金马集团(000602)2002年年度报告摘要

广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 广东金马旅游集团股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报 告。 1.5 公司负责人李汝革先生、公司主管会计工作负责人梁茂辉先生、公司会计机构负责 人邵家升先生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 金马集团 证券代码 000602 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广东省潮州市 地址 广东省潮州市潮枫路旅游大厦四楼 邮政编码 521011 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 LNKK@luneng.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁茂辉 张斌 联系地址 广东省潮州市潮枫路旅游大厦四楼 广东省潮州市潮枫路旅游大厦四楼 电话 0768-2268969 0768-2356005 传真 0768-2297613 0768-2297613 电子信箱 lnkk@luneng.com lnkk@luneng.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 188,081,527.15 59,500,992.69 216.10% 54,432,806.13 利润总额 113,698,142.59 15,244,877.75 645.81% -23,995,559.98 净利润 36,639,912.22 2,819,302.90 1199.61% -23,995,559.98 扣除非经常性损益 48,565,416.55 2,923,048.90 1561.46% -25,447,368.24 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 338,241,548.71 275,562,169.50 22.75% 285,510,102.83 股东权益（不含少 159,416,699.31 122,776,787.09 29.84% 119,660,827.35 数股东权益） 经营活动产生的现 149,229,092.95 42,291,452.97 252.86% 136,075.04 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.37 0.03 1203.57% -0.24 ＊ 每股收益 0.37 -- -- -- 净资产收益率 23.00% 2.30% 900.00% -20.00% 扣除非经常性损 益的净利润为基 30.50% 2.40% 1170.83% -21.00% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 1.49 0.42 252.73% 0.00 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.59 1.22 29.79% 1.19 调整后的每股净 1.59 1.22 29.79% 1.19 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,250,000 0 24,250,000 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 24,250,000 0 24,250,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 32,578,000 0 32,578,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 56,828,000 0 56,828,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 2、境内上市的外资股 43,672,000 0 43,672,000 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 43,672,000 0 43,672,000 三、股份总数 100,500,000 0 100,500,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 3,562 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 山东鲁能发展集团 5,615,200 23,815,200 23.70 未流通 未知 公司 深圳清华同方股份 0 12,831,000 12.77 未流通 12,831,000 有限公司 山东鲁能恒源经贸 4,984,800 4,984,800 4.96 未流通 未知 集团有限公司 北京中兴泰房地产 0 4,550,000 4.53 未流通 未知 开发公司 北京颐和健康顾问 0 3,640,000 3.62 未流通 未知 中心 北京中瑞兴业投资 0 2,730,000 2.72 未流通 未知 顾问有限公司 潮州开发区伟田房 0 1,820,000 1.81 未流通 未知 产开发有限公司 深圳市奉安投资发 0 910,000 0.91 未流通 未知 展有限公司 韶关市金属材料公 0 455,000 0.45 未流通 未知 司 潮州市建新实业服 0 277,300 0.28 未流通 未知 务公司 前十名股东关联关系或一致行动 以上 10 名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有山东鲁能 的说明 恒源经贸集团有限公司 13.77%的股份，是其第二大股东；山东 鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能发展集团有限公司 6.3%的股份，是其第四大股东，两公司控股股东均为中国水利 电力工会山东省委员会，存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 山东鲁能发展集团有限公司于 1995 年 4 月成立，公司法人代表：曹培玺，注册地址：山东省济南市 经三路 14 号;注册资本：10.1 亿元。公司主要经营电力热力的生产及销售、电力设备及器材的生产 与供应、电力技术咨询、电力开发、工程设计及施工的转包等。该公司的股权结构为 ：1、中国水 利电力工会山东省电力委员会持有 52.3%股份、2、山东鲁能控股集团公司持有 19.28%股份、3、山 东鲁能燃料集团有限公司持有 6.3%股份、4、山东鲁能物业公司持有 9.39%股份、5、山东鲁能物资 集团有限公司持有 3.96%股份、6、其他 18 家集体法人股东持有 8.77%股份。