汉商集团(600774)2002年年度报告

武 汉市 汉商 集团 股份 有限 公司 ２００２ 年年 度报 告 22000033 年 年 33 月 月 2222 日 日 武 武汉汉市 市汉汉商 商集 集团团股 股份份有 有限限公 公司司 22000022 年 年年年度 度报报告 告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。 公司副董事长叶明娥女士、董事张杰先生因公未能出席本次董事会议，均 委托董事张晴女士代为表决。 公司负责人张宪华先生、主管会计工作负责人张晴女士及会计机构负责人 杨萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 年度报告目录 第一节、公司基本情况简介……………………………2 第二节、会计数据和业务数据摘要……………………3 第三节、股本变动及股东情况介绍……………………4 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况……5 第五节、公司治理结构…………………………………7 第六节、股东大会简介…………………………………7 第七节、董事会报告……………………………………8 第八节、监事会报告……………………………………14 第九节、重要事项………………………………………16 第十节、财务报告………………………………………17 第十一节、备查文件……………………………………32 1 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 武汉市汉商集团股份有限公司 公司法定英文名称 WUHAN HANSHANG GROUP CO., LTD. 公司英文名称缩写 HSGC 二 公司法定代表人 张宪华 三 公司董事会秘书 张晴 联系地址 湖北省武汉市汉阳大道 134 号 联系电话 027 84843197 传 真 027 84842384 电子信箱 hssd@public.wh.hb.cn 四 公司注册及办公地址 湖北省武汉市汉阳大道 134 号 邮 编 430050 公司国际互联网网址 http://www.hs600774.com 电子信箱 hsjt@public.wh.hb.cn 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 中国证监会指定国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司股证部 六 公司股票上市证券交易所 上海证券交易所 股票简称 汉商集团 股票代码 600774 七 其他有关资料 公司变更注册登记日期及地点 公司最近变更注册登记日期 2001 年 7 月 26 日 地址 武汉市汉阳大道 134 号 企业法人营业执照注册号 4201001101372 税务登记号码 国税鄂字 420105177918415 鄂地税武字 402105177918415 公司聘请的会计师事务所 名称 湖北中正会计事务有限公司 地址 武汉市武昌区中南路 80 号中南大厦 4-5 楼 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润表及现金流量表主要数据摘要 金额单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 930,714.58 净利润 3,115,285.00 扣除非经常性损益后的净利润 -7,333,805.69 主营业务利润 83,170,742.85 其他业务利润 21,051,830.52 营业利润 -8,670,478.99 投资收益 -321,987.31 营业外收支净额 9,923,180.88 经营活动产生的现金流量净额 16,132,893.52 现金及现金等价物净增加额 -8,115,921.49 注 本年度扣除非经常性损益 金额单位 人民币元 项 目 金 额 投资收益 -321,987.31 营业外收支 不含平抑基金等经常性支出 10,771,078.00 合 计 10,449,090.69 二 截至报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 金额单位 人民币元 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 493,317,721.77 548,776,412.66 548,776,412.66 622,697,560.37 净利润 3,115,285.00 3,093,420.11 2,929,839.41 22,169,512.05 总资产 1,503,907,828.50 1,560,605,761.71 1,560,617,761.71 667,857,843.94 股东权益 448,491,641.33 446,563,593.77 446,400,013.07 360,920,433.86 每股收益(摊薄) 0.031 0.033 0.031 0.256 每股收益(加权) 0.031 0.034 0.032 0.256 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) -0.074 0.053 0.051 0.248 扣除非经常性损益后的每股收益(加权) -0.074 0.054 0.052 0.248 每股净资产 4.52 4.73 4.73 4.17 调整后的每股净资产 4.49 4.70 4.70 4.00 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 -0.23 -0.23 0.58 净资产收益率 (%)(摊薄) 0.69 0.69 0.66 6.14 净资产收益率 (%)(加权) 0.70 0.70 0.68 6.25 三 根据中国证监会关于发布 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求 公司按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 金 3 额单位 人民币元 净资产收益率 % 每股收益 元 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 83,170,742.85 18.54 17.16 0.838 0.838 营业利润 -8,670,478.99 -1.93 -1.98 -0.087 -0.087 净利润 3,115,285.00 0.69 0.70 0.031 0.031 扣除非经常性损益后的净利润 -7,333,805.69 -1.64 -1.67 -0.074 -0.074 四 报告期内股东权益变动情况 金额单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 94,467,200.00 4,723,360.00 99,190,560.00 资本公积 205,011,308.78 -6,397.44 205,004,911.34 盈余公积 48,931,718.01 467,292.75 49,399,010.76 其中 法定公益金 14,435,551.01 155,764.25 14,591,315.26 未分配利润 98,153,366.98 3,115,285.00 6,371,492.75 94,897,159.23 股东权益合计 446,563,593.77 8,299,540.31 6,371,492.75 448,491,641.33 变动原因 1 股本增加系报告期内实施了 10 送 0.5 股的送配方案 2 盈余公积和法定公益金增加系按当年净利润的计提数 3 未分配利润减少系实施 2001 年度每 10 股送红股 0.5 股 派现金 0.125 元 含税 的分配方案 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位 股 本 次 本次变动增减 + - 本 次 项 目 变 动 前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变 动 后 一 未上市流通股份 发起人股份 其中 国有持有股份 32,000,000 1,600,000 1,600,000 33,600,000 境内法人持有股份 4,800,000 240,000 240,000 5,040,000 募集法人股 23,056,000 1,152,800 1,152,800 24,208,800 未上市流通股份合计 59,856,000 2,992,800 2,992,800 62,848,800 二 已上市流通股份 人民币普通股 34,611,200 1,730,560 1,730,560 36,341,760 境内上市的外资股 已流通股份合计 34,611,200 1,730,560 1,730,560 36,341,760 三 股份总额 94,467,200 4,723,360 4,723,360 99,190,560 二股票发行和上市情况 至报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2001 年元月 公司以 2000 年末总股本 8648 万股为基数 按每 10 股配 3 股 的比例向全体股东实施配股 每股配售价格为人民币 12 元 实际配售股份 798.72 4 万股 均为流通股 所获配股份于 2001 年 3 月 16 日上市流通 2002 年 5 月 15 日 根据本公司 2001 年年度股东大会审议通过的 公司 200l 年度利润分配方案 以 2001 年年末总股本 94,467,200 股为基数 用可供股东分 配的利润向全体股东每 10 股送红股 0.5 股 向全体股东每 10 股派发现金红利 含 税 0.125 元 新增可流通股份上市交易日为 2002 年 5 月 22 日 股份总数及结构变动 公司实施上述配送后 总股本增至 9,919.056 万股 国家股 法人股和流通 股占总股本的比例变为 33.87 29.49 和 36.64 三 股东情况介绍 1 本年度末股东总数为 11,351 户 其中 国家股东 1 户 法人股东 53 户 公众股股东 11,297 户 公司前 10 名大股东持股情况 单位 股 持有股份 名 本期末持 本期持股变 持股占总股 股份 股 东 名 称 的质押或 次 股数 股 动增减情况 本比例(%) 性质 冻结情况 1 武汉市汉阳区国有资产管理局 33,600,000 1,600,000 33.87 无 国有股 2 交通银行武汉市分行 5,040,000 240,000 5.08 无 法人股 3 上海证大投资管理有限公司 3,864,000 184,000 3.90 无 法人股 4 国海证券有限责任公司 3,820,148 3.85 无 流通股 5 中国工商银行武汉市信托投资公司 3,360,000 160,000 3.39 无 法人股 6 中国长城资产管理公司 3,360,000 160,000 3.39 无 法人股 7 裕隆证券投资基金 2,302,721 2.32 无 流通股 8 中国工商银行湖北省信托投资公司 1,680,000 80,000 1.69 无 法人股 9 武汉市阳太阳广告有限公司 1,344,000 64,000 1.35 无 法人股 10 武汉国际租赁公司 873,600 41,600 0.88 冻结 法人股 注 1 报告期内持有公司 5 以上股份的股东未发生股票冻结或质押 2 法人股股东本期持股增加数为公司实施 2001 年度每 10 股送 0.5 股 的分配方案所增加的股份 3 十大股东持股相关情况说明 持股前十名股东之间无关联关系 武汉国际租赁公司持有本公司法人股全部被冻结 武汉市汉阳区国有资产管理局代表国家持有本公司国家股股份 4 公司控股股东情况说明 公司控股股东武汉市汉阳区国有资产管理局 法定代表人张启智 办公 地址为武汉市汉阳大道 594 号 5 本报告期内公司控股股东无变化 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 5 性 年 年初持 年末持 变动 变动 职 务 姓名 任期起止日期 别 龄 股数 股数 量 原因 董事长 张宪华 男 48 2001.04-2004.04 21,632 22,714 1,082 送股 副董事长兼党委书记 魏汉华 女 49 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 副董事长 叶明娥 女 48 2001.04-2004.04 董事兼总经理 麻建雄 男 48 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 董事兼常务副总经理 张 晴 女 45 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 及董秘 董事 张 杰 男 37 2001.04-2004.04 董事 周细春 男 50 2001.04-2004.04 独立董事 魏祥发 男 65 2002.04-2004.04 独立董事 夏成才 男 53 2002.04-2004.04 监事会主席 曾华眉 男 59 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 监事 荆汝辉 男 46 2001.04-2004.04 监事 杨汉生 男 44 2001.02-2004.02 2,704 2,839 135 送股 副总经理 姚贤华 男 48 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 副总经理 黄守长 男 46 2001.04-2004.04 13,520 14,196 676 送股 副总经理 方国建 男 48 2001.04-2004.04 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 情 况 叶明娥 交通银行武汉分行稽核处处长 张 杰 中国工商银行武汉市汉阳区支行行长 周细春 中国工商银行武汉市中北支行行长 荆汝辉 武汉方正会计师事务所主任 3 年度报酬情况 以上部分董事 监事及高级管理人员的年度报酬总额为 31.9 万元 金额最 高的前三名董事的报酬总额为 10.