*ST联谊(600065)大庆联谊2002年年度报告

大庆联谊石化股份有限公司 二ＯＯ二年年度报告 二ＯＯ三年三月十九日 大庆联谊 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 于登祥董事、张学董事未出席本次董事会，于登祥董事委托 李秀军董事长代为行使表决权。 辽宁天健会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者 注意阅读。 公司董事长李秀军先生、总会计师李长春先生及会计主管人 员冷雪松女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 大庆联谊 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………４ 三、股本变动及股东情况…………………………………………６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………９ 五、公司治理结构…………………………………………………１１ 六、股东大会情况简介……………………………………………１２ 七、董事会报告……………………………………………………１３ 八、监事会报告……………………………………………………２１ 九、重要事项………………………………………………………２２ 十、财务报告………………………………………………………２４ 十一、备查文件目录………………………………………………４５ 2 大庆联谊 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：大庆联谊石化股份有限公司 公司英文名称：ＤＡＱＩＮＧ ＬＩＡＮＹＩ ＰＥＴＲＯ－ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＤＱＬＹ （二）公司法定代表人：李秀军 （三）公司董事会秘书：柴 铭 公司证券事务代表：李 璠 联系地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街 ５ 号 大庆联谊石化股份有限公司投资部 联系电话：０４５９－６７１７９４４ 联系传真：０４５９－６７１７９４４ 电子信箱：ｃｍ６０００６５＠２６３．ｎｅｔ （四）公司注册地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街 ５ 号 公司办公地址：黑龙江省大庆市大同区林源南街 ５ 号 公司邮政编码：１６３８５２ 公司电子信箱：ｄｑｌｙｓｂｙ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｄｑ．ｈｌ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司投资部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：大庆联谊 公司股票代码：６０００６５ （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：２００２ 年 １１ 月 １８ 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省大庆市 企业法人营业执照注册号：２３００００１１００２２８ 税务登记号码：２３０６０６１２９４７５３２２ 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 办公地址：黑龙江省哈尔滨市道里区马迭尔大厦 ８ 层 3 大庆联谊 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标： （单位：人民币元） 项 目 金 额 利 润 总 额 ４，６３３，６３３．４３ 净 利 润 ４，９１５，９１９．９２ 扣除非经常性损益后的净利润 １，６５１，７８５．９６ 主营业务利润 ４３，２２２，８８３．２４ 其他业务利润 ２，５３２，９５５．７８ 营 业 利 润 ５，６６３，０５７．５２ 投 资 收 益 －６，３８９．８０ 补 贴 收 入 ０ 营业外收支净额 －１，０２３，０３４．２９ 经营活动产生的现金流量净额 ３，１９７，９３８．１２ 现金及现金等价物净增减额 ３，５２５，１１０．６２ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 １、资金占用费 －５，８９４，８７６．０２ ２、营业外收入 ２３６，８３９．７１ ３、营业外支出 １，２５９，８７４．００ ４、所得税 １，６０７，７０７．７７ （二）公司前三年主要会计数据和财务指标： ２０００ 年度 指标项目 单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 元 ６９３，２４２，８４０．０３ ５４９，９５５，２２７．６８ ４８４，８３６，９６３．７２ ４８４，８３６，９６３．７２ 净 利 润 元 ４，９１５，９１９．９２ －５７，３３０，２７８．２３ ２５，７９３，８６１．３３ ２４，９８１，３２０．１７ 总 资 产 元 １，１８３，４１６，１７４．９８ １，２１６，８３５，７８３．６６ １，３７９，２２３，９８８．９３ １，３６９，３２２，９４６．２４ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ７２８，９４６，８６０．５０ ７２３，９６５，１６０．８４ ７９１，１９６，４８１．７６ ７８１，２９５，４３９．０７ 每股收益 元／股 ０．０２５６ －０．２９８６ ０．１６１２ ０．１５６１ 每股净资产 元／股 ３．７９６６ ３．７７０７ ４．９４５ ４．８８２ 调整后的每股净资产 元／股 ３．７２４３ ３．６９５３ ４．９０ ４．８６２４ 净资产收益率 ％ ０．６７４３ －７．９１９ ３．２６ ３．２０ 每股经营活动产生的现金流量净额 元 ０．０１６７ －０．１８６３ ０．１４４ ０．１４４ 4 大庆联谊 2002 年年度报告 （三）利润表附表： 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算。 净资产收益率（％） 每股收益（元） ２００２ 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５．９３ ５．９５ ０．２２５１ ０．２２５１ 营业利润 ０．７８ ０．７８ ０．０２９５ ０．０２９５ 净利润 ０．６７ ０．６８ ０．０２５６ ０．０２５６ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．２３ ０．２３ ０．００８６ ０．００８６ （四）报告期内股东权益变动情况及说明： 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １９２，０００，０００．００ ４６１，５７３，２８４．７５ ９７，９９９，５０６．７６ １９，６２８，２２３．１５ －２７，６０７，６３０．６７ ７２３，９６５，１６０．８４ 本期增加 ６５，７７９．７４ ４，９１５，９１９．９２ ４，９８１，６９９．６６ 本期减少 期末数 １９２，０００，０００．００ ４６１，６３９，０６４．４９ ９７，９９９，５０６．７６ １９，６２８，２２３．１５ －２２，６９１，７１０．７５ ７２８，９４６，８６０．５０ 变动原因 关联交易差价 净利润增加 5 大庆联谊 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 １２３，６００，０００ １２３，６００，０００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ８，４００，０００ ８，４００，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １３２，０００，０００ １３２，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 三、股份总数 １９２，０００，０００ １９２，０００，０００ ２、股票发行与上市情况： （１）截止报告期末前三年，公司没有股票及其衍生证券的发行。 （２）报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起公司股份总数 及结构的变动。 （３）公司内部职工股的发行日期为 １９９７ 年 ４ 月 ３０ 日，发行价格为 ９．８７ 元 ／股，发行数量为 ５００ 万股。已于 １９９７ 年 １１ 月 ２３ 日上市流通。 公司现存的内部职工股均为高级管理人员持有。公司 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日召 6 大庆联谊 2002 年年度报告 开的 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过了免去刘凯先生公司董事职务的预 案，因其离职尚未满 ６ 个月，其持有的大庆联谊 １２００ 股尚未解锁。公司内部职 工股仍为 １４，４００ 股。 （二）股东情况介绍： １、报告期末公司股东总数为 ３９，８３２ 户。 ２、主要股东持股情况： （１）持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东情况： 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） 股份类别 １ 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ９６，７９２，０００ ５０．４１ 社会法人股 ２ 大庆市油脂化工厂 ２２，００８，０００ １１．４６ 社会法人股 ３ 大庆市大同区林源建材公司 ４，８００，０００ ２．５０ 社会法人股 ４ 大庆高新技术产业开发区联谊白油厂 ４，２００，０００ ２．１９ 社会法人股 ５ 大庆市联谊劳动服务站 ２，４００，０００ １．２５ 社会法人股 ６ 大庆市联谊石化宾馆 １，８００，０００ ０．９４ 社会法人股 ７ 国都证券 ２８０，０００ ０．１５ 流通股 ８ 谢均华 ２１４，０００ ０．１１ 流通股 ９ 朱潮云 ２１０，６４８ ０．１１ 流通股 １０ 李 园 １７５，１４４ ０．０９ 流通股 （２）股份质押或冻结情况： １）持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂， 本年度内持有股份没有发生变动，其所持股份质押情况如下： ２０００ 年，黑龙江省大庆联谊石油化工总厂将其持有的部分法人股 ３４８０ 万股 （占公司总股本的 １８．１２５％，占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的 ３５．９５％）质押给交通银行大庆分行；将所持 ２４００ 万股（占公司总股本的 １２．５％， 占黑龙江省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的 ２４．８０％）质押给中国农业银行 大庆市分行铁西支行，２００２ 年末未解除质押。 ２００１ 年，联谊总厂将其所持 １０００ 万股（占公司总股本的 ５．２１％，占黑龙江 省大庆联谊石油化工总厂所持法人股的 １０．３３％）质押给广东发展银行大庆支行， ２００２ 年末未解除质押。 7 大庆联谊 2002 年年度报告 ２００２ 年，公司控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂（以下简称“联谊 总厂”），因欠我公司应收款项 ３．１４ 亿元，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日向大庆市中 级人民法院申请对联谊总厂及其下属企业所持有的大庆联谊法人股 ３７３６ 万股股 权进行诉前保全，冻结期限 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日至 ２００３ 年 ６ 月 ２７ 日。 ２）２００１ 年持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东大庆市油脂化工厂，将 其持有股份的 ２２００ 万股（占公司总股本的 １１．４６％，占大庆市油脂化工厂所持法 人股的 ９９．９６％）质押给交通银行大庆分行。２００２ 年末未解除质押。 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日公司向大庆市中级人民法院申请对大庆市油脂化工厂所 持有的大庆联谊法人股 ２２００ 万股股权进行诉前保全。因公司向交通银行大庆分 行申请贷款，该部分股权于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日解除冻结。 （３）第 ２—６ 名股东是黑龙江省大庆联谊石油化工总厂下属企业，第 ７—１０ 名股东为流通股股东，未知是否存在关联关系及《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人情况。 （４）公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 １０ 名股东的。 ３、公司控股股东情况介绍： 股东名称：黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 法定代表人：徐永海 成立日期：１９９３ 年 ４ 月 １７ 日 注册资本：３６２４ 万元人民币 主要经营业务或管理活动：汽油、柴油、蜡油、渣油、白油、涂料油、液化 气、石蜡加工销售 ４、其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东： 股东名称：大庆市油脂化工厂 法定代表人：李秀军 成立日期：１９９０ 年 １０ 月 ３１ 日 注册资本：１２００ 万元人民币 主要经营业务或管理活动：汽油、柴油、蜡油、渣油、涂料油、液化气 8 大庆联谊 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 增减变动量 李秀军 男 ４１ 董事长 ２０００．６－２００３．６ ２４００ ２４００ ０ 徐永海 男 ３６ 董事 ２００２．１２－２００３．６ ０ ０ ０ 王启海 男 ３６ 董事、总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 张 学 男 ３６ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 孙承绪 男 ５１ 董事 ２０００．６－２００３．６ ２４００ ２４００ ０ 于登祥 男 ５４ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 程显学 男 ３８ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 金占明 男 ４７ 独立董事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ ０ 赵云成 男 ５５ 监事会主席 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 孟庆发 男 ４９ 监事 ２０００．６－２００３．６ １２００ １２００ ０ 韩 燕 女 ３７ 监事 ２０００．６－２００３．６ １２００ １２００ ０ 滕永臣 男 ３９ 监事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ ０ 蒋南军 男 ４２ 监事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ ０ 刘玉昌 男 ５２ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 曹海茹 男 ４７ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 王洪玉 男 ４２ 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 迟云海 男 ３７ 副总经理 ２００２．４－２００３．６ ０ ０ ０ 张少军 男 ３９ 副总经理 ２００２．４－２００３．６ ０ ０ ０ 李长春 男 ４６ 总会计师 ２０００．６－２００３．６ １２００ １２００ ０ 冷明月 男 ６０ 总工程师 ２０００．６－２００３．６ １２００ １２００ ０ 柴 铭 男 ３４ 董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ３６００ ３６００ ０ 说明：公司董事、监事在股东单位任职情况如下 姓 名 任职单位及职务 任职期间 徐永海 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂厂长 ２００２．