先按估计价值转入固 定资产，待其竣工决算批准后再作调整。 （２）为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前 发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作 为财务费用计入当期损益。 （３）在建工程减值准备的计提标准和计提方法：本公司在会计期末，对在建工程进行全 面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性，或长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在 建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 １１、借款费用的核算方法： （１）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续 费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 （２）为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用 状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。如 果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月（含三个月），应 当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使 购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计 入工程成本。 １２、无形资产核算方法： （１）无形资产计价和摊销方法：无形资产全部为本公司所占用土地的土地使用权，一九 九八年十二月三十一日前按 １０ 年平均摊销；根据董事会决议，自一九九九年一月一日起 改按 ５０ 年进行摊销。 27 （２）无形资产减值准备的计提方法：本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企 业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造 经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢 复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １３、长期待摊费用的核算方法： 长期待摊费用全部为固定资产的大修理费用，按大修理间隔 １８ 个月平均摊销。 １４、收入确认方法： （１）销售商品收入的确认标准： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的 成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）让渡资产使用权收入的确认标准： 与交易相关的经济利益能够流入本公司，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息 和使用费收入。同时，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收 入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 １５、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 三、税项： １、增值税：税率为 １７％，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。 ２、营业税：税率为 ５％，以应纳营业税的营业额计缴。 ３、所得税：税率为 ３３％，以应纳税所得额计缴。 ４、城市维护建设税：按流转税额的 ７％计缴。 ５、教育费附加：按流转税额的 ３％计缴。 ６、其他税项：按国家有关规定执行。 四、会计政策、会计估计变更的内容、变更理由及影响： 28 １、根据财政部财会［２００１］５７ 号《财政部关于印发〈 企业会计准则――固定资产 〉 〈 企业会计准则――存货 〉的通知》和财政部财会［２００２］１８ 号《财政部关于印发〈关于 执行〈 企业会计制度 〉和相关会计准则有关问题解答 〉的通知》等文件精神，本公司 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行以下会计政策 ： 未使用、不需用的固定资产由原来不计提折旧改为计提折旧。 此项会计政策变动作为会计政策变更，采用追溯调整法进行了处理，调整了 ２００２ 年 年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填 列。 上述会计政策变更的累积影响数为 １０，９４０，５０６．３９ 元。由于会计政策变更，调减了 ２００１ 年度的净利润 ９，４２９，５１８．９３ 元；调减了 ２００２ 年年初留存收益 １０，９４０，５０６．３９ 元，其 中：未分配利润调减了 ８，７５２，４０５．１１ 元，盈余公积调减了 ２，１８８，１０１．２８ 元；利润分配表 上年数栏的年初未分配利润调减了 １，２０８，７８９．９６ 元。 ２、本公司考虑到应收所得税返还款的性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政 局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准， 酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局 １９９７ 至 １９９９ 年度的所得税返还款 ４６，３４９，７３４．１１ 元，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起由原按账龄分析法计提坏 账准备改为按个别认定法计提坏账准备，并不再增加计提坏账准备。 上述会计估计变更影响当期坏账准备少提 ９，２５５，１１２．０８ 元，本年度利润总额增加 ９，２５５，１１２．０８ 元。 ３、由于 ６６ 盐七套生产装置中房屋建筑物按折旧年限 １４ 年计提折旧，与财务制度、 税法规定不符，本公司向平顶山市财政局及平顶山市地税局申请改变上述资产的折旧年限 并得到批复“同意改变” ；同时，根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日四届十九次董事会决议， 决定对原按 １４ 年计提折旧的 ６６ 盐七套生产装置中房屋建筑物的折旧年限改为 ２０ 年。 上述会计估计变更影响当期少提折旧 ２，１５２，２６６．５２ 元。根据本公司与中国神马集团 尼龙 ６６ 盐有限责任公司签订的《资产委托经营协议》，本公司向尼龙 ６６ 盐公司收取 ６６ 盐 七套生产装置的折旧费和资产占用费，由此产 生的营业税及附加由本公司支付。因此，本 29 公司当期少提折旧只影响营业税及附加减少 １１８，３７４．６６ 元，本年度利润总额增加 １１８，３７４．６６ 元。 五、重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响： １、根据《中华人民共和国房产税暂行条例》及《河南省房产税暂行条例实施细则》的 有关规定：“房产税依照房产原值一次减除百分三十后的余值计征，年税率为百分之一点 二；房产出租的，以房产租金收入计征，年税率为百分十二 。” 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号，本公司补缴 了 ２０００ 年度、２００１ 年度应按资产委托经营收入中的房产收入计缴的房产税与本公司原按 房产原值计缴的房产税差额 ４８７，６２４．２６ 元。 ２、根据《中华人民共和国印花税暂行条例》及《实施细则》和《印花税税目税率表》 的有关规定：“产权转移书据由立据人贴花，如未贴或少贴印花，书据的持有人应负责补 贴印花。产权转移书据按所载金额万分之五贴花。” 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号，本公司补缴 了 １９９９ 年 １ 月 ６ 日与中国神马集团有限责任公司签订的“财产转移书”应纳的印花税 ８１７，２８５．９５ 元。 ３、根据国家税务总局国税函［１９９９］５７４ 号《关于固定资产评估增值计提折旧有关企业 所得税问题的批复》的有关规定：在企业的改组活动中涉及的资产转让，不确认实现所得， 不依法缴纳企业所得税，接受资产的企业也不得按评估确认后的价值确定其计税成本；企 业已按评估确认价值调整有关资产成本并计提折旧或摊销费用的，在申报纳税时必须进行 纳税调整。 