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 9.8 万元 其中 38,000 至 33,000 元年度报酬数额区间内 领取报酬的 董事及高级管理人员 6 人 在 33,000 至 18,000 元年度报酬数额区间内 领取报 酬的独立董事 2 人 副总经理 1 人 监事 2 人 董事叶明娥 张杰 周细春 监 事荆汝辉均不在公司领取报酬 津贴 在股东单位领取 4 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员 报告期内 公司董事石章振先生和周洪生先生因工作变动 提出不再担任公 司董事的辞呈 公司董事会提名魏祥发先生和夏成才先生为公司第四届董事会独 立董事 以上董事会成员的变动 经公司 2002 年 4 月 25 日召开的 2001 年度股东大 会审议通过 二 公司员工及专业构成情况 公司员工 2616 人 其中 经营人员 2052 人 技术人员 190 人 行管人员 205 人 公司员工大专以上学历 338 人 中专 353 人 占公司员工的 26.41% 退休 人员 722 人 6 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司上市以来严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规及 上海证券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现 代企业制度 规范公司运作 公司制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 这些规则符合中国证监会和国家经贸 委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的要求 按照中国证监会 和国家经贸委 关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知 精神 公司于 2002 年 6 月 12 日完成了 上市公司建立现代企业制度自查报告 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 公司已 建立独立董事制度 独立董事认真履行法律法规和 公司章程 赋予的职责和义 务 积极参加董事会的工作 认真参与有关问题的讨论和决策 独立发表自己的 意见 切实保障广大股东的合法权益 报告期内 独立董事就 关于建立现代企业制度检查工作的自查报告 和 公司 关于出售千步滩度假村工程项目 发表了独立意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 1 公司拥有独立的采购和销售系统 具有独立完整的业务及自主经营能力 2 公司在劳动 人事及薪酬管理等方面独立 建立健全了完善的劳动人事 管理制度 公司总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬 没有在公司控股股 东单位担任行政职务和领取薪酬的情况 3 公司为集团整体上市企业 资产完整 独立拥有商标等无形资产 4 公司对内部机构的设置和管理具有独立的决策权 5 公司拥有独立的财务部门 建立独立的会计核算体系和财务管理制度 独立开设银行账户 四 公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司已建立高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制 按照年初制定的 年度业务计划及经营目标分解计划 由董事会组织公司有关人员对全体高级管理 人员按期分别进行考核 并实行相应奖惩 第六节 股东大会情况简介 一 报告期内公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 公司董事会于 2002 年 3 月 23 日在 中国证券报 和 上海证券报 上 刊登关于召开公司 2001 年度股东大会的通知 会议于 2002 年 4 月 25 日上午 9 00 在公司五楼会议室召开 会议由公司董事长张宪华先生委托董事张杰先生主 持 出席会议的股东及股东代表共 37 人 代表股份 52,840,325 股 占公司总股 本的 55.94% 会议采取记名投票表决方式表决 审议通过了如下决议 1 公司 2001 年年度报告正文及摘要 2 公司 2001 年董事会工作报告 3 公司 2002 年董事会工作意见 4 公司 2001 年监事会工作报告 7 5 公司 2001 年公司财务决算报告 6 2001 年度公司利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 资本公积转增 股本的议案 7 关于制定公司 股东大会议事规则 草案 的议案 8 关于修改 公司章程 的议案 9 关于扩建 21 购物中心五期工程的议案 10 关于石章振先生和周洪生先生辞去公司董事职务的议案 11 关于提名独立董事候选人的议案 12 关于审议独立董事报酬及费用的议案 13 关于续聘会计师事务所的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日 中国证券报 和 上海证券报 上 公司董事会于 2002 年 11 月 26 日在 中国证券报 和 上海证券报 上刊登关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的通知 大会于 2002 年 12 月 26 日上午 9 00 在武汉国际会展中心会议室召开 会议由公司董事长张宪华先 生主持 出席会议的股东及股东代表共 31 人 代表股份 58,314,668 股 占公司 总股本的 58.79% 会议采取记名投票表决方式表决 审议通过了如下决议 1 关于出售千步滩度假村工程项目的议案 2 关于提请股东大会授权公司董事会全权办理出售千步滩度假村工程项目 有关事宜的议案 3 关于修改 公司章程 的议案 4 关于制定公司 控股股东行为规范 的议案 5 关于公司董事会下设四个专门委员会的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 12 月 27 日 中国证券报 和 上海证券报 上 二 选举 更换公司董事 监事情况 2002 年 3 月 21 日公司董事会 2002 年第一次会议审议通过了关于石章振先 生 周洪生先生辞去公司董事职务的议案及关于推荐魏祥发先生 夏成才先生为 公司第四届董事会独立董事候选人的议案 2002 年 4 月 25 日本公司召开 2001 年度股东大会 审议并通过了上述议案 第七节 董事会报告 一 公司经营情况讨论与分析 1 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为商贸业 会议展览 旅游服务等 商贸业经受了严峻的市场考验 四大卖场和五个专业店经过较大规模的经营 结构调整和店堂布局装修 购物环境明显改善 经营实力有所加强 会展业实现了规范化运作 会展中心一手抓经营 一手抓各项建设任务和全 年预决算工作的完成 苦心经营 全力创效 全年共举办 武博会 武洽会 食博会 等展会 203 个 旅游业资源得到了整合 旅游公司外争市场创品牌 内抓管理增实力 为进 一步开发旅游业 提高竞争力打下了基础 8 公司主营业务全年出现亏损 董事会积极采取措施 盘活资产 将千步滩度 假村工程项目整体出售 实现了盈利的目标 2 报告期内公司各行业主营业务收入 主营业务利润的构成情况 金额单 位 人民币万元 类别 销售收入 销售成本 毛利率 商品销售 46,825.94 40,243.79 14.06 会务展览 2,200.17 476.35 78.35 旅 游 业 292.82 49.49 83.10 食品加工 12.84 13.13 -2.26 合 计 49,331.77 40,782.76 17.33 3 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 金额单位 人民币万元 序 主要产品 单位名称 注册资本 资产规模 净利润 号 或服务 1 武汉国际会展中心股份有限公司 会务展览 22,600.00 85,170.66 -793.71 2 武汉市汉商集团旅业有限公司 旅 游 业 569.20 563.81 0.15 3 汉商集团百福乐食品有限公司 食品加工 50.00 79.91 -9.69 4 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 23.16% 公 司以商品零售为主 主要客户为湖北地区消费者 5 在经营中出现的问题与困难及解决方案 武汉商业零售业竞争更趋激烈 物价持续下滑 外资商业掀起新一轮的 进入高潮 多业态分割市场加剧 消费分流严重 市场价格大战严重挤压零售业 的利润空间 为适应市场竞争 公司坚持 贴近市场 营造特色 品牌低价 满意服务 的经营理念 加快经营结构调整步伐 提升品牌档次 营造经营特色 培养核心 竞争力 以小的投入盘活存量资源 寻求稳定盈利的经营方式 大力开展经营结 构调整 打造汉阳商场 21 购物中心 新武展购物广场三大特色店 根据各自 不同的目标市场 所处商圈和竞争对手 采取一店一模式和全新的经营格局 明 确定位 提升品牌 整合经营 优化布局 经营特色逐步显现出来 汉阳商场着力打造主力店地位 开展了全场范围内的营销整合 采取整体谋 划 重点突破 逐步推进的方式 在不影响正常营业的情况下 完成了 品牌提 升 品类整合 布局调整 环境改善 的任务 21 购物中心着力提升 销品茂 形象 以经营大众商品和集购物 餐饮 休闲于一体为特色 在商品定位上扬长避短 与家乐福错位经营 对重点品牌进 行 名品扎堆 刺激销售大幅增长 销利双超去年同期 新武展购物广场打破 千店一面 的经营格局 投资 100 余万元 着力打造 时尚商店街 以店铺租赁的经营形式 开展了严密有序的招商组织工作 按期完 成了招商任务 437 家店铺招租率 收租率均达 100% 对自营商品 按照 无 效益商品放弃经营 畅销商品强化经营 相关商品集中经营 的原则 压缩黄金 钟表等商品经营 扩大中老年商品品种和大路成熟品牌 以低价形式上柜经营 9 促进了销售 汉口商场根据周边经营环境的具体情况 由传统百货店调整为家电 家俱两 大类商品的专业店 在社会上形成了一定的影响 会展业经营逐步实现规范化运作 2002 年是会展中心进入正常运营的 第一个年度 会展中心按照董事会提出的奋斗目标 发扬艰苦创业的拼搏精神 多方承接展览会议 大力拓展关联经营 积极抢占市场空间 抢占了武汉展览市 场 80%的份额 实现经营收入 2200 万元 经营业绩在国内省会城市新开张大型 展馆中处于领先水平 扎扎实实打基础 同全国展商建立密切的业务关系 建立广泛的业务网络 同时盘活物业资源 依托会展主业 加大物业开发力度 最大限度地提高场馆和 各项设施的使用率 全年共举办各类展览 会议和广场活动 203 个 其中 武博 会 房博会 汽车展 等展会规模远远大于去年 与时俱进的武汉 辉 煌成就展 更是紧紧抓住了 十六大 的政治热点 受到市委 市政府和全市人 民的高度赞扬 取得了良好的社会效益 加大了招商引资力度 为迅速提升会展中心的经营管理水平 迅速开拓展览 业务 迅速提高场馆利用率 公司加大了招商引资的力度 目前 已与亚太地区 和国内资深展览公司达成了联合办展意向 整合资源 加强管理 进一步盘活旅游业 将咸宁温泉山庄 知音饭店 白云客舍 望鹤酒家 汉商大厦合并组建成汉商旅游公司 集聚经营优势 整合 旅游资源 建立起 统一管理 统一开发 统一营销 的旅游业经营管理体制 改变了业务分割 市场分割和资源分散的局面 较好地发挥了整体优势 实现了 资源共享和规模效益 为进一步开发旅游市场打下了基础 二 报告期内的投资情况 1 报告期内没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况 2 报告期内非募集资金投资项目 自筹资金 2000 万元扩建 21 购物中心五期工程 为了抓住下半年旺季市场 2003 年市场淡季时实施该项目 三 报告期内公司财务状况和经营成果 金额单位 人民币万元 增减比例 项 目 2002 年 2001 年 变 动 原 因 (%) 总资产 150,390.78 156,060.58 -3.63 武汉国际会展中心股份有限公 长期负债 57,450.00 43,986.30 30.61 司长期应付款增加 股东权益 44,849.16 44,656.36 0.43 主营业务利润 8,317.07 7,841.73 6.06 主营毛利增加 净利润 311.53 309.34 0.71 10 四 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 1 公司原享受所得税先按 33%税率缴纳 财政再给予 18%返还 实际税负 15%的税收优惠 自 2002 年 1 月 1 日起 该税收优惠政策停止执行 这一政策 因素给公司净利润带来影响 2 中国加入 WTO 国外商业资本和新业态的涌入 在给我们发展机遇的同 时 面临的市场考验更严峻 五 二 三年经营计划 紧紧围绕提高效益这个中心 把握主攻方向 集中力量做好零售和会展两个 主业 继续发挥旅游业的支撑作用 适应加入 WTO 的要求 主动应变 突破重 点项目 寻求国际合作 拓展新的发展空间 向内使劲 苦练内功 努力提高整 体素质和竞争能力 树立新形象 构筑新优势 开创新局面 使公司在激烈的市 场竞争中立于不败之地 继续贯彻 贴近市场 营造特色 品牌低价 满意服务 