１１ 于登祥 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂副厂长 ２００１．１ 孟庆发 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂企管部部长 １９９８．８ 韩 燕 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 １９９９．７ 滕永臣 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 １９９９．７ 蒋南军 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ２００１．６ 9 大庆联谊 2002 年年度报告 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ２００２ 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依 据中国石化行业有关工资管理和等级标准的规定，实行一岗一薪制，按月发放。 公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的有 １４ 人，年度报酬 总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）为 ４２ 万 元；金额最高的前三名董事报酬总额为 １１ 万元；金额最高的前三名高级管理人 员报酬总额为 ９ 万元；其中年度报酬数额在 ３ 万元以下的有 ２ 人；年度报酬在 ３ 万元以上的有 １２ 人。２００２ 年度，公司拟支付独立董事金占明先生 ３ 万元津贴。 未在公司领取报酬的董事、监事有：徐永海、于登祥、孟庆发、韩燕、滕永 臣、蒋南军。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 经 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日第二届董事会第九次会议审议决定，聘任迟云海先生、 张少军先生为公司副总经理；同意李建民先生不再担任公司董事职务，并经 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过。 ２００２ 年 １１ 月 １３ 日第二届董事会第十五次会议审议决定，同意李秀军同志 辞去公司总经理职务，选举李秀军先生为公司董事长，聘任王启海先生为公司总 经理。 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日第二届董事会第十六次会议审议决定，免去刘凯先生公 司董事职务，推选徐永海先生为公司董事候选人，并经 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过。 （四）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工 １８０３ 人，专业构成为：生产人员 １５０１ 人，销售人员 ７３ 人，技术人员 １０２ 人，财务人员 ４３ 人，行政人员 ８４ 人。 教育程度为：中专以上学历 ５２４ 人，高级职称 １２ 人，中级职称 １２０ 人，初级职 称 ２５２ 人。离退休人员 ２８ 人。 10 大庆联谊 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 ２００２ 年度，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件规定和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构和现代企 业制度建设，制定和修订了《公司章程》 、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规 则》 、《监事会议事规则》 、《信息披露管理办法》等管理制度，规范了公司股东会、 董事会、监事会的运作；公司经理人员的聘任和管理人员的绩效评价与激励约束 符合相关法律法规的要求。 根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》要求，公司进行了认真的自检自查工作，并将自查报告上报中 国证监会及中国证监会哈尔滨特派办。 （二）独立董事履行职责情况 公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过了聘任金占明先生为公司独立董 事。自任职以来，独立董事没有在公司担任除独立董事之外的任何职务，能积极 发挥自己的专业才能和工作经验，参与公司管理，对高级管理人员的任免、关联 交易等议案均发表了独立性意见，维护了公司整体利益及中小股东的利益。公司 董事会将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，拟定在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日前再增补二名独立董事。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 １、业务方面 公司业务方面拥有独立的生产、供应、销售系统及人员，具有自主经营能力， 完全独立于股东单位。 ２、人员方面 公司在劳动、人事、工资管理等方面是独立的，公司总经理、副总经理、总 会计师、总工程师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，均未在控 股股东单位领取薪酬、担任职务。 ３、资产方面 公司拥有独立的生产设备和辅助生产系统及相关配套设备；相关工业产权和 非专利技术等无形资产为公司独立拥有；资产产权明晰。 ４、机构方面 公司设立了健全的独立于控股股东的组织机构体系，不存在从属于控股股东 职能部门、合署办公等情况。 11 大庆联谊 2002 年年度报告 ５、财务方面 公司设立独立的财务部门，制定了统一的会计核算办法和财务管理制度，并 开设了独立的银行账户，独立纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司已初步建立了对董事、监事、高级管理人员的绩效考评标准和激励约束 机制，使高级管理人员的利益与工作业绩相联系。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ２００２ 年度公司召开了三次股东大会，即一次年度股东大会，二次临时股东 大会。 １、公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日在《上海证券报》上刊登了公司董事会关于召 开 ２００１ 年度股东大会的公告。２００２ 年 ６ 月 ２３ 日，２００１ 年度股东大会如期召开。 本次会议出席股东及授权代表 ６ 人，代表股份数为 １３２，０００，０００ 股，占公司总股 本的 ６８．７５％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表 决，审议形成了以下决议： （１）审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告； （２）审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告； （３）审议通过了 ２００１ 年度财务工作报告； （４）审议通过了公司 ２００１ 年度利润分配及公积金转增股本预案； （５）审议通过了修改公司章程的预案； （６）审议通过了股东大会议事规则预案； （７）审议通过了董事会议事规则预案； （８）审议通过了监事会议事规则预案； （９）审议通过了聘任会计师事务报酬的预案。 本次股东大会的决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日《上海证券报》上。 ２、根据 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日第二届董事会第十三次会议决定，公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日在《上海证券报》刊登了召开 ２００２ 年第一次临时股东大会公告。 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，２００２ 年第一次临时股东大会如期召开。本次会议出席股东 及授权代表 ６ 人，代表股份数为 １３２，０００，０００ 股，占公司总股本的 ６８．７５％，符 12 大庆联谊 2002 年年度报告 合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以 下决议： （１）审议通过了公司大股东用土地使用权偿还应收款的预案。关联股东予 以回避。 本次临时股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日《上海证券报》上。 ３、根据 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日第二届董事会第十六次会议决定，公司于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日在《上海证券报》刊登了召开 ２００２ 年第二次临时股东大会公告。 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日，２００２ 年第二次临时股东大会如期召开。本次会议出席股东 及授权代表 ６ 人，代表股份数为 １３２，０００，０００ 股，占公司总股本的 ６８．７５％，符 合《公司法》及《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议形成了以 下决议： （１）审议通过了免去刘凯先生公司董事职务的预案； （２）审议通过了免去李建民先生公司董事职务的预案； （３）审议通过了增补徐永海先生为公司董事的预案； （４）审议通过了公司向黑龙江省大庆联谊石油化工总厂转让部分资产的预 案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）综合分析 １、市场环境分析 公司以石油炼制为主业，国际原油价格带动我国油品市场的总体价格波动， 因此公司经营业绩受国际原油、成品油市场价格的直接影响。２００２ 年，石油市 场延续了 ２００１ 年下半年的低迷，随着第四季度产品价格的回升，给公司生产、 经营带来转机，同时公司围绕安全生产，以提高效益为目标，加强成本核算，调 整产品结构，改变营销策略，实现了扭亏为盈。但世界政治、经济的发展，以及 国际政局的不确定性影响，仍然给公司未来的经营状况带来不确定性。 ２、诉讼事项分析 最高人民法院于 ２００２ 年 １ 月 １５ 日发布了《关于受理证券市场因虚假陈述引 发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知》，哈尔滨市中级人民法院受理了部分投 13 大庆联谊 2002 年年度报告 资者对大庆联谊的起诉，公司陆续接到通知，已开庭审理了 １１３ 位投资者的诉讼， 尚未结案。２００３ 年 １ 月 １０ 日，最高人民法院发布《关于审理证券市场因虚假陈 述引发的民事赔偿案件的若干规定》，自 ２００３ 年 ２ 月 １ 日起施行，该诉讼将对公 司产生不确定性影响。 （二）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 公司属石油化工行业，主营石油加工，国内贸易，酒店、货物运输等。主要 产品有汽油、柴油、液化气、渣油、石脑油等。 ２００２ 年，公司以扭亏为目标，围绕“规范、发展、创新、提高”的工作方 针，坚持以市场为导向，以效益为中心，确保安全生产的同时，加强公司网络化、 信息化、科学化办公管理，执行标准化管理体系，通过了 ＩＳＯ９００１ 质量、ＩＳＯ１４００１ 环境、ＯＨＳＡＳ１８００１ 职业安全健康三合一管理体系认证。建立了新的劳动用工、 奖惩制度，优化产品结构，增强核心竞争力，提升企业质量，提高员工品质，实 现主营业务收入 ６９３，２４２，８４０．０３ 元，主营业务利润 ４３，２２２，８８３．２４ 元。 （１）２００２ 年主营业务收入、主营业务利润构成情况 产 品 主营业务收入 主营业务利润 汽油、柴油 ３４５，６１８，５６０．０３ ６０７，９５２．５０ 渣油 ９０，８６４，３８４．６７ １８，６５６，５１１．４７ 沥青 ４５，８３３，８２３．３６ １，７１２，２５０．３１ 其他油品 １９８，４５８，６９３．２４ ２２，３２５，４３３．０５ 代码式计量表 ５，７２２，２２７．１９ －７７７，３７９．４９ 服务 ６，７４５，１５１．５４ ６９８，１１５．４０ （２）２００２ 年主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的主要产品 产 品 销售收入 销售成本 毛利率 汽油、柴油 ３４５，６１８，５６０．０３ ３１２，８１１，１８５．９６ ９．４９％ 其他油品 １９８，４５８，６９３．２４ １７４，６２１，１７９．９５ １２．０１％ 14 大庆联谊 2002 年年度报告 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）公司控股子公司——大庆联谊伟华高科技有限公司。 截止报告期末，公司持有大庆联谊伟华高科技有限公司 ５８％的股权。该公司 注册资本 ２０００ 万元，经营范围为：电子计量仪表设计、生产；热工、热力系统 测控及成套设备开发；计算机及配套设备、系统集成开发，技术服务。该公司 ２００２ 年度实现主营业务收入 ５，７２２，２２７．１９ 元，实现净利润－３，５８２，１７８．０５ 元， 系由于公司产品处于开发市场阶段所致。 （２）公司参股公司——大庆市商业银行。 截止报告期末，公司持有大庆市商业银行 １０％的股权。该银行注册资本 ２ 亿 元，主营银行业务。２００１ 年度，该银行没有进行利润分配。 ３、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商的采购金额为 ４３９，５５８，４２６．７１ 元，占公司采购总额的 ９３．２７％；公司前五名销售客户的销售金额为 ３２２，９０１，２０１．９７ 元，占公司销售总 额的 ４６．５８％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）问题与困难 １）２００２ 年，受国际政治、经济环境的影响，石油市场波动很大，原油价格、 成品油价格不断上涨，销售价格频繁调整，给公司的生产、销售带来不稳定性， 不断应对市场而改变产品结构、销售价格。 ２）国家产业政策的限制，使成品油销售依然受石油公司控制，自主经营受 到限制，对待变化频繁的油品市场价格，反应滞后，严重影响了公司的效益。 ３）资金结算期集中，使资金周转出现短期缺口。 （２）解决方案 １）加强网络管理，改善信息化办公条件，及时了解国际行情，提前做出预 测，合理调整产、供、销结构，最大限度地降低市场风险。 ２）利用科学、先进的管理体系方法，控制生产的每一环节，努力降低成本。 ３）多方位，多渠道进行融资，保证生产经营所需资金。 ５、公司本年度未作利润预测。 15 大庆联谊 2002 年年度报告 （二）公司投资情况 １、报告期内募集资金使用情况 报告期内，公司无新增募集资金。 公司前次募集资金被控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂（以下简称 “总厂”）挪为它用。２００２ 年度，总厂用土地使用权 １．３５ 亿元归还给公司，２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司向大庆市中级人民法院申请对总厂及其下属企业所持有的大 庆联谊法人股 ３７３６ 万股股权进行诉前保全，以图解决应收款问题。 ２、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）公司主要财务状况和经营成果 单位：元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增长率％ 总资产 １，１８３，４１６，１７４．９８ １，２１６，８３５，７８３．６６ －２．７５ 股东权益 ７２８，９４６，８６０．５０ ７２３，９６５，１６０．８４ ０．６９ 主营业务利润 ４３，２２２，８８３．２４ １８，６０５，８５０．００ １３２．３１ 净利润 ４，９１５，９１９．９２ －５７，３３０，２７８．２３ － 现金及现金等价物净增加额 ３，５２５，１１０．