根据平顶山市地方税务局税务处理决定书（２００２）平地税处字 ０００２ 号，本公司对接受 的 １９９９ 年中国神马集团有限责任公司用于购买配股的房屋建筑物在 １９９９ 年度、２０００ 年度、 ２００１ 年 度 计 提 的 折 旧 在 本 年 度 进 行 了 纳 税 调 整 ， 并 缴 纳 了 相 应 的 所 得 税 ， 共 计 ４，０４６，６９４．２８ 元。 上述纳税事项会计差错，已采用追溯调整法，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项 目的年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 30 由于追溯调整，调减了 ２００１ 年度的净利润 １，３４６，７００．５０ 元，调减 ２００２ 年的期初留 存收益 ５，３５１，６０４．４９ 元，其中：调减 ２００２ 年期初未分配利润 ４，２８１，２８３．５９ 元；调减盈 余公积 １，０７０，３２０．９０ 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 ３，２０３，９２３．１９ 元。 ４、由于本公司 １９９９ 年实行配股时接受的中国神马集团有限责任公司用于购买配股的 ６６ 盐七套生产装置为神马集团的在建工程，当年全部将其归类为机器设备，并按机器设备 类资产的折旧年限 １４ 年计提了折旧；而 ６６ 盐七套生产装置项目于 ２００１ 年底全部竣工决 算完毕，才将资产类别及价值划分清楚；因此造成以前年度固定资产分类上和折旧费计提 上的差错。 根据《企业会计制度》第三十四条，第一百三十三条、第一百三十四条的有关规定， 本公司对因固定资产分类差错造成多计提的折旧额 ６，２７７，４４４．０２ 元采用追溯调整法进行 了处理，调整了 ２００２ 年年初留存收益及相关项目的年初数；利润表及利润分配表的上年 数已按调整后的数字填列。 由于追溯调整，调增了 ２００１ 年度的净利润 １，７２１，８１３．２２ 元，调增 ２００２ 年的期初留存 收益 ６，２７７，４４４．０２ 元，其中：调增 ２００２ 年期初未分配利润 ５，０２１，９５５．２２ 元；调增盈余 公积 １，２５５，４８８．８０ 元；利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了 ３，３００，１４２．００ 元。 六、会计报表主要项目注释：（金额单位：人民币元） １、货币资金： 项 目 外币金额 汇率 期末数 期初数 现金 ３，６０５．６４ １１，７３２．３３ 银行存款 １４７，４９５，１４０．１４ ２４７，７５４，７７５．１６ 银行存款－美元 １，７０１，２７６．６２ ８．２７７３ １４，０８１，９７６．９７ 其他货币资金 ４８，１５８，６３１．９１ ＊ 其他货币资金－美元 １，４１３，４３１．２７ ８．２７７３ １１，６９９，３９４．６５ 合计 ３，１１４，７０７．８９ ２２１，４３８，７４９．３１ ２４７，７６６，５０７．４９ ＊ 本公司期末其他货币资金中有 ４８，０１０，４００．００ 元系为开具银行承兑汇票而存入开户银行的保证金。 31 ２、应收票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １９５，４８６，４５８．５１ 商业承兑汇票 １２，２６０，０００．００ 合计 ２０７，７４６，４５８．５１ 应收票据较上年大幅度增加 ２０７，７４６，４５８．５１ 元，主要原因是本公司上年生产的产品主要由神马集 团公司统一对外销售，自 ２００２ 年 ５ 月起改由本公司自主销售。 期末商业承兑汇票中无用于质押的汇票。 ３、应收账款： （１）账龄分析列示如下： 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １，２７６，２５１，０４６．５１ ９３．６６ ２５，５２５，０２０．９３ １，２６６，９６６，１３０．４９ １００．００ ３２，５１４，７５２．２６ １－２ 年 ７２，２４５，５１２．６９ ５．３０ ４，３３４，７３０．７６ ２－３ 年 ９６５，８３５．０８ ０．０７ １１５，９００．２１ ３ 年以上 １３，１４０，６１５．２６ ０．９７ ８，５４１，０３４．０４ 合计 １，３６２，６０３，００９．５４ １００．００ ３８，５１６，６８５．９４ １，２６６，９６６，１３０．４９ １００．００ ３２，５１４，７５２．２６ （２）本公司按制度规定：对账龄在 ４－５ 年的应收账款 １，４７５，４３３．１９ 元， 按 ５０％ 比例计提了坏账 准备 ７３７，７１６．６０ 元； 对账龄在 ５ 年以上的应收账款 ８，８８５，４９４．４２ 元， 按 ８０％ 比例计提了坏账准备 ７，１０８，３９５．５４ 元。 （３）期末应收账款有应收持有本公司 ５％ 以上股份的股东单位的销货款 ： 中国神马集团有限责任公司 ８００，８０４，２６６．６７ （４）应收账款期末余额中不包含控股股东――中国神马集团有限责任公司款项的欠款前五名单位金 额合计 １６４，０６２，５５８．８３ 元，占应收账款总额比例为 １２．０４％ 。 （５）本公司本年度经批准核销账龄在三年以上且金额较小客户的应收账款 ４０８，７６５．０５ 元。 32 ４、其他应收款： （１）账龄分析列示如下： 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ３，６７１，９４５．０９ ７．３４ ７３，４３８．９１ ８０２，０２４．１６ １．７０ １６，０４０．４８ １－２ 年 ３２，４０８．９０ ０．０７ １，９４４．５３ ２－３ 年 ２７，６０８．９０ ０．０５ ３，３１３．０７ ２４，２５３，０９０．４７ ５１．３４ ２，９１０，３７０．８６ ３ 年以上 ４６，３４９，７３４．１１ ９２．６１ １１，３２４，７７８．８４ ２２，１５５，５２４．９１ ４６．８９ ８，４２９，１２８．３０ 合 计 ５０，０４９，２８８．１０ １００．００ １１，４０１，５３０．８２ ４７，２４３，０４８．４４ １００．００ １１，３５７，４８４．１７ （２）主要明细项目列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 平顶山市财政局 ４６，３４９，７３４．１１ １９９７－１９９９ 年 财政返还款 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 １，９５６，６０５．９３ ２００２ 年 资产占用费 平顶山神马地毯丝有限公司 ５８６，２６９．８５ ２００２ 年 能源欠款 （３）本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 （４）本公司本年度经批准核销其他应收款 １５，９５６．９５ 元。 （５）本公司对应收平顶山市财政局所得税返还款 ４６，３４９，７３４．１１ 元截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日计提了 １１，３２４，７７８．８４ 元的坏账准备；根据平顶山市财政局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“…… 在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，并不再增加计提坏账准备。 （６）其他应收款中无应收持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的款项。 ５、预付账款： 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例％ 金 额 比例％ １ 年以内 ３４，３４６，１２３．４８ ９７．４８ ７，２５５，２７８．６０ ８３．７７ １－２ 年 １５７，０１４．６８ ０．４５ １，４０５，７７４．５８ １６．２３ ２－３ 年 ７３１，０７７．０５ ２．０７ 合 计 ３５，２３４，２１５．２１ １００．００ ８，６６１，０５３．１８ １００．００ 33 （１）预付账款中有预付持本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的款项： 中国神马集团有限责任公司 １，３０４，８０７．１６ （２）预付账款较上年增加 ２６，５７３，１６２．０３ 元，增幅 ３０６．８１％ ；其主要原因系预付货款增加。 （３）超过 １ 年未收回的原因 ：预付购货款的零星尾款，待结算。 ６、存货： 类 别 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ７１，５３２，７９９．４８ ２，６７２，７４１．３９ ６６，８９８，９６７．００ ２，６４６，１１４．７１ 在产品 ５６，６７３，０５７．９４ ６６，８３５，４３４．５５ 产成品 １１３，７２７，１６２．００ ６，９５７，５５８．７２ １４８，４６９，７２６．６６ ６，９５７，５５８．７２ 自制半成品 ２３，７５８，０３７．