号百控股(600640)联通国脉2002年年度报告

联通国脉通信股份有限公司 二 ００ 二年度报告 二 ００ 三年三月二十日 1 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 康慧军董事因公未出席四届五次董事会，委托尚冰董事长代为 行使表决权。 普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 公司董事长尚冰、总经理刘克选、总会计师庄菁彧在此声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２０ 2 第一节、公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文：联通国脉通信股份有限公司 英文： ＵＮＩＣＯＭ ＧＵＯＭＡＩ ＣＯＭＭＵＮＩＣＡＴＩＯＮＳ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写：ＵＧＭ 二、公司法定代表人：尚 冰 三、公司董事会秘书：蒋文民 董事会证券事务代表：李培忠 联系地址：国脉大厦 １３０１ 室 联系电话：０２１－６２７６２１７１、６２７６３３２１ 传真：０２１－６２７６３３２１ 电子信箱：ｗｅｎｍｉｎｇ＠ｓｈ．ｃｎｕｎｉｎｅｔ．ｎｅｔ ｌｐｚ＠ｓｈ．ｃｎｕｎｉｎｅｔ．ｎｅｔ 四、公司地址： 注册地址：上海市浦东新区川北公路 ２６２６ 号（邮编：２０１２０４） 办公地址：上海市江宁路 １２０７ 号国脉大厦（邮编：２０００６０） 网址：ｗｗｗ．ｕｎｉｃｏｍｇｍ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｇｍ＠ｇｕｏｍａｉ．ｓｈ．ｃｎ 五、公司信息披露方式： 选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 指定信息披露的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：国脉大厦 １３０１ 室董事会办公室 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：联通国脉 股票代码：６００６４０ 七、其他有关资料： （一）公司注册情况： 首次注册登记的日期：１９９２ 年 ４ 月 １ 日 首次注册登记的地点：上海市工商行政管理局 最近一次变更注册登记的日期：２００２ 年 ８ 月 １２ 日 最近一次变更注册登记的地点：上海市工商行政管理局 最近一次变更内容：公司法定代表人由葛镭变更为尚冰 （二）企业法人营业执照注册号：３１００００１０００６８３ （三）税务登记号码：地税沪字 ３１００４４１３２２０９４３９ 号 （四）公司聘请的会计师事务所： 普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市淮海中路 ３３３ 号瑞安广场 １９ 楼 邮政编码：２０００２１ 3 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元）： 利润总额 ４０，０７２，６９８ 净利润 ２０，９３４，３６８ 扣除非经常性损益后的净利润 ４４，９４４，３０７ 主营业务利润 １０８，６６９，０１０ 其他业务利润 ６，０９２，９４２ 营业利润 ３５，８４９，５４５ 投资收益 １２，４４０，０３８ 补贴收入 － 营业外收支净额 －８，２１６，８８５ 经营活动产生的现金流量净额 －２０３，８９３，２７９ 现金及现金等价物净增加额 －２５５，８９４，７０１ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：－２４，００９，９３９ （１）营业外收支净额 －８，２１６，８８５ 其中：处理固定资产净损益 －１，５０６，０４０ 计提固定资产减值准备 －６，７９２，９１６ 其 他 ８２，０７１ （２）股权投资差额摊销 －２８４，５４４ （３）计提长、短期投资减值准备 －２８，５６６，２４０ （４）股权处置损益 １８，７８７，７９０ （５）所得税影响数 －５，７３０，０６０ 二、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年（调整后）２０００ 年（调整前） 主营业务收入 １，６８０，９１５，３３６ ２６４，４３７，２６７ ３８５，７６４，７７９ ３８５，７６４，７７９ 净利润 ２０，９３４，３６８ ３８，０４３，３００ ６８，２７３，６１９ ６１，７２５，８０４ 总资产 １，２５８，５４４，２２２ １，２７５，８５４，９４７ １，３２３，６９２，９７０ １，３６０，０９３，８８９ 股东权益 （不含少数股东权益） １，１２９，０７６，５０７ １，１２１，３４０，４９１ １，１１５，５７０，８５４ １，２０９，６４０，１５２ 每股收益 ０．０６ ０．１０ ０．１９ ０．１７ 每股净资产 ３．０９ ３．０７ ３．０６ ３．３２ 调整后的每股净资产 ３．０８ ３．０５ ３．０３ ３．１１ 每股经营活动产生 的现金流量净额 －０．５６ ０．０５ ０．２１ ０．２１ 全面摊薄 净资产收益率（％） １．８５ ３．３９ ６．１２ ５．１０ 扣除非经常性损益后 ３．９５ ３．３１ ６．１０ ５．２５ 的加权平均净资产收益率（％） 4 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ３６４，８８２，７００ ０ ０ ３６４，８８２，７００ 注１ 资本公积 ４８３，３５５，６０５ ０ １，４４３，３３０ ４８１，９１２，２７５ 注２ 盈余公积 ２７５，０８６，２０４ ４，１８６，８７３ ３２７，９９０ ２７８，９４５，０８７ 注３ 未确认的投 注４ －１２，００８，２４７ －８０８，５４１ ０ －１２，８１６，７８８ 资损失 未分配利润 １０，０２４，２２９ ２１，２６２，３５８ １５，１３３，３５５ １６，１５３，２３３ 注５ 合计 １，１２１，３４０，４９１ ２４，６４０，６９１ １６，９０４，６７５ １，１２９，０７６，５０７ 注１、 股本本年未发生变化。 注２、 资本公积本年减少 １，４４３，３３０ 元，系历年受赠实物资产未来应交的所得税税率 由 １５％调增至 ３３％所致。 注３、 盈余公积本年增加 ４，１８６，８７３ 元，为本年净利润中提取；本年减少 ３２７，９９０ 元， 为合并范围减少转出所致。 注４、 未确认的投资损失本年增加 ８０８，５４１ 元，为控股子公司的净资产负数继续增加 所致。 注５、 公司年初未分配利润为 １０，０２４，２２９ 元，加本年度实现净利润 ２０，９３４，３６８ 元及 由于合并范围减少从盈余公积转入数 ３２７，９９０ 元，扣除按规定提取的盈余公积 和法定公益金 ４，１８６，８７３ 元及本年度拟分配现金红利 １０，９４６，４８１ 元，年末未 分配利润为 １６，１５３，２３３ 元。 第三节、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 股份类别 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ２１４，８５２，５１４ ２１４，８５２，５１４ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２１４，８５２，５１４ ２１４，８５２，５１４ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ９４，６９４，６１５ ９４，６９４，６１５ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３０９，５４７，１２９ ３０９，５４７，１２９ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ５５，３３５，５７１ ５５，３３５，５７１ ２、境内上市的外资股 5 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５５，３３５，５７１ ５５，３３５，５７１ 三、股份总数 ３６４，８８２，７００ ３６４，８８２，７００ 二、股票发行与上市情况 （一）公司 １９９７ 年年末股本总数为 ３６，４８８．２７ 万股，至报告期末没有发行股票。 （二）报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 （三）公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 ３７，０７３ 名。 （二）公司前十名股东情况： 股东名称 年度内 年末持股 比例（％） 股份类别 质押或冻 是否为国有 增减 数量（股） 结情况 或外资股东 国信寻呼有限责任公司 无 ２１４，８５２，５１４ ５８．８８ 法人股 无 否 上海陆家嘴金融贸易区 无 １２，５８１，８８８ ３．４４ 法人股 无 否 开发股份有限公司 中国电信集团 ＋５３４，４９５ ３．０１ 法人股 无 否 上海市电信公司 １０，９６９，９８８ 上海长途电信综合 无 ６，４９９，７２６ １．７８ 法人股 无 否 开发公司 上海捷时达 无 ５，４９０，９３５ １．５０ ５，００２，９８５ 法 人 无 否 邮政专递公司 股 ４８７，９５０ 流通股 中国电信集团工 无 ２，８７３，０６１ ０．７９ 法人股 无 否 会 上海市委员会 申银万国证券研究所 无 ２，７６５，８８０ ０．７６ 法人股 无 否 上海证券有限责任公司 无 １，７０６，５６２ ０．４７ 法人股 无 否 上海鸿讯贸易有限公司 无 １，２４０，１０２ ０．３４ 法人股 无 否 上海市浦东新区邮电局 无 １，１００，１９５ ０．３０ 法人股 无 否 １、报告期内，股东中国邮电工会上海市委员会减持 ２６２，０５０ 股流动股，并将 １， ６４６，２８９ 股法人股份分别转让给中国邮政工会上海市委员会和中国移动工会上海市委 员会，同时将剩余股份的股东名称变更为中国电信集团工会上海市委员会。 ２、上海长途电信综合开发公司、中国电信集团工会上海市委员会与中国电信集 团上海市电信公司存在关联关系。 四、控股股东情况： 公司控股股东为国信寻呼有限责任公司，法定代表人：葛镭；成立日期：１９９８ 年 ９ 月 １７ 日；注册资本：１０７，２２９．７５ 万元；主要经营业务：无线电寻呼、电话信 6 息服务，计算机信息服务；与上述业务相关的技术开发、工程咨询及线路设备安装； 通信设备、产品的销售等；报告期内，控股股东没有发生变化。 国信寻呼有限责任公司的控股股东为中国联通有限公司（即联通运营公司）；中 国联通有限公司的控股股东为中国联通股份有限公司（即联通红筹公司）；中国联通股 份有限公司的控股股东为中国联通（ＢＶＩ）有限公司（即联通 ＢＶＩ 公司）；中国联通（ＢＶＩ） 有限公司的控股股东为中国联合通信股份有限公司（即联通 Ａ 股公司）；中国联合通 信股份有限公司的控股股东为中国联合通信有限公司（即联通集团）。 中国联合通信 有限公司，法定代表人：杨贤足；成立日期：１９９４ 年 ６ 月 １８ 日；主要经营业务：国 际、国内长途通信业务；批准范围内的本地电话业务；移动通信、无线寻呼及卫星通 信业务（不含卫星空间段）；数据通信业务、互联网业务及 ＩＰ 电话业务；电信增值业 务；国家外经贸主管部门批准的进出口业务；国家允许或委托的其他业务。注册资金： １５８．８ 亿元，其中国家股占 ７９．１８％，中华通信系统有限责任公司等 １５ 家企业占其余 的 ２０．８２％股份。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况： 姓 名 性 别 年龄 公司职务 任期起止日期 年初持股数 年初持股数 （股） （股） 尚 冰 男 ４７ 董事长 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 刘文祥 男 ６０ 副董事长 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 南新生 男 ４０ 董 事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 赵 乐 男 ４７ 董 事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 刘克选 男 ４５ 董 事 ２００２．６．２７ ０ ０ 总经理 －２００５．６．３０ 康慧军 男 ４５ 董事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 梁雄健 男 ６９ 独立董事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 朱荣恩 男 ４８ 独立董事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 于再灵 男 ４４ 独立董事 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 张兆鸣 男 ５７ 监事长 ２００２．