６２ －２２，９８２，６６８．９０ － 变动原因： １、总资产减少系固定资产计提折旧所致。 ２、股东权益增加系本年净利润增加所致。 ３、主营业务利润增加主要因为产品销售良好毛利率大。 ４、净利润增加系主营业务利润增加及管理费用降低所致。 ５、现金及现金等价物净增加额增加系收回前期销货款所致。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国正式加入世界贸易组织一年来，与国际接轨，关税减让、市场准入等政 策使得国际成品油市场给国内带来一定冲击。目前国际政治局势使国际油品市场 动荡不定，将给国际、国内原油、成品油价格带来不可预见的影响，公司也将承 受因此带来的压力。 16 大庆联谊 2002 年年度报告 （五）公司董事会、管理层对会计师事务所出具的审计报告的说明 １、保留意见涉及事项的基本情况 大庆联谊石化股份有限公司（以下简称公司）上市募集资金被控股股东黑龙 江省大庆联谊石油化工总厂（以下简称总厂）挪为它用，公司第二届董事会第八 次会议审议通过了清收方案。２００２ 年，总厂用土地使用权 １．３５ 亿元偿还了部分 欠款，目前相关手续已办理完毕。但总厂承诺用转让资金偿还应收款因股权转让 终止而未能实现，使大股东归还应收款事宜延迟。截止 ２００２ 年末，总厂欠公司 应收款 ２５０，６１６，９０２．７５ 元。 我公司下属分公司――齐齐哈尔联谊油田是总厂偿还给公司的资产。因该油 田油质属稠油，总厂因资金、技术原因没有对其进行有效开采；公司接管后，力 求从开采技术上有所突破，目前正处于生产实验状态。 ２、注册会计师对该事项的基本意见 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日资产负债表和合并资产负债 表、２００２年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 经审计，我们发现：１、如会计报表注释（七）．３所述，截止２００２年１２月３１ 日贵公司第一大股东——黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠贵公司销售货款 ２８，９４９，９４４．３５元；欠其他往来款２２１，６６６，９５８．４０元。我们无法实施有效的审计 程序证实该等款项的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度；２、 贵公司之分公司——齐齐哈尔联谊油田本期处于生产试验状态，该分公司持续经 营能力存在较大的不确定性，我们无法实施有效的审计程序证实在持续经营假设 前提下该分公司所编制的会计报表对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 我们认为，除上述事项无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企 业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２年１２月３１日的财务状况和２００２年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 ３、公司董事会及管理层对该事项的意见及具体解决措施 （１）关于公司第一大股东――黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠应收款 ２５０，６１６，９０２．７５ 元，公司已于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日冻结了总厂及其下属企业所持 有的大庆联谊法人股 ３７３６ 万股，以期多渠道、多手段解决大股东欠款问题。 （２）关于齐齐哈尔联谊油田的经营情况，公司正努力寻找合作伙伴，共同 开发，以求盘活该资产。 17 大庆联谊 2002 年年度报告 ４、该事项对本公司的影响及消除的可能性 联谊总厂欠款问题、齐齐哈尔联谊油田持续经营的不确定性对公司的财务状 况、资产质量及经营成果有一定的影响。公司现采取的将大股东及其下属企业的 股权进行诉前保全，表现了公司积极解决大股东应收款问题的决心，并希望以此 解决历史遗留问题，以减少并最终消除该事项对公司生产、经营、财务状况的影 响。公司将通过寻找合作伙伴、共同开发等手段来改变齐齐哈尔联谊油田的经营 状况，以减少其对公司整体财务状况和经营成果的影响。 （六）新年度的经营计划 １、建立现代企业制度，完善公司法人治理结构，依法规范运作，完善高管 人员的激励和约束机制。 ２、按照三合一管理体系要求，坚持以持续发展为目标，以污染预防为前提， 以节约资源为根本，以科技治污为先导的管理方针。营造优美洁净的生存环境， 突出以人为本的管理精神，缔造鲜明良好的公司形象。并做好管理体系复审工作。 ３、深化财务成本预算管理，做到先测算后执行，严把成本消耗关，降低各 项费用，提高经济效益。 ４、严格内部管理，进一步完善一岗一薪制，充分调动员工的积极性，对员 工加强业务培训，提高全员整体素质。 ５、努力解决大股东的欠款问题。 ６、对投资控股的大庆联谊伟华高科技有限公司加大管理力度，争取早见效 益。 ７、加强对内部资产的整合力度，提升资产的盈利能力。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期公司内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度，公司董事会共召开了八次会议，主要情况如下： （１）２００２ 年 ４ 月 ４ 日，公司董事会召开二届九次会议，会议审议通过了以 下决议： １）２００１ 年年度报告正文及摘要； ２）２００１ 年度董事会工作报告； ３）２００１ 年度财务报告； ４）２００１ 年度利润分配及公积金转增股本预案； ５）预计 ２００２ 年度利润分配政策； ６）修改公司章程的预案； ７）股东大会议事规则的预案； 18 大庆联谊 2002 年年度报告 ８）董事会议事规则的预案； ９）信息披露管理办法； １０）董事会对辽宁天健会计师事务所 ２００１ 年度审计意见涉及事项所做的专 项说明的意见； １１）关于坏帐准备计提比例的变更； １２）关于聘任会计师事务所报酬的预案； １３）人事变动的议案； １４）关于召开 ２００１ 年度股东大会的有关事宜另行公告。 本次董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》上。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司第二届董事会第十次会议召开，会议审议通 过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 ２００２ 年第一季度报告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 （３）２００２ 年 ６ 月 ２７ 日，公司第二届董事会第十一次会议召开，会议审议 形成了以下决议： １）审议通过了公司建立现代企业制度自查报告； ２）审议通过了起诉黑龙江省大庆联谊石油化工总厂的议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日的《上海证券报》上。 （４）２００２ 年 ８ 月 １９ 日，公司第二届董事会第十二次会议召开，会议审议 形成了以下决议： １）审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要。 本次董事会决议公告及公司 ２００２ 年半年度报告摘要刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日的《上海证券报》上。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，公司第二届董事会第十三次会议召开，会议审议 通过了以下决议： １）公司 ２００２ 年第三季度报告； ２）同意大股东用土地使用权偿还应收款的预案； ３）关于召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的有关事项。 本次董事会决议公告及公司 ２００２ 年第三季度报告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２２ 日 的《上海证券报》上。 （６）２００２ 年 １０ 月 ３０ 日，公司第二届董事会第十四次会议以通讯方式召开， 会议审议通过了推选公司董事、总经理李秀军同志担任董事会临时负责人，主持 董事会工作，行使董事长职权至公司新任董事长选举产生为止。公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》上。 （７）２００２ 年 １１ 月 １３ 日，公司第二届董事会第十五次会议以通讯方式召开， 会议审议通过了以下决议： １）同意李秀军先生辞去公司总经理职务的预案； 19 大庆联谊 2002 年年度报告 ２）选举李秀军先生为公司董事长； ３）聘任王启海先生为公司总经理。 本次董事会决议公告及独立董事关于聘任公司总经理的独立意见书刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日的《上海证券报》上。 （８）２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，公司第二届董事会第十六次会议召开，会议审议 形成了以下决议： １）通过了免去刘凯先生公司董事职务的预案； ２）通过了推选徐永海先生为公司董事候选人的预案； ３）通过了公司向黑龙江省大庆联谊石油化工总厂转让部分资产的预案； ４）通过了聘任李璠为公司证券事务代表的议案； ５）通过了关于召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的有关事宜。 本次董事会决议及召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的公告、独立董事独立 意见书刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《证券法》 、《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议内容。 关于 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过的大股东用土地使用权偿还公司 应收款的预案，董事会根据股东大会授权已完成了土地使用权的交接过户工作。 ２００２ 年第二次临时股东大会审议通过的向黑龙江省大庆联谊石油化工总厂转让 大庆市联谊石化宾馆的预案，董事会根据股东大会授权已将该部分资产划归联谊 总厂，过户手续已完成。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据辽宁天健会计师事务所出具的审计报告，２００２ 年度公司实现净利润 ４，９１５，９１９．９２ 元，加上调整后的年初未分配利润－２７，６０７，６３０．６７ 元，本年度实 现的可供股东分配的利润为－２２，６９１，７１０．７５ 元。根据《公司章程》的相关规定， 本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，没有变更。 20 大庆联谊 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 ２００２ 年度，公司监事会共召开了二次会议；参加了三次股东大会；并列席 了六次董事会会议，主要情况如下： １、２００２ 年 ４ 月 ４ 日，公司第二届监事会第六次会议召开，审议通过了以下 决议： （１）公司 ２００１ 年年度报告正文及摘要； （２）公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （３）监事会对董事会有关审计意见说明的意见； （４）监事会议事规则的预案。 本次监事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日的《上海证券报》上。 ２、２００２ 年 ８ 月 １９ 日，公司第二届监事会第七次会议召开，审议通过了公 司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要。 （二）监事会对有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定要求， 对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督和检查，认为 ２００２ 年度公司董事会能够遵守有关法律、法规的规定，进一步完善了内部控制制度， 在股东大会授权及《公司章程》规定的范围内行使职权，决策程序合法，董事、 经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司财务会计制度健全，公司董事、监事及高级管理人员能够严格按照财务 制度，履行必要的手续，依章办事，没有违法、违规行为。 ３、公司最近无募集资金 前次募集资金被控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂挪为它用，２００２ 年，联谊总厂用土地使用权 １．３５ 亿元偿还了部分欠款，同时公司将联谊总厂及 其下属企业所持有的大庆联谊法人股 ３７３６ 万股进行诉前保全，以期解决欠款问 题。公司监事会认为董事会清收欠款工作是积极的，并将进一步督促董事会采取 有效措施，尽快收回剩余欠款。 ４、公司未发生收购资产的交易，公司将大庆市联谊石化宾馆转让给联谊总 厂，交易价格是合理的，未发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 21 大庆联谊 2002 年年度报告 ５、公司的关联交易是公平的，按照相关协议或合同进行，没有损害上市公 司利益。 ６、辽宁天健会计师事务所对本公司出具了有保留意见审计报告，公司监事 会认为：公司聘请的辽宁天健会计师事务所对公司 ２００２ 年度财务报告出具的有 保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会认为该 报告是客观中肯的，并且董事会对辽宁天健会计师事务所出具审计报告的事项所 作的说明是客观的。公司监事会将继续履行监督职能，针对审计报告指出的保留 意见相关事项，协助董事会做好工作，促使问题早日解决。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项： 关于哈尔滨市中级人民法院正式受理投资者起诉本公司虚假陈述的诉讼案， 公司针对案件进展情况及时发布了公告，哈尔滨市中级人民法院开庭审理了 １１３ 位投资者的起诉案件，均未结案。 （二）报告期内，公司无收购资产、吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联事项 详细情况见“会计报表附注”之“（七）关联关系及其交易”项。 （四）重大合同及其履行情况 １、公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公 司资产的事项。 ２、报告期内公司无重大合同、担保事项发生。 ３、报告期内公司没有委托他人进行现金资金管理事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东承诺事项的履行情况： １、大股东及其下属企业用股权转让资金偿还公司应收款问题，因受让方转 让资金没有到位而终止协议，致使联谊总厂用股权转让金偿还应收款的承诺不能 兑现。 ２、２００２ 年 １０ 月 ２１ 日，公司第二届董事会第十三次会议召开，会议审议通 过了同意大股东用土地使用权偿还应收款的预案。１０ 月 ２９ 日，公司在《上海证 券报》上刊登了独立董事的意见书。１１ 月 ８ 日，公司在《上海证券报》上刊登 22 大庆联谊 2002 年年度报告 了北京金美林投资顾问有限公司为公司大股东用土地使用权偿还应收款出具的 独立财务顾问报告。该预案经 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时 股东大会审议通过。现土地使用权过户手续已办理完毕。 （六）报告期内，公司续聘辽宁天健会计师事务所负责公司审计工作，该会 计师事务所已连续为公司提供审计服务达 ６ 年。根据双方签订的《审计业务约定 书》，公司已支付会计师事务所 ２００１ 年年度财务报告审计费用 ４０ 万元，并承担 差旅费。２００２ 年年度财务报告审计费用拟为 ５０ 万元，同时承担差旅费，目前尚 未支付。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 １、２００２ 年 １ 月 ２２ 日，公司董事会针对《上海证券报》１ 月 １８ 日刊登三名 投资者起诉大庆联谊的文章，在《上海证券报》上刊登提示性公告。 ２、２００２ 年 １ 月 ２５ 日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了关于 ２００１ 年 度业绩预亏及股票交易异常波动公告。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，公司在《上海证券报》上发布董事会关于公司股东 终止协议转让大庆联谊法人股的公告及联谊总厂、油脂化工厂、林源建材、联谊 劳服、联谊宾馆终止转让大庆联谊法人股的公告。 ４、２００２ 年 ７ 月 ２３ 日，公司接到哈尔滨市中级人民法院经一庭送达的关于 股东诉我公司民事索赔案的传票 ９１ 份，诉讼标的为 ２２１ 万元，以上案件均采用 单独审理的方式，开庭时间自 ８ 月 １９ 日至 ９ 月 ２７ 日。公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日的《上海证券报》上。 ５、２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，公司在《上海证券报》上刊登公告，拟向交通银行 大庆分行申请贷款 ５０００ 万元人民币，大庆市油脂化工厂同意用其所持有的大庆 联谊发起人法人股 ２２００ 万股质押给交通银行大庆分行为我公司提供担保，因该 部分股权已被我公司于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日进行了诉前保全，我公司已向大庆市 中级人民法院申请暂时解冻，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日办理完解冻和质押手续。 23 大庆联谊 2002 年年度报告 十、财务报告 １、审计报告 辽天会证审字（２００３）２７８号 大庆联谊石化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日资产负债表和合并资产负债 表、２００２年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 经审计，我们发现：１、如会计报表注释（七）．３所述，截止２００２年１２月３１ 日贵公司第一大股东—黑龙江省大庆联谊石油化工总厂欠贵公司销售货款 ２８，９４９，９４４．３５ 元；欠其他往来款２２１，６６６，９５８．４０元。我们无法实施有效的审计 程序证实该等款项的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度；２、 贵公司之分公司—齐齐哈尔联谊油田本期处于生产试验状态，该分公司持续经营 能力存在较大的不确定性，我们无法实施有效的审计程序证实在持续经营假设前 提下该分公司所编制的会计报表对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 我们认为，除上述事项无法证实可能造成的影响外，上述会计报表符合《企 业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２年１２月３１日的财务状况和２００２年度经营成果及现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林英士 中 国 ·沈 阳 二〇〇三年三月十九日 中国注册会计师 付晓明 ２、会计报表（附后） 24 大庆联谊 2002 年年度报告 ３、会计报表附注 （一）公司简介 大庆联谊石化股份有限公司（以下简称本公司）是由黑龙江省大庆联谊石油 化工总厂（原名为大庆市联谊石油化工总厂）、大庆市油脂化工厂和大庆市大同区 林源建材公司三家法人单位共同发起，１９９３ 年 １０ 月 ８ 日经黑龙江省经济体制改 革委员会黑体改复［１９９３］４９５ 号文件批准设立的定向募集股份有限公司，并于 １９９３ 年 １２ 月 ２０ 日依法登记注册，总股本 １１，０００ 万股。 １９９７ 年 ４ 月 ２４ 日经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９７］１６７ 号文件批 准，向社会公开发行人民币普通股 ５，０００ 万股，发行价格为每股 ９．８７ 元，发行后 总股本 １６，０００ 万股。根据 ２００１ 年 ３ 月 ２２ 日召开的 ２００１ 年第一次临时股东大会 决议，本公司以 ２０００ 年末总股本 １６，０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送红 股 ２ 股，送股后本公司总股本 １９，２００ 万股。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司总股本为 １９，２００ 万股，其中法人股 １３，２００ 万股，占总股本的 ６８．７５％；社会公众流通股 ６，０００ 万股，占总股本的 ３１．２５％。 本公司地处大庆市，依托地域资源优势，主要从事石油开采、石油炼制、 石化产品的生产、加工、经营，主要产品有汽油、柴油、沥青等 ４０ 多个品种， 行销多个省市。在主营业务稳定发展的同时，本公司积极涉足高科技水、电、气 代码式预付费计量产品的研发与销售，形成了多元化发展的格局。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度：根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》 、《企业会计制 度》及其补充规定制定会计政策、会计估计和会计报表的编制。 ２．会计年度：采用公历制，即公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记账本位币：人民币。 ４．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如发生减值，根 据《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 ５．外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按当期期初中国人民银行公布的人民币市场 汇率（中间价）折合为本位币记账，期末外币账户余额按期末人民币市场汇率（中 间价）进行调整。与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益按借款费 用原则计入相关资产价值；筹建期发生的与购建固定资产无关的汇兑损益计入长 期待摊费用；其余情况产生的汇兑损益计入当期财务费用。 ６．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（购入日至到期日不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转 25 大庆联谊 2002 年年度报告 化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７．短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年（含 １ 年）的投资， 包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资账面价值。处置短期投 资时，将实际取得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收项目的股 利、利息后的差额，确认为投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低的原则计价，按单项投资计提跌价准备。 ８．坏账核算方法 （１）坏账的确认标准：Ａ．因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然无法收回的款项；Ｂ．债务人逾期未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收 回或收回的可能性不大的应收款项。 以上大额不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账。 （２）坏账损失的核算方法：采用备抵法和个别确认法。按期末应收款项余额的 ６％计提坏账准备，但如有明显证据表明个别应收款项按 ６％计提坏账不能反映坏 账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。 ９．存货核算方法 （１）存货分类：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （２）存货计价：各种存货盘存采用永续盘存制。取得时按实际成本入账；原材料、 库存商品发出采用加权平均法核算；低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 （３）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末按可变现净值低于存货成本部分 计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价 减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。存货跌价准备按照单个存 货项目提取。 １０．长期投资核算方法 （１）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资是指持有时间准备超过 １ 年（不含 １ 年）的各项股权投资。长期股权投资在取得时以实际支付的全部价 款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确认初始投资成本。本公司对 被投资单位无控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按成本法核算；对 被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （２）长期股权投资差额核算方法：采用权益法核算长期股权投资时，将初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资 差额。合同规定投资期限的按投资期限摊销；未规定投资期限的，按 １０ 年的期 限平均摊销，摊销金额计入投资损益。 26 大庆联谊 2002 年年度报告 （３）长期投资减值准备确认标准及计提方法：长期投资由于被投资单位市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价 值在可预见的未来期间内不可恢复，本公司期末按长期投资可收回金额低于账面 价值的差额计提减值准备。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复 的，应在已计提减值准备的范围内转回。长期投资减值准备按个别项目计算确定。 １１．固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产标准：指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设 备的物品，单位价值在２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的，也作为固定资 产。 （２）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （３）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （４）固定资产折旧方法：采用年限平均法计算。根据各类固定资产的原值或账面 价值、预计使用年限和预计净残值率（原值或账面价值的 ４％）确定其折旧率。各 类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 ３５ ２．７４％ ４％ 通用设备 １０－－２０ ４．８％－－９．６％ ４％ 专用设备 １２－－１５ ６．４％－－８％ ４％ 运输设备 ９ １０．６７％ ４％ 其他设备 ６－－１２ ８％－－１６％ ４％ （５）固定资产减值准备确认标准及计提方法 固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提 固定资产减值准备。实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产，按其 账面价值全额计提固定资产减值准备。 １２．在建工程核算方法 （１）在建工程计价：在建工程按实际成本计价。当工程已达到预定可使用状态时 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算手续的，按估计价值转入固定资产，待办 理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （２）在建工程减值准备的确认标准及方法：在建工程存在长期停建，并在可预见 的未来不会重新开工或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，且带来 的经济利益具有很大的不确定性等情况时，对可收回金额低于账面价值的差额， 按单项计提在建工程减值准备。 １３．借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可 27 大庆联谊 2002 年年度报告 使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，于发生时直接计入当期财务费用；其他借款费用均于 发生时直接计入当期财务费用。 １４．无形资产计价、摊销方法及减值准备 （１）无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。 （２）无形资产摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限 或有效年限的，按不超过规定的年限平均摊销；两者均规定受益年限的，按孰低 原则平均摊销；两者均未规定年限的，按受益年限平均摊销，摊销期限一般不超 过 １０ 年。 （３）无形资产减值准备：期末对各项无形资产进行检查，对预计可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。 １５．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限平均摊销，一般不超 过 ５ 年。 １６．收入确认原则 （１）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量 时确认收入的实现。 （２）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收 入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠 估计的情况下，本公司应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下，期末对劳务收入分别按以下方法 确认和计量： Ａ．如果发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收 入，并按相同金额结转成本； Ｂ．如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务 成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本； Ｃ．如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本 确认为当期费用，不确认收入。 （３）让渡资产使用权：包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的 经济利益能够流入本公司、收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息 收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协 议规定的收费时间和方法计算确定。 １７．所得税的会计处理方法 28 大庆联谊 2002 年年度报告 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８．合并会计报表的编制方法 （１）合并会计报表合并范围的确定原则：本公司拥有被投资企业 ５０％（不含 ５０％） 以上的表决权资本或虽未拥有被投资企业 ５０％（不含 ５０％）以上表决权资本，但 对其有实际控制权的子公司，纳入合并报表的编制范围；但对行业特殊及规模较 小的子公司，符合财政部财会二字［１９９６］２ 号《关于合并报表合并范围请示的复 函》文件规定的，则不予合并。 （２）合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字［１９９５］１１ 号文件《合并会计 报表暂行规定》及有关文件的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报 表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权 益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵销。 １９．本年度会计政策、会计估计变更 （１）会计政策变更及影响： Ａ．根据《企业会计准则—固定资产》及中华人民共和国财政部财会字（ ２００２） １８ 号文件“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答”的规定， 对未使用、不需用的固定资产自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起计提折旧，作为会计政策变 更，采用追溯调整法处理。本公司前期无未使用、不需用的固定资产；本期存 在未使用、不需用的固定资产，本项会计政策变更影响本公司本期利润 ２１，５７２．７０ 元； Ｂ．本公司原应收款项账龄确定方法为按账户最后一笔业务发生期间确定账 龄，根据中华人民共和国财政部财会字（２００２）１８ 号文件“关于执行《企业会 计制度》和相关会计准则有关问题解答”的规定，对账龄的确定方法变更为按 收到债务单位当期偿还的部分债务后，剩余的应收款项，不改变其账龄，仍按 原账龄加本期增加的账龄确定；在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不 同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔确定账龄；如确实无法 确定的，按先发生先收回的原则确定账龄。作为会计政策变更，对本期和前期 的账龄划分按新会计政策进行相应的调整。由于本公司坏账计提采用余额百分 比法，故对各期损益不产生影响。 （２）会计估计变更及影响：本公司本报告期会计估计未发生变更。 （三）税项 １．增值税：按应纳增值税收入的 １７％和 １３％（液化气）计算销项税，扣除符合规定 可以抵扣的购买商品等支付的进项税后计缴。 ２．消费税： 本公司应纳消费税产品采用按量计征，即：每销售 １ 吨汽油、 柴油分别按 ２７７．６０ 元、１１７．６０ 元计缴消费税。 ３．所得税：本公司所得税按应纳税所得额的 ３３％计缴。 29 大庆联谊 2002 年年度报告 ４．城建税：按应纳流转税税额的 ７％计缴。 ５．教育费附加：按应纳流转税税额的 ３％计缴。 （四）控股公司及合营企业 本公司控股子公司具体情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本公司所占权益比例 是否合并 大庆联谊伟华 ２０００ 万元 代码式预付费计量仪表 ５８％ 合并 高科技有限公司 研发、销售 北京大庆联谊伟华 １０００ 万元 代码式预付费计量仪表 间接控股 ７０％ 合并 高科技有限公司 研发、销售 大连美特热量表 １００ 万元 仪器仪表及配件批发零售 间接控股 ５５％ 不合并 有限公司（注） 注：本公司投资组建大连美特热量表有限公司，虽然持有其股份 ５０％以上，但由于其规模小， 根据财政部财会二字［１９９６］２ 号文件精神，本年度未将其纳入合并范围。 （五）合并会计报表主要项目注释 以下注释无特别注释，单位均为人民币元。 １．货币资金 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 现 金 １９２，０１４．６１ ５８３，７９３．５０ 银 行 存 款 １５，１８２，５８２．３３ １８，３１５，９１４．０６ 合 计 １５，３７４，５９６．９４ １８，８９９，７０７．５６ ２．应收账款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６３，１６７，５５８．２７ ５１．７１ ３，７９０，０５３．５０ １２，０６６，７４３．１０ １４．５６ ７２４，００４．５８ １－－２ 年 ３９，７９４，６８１．４４ ３２．５８ ２，３８７，６８０．８９ １３，０５２，１６５．５４ １５．７５ ７８３，１２９．９４ ２－－３ 年 １２，５６４，０５３．４５ １０．２９ ７５３，８４３．２１ ３９，６２６，２１３．９２ ４７．８３ ２，３７７，５７２．８３ ３ 年以上 ６，６１６，１２６．６１ ５．４２ ３９６，９６７．５９ １８，１０９，７４０．５６ ２１．８６ １，０８６，５８４．４３ 合 计 １２２，１４２，４１９．７７ １００ ７，３２８，５４５．１９ ８２，８５４，８６３．１２ １００ ４，９７１，２９１．７８ 应收账款欠款金额前五名单位的合计欠款金额为 ４７，１３１，５８９．３２ 元，占应收账款期末余额的 ５６．８８％。 应收账款期末比期初降低 ３２．１７％，主要系本期油品市场回暖，产品基本无赊销，另外部分陈 欠货款逐渐回收所致。 坏账准备期末比期初降低 ３２．１７％，系本公司采用余额百分比法计提坏账准备，由于应收账款 30 大庆联谊 2002 年年度报告 余额下降，导致计提坏账准备降低。 应收账款中含持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 ２８，９４９，９４４．３５ 元，详见本 注释（七）。 应收账款中欠款金额较大的非关联单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中石化林源炼油厂 ８，５９６，５０４．１０ １９９９－２０００ 年 货款 河北晋州第二石油公司 ４，２５８，０５９．９８ ２０００－２００１ 年 货款 石家庄中京实业公司 ３，３２３，７５４．１９ １９９８－１９９９ 年 货款 天津市华盛石化有限公司 ２，００３，３２６．７０ ２００２ 年 货款 塔河石油公司 １，９４５，４６２．４０ １９９９－２０００ 年 货款 ３．其他应收款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２１８，４９７，０１２．５６ ７３．５８ １６，２８５，１０８．１５ ２２４，５３０，３９７．６２ ８０．６３ １３，４８７，１２４．０４ １－－２ 年 ６８，８８０，３５３．６２ ２３．２０ ４，１３２，８２１．２２ ４０，２９６，９０３．６２ １４．４７ ５，５９３，１０１．６０ ２－－３年 ３，３１８，２７５．４２ １．１２ １９９，０９６．５３ ４，１５９，３０９．５５ １．４９ ２４９，５５８．５７ ３ 年以上 ６，２４２，８０２．９１ ２．１０ ３７４，５６８．１７ ９，５０２，８８５．６４ ３．４１ ５７０，１７３．１４ 合 计 ２９６，９３８，４４４．５１ １００ ２０，９９１，５９４．０７ ２７８，４８９，４９６．４３ １００ １９，８９９，９５７．３５ 其他应收款欠款金额前五名单位的合计欠款金额为 ２４７，６５２，３００．５８ 元，占其他应收款期末 余额的 ８８．９３％。 其他应收款中含持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 ２２１，６６６，９５８．４０ 元，详 见本注释（七）。 本公司间接控股子公司—北京大庆联谊伟华高科技有限公司在生产基地建设过程中向沈阳、 温州合作伙伴分别转款 ３，３９４，２４２．０９ 元，其中：账龄在 １ 年内的欠款金额 １６，２７６．７８ 元； 账龄在 １－２ 年的欠款金额 ３，３７７，９６５．３１ 元。由于合作伙伴财务状况恶化，所以对上述欠款 按 １００％的比例计提坏账准备。除此之外，均按 ６％的比例计提坏账准备。 其他应收款期末比期初降低 ６．２１％，主要系本公司控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 归还欠款所致。 其他应收款中欠款金额较大的非关联单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质和内容 大庆开发区联恒铁路运输有限公司 １５，４８０，９４３．０４ ２００２ 年 代付运费 林志超 ４，３９８，４３５．８０ ２００１ 年 信汇自带预购材料款 大庆市高新技术开发区仪表厂 ３，３７０，５２６．３５ ２００１ 年 工程款 大庆市林源加油站 ２，７３５，４３６．９９ ２００２ 年 垫付购货款 王钧石 １，０１０，０００．００ ２００１ 年 往来款 31 大庆联谊 2002 年年度报告 ４．预付账款 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ３３，５８５，３１２．３７ ９７．１３ ７，０７２，６８９．１４ ３９．９２ １－－２ 年 ２７０，２３５．７８ ０．７８ １０，２２３，８８２．６４ ５７．７１ ２－－３ 年 ５６７，１７８．００ １．６４ １１０，７００．００ ０．６２ ３ 年以上 １５４，５００．００ ０．４５ ３０９，６５１．７８ １．７５ 合 计 ３４，５７７，２２６．１５ １００ １７，７１６，９２３．５６ １００ 预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 预付账款期末比期初降低 ４８．７６％，主要系期末时点预付大庆油田股份有限公司原油款下降 所致。 预付账款中欠款金额较大的单位如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大庆油田股份有限公司 ４，９５６，８９５．６６ ２００２ 年 预付原料款 大庆市开发区流量计公司 ３，１６６，８２９．７０ ２００１ 年 预付工程款 大庆市电力局工程队 ２，９９０，３２５．４０ ２００１ 年 预付工程款 泰县溱东建筑公司 １，１６０，０００．００ ２００１ 年 预付工程款 哈尔滨市鑫春古典艺术 １，１５０，０００．００ ２００１ 年 预付工程款 装饰公司 ５．存货 项 目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 １６４，０９０，９３８．６９ １１，８８０，３９２．５５ １１４，６８３，９５４．９４ ６１３，１５５．３６ 原材料 ４４，０７５，７１８．０５ ２，２０２，８１８．７７ ４５，７１９，１５９．２７ １９６，８６６．２１ 物资采购 ２，９４３，１５０．４８ ２，２５３，８２５．００ 自制半成品 １，０００，７２１．１８ ６１３，５４７．４３ 低值易耗品 ４７３，２５７．２０ 包装物 ２，２９５．００ ２，２９５．００ 合 计 ２１２，５８６，０８０．６０ １４，０８３，２１１．３２ １６３，２７２，７８１．６４ ８１０，０２１．５７ 存货可变现净值的确定方法：依据会计报告期期末各存货品种的公允市场价格或 具有代表性的近期销售价格减去销售所必须的估计费用及相关税金后确定可变 现净值。 存货期末比期初降低 ２３．２０％，主要系中国油品市场回暖，产品畅销，导致库存商品 下降所致。 存货跌价准备期末比期初降低 ９４．２５％，主要系本期油品市场价格不断上扬，大部 分库存商品和原材料价值恢复所致。 32 大庆联谊 2002 年年度报告 ６．待摊费用 项 目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 本期减少 ２００２－１２－３１ 保险费 １，０９７，０８６．６７ ７，９５５，００２．２３ ７，０５６，０４９．０８ ３００，０８７．１３ １，６９５，９５２．６９ 报刊费 １７，１２５．１６ ３９６．００ ３，１０６．２０ １４，０１８．９６ ３９６．００ 取暖费 ５５，４１２．５０ ２２，８６５．０６ ５５，４１２．５０ ２２，８６５．０６ 合 计 １，１６９，６２４．３３ ７，９７８，２６３．２９ ７，１１４，５６７．７８ ３１４，１０６．０９ １，７１９，２１３．７５ 待摊费用期末比期初增长 ４６．９９ ％，主要系增加保险投入，使应由下期受益并摊销的保险费 大幅上升所致。 ７．长期投资 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ （１）项目 金额 减值准备 本期增加 权益法调整 合并减少 金额 减值准备 长期股权投资 ２３，３８６，７１９．８０ －６，３８９．８０ ２３，３８０，３３０．００ 合 计 ２３，３８６，７１９．８０ －６，３８９．８０ ２３，３８０，３３０．００ （２）被投资公司名称 投资年限 占注册资 期初余额 本期增减额 期末余额 减值准备 本比例 １、大庆市商业银行股份（注）无约定年限 １０％ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 有限公司 ２、北京国电联谊高科技 １０ 年 ４０％ ２，９９０，３６４．０８ －２５６．５０ ２，９９０，１０７．５８ 有限公司 ３、大连美特热量表有限公司 １０ 年 ５５％ ３９６，３５５．７２ －６，１３３．３０ ３９０，２２２．４２ 合计 ２３，３８６，７１９．８０ －６，３８９．８０ ２３，３８０，３３０．００ 注：系根据大庆联谊石化股份有限公司董事会决议，２０００ 年 ４ 月 ２５ 日本公司与大庆市财政 局、大庆市振富建筑安装工程公司、黑龙江省宏伟集团有限公司等发起成立的大庆市商业银 行股份有限公司。 长期投资减值准备：大庆市商业银行股份有限公司财务状况及经营成果均良好，根据本公司 长期投资减值准备核算方法，本期不计提长期投资减值准备；北京国电联谊高科技有限公司、 大连美特热量表有限公司均按权益法核算，不计提长期投资减值准备。 ８．固定资产 １、固定资产原值 项目 ２００１－１２－３１ 本 期 增 加 本 期 减 少 ２００２－１２－３１ 房屋建筑物 ２６０，９２８，９８７．９２ ８，０９３，４２３．３０ ３９，３２１，０５１．８４ ２２９，７０１，３５９．３８ 通用设备 ９３，７９３，００７．４５ ３，２３０，３２６．７２ １，１９７，６５８．０２ ９５，８２５，６７６．１５ 专用设备 ２３５，１４９，０６８．２５ ６，６３１，５４４．９２ １，１５５，８２７．３１ ２４０，６２４，７８５．８６ 运输设备 ８４，１２９，４３１．４０ ５，２００，１３４．８１ １，９９０，８７１．０３ ８７，３３８，６９５．１８ 其他设备 ６，２３１，９４０．９３ ８０７，３５８．０３ ２，８０６，２８９．９０ ４，２３３，００９．０６ 合计 ６８０，２３２，４３５．９５ ２３，９６２，７８７．７８ ４６，４７１，６９８．１０ ６５７，７２３，５２５．６３ ２、累计折旧 房屋建筑物 ２５，５００，３６９．４７ ８，３０２，２２９．７２ １，１５９，７８５．３３ ３２，６４２，８１３．８６ 通用设备 １８，２８２，６２２．０４ ６，４０６，９１７．０５ ２８，３２２．４７ ２４，６６１，２１６．６２ 专用设备 ４５，８３２，５０８．４９ １９，０４３，５３２．８２ ２６，８１１．３６ ６４，８４９，２２９．９５ 33 大庆联谊 2002 年年度报告 运输设备 ３９，４８４，１５０．８０ ６，９４０，０５０．３２ １５８，６３５．５８ ４６，２６５，５６５．５４ 其他设备 １，１８２，８１１．３３ ７０８，２２６．３４ ３０７，００４．２２ １，５８４，０３３．４５ 合计 １３０，２８２，４６２．１３ ４１，４００，９５６．２５ １，６８０，５５８．９６ １７０，００２，８５９．４２ ３、固定资产净值 ５４９，９４９，９７３．８２ ４８７，７２０，６６６．２１ ４、固定资产减值准备 １０，４８７，７５７．６５ ３７５，６０９．００ １０，１１２，１４８．６５ ５、固定资产净额 ５３９，４６２，２１６．１７ ４７７，６０８，５１７．５６ 固定资产减值准备： 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 原因 房屋及建筑物 ６，３６９，９０７．４９ ６，３６９，９０７．４９ 价值降低 通用设备 ７４７，６２９．８９ ７４７，６２９．８９ 价值降低 专用设备 ２，５０１，１１２．７５ ２，５０１，１１２．７５ 价值降低 运输设备 ８６９，１０７．５２ ３７５，６０９．００（注）４９３，４９８．５２ 价值降低 其他设备 合计 １０，４８７，７５７．６５ ３７５，６０９．００ １０，１１２，１４８．６５ 注：本期运输设备类固定资产减值准备减少 ３７５，６０９．００ 元，系将已提取减值准 备的运输设备出售形成。 本期在建工程完工转入固定资产的总金额为 １，１２６，１５５．５０ 元。 ９．在建工程 工程名称 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期转固定资产 其他减少 ２００２－１２－３１ 资金来源 进度 办公楼 ２，３４４，０１８．