的经营理念 巩固和做活零售主业 汉阳商场要提升经营品位 创造出高档品牌 中档品牌 流行品牌和大众品 牌相结合的经营特色 要进一步调整经营布局 科学规划经营卖场 对上述四类 品牌商品实行分区经营 为满足不同层次消费者的购买需要提供方便 21 购物中心要强化 销品茂 形象 集中力量抓好五期发展项目 计划总 投资 2000 万元 扩大营业面积 15000 平方米 投入营业后 年增加利润 500 600 万元 拟于今年春节旺季市场后动工 力争 10 月份建成开业 新武展购物广场要发挥地域优势 根据经营条件和环境 在现在经营的基础 上 加快整合和调整 引进主题项目 带动购物广场整体经营实力 扩展新的发 展空间 一是引进国际大型游乐项目 二是引进餐饮休闲服务项目 三是引进有 实力的汽车销售商 开办汽车展示中心 建成一个融国内外汽车展示 汽车美容 汽车培训 汽车用品于一体的高档次 多品牌 系列化 规范化的汽车展销市场 计划年销车辆 3000 辆 要在品牌代理上着力 品牌代理是一种国际流行的现代营销方式 要充分发 挥集团公司的资金优势 信誉优势和网络优势 培养一批熟悉代理规则和品牌运 作的专业人才 成立品牌代理公司 实行项目负责制 形成规范化的品牌代理运 营模式 努力扩大品牌代理经营的规模 在现有品牌经营的基础上 最终走上具 有自主知识产权 自我开发能力和自我创新能力的自有品牌经营的道路 内招外联 努力提高会展的数量和水平 强化展会开发 全面提升创收水平 展会数量特别是品牌展 名展 大展数 量不足 是会展中心当前的主要矛盾 要集中力量开发展会业务 紧盯展会信息 瞄准社会热点 提前做好展会的预定工作 千方百计多拉展 多办展 办名展 办特展 使各种展会连绵不断 密切同全国展商的业务关系 建立广泛的业务网 络 通过 四个一批 即巩固一批传统品牌展会 申办承接一批各级政府 协 11 会组织常规展会 自主创办一批有一定规模档次的展会 向海外开发一批国际展 会 使展会的数量和水平有一个大幅提升 积极寻求重点项目的突破 积极稳妥地做好与亚太地区著名展览企业新加坡 笔克集团的合作 引进其先进的管理方法 运作手段和展会业务 努力实现跨越 式发展 力争与全国工商联挂钩 拓宽办展渠道 争取举办全国大型展会项目 充分发挥现有资源 提高旅游业的服务质量和经济效益 旅游公司要继续贯彻落实集团公司多元化经营发展战略 按照 统一管理 统一开发 统一营销 的经营管理体制 充分利用现有资源 内抓服务树形象 外抢市场创品牌 全力拓展旅游市场 努力提高经济效益 主动出击 抢占市场 找准旅游市场热点 开发近郊度假旅游和休闲旅游 构建汉商旅游经营特色 壮 大饭店业 带活餐饮业 拓展休闲娱乐业 要加强横向联合 实行优势互补 充分利用集团公司的整体实力 调动社会 资源 在双赢条件下 与多家旅行社合作 实现经营互动 接纳旅游团队和商务 会议 提高客房入住率 增强旅游业的竞争力 六 董事会日常工作情况 2002 年公司共召开 6 次董事会 会议情况如下 1 董事会 2002 年第一次会议于 2002 年 3 月 21 日在武汉国际会展中心股份 有限公司四楼 3 4 会议室召开 会议审议并通过如下议案 公司 2001 年年度报告正文及摘要 公司董事会 2001 年度工作报告 公司董事会 2002 年工作意见 公司 2001 年度财务决算报告 拟订 2001 年度公司利润分配预案及 2002 年度利润分配政策的议案 关于制定公司 股东大会议事规则 草案 的议案 关于扩建 21 购物中心五期工程的议案 关于石章振先生和周洪生先生辞去公司董事职务的议案 关于提名独立董事候选人的议案 关于审议独立董事报酬及费用的预案 关于续聘会计师事务所的议案 关于召开 2001 年度股东大会的议案及其他事项 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 23 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 2 董事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司本部八楼 806 会议 室召开 会议审议并通过如下议案 审议公司 2002 年第一季度报告 审议关于修改 董事会议事规则 的议案 12 审议 财务 会计管理和内部控制制度 审议 信息披露管理办法 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 3 董事会 2002 年第三次会议于 2002 年 6 月 12 日以通信方式召开 会议审 议通过了公司 建立现代企业制度自查报告 4 董事会 2002 年第四次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司八楼 806 会议室召 开 会议审议并一致通过了如下决议 2002 年半年度报告正文及摘要 2002 年半年度董事会工作报告 2002 年半年度财务报告 2002 年半年度利润分配议案 关于修改 公司章程 的议案 关于制定公司 控股股东行为规范 的议案 关于设立公司董事会战略决策委员会及制定相关细则的议案 关于设立公司董事会审计委员会及制定相关细则的议案 关于设立公司董事会提名委员会及制定相关细则的议案 关于设立公司董事会薪酬与考核委员会及制定相关细则的议案 关于制定公司募集资金管理办法的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 17 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 董事会 2002 年第五次会议于 2002 年 10 月 24 日在公司本部 806 会议室 5 召开 会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告 本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的 中国证券报 和 上海证 券报 上 董事会 2002 年第六次会议于 2002 年 11 月 22 日在公司本部 806 会议室 6 召开 会议审议并一致通过了如下决议 关于出售千步滩度假村工程项目的议案 关于提请股东大会授权公司董事会全权办理出售千步滩度假村工程项目 有关事宜的议案 关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 26 日的 中国证券报 和 上海证 券报 上 13 董事会对报告期内股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据 公司法 证券法 等有关法律法规和 公司章 程 的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的各项决 议 执行情况如下 1 根据公司 2001 年度股东大会决议 认真组织实施了 2001 年度利润分配 方案 即以 2001 年年末总股本 94,467,200 股为基数 用可供股东分配的利润向 全体股东每 10 股送红股 0.5 股 向全体股东每 10 股派发现金红利 含税 0.125 元 共计派送 5,904,200 元 实施公告刊登在 2002 年 5 月 15 日的 中国证券报 和 上海证券报 上 2 根据公司股东大会决议 公司董事会设立了战略决策 审计 提名 薪 酬与考核 4 个专门委员会 独立董事夏成才先生 魏祥发先生分别担任审计 提名 薪酬与考核 3 个专门委员会的召集人 保证了委员会工作的独立性 3 根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议 董事会负责组织实施出售千 步滩度假村工程项目 购买方首期购买款项 1,000 万元已于约定时间到账 其他 事宜按照合同约定条款尚在进行中 七 公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经湖北中正会计师事务有限公司的鄂中正审一审字 2003 1018 号 审计 报告 对公司 2002 年度的经营业绩及财务状况进行了审计验证 公司 2002 年 实现主营业务收入 493,317,721.77 元 实现利润总额 930,714.58 元 实现税后净 利润 3,115,285.00 元 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 1 提取 两金 按 10%提取法定公积金 311,528.50 元 按 5%提取法定公益金 155,764.25 元 2 红利分配 本年度可供股东分配利润 2,647,992.25 元 加上 2001 年末未分配利润 92,249,166.98 元 本次可供股东分配利润 94,897,159.23 元 由于公司实现利润未达到预期目标 2002 年度不进行股利分配 3 资本公积转增股本预案 公司拟以现有总股本 99,190,560 股为基数 以资本公积向全体股东按每 10 股转增 1 股 以上分配和转增预案将提交 2002 年度股东大会审议 第八节 监事会报告 一 报告期内公司监事会的工作情况 2002 年公司共召开 4 次监事会 会议情况如下 14 公司监事会 2002 年第一次会议于 2002 年 3 月 21 日在武汉国际会展中 心股份有限公司会议室召开 会议审议并一致通过了如下议案 1 同意公司 2001 年度报告及年度报告摘要 2 公司 2001 年度监事会工作报告 本次会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 23 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 公司监事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司会议室召开 会议审议并一致通过了如下议案 1 公司 2002 年第一季度报告 2 关于修改 监事会议事规则 的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 公司监事会 2002 年第三次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司八楼会议室 召开 会议审议并一致通过了如下议案 1 同意公司 2002 年半年度报告及报告摘要 2 公司监事会 2002 年半年度工作报告 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 17 日的 中国证券报 和 上海证券 报 上 公司监事会 2002 年第四次会议于 2002 年 11 月 22 日召开 会议对公司 关于出售千步滩度假村工程项目发表如下意见 同意公司董事会作出的 关于出 售千步滩度假村工程项目 的决议 董事会在作出决议前 聘请具有证券从业资 格的中介机构对拟出售的资产进行了评估 该项目的出售 不涉及关联交易 董 事会决策程序合法 规范 本次会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 26 日的 中国证券报 和 上海证 券报 上 二 监事会发表独立意见 公司依法运作情况 公司监事会依照国家有关法律 法规和 公司章程 对公司股东大会 董 事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理 人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督 并列席了各次董事会和股东 大会 认为公司董事会2002 年度的工作能严格按照 公司法 证券法 上 市规则 公司章程 和相关的议事规则进行规范运作 工作认真负责 经营决 策科学合理 建立了较完善的内部管理和内部控制制度 公司董事 经理执行职 务时没有违反法律法规 公司章程 或损害公司利益的行为 检查公司财务情况 在报告期内 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查 认为 15 公司的财务制度健全 运作正常 公司2002 年度的财务决算报告真实可靠 湖 北中正会计师事务有限责任公司出具标准无保留意见的审计报告及所涉及事项 客观公正 真实反映了公司2002 年度的财务状况和经营成果 报告期内 公司前次募集资金已使用完毕 无新募集资金投资项目 公司收购 出售资产交易价格合理 无内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失 报告期内公司无关联交易 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司报告期内出售千步滩度假村工程项目的简要情况及进程 公司于 2002 年 11 月 22 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了 关于 出售千步滩度假村工程项目的议案 并与唐山海港兴嘉物贸有限公司签订 关 于出售千步滩度假村工程项目协议 根据湖北大信资产评估有限公司鄂信评报 字 2002 第 078 号对千步滩度假村工程项目的评估 截止 2002 年 6 月 30 日千 步滩度假村工程项目重置成本价值 2,675.13 万元 双方协商确定以 2,600 万元 的价格出售给唐山海港兴嘉物贸有限公司 本公司出售千步滩度假村工程项目资 产所得款项将主要用于公司主营业务的发展 可进一步改善公司财务状况 增加 公司现金流入 购买方首期购买款项 1,000 万元已于约定时间到账 其他事宜按 照合同约定条款尚在进行中 公司出售千步滩工程项目净收益 905.59 万元 占 公司净利润的 290.69% 三 公司报告期无重大关联交易事项 四 报告期内公司无重大担保情况 五 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产等事项 六 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 七 