１０．３１ ０ ０ －２００５．６．３０ 张来发 男 ５２ 监 事 ２００２．６．２７ ３６８９ ３６８９ －２００５．６．３０ 沈健春 男 ４３ 监 事 ２００２．６．２７ １０００ １０００ －２００５．６．３０ 左德志 男 ３８ 副总经理 ２００２．１２．４ ０ ０ －２００５．６．３０ 孙志忠 男 ３９ 副总经理 ２００２．６．２７ ０ ０ 7 －２００２．１２．３ 许康根 男 ５０ 副总经理 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 庄菁彧 女 ２９ 总会计师 ２００２．６．２７ ０ ０ －２００５．６．３０ 蒋文民 男 ５１ 董 秘 ２００２．６．２７ １００００ １００００ －２００５．６．３０ （二）董事、监事在股东单位的职务及任职期间： 尚 冰：中国联合通信有限公司副总裁、党组成员 （２００１ 年 ３ 月至今） 刘文祥：上海市电信公司党委副书记 （１９９８ 年 ５ 月至今） 南新生：中国联合通信有限公司寻呼事业部总经理 （２００１ 年 ５ 月至今） 赵 乐：中国联合通信有限公司上海分公司总经理 （１９９９ 年 ７ 月至今） 康慧军：上海陆家嘴股份有限公司董事长 （２００１ 年 １２ 月至今） 张兆鸣：中国联合通信有限公司审计部副总经理 （２００２ 年 ８ 月至今） 张来发：上海市电信公司财务部经理 （２０００ 年 ７ 月至今） （三）年度报酬情况： 根据《公司章程》的规定，董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理 人员的报酬由董事会决定。公司现任董事、监事和高级管理人员中有六人在公司领取 报酬，其年度报酬总额为 １３０．７０ 万元；金额最高的 １ 位董事的报酬为 ３０．３５ 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ７５．４８ 万元；独立董事的津贴为每人 ５ 万元／年（含税），其出席股东大会、董事会所发生的差旅费及住宿费由公司按实报销。 董事、监事和高级管理人员报酬数额区间分布如下：１７－１８ 万元 ２ 人；２０－２４ 万元 ３ 人； ３０－３１ 万元 １ 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事：尚冰、刘文祥、南新生、赵乐、康慧 军、张兆鸣、张来发，他们分别在自己任职的单位领取报酬和津贴。独立董事梁雄健、 朱荣恩、于再灵三人除在公司领取独立董事津贴外，不在公司领取其他任何报酬和津 贴。 （四）报告期内离任的董事、监事情况： 股东大会第二十二次会议（暨 ２００１ 年年会）选举产生了新一届董事会。原公 司董事、监事葛镭、唐富馨、曹 丽、宋丽梅、张静星和赵一雷因工作原因离任；股 东大会第二十三次（临时）会议审议通过，由于工作需要，原监事吴龙云离任。 （五）报告期内聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员的情况： 董事会三届十五次会议决议，决定聘请孙志忠、许康根为公司副总经理，庄菁 彧为公司总会计师，同时免去季褆、叶伟鹤公司副总经理，郑炜公司副总经理兼总工 程师的职务；董事会三届十六次会议决议，因个人原因提出辞职，决定免去赵一雷公 司董事会秘书的职务，同时指定蒋文民临时代行董事会秘书的职责；董事会三届十八 次会议决议，决定聘请蒋文民为公司董事会秘书；董事会四届一次会议决议，决定聘 请公司董事刘克选兼任公司总经理，张静星、孙志忠、许康根为公司副总经理，庄菁 彧为公司总会计师、蒋文民为公司董事会秘书；董事会四届三次会议决议，因工作调 动，决定免去张静星公司副总经理的职务；董事会四届四次会议决议，因个人原因提 出辞职，决定免去孙志忠公司副总经理的职务，聘请左德志为公司副总经理。 二、员工情况 至报告期末，公司共有员工 ５８７ 人，其中：生产人员 ２２ 人，销售人员 ８８ 人， 技术人员 １４１ 人，财务人员 ３１ 人，行政人员 ９４ 人，客服人员 １２８ 人，服务人员 ８３ 8 人。员工教育程度：硕士 ９ 人，大学本科 １０２ 人，大专 １０９ 人。公司离退休人员：５６ 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，在不断完善公司法人治理结构、建立现代企业 制度，规范公司运作等方面做了一系列工作，对照上述法律法规，公司治理的实际情 况及需进一步完善的地方如下： （一） 关于股东与股东大会 公司根据中国证监会的有关要求，修订、完善了《公司章程》。公司能够遵照《公 司章程》和《股东大会规范意见》的有关要求，召开、召集股东大会，确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，在按所持股份承担相应义务的同时，充分行使自己的 权利；公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害中小 股东的利益。自 １９９９ 年起公司未有向股东及其关联方提供担保。 （二）控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活 动。在公司的业务转型中给予公司大力支持。在公司第四届董事会、监事会的换届改 选中，控股股东对公司董事、监事候选人的提名，严格遵循相关法律、法规和《公司 章程》规定的条件和程序。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 做到“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会及 公司内部机构能独立运作。 （二） 关于董事与董事会 公司根据中国证监会的有关要求，完成了《公司建立现代企业制度自查问卷和 自查报告》。公司严格按照《公司章程》所规定的董事选聘程序进行了董事会的换届 改选。能够按照《公司章程》和《董事会议事规则》，召集、召开董事会并作出相应 的决议。公司董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，忠实、诚信、独 立、勤勉地履行自己的职责。为了使独立董事能更充分、更有效地参与董事会的工作， 切实保障中小股东的合法权益，公司股东大会第二十二次会议选举产生了三名独立董 事，提前达到中国证监会要求的独立董事占公司董事总人数三分之一的指标。对照《上 市公司治理准则》，公司尚未设立董事会相关的专门委员会，公司将结合实际，在进 一步完善独立董事制度的基础上，适时建立董事会各专门委员会，以促进董事会的决 策科学化、制度化。 （四）监事和监事会 公司严格按照《公司章程》所规定的监事选聘程序进行了监事会的换届改选。 目前，公司监事会的人数符合法律法规的规定。公司监事会本着对全体股东负责的态 度，对公司的财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监 督。 （五）关于绩效评价与激励约束机制： 公司正积极着手建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励 机制；根据《公司章程》及有关规定，公司已经建立了约束机制和内控制度，并将继 续努力完善。 （六）关于利益相关者： 公司充分尊重银行及其他债权人、员工、用户等其他利益相关者的合法权益，共 9 同推动公司持续健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司能够牢固树立诚信意识，始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信 息披露工作的首位，及时与监管部门汇报、沟通，认真接待股东来访和咨询，不断规 范信息披露工作。公司将对《信息披露管理办法》作进一步的修改和完善。 二、独立董事履行职责情况 公司 １９９９ 年 ６ 月引入独立董事制度。根据中国证监会《关于在上市公司设立独 立董事制度的指导意见》，经 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日公司第二十二次股东大会批准，公司 设立三位独立董事，从而使公司独立董事人数提前达到中国证监会规定的占公司董事 总人数 １／３ 的要求。公司目前的三名独立董事中，梁雄健教授自 １９９９ 年 ６ 月起一直 担任独立董事至今，朱荣恩教授和于再灵律师为新任独立董事。三位独立董事能认真 履行职责，参加董事会和股东大会会议，积极发表意见，尤其对公司关联交易、聘请 会计师事务所和高级管理人员的聘免等事项发表了专业性意见，并出具了独立董事意 见，对董事会的重大决策、公司治理和保障中小股东的合法权益起到了很好的作用。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （一）人员方面： 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均是独立的，并设立了独立的人 力资源部。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公 司领取报酬，且均未在股东单位担任其它职务。 （二）资产方面： 公司拥有独立的通信系统、辅助系统、配套设施以及相应的采购和销售系统，资 产界面清晰。 （三）财务方面： 公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立 在银行开户。 （四）机构方面： 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情 况。 （五）业务方面： 公司有独立完整的业务及自主经营能力，在对控股股东提供某些技术服务和关联 交易中，公司也完全按照市场化原则从事这些业务，并争取早日向其他电信运营商提 供类似服务。 四、高级管理人员的考评激励 公司董事会根据年度经营目标的完成情况，对公司高级管理人员的绩效进行考 评，实行岗位薪酬和经营绩效相结合的考核制度。公司正积极着手建立公正透明的经 理人员绩效评价标准和激励机制； 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会，分别为第二十次、二十一次、二十二次和 二十三次会议，有关情况如下。 一、第二十次（临时）会议 会议通知刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２ 日的《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日以 通讯方式召开。出席会议的股东（含代理人）共有 ２２ 人，所持股份总数 ２４３，８０９，０５８ 股，占公司有表决权总股份的比例为 ６６．８２％。会议审议通过了“关于对数字集群移动 10 通信系统进行补网扩容的方案”。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日的《上海证券报》。 二、第二十一次（临时）会议 会议通知刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日的《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日 在上海召开。出席会议的股东（含代理人）共有 ４０ 人，所持股份总数 ２５４，３９５，１１８ 股，占公司有表决权总股份的比例为 ６９．７２％。会议审议通过了“关于公司与中国联通 公司进行关联交易事项的议案”，关联股东国信寻呼有限责任公司回避表决。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日的《上海证券报》。 三、第二十二次会议（暨 ２００１ 年年会） 会议通知刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日的《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日 以上海召开。出席会议的股东（含代理人）共有 ３９ 人，所持股份总数 ２４９，１６４，９６８ 股，占公司有表决权总股份的比例为 ６８．２８６２％。会议审议通过了以下事项： １．公司 ２００１ 年工作总结的报告； ２．公司 ２００２ 年发展计划的报告； ３．公司 ２００１ 年度财务决算的议案； ４．公司 ２００１ 年利润分配的议案； ５．公司 ２００２ 年度聘请普华永道中天会计师事务所为公司年度审计机构的议案； ６．关于调整二 ００ 二年短期投资计划的议案； ７．关于独立董事津贴的议案； ８．关于收回对比尔德公司投资的议案； ９．关于将 １．５ 亿元数字集群投资从自有资金改为配股募集资金的议案； １０．关于修改〈公司章程〉的议案； １１．关于公司监事会工作报告的议案； １２． 