０８ ３，５２８，３６３．７０ ５，８７２，３８１．７８ 自筹 热表检定装置 ８３０，９８０．３０ ４１２，２２６．９６ １，２４３，２０７．２６ 自筹 ８９．２８％ 其他 ７６５，３３６．２７ ５４８，４０５．５９ １，１２６，１５５．５０ ３９，８８６．３６ １４７，７００．００ 自筹 ９５．６７％ 合计 ３，９４０，３３４．６５ ４，４８８，９９６．２５ １，１２６，１５５．５０ ５，９１２，２６８．１４ １，３９０，９０７．２６ 本期在建工程项目未发生利息资本化。 本期在建工程项目无应计提减值准备的情况发生，不计提减值准备。 在建工程期末比期初降低 ６４．７０ ％ ，主要系以在建工程偿还债务及本期完工转入固定资产所 致。 １０．无形资产 项目 原始金额 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２－１２－３１ 剩余摊销年限 电权 ３，２９１，７４８．００ ２，３３９，９０９．５０ １５５，１７４．８０ １，１０７，０１３．３０ ２，１８４，７３４．７０ １６年 土地使用权 １３６，１５０，０００．００ ４５３，２９１．６７ １３５，６２５，０００．００ ５１４，０９８．９１ ５８５，８０７．２４ １３５，５６４，１９２．７６ ７ 年、８年６个月、 ４４年２个月、４９年７个月 财务软件 ３５２，０３３．０２ ３４，０８１．９７ ２９６，７００．００ ８２，５８６．５４ １０３，８３７．５９ ２４８，１９５．４３ １ 年２个月、 １年 １０个月 专利权 ８，４０７，１６７．００ ６，５９３，０９４．８４ ９１０，６１９．６０ ２，７２４，６９１．７６ ５，６８２，４７５．２４ ５ 年５个月、７年 商标权 ６，６００．００ ６，１６０．００ １，３２０．００ １，７６０．００ ４，８４０．００ ３ 年８个月 合计 １４８，２０７，５４８．０２ ９，４２６，５３７．９８ １３５，９２１，７００．００ １，６６３，７９９．８５ ４，５２３，１０９．８９ １４３，６８４，４３８．１３ 无形资产期末比期初增长 １，４２４．２５％，主要系本公司控股股东黑龙江省大庆联谊石油化工总 厂本期以其所属的位于大庆市大同区林源南街 ５ 号的 ５ 宗国有工业用地使用权（评估土地总 34 大庆联谊 2002 年年度报告 面积 ７３９，０５６．５０ 平方米）偿还给本公司所致（偿债总金额为 １３５，６２５，０００．００ 元）。 本期无形资产各项目无应计提减值准备的情况发生，不计提减值准备。 １１．长期待摊费用 项目 原始金额 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２－１２－３１ 剩余摊销年限 供电权 ８５，０００．００ ８２，２００．００ ８２，２００．００ ８５，０００．００ 通讯权 ６，０００．００ ３，６６６．６７ ３，６６６．６７ ６，０００．００ 技术服务费 １７２，０００．００ １４９，０６６．６７ ６８，８００．００ ９１，７３３．３３ ８０，２６６．６７ １ 年 ２ 个月 合计 ２６３，０００．００ ２３４，９３３．３４ １５４，６６６．６７ １８２，７３３．３３ ８０，２６６．６７ 长期待摊费用期末比期初降低 ６５．８３％，系摊销减少。 １２．短期借款 借款类别 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 备注 抵押借款 １９，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 资产抵押 质押借款 ６０，０００，０００．００ ６９，０００，０００．００ 股权质押 合计 ７９，０００，０００．００ ８３，０００，０００．００ １３．应付票据 票据类别 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 备注 银行承兑汇票 ４０，０００，０００．００ （注） 合 计 ４０，０００，０００．００ 注：本期发生应付票据系期限为 ６ 个月的无息银行承兑汇票，票据于 ２００３ 年 ５ 月 ２６ 日到期。 应付票据期末比期初增长 １００％，为以票据结算方式支付的采购原油款。 １４．应付账款 账龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ １ 年以内 ７８，９３３，６７７．６４ ２３，２５６，５５６．９２ １－２ 年 ８，２８６，８２０．５２ ３，９２６，２５５．７８ ２－３ 年 １，７６３，５７８．４３ ３，０９５，５４７．２８ ３ 年以上 １，２４６，４３８．９１ 合计 ８８，９８４，０７６．５９ ３１，５２４，７９８．８９ 应付账款期末比期初降低 ６４．５７％，主要系本期归还陈欠购原材料款所致。 应付账款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 35 大庆联谊 2002 年年度报告 １５．预收账款 账龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ １ 年以内 ９０，０１３，５２９．１１ ６０，６３６，９８６．１６ １－２ 年 ８，８３５，５４２．８６ ８，４７７，６１５．９９ ２－３ 年 １，７６５，７４９．２０ １，７５７，３２５．３９ ３ 年以上 １４，８０５，３３４．４３ １４，６７６，５２１．３１ 合 计 １１５，４２０，１５５．６０ ８５，５４８，４４８．８５ 预收账款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 预收账款中金额较大的非关联单位： 预收账款单位名称 预收账款金额 预收账款时间 预收账款原因 安达市泉兴化工经销有限公司 １６，６３７，９９３．１５ ２００２ 年 购油款 南京金恒宇贸易有限责任公司 ８，４６７，９８３．４４ ２００２ 年 购油款 辽河油田汇源燃油助剂厂 ８，２００，０００．００ ２００２ 年 购油款 营口开发区恒信石化经贸公司 ６，３００，０００．００ ２００２ 年 购油款 哈世腾实业有限公司 ５，８５３，２８２．９０ ２００２ 年 购油款 本公司 ３ 年以上预收账款主要为前期主要购货商常年购货所形成的预付油款的 尾款。 １６．应交税金 项目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 报告期税率 增值税 ４４，１２９，１９１．２３ ４２，７３２，２５０．５８ １７％、１３％ 消费税 ７４，７２６，８７０．０３ ８１，５５０，１２０．０４ ２７７．６０、１１７．６０ 元／吨 城建税 ８，６３８，８８３．４１ ７，１４０，２２５．８０ ７％ 产品税 １，３１０，２４１．６１ １，３１０，２４１．６１ 所得税 １６，７１５，４４５．５６ １８，１１９，１３１．４２ ３３％ 营业税 １０３，００８．３２ ５２６，６８８．１７ ５％、３％ 个人收入调节税 ２８，８１２．２０ ９４，２３１．７１ 八级累进 房产税 ３０，６７３．６０ １．２％ 合计 １４５，６８３，１２５．９６ １５１，４７２，８８９．３３ 注：本公司所欠税金主要为应计未缴的陈欠税金，经税务机关认可，在新增应缴税 金按期足额缴纳的条件下， 陈欠税金可分期缴纳。 １７．其他应付款 账龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ １ 年以内 １２，６１２，７３８．２１ ６，４２０，０５９．７２ １－２ 年 ３０，４５８，３０８．８９ ８，８０７，３４３．９３ 36 大庆联谊 2002 年年度报告 ２－３ 年 ３，３７６，３５０．００ ３０，３３１，１９４．０２ ３ 年以上 １，２２８，３３９．２０ ３，５１８，０２７．５０ 合计 ４７，６７５，７３６．３０ ４９，０７６，６２５．１７ 本公司 ３ 年以上的其他应付款主要为欠施工单位前期工程建设中尚未结算的工 程款尾款。 其他应付款中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 其他应付款中金额较大的非关联单位： 企业名称 金 额 性质和内容 大庆市国家税务局 ２８，９１０，７０１．００ 调整 ９４－９８ 年税收政策 所产生的滞纳金及罚款 １８．预提费用 类别 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 原因 利 息 ３８３，３４８．５０ 应计未付费用 租赁费 １，２８９，４０１．９２ 中介费 ３００，０００．００ ４２５，０００．００ 应计未付费用 其 他 １，１４１，９５９．４６ ５４，１９２．００ 应计未付费用 合 计 ２，７３１，３６１．３８ ８６２，５４０．５０ 预提费用期末比期初降低 ６８．４２％，系应计未支付的费用及时结算所致。 １９．长期借款 借款行名称 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 借款条件 备注 交通银行齐齐哈尔分行 ９８８，８４３．７５ 担保 （注 １） 中国建设银行大庆支行 ５００，０００．００ 环保委托 （注 ２） 合 计 １，４８８，８４３．７５ 注 １：本公司向交通银行齐齐哈尔分行借款 ９８８，８４３．７５ 元，借款期限为 ２００２ 年 ４ 月 １１ 日至 ２００５ 年 ４ 月 １０ 日，借款年利率 ７．１４％。 注 ２：本公司向中国建设银行大庆支行借款 ５００，０００．００ 元，借款期限为 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日至 ２００５ 年 ３ 月 ３０ 日，借款年利率 ４．７５％。 长期借款期末比期初增长 １００％，系向金融机构取得的专项借款 。 ２０．股本 项目 ２００１－１２－３１ 本 期 变 动 增 减 （＋／－） ２００２－１２－３１ 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股 １、发起人股份 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 其中： 境内法人持有股份 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 尚未流通股合计 １３２，０００，０００．００ １３２，０００，０００．００ 37 大庆联谊 2002 年年度报告 二、已流通股份 １、境内上市的 人民币普通股 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 已流通股份合计 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 三、股份合计 １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ ２１．资本公积 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加 本期减少 ２００２－１２－３１ 股本溢价 ４６１，５７３，２８４．７５ ４６１，５７３，２８４．７５ 关联交易差价 ６５，７７９．７４（注） ６５，７７９．７４ 合计 ４６１，５７３，２８４．７５ ６５，７７９．７４ ４６１，６３９，０６４．４９ 注：资本公积增加 ６５，７７９．７４ 元，系根据本公司本期与控股股东－黑龙江省大庆 联谊石油化工总厂签订的资金占用费收取协议，收取的高于 １ 年期银行存款利率 部分的资金占用费。 ２２．盈余公积 项目 ２００１－１２－３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积金 ３１，３４８，５１３．４１ ３１，３４８，５１３．４１ 公益金 １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ 任意盈余公积金 ４７，０２２，７７０．２０ ４７，０２２，７７０．２０ 合计 ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ ２３．未分配利润 项目 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ （１）净利润 －５７，３３０，２７８．２３ ４，９１５，９１９．９２ 加：年初未分配利润 ６１，７２２，６４７．５６ －２７，６０７，６３０．６７ （２）可供分配利润 ４，３９２，３６９．３３ －２２，６９１，７１０．７５ （３）减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 ３２，０００，０００．００ （４）未分配利润 －２７，６０７，６３０．６７ －２２，６９１，７１０．７５ 38 大庆联谊 2002 年年度报告 ２４．主营业务收入、主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 汽、柴油 ３４５，６１８，５６０．０３ ３１２，８１１，１８５．９６ ３７９，２１１，０７５．０３ ３４９，５９１，７２９．９３ 渣油 ９０，８６４，３８４．６７ ７１，５１５，３７６．６７ ２５，２５０，９８４．９４ １６，４８２，３１３．６０ 沥青 ４５，８３３，８２３．３６ ４３，７７２，４７１．８０ ９，７２４，０８５．０４ ９，４８４，４３８．９４ 其他油品 １９８，４５８，６９３．２４ １７４，６２１，１７９．７５ １２２，６２８，４２１．９８ １１１，８４７，３３２．２８ 代码式计量表 ５，７２２，２２７．１９ ６，４９０，９５２．３７ ９，８２９，９８５．４７ ５，２９２，０９４．５５ 服务 ６，７４５，１５１．５４ ５，７１１，９４７．０３ ３，３１０，６７５．２２ ２，３１０，７７９．８５ 合计 ６９３，２４２，８４０．０３ ６１４，９２３，１１３．５８ ５４９，９５５，２２７．６８ ４９５，００８，６８９．１５ ２５．主营业务税金及附加 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 消费税 ２９，５６５，８５９．８５ ３０，１７７，３６８．４６ 汽油 ２７７．６０ 元／吨、 柴油 １１７．６０ 元／吨 城建税 ３，６５８，４４９．８３ ４，２２７，４５２．５８ 应缴流转税额的 ７％ 教育费附加 １，５６７，９０７．０６ １，８１１，７６５．３７ 应缴流转税额的 ３％ 营业税 ３０４，６２６．４７ １２４，１０２．１２ 应税收入的 ３％、５％ 合计 ３５，０９６，８４３．２１ ３６，３４０，６８８．５３ ２６．其他业务利润 ２ ０ ０ ２ 年度 ２ ０ ０ １年度 项目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 材料销售 ８，６３９，６９７．８２ ７，２９２，１９６．７５ １，３４７，５０１．０７ ３８，５２１，１８２．０１ ２６，４８９，７０５．０８ １２，０３１，４７６．９３ 注 气 ８２７，３４７．４５ ６１０，７１４．２９ ２１６，６３３．１６ 加油维修 ６０５，０９６．８１ ５３４，４９３．０２ ７０，６０３．７９ 租 赁 ２，９６５，１４８．５１ ２，１４２，５６９．２９ ８２２，５７９．２２ ２，４５０，０００．００ １，０６５，４０５．９４ １，３８４，５９４．０６ 承包费用 ３，１２９．０４ ３，１２９．０４ １７５，８４３．００ ９，６７１．４０ １６６，１７１．６０ 其他 ７３，１８０．６３ ６７１．１３ ７２，５０９．５０ ４７９，４４０．８５ ３９４，１４１．５８ ８５，２９９．２７ 合计 １３，１１３，６００．２６ １０，５８０，６４４．４８ ２，５３２，９５５．７８ ４１，６２６，４６５．８６ ２７，９５８，９２４．００ １３，６６７，５４１．８６ ２７．管理费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ３４，４８６，１９１．９０ ８１，１０８，７２７．１６ 管理费用本期发生额比上期降低 ５７．４８％，主要系上期应收款项坏账提取比例变 更（会计估计变更）补提的坏账准备增加管理费用；而本期由于存货价格回升，已 计提存货跌价准备转回冲减管理费用所致。 39 大庆联谊 2002 年年度报告 ２８．财务费用 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ５，５５５，５６１．５６ ３，９６５，８３０．００ 减：利息收入 １９３，２４６．３８ ３０６，６１６．６１ 资金占用费 －５，８９４，８７６．０２ ９２３，８６７．００ 其他 ４５，８３９．４６ １８７，９９２．８８ 合计 －４８６，７２１．３８ ４，７７１，０７３．２７ 财务费用本期发生额比上期降低 １１０．