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李汝革 董事长 男 40 2002.7-2004.6 0 0 郭继洲 副董事长 男 48 2002.7-2004.6 0 0 林铭山 董事 男 40 2002.7-2004.6 0 0 董事总经 王航 男 45 2002.7-2004.6 0 0 理 翟纪庆 董事 男 54 2002.7-2004.6 0 0 王量海 董事 男 38 2002.7-2004.6 0 0 潘志峰 董事 男 38 2002.7-2004.6 0 0 龚兴隆 独立董事 男 55 2002.7-2004.6 0 0 张根度 独立董事 男 66 2002.7-2004.6 0 0 朱昌富 监事 男 46 2002.7-2004.6 0 0 郑志华 监事 男 57 2002.7-2004.6 0 0 姜周 监事 男 35 2002.7-2004.6 0 0 张德忠 副总经理 男 48 2002.7-2004.6 0 0 吕强 副总经理 男 40 2002.7-2004.6 0 0 潘广州 副总经理 男 40 2002.7-2004.6 0 0 财务总监 梁茂辉 男 35 2002.7-2004.6 0 0 董秘 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 林铭山 山东鲁能发展集团公司 总经理 2000.7 至今 否 山东鲁能恒源经贸集团 翟纪庆 总经理 2000.1 至今 否 有限公司 深圳清华同方股份有限 王量海 总经理 2000 年至今 否 公司 深圳清华同方股份有限 潘志峰 部门经理 2001 年至今 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 27.00 金额最高的前三名董事的报 13.70 酬总额 金额最高的前三名高级管理 9.70 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 没有其他待遇 －4－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 不在公司领取报酬、津贴的 李汝革、郭继洲、翟纪庆、王量海、潘志峰、林铭山、朱昌富、郑志 董事、监事姓名 华 报酬区间 人数 5 万元以上 2 3-5 万元 2 3 万元以下 4 3 万元以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本年度公司继续利用业务优势，扩大服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时，积极拓展其 他行业领域市场。与去年同期比较，公司的各项指标均有很大程度的增长，公司的经营状况得到了 根本改善。报告期内，公司主营业务收入比 2001 年度增加 128,580,534.46 元，增加了 216.10%，主 要原因是公司经过 2001 年 12 月资产置换后，主营业务收入由旅游服务收入变更为通信服务和数字 网络服务收入。置换进入公司的山东英大科技有限公司 62%的股权，资产优良，经营业绩稳定，属 于高科技类"朝阳产业"。为公司经营运行奠定了基础。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 通 信 服 务 15,721.00 2,209.00 85.95 0.00 0.00 0.00 客户语音服 2,900.00 2,802.00 3.38 0.00 0.00 0.00 务 网络服务 189.00 145.00 23.28 0.00 0.00 0.00 其中：关联 14,186.00 4,495.00 68.31 0.00 0.00 0.00 交易金额 通信服务 15,721.00 2,209.00 85.95 0.00 0.00 0.00 客户语音服 2,900.00 2,802.00 3.38 0.00 0.00 0.00 务 网络服务 189.00 145.00 23.28 0.00 0.00 0.00 其中：关联 14,186.00 4,495.00 68.31 0.00 0.00 0.00 交易金额 通信及网络使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准,及市场行情 关联交易的定价原则 协商确定。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司及其下属 17 个电业局、山东鲁能信息网络有限公司提供的通信线路和语音系统 关联交易必要性、持续性的 服务业务，由于电力通信的安全性、保密性要求较高，根据国家的行业、 说明 产业政策，该电力通信业务具有很大的政策保护性，所以该项业务的延 续性前景看好。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 潮州地区 0.00 0.00 山东地区 18,808.00 1,030.97 －5－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 山东地区 18,808.10 1,030.97 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 94.00 占采购总额比重 16.11% 合计 前五名销售客户销售金 5,046.00 占销售总额比重 26.83% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 山东英大科技有限公司 本期贡献的投资收益 5,242.00 占上市公司净利润的比重 143.07% 通信及信息网络工程设计、施工、调试；计算机及软件开发、销 参股 经营范围 售；技术咨询、服务、培训；无线寻呼业务。 公司 净利润 8,810.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 与去年比较，公司的各项指标均有很大程度的增长，公司的盈利能力得到了根本改善。主要原因是 公司经过 ２００１ 年 １２ 月资产置换后，主营业务收入由旅游服务收入变更为通信服务和数字网络服务 收入。置换进入公司的山东英大科技有限公司 ６２％的股权，资产优良，经营业绩稳定，属于高科技类 ＂朝阳产业＂。为公司经营运行奠定了基础。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 与去年比较，公司的经营状况得到了根本改善。主要原因是公司经过 ２００１ 年 １２ 月资产置换后，主 营业务收入由旅游服务收入变更为通信服务和数字网络服务收入。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 与去年比较，公司的财务状况得到了根本改善。主要原因是公司经过 ２００１ 年 １２ 月资产置换后，主 营业务收入由旅游服务收入变更为通信服务和数字网络服务收入。置换进入公司的山东英大科技有 限公司 ６２％的股权，资产优良，经营业绩稳定，为公司经营运行奠定了基础。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司目前主要从事信息通信增值服务等业务，随着国家电力体制改革和电信体制改革工作的进展， 这将对本公司的主营业务产生影响。一是公司所从事的通信业务市场竞争日益激烈，服务价格不断 下调，影响了公司的盈利水平。二是公司主要客户行业政策的变动。公司主要客户是山东省域内的 发电厂及电网经营公司，２００２ 年度，国家出台了电力体制改革方案，电网经营公司不再持有、经营 非电网业务，公司与电网经营者的产权关系将有很大变化，原有的关联交易将全部市场化，对公司 如何稳定现有市场份额及收费水平都提出了挑战。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 青岛高科通信股份有限 600.00 100% 98 公司 青岛高科通信股份有限 0.00 0 0 公司 合计 600.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司决定不提取法定公积金，不提取法定公益金，不提取任意公积金，不分红派息，不转增、不分 配，全部利润用于弥补以前年度亏损，弥补后未分配利润为-9763 万元。 公司决定用资本公积金弥补累计亏损 9763 万元，弥补后未分配利润为零，资本公积金为 5274 万元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 －7－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1.公司于 2001 年 11 月 19 日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资 公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息 169 万美元，同时诉本公司负连带清 偿责任。公司对此已在 2001 年 11 月 21 日《证券时报》上刊登公告。