３２ ８，３１４，８７８．８３ 委托加工材料 ３，０６６，３５７．４９ １，９４１，１６４．３１ ２，４２１，２３４．６４ １，９４１，１６４．３１ 在途材料 ２３７，３２３．６３ ２０１，０３５．９５ 包装物 ２，０７２，６６９．９９ ９８４，６３８．３７ 合 计 ２７１，０６７，４０７．８５ １１，５７１，４６４．４２ ２９４，１２５，９１６．００ １１，５４４，８３７．７４ ７、待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期初进项税 ３２５，２８８．７９ －－－－－－ ３２５，２８８．７９ －－－－－－ 待摊保险费 １，２７０，７１３．７８ ６，６５３，８３７．８７ ５，２０６，１３５．４６ ２，７１８，４１６．１９ 披 露 费 ３０，０００．００ ６０，０００．００ ３０，０００．００ ６０，０００．００ 其 它 －－－－－－ １，２４６，５１９．１４ １，２４６，５１９．１４ －－－－－－ 合 计 １，６２６，００２．５７ ７，９６０，３５７．０１ ６，８０７，９４３．３９ ２，７７８，４１６．１９ 期末数为应在 ２００３ 年摊销的费用。 34 ８、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备： 固定资产原值 ： 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注 房屋建筑物 ３７６，１５６，４２３．８５ ３７６，１５６，４２３．８５ 机器设备 ３，６３４，０１６，９６８．３１ ８，３３０，４０３．６４ ９，３６７，１５１．５６ ３，６３３，１７９，９４０．７５ 运输设备 ２，０５０，６５４．５７ ５４，４６５．００ ２，１０５，１１９．５７ 合 计 ４，０１２，２２４，０４６．７３ ８，３８４，８６８．６４ ９，３６７，１５１．５６ ４，０１１，４４１，４８４．１７ 累计折旧： 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注 房屋建筑物 ５５，３３８，７０８．３８ １１，４４８，５２３．４０ ６６，７８７，２３１．７８ 机器设备 １，６８８，４１５，４９３．１５ １８７，９５２，８３５．９０ ５，２１０，６６０．５７ １，８７１，１５７，６６８．４８ 运输设备 ３２７，７５７．１５ １４１，５４１．５６ ４６９，２９８．７１ 合 计 １，７４４，０８１，９５８．６８ １９９，５４２，９００．８６ ５，２１０，６６０．５７ １，９３８，４１４，１９８．９７ 固定资产净值 ２，２６８，１４２，０８８．０５ ２，０７３，０２７，２８５．２０ 固定资产减值准备： 项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注 房屋及建筑物 １４，１６３，９９２．４５ １４，１６３，９９２．４５ 机器设备 ４７，７６１，００４．２３ ４７，７６１，００４．２３ 运输设备 ２７６，３７５．００ ２７６，３７５．００ 合 计 ６２，２０１，３７１．６８ ６２，２０１，３７１．６８ 其中：上述有价值 １３１，５４５，０６８．１９ 元的房屋产权过户手续正在办理中。 ９、在建工程及在建工程减值准备： （１）在建工程： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 工程 固定资产 来源 进度 原丝改造 ８０，０００．００ ８０，０００．００ 自筹 １００％ ７０００ 吨高强 ３，２４２，３２１．５４ ３，２４２，３２１．５４ 贷款 自筹 ８％ 丝二期工程 其 他 １７８，９７８．０６ １７８，９７８．０６ 自筹 合 计 ２５８，９７８．０６ ３，２４２，３２１．５４ ３，５０１，２９９．６０ 35 其中：资本化利息 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金 工程 固定资产 来源 进度 原丝改造 ７０００ 吨高强 丝二期工程 其 他 合 计 （２）在建工程减值准备： 项目 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 原丝改造 ８０，０００．００ ８０，０００．００ 其 他 ８７，０００．００ ８７，０００．００ 合 计 １６７，０００．００ １６７，０００．００ １０、固定资产清理： 项 目 期末金额 转入清理原因 机器设备 ４６０，２６３．７３ 报废 １１、无形资产： 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 一期土地使用权 股东投入 ５，６７０，０００．００ ２，４９４，８００．００ １１３，４００．００ ２，３８１，４００．００ ２１ 年 二期土地使用权 股东投入 １９，６４９，７６９．６０ １５，５２３，３１７．８５ ３９２，９９５．４４ １５，１３０，３２２．４１ ３８．５ 年 ６６ 盐土地使用权 股东投入 ２３，６６９，６００．００ ２２，２８８，８７３．４１ ４７３，３９１．９６ ２１，８１５，４８１．４５ ４６ 年 合 计 ４８，９８９，３６９．６０ ４０，３０６，９９１．２６ ９７９，７８７．４０ ３９，３２７，２０３．８６ 上述土地使用权的产权过户手续正在办理中。 １２、长期待摊费用： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余摊销期限 大修理费用 １５，２９６，１４７．５１ １３，５９６，５７５．５７ １０，１９７，４３１．６４ １１，８９７，００３．５４ ３，３９９，１４３．９３ ４ 个月 36 １３、短期借款： 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 －－－－ －－－－ 担保借款 ３１９，１００，０００．００ ＊ １７０，０００，０００．００ 合 计 ３１９，１００，０００．００ １７０，０００，０００．００ （１）短期借款期末比期初增加 １４９，１００，０００．００ 元，增幅 ８７．７１％ 。主要原因是当期新增短期借款 ３１９，１００，０００．００ 元，归还短期借款 １７０，０００，０００．００ 元。 （２）本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。 ＊ 本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 １４、应付票据： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑票据 １２０，０００，０００．００ －? ? （１）应付票据较上年大幅度增加 １２０，０００，０００．００ 元，系本公司用银行票据支付购货款增加。 （２）本年末，应付票据均为一年内到期的票据，且余额中无到期应付未付票据，有应付持本公司 ５％ （含 ５％）以上股份的股东单位的票据：中国神马集团有限责任公司 ６０，０００，０００．００ 元。 （３）应付中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司的票据 ６０，０００，０００．００ 元分别于 ２００３ 年 １ 月 ４ 日、１ 月 １０ 日到期。 １５、应付账款： 期 末 数 期 初 数 ９６，９２９，０７５．１５ ７４，８０１，０１５．００ （１）应付账款中有应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项： 中国神马集团有限责任公司 ３５，４３８，５２４．８２ （２）无账龄 ３ 年以上的大额应付账款。 37 １６、预收账款： 账龄 期 末 数 期 初 数 １ 年以内 １５，７５６，６８４．５１ －－－－ （１）预收账款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款较上年增加 １５，７５６，６８４．５１ 元，系增加的预收货款。 １７、应付工资： 工资性质 期末数 期初数 工效挂钩结余 １７，５２２，１０２．１９ １７，５２２，１０２．１９ １８、应付股利： 主要投资者名称 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 ２１，２３５，５００．００ ２１，２３５，５００．００ 社会公众股 ７，０７８，５００．００ ７，０７８，５００．００ 合 计 ２８，３１４，０００．００ ２８，３１４，０００．００ 根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日四届十九次董事会决议，２００２ 年度的利润分配预案以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本为基数每 １０ 股派发现金股利 ０．５ 元（含税），合计派发 ２８，３１４，０００．