２０％，主要系根据本公司与控股股东－黑龙 江省大庆联谊石油化工总厂签订的资金占用费收取协议，本期向控股股东－黑龙 江省大庆联谊石油化工总厂收取资金占用费所致。 ２９．营业外支出 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 停工损失 ６８１，５９２．０５ １６６，２３７．４９ 罚款支出 ２７０，３３４．０４ １，０４８，５２２．９８ 处理固定资产损失 ５，５４９．８０ ２１２，９６４．６５ 非常损失 ３１８，９２７．６４ 捐赠 ２００，５００．００ １０３，１００．００ 固定资产减值准备 ５８６，７１４．９６ 其 他 １０１，８９８．１１ ５９０，８８１．８０ 合 计 １，２５９，８７４．００ ３，０２７，３４９．５２ 营业外支出本期发生额比上期降低 ５８．３８％，主要系加强环保投入，强化内部管 理，使环保罚款和非常损失大幅下降所致。 ３０．支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 ５５，４９１，９１７．２２ 元。主要项目如 下： 主要项目 金 额 支付的管理费用 １１，０７８，２９４．８０ 支付的营业费用 ３，８７６，２４５．７７ 支付的往来款 ４０，５３７，３７６．６５ 合 计 ５５，４９１，９１７．２２ 40 大庆联谊 2002 年年度报告 （六）母公司会计报表主要项目注释 １．应收账款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ５８，２１０，３０８．８８ ４９．６７ ３，４９２，６１８．５４ ９，４４９，６１３．６１ １１．８４ ５６６，９７６．８１ １－－２ 年 ３９，７９４，６８１．４４ ３３．９６ ２，３８７，６８０．８９ １２，６０５，３８４．３５ １５．８０ ７５６，３２３．０７ ２－－３ 年 １２，５６４，０５３．４５ １０．７２ ７５３，８４３．２１ ３９，６２６，２１３．９２ ４９．６６ ２，３７７，５７２．８３ ３ 年以上 ６，６１６，１２６．６１ ５．６５ ３９６，９６７．５９ １８，１０９，７４０．５６ ２２．７０ １，０８６，５８４．４３ 合 计 １１７，１８５，１７０．３８ １００ ７，０３１，１１０．２３ ７９，７９０，９５２．４４ １００ ４，７８７，４５７．１４ ２．其他应收款 账 龄 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２１７，２９３，５２３．９０ ７３．４８ １２，６２９，４１７．６５ ２３０，５４６，３１０．７０ ８３．０３ １３，３７３，６１８．０６ １－－２ 年 ６８，８８０，３５３．６２ ２３．２９ ４，１３２，８２１，２２ ３３，４４８，９４４．９１ １２．０５ ２，００６，９３６．６９ ２－－３ 年 ３，３１８，２７５．４２ １．１２ １９９，０９６．５３ ４，１５９，３０９．５５ １．５０ ２４９，５５８．５７ ３ 年以上 ６，２４２，８０２．９１ ２．１１ ３７４，５６８．１７ ９，５０２，８８５．６４ ３．４２ ５７０，１７３．１４ 合 计 ２９５，７３４，９５５．８５ １００ １７，３３５，９０３．５７ ２７７，６５７，４５０．８０ １００ １６，２００，２８６．４６ ３．长期投资 ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ （１）项目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 ２６，９１９，５９８．０５ ２，０７７，６６３．２７ ２４，８４１，９３４．７８ 合 计 ２６，９１９，５９８．０５ ２，０７７，６６３．２７ ２４，８４１，９３４．７８ （２）被投资公司名称 投资年限 占注册资 期初余额 本期增减额 期末余额 减值准备 本比例 １、大庆市商业银行股份 无约定年限 １０％ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 有限公司 ２、大庆联谊伟华高科技 无约定年限 ５８％ ６，９１９，５９８．０５ －２，０７７，６６３．２７ ４，８４１，９３４．７８ 有限公司 合计 ２６，９１９，５９８．０５ －２，０７７，６６３．２７ ２４，８４１，９３４．７８ ４．主营业务收入、主营业务成本 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 汽、柴油 ３４５，６１８，５６０．０３ ３１２，８１１，１８５．９６ ３７９，２１１，０７５．０３ ３４９，５９１，７２９．９３ 渣油 ９０，８６４，３８４．６７ ７１，５１５，３７６．６７ ２５，２５０，９８４．９４ １６，４８２，３１３．６０ 沥青 ４５，８３３，８２３．３６ ４３，７７２，４７１．８０ ９，７２４，０８５．０４ ９，４８４，４３８．９４ 其他油品 １９８，４５８，６９３．２４ １７４，６２１，１７９．７５ １２２，６２８，４２１．９８ １１１，８４７，３３２．２８ 服务 ６，７４５，１５１．５４ ５，７１１，９４７．０３ ３，３１０，６７５．２２ ２，３１０，７７９．８５ 合计 ６８７，５２０，６１２．８４ ６０８，４３２，１６１．２１ ５４０，１２５，２４２．２１ ４８９，７１６，５９４．６０ 41 大庆联谊 2002 年年度报告 ５．投资收益 （１）本期发生额 明细项目 成本法下确认股权 权益法下确认股权 合 计 投资收益 投资收益 长期股权投资 －２，０７７，６６３．２７ －２，０７７，６６３．２７ 合 计 －２，０７７，６６３．２７ －２，０７７，６６３．２７ （２）上期发生额 明细项目 成本法下确认股权 权益法下确认股权 合 计 投资收益 投资收益 长期股权投资 １，１００，０００．００ －４，６８０，４０１．９５ －３，５８０，４０１．９５ 合 计 １，１００，０００．００ －４，６８０，４０１．９５ －３，５８０，４０１．９５ （七）关联关系及其交易 １．关联方概况 （１）存在控制关系的关联方概况 Ａ．关联方名称及其与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 拥有股权比例 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 母公司 ５０．４１％ 大庆联谊伟华高科技有限公司 子公司 ５８％ 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 间接控股子公司 ７０％ 大连美特热量表有限公司 间接控股子公司 ５５％ Ｂ．关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 黑龙江省大庆联谊 有限责任 大庆市萨尔图区 石油开采及石化产品经销 徐永海 石油化工总厂 大庆联谊伟华 有限责任 大庆开发区 电子计量仪表设计、生产； 于登祥 高科技有限公司 热工、热力系统测控及成 套设备开发；计算机及配 套设备、系统集成开发、 技术服务。 北京大庆联谊伟华 有限责任 北京市 代码式预付费计量仪表技 李长春 高科技有限公司 研发、销售 大连美特热量表 有限责任 大连市开发区 仪器仪表及配件批发零售 李长春 有限公司 42 大庆联谊 2002 年年度报告 Ｃ．关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ３６，２４０，０００．００ ３６，２４０，０００．００ 大庆联谊伟华高科技有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 １０，ＯＯＯ，ＯＯＯ．００ １０，０００，０００．００ 大连美特热量表有限公司 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ Ｄ．关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 年初数 占注册资本比例 年末数 占注册资本比例 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ９６，７９２，０００．００ ５０．４１％ ９６，７９２，０００．００ ５０．４１％ 大庆联谊伟华高科技有限公司 １１，６００，０００．００ ５８．００％ １１，６００，０００．００ ５８．００％ 北京大庆联谊伟华高科技有限公司 ７，０００，０００．００ ７０．００％ ７，０００，０００．００ ７０．００％ 大连美特热量表有限公司 ５５０，０００．００ ５５．００％ ５５０，０００．００ ５５．００％ （２）不存在控制关系的关联方情况 关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 大庆市油脂化工厂 股东 大庆市大同区林源建材公司 股东 大庆高新技术产业开发区联谊白油厂 股东 大庆市联谊劳动服务站 股东 大庆市联谊石化宾馆 股东 大庆市商业银行股份有限公司 非控股子公司 北京国电联谊高科技有限公司 非控股子公司 ２、其他交易事项 Ａ．根据本公司第二届董事会十三次会议、２００２ 年第一次临时股东大会决议 及与黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签订的偿还所欠本公司应收款项《合同书》， 黑龙江省大庆联谊石油化工总厂以其所属的位于大庆市大同区林源南街 ５ 号的 ５ 宗国有工业用地使用权（评估土地总面积 ７３９，０５６．５０ 平方米）偿还给本公司。 偿债总金额以哈尔滨国源土地房屋估价咨询有限公司（哈）国源（２００２）（估） 字第 １３１ 号评估报告确认的评估价值 １３，５６２．５０ 万元为准，偿债资产于十一月份 完成正式交接。 Ｂ．根据本公司第二届董事会十六次会议、２００２ 年第二次临时股东大会决议 及与黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签订的转让协议，本公司本期将所属的大 庆市联谊石化宾馆转让给黑龙江省大庆联谊石油化工总厂。转让价格以大庆市 联谊石化宾馆 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日经审核后的账面净资产 ４１，７５６，９６１．０１ 元为准， 43 大庆联谊 2002 年年度报告 本项交易于十二月份完成。 Ｃ．根据本公司与黑龙江省大庆联谊石油化工总厂签订的资金占用费收取协 议，本期以黑龙江省大庆联谊石油化工总厂平均占用本公司资金为基数，按协议 利率 ２％，向黑龙江省大庆联谊石油化工总厂收取资金占用费 ６，４００，０００．００ 元， 款项已于 １２ 月末收取。 Ｄ．本公司本期向存在控制关系的股东－－黑龙江省大庆联谊石油化工总厂销 售汽油、柴油 ５６１．３８ 吨，实现收入 １，３７１，０１１．８５ 元，形成毛利 ２６２，４９９．３７ 元。 ３、关联方应收、应付款项 项 目 年末余额 占全部应收（应付）款项余额的比重 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应收账款－－－黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ２８，９４９，９４４．３５ ２８，７９１，２７９．５５ ３４．９４％ ２３．５７％ 其他应收款－－－黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ２２１，６６６，９５８．４０ ２８８，９８０，０５５．４１ ７９．６０％ ９７．３２％ 预付账款－－－黑龙江省大庆联谊石油化工总厂 ５，２６８，７０９．８７ １５．２４％ （八）或有事项及承诺事项 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日社会公众股股东诉本公司证券民事赔偿案已被哈尔滨市中 级人民法院正式受理，诉讼标的金额人民币 ２２１ 万元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 案件仍在审理过程中，是否发生诉讼赔偿及赔偿金额无法确定。 （九）资产负债表日后事项的非调整事项 截止本财务会计报告批准报出日，本公司无资产负债表日后的非调整事项。 （十）其他重要事项 １．由于本公司累计未分配利润为－２２，６９１，７１０．７５ 元，根据本公司第二届董 事会第十七次会议决议，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ２．本期向交通银行大庆支行贷款 ５０，０００，０００．００ 元，由不存在控股关系的股 东－大庆市油脂化工厂以其拥有的本公司股权 ２２，０００，０００ 股提供担保。 44 大庆联谊 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 （四）在上海证券交易所公布的年度报告。 大庆联谊石化股份有限公司董事会 董事长：李秀军 二ＯＯ三年三月十九日 45 大庆联谊 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 货币资金 １ １８，３４８，１１６．６２ １８，８９９，７０７．５６ １４，７３７，００６．４２ １５，３７４，５９６．９４ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ２ ７５，００３，４９５．３０ ７７，８８３，５７１．３４ １１０，１５４，０６０．１５ １１４，８１３，８７４．５８ 其他应收款 ３ ２６１，４５７，１６４．３４ ２５８，５８９，５３９．０８ ２７８，３９９，０５２．２８ ２７５，９４６，８５０．４４ 预付账款 ４ １７，２７７，４８６．８１ １７，７１６，９２３．５６ ３３，５５１，０５０．０５ ３４，５７７，２２６．１５ 应收补贴款 存货 ５ １５８，２５２，２９２．５２ １６２，４６２，７６０．０７ １９４，６２８，３５４．８１ １９８，５０２，８６９．２８ 待摊费用 ６ １，７１９，２１３．７５ １，７１９，２１３．７５ １，１６９，６２４．３３ １，１６９，６２４．３３ 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５３２，０５７，７６９．３４ ５３７，２７１，７１５．３６ ６３２，６３９，１４８．０４ ６４０，３８５，０４１．７２ 长期投资： 长期股权投资 ７ ２４，８４１，９３４．７８ ２３，３８０，３３０．００ ２６，９１９，５９８．０５ ２３，３８６，７１９．８０ 长期债权投资 长期投资合计 ２４，８４１，９３４．７８ ２３，３８０，３３０．００ ２６，９１９，５９８．０５ ２３，３８６，７１９．８０ 固定资产原价 ８ ６５６，３０６，３６０．６３ ６５７，７２３，５２５．６３ ６７８，９００，６７１．１６ ６８０，２３２，４３５．９５ 减：累计折旧 １６９，５７３，２５３．５８ １７０，００２，８５９．４２ １３０，０４５，３７０．５１ １３０，２８２，４６２．１３ 固定资产净值 ４８６，７３３，１０７．０５ ４８７，７２０，６６６．２１ ５４８，８５５，３００．６５ ５４９，９４９，９７３．８２ 减：固定资产减值 准备 １０，１１２，１４８．６５ １０，１１２，１４８．６５ １０，４８７，７５７．６５ １０，４８７，７５７．６５ 固定资产净额 ４７６，６２０，９５８．４０ ４７７，６０８，５１７．５６ ５３８，３６７，５４３．００ ５３９，４６２，２１６．１７ 工程物资 在建工程 ９ １４７，７００．００ １，３９０，９０７．２６ ７６５，３３６．２７ ３，９４０，３３４．６５ 固定资产清理 固定资产合计 ４７６，７６８，６５８．４０ ４７８，９９９，４２４．８２ ５３９，１３２，８７９．２７ ５４３，４０２，５５０．８２ 无形资产 １０ １３７，９９６，１０２．８９ １４３，６８４，４３８．１３ ２，８１９，１２１．１４ ９，４２６，５３７．９８ 长期待摊费用 １１ ８０，２６６．６７ ８０，２６６．６７ ２３４，９３３．３４ ２３４，９３３．３４ 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 １３８，０７６，３６９．５６ １４３，７６４，７０４．８０ ３，０５４，０５４．４８ ９，６６１，４７１．３２ 递延税款： 递延税款借项 资产合计 １，１７１，７４４，７３２．０８ １，１８３，４１６，１７４．９８ １，２０１，７４５，６７９．８４ １，２１６，８３５，７８３．６６ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 46 大庆联谊 2002 年年度报告 资 产 负 债 表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债及股东权益 注释 母公司 合 并 母公司 合 并 短期借款 １２ ８３，０００，０００．