选举新一届董事会、监事会：尚冰、刘文祥、南新生、赵乐、刘克选、康 慧军、梁雄健、朱荣恩和于再灵为公司第四届董事会董事，其中梁雄健、朱荣恩和于 再灵为独立董事；吴龙云、张来发为公司第四届监事会监事。 会议决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日的《上海证券报》。 四、第二十三次（临时）会议 会议通知刊登在 ２００２ 年 ９ 月 １４ 日的《上海证券报》。会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日在上海召开。出席会议的股东（含代理人）共有 ６ 人，所持股份总数为 ２２６，９２４，３０２ 股，占公司有表决权总股份的比例为 ６２．１９０９％。会议审议通过了“关于调整部分监事 的议案”，决定免去吴云龙的监事职务，增补张兆鸣为监事。 会议决议刊登在 ２００２ 年 １１ 月 １ 日的《上海证券报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况的讨论与分析 （一）主营业务范围及其经营状况 公司所属通信行业，主营业务范围为：无线通信、图象、数据及各类通信产品， 通信系统的设计、开发、开通，技术咨询、服务，通信设备配套，仪器仪表代办及维 修保养等。 报告期内，公司主营业务发生重大变化。根据股东大会第十九次会议“关于公司 业务重组的基本框架”决定，公司围绕中国联通主营业务的上游和下游，为其提供产 品和服务，同时进行业务重组和转型，并取得了阶段性的成果。２００２年度，公司实现 主营业务收入１６．８１亿元，比去年同期增长５３５．６６％；主营业务利润１．０９亿元，比上年 11 同期增长３６．１９％；净利润２０９３．４４万元，比上年同期下降４４．９７％。 ２００２ 年，公司依托中国联通代理销售 ＣＤＭＡ 手机 ，全年与供应商签订买卖合同并 已到货的总量为 ６７．３４ 万台，支付货款 １８．３３ 亿元；全年销售总量为 ６２．６ 万台，销 售收入达到 １４．８３ 亿元，收回货款 １６．８ 亿元，收到银行和商业承兑汇票 ５０２１．４１ 万 元。 １、公司报告期经营成果以及期末财务状况 主营业务收入、主营业务利润、净利润，现金及现金等价物净增额同比增减变化 （单位：人民币 元） 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 上年同期数 增减比率（％） 主营业务收入 １，６８０，９１５，３３６ ２６４，４３７，２６７ ５３５．６６％ 主营业务利润 １０８，６６９，０１０ ７９，７９３，５９１ ３６．１９％ 净利润 ２０，９３４，３６８ ３８，０４３，３００ －４４．９７％ 现金及现金等 －２５５，８９４，７０１ ９１，３１４，５５０ －３８０．２３％ 价物净增加额 分析： ①主营业务收入同比增长 ５３５．６６％，主要是报告期内公司销售 ＣＤＭＡ 手机增加的销 售收入； ②主营业务利润同比增长 ３６．１９％，主要是销售 ＣＤＭＡ 手机增加的利润； ③净利润同比下降 ４４．９７％，主要是所得税税率的提高增加了税额的支出、投资收 益的减少以及利润表的加项——“未确认的投资损失”下降所致。 其中：所得税税率提高的原因是：按国家规定于 ２００２ 年起由原 １５％的优惠税率恢 复至按 ３３％的税率； 投资收益减少是年末受证券市场影响计提了短期投资减值准备所致； “未确认的投资损失”项减少是：对控股子公司实行收缩战略后亏损额下降所致； ④现金及现金等价物净增加额同比负增长 ３８０．２３％，主要是销售周转的因素，ＣＤＭＡ 终端采购量高于销售量增加的现金支出及数字集群工程投资所致。 ２、公司生产经营的主要产品及提供服务的情况 （单位：人民币元） 行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 寻呼通信 １１８，０４０，９６２ ６５，５６７，４１８ ４４．４５％ ＣＤＭＡ 手机销售 １，４８２，８２６，３３４ １，４２２，１３０，９０５ ４．０９％ 主要业务经营地区均在国内。 12 ３、报告期内主营业务构成变化 占主营收入的比例（％） 占主营成本的比例（％） 行 业 本期数 上年数 本期数 上年数 寻呼通信服务 ６．９４％ ５９．８２％ ４．１８％ ４５．５４％ 集群通信服务 １．１３％ ７．０２％ ０．８５％ ４．２９％ ＣＤＭＡ 手机代理销售 ８８．２９％ ０．００％ ９０．７６％ ０ ＣＤＭＡ、ＧＳＭ 直放站销售 １．４０％ ０．００％ １．２８％ ０ 其他业务 ２．２３％ ３３．１６％ ２．９２％ ５０．１６％ 主要业务经营地区均在国内。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： １、子公司及合营企业 本公司权益比例 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本集团投资额 直接 间接 合并 子公司 上海国脉通信实业发展 无线通信及信 有限公司 息服务，通信系 ５６，０００，０００ 统与计算机应 ５６，０００，０００ 元 １００％ － 是 元 用系统的开发 及工程承包等 上海国脉通信销售维修 无线通信、信息 中心 ５，０００，０００ 元 服务及通信产 ５，０００，０００ 元 １００％ － 是 品维修等 上海国脉联合有限公司 国际贸易、国内 １３，５６０，０００ 保税区企业的 １３，５６０，０００ 元 ９０％ １０％ 是 元 贸易及代理等 上海国脉通信器材公司 １０，０００，０００ 通信器材销售、 １０，０００，０００ 元 ４０％ ６０％ 是 元 生产、维修等 上海国脉广告装潢公司 广告设计、制作 ５００，０００ 元 ５００，０００ 元 １００％ － 否 等 上海国脉房地产开发经 房地产开发经 ５，０００，０００ 元 ５，０００，０００ 元 ９０％ １０％ 是 营有限公司 营、咨询等 上海华脉通讯技术有限 通讯设备、通讯 公司 器材、通讯工程 ５００，０００ 元 ４５０，０００ － ９０％ 是 安装、维修、设 计和施工等 上海国脉实验工厂 通信设备、按许 ５００，０００ 元 ５００，０００ 元 １００％ － 是 可证生产等 上海国脉天讯有限公司 开发当地、区域 １，６００，０００ 美 及国际寻呼和 ８１６，０００ 美元 ５１％ － 是 元 语音信箱及其 他信息服务等 上海联通国脉信息科技 计算机专业的 有限公司 １，０００，０００ 元 技术服务及商 ５１０，０００ 元 － ５１％ 是 务咨询服务 深圳市佳讯实业发展有 １１，２２４，５００ 无线电发射设 １１，２２４，５００ 元 － ９０％ 是 13 限公司 元 备的生产与销 售业务等 合营公司 江苏苏讯国脉集群通信 通讯技术服务， 有限公司 无线通信、图 ７，０００，０００ 元 象、数据及各类 ３，５００，０００ 元 ５０％ － 是 通信系统的设 计与开发等 上海国脉苏讯寻呼有限 无线寻呼业务、 公司 １，５００，０００ 元 通信器材及维 ３，５００，０００ 元 － ５０％ 否 修等 ２、上海邦联创业投资有限公司：截至报告期末，公司持有上海邦联创业投资有 限公司 ７．６４％股权；报告期内公司获得投资收益 ４３７ 万元。该公司注册资本 ５２，３３１ 万元，主要经营范围：投资咨询，企业购并及委托经营；销售百货，五金交电，金属 材料，机电设备（凡涉及许可经营的凭许可证经营）。报告期末该公司总资产 ７０，４２７ 万元，报告期内实现净利润 ５，７６３ 万元。 ３、深圳市华为电气股份有限公司：截至报告期末，公司持有深圳市华为电气股 份有限公司 ０．１９％股权；报告期内公司获得红利和股权转让收益 ３，０９５．５０ 万元。该公 司注册资本 ７９，１６１ 万元，主要经营范围：大容量数字交换机、高频电源、监控工程、 集成电路等通信领域产品开发研究和生产。２００１ 年期末该公司总资产 ６１４，８５３ 万元， ２００１ 年实现净利润 ４４９，９６８ 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 １、报告期内，公司向摩托罗拉等前五名供应商采购金额合计 １６８，２８５．２６ 万元， 占公司年度采购总额的 ９８．９９％。 ２、报告期内，公司向中国联通等前五名客户销售金额合计 １２５，３３２．８１ 万元， 占公司年度销售总额的 ７９．７７％。 二、报告期内投资情况 （一）募股资金使用情况： 报告期内公司未募集资金。公司于 １９９９ 年 １１ 月收回对上海市邮电管理局移动 通信网投资款 ２．４ 亿元，属于 １９９７ 年 １ 月配股募集的资金，根据 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日 公司股东大会第二十二次会议审议通过，将 １．５２ 亿元数字集群投资从自有资金改为 配股募集资金，详情见 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日《上海证券报》刊登的公告。 １、ＨＡＲＭＯＮＹⅠⅡ期工程预算 ４２００ 万元，已全部完成； ２、ＩＤＥＮ 数字集群补网工程 １．１ 亿元，报告期内资金投入共计 ７，１９３．７３ 万元，该 系统已于 ２００２ 年底开始试运行。 （二）报告期内非募股资金投资的主要项目： 呼叫中心系统平台项目预算 １，９３８．３６ 万元，本年度完成 ６３６．２９ 万元，累计完 成 １，６１０．９５ 万元，完工程度 ８３．１１％。 三、二００三年经营情况分析： ２００３ 年公司将继续坚定不移地实施业务转型，贯彻公司的业务发展战略，尽 快形成富有生命力的、可持续发展的公司主营业务链。继续深化改革，强化管理，全 面提升公司的核心竞争能力。公司将以中国联通业务发展为依托，发挥上海的区位优 势和人才优势，大力发展各项新业务，力争通过几年的努力，使国脉从区域性的寻呼 运营商，转变成为一个全国性的、拥有几项支柱性业务的综合电信业务服务商。在业 务发展与经营范围方面，公司将在稳定传统寻呼业务的同时，大力推进终端销售与维 14 修，积极拓展数字集群市场，努力实现呼叫中心业务与网络优化业务的突破，探索为 中国联通 ＣＤＭＡ 网提供满足中国市场需求的增值内容服务，形成多业务相互补充、协 调发展的多元化的经营格局。 四、董事会的日常工作 （一） 报告期内董事会的会议情况： 报告期内董事会共召开了九次会议，情况如下： １、三届十五次会议： 会议于 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日在上海召开，１０ 位董事全部出席（其中 ２ 位委托）。会 议审议通过了以下事项： （１）关于孙志忠等六人的任免事项； （２）关于对数字集群移动通信系统进行补网扩容的方案； （３）关于和美国 ＯＰＥＮＷＡＶＥ 公司共同投资设立合资公司的方案； （４）有关公司与中国联通公司之间关联交易有利性意见的报告。 ２、三届十六次会议： 会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２０ 日在上海召开，１０ 位董事全部出席（其中 ４ 位委托）。会议审 议通过了以下事项： （１）公司 ２００１ 年工作总结及 ２００２ 年发展计划报告； （２）公司 ２００１ 年度财务决算草案、２００２ 年度财务预算草案、２００１ 年度利润分 配预案和 ２００２ 年度利润分配政策； （３）关于 ２００１ 年资产减值准备金计提及核销的报告； （４）关于收回对比尔德公司投资的报告； （５）关于支付会计师事务所报酬事项的意见； （６）公司 ２００１ 年年度报告； （７）关于公司董事会秘书免聘的报告。 ３、三届十七次会议： 会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日以通讯方式召开。１０ 位董事全部出席（其中 ２ 位委托）。 会议审议通过了以下事项： （１）公司二 ００ 二年一季度报告； （２）关于“公司与中国联通公司进行关联交易事项”的议案； （３）关于召开股东大会第二十一次（临时）会议的若干意见。 ４、三届十八次会议： 会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２４ 日在上海召开，１０ 位董事全部出席（其中 ４ 名委托）。会 议审议通过了以下事项： （１）关于董事会换届改选及董事候选人提名的议案； 董事会经酝酿，提名尚 冰、刘文祥、南新生、赵 乐、刘克选、康慧军、 梁雄健、朱荣恩和于再灵等九人作为第四届董事会董事候选人，其中梁雄健、朱荣恩 和于再灵为独立董事候选人。 （２）关于聘请蒋文民担任公司董事会秘书的议案； （３）关于聘请普华永道中天会计师事务所为公司年度审计机构的议案； （４）关于调整二 ００ 二年短期投资计划的议案； （５）关于对公司应收款项计提坏帐准备的有关规定进行修改的议案； （６）关于将 １．５ 亿元数字集群投资从自有资金改为配股募集资金的议案 ； （７）关于与美国 ＯＰＥＮＷＡＶＥ 公司共同投资设立合资公司的决议案； （８）关于修改《公司章程》的议案； 15 （９）关于独立董事津贴的议案； （１０）关于召开股东大会第二十二次会议（暨 ２００１ 年年会）的议案。 ５、三届十九次会议： 会议于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日以通讯方式召开，１０ 位董事全部出席。会议审议通过 了以下事项： （１）公司建立现代企业制度的自查问卷； （２）公司建立现代企业制度的自查报告。 ６、四届一次会议： 会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日在上海召开，９ 位董事全部出席（其中 １ 位委托）。会 议审议通过了以下事项： （１）选举尚冰为公司董事长（法定代表人）、刘文祥为公司副董事长； （２）经董事长提名，聘请刘克选董事兼任总经理、蒋文民任董事会秘书； （３）经总经理提名，聘请张静星、孙志忠、许康根任副总经理，庄菁彧 任总会计师； （４）委任李培忠为董事会证券事务代表； （５）通过《董事长办公会议细则》； （６）通过《董事会若干费用处理的规定》。 ７、四届二次会议： 会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日以通讯方式召开，９ 位董事全部出席。会议审议并通过 了以下事项： （１）公司二 ００ 二年半年度报告； （２）关于撤销设立联通国脉电信服务有限公司的议案。 ８、四届三次会议： 会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日以通讯方式召开，９ 位董事全部出席。会议审议并通 过了以下事项： （１）公司二 ００ 二年第三季度报告； （２）关于免去张静星公司副总经理职务的议案。 ９、四届四次会议： 会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日在上海召开，９ 位董事全部出席（其中 ３ 位委托）。会 议审议并通过了以下事项： （１）关于左德志、孙志忠任免的议案； （２）关于公司逐步收回对外投资的议案； （３）关于公司短期投资变现期限延长的议案； （４）关于公司与中国联通公司及其各省市分公司进行关联交易的议案； （５）关于公司设立北京分公司的议案； （６）关于召开公司第二十四次（临时）股东大会的议案。 （二）董事会执行股东大会决议的情况： １、 股东大会第二十次会议通过的“关于对数字集群移动通信系统进行补网扩 容的方案”，已实施，具体情况详见第七节； ２、股东大会第二十一次会议通过的“关于公司与中国联通公司进行关联交易 事项的议案”，已实施，具体情况详见第九节； ３、关于 ２００１ 年度的利润分配方案，公司已于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日实施。 五、２００２ 年度利润分配及资本公积转增股本的预案 根据经审计的财务报告（合并），公司 ２００２ 年度实现利润总额为 ４，００７．２７ 万元， 16 扣除 ３３％所得税、少数股东损益和未确认的投资损失后，净 利润为 ２，０９３．４４ 万元。综 合公司在分配与发展上的关系及 ２００２ 年利润分配政策，提出以下分配预案： １、提取净利润的 １０％为法定盈余公积，计 ２０９．３４ 万元； ２、提取净利润的 ５％为法定公益金，计 １０４．６７ 万元； ３、提取净利润的 ５％为任意盈余公积，计 １０４．６７ 万元； ４、加年初合并未分配利润 １，００２．４２ 万元，加其他转入 ３２．７９ 万元，可供股东分 配的利润为 ２，７０９．９７ 万元； ５、按公司总股份 ３６，４８８ 万股计，每 １０ 股派发现金红利 ０．３０ 元（含税），共计 １，０９４．６５ 万元； ６、 经上述分配后，合并未分配利润为 １，６１５．３２ 万元，结转下一年度分配。 由于公司流通股比例不符合《公司法》规定，为尽快达标，同时考虑到公司的实 际情况，拟以资本公积转增股本的方式来解决。具体方案如下： 以 ２００２ 年末公司总股本 ３６４，８８２，７００ 股为基数，按每 １０ 股转增 １ 股，向全体股 东实施资本公积转增股本，共计转增股本 ３６，４８８，２７０ 股（每股面值 １ 元）。经资本公 积转增股本后，公司总股本将达到 ４０１，３７０，９７０ 股，资本公积余额为 ４４５，４２４，００５ 元。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况： （一）监事会会议的情况 １、２００２ 年 ３ 月 １９ 日召开监事会三届十四次会议，审议通过《 ２００１ 年度监事会 报告》、《２００１ 年监事会工作总结与 ２００２ 年监事会工作要点》、《关于监事会审核公司 ２００１ 年度财务报告的情况通报》、《公司 ２００１ 年度报告》、《公司 ２００１ 年度财务决算与 ２００２ 年度财务预算的报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配预案与２００２ 年度利润分配政策 的报告》、《２００１ 年度公司资产减值准备金计提及核销的报告》、《关于收回对比尔德 公司投资的报告》以及《关于公司支付会计师事务所报酬的报告》。会议讨论了对第 三届董事会任期届满的经营业绩进行审计的事项，提出了初步的看法。 ２、２００２ 年 ５ 月 ２４ 日召开监事会三届十五次会议，审议通过《关于监事会换届 改选的议案》、《关于对第三届董事会任期届满的经营业绩进行审计的议案》以及《关 于第三届董事会任期业绩的审计方案》。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开监事会四届一次会议，审议通过《关于选举吴龙云先 生任第四届监事会监事长、聘请方国英女士任第四届监事会秘书的议案》以及《监事 会 ２００２ 年下半年的工作安排》。会议组织监事学习了《上市公司治理准则》的相关条 款，并进行了认真讨论。 ４、２００２ 年 ８ 月 ２０ 日以通讯方式召开了监事会四届二次会议，审议通过公司 ２００２ 年中期报告及其摘要。 ５、２００２ 年 ９ 月 １２ 日召开了监事会四届三次会议，审议通过《关于调整部分监 事的报告》以及《关于第三届董事会任期内的业绩审计报告》。 ６、２００２ 年 １０ 月 ３１ 日召开监事会四届四次会议，选举张兆鸣先生任第四届监 事会监事长，并根据工作需要，对监事作了分工。会议还研究、布置了监事会下阶段 的工作。 （二）报告期内监事出席了公司召开的历次股东大会，列席董事会召开的历次 会议，对董事会履行职权时执行公司的决策程序和议事规则的情况进行监督，并对决 策的可行性提出了建设性的意见。 （二） 报告期内完成了第三届监事会的换届改选工作。并根据《公司章程》第 １７１ 条第四款之规定，监事会履行了职权，对第三届董事会任期内的经营业绩进行审 计，作出审计报告，由监事长向股东大会报告了审计情况。 17 二、对公司相关事项发表的独立意见 （一）公司 ２００２ 年度的经营活动符合国家的法律、法规。公司的决策遵守了法 定程序。公司为防范风险，建立了内部控制制度，并在实践中不断加以完善。公司的 董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时能够遵守相关的法律、法规，未发 现有违反《公司法》与《公司章程》的行为。 （二）普华永道中天会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告。我们 认为该报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司未募集资金。公司于 １９９９ 年和 ２０００ 年收回对原上海市邮 电管理局向移动电话网的投资款 ２．６８ 亿元，属于公司 １９９７ 年配股募集资金。于 ２００２ 年公司业务发展需要，将收回配股募集资金中的 １．５２ 亿元再投资于数字集群项目。 公司收回募集资金与变更投资项目的程序符合法律规定，相关的信息在《上海证券报》 上依次作了披露。 （四）公司转让持有的深圳华为公司 ８５０ 万股股权的价格，按公允的价值确定， 符合公司的利益，未发现内幕交易与损害部分股东权益的现象。 （五）公司与中国联通的关联交易，遵循公平、公正的原则，未发现损害公司 利益和内幕交易行为。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进展 为了集中资金，配合公司进行业务转型，进一步优化资源配置，２００２ 年 １２ 月 ３ 日，董事会四届四次会议通过决议，决定授权公司经营班子，对公司持有的深圳市华 为电气股份有限公司股权，以市场可以接受的价格进行协议转让。 根据 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日深圳市华为电气股份有限公司 ２００２ 年度临时股东大会决 议，要求转让的股份由深圳市华为电气股份有限公司所有不出让股份的股东受让，并 由华为技术有限公司作为受让方代表与要求转让的股东签署股份转让协议，转让价格 定为 ４．０３ 元／股。为此 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日公司与华为技术有限公司签订了《股权转 让协议》，公司将所持有的深圳市华为电气股份有限公司 ８５０ 万股股份转让给深圳市 华为电气股份有限公司所有不出让股份的股东， 转让价格 ４．０３ 元／股，股权转让价款 合计为 ３４２５．５ 万元。公司持有的 ８５０ 万股股份的投资成本为 １５３０ 万元，本次股权转 让，公司获得 １８９５．５ 万元的收益。华为公司已按照《深圳市华为电气股份有限公司章 程》的有关规定办理了转让股份的过户手续。公司已收到了全部股权转让款。本次股 权转让的收益占公司 ２００２ 年度利润总额的 ４７．３０％。 上述相关公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日、２００３ 年 ２ 月 ２７ 日《上海证券报》。 三、报告期内重大关联交易事项 （一） 与中国联通及其下属各省市分公司的关联交易 １、５ 月 １３ 日，公司与间接控股股东中国联通公司签订了《ＣＤＭＡ 移动电话采购 框架协议》。协议规定：在 ２００２ 年度，公司根据中国联通的需求向其下属各省市分公 司销售不超过 ５０ 万部、销售额不超过 １８ 亿元的 ＣＤＭＡ 移动电话。５ 月 ２４ 日，公司股 18 东大会第二十一次临时会议批准了这一协议。至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司累计向 中国联通公司下属各省市分公司销售 ＣＤＭＡ 移动电话 ４３８，４７０ 台，销售收入为 １０４，９２７．９９ 万元，销售成本为 １００，７９１．６１ 万元，销售毛利为 ４，１３６．３８ 万元，相当于 同期销售给非关联方的毛利率。应收账款 ４，４９７．５４ 万元，应收票据 ２，０５４．２８ 万元。 ２、根据公司股东大会第二十一次（临时）会议决议，公司还分别开展了网络优 化、直放站设备销售和上海地区的卡号代理业务。至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司 ＣＤＭＡ 、 ＧＳＭ 直放站设备销售收入 １，７５１．７６ 万元，销售成本为 １，３５８．６２ 万元，销售毛利为 ３９３．１３ 万元；各类卡号代理业务收入 ４７９．７０ 万元；提供 ＣＤＭＡ、ＧＳＭ 网络优化收入 ７４．６６ 万元。 ３、另外公司还委托联通进出口公司代理进口数字集群设备款 ４，２１６．７４ 万元，并 支付代理费、运保费等相关费用 ２３５．２８ 万元；向中国联通上海分公司支付 ＩＰ 专线费 ４９１．１７ 万元。 ４、报告期内公司向中国联通销售 ＣＤＭＡ 直放站设备，收到预收设备款 ４６２．０８ 万元。 上述关联交易的交易价格均按照相当于公司向其他第三方提供相同产品的价格、 招投标价格和关联方与其他代理商相同的代理分成办法确定。 上述关联交易为公司顺利完成业务转型和保持经营业绩的稳定增长起到了关键 的作用。 （二）报告期内公司支付上海北雁劳服有限公司劳务费 １，３６９．５３ 万元。劳务人 员的用工费用按劳务市场价格进行结算。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）重大担保： 截至报告期末，公司为上海市电信公司（前“上海市邮电管理局”）２３，４７７，１８１．６１ 美元的借款提供了担保。这些借款主要用于上海邮电通信工程建设。于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述借款均未到期，上海市电信公司一直在按借款合同规定如期归还，公司亦 于 １９９９ 年 ４ 月同上海市电信公司签订了反担保合同。 （二） 报告期内没有委托理财事项。 五、报告期内公司聘任会计师事务所情况 经公司股东大会第二十二次会议同意，公司 ２００２ 年度聘请普华永道中天会计师 事务所为公司年度财务报告的审计机构。报告年度支付其报酬为 ３８ 万元，含营业税、 差旅费等杂项费用。公司 ２００１ 年度支付其报酬为：审计费 ３５ 万元，含营业税、差旅 费等杂项费用。 