广州市中级人民 法院（2001）穗中法经初字第 653 号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一 审判决，上诉至广东省高级人民法院，2002 年 10 月，广东省高级人民法院以（2002） 粤高法民二终字第 301 号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团 股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任。广东金曼集团股份有限公司在 判决生效之日起十日内向广东华侨信托投资公司清偿本金 1051728 美元及利息，公司对 广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任。该项诉讼，公司于 2002 年 11 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了刊登公告。该诉讼案件根据公司与潮 州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总 公司承担。 2.公司于 2002 年 6 月 21 日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发 展有限公司诉讼本公司清偿借款本息 3,874,963.00 元。此案尚在判决中。公司对此已在 2002 年 6 月 22 日《证券时报》、《中国证券报》上刊登公告。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内公司增选了两名独立董事，修改了公司章程，建立了独立董事制度，明确了独 立董事的权利和义务。两名独立董事认真行使职权，利用了充分的时间和精力来保证有 效地履行独立董事的职责，保证了董事会公平、公正、公开地决策事项，维护了公司的 整体利益，特别是中、小股东的利益。促进了公司现代企业制度的完善，对公司的投资 决策等方面也提出了一些很好的建议。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、关联交易等情况不 存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 －8－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.2 资产负债表 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 120,072,367.76 1,066,323.50 26,767,466.22 254,499.50 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,875,342.52 12,893,492.71 其他应收款 15,967,652.19 12,287,667.61 13,904,121.11 9,852,299.05 预付账款 1,311,436.96 3,966,730.30 应收补贴款 存货 2,136,097.21 3,371,725.14 待摊费用 15,524.00 252,723.45 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 151,378,420.64 13,353,991.11 61,156,258.93 10,106,798.55 长期投资: 长期股权投资 69,468,762.44 181,559,813.04 69,197,631.56 129,144,723.74 长期债权投资 长期投资合计 69,468,762.44 181,559,813.04 69,197,631.56 129,144,723.74 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 382,929,633.86 42,800.00 372,571,657.64 减：累计折旧 253,210,395.56 3,566.60 215,038,505.96 固定资产净值 129,719,238.30 39,233.40 157,533,151.68 减：固定资产减值准备 12,324,872.67 12,324,872.67 固定资产净额 117,394,365.63 39,233.40 145,208,279.01 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 117,394,365.63 39,233.40 145,208,279.01 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 338,241,548.71 194,953,037.55 275,562,169.50 139,251,522.29 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 2,946,283.21 41,440,288.21 预收账款 42,233,585.72 4,218,560.00 应付工资 193,274.67 118,338.00 151,244.10 118,338.00 应付福利费 191,468.23 191,468.23 155,918.01 155,918.01 应付股利 应交税金 3,813,939.10 688,461.96 24,042,298.77 750,607.31 其他应交款 17,824.88 3,499.50 74,413.69 5,250.00 －9－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他应付款 9,969,929.61 14,299,755.58 9,353,386.06 8,859,094.88 预提费用 6,735,527.00 6,735,527.00 7,605,527.00 6,585,527.00 预计负债 13,499,287.97 13,499,287.97 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 79,601,120.39 35,536,338.24 87,041,635.84 16,474,735.20 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 79,601,120.39 35,536,338.24 87,041,635.84 16,474,735.20 少数股东权益 99,223,729.01 65,743,746.57 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 资本公积 150,370,856.07 150,370,856.07 150,370,856.07 150,370,856.07 盈余公积 6,174,889.68 6,174,889.68 6,174,889.68 6,174,889.68 其中：法定公益金 2,058,296.56 2,058,296.56 2,058,296.56 2,058,296.56 未分配利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,268,958.66 -134,268,958.66 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 159,416,699.31 159,416,699.31 122,776,787.09 122,776,787.09 合计 负债和所有者权益（或股东 338,241,548.71 194,953,037.55 275,562,169.50 139,251,522.29 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 188,081,527.15 59,500,992.69 42,866,373.86 减：主营业务成本 51,557,975.23 43,772,065.40 38,394,840.34 主营业务税金及附 6,844,690.40 849,803.03 247,506.93 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 