００ 元。 １９、应交税金： 项 目 期末数 期初数 法定税率 增值税 －１，８７１，５６５．１５ －２，８４４，０３５．６５ １７％或 １３％或 ６％ 所得税 －１９４，３４３．４３ １３，１７５，３５４．４１ ３３％ 城建税 ３０，９６３．７１ ４７，６８６．３８ 应交流转税额的 ７％ 房产税 ４５，５４３．９５ ４８７，６２４．２６ 税法法定税率 营业税 ４４２，３３８．７６ ６８１，２３３．９７ ５％ 个人所得税 ３３４，７３１．４９ ７８５，９６０．００ 税法法定税率 印花税 ８１７，２８５．９５ 税法法定税率 合计 －１，２１２，３３０．６７ １３，１５１，１０９．３２ 38 ２０、其他应交款： 项 目 期末数 期初数 法定税率 教育费附加 １３，２７０．１６ ２０，４３７．０２ 应交流转税额的 ３％ ２１、其他应付款： 账龄 期末数 期初数 １ 年以内 １７，６９４，０９７．５１ １７，３０７，１３６．３６ （１）其他应付款中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （２）年末未支付大额款项： 失业保险金 １，５９１，４２８．６４ 养老统筹金 ２，１５５，１７２．４８ 职工住房公积金 ２，０４３，０８４．０９ （３）无账龄 ３ 年以上的其他应付款。 ２２、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 －－－－－－ ２００，０００，０００．００ 担保借款 ２０，０００，０００．００ ＊ －－－－－－ 合 计 ２０，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ （１）一年内到期的长期负债期末较期初减少 １８０，０００，０００．００ 元，减幅 ９０％ ，主要原因是：本期归 还 已 到 期 的 长 期 借 款 ２００，０００，０００．００ 元 ； 另 按 会 计 制 度 的 有 关 规 定 将 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ２０，０００，０００．００ 元重分类为一年内到期的长期负债。 （２）本公司期末一年内到期的长期负债中无已到期尚未偿还的借款。 ＊ 本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 ２３、长期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 －－－－ －－－－－－ 担保借款 １２３，４３０，０００．００ ＊ １４３，４３０，０００．００ 合 计 １２３，４３０，０００．００ １４３，４３０，０００．００ 本公司期末长期借款中无已到期尚未偿还的借款。 39 ＊ 本公司之母公司――中国神马集团有限责任公司提供担保。 ２４、股本 （单位：万股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ４２，４７１ ４２，４７１ 外资法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 尚未流通股份合计 ４２，４７１ ４２，４７１ 二、已流通股份 １．境内上市的人 民币普通股 １４，１５７ １４，１５７ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已流通股份合计 １４，１５７ １４，１５７ 三、股份总数 ５６，６２８ ５６，６２８ 上述股本经北京中天华正会计师事务所有限公司中天华正（京）验［２００２］０１０ 号验资报告验证确认。 40 ２５、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２，３８３，４１３，７６７．６８ ２，３８３，４１３，７６７．６８ 关联交易差价 ７１５，４７２．００ ７１５，４７２．００ 国债技改项目投资补助金 ２９，６１０，０００．００ ２９，６１０，０００．００ 合 计 ２，４１３，７３９，２３９．６８ ２，４１３，７３９，２３９．６８ ２６、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ７６，１７８，０４２．８８ ７７７，９９２．２５ ７６，９５６，０３５．１３ 法定公益金 ７６，５６７，６２７．１４ ７７７，９９２．２５ ７７，３４５，６１９．３９ 合 计 １５２，７４５，６７０．０２ １，５５５，９８４．５０ １５４，３０１，６５４．５２ （１）盈余公积期初数较上期披露数 １５４，７４８，６０３．４０ 元减少 ２，００２，９３３．３８ 元，原因见附注六、２７ 未 分配利润附注。 （２） 根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日四届十九次董事会决议通过的 ２００２ 年度利润分配预案，按税后 利润的 １０％提取法定盈余公积 ７７７，９９２．２５ 元， 按税后利润的 １０％提取法定公益金 ７７７，９９２．２５ 元。 ２７、未分配利润： 项 目 期末数 期初数 年初未分配利润 ２７２，７１９，２７８．５５ ２８０，４３２，０９６．５０ 加：本年度净利润 ７，７７９，９２２．４６ ２５，７５１，４７７．５７ 减：提取法定盈余公积 ７７７，９９２．２５ ２，５７５，１４７．７６ 提取法定公益金 ７７７，９９２．２５ ２，５７５，１４７．７６ 应付普通股股利 ２８，３１４，０００．００ ２８，３１４，０００．００ 年末未分配利润 ２５０，６２９，２１６．５１ ２７２，７１９，２７８．５５ （１）２００２ 年度期初未分配利润与上期披露数 ２８０，７３１，０１２．０３ 元的差额为 ８，０１１，７３３．４８ 元，主要 原因为：①因固定资产计提折旧的范围改变，追溯调整减少期初未分配利润 ８，７５２，４０５．１１ 元；②因纳 税事项会计差错，追溯调整减少期初未分配利润 ４，２８１，２８３．５９ 元；③因固定资产分类差错多计提折旧， 41 追 溯 调 整 增 加 期 初 未 分 配 利 润 ５，０２１，９５５．２２ 元 。 ④ 上 述 三 项 调 整 事 项 影 响 调 减 盈 余 公 积 ２，００２，９３３．３８ 元。 （２）根据本公司 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日四届十九次董事会决议，２００２ 年度的利润分配预案以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本为基数每 １０ 股派发现金股利 ０．５ 元（含税），合计派发 ２８，３１４，０００．００ 元。 ２８、主营业务收入： （１）业务分部 类 别 本年数 上年数 帘子布类 ９５０，３５１，７１０．１２ ９０２，４２３，８０３．７４ 原丝 ４０５，５２６，９０７．８８ ２５５，００７，０６４．９６ 合 计 １，３５５，８７８，６１８．００ １，１５７，４３０，８６８．７０ （２）地区分布 地区 本年数 上年数 境内 １，２２５，９００，１０８．１９ １，１５７，４３０，８６８．７０ 境外 １２９，９７８，５０９．８１ 合 计 １，３５５，８７８，６１８．００ １，１５７，４３０，８６８．７０ 本公司向前五名客户销售产品的收入总金额为 ８６７，１５９，８５９．９１ 元，占本公司全部销售收入的比例 ６３．９６％ 。 ２９、主营业务成本： （１）业务分部 类 别 本年数 上年数 帘子布类 ８７７，２９５，０９４．６７ ７９９，２５７，１１５．０２ 原丝 ３５２，０９０，３９４．４８ ２４４，６１１，１１５．９６ 合 计 １，２２９，３８５，４８９．１５ １，０４３，８６８，２３０．９８ （２）地区分部 地区 本年数 上年数 境内 １，１２２，５１７，６６３．４３ １，０４３，８６８，２３０．９８ 境外 １０６，８６７，８２５．７２ 合计 １，２２９，３８５，４８９．１５ １，０４３，８６８，２３０．９８ 42 ３０、主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应交流转税额的 ７％ ２，９０２，０４４．２２ ３，０３６，２０５．２４ 教育费附加 应交流转税额的 ３％ １，２４３，７３３．２４ １，３０１，２３０．８１ 合 计 ４，１４５，７７７．４６ ４，３３７，４３６．０５ ３１、其他业务利润： 项 目 本 年 数 上 年 数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 ４２，６６５，５９９．７９ ４２，４５１，０３４．４１ ２１４，５６５．３８ １０，４０４，１９１．０６ ９，９７５，１８１．２４ ４２９，００９．８２ 资产占用费 １２９，７４８，５４７．６８ １１７，２７０，２２６．６９ １２，４７８，３２０．９９ １６２，７１４，８６５．７９ １２１，２２７，８００．５８ ４１，４８７，０６５．