００ ８３，０００，０００．００ ７９，０００，０００．００ ７９，０００，０００．００ 应付票据 １３ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 应付账款 １４ ２７，１４９，２３７．６７ ３１，５２４，７９８．８９ ８５，１８９，４９３．９７ ８８，９８４，０７６．５９ 预收账款 １５ ８５，４１５，４３５．８５ ８５，５４８，４４８．８５ １１５，００３，５５０．２０ １１５，４２０，１５５．６０ 应付工资 ４８５，４３２．５０ ４８５，４３２．５０ １２３，８２０．５０ ２０７，６３７．５０ 应付福利费 ２，７７５，４４５．２５ ２，８６６，５３２．２０ １，５５２，２９２．３５ １，７７０，６４５．２６ 应付股利 应交税金 １６ １５１，６１２，４２１．１４ １５１，４７２，８８９．３３ １４５，３７３，６１６．１０ １４５，６８３，１２５．９６ 其他应交款 ４，２２３，１３９．８４ ４，２２３，１３９．８４ ４，８５８，２２６．１１ ４，８６６，１９０．４３ 其他应付款 １７ ４５，７８５，３７５．０８ ４９，０７６，６２５．１７ ４３，９４８，１５８．３９ ４７，６７５，７３６．３０ 预提费用 １８ ８６２，５４０．５０ ８６２，５４０．５０ ２，７３１，３６１．３８ ２，７３１，３６１．３８ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ４４１，３０９，０２７．８３ ４４９，０６０，４０７．２８ ４７７，７８０，５１９．００ ４８６，３３８，９２９．０２ 长期借款 １９ １，４８８，８４３．７５ １，４８８，８４３．７５ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 １，４８８，８４３．７５ １，４８８，８４３．７５ 递延税款贷项 负债合计 ４４２，７９７，８７１．５８ ４５０，５４９，２５１．０３ ４７７，７８０，５１９．００ ４８６，３３８，９２９．０２ 少数股东权益 ３，９２０，０６３．４５ ６，５３１，６９３．８０ 股本 ２０ １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ 资本公积 ２１ ４６１，６３９，０６４．４９ ４６１，６３９，０６４．４９ ４６１，５７３，２８４．７５ ４６１，５７３，２８４．７５ 盈余公积 ２２ ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ 其中：法定公益金 １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ 未分配利润 ２３ －２２，６９１，７１０．７５ －２２，６９１，７１０．７５ －２７，６０７，６３０．６７ －２７，６０７，６３０．６７ 外币报表折算差额 股东权益合计 ７２８，９４６，８６０．５０ ７２８，９４６，８６０．５０ ７２３，９６５，１６０．８４ ７２３，９６５，１６０．８４ 负债及股东权益合计 １，１７１，７４４，７３２．０８ １，１８３，４１６，１７４．９８ １，２０１，７４５，６７９．８４ １，２１６，８３５，７８３．６６ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 47 大庆联谊 2002 年年度报告 利润及利润分配表 ２００２ 年度 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 注 本期数 上期数 项 目 释 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 ２４ ６８７，５２０，６１２．８４ ６９３，２４２，８４０．０３ ５４０，１２５，２４２．２１ ５４９，９５５，２２７．６８ 减：主营业务成本 ６０８，４３２，１６１．２１ ６１４，９２３，１１３．５８ ４８９，７１６，５９４．６０ ４９５，００８，６８９．１５ 主营业务税金及附加 ２５ ３５，０８８，１８８．９０ ３５，０９６，８４３．２１ ３６，２８９，６０３．４８ ３６，３４０，６８８．５３ 二、主营业务利润 ４４，０００，２６２．７３ ４３，２２２，８８３．２４ １４，１１９，０４４．１３ １８，６０５，８５０．００ 加：其他业务利润 ２６ ２，５３２，８０３．９０ ２，５３２，９５５．７８ １３，６６７，５４１．８６ １３，６６７，５４１．８６ 减：营业费用 ５，３２７，２２５．７２ ６，０９３，３１０．９８ ４，７５３，６７８．０７ ５，８０１，７４９．６９ 管理费用 ２７ ３１，３３９，３７１．８９ ３４，４８６，１９１．９０ ６８，４８２，９７４．２４ ８１，１０８，７２７．１６ 财务费用 ２８ －４９８，１３１．２９ －４８６，７２１．３８ ４，７８５，７７３．５９ ４，７７１，０７３．２７ 三、营业利润 １０，３６４，６００．３１ ５，６６３，０５７．５２ －５０，２３５，８３９．９１ －５９，４０８，１５８．２６ 加：投资收益 －２，０７７，６６３．２７ －６，３８９．８０ －３，５８０，４０１．９５ ７３６，７１９．８０ 补贴收入 营业外收入 ２１７，７００．７４ ２３６，８３９．７１ １４９，６５３．３７ １５１，２８５．３７ 减：营业外支出 ２９ １，２５９，３７４．００ １，２５９，８７４．００ ３，０１２，６０７．９２ ３，０２７，３４９．５２ 四、利润总额 ７，２４５，２６３．７８ ４，６３３，６３３．４３ －５６，６７９，１９６．４１ －６１，５４７，５０２．６１ 减：所得税 ２，３２９，３４３．８６ ２，３２９，３４３．８６ ６５１，０８１．８２ ６５１，０８１．８２ 少数股东损益 －２，６１１，６３０．３５ －４，８６８，３０６．２０ 五、净利润 ４，９１５，９１９．９２ ４，９１５，９１９．９２ －５７，３３０，２７８．２３ －５７，３３０，２７８．２３ 加：年初未分配利润 －２７，６０７，６３０．６７ －２７，６０７，６３０．６７ ６１，７２２，６４７．５６ ６１，７２２，６４７．５６ 其他转入 六、可供分配的利润 －２２，６９１，７１０．７５ －２２，６９１，７１０．７５ ４，３９２，３６９．３３ ４，３９２，３６９．３３ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －２２，６９１，７１０．７５ －２２，６９１，７１０．７５ ４，３９２，３６９．３３ ４，３９２，３６９．３３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股 利 ３２，０００，０００．００ ３２，０００，０００．００ 八、未分配利润 －２２，６９１，７１０．７５ －２２，６９１，７１０．７５ －２７，６０７，６３０．６７ －２７，６０７，６３０．６７ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 48 大庆联谊 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２ 年度 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７６６，９６６，０２９．３７ ７７４，１８４，４０２．５５ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ２４，０７４，２２５．１１ ２０，７６４，５７９．１７ 现金流入小计 ７９１，０４０，２５４．４８ ７９４，９４８，９８１．７２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６４６，４６３，８９２．４１ ６５３，７６８，０７９．９１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２５，８２９，７７１．６６ ２７，６２８，４８７．５９ 支付的各项税费 ５４，６９３，３５４．６８ ５４，８６２，５５８．８８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３０ ５４，７８６，２４２．２７ ５５，４９１，９１７．２２ 现金流出小计 ７８１，７７３，２６１．０２ ７９１，７５１，０４３．６０ 经营活动产生的现金流量净额 ９，２６６，９９３．４６ ３，１９７，９３８．１２ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 ６，０００，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ６，０００，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 １１，９８９，１６５．４５ １１，９８９，１６５．４５ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １１，９８９，１６５．４５ １１，９８９，１６５．４５ 投资活动产生的现金流量净额 －１１，９８９，１６５．４５ －５，９８９，１６５．４５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ８４，７４２，５００．００ ８４，７４２，５００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ６，４００，０００．００ ６，８３０，４２０．００ 现金流入小计 ９１，１４２，５００．００ ９１，５７２，９２０．００ 偿还债务所支付的现金 ７９，２５３，６５６．２５ ７９，２５３，６５６．２５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５，５５５，５６１．５６ ５，５５５，５６１．５６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４４７，３６４．２４ 现金流出小计 ８４，８０９，２１７．８１ ８５，２５６，５８２．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 ６，３３３，２８２．１９ ６，３１６，３３７．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ３，６１１，１１０．２０ ３，５２５，１１０．６２ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 49 大庆联谊 2002 年年度报告 现 金 流 量 表（续） ２００２ 年度 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 母公司 合 并 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润： ４，９１５，９１９．９２ ４，９１５，９１９．９２ 加：少数股东损益 －２，６１１，６３０．３５ 计提的坏账准备 －３，３７９，２７０．２０ －３，４４８．８９０．１３ 计提的资产减值准备 －１３，２７３，１８９．７５ －１３，２７３，１８９．７５ 固定资产折旧 ４１，１９４，１６８．２１ ４１，４００，９５６．２５ 无形资产摊销 ７４４，７１８．２５ １，６６３，７９９．８５ 长期待摊费用摊销 １５４，６６６．６７ １５４，６６６．６７ 待摊费用减少（减：增加） －５４９，５８９．４２ －５４９，５８９．４２ 预提费用增加（减：减少） －１，８６８，８２０．８８ －１，８６８，８２０．８８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失（减：收益） －２０７，９７５．９４ －２２１，７４９．７６ 固定资产报废损失 财务费用 －３５６，２５８．７０ －３３９，３１４．４６ 投资损失 ２，０７７，６６３．２７ ６，３８９．８０ 递延税款贷项（减：增加） 存货的减少（减：增加） ４９，６４９，２５２．０４ ４９，３１３，２９８．９６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３１，２３１，６１９．７２ －３２，５３４，２０７．７２ 经营性应付项目的增加（减：减少） －３８，６０２，６７０．２９ －３９，４０９，７００．８６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ９，２６６，９９３．４６ ３，１９７，９３８．１２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １８，３４８，１１６．６２ １８，８９９，７０７．５６ 减：现金的期初余额 １４，７３７，００６．４２ １５，３７４，５９６．９４ 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ３，６１１，１１０．２０ ３，５２５，１１０．６２ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 50 大庆联谊 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 一、股本 年初余额 １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 新增股本 本年减少数 年末余额 １９２，０００，０００．００ １９２，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 ４６１，５７３，２８４．７５ ４６１，５７３，２８４．７５ 本年增加数 ６５，７７９．７４ 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 关联交易差价 ６５，７７９．７４ 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 ４６１，６３９，０６４．４９ ４６１，５７３，２８４．７５ 三、法定和任意盈余公积金 年初余额 ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 ９７，９９９，５０６．７６ ９７，９９９，５０６．７６ 其中：法定盈余公积 四、法定公益金 年初余额 １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 １９，６２８，２２３．１５ １９，６２８，２２３．１５ 五、未分配利润： 年初未分配利润 －２７，６０７，６３０．６７ ６１，７２２，６４７．５６ 本年净利润（净亏损以“ －”号填列） ４，９１５，９１９．９２ －５７，３３０，２７８．２３ 本年利润分配 ３２，０００，０００．００ 年末未分配利润 －２２，６９１，７１０．７５ －２７，６０７，６３０．６７ 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 51 大庆联谊 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位：大庆联谊石化股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初数 本期增加数 本期转回数 其他减少 期末数 一、坏账准备合计 ２８，３２０，１３９．２６ ３，４４８，８９０．１３ ２４，８７１，２４９．１３ 其中：应收账款 ７，３２８，５４５．１９ ２，３５７，２５３．４１ ４，９７１，２９１．７８ 其他应收款 ２０，９９１，５９４．０７ １，０９１，６３６．７２ １９，８９９，９５７．３５ 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 １４，０８３，２１１．３２ ２７３，１４３．９２ １３，５４６，３３３．６７ ８１０，０２１．５７ 计 其中：库存商品 １１，８８０，３９２．５５ ２７３，１４３．９２ １１，５４０，３８１．１１ ６１３，１５５．３６ 原材料 ２，２０２，８１８．７７ ２，００５，９５２．５６ １９６，８６６．２１ 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产 １０，４８７，７５７．６５ ３７５，６０９．００ １０，１１２．１４８．６５ 其中：房屋建筑物 ６，３６９，９０７．４９ ６，３６９，９０７．４９ 通用设备 ７４７，６２９．８９ ７４７，６２９．８９ 专用设备 ２，５０１，１１２．７５ ２，５０１，１１２．７５ 运输工具 ８６９，１０７．５２ ３７５，６０９．００ ４９３，４９８．５２ 六、在建工程减值准 备 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52