承诺事项 1 报告期内公司持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项 2 2002 年 3 月 21 日召开的公司董事会 2002 年第一次会议审议通过的 2002 年利润分配政策 为 公司在2002年拟采用派现或送股形式进行一次利润分配 公司2002年度实现的净利润用于股利分配的比例在10%以上 公司2001年度未分配利润用于2002年度股利分配的比例在10%以上 2002年资本公积转增股本的预案为 预计公司在2002年度实施一次资本公积转增股本的方案 转增比例按公司现 有资本公积金余额的5%以上 具体分配和转增方案 将由董事会根据公司实际情况制定预案 提请年度股 东大会审议批准 董事会拟定的分配和转增预案详见本报告第七节 董事会报告 第七条 公 司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 八 本年度公司继续聘请 湖北中正会计师事务有限公司 为公司财务报告 审计机构 公司 2002 年支付年度财务审计费用30万元 该会计师事务有限公司 已连续为本公司提供审计服务7年 九 公司 公司董事及高级管理层无受监管部门处罚情况 十 报告期内公司没有更改名称及股票简称 16 第十节 财务报告 一 审计意见 审 计 报 告 鄂中正审一审字[2003]1018号 武汉市汉商集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了武汉市汉商集团股份有限公司 以下简称贵公司 2002 年12月31日的资产负债表及合并资产负债表 2002年度利润表 利润分配表及合 并利润表 合并利润分配表 2002年度现金流量表及合并现金流量表 这些会计 报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是 依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司 的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002 年度经营成果和2002年度现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则 湖北中正会计师事务有限公司 中国注册会计师 许 凯 中国注册会计师 姚 舜 中国 武汉 报告日期 2003 年 3 月 18 日 二 报表附注 公司简介 武汉市汉商集团股份有限公司已经中国证券监督管理委员会证监发字 [1996]297号文复审同意和上海证券交易所上证上字 [1996]097号文同意于1996年 11月8日在上海证券交易所挂牌交易 公司经济性质 股份有限公司 法定代表人 张宪华 注册地址 武汉市汉阳大道134号 经营范围 百货 针纺织品 五金交电 其他食品 副食品 劳保用品 化工原 料 中西药 通讯器材 建筑装饰材料 工艺美术品 日用杂品 家俱 保健品 图书报刊零售批发 金银首饰 玉器零售 家电维修 儿童游乐及电子秤服务 住宿 饮食服务 摄影 茶社 信息咨询服务 汽车货运 发布灯箱 橱窗 招 牌 霓虹灯 路牌广告 广告设计 制作 服装 副食品加工 自营和代理内销 商品范围内商品出口业务 自营本企业零售和自用商品进口业务 经营进料加工 和 三来一补 对销贸易和转口贸易 旅游服务 游泳健身 美容美发 保龄 球 攀登 射击 经营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁 止进出口的商品及技术除外) 兼营桑拿 浴池 按摩 卡拉OK (兼营仅限分支 机构经营) 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 17 1.重要会计政策和会计估计说明 (1)会计制度 公司会计核算执行中华人民共和国财政部颁发的 企业会计 制度 企业会计准则 及其有关补充规定 (2)会计年度 自公历年1月1日至12月31日为一个会计年度 (3)记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币 (4)记账原则和计价基础 会计核算采用权责发生制原则 采用借贷复式记 账法记账 会计计价以实际发生的历史成本为计价基础 (5)现金等价物的确定标准 从购买日起 三个月内到期的短期债券 (6)坏帐核算方法 确认标准 根据各应收款项的特性 金额的大小 信用期限 债务人的信誉等因素 凡 符合下列条件之一的 应确认为坏账 债务人死亡 以其遗产清偿后仍然无法收回 债务人破产 以其破产财产清偿后仍然无法收回 债务人较长时间内未履行其偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或收 回可能性极小 对已确认为坏账的应收款项 公司保留其追索权 一旦重新收回 应及时 入账 核算方法采用备抵法 并按账龄分析法估计坏账损失 应收账款核算方法 采用账龄分析法 账龄期限 计提比例 % 1 年以内 0.30 1-2 年以内 5.00 2-3 年以内 10.00 3 年以上 20.00 有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性极小 100.00 其他应收款核算方法 采用账龄分析法 账龄期限 计提比例 % 1 年以内 0.30 1-2 年以内 5.00 2-3 年以内 10.00 3 年以上 20.00 有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性极小 100.00 (7)存货的计价方法 库存商品实行单个商品进价金额核算 库存材料按实际成本核算 发出和领用采用加权平均法 低值易耗品的发出和领用采取五五摊销法 存货跌价准备的计提方法 确认标准为单个存货项目的成本与可变现净值孰低 核算方法采用备抵法 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备 (8)短期投资核算方法 18 公司对短期投资按实际成本价计价入账 短期投资转让或回收时 按实际 成本转账 超过成本部分作为投资收益的实现 但不同时调整已计提的短期投资 跌价准备 待中期期末或年度终了再作调整 短期投资跌价准备的计提方法 确认标准为单项投资计算的成本与市价孰低 中期期末或年度终了 短期 投资的市价低于成本的差额 应当计提短期投资跌价准备 并计入当期损益 核算方法采用备抵法计提短期投资跌价准备 (9)长期投资核算方法 公司投资占被投资单位权益性资本20%或20%以上按权益法核算 对于拥 有实际控制权的编制合并会计报表 占被投资单位权益性资本20%以下按成本法 核算 长期投资减值准备计提方法 确认标准为 Α.由于市价持续下跌或因被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金 额低于投资的账面价值 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不能恢复 Β.对于无市价的长期投资 被投资单位在经营期内因政治或法律环境 市场 因素的变化 导致亏损或财务状况恶化 核算方法采用备抵法计提长期投资减值准备 中期期末或年度终了 长期 投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额 应当计提长期投资减值准备 并 计入当期损益 (10)固定资产计价及其折旧方法 固定资产的单位价值标准为2000元以上 使用年限1年以上 固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用平均年限法 各类固定资产折旧年限 预计残值率及折 旧率如下 项 目 残值率% 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 3.4-4.6 20-45 年 4.8-2.76 通用设备 3.52-4 10-12 年 9.6-8.04 专用设备 3.52-4 10-12 年 9.6-8.04 运输工具 4 10 年 9.6 其 他 3.4-4.6 6-10 年 15.9-9.6 固定资产的减值准备计提方法 确认标准 期末或者在年度终了 如果由于市价持续下跌 或者技术陈旧 损坏 长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 核算方法按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备 当存在下列情况之一时 应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固 定资产减值准备 A.长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 B.由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C.虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D.已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 (11)在建工程核算方法 在建工程核算方法 19 工程完工交付使用时 按工程实际成本转入固定资产核算 用借款进行的工 程发生的借款利息 属于在固定资产尚未交付使用之前发生的 计入在建固定资 产成本 在建工程减值准备计提方法 确认标准 期末或年度终了 如果证据表明在建工程存在下列一项或若干项情况的 应 当计提在建工程减值准备 A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程 B.所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性 C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 核算方法按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在 建工程减值准备 (12)无形资产及长期待摊费用摊销 土地使用权按50年摊销 装修支出按五年摊销 大修理支出按二年摊销 无形资产减值准备计提方法 确认标准 期末或年度终了 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 若存在下列一项或若干项 预计可收回金额低于其账面价值时 应确认为无形资 产减值 A.某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响 B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复 C.某项无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 核算方法按单项项目预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资 产减值准备 (13)借款费用核算办法 本公司按以下方法核算借款费用 为购建固定资产而专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额符 合以下条件时予以资本化 属于购建期间所发生的专门借款利息 为使资产达到预定可使用状态所必需的中断期间发生的借款利息 连续非正常中断期在三个月内的利息支出 借款利息资本化金额的确定 本公司以月数作为加权平均数的权数计算累 计支出加权平均数及加权平均利率 并相应确定利息资本化金额 其余借款利息 计入当期损益 (14)利润分配 按净利润提取法定公积金10% 法定公益金5% 按照股东大 会决议提取任意公积金和分配利润 (15)收入确认原则 公司以商品的所有权上的主要风险和报酬已经转移 收讫价款或取得收取价 款的凭证 且相关成本能够可靠计量为标志确认收入的实现 其中 房屋租赁收 20 入根据谨慎性原则 以实际收到价款确认收入的实现 (16)所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法 (17)合并会计报表的编制方法 对所属全资子公司及对外投资占被投资单位 权益性资本50%以上 不含50% 或拥有实际控股权者 按财政部 合并会计报 表暂行规定 要求 编制合并的会计报表 2 会计政策变更 会计差错调整及其影响 (1)报告期内公司无会计政策变更 (2)报告期内公司进行了以下会计差错调整 纳税调整年初未分配利润175,580.70元 其他调整−12,000.00元 3 会计估计变更及影响 本报告期会计估计未发生变更 税项 (1)增值税 税率为13% 17% 按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳 (2)营业税 税率为5% 3% (3)消费税 金银首饰的消费税率为5% (4)城市建设维护税 按应纳增值税额和营业税额的7%计缴 (5)教育费附加 按应纳增值税额和营业税额的3%计缴 (6)所得税 企业所得税率为33% (7)堤防费为应纳增值税额和营业税额的2% (8)平抑物价基金为销售收入的1‰ (9)地方教育发展费为销售收入的1‰ 控股子公司及合营企业 (1)控股子公司及合营企业情况 法人 母公司持 是否 被投资单位名称 注册地址 经营范围 注册资本 代表 股比例 合并 武汉市汉商集团旅业有限公司 汉阳大道134号 张宪华 住宿 餐饮 569.2万元 100% 是 江汉区解放大道 主办会议 展 武汉国际会展中心股份有限公司 张宪华 2.26亿元 53.1% 是 372−374号 览等 汉商集团百福乐食品有限公司 汉阳大道287号 庄汉林 食品加工 50万元 100% 是 会计报表主要项目注释 金额单位 元 1 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 25,630.81 39,599.94 银行存款 