129,678,861.52 14,879,124.26 4,224,026.59 号填列） 加：其他业务利润（亏损 12,973,504.03 11,397,890.44 1,039,500.00 以“-”号填列） 减：营业费用 3,242,560.00 2,879,876.67 2,879,876.67 管理费用 20,287,223.39 15,778,099.35 3,512,880.44 2,786,369.90 财务费用 -310,416.27 -2,922.27 4,582,674.69 4,582,816.59 三、营业利润（亏损以“-”号 119,432,998.43 -15,775,177.08 15,301,582.90 -4,985,536.57 填列） 加：投资收益（损失以“-” -5,728,869.12 52,415,089.30 47,040.85 7,908,585.47 号填列） 补贴收入 营业外收入 4,254.00 4,254.00 减：营业外支出 5,986.72 108,000.00 108,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 113,698,142.59 36,639,912.22 15,244,877.75 2,819,302.90 －10－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 号填列） 减：所得税 43,578,247.93 6,693,252.64 减：少数股东损益 33,479,982.44 5,732,322.21 五、净利润（净亏损以“-”号 36,639,912.22 36,639,912.22 2,819,302.90 2,819,302.90 填列） 加：年初未分配利润 -134,268,958.66 -134,268,958.66 -137,384,918.40 -137,384,918.40 其他转入 六、可供分配的利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,565,615.50 -134,565,615.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,565,615.50 -134,565,615.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 应由潮旅总承担的亏损 -296,656.84 -296,656.84 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -97,629,046.44 -97,629,046.44 -134,268,958.66 -134,268,958.66 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 11,919,571.61 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广东金马旅游集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 256,108,485.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,226,439.37 10,918,945.37 经营活动产生的现金流入小计 262,334,924.37 10,918,945.37 购买商品、接受劳务支付的现金 20,564,800.25 支付给职工以及为职工支付的现金 6,386,456.30 286,179.30 支付的各项税费 72,443,677.04 75,047.49 支付的其他与经营活动有关的现金 13,710,897.83 9,703,094.58 经营活动产生的现金流出小计 113,105,831.42 10,064,321.37 经营活动产生的现金流量净额 149,229,092.95 854,624.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 －11－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 49,924,191.41 42,800.00 支付的现金 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 55,924,191.41 42,800.00 投资活动产生的现金流量净额 -55,924,191.41 -42,800.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 93,304,901.54 811,824.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 36,639,912.22 36,639,912.22 加：计提的资产减值准备 11,554,954.04 11,865,444.50 固定资产折旧 38,214,353.00 3,566.60 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 237,199.45 预提费用增加（减：减少） -870,000.00 150,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 5,728,869.12 -52,415,089.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,187,270.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 38,065,774.24 -373,566.60 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,009,221.80 4,984,356.58 其他 少数股东本期收益 33,479,982.44 经营活动产生的现金流量净额 149,229,092.95 854,624.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 120,072,367.76 1,066,323.50 减：现金的期初余额 26,767,466.22 254,499.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 93,304,901.54 811,824.00 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 －12－ 广东金马旅游集团股份有限公司２００２年年度报告摘要 2、会计估计发生变更的具体说明。 公司坏帐损失采用备抵法核算，并根据债务单位的财务状况、现金流等情况，采用 帐龄分析法按照年末帐款余额计提坏帐准备，1－2 年为 5%，2－3 年为 10%，3 年以上 为 30%。根据《资产重组协议》，公司将已转让给潮州市旅游总公司而未取得债权人同 意的零星债务及为粤金曼担保形成的预计负债 2,383.90 万元转为应收潮旅总的债权。鉴 于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，根据谨慎性原则，公司对该款项按 50%的比例提取坏帐准备 1,191.95 万元，其他应收款项的坏帐比例不变。公司其他会计 政策、会计估计和核算方法没有发生变化。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 因本公司于 2001 年 12 月份实施资产重组方案，公司原有资产、负债一并转让给潮州市 旅游总公司，收购（置换）了山东鲁能发展集团有限公司和山东鲁能恒源经贸集团有限 公司持有的山东英大科技有限公司 62%的股权，公司财务报表合并范围发生变化，目前 只合并山东英大科技有限公司的会计报表。 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