２１ 合 计 １７２，４１４，１４７．４７ １５９，７２１，２６１．１０ １２，６９２，８８６．３７ １７３，１１９，０５６．８５ １３１，２０２，９８１．８２ ４１，９１６，０７５．０３ 本期其他业务利润比上期减少 ２９，２２３，１８８．６６ 元，减幅 ６９．７２％，主要原因是：根据本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会会议审议通过的《关于将尼龙 ６６ 盐七套装置继续委托中国神马 集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司经营管理的议案》，将按资产总额 ３％的比例向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用 费的约定，修改为按年度向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用费 ２０００ 万元整。 ３２、营业费用： 本年数 上年数 ２０，３７９，３９３．１１ －－－－ 营业费用较上年大幅增加 ２０，３７９，３９３．１１ 元，主要原因是本公司上年生产的产品由中国神马集团 公司统一销售，自 ２００２ 年 ５ 月本公司设立销售部门自主经营。 ３３、财务费用： 项 目 本年数 上年数 利息支出 ３５，９４４，８８７．８７ ２７，７２９，５３４．９３ 减：利息收入 １，６８１，３１０．１３ １，５０３，９２１．８２ 汇兑损失 １１６，７１９．６５ －－－－ 43 减：汇兑收益 ８３，３８３．１７ －－－－ 其 他 ３３２，７０２．８１ ７５，０２３．７５ 合 计 ３４，６２９，６１７．０３ ２６，３００，６３６．８６ ３４、营业外支出： 项 目 本年数 上年数 在建工程减值准备 １６７，０００．００ －－－－－－ 固定资产减值准备 －－－－－－ －８１４，２９２．９６ 债务重组损失 １，９１１，６７１．４１ －－－－－－ 赞助支出 ２８７，２００．００ －－－－－－ 税收滞纳金 ３９６，１５３．６６ ４，６１０．００ 其他 ８３，０００．００ ６０，０００．００ 合计 ２，８４５，０２５．０７ －７４９，６８２．９６ ３５、支付的其他与经营活动有关的现金 ３７，１０９，２４７．９３ 元。其中支付的主要项目有： 代 理手续费 １，３３７，７１６．４０ 运输费用 １０，９３０，９８５．５５ 差旅费 １，４２７，６０８．０７ 修理费 １，４０６，６４３．７６ 水电费 １，７１１，８８４．８７ 咨询费 ２，２２０，４２２．００ 销售承包费 ５，６５６，２０４．７８ 其他费用 １２，４１７，７８２．５０ ３６、支付的其他与投资活动有关的现金 ４８，０１０，４００．００ 元。 根据《现金流量表准则》的规定，将银行存款中不能随时支取的存款 ４８，０１０，４００．００ 元列为支付的 其他与投资活动有关的现金。 ３７、现金流量表中的“现金的期末余额”１７３，４２８，３４９．３１ 元比资产负债表中“货币资 金”的期末余额 ２２１，４３８，７４９．３１ 元少 ４８，０１０，４００．００ 元，原因见附注六、３６ 的解释。 44 七、会计报表项目变动幅度较大的原因说明： １、应收票据较上年大幅度增加 ２０７，７４６，４５８．５１ 元，主要原因是：本公司上年生产的产品主要由中 国神马集团有限责任公司统一对外销售，自 ２００２ 年 ５ 月起改由本公司自主销售。 ２、预付账款较上年增加 ２６，５７３，１６２．０３ 元 ，增幅 ３０６．８１％ 。其主要原因系预付货款增加。 ３、短期借款期末比期初增加 １４９，１００，０００．００ 元，增幅 ８７．７１％ 。主要原因是当期新增短期借款 ３１９，１００，０００．００ 元，归还短期借款 １７０，０００，０００．００ 元。 ３、应付票据较上年大幅度增加 １２０，０００，０００．００ 元，系本公司用银行票据支付购货款增加。 ４、一年内到期的长期负债期末较期初减少 １８０，０００，０００．００ 元，减幅 ９０％ ，主要原因是：本期归 还 已 到 期 的 长 期 借 款 ２００，０００，０００．００ 元 ； 另 按 会 计 制 度 的 有 关 规 定 将 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 ２０，０００，０００．００ 元转为一年内到期的长期负债。 ５、本期其他业务利润比上期减 ２９，２２３，１８８．６６ 元，减幅 ６９．７２％ ，主要原因是：根据本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会会议审议通过的《关于将尼龙 ６６ 盐七套装置继续委托中国神马 集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司经营管理的议案》，将按资产总额 ３％ 的比例向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占 用费的约定，修改为按年度向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用费 ２０００ 万元整。 ６、营业费用较上年大幅增加 ２０，３７９，３９３．１１ 元，主要原因是：本公司上年生产的产品由中国神马 集团有限责任公司统一销售，自 ２００２ 年 ５ 月本公司设立销售部门自主经营。 ７、财务费用较上年大幅增加 ８，３２８，９８０．１７ 元，增幅 ３１．６７％ ，主要原因是：①本年度流动借款大 幅度增加造成利息支出增加，②应收票据大量贴现造成贴现息支出增加。 八、关联方关系及其交易： １、存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 注册资本 中国神马集团 河南省平顶山市 帘子布 母公司 有限责任公司 谢伟民 １００，７３０ 万元 有限责任公司 建设中路 ６３ 号 工业用布等 （国有独资） ２、存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国神马集团 １００，７３０ 万元 １００，７３０ 万元 有限责任公司 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权 益及其变化（股份单位：万股） 45 公司名称 年初数 比例 本年增加 比例 本年减少 比例 年末数 比例 中国神马集团 ４２，４７１ ７５％ ４２，４７１ ７５％ 有限责任公司 ４、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本企业的关系 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 受同一母公司控制 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一母公司控制 神马氯碱化工有限责任公司 受同一母公司控制 神马化纤纺织有限责任公司 受同一母公司控制 平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一母公司控制 金开源公司 受同一母公司控制 平顶山神马工程塑料有限责任公司 受同一母公司控制 神马大酒店 受同一母公司控制 上海神马帘子布有限责任公司 受同一母公司控制 神马地毯丝有限公司 受同一母公司控制 宁波方园实业公司 受母公司托管 中国神马集团北京豫兴化工分公司 受同一母公司控制 中国神马集团销售公司 受同一母公司控制 ５、关联方交易事项 （１）定价政策：中国神马集团有限责任公司拥有本公司 ７５％的股权，根据双方签定的协 议，２００２ 年 １— ４ 月中国神马集团有限责任公司下属的供销公司利用其原有的采购 和销售渠道全面负责本公司的原材料采购和产品销售。双方发生的采购和销售业 务均按参照市场价下的协议价进行。 （２） （２）采购货物： 46 关 联 方 本年数 上年数 中国神马集团有限责任公司 ３５８，７４５，９３９．３２ ３７，５０９，６００．００ 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 ４６１，２３１，７４３．６８ ７０２，１６２，７００．００ 平顶山神马材料加工有限责任公司 １３，５６８，４４９．４３ ２，８８８，３００．００ 神马氯碱化工有限责任公司 ５６０，６７７．１３ 平顶山神马工程塑料有限责任公司 ２８６，２８３．２０ 本年度向关联方采购货物占本公司全年购货的 ９１．６６％ 。 （３）销售货物： 关 联 方 本年数 上年数 中国神马集团有限责任公司 ６２８，２１９，２７７．８７ １，１５６，８２２，８１９．１２ 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 １２，０７６，６３９．９８ 中国神马集团北京豫兴化工分公司 ３，４３４，８３７．１９ 平顶山神马工程塑料有限责任公司 ４，００４，８６７．