62,230,818.11 70,332,770.47 合 计 62,256,448.92 70,372,370.41 2 短期投资 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 华安 180 指数基金 494,000.00 21 3 应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 4,179,714.26 91.63 12,539.14 3,348,996.99 88.85 10,046.99 1−2年 382,016.91 8.37 19,100.85 396,198.86 10.51 19,809.94 2−3年 3年以上 24,144.11 0.64 4,828.82 合 计 4,561,731.17 100 31,639.99 3,769,339.96 100 34,685.75 欠款金额前三名的单位 单位名称 金 额 时 间 性 质 1 应收出口退税 3,789,066.12 1年以内 出口退税 2 应收信用卡销售款 86,722.59 1年以内 往来款 3 武汉劲松服饰公司 35,601.11 1−2年 往来款 注 (1)在应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位 欠款 (2)应收账款较年初增加795,436.97元 增加21.30% 主要是公司本年度销售 回款较上年降低所致 4 其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 20,074,249.18 75.06 60,799.34 10,036,651.82 88.40 30,109.95 1−2年 4,691,968.86 17.54 234,598.44 337,784.33 2.97 16,889.22 2−3年 956,303.87 3.58 95,630.39 865,734.62 7.62 86,573.46 3年以上 1,021,419.46 3.82 204,283.89 114,700.00 1.01 22,940.00 合 计 26,743,941.37 100 595,312.06 11,354,870.77 100 156,512.63 欠款金额前五名的单位 单位名称 金 额 时 间 性 质 1 唐山海港兴嘉物贸公司 16,000,000.00 1年以内 转让千步滩工程款 2 湖北华侨实业公司 1,241,869.66 1−2年 往来款 3 湖北人寿保险公司 406,919.46 3年以上 往来款 4 美国中式店 395,606.26 3年以上 往来款 5 红星公司 113,062.00 3年以上 往来款 其他应收款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款 注 (1)在其他应收款中无持本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位 欠款 (2)其他应收款较年初增加14,950,271.17元 增加133.50% 主要系出售千步 滩部分款项挂账所致 (3)期初数调减净额12,000.00元 系坏账准备计算差错的调整 5 预付账款 期 末 数 期 初 数 年 限 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 79,805,613.71 98.78 75,028,480.90 99.57 1−2年 837,918.31 1.04 322,280.00 0.43 2−3年 147.280.00 0.18 合 计 80,790,812.02 100 75,350,760.90 100 22 欠款金额前五名的单位 单位名称 金 额 时 间 性 质 1 长虹电器公司 12,832,959.37 1年以内 预付货款 2 湖北新兴格力电器公司 7,147,546.93 1年以内 预付货款 3 无锡小天鹅营销有限责任公司 5,927,870.00 1年以内 预付货款 4 依莱克斯电器 杭州 有限公司 5,608,330.58 1年以内 预付货款 5 深圳惠特利贸易公司 4,654,024.07 1年以内 预付货款 注 (1)在预付账款中无持本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠 款 (2)预付账款较年初增加5,440,051.12元 增加7.22% 主要是公司本年采购量 加大所致 6 存货 期末余额 期初余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 1,530,870.77 9,090,456.34 低值易耗品 8,796,026.60 9,335,091.43 库存商品 57,468,714.58 1,029,894.83 79,337,901.70 903,265.38 合 计 67,795,611.95 1,029,894.83 97,763,449.47 903,265.38 附表 存货跌价准备增减变动情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 903,265.38 126,629.45 1,029,894.83 7 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 维修费 474,167.13 2,180,564.13 1,185,994.33 1,468,736.93 合 计 474,167.13 2,180,564.13 1,185,994.33 1,468,736.93 8 长期投资 期初数 期末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 4,065,000.00 2,235,000.00 1,141,615.25 5,206,615.25 2,235,000.00 长期债券投资 合计 4,065,000.00 2,235,000.00 1,141,615.25 5,206,615.25 2,235,000.00 Α 股权投资 1 股票投资 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 资本的比例(%) 武汉中商集团股份有限公司 法人股 43.68万股 0.17 280,000.00 武汉双虎涂料股份有限公司 法人股 27.3万股 0.21 360,000.00 合 计 640,000.00 23 2 其他股权投资 公司股权占被投 被投资公司名称 投资金额 减值准备 资的比例 太阳服饰 原汉派服饰 900,000.00 10 常州自行车厂 50,000.00 安琪儿股份 240,000.00 0.22 汉商美国中式店 835,000.00 50 835,000.00 黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70 1,400,000.00 武汉汉德运动休闲服装有限公司 1,141,615.25 49 合 计 4,566,615.25 2,235,000.00 9 固定资产及累计折旧 Α 固定资产原值 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 629,758,664.51 114,947,400.00 2,095,062.21 742,611,002.30 运输工具 7,919,530.95 359,000.00 579,691.00 7,698,839.95 专用设备 20,362,544.10 87,596.00 20,450,140.10 通用设备 26,646,320.30 102,316,761.99 315,039.53 128,648,042.76 其 他 20,365,947.55 876,887.00 21,242,834.55 合 计 705,053,007.41 218,587,644.99 2,989,792.74 920,650,859.66 Β 累计折旧 固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 72,882,243.82 18,216,819.06 77,827.75 91,021,235.13 运输工具 5,467,146.57 934,416.32 369,878.73 6,031,684.16 专用设备 12,325,320.26 1,621,004.83 13,946,325.09 通用设备 5,344,629.40 2,574,748.52 293,374.33 7,626,003.59 其 他 7,045,968.52 2,574,781.26 9,620,749.78 合 计 103,065,308.57 25,921,769.99 741,080.81 128,245,997.75 净 值 601,987,698.84 792,404,861.91 10 在建工程 预算数 其中 其中 本期完工转出 其中 本期其它 其中 其中 资金 工程名称 期初数 本期增加数 期末数 (万元) 利息 利息 数 利息 转出数 利息 利息 来源 汉商大厦写字楼 2875 4,100,344.47 759,561.04 2,994,400.11 168,242.14 7,094,744.58 927,803.18 借款 装修 旅业公司 20 229,192.50 708.50 75,015.00 154,177.50 708.50 借款 21购物中心五期 2000 276,797.92 2,627.72 37,820.20 238,977.72 2,627.72 借款 新武展购物广场 70 639,693.97 7,241.47 6,163.50 163.50 633,530.47 7,077.97 借款 千步滩工程 4000 4,779,660.87 1,100,061.45 2,387,244.87 357,809.10 7,166,905.74 1,457,870.55 借款 咸宁工程 1500 106,600.00 6,600.00 146,584.81 3,703.81 253,184.81 10,303.81 借款 国际会展中心 425,124,657.27 124,843,657.40 214,736,359.78 335,231,954.89 借款 合计 434,111,262.61 1,866,222.49 131,517,571.58 540,332.74 214,855,358.48 163.50 7,166,905.74 1,457,870.55 343,606,569.97 948,521.18 11 无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 土地使用权 142,294,804.30 133,621,416.91 8,476,137.60 3,095,896.16 122,049,383.15 剩余摊销年限为41年7个月 24 12 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销期限 电力增容 954,280.29 954,280.29 954,280.29 954,280.29 其他装修 1,464,617.00 695,000.00 394,617.00 668,654.26 1,203,654.26 420,962.74 1年 合计 2,418,897.29 1,649,280.29 394,617.00 1,622,934.55 2,157,934.55 420,962.74 13 短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押贷款 104,390,000.00 142,900,000.00 保证贷款 79,000,000.00 33,000,000.00 合 计 183,390,000.00 175,900,000.00 14 应付票据 种 类 期末余额 银行承兑汇票 26,920,000.00 商业承兑汇票 17,350,000.00 合 计 44,270,000.00 注 应付票据期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东 单位的款项 15 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 货 款 90,038,092.02 311,678,993.74 注 (1)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 应付账款较年初减少221,640,901.72元 减少71.11% 主要是公司支 付应付结算款武建工程款所致 16 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 13,742,583.29 978,483.86 注 (1)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 预收账款较年初增加12,764,099.43元 增加1304.48% 主要是外贸 公司预收的代理出口结汇 17 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工 资 702,969.81 2,747,969.68 尚未支付 25 18 应付股利 投 资 者 期末余额 欠付股利原因 国家股股利 400,000.00 尚未办理领取手续 法人股股利 446,280.00 尚未办理领取手续 合 计 846,280.00 19 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 3,243,944.57 2,466,933.30 见附注三 税项 营业税 