六、报告期内，公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处分、通报批 评和上海证券交易所公开谴责的情况，亦无中国证监会派出机构对公司进行巡检的情 况。 七、企业所得税变化情况 由于国税局取消了上市公司税率优惠政策，公司 ２００２ 年度已按照 ３３％的税率缴 纳所得税。 19 第十节 财务报告 一、审计报告 本年度公司的会计报表经普华永道中天会计师事务所中国注册会计师肖峰、何 影帆的审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，详见附件一。 二、会计报表 １、联通国脉通信股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表，详见附件一； ２、联通国脉通信股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日利润及利润分配表，详见附件 一； ３、联通国脉通信股份有限公司 ２００２ 年度现金流量表，详见附件一。 三、会计报表附注，详见附件一。 四、联通国脉通信股份有限公司 ２００２ 年度会计报表补充资料，详见附件二。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿 联通国脉通信股份有限公司 董事长：尚 冰 二 ００ 三年三月二十日 20 联通国脉通信股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 联通国脉通信股份有限公司 2002 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 1 母公司及合并资产负债表 2-3 母公司及合并利润表 4 母公司及合并利润分配表 5 母公司及合并现金流量表 6-7 会计报表附注 8-63 普华永道中天会计师事务所有限公司 瑞安广场 12 楼 淮海中路 333 号 上海 200021 中华人民共和国 电话 ： +86 (21) 6386 3388 传真 ： +86 (21) 6386 3300 审计报告 普华永道审字(2003)第 780 号 联通国脉通信股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团（包括贵公司及合并子公司） 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和 2002 年度的利润表、利润分配表和现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会 计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵 集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 肖 峰 2003 年 3 月 20 日 注册会计师 何 影 帆 本业务由注册名称为普华永道中天会计师事务所有限公司的公司办理。 联通国脉通信股份有限公司 2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 (附注(＋)) (附注(＋)) 货币资金 (五)1 250,046,898 505,941,599 232,513,893 411,863,987 短期投资 (五)2 173,215,638 203,557,637 172,837,838 202,958,899 应收票据 (五)3、(七)6 50,214,050 - 44,907,800 - 应收股利 (五)6 4,370,000 - 4,370,000 652,131 应收利息 - - - - 应收账款 (五)4、(六)1、(七)6 85,530,253 4,900,868 79,008,169 4,549,333 其他应收款 (五)4、(六)1 4,764,634 17,570,115 53,764,312 95,432,921 预付账款 (五)5 4,311,060 1,123,748 3,711,891 1,082,324 应收补贴款 - - - - 存货 (五)7 168,236,205 36,339,977 142,095,570 1,992,934 待摊费用 (五)8 1,456,442 2,274,487 1,390,609 2,254,232 一年内到期的长期 债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 742,145,180 771,708,431 734,600,082 720,786,761 长期投资 长期股权投资 (五)9、(六)2 109,453,427 126,355,565 187,243,621 214,301,309 长期债权投资 (五)10、(六)3 - - - - 长期投资合计 109,453,427 126,355,565 187,243,621 214,301,309 其中：股权投资差额 - 284,544 - - 固定资产 固定资产原价 (五)11 728,603,779 735,661,025 685,343,281 695,155,954 减：累计折旧 (五)11 (374,249,973) (351,379,133) (359,608,555) (339,330,309) 固定资产净值 354,353,806 384,281,892 325,734,726 355,825,645 减：固定资产减值准备 (五)11 (46,243,855) (43,851,239) (51,844,455) (49,451,839) 固定资产净额 308,109,951 340,430,653 273,890,271 306,373,806 工程物资 - - - - 在建工程 (五)12 88,231,013 29,490,336 88,231,013 29,490,336 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 396,340,964 369,920,989 362,121,284 335,864,142 无形资产及其他资产 无形资产 (五)13 5,304,534 1,355,036 4,815,068 1,105,866 长期待摊费用 (五)14 5,300,117 6,514,926 5,300,117 6,514,926 其它长期资产 - - - - 无形资产及其他 资产合计 10,604,651 7,869,962 10,115,185 7,620,792 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,258,544,222 1,275,854,947 1,294,080,172 1,278,573,004 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人： 庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -2- 联通国脉通信股份有限公司 2002年12月31日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 2002年12月31日 2001年12月31日 2002年12月31日 2001年12月31日 负 债 和 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 (附注(＋)) (附注(＋)) 短期借款 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 (五)15 19,679,440 11,706,323 12,772,353 8,909,060 预收账款 (五)15 47,578,185 72,741,035 42,230,795 69,589,110 应付工资 924,194 - 681,670 - 应付福利费 - 2,614,609 - 450,647 应付股利 (五)16 15,375,004 30,192,379 15,094,175 29,909,066 应付利息 - - - - 应交税金 (五)17 (321,745) (4,382,268) 2,940,394 2,862,968 其他应交款 (五)18 860,317 814,615 861,061 781,214 其他应付款 (五)15 33,146,866 29,149,101 69,590,353 25,316,888 预提费用 (五)19 7,238,366 7,448,362 6,572,433 6,955,000 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 (五)20 2,912,870 3,212,870 2,529,315 2,879,315 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 127,393,497 153,497,026 153,272,549 147,653,268 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 (五)20 - 150,000 17,666,599 17,766,599 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - 150,000 17,666,599 17,766,599 递延税项 递延税款贷项 (五)21 2,646,105 1,202,775 2,646,105 1,202,775 负债合计 130,039,602 154,849,801 173,585,253 166,622,642 少数股东权益 (571,887) (335,345) - - 股东权益 股本 (五)22 364,882,700 364,882,700 364,882,700 364,882,700 资本公积 (五)23 481,912,275 483,355,605 481,912,275 483,355,605 盈余公积 (五)23 278,945,087 275,086,204 261,103,914 256,917,041 其中：法定公益金 10,866,903 9,945,385 6,459,524 5,412,806 未确认的投资损失 (五)32 (12,816,788) (12,008,247) - - 未分配利润 (五)25 16,153,233 10,024,229 12,596,030 6,795,016 股东权益合计 1,129,076,507 1,121,340,491 1,120,494,919 1,111,950,362 负债和股东权益总计 1,258,544,222 1,275,854,947 1,294,080,172 1,278,573,004 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人： 庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -3- 联通国脉通信股份有限公司 2002年12月31日利润表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 (五)26、(六)4、(七)5 1,680,915,336 264,437,267 1,615,786,392 181,801,889 减：主营业务成本 (五)26、(六)4 (1,566,843,066) (177,096,945) (1,508,629,149) (96,869,931) 主营业务税金及附加 (五)27 (5,403,260) (7,546,731) (4,684,251) (5,954,918) 二、主营业务利润 108,669,010 79,793,591 102,472,992 78,977,040 加：其他业务利润 (五)28 6,092,942 2,131,668 5,931,309 842,878 减：营业费用 (21,571,775) (24,554,858) (19,595,483) (19,698,462) 管理费用 (61,240,823) (50,246,507) (55,614,918) (41,058,643) 加：财务收入-净额 (五)29 3,900,191 4,097,938 3,469,871 3,268,202 三、营业利润 35,849,545 11,221,832 36,663,771 22,331,015 加：投资收益 (五)30、(六)5 12,440,038 28,619,665 11,770,217 23,460,146 补贴收入 - - - - 