１２ 平顶山神马材料加工有限责任公司 １，３４２，３３８．０３ ２０３，２９５．７３ 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 ４，４２０，０４８．７１ 本年度向关联方销售货物占本公司全年销货的 ４８．２０％ 。 ６、关联方应收、应付款项： （１）应收票据前手背书人 票据种类 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 １，０００，０００．００ 中国神马集团有限责任公司 商业承兑汇票 １．３５０，０００．００ 中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 银行承兑汇票 ３，６８５，０００．００ 平顶山神马工程塑料有限责任公司 银行承兑汇票 ２５２，９００．００ 平顶山神马材料加工有限责任公司 银行承兑汇票 １２０，０００．００ 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 银行承兑汇票 ２，２００，０００．００ 47 （２）应收账款 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 ８００，８０４，２６６．６７ １，２６６，８１５，３２１．７５ 中国神马集团公司橡胶轮胎有限责任公司 ２８，４５８，５８５．５５ 上海神马帘子布有限责任公司 ５３，８２７，７６１．２９ 宁波方圆实业有限公司 ９，７２６，４４８．１１ 平顶山神马工程塑料有限责任公司 ８，７８８，８６２．２４ 平顶山神马材料加工有限责任公司 ７，７５７，０２４．６１ 中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 １２，７００，７６６．６８ 中国神马集团销售公司 ５９０，９０５．７５ （３）其他应收款 期末数 期初数 神马地毯丝有限责任公司 ５８６，２６９．８５ ６２６，２４２．９７ 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 １，９５６，６０５．９３ （４）应付账款 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 ３５，４３８，５２４．８２ １２６，６８１．５３ 平顶山神马材料加工有限责任公司 ２，３６６，８１３．６３ 平顶山神马工程塑料有限责任公司 ５４２，４６０．３４ 神马材料加工木器公司 １２７，３６８．７３ 神马集团工程有限责任公司 ９６，３０８．４０ 神马氯碱化工有限责任公司 １０，５１１，００ ２４４，０００．００ （５）预付账款： 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 １，３０４，８０７．１６ 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 １，５８７，３１０．５２ （６）应付票据 票据种类 期末数 期初数 中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 ６０，０００，０００．００ 中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司 银行承兑汇票 ６０，０００，０００．００ 48 ７、其他关联交易： （１）本公司本年度按照协议向中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司收取资产托管费 １２９，７４８，５４７．６８ 万 元 ， 扣 除 本 公 司 为 该 项 托 管 资 产 提 取 的 折 旧 及 无 形 资 产 摊 销 １０９，７４８，５４７．６６ 万元和应交的营业税金及附加 ７，５２１，６７９．０３ 万元，记入其他业务利润 １２，４７８，３２０．９９ 万元，占本期利润总额的 ６８．６６％。 （２）本公司本年度向银行借款 ４６，２５３．００ 万元由母公司――中国神马集团有限责任公 司提供担保。 （３）本公司本年度为中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司提供水、电、汽代 收代付服务。２００２ 年度收取水、电、汽费共计 ４１５．１２ 万元。 （４）本公司本年度销售给中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司原材料，收费 标准参照市场价确定。２００２ 年度销售原材料 ３，０９１ 万元。 （５）本公司本年度以福利费的形式支付给中国神马集团有限责任公司 ４８３．４０ 万元福利 费，主要用于职工医疗费用等。 九、重大事项： １、本公司于 ２００２ 年元月 ９ 日召开的第四届七次董事会形成如下决议并公告：对本公 司与控股股东－－－中国神马集团有限责任公司在产品销售往来中所形成的应收款项制定了 限期清收方案，通过规范与控股股东之间的应收款项，拟将神马集团经过客户债权确认的 应收账款转移给本公司，如发生损失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本公司生 产经营相配套的实物资产抵偿。预计在 ２００２ 年底之前本公司能够完成全部的清偿工作。 上述清偿工作至资产负债表日仍在进行当中。通过规范本公司与控股股东－－－中国神 马集团有限责任公司之间的应收款项，已将应收中国神马集团有限责任公司的销货款由年 初的 １，２６６，８１５，３２１．５５ 元降低到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的 ８００，８０４，２６６．６７ 元。 ２、本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会会议审议通过了《关于将尼 龙 ６６ 盐七套装置继续委托中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司经营管理的议案》，主要 内容如下：公司决定 ２００２ 年度继续将尼龙 ６６ 盐七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙 49 ６６ 盐有限责任公司经营管理。根据财政部《关于关联方之间出售资产等有关会计处理问 题暂行规定》精神和受托方的实际情况，经双方协商，将按资产总额 ３％的比例向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用费的约定，修改为按年度向尼龙 ６６ 盐公司收取资产占用费 ２０００ 万元 整。委托期限自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止。原委托经营的其他事项不变。 十、或有事项： 本公司本期已贴现银行承兑汇票 ２２４，２１０，９７６．５５ 元；本期背书转让银行承兑汇票 ４３６，６４１，４８７．４０ 元，其中：至期末尚未到期的票据为 １８８ 份，计 ６３，２６５，０３１．００ 元；本 期已贴现商业承兑汇票 ７２，０６０，０００．００ 元，其中：至期末尚未到期票据 １ 份，金额 ７０，０００，０００．００ 元（于 ２００３ 年 １ 月 ３０ 日到期）。 十一、资产负债表日后事项： １、本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日召开的四届十八次董事会审议并通过了如下决议：公 司决定利用国家国债技改贴息贷款，对 ７０００ 吨高强力工业丝技术改造项目进行二阶段增 产技术改造，项目总投资为 ４０１５ 万元。 ２、２００３ 年 ３ 月 ２０ 日经本公司四届十九次董事会决议：２００２ 年度的利润分配预案以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的股本为基数每 １０ 股派发现金股利 ０．５ 元（含税），合计派发 ２８，３１４，０００．００ 元。本利润分配预案尚待股东大会审议通过。 十二、其他重大事项： 本公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日召开的四届十九次董事会审议通过了《关于将尼龙 ６６ 盐七 套生产装置委托经营延期一年的议案》，主要内容如下：决定 ２００３ 年度继续将尼龙 ６６ 盐 七套主体生产装置委托中国神马集团尼龙 ６６ 盐有限责任公司经营管理。委托期限自 ２００３ 年 １ 月 １ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止。原委托经营的其他事项不变。此议案尚待股东大 会审议通过。 十三、补充资料： １、按证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊簿和加权平均计算的 净资产收益率及每股收益。 