2,576,188.65 490,993.01 见附注三 税项 城建税 -1,548,725.12 -1,599,626.89 见附注三 税项 企业所得税 644,721.64 -406,101.36 见附注三 税项 消费税 301,763.27 299,061.17 见附注三 税项 代扣税金 14,137.31 -80,298.69 见附注三 税项 个人所得税 27,953.85 见附注三 税项 合 计 5,259,984.17 1,170,960.54 20 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 -826,844.59 -849,957.63 见附注三 税项 平抑副食品价格基金 -2,122,707.73 333,342.46 见附注三 税项 堤防费 343,692.38 -2,088,606.73 见附注三 税项 地方教育发展基金 -2,144,408.20 -2,105,260.32 见附注三 税项 合计 -4,750,268.14 -4,710,482.22 21 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金额 43,434,239.19 32,860,020.80 注 (1)无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 其他应付款较年初增加10,574,218.39元 增加32.18% 主要是公司代收 应付的款项增加 22 预提费用 项 目 期末余额 年末结存的原因 利 息 462,195.59 款未付 电 费 80,551.42 款未付 保 洁 费 325,200.00 款未付 其 他 800,516.04 款未付 合 计 1,668,463.05 23 长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 抵押贷款 284,500,000.00 302,000,000.00 保证贷款 130,000,000.00 100,000,000.00 合计 414,500,000.00 402,000,000.00 26 24 长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 市场调节基金 1,085,179.26 应交市场调节 476,513.45 商贸城应付款 2,384,308.93 国家股 3,916,955.96 武汉市财政局 30,000,000.00 30,000,000.00 武建集团有限公司 130,000,000.00 合 计 160,000,000.00 37,862,957.60 注 期末余额系控股子公司武汉国际会展中心股份有限公司为进行会展中心 的项目建设 应付武建集团有限公司及地方财政借款 25 股本 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 项 目 期初数 配 公积金 增 期末数 送股 其他 小计 股 转股 发 一 未上市流通股份 1 国有持有股份 32,000,000 1,600,000 1,600,000 33,600,000 2 发起人法人股 4,800,000 240,000 240,000 5,040,000 3 定向法人股 23056,000 1,152,800 1,152,800 24,208,800 未上市流通股份合计 59,856,000 2,992,800 2,992,800 62,848,800 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 34,611,200 1,730,560 1,730,560 36,341,760 2 境内上市的外资股 已流通股份合计 34,611,200 1,730,560 1,730,560 36,341,760 三 股份总额 94,467,200 4,723,360 4,723,360 99,190,560 注 公司报告期内 经 2001年度股东大会决议通过实施每10股送0.5股,每10 股派发0.125元人民币的分配方案 该项分配方案已于2002年5月20日实施 26 资本公积 项 目 期初数 本年增加 本期减少 期末数 接受捐赠 3,541,164.18 3,541,164.18 法定资产评估增值 41,289,584.32 41,289,584.32 资本溢价 160,180,560.28 160,180,560.28 子公司外币资本折算差额 -6,397.44 -6,397.44 合 计 205,011,308.78 -6,397.44 205,004,911.34 27 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数 法定盈余公积 22,130,270.50 311,528.50 22,441799.00 公益金 14,435,551.01 155,764.25 14,591,315.26 任意盈余公积 12,365,896.50 12,365,896.50 合 计 48,931,718.01 467,292.75 49,399,010.76 27 28 未分配利润 项 目 分配政策 金额 年初未分配利润 98,153,366.98 加 本年净利润转入 3,115,285.00 减 提取法定盈余公积 10% 311,528.50 提取法定公益金 5% 155,764.25 提取任意盈余公积 应付普通股股利 每 10 股送 0.5 股 派现 0.125 元 5,904,200.00 期末分配利润 94,897,159.23 注 本年年初未分配利润增加149,775.20元 主要为 (1)税务清算调整175,580.70元 (2)调整上年提取盈余公积−25,805.50元 29 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 商 业 468,259,416.44 529,589,681.69 展览 主办会议 22,001,707.06 16,691,334.72 旅游业 2,928,178.10 2,191,643.20 食品加工 128,420.17 303,753.05 合 计 493,317,721.77 548,776,412.66 30 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 商 业 402,437,875.06 463,959,076.48 展览 主办会议 4,763,533.92 3,175,907.42 旅游业 494,899.14 581,391.99 食品加工 131,271.34 240,583.63 合 计 407,827,579.46 467,956,959.52 31 其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利润 房屋租赁收入 23,927,976.87 1,047,957.60 22,880,019.27 装修收入 49,754.55 1,671.75 48,082.80 广告收入 21,787.30 1,220.09 20,567.21 其他收入 2,304,294.33 4,201,133.09 -1,896,838.76 合 计 26,303,813.05 5,251,982.53 21,051,830.52 32 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 14,743,744.63 7,428,788.54 减 利息收入 1,288,461.95 710,418.62 汇兑损失 11,656,16 金融机构手续费 52,224.40 69,278.88 合 计 13,519,163.24 6,787,648.80 28 注 财务费用较上年同期增加6,731,514.44元 主要系武汉市国际会展中心 股份有限公司部分工程竣工结转固定资产 用于该部分工程的贷款利息停止资本 化所致 33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 −321,987.31 债权投资收益 1,000,000.00 其中 债券收益 股权投资转让收益 −166,384.66 计提长期投资减值准备 −2,235,000.00 合 计 −321,987.31 −1,401,384.66 34 营业外收入 项目 本年发生数 罚款收入 201,149.10 处理固定资产净收益 9,055,871.03 其 他 1,823,342.30 赔 款 71,171.75 合 计 11,151,534.18 注 主要系出售千步滩净收益9,055,871.03元 35 营业外支出 项 目 本年发生数 罚款支出 908.11 捐赠支出 62,600.00 平抑基金 340,766.62 教育发展基金 340,766.62 堤防费 166,993.88 处理固定资产净损失 53,314.87 赔 款 5,000.00 其 他 258,003.20 合 计 1,228,353.30 36 财务指标 项 目 计算公式 期末数 期初数 (1)流动比率 流动资产/流动负债 0.64 0.45 (2)速动比率 速动资产/流动负债 0.46 0.28 (3)存货周转率 销售成本/存货平均余额 4.98 5.10 (4)股东权益比率 股东权益总额/资产总额⋅100% 29.82 28.61 (5)每股收益 净利润/期末股本总数 0.03 0.03 (6)净资产收益率 净利润/净资产⋅100% 0.69 0.69 (7)每股净资产额 股东权益总额/股本总额 4.52 4.73 29 37 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差 旅 费 1,834,789.30 修 理 费 2,069,961.84 业务招待费 664,731.26 运 杂 费 983,078.19 广 告 费 4,456,380.11 银行手续费 52,224.40 其他(含水电费 邮电费 租金) 34,411,182.14 合 计 44,472,347.24 母公司会计报表主要项目说明 1 应收帐款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1年以内 3,990,084.26 91.26 11,970,25 2,392,146.99 85.43 7,176.44 1−2年 382,016.91 8.74 19,100.85 383,788.86 13.70 19,189.44 2−3年 3年以上 24,144.11 0.87 4,828.82 合 计 4,372,101.17 100 31,071.10 2,800,079.96 100 31,194.70 在应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上表决权股份的股东单位欠款 2 长期投资 期初数 期末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 130,065,010.92 2,235,000.00 1,463,602.56 4,631,920.88 126,896,692.60 2,235,000.00 期初数调增会展中心投资收益175,580.70元 Α 股权投资 1 股票投资 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 资本的比例(%) 武汉中商集团股份有限公司 法人股 43.68万股 0.17 280,000.00 武汉双虎涂料股份有限公司 法人股 27.30万股 0.21 360,000.00 合 计 640,000.00 2 其他股权投资 公司股权占被投资 被投资公司名称 投资金额 减值准备 的比例 太阳服饰 原汉派服饰 900,000.00 10 常州自行车厂 50,000.00 汉商美国中式店 835,000.00 50 835,000.00 海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70 1,400,000.00 安琪儿股份 240,000.00 0.22 武汉汉德运动休闲服装有限公司 1,141,615.25 49 合计 4,566,615.25 2,235,000.00 30 3 已合并报表的股权投资 公司股权占被投 被投资公司名称 投资金额 减值准备 资的比例 武汉市汉商集团旅业有限公司 4,967,882.57 100 汉商集团百福乐食品有限公司 727,133.67 100 武汉国际会展中心股份有限公司 115,995,061.11 53.10 合计 121,690,077.35 3 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商 业 468,259,416.44 402,437,875.06 529,589,681.69 463,959,076.48 合 计 468,259,416.44 402,437,875.06 529,589,681.69 463,959,076.48 注 主营业务收入较上年同期减少6133万元 主要系大宗批发业务减少所致 4 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 债券投资收益 1,000,000.00 股权投资收益 −4,631,920.88 −684,606.66 股权投资转让收益 −166,384.66 计提长期投资减值准备 −2,235,000.00 合 计 −4,631,920.88 −2,085,991.32 上年发生数调增会展中心收益175,580.70元 七 关联方关系及交易 1 存在控制关系的关联方 年初数 本年增 期末数 企业名称 本年减少 金额 % 加数 金额 % 武汉市汉商集团旅业有限公司 