营业外收入 (五)31 332,344 3,703,289 144,894 3,414,035 减：营业外支出 (五)31 (8,549,229) (479,206) (8,097,342) (434,372) 四、利润总额 40,072,698 43,065,580 40,481,540 48,770,824 减：所得税 (20,409,349) (11,689,302) (19,547,172) (10,727,524) 少数股东损益 462,478 (126,902) - - 加：未确认的投资损失 (五)32 808,541 6,793,924 - - 五、净利润 20,934,368 38,043,300 20,934,368 38,043,300 补充资料： 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资 单位所得收益 (五)30、(六)5 19,045,000 - 19,045,000 - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或 减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或 减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人： 庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -4- 联通国脉通信股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 20,934,368 38,043,300 20,934,368 38,043,300 加：年初未分配利润 10,024,229 3,249,304 6,795,016 - 其它转入 (五)24 327,990 1,129,155 - - 二、可供分配的利润 31,286,587 42,421,759 27,729,384 38,043,300 减：提取法定盈余公积 (五)24 (2,093,437) (4,188,719) (2,093,437) (3,804,330) 提取法定公益金 (五)24 (1,046,718) (2,286,554) (1,046,718) (1,902,165) 提取职工奖励及福利基金 - - - - 三、可供股东分配的利润 28,146,432 35,946,486 24,589,229 32,336,805 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 (五)24 (1,046,718) (380,468) (1,046,718) - 应付普通股股利 (五)25 (10,946,481) (25,541,789) (10,946,481) (25,541,789) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 16,153,233 10,024,229 12,596,030 6,795,016 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人： 庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -5- 联通国脉通信股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 2002年度 2002年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,783,691,558 1,719,448,829 收到的税费返回 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 27,178,976 30,408,437 现金流入小计 1,810,870,534 1,749,857,266 购买商品、接受劳务支付的现金 (1,855,229,277) (1,793,390,586) 支付给职工以及为职工支付的现金 (47,602,598) (41,291,276) 支付的各项税费 (16,631,926) (13,295,119) 支付的其他与经营活动有关的现金 (95,300,012) (38,430,208) 现金流出小计 (2,014,763,813) (1,886,407,189) 经营活动产生的现金流量净额 (203,893,279) (136,549,923) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 46,936,654 46,936,654 取得投资收益所收到的现金 30,642,874 36,451,436 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 649,388 186,593 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 78,228,916 83,574,683 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (88,543,127) (87,472,318) 投资所支付的现金 (五)33 (14,437,377) (12,691,164) 支付的其他与投资活动有关的现金 (五)33 (755,149) - 现金流出小计 (103,735,653) (100,163,482) 投资活动产生的现金流量净额 (25,506,737) (16,588,799) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 (450,000) (450,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (26,044,685) (25,761,372) 其中：子公司支付少数股东股利 (283,313) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (26,494,685) (26,211,372) 筹资活动产生的现金流量净额 (26,494,685) (26,211,372) 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净减少额 (255,894,701) (179,350,094) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人：庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -6- 联通国脉通信股份有限公司 2002年度现金流量表(续) 金额单位：人民币元 2002年度 2002年度 补 充 资 料 附注 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 20,934,368 20,934,368 加： 少数股东损益 (462,478) - 计提的资产减值准备 37,289,792 35,980,060 未确认的投资损失 (808,541) - 固定资产折旧 51,312,163 47,651,390 无形资产摊销 855,695 544,791 长期待摊费用摊销 1,621,475 1,621,475 待摊费用的减少(减：增加) 949,833 863,623 预提费用的增加(减：减少) (209,997) (382,567) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) 1,430,010 1,227,577 固定资产报废损失(减：收益) - - 财务费用(减：收入) - - 投资损失(减：收益) (40,608,778) (39,816,866) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (114,328,742) (142,379,317) 经营性应收项目的减少(减：增加) (116,492,793) (78,612,237) 经营性应付项目的增加(减：减少) (45,375,286) 15,817,780 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (203,893,279) (136,549,923) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净减少情况： 现金的年末余额 250,046,898 232,513,893 减：现金的年初余额 (505,941,599) (411,863,987) 现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净减少额 (255,894,701) (179,350,094) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人：尚冰 主管会计工作的负责人：庄菁彧 会计机构负责人：庄菁彧 -7- 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (一) 公司简介 上海国脉通信股份有限公司于 1992 年 11 月 24 日在中华人民共和国 （“中国”）注册成立，并于 2000 年 8 月 29 日起更名为联通国脉通信股 份有限公司（“本公司”）。于 2002 年，本公司主要从事提供无线寻呼 和其他信息服务及销售通信产品等业务。本公司的境内上市人民币普通股 （“A 股”）在上海证券交易所挂牌上市。 中国联合通信有限公司（“中国联通”）为本公司的最终控股公司。 本公司及其子公司和合营企业（附注(四)）合称“本集团”。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业 会计制度》及相关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位均为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生 资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币 入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行 公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损 益。 -8- 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款， 现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、 价值变动风险很小的投资。 (7) 短期投资 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及 基金投资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收 到的股利利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减 投资成本。短期投资的期末计价分投资种类按成本与市价孰低法核算，对 投资总体市价低于成本的差额，予以计提短期投资跌价准备。若某项短期 投资占整个短期投资的 10%以上，则按单项投资为基础提取该项投资的跌 价准备。 (8) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的应收款项坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收 有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其 余的应收款项按账龄分析以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 比例 6 个月以内 0% 6 个月-1 年 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% -9- 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (8) 应收款项及坏账准备（续） 本集团于期末对应收关联方款项分析其可收回性，并预计可能发生的坏账 损失。对预计可能发生的坏账损失，计提相应的坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破 产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应 坏账准备。 (9) 存货 存货包括原材料、产成品、库存商品、委托代销商品和房地产开发成本 等。存货于取得时按实际成本入账。原材料、产成品和委托代销商品发出 时的成本按加权平均法核算，库存商品除 CDMA 手机外按加权平均法核 算，CDMA 手机按先进先出法核算。房地产开发成本指自行开发的待售物 业成本，出售时以建筑面积为基础进行分摊，并确认为主营业务成本。产 成品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所 有间接生产费用。 年末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的， 按存货成本高于可变现净值部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经 营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售 费用及相关税金后的金额确定。 (10) 长期股权投资 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位 的投资占该被投资单位有表决权资本总额的 20％或 20％以上采用权益法 核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下 的、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，本集团在取得股权投资之后，按应享有或分担的被投 资单位当期实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为 当期损益。以成本法核算的长期投资，于被投资单位宣告发放现金股利或 利润时确认投资收益。 - 10 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (10) 长期股权投资（续） 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业。子公司 是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以 下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中 获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制的 被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法 按 10 年摊销。 长期股权投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的部分计提。 (11) 长期债权投资 长期债权投资为委托贷款，指委托金融机构向其他单位贷出的款项，并按 期计提利息，计入损益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继 续计提利息，并冲回已计提的利息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高 于预计可收回金额的，按其差额计提减值准备。 (12) 固定资产计价和折旧 固定资产为售卖商品、生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、 使用期限在一年以上且单位价值较高的房屋、建筑物、与生产经营有关的 设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧的采用直线法并按其入账价值减去预计残值后在预计使用年 限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面净额 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固 定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 - 11 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (12) 固定资产计价和折旧（续） 固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下： 类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15 至 30 年 3% 6.47%至 3.23% 通信设备 5至7年 3% 19.40%至 13.86% 电子设备 4年 3% 24.25% 运输设备 6年 3% 16.17% 其他设备 5 至 18 年 3% 19.40%至 5.39% 固定资产处置收益或损失以净处置款扣除账面净额后计入当期损益。 如果有迹象或环境变化显示某项固定资产账面价值可能超过其可收回金额 时，本公司将对该项固定资产进行减值测试。若该单项固定资产的账面价 值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 固定资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。 销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通 过销售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资 产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现 值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产原价减累计折 旧及减值准备的净额，以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 (13) 在建工程 在建工程指正在建造中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工 程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价和 安装费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程预计发生减值时，计提减值准备。 - 12 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (14) 无形资产 无形资产包括房屋使用权和软件，以实际支付的价款作为成本，采用直线法 于预计受益年限内摊销。 如无形资产项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价 值予以全部转入当期损益。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则 依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转 回。 (15) 长期待摊费用 长期待摊费用主要包括体育馆包厢费、频率费和房租等，采用直线法在受 益期限内平均摊销。 如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊 余价值予以全部转入当期损益。 (16) 预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很 可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负 债。 (17) 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、 失业保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公 司并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上 限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产 成本或费用。 - 13 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (18) 收入确认 (i) 销售产品和商品 在已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对 该商品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团， 相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 (ii) 无线寻呼及其他信息服务 无线寻呼及其他信息服务收入在提供服务期间内确认为收入。 (iii) 房地产销售 房地产销售在房地产所有权移交给客户时确认收入。 (iv) 利息收入 按存款的存入期和实际利率计算确认。 (v) 经营租赁收入 采用直线法将租金在租赁期内确认。 (19) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 - 14 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (20) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，根据中华 人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规 定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成 本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司 之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以 抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有 者权益中不属于本集团所拥有的部分。 对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润 和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。 对纳入合并范围内的子公司及合营企业执行的会计政策予以调整（若有不 一致的话），使之与本公司执行的会计政策一致。 本公司进入清算解散程序的子公司从开始解散清算之时起不予合并。 - 15 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 2002 年度，本公司及其子 应纳税所得额 公司（除上海华脉通讯技 术有限公司和深圳市佳讯 实业发展有限公司外）均 为 33%；上海华脉通讯技 术有限公司和深圳市佳讯 实业发展有限公司为 15% （2001：本公司根据上海 市财政局和上海市税务局 1992 年 12 月 31 日发布 的沪企[1992]238 号文的 规定，为 15%） 增值税－一般 除深圳市佳讯实业发展有 销售商品，按应纳税销售额 纳税人 限公司外，均为 17% 的 17%扣除当期允计抵扣的 进项税后的余额 增值税－小规 深圳市佳讯实业发展有限 销售产品，按应纳税销售额 模纳税人 公司为 7% 的 7%，不可抵扣进项税 营业税 3%或 5% 无线寻呼及其他信息服务收 入-3%；房地产销售收入及其 他业务收入-5% 城市维护建设 7% 实际缴纳的营业税及增值税 税 净额 - 16 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (四) 子公司及合营企业 子公司和合营企业列示如下： 本集团 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 投资额 本公司权益比例 合并 直接 间接 子公司 上海国脉通信实业发展 56,000,000 无线通信及信息服务， 56,000,000 100％ － 是 有限公司(“实业公司”) 元 通信系统与计算机应用 元 系统的开发及工程承包 等 上海国脉通信销售维修 5,000,000 元 无线通信、信息服务及 5,000,000 元 100％ － 是 中心(“销维中心”) 通信产品维修等 上海国脉联合有限公司 13,560,000 国际贸易、国内保税区 13,560,000 90％ 10％ 是 (“联合公司”) 元 企业的贸易及代理等 元 上海国脉通信器材公司 10,000,000 通信器材销售、生产、 10,000,000 40％ 60％ 是 (“器材公司”) 元 维修等 