50 利润表附表 净资产收益率和每股收益表 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 ０．０３６１ ０．０３５９ ０．２１６１ ０．２１６１ ０．０３２１ ０．０３２２ ０．１９２９ ０．１９２９ 营业利润 ０．００６２ ０．００６２ ０．０３７１ ０．０３７１ ０．０１７４ ０．０１７５ ０．１０４９ ０．１０４９ 净利润 ０．００２３ ０．００２３ ０．０１３７ ０．０１３７ ０．００７６ ０．００７６ ０．０４５５ ０．０４５５ 扣除非经常性损 益后的净利润 ０．０００７ ０．０００７ ０．００３９ ０．００３９ ０．００１９ ０．００１９ ０．０１１２ ０．０１１２ ２、按证监会有关披露规则的要求列示资产减值准备表。 资产减值准备明细表 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４３，８７２，２３６．４３ ６，４７０，７０２．３３ ４２４，７２２．００ ４９，９１８，２１６．７６ 其中：应收账款 ３２，５１４，７５２．２６ ６，４１０，６９８．７３ ４０８，７６５．０５ ３８，５１６，６８５．９４ 其他应收款 １１，３５７，４８４．１７ ６０，００３．６０ １５，９５６．９５ １１，４０１，５３０．８２ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 １１，５４４，８３７．７４ ２６，６２６．６８ － １１，５７１，４６４．４２ 其中：库存商品 ６，９５７，５５８．７２ ６，９５７，５５８．７２ 原材料 ２，６４６，１１４．７１ ２６，６２６．６８ ２，６７２，７４１．３９ 委托加工材 料 １，９４１，１６４．３１ １，９４１，１６４．３１ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投 资 － 长期债权投 资 － 五、固定资产减值准备合计 ６２，２０１，３７１．６８ － － ６２，２０１，３７１．６８ 51 其中：房屋、建筑 物 １４，１６３，９９２．４５ １４，１６３，９９２．４５ 机器设备 ４８，０３７，３７９．２３ ４８，０３７，３７９．２３ 六、无形资产减值准备合计 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 １６７，０００．００ １６７，０００．００ 八、委托贷款减值准备 － 52 十一、备查文件目录 １、 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 以上备查文件均完整保留在公司所在地。 二ОО三年三月二十日 53 神马实业股份有限公司 会计报表 资产负债表 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 注 行 资 产 释 年末数 年初数 次 流动资产： 货币资金 六、１ １ ２２１，４３８，７４９．３１ ２４７，７６６，５０７．４９ 短期投资 ２ 应收票据 六、２ ３ ２０７，７４６，４５８．５１ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收帐款 六、３ ６ １，３２４，０８６，３２３．６０ １，２３４，４５１，３７８．２３ 其他应收款 六、４ ７ ３８，６４７，７５７．２８ ３５，８８５，５６４．２７ 预付帐款 六、５ ８ ３５，２３４，２１５．２１ ８，６６１，０５３．１８ 应收补贴款 ９ － － 存货 六、６ １０ ２５９，４９５，９４３．４３ ２８２，５８１，０７８．２６ 待摊费用 六、７ １１ ２，７７８，４１６．１９ １，６２６，００２．５７ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３１ ２，０８９，４２７，８６３．５３ １，８１０，９７１，５８４．００ 长期投资： 长期股权投资 ３２ 长期债权投资 ３４ 长期投资合计 ３８ 固定资产： 固定资产原价 六、８ ３９ ４，０１１，４４１，４８４．１７ ４，０１２，２２４，０４６．７３ 减： 累计折旧 ４０ １，９３８，４１４，１９８．９７ １，７４４，０８１，９５８．６８ 固定资产净值 ４１ ２，０７３，０２７，２８５．２０ ２，２６８，１４２，０８８．０５ 减： 固定资产减值准备 ４２ ６２，２０１，３７１．６８ ６２，２０１，３７１．６８ 固定资产净额 ４３ ２，０１０，８２５，９１３．５２ ２，２０５，９４０，７１６．３７ 工程物资 ４４ － 在建工程 六、9 ４５ ３，３３４，２９９．６０ ２５８，９７８．０６ 固定资产清理 六、10 ４６ ４６０，２６３．７３ 固定资产合计 ５０ ２，０１４，６２０，４７６．８５ ２，２０６，１９９，６９４．４３ 无形资产及其他资产 － 无形资产 六、１１ ５１ ３９，３２７，２０３．８６ ４０，３０６，９９１．２６ 长期待摊费用 六、１２ ５２ ３，３９９，１４３．９３ １３，５９６，５７５．５７ 其他长期资产 ５３ － 无形资产及其他资产合计 ６０ ４２，７２６，３４７．７９ ５３，９０３，５６６．８３ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 资产总计 ６７ ４，１４６，７７４，６８８．１７ ４，０７１，０７４，８４５．２６ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中天华正会计师事务所 １ 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０３７１）７９７０８７２ 神马实业股份有限公司 会计报表 资产负债表（续） 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 注 行 负债和股东权益 释 次 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、１３ ６８ ３１９，１００，０００．００ １７０，０００，０００．００ 应付票据 六、１４ ６９ １２０，０００，０００．００ 应付帐款 六、１５ ７０ ９６，９２９，０７５．１５ ７４，８０１，０１５．００ 预收帐款 六、１６ ７１ １５，７５６，６８４．５１ 应付工资 六、１７ ７２ １７，５２２，１０２．１９ １７，５２２，１０２．１９ 应付福利费 ７３ ４，２７７，６７８．６１ １，０４４，８５７．１２ 应付股利 六、１８ ７４ ２８，３１４，０００．００ ２８，３１４，０００．００ 应交税金 六、１９ ７５ －１，２１２，３３０．６７ １３，１５１，１０９．３２ 其他应交款 六、２０ ８０ １３，２７０．１６ ２０，４３７．０２ 其他应付款 六、２１ ８１ １７，６９４，０９７．５１ １７，３０７，１３６．３６ 预提费用 ８２ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 六、２２ ８６ ２０，０００，０００．００ ２００，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ － － 流动负债合计 １００ ６３８，３９４，５７７．４６ ５２２，１６０，６５７．０１ 长期负债： 长期借款 六、２３ １０１ １２３，４３０，０００．００ １４３，４３０，０００．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ １２３，４３０，０００．００ １４３，４３０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 １１１ 负债合计 １１３ ７６１，８２４，５７７．４６ ６６５，５９０，６５７．０１ 少数股东权益： １１４ 股东权益： 股本 １１５ ５６６，２８０，０００．００ ５６６，２８０，０００．００ 减： 已归还投资 １１６ － － 股本净额 六、２４ １１７ ５６６，２８０，０００．００ ５６６，２８０，０００．００ 资本公积 六、２５ １１８ ２，４１３，７３９，２３９．６８ ２，４１３，７３９，２３９．６８ 盈余公积 六、２６ １１９ １５４，３０１，６５４．５２ １５２，７４５，６７０．０２ 其中： 法定公益金 １２０ ７７，３４５，６１９．３９ ７６，５６７，６２７．１４ 未分配利润 六、２７ １２１ ２５０，６２９，２１６．５１ ２７２，７１９，２７８．５５ 股东权益合计 １２２ ３，３８４，９５０，１１０．７１ ３，４０５，４８４，１８８．２５ 负债和股东权益总计 １３５ ４，１４６，７７４，６８８．１７ ４，０７１，０７４，８４５．