4,966,344.10 100 1,538.47 4,967,882.57 100 汉商集团百福乐食品有限公司 823,991.62 100 96,857.95 727,133.67 100 海南黄海美机电公司工贸大厦 1,400,000.00 70 1,400,000.00 70 武汉国际会展中心股份有限公司 120,209,675.20 53.1 4,214,614.09 115,995,061.11 53.1 合 计 127,400,010.92 1,538.47 4,311,472.04 123,090,077.35 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 武汉市汉商集团旅业有限公司 569.2万元 569.2万元 汉商集团百福乐食品有限公司 50万元 50万元 海南黄海美机电公司工贸大厦 200万元 200万元 武汉国际会展中心股份有限公司 22,600万元 22,600万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉市汉商集团旅业有限公司 4,966,344.10 100 1,538.47 4,967,882.57 100 汉商集团百福乐食品有限公司 823,991.62 100 96,857.95 727,133.67 100 武汉国际会展中心股份有限公司 120,209,675.20 53.1 4,214,614.09 115,995,061.11 53.1 其他事项说明 公司控股子公司武汉国际会展中心股份有限公司尚未全部完工 部分资产尚 31 未办理工程决算 待上述事宜处理完毕将调整其资产等事项 4 不存在控制关系的关联方性质 企业名称 与本企业关系 汉商美国中式店 合营企业 八 公司无或有事项 承诺事项 公司无或有负债 未决诉讼 担保等或有事项及承诺事项 九 期后事项说明 公司与家乐福中国控股有限公司签订投资武汉汉福超市有限公司协议 该公 司注册资本1200万美元 公司于2003年2月投入人民币1000万元 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 和 上海证券报 公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿 备查文件均完整备置于公司股证部 武汉市汉商集团股份有限公司董事会 董事长 张宪华 二 三年三月二十日 32 资 产 负 债 表 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位 人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 行次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 - - 货币资金 1 62,256,448.92 60,657,649.14 70,372,370.41 68,596,285.50 短期投资 2 494,000.00 494,000.00 - - 应收票据 3 - - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 4,530,091.18 4,341,030.07 3,734,654.21 2,768,885.26 其他应收款 7 26,148,629.31 28,174,311.58 11,198,358.14 7,040,512.85 预付账款 8 80,790,812.02 80,370,511.02 75,350,760.90 74,926,531.90 应收补贴款 9 - - 存货 10 66,765,717.12 57,861,674.90 96,860,184.09 79,857,538.18 待摊费用 11 1,468,736.93 1,236,086.43 474,167.13 132,041.93 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 22 - - 流动资产合计 31 242,454,435.48 233,135,263.14 257,990,494.88 233,321,795.62 长期投资 - - 长期股权投资 32 2,971,615.25 124,661,692.60 1,830,000.00 127,830,010.92 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 2,971,615.25 124,661,692.60 1,830,000.00 127,830,010.92 固定资产 - - 固定资产原价 39 920,650,859.66 454,251,021.53 705,053,007.41 453,317,966.93 减:累计折旧 40 128,245,997.75 118,211,749.89 103,065,308.57 99,138,970.50 固定资产净值 41 792,404,861.91 336,039,271.64 601,987,698.84 354,178,996.43 减:固定资产减值准备 42 - - 固定资产净额 43 792,404,861.91 336,039,271.64 601,987,698.84 354,178,996.43 工程物资 44 129,415,608.18 - 在建工程 45 343,606,569.97 8,374,615.08 434,111,262.61 8,986,605.34 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 1,136,011,431.88 344,413,886.72 1,165,514,569.63 363,165,601.77 无形资产及其他资产 - - 无形资产 51 122,049,383.15 74,099,383.15 133,621,416.91 84,421,416.91 长期待摊费用 52 420,962.74 220,962.74 1,649,280.29 954,280.29 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 60 122,470,345.89 74,320,345.89 135,270,697.20 85,375,697.20 - - 递延税项 - - 递延税项借项 64 - - 资 产 总 计 67 1,503,907,828.50 776,531,188.35 1,560,605,761.71 809,693,105.51 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 33 资 产 负 债 表 续 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位 人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债及所有者权益 行次 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 - - 短期借款 68 183,390,000.00 120,390,000.00 175,900,000.00 135,900,000.00 应付票据 69 44,270,000.00 44,270,000.00 42,300,000.00 42,300,000.00 应付账款 70 90,038,092.02 55,231,216.03 311,678,993.74 99,465,444.12 预收账款 71 13,742,583.29 12,554,583.29 978,483.86 16,083.86 应付工资 72 702,969.81 512,233.20 2,747,969.68 2,555,556.00 应付福利费 73 -148,837.33 -1,102,642.81 -402,872.32 -897,046.62 应付股利 74 846,280.00 846,280.00 4,697,840.00 4,697,840.00 应交税金 75 5,259,984.17 3,863,977.71 1,170,960.54 640,238.57 其他应交款 80 -4,750,268.14 -4,895,278.76 -4,710,482.22 -4,772,035.94 其他应付款 81 43,434,239.19 17,109,595.54 32,860,020.80 8,164,981.84 预提费用 82 1,668,463.05 773,102.90 455,492.31 一年内到期的长期负债 86 - - 其他流动负债 90 - - - - 流动负债合计 100 378,453,506.06 248,779,964.20 567,994,016.98 288,526,554.14 长期负债 - - 长期借款 101 414,500,000.00 79,000,000.00 402,000,000.00 66,500,000.00 应付债券 102 - - 长期应付款 103 160,000,000.00 259,582.82 37,862,957.60 8,102,957.60 专项应付款 106 - - 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 574,500,000.00 79,259,582.82 439,862,957.60 74,602,957.60 递延税项 - - 递延税项贷项 111 - - 负 债 合 计 114 952,953,506.06 328,039,547.02 1,007,856,974.58 363,129,511.74 - - 少数股东权益 102,462,681.11 106,185,193.36 - 所有者权益 - - 股本 115 99,190,560.00 99,190,560.00 94,467,200.00 94,467,200.00 减 已归还投资 116 - - 股本净额 117 99,190,560.00 99,190,560.00 94,467,200.00 94,467,200.00 资本公积 118 205,004,911.34 205,004,911.34 205,011,308.78 205,011,308.78 盈余公积 119 49,399,010.76 49,399,010.76 48,931,718.01 48,931,718.01 其中 法定公益金 120 14,591,315.26 14,591,315.26 14,435,551.01 14,435,551.01 未分配利润 121 94,897,159.23 94,897,159.23 98,153,366.98 98,153,366.98 股东权益合计 122 448,491,641.33 448,491,641.33 446,563,593.77 446,563,593.77 负债和股东权益合计 135 1,503,907,828.50 776,531,188.35 1,560,605,761.71 809,693,105.51 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 34 利润表及利润分配表 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 493,317,721.77 468,259,416.44 548,776,412.66 529,589,681.69 减:主营业务成本 407,827,579.46 402,437,875.06 467,956,959.52 463,959,076.48 主营业务税金及附加 2,319,399.46 1,294,496.10 2,402,198.91 1,650,604.71 二 主营业务利润 83,170,742.85 64,527,045.28 78,417,254.23 63,980,000.50 加 其他业务利润 21,051,830.52 21,051,830.52 19,336,072.99 19,336,072.99 减 营业费用 26,440,101.73 20,861,230.44 27,067,053.98 24,267,818.75 管理费用 72,933,787.39 57,823,243.88 57,073,304.79 46,390,088.87 财务费用 13,519,163.24 7,346,112.74 6,787,648.80 5,452,786.90 三 营业利润 -8,670,478.99 -451,711.26 6,825,319.65 7,205,378.97 加 投资收益 -321,987.31 -4,631,920.88 -1,401,384.66 -2,085,991.32 营业外收入 11,151,534.18 10,890,816.75 333,911.74 311,711.74 减 营业外支出 1,228,353.30 1,157,505.51 1,723,610.32 1,586,856.33 四 利润总额 930,714.58 4,649,679.10 4,034,236.41 3,844,243.06 减 所得税 1,537,941.83 1,534,394.10 755,622.95 750,822.95 少数股东收益 -3,722,512.25 185,193.35 - 五 净利润 3,115,285.00 3,115,285.00 3,093,420.11 3,093,420.11 加 期初未分配利润 98,153,366.98 98,153,366.98 104,970,679.89 104,970,679.89 六 可供分配的利润 101,268,651.98 101,268,651.98 