２６ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中天华正会计师事务所 ２ 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０３７１）７９７０８７２ 神马实业股份有限公司 会计报表 利润及利润分配表 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 注 行 项 目 本年数 上年数 释 次 一、主营业务收入 六、28 １ １，３５５，８７８，６１８．００ １，１５７，４３０，８６８．７０ 减： 主营业务成本 六、29 ４ １，２２９，３８５，４８９．１５ １，０４３，８６８，２３０．９８ 主营业务税金及附加 六、30 ５ ４，１４５，７７７．４６ ４，３３７，４３６．０５ 二、主营业务利润 １０ １２２，３４７，３５１．３９ １０９，２２５，２０１．６７ 加： 其他业务利润 六、３１ １１ １２，６９２，８８６．３７ ４１，９１６，０７５．０３ 减：营业费用 六、３２ １４ ２０，３７９，３９３．１１ 管理费用 １５ ５９，０１８，６２９．２０ ６５，４１５，８２２．８６ 财务费用 六、３３ １６ ３４，６２９，６１７．０３ ２６，３００，６３６．８６ 三、营业利润 １８ ２１，０１２，５９８．４２ ５９，４２４，８１６．９８ 加：投资收益 １９ 补贴收入 ２２ 营业外收入 ２３ ６，６３７．０１ 减：营业外支出 六、３４ ２５ ２，８４５，０２５．０７ －７４９，６８２．９６ 四、利润总额 ２７ １８，１７４，２１０．３６ ６０，１７４，４９９．９４ 减：所得税 六、３７ ２８ １０，３９４，２８７．９０ ３４，４２３，０２２．３７ 减：少数股东损益 ２９ － 五、净利润 ３０ ７，７７９，９２２．４６ ２５，７５１，４７７．５７ 加： 年初未分配利润 ３１ ２７２，７１９，２７８．５５ ２８０，４３２，０９６．５０ 其他转入 ３２ － 六、可供分配的利润 ３３ ２８０，４９９，２０１．０１ ３０６，１８３，５７４．０７ 减： 提取法定盈余公积金 ３４ ７７７，９９２．２５ ２，５７５，１４７．７６ 提取法定公益金 ３５ ７７７，９９２．２５ ２，５７５，１４７．７６ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 提取储备基金 ３７ 提取企业发展基金 ３８ 利润归还投资 ３９ 七、可供投资者分配的利润 ４０ ２７８，９４３，２１６．５１ ３０１，０３３，２７８．５５ 减： 应付优先股股利 ４１ 提取任意盈余积金 ４２ 应付普通股股利 ４３ ２８，３１４，０００．００ ２８，３１４，０００．００ 转作股本的普通股股利 ４４ 八、未分配利润 ４５ ２５０，６２９，２１６．５１ ２７２，７１９，２７８．５５ 补充资料： １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加或减少利润总额 －１８６，６７１．０１ －１０，１４０，４５３．４３ ４．会计估计变更增加或减少利润总额 ９，１３６，７３７．４２ ５．债务重组损失 １，９１１，６７１．４１ ６．其他 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中天华正会计师事务所 ３ 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０３７１）７９７０８７２ 神马实业股份有限公司 会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 注 行 项 目 金 额 释 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １，４５６，３２２，２８２．７８ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 现金流入小计 ９ １，４５６，３２２，２８２．７８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １，１４２，１０５，３２６．１８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ９６，０５３，０５７．９６ 支付的各项税费 １３ ８５，４１７，５９７．５８ 支付的其他与经营活动有关的现金 六、36 １８ ３７，１０９，２４７．９３ 现金流出小计 ２０ １，３６０，６８５，２２９．６５ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ９５，６３７，０５３．１３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ８，１２１，１９４．２８ 投资所支付的现金 ３１ － 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ４８，０１０，４００．００ 现金流出小计 ３６ ５６，１３１，５９４．２８ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －５６，１３１，５９４．２８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ３４９，１００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ － 现金流入小计 ４４ ３４９，１００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ４００，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ６２，９４３，６１７．０３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金流出小计 ５３ ４６２，９４３，６１７．０３ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －１１３，８４３，６１７．０３ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －７４，３３８，１５８．１８ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中天华正会计师事务所 ４ 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０３７１）７９７０８７２ 校验： － 神马实业股份有限公司 会计报表 现 金 流 量 表 （续） 编制单位：神马实业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 注 行 补 充 资 料 金 额 释 次 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５７ ７，７７９，９２２．４６ 加：计提的资产减值准备 ５８ ６，６６４，３２９．０１ 固定资产折旧 ５９ １９９，５４２，９００．８６ 无形资产摊销 ６０ ９７９，７８７．４０ 长期待摊费用摊销 ６１ １０，１９７，４３１．６４ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ １，１５２，４１３．６２ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ 固定资产报废损失 ６７ 财务费用 ６８ ３４，６２９，６１７．０３ 投资损失（减：收益） ６９ 递延税项贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ ２３，０５８，５０８．１５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －２９４，２４６，０５３．３１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ １１８，８１９，９２０．４５ 其 他 ７４ －１２，９４１，７２４．１８ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ９５，６３７，０５３．１３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租赁固定资产 ７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 六、37 ７９ １７３，４２８，３４９．３１ 减：现金的期初余额 ８０ ２４７，７６６，５０７．４９ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －７４，３３８，１５８．１８ 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 中天华正会计师事务所 ５ 电话：（０１０）６８０５１７３７ （０３７１）７９７０８７２