108,064,100.00 108,064,100.00 减 提取法定盈余公积 311,528.50 311,528.50 309,342.02 309,342.02 提取法定公益金 155,764.25 155,764.25 154,671.00 154,671.00 提取职工奖励及福利基金 - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 七 可供股东分配的利润 100,801,359.23 100,801,359.23 107,600,086.98 107,600,086.98 减 应付普通股股利 1,180,840.00 1,180,840.00 - - 转作股本的普通股股利 4,723,360.00 4,723,360.00 9,446,720.00 9,446,720.00 八 未分配利润 94,897,159.23 94,897,159.23 98,153,366.98 98,153,366.98 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 35 现金流量表 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 项 目 行次 合 并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 578,523,815.84 552,440,699.14 收到的税费返还 3 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 24,917,018.89 24,465,219.14 现金流入小计 9 603,440,834.73 576,905,918.28 购买商品 接受劳务支付的现金 10 495,615,056.40 493,929,464.30 支付给职工以及为职工支付的现金 12 37,675,836.31 31,257,549.84 支付的各项税费 13 9,544,701.26 9,258,319.74 支付的其他与经营活动有关的现金 18 44,472,347.24 25,587,999.91 现金流出小计 20 587,307,941.21 560,033,333.79 经营活动产生的现金流量净额 21 16,132,893.52 16,872,584.49 二 投资活动产生的现金流量 - - 收到投资所收到的现金 22 - - 取得投资收益所收到的现金 23 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 10,890,578.36 10,890,578.36 收到的其他与投资活动有关的现金 28 1,276,097.75 1,276,097.75 现金流入小计 29 12,166,676.11 12,166,676.11 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 10,700,817.69 10,505,911.69 投资所支付的现金 31 1,964,000.00 1,964,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - - 现金流出小计 36 12,664,817.69 12,469,911.69 投资活动产生的现金流量净额 37 -498,141.58 -303,235.58 三 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 38 - - 取得借款所收到的现金 40 35,500,000.00 12,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - - 现金流入小计 44 35,500,000.00 12,500,000.00 偿还债务所支付的现金 45 15,510,000.00 15,510,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 46 35,833,849.39 13,593,206.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 7,906,824.04 7,904,778.83 现金流出小计 53 59,250,673.43 37,007,985.27 筹资活动产生的现金流量净额 54 -23,750,673.43 -24,507,985.27 四 汇率变动对现金的影响 55 - - 五 现金及现金等价物净增加额 56 -8,115,921.49 -7,938,636.36 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 36 现金流量表 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 金额单位:人民币元 补 充 资 料 行次 合 并 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 3,115,285.00 3,115,285.00 加 计提的资产损失准备 58 706,232.91 736,365.11 固定资产折旧 59 25,921,769.99 19,560,370.75 无形资产摊销 60 3,095,896.16 1,845,896.16 长期待摊费用摊销 61 1,597,934.55 1,027,934.55 待摊费用减少 减 增加 64 -994,569.80 -1,104,044.50 预提费用增加 减 减少 65 895,360.15 -455,492.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 -9,011,801.77 -9,011,801.77 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 13,522,752.34 7,346,112.74 投资损失 减 收益 69 321,987.31 4,631,920.88 递延税款贷项 减 借项 70 - - 存货的减少 减 增加 71 29,745,035.43 21,640,410.38 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -5,544,217.14 -12,530,734.87 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -43,516,259.36 -19,929,637.63 少数股东损益 74 -3,722,512.25 - 经营活动产生的现金流量净额 75 16,132,893.52 16,872,584.49 - 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - - - 3 现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 79 62,256,448.92 60,657,649.14 减 现金的期初余额 80 70,372,370.41 68,596,285.50 加 现金等价物的期末余额 81 - 减 现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 -8,115,921.49 -7,938,636.36 - - 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 37 资产减值准备明细表(合并 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 191,198.38 438,799.43 3,045.76 626,952.05 其中 应收账款 34,685.75 3,045.76 31,639.99 其他应收款 156,512.63 438,799.43 595,312.06 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 903,265.38 360,087.08 233,457.63 1,029,894.83 其中 库存商品 903,265.38 360,087.08 233,457.63 1,029,894.83 原材料 - 四 长期投资减值准备合计 2,235,000.00 2,235,000.00 其中 长期股权投资 2,235,000.00 2,235,000.00 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 38 资产减值准备明细表(母公司 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 171,678.05 235,117.62 123.60 406,672.07 其中 应收账款 31,194.70 123.60 31,071.10 其他应收款 140,483.35 235,117.62 375,600.97 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 903,265.38 360,087.08 233,457.63 1,029,894.83 其中 库存商品 903,265.38 360,087.08 233,457.63 1,029,894.83 原材料 - 四 长期投资减值准备合计 2,235,000.00 2,235,000.00 其中 长期股权投资 2,235,000.00 2,235,000.00 长期债券投资 - 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 39 股东权益增减变动表 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 单位 元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 94,467,200.00 86,480,000.00 本年增加数 2 4,723,360.00 7,987,200.00 其中 资本公资转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 4,723,360.00 本年减少 10 年末余额 15 99,190,560.00 94,467,200.00 二 资本公积 年初余额 16 205,011,308.78 121,002,048.98 本年增加数 17 84,009,259.80 其中 股本溢价 18 84,009,259.80 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 6,397.44 其中 转赠股本 41 年末余额 45 205,004,911.34 205,011,308.78 三 法定和任意盈余公积 年初余额 46 34,496,167.00 34,186,824.98 本年增加数 47 311,528.50 309,342.02 其中 从净利润中提取数 48 311,528.50 309,342.02 其中 法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利 57 分派股票股利 58 年末余额 62 34,807,695.50 34,496,167.00 其中 法定盈余公积 63 34,807,695.50 34,496,167.00 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 14,435,551.01 14,280,880.01 本年增加数 67 155,764.25 154,671.00 其中 从净利润中提取数 68 155,764.25 154,671.00 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年未余额 75 14,591,315.26 14,435,551.01 五 未分配利润 年初未分配利润 76 98,153,366.98 104,970,679.89 本年净利润 净亏以 号填列 77 3,115,285.00 3,093,420.11 本年利润分配 78 6,371,492.75 9,910,733.02 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 80 94,897,159.23 98,153,366.98 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 40 应交增值税明细表 合并 编制单位 武汉市汉商集团股份有限公司 2002 年度 单位 元 项目 行次 本年累计数 一 应交增值税 1 年初末抵扣数 以 -”号填列 1 2,466,933.30 2 销项税额 2 70,922,941.44 出口税额 3 进项税额转出 4 1,692,304.76 转出多交增值税 5 6 7 3 进项税额 8 67,125,859.42 已交税金 9 4,712,375.51 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 13 14 4 期末未抵扣数 以 号填列 15 3,243,944.57 二 未交增值税 1 年初末交数 多交以 -”号填列 16 2,466,933.30 2 本期转入数 多交以 号填列 17 5,489,386.78 3 本期已交数 18 4,712,375.51 4 期末未交数 多交以 号填列 20 3,243,944.57 企业负责人 张宪华 主管会计工作负责人 张晴 会计机构负责人 杨萍 41