元 上海国脉广告装潢公司 500,000 元 广告设计、制作等 500,000 元 100％ － 否 (“广告公司”)(a) 上海国脉房地产开发经 5,000,000 元 房地产开发经营、咨询 5,000,000 元 90％ 10％ 是 营有限公司(“房产公司”) 等 上海华脉通讯技术有限 500,000 元 通讯设备、通讯器材、 450,000 元 － 90％ 是 公司(“华脉通讯”) 通讯工程安装、维修、 设计和施工等 上海国脉实验工厂(“实 500,000 元 通信设备、按许可证生 500,000 元 100％ － 是 验工厂”) 产等 上海国脉天讯有限公司 1,600,000 开发当地、区域及国际 816,000 51％ － 是 (“国脉天讯”) 美元 寻呼和语音信箱及其他 美元 信息服务等 上海联通国脉信息科技 1,000,000 元 计算机专业的技术服务 510,000 元 － 51％ 是 有限公司(“信息科技”) 及商务咨询服务 深圳市佳讯实业发展有 11,224,500 无线电发射设备的生产 10,102,050 － 90% 是 限公司(“深圳佳讯”) (b) 元 与销售业务等 元 - 17 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (四) 子公司及合营企业（续） 本集团 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 投资额 本公司权益比例 合并 直接 间接 合营公司 江苏苏讯国脉集群通信 7,000,000 元 通讯技术服务，无线通 3,500,000 元 50％ － 是 有限公司(“苏讯集群”) 信、图象、数据及各类 (c) 通信系统的设计与开发 等 上海国脉苏讯寻呼有限 1,500,000 元 无线寻呼业务、通信器 750,000 元 － 50％ 否 公司(“苏讯寻呼”) (d) 材及维修等 (a) 广告公司于 2002 年 8 月进入解散清算程序；于 2002 年 12 月 31 日， 该程序尚在执行之中。因此，本集团自 2002 年 9 月起不合并广告公 司的会计报表；此外，于 2002 年 12 月 31 日，本公司于广告公司之 投资用权益法列示为于未合并子公司投资。 (b) 深圳佳讯原为实业公司拥有 45%权益之联营公司。2002 年 1 月 1 日，实业公司向其注资 1,224,500 元，从而总共拥有深圳佳讯 51%的 权益。自该日起，深圳佳讯成为本集团的合并子公司。于 2002 年 11 月，实业公司向深圳佳讯的投资他方以 1 元的价格购入深圳佳讯 39% 的权益，从而总共拥有深圳佳讯 90%的权益。 (c) 本集团持有苏讯集群 50%的股权并与投资他方共同控制苏讯集群，故 将其纳入合并会计报表范围，采用比例合并法予以合并。 (d) 苏讯寻呼原为本集团的合并合营公司，于 2002 年 12 月 31 日，苏讯 寻呼清算程序已完毕，本集团收回于苏讯寻呼投资金额 290,187 元， 并认列相应损失 257,209 元。 - 18 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注 1 货币资金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 现金 33,074 40,174 银行存款 247,439,909 504,723,978 其他货币资金 2,573,915 1,177,447 250,046,898 505,941,599 于 2002 年 12 月 31 日，货币资金中包括如下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 19,127 8.2773 158,320 于 2002 年 12 月 31 日，列示于现金流量表的现金及现金等价物均为货币 资金。 - 19 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 2 短期投资 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年转回 12 月 31 日 投资金额 股票投资 43,370,058 125,627,045 基金投资 99,870,667 100,287,921 其他投资 85,000,000 - 228,240,725 225,914,966 跌价准备 股票投资 (3,367,853) (24,164,279) - (27,532,132) 基金投资 (4,531,234) (20,635,962) - (25,167,196) 其他投资 (16,784,001) - 16,784,001 - (24,683,088) (44,800,241) 16,784,001 (52,699,328) 净值 股票投资 40,002,205 98,094,913 基金投资 95,339,433 75,120,725 其他投资 68,215,999 - 203,557,637 173,215,638 于 2002 年 12 月 31 日，跌价准备按附注(二)(7)所述方法计算；股票投资 和基金投资的市价分别为 98,692,934 元和 75,120,725 元（2001：股票投 资 40,002,205 元，基金投资 95,339,433 元，其他投资 68,215,999 元）。 上述市价均为 2002 年 12 月 31 日上海证券交易所和深圳证券交易所公布 之相关收盘价。 - 20 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 2 短期投资（续） 于 2002 年 12 月 31 日，上述短期投资均不存在投资变现的重大限制 （2001：无）。 3 应收票据 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 商业承兑汇票 25,849,050 - 银行承兑汇票 24,365,000 - 50,214,050 - 于 2002 年 12 月 31 日，应收票据含应收中国联通款项 20,542,800 元（附 注（七）6）（2001：无）；除此之外，应收票据中无持有本公司 5％以 上(含 5％)表决权股份的股东单位欠款（2001：无）。 - 21 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 4 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 87,401,986 5,272,045 减：坏账准备 (1,871,733) (371,177) 85,530,253 4,900,868 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 1 年以内 83,734,852 96% (35,940) 4,052,270 77% (232,025) 1-2 年 2,351,711 3% (810,095) 1,219,775 23% (139,152) 2-3 年 1,315,423 1% (1,025,698) - - - 3 年以上 - - - - - - 87,401,986 100% (1,871,733) 5,272,045 100% (371,177) 于 2002 年 12 月 31 日，应收帐款含应收中国联通款项 44,975,376 元（附 注（七）6）（2001：无）；除此之外，应收帐款中无持有本公司 5％以 上(含 5％)表决权股份的股东单位欠款（2001：无）。 于 2002 年 12 月 31 日，应收帐款前五名金额合计为 76,133,059 元，约占 应收帐款总额的 87%（2001: 3,644,741 元，约 69%）。 - 22 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 4 应收账款及其他应收款（续） (2) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 6,102,486 21,915,009 减：坏账准备 (1,337,852) (4,344,894) 4,764,634 17,570,115 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 1 年以内 3,330,458 55% (15,111) 17,271,464 79% (122,068) 1-2 年 1,276,137 21% (127,614) 45,791 0% (4,579) 2-3 年 338,481 5% (101,544) 194,228 1% (80,479) 3 年以上 1,157,410 19% (1,093,583) 4,403,526 20% (4,137,768) 6,102,486 100% (1,337,852) 21,915,009 100% (4,344,894) 2002 年度，本集团收回以前年度已计提坏帐准备的其他应收款约 2,115,000 元（2001：无）；另外，本集团亦冲销了确实难以收回的其他 应收款约 740,000 元（2001：约 3,925,000 元）。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应收款含应收中国联通款项 1,685,003 元 （附注（七）6）（2001：545,298 元）；此外，其他应收款中无持有本 公司 5％以上(含 5％)表决权股份的股东单位欠款（2001：无）。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应收款前五名金额合计为 3,504,360 元,占其 他应收款总额的 57%（2001：17,512,076 元，80%）。 - 23 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 5 预付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 账龄 1 年以内 4,311,060 100% 1,082,324 96% 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - 41,424 4% 3 年以上 - - - - 4,311,060 100% 1,123,748 100% 6 应收股利 于 2002 年 12 月 31 日，本集团应收上海邦联创业投资有限公司已宣告但 尚未发放的现金股利 4,370,000 元。 - 24 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 7 存货 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年转回 12 月 31 日 成本 原材料 4,690,732 4,157,854 产成品 - 17,231,331 库存商品 33,060,699 148,935,630 委托代销商品 1,627,170 5,464,745 房地产开发成本 11,499,927 10,819,818 50,878,528 186,609,378 跌价准备 原材料 (1,460,779) - 493,497 (967,282) 产成品 - (2,739,256) - (2,739,256) 库存商品 (3,231,408) (1,315,409) - (4,546,817) 委托代销商品 (75,000) - 75,000 - 房地产开发成本 (9,771,364) (348,454) - (10,119,818) (14,538,551) (4,403,119) 568,497 (18,373,173) 净值 原材料 3,229,953 3,190,572 产成品 - 14,492,075 库存商品 29,829,291 144,388,813 委托代销商品 1,552,170 5,464,745 房地产开发成本 1,728,563 700,000 36,339,977 168,236,205 存货跌价准备按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额提取。可变现 净值则以估计正常交易销售价值扣除估计完成交易相关销售费用计算。 - 25 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 8 待摊费用 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 房屋租赁费 1,510,723 4,085,732 (4,529,842) 1,066,613 预付保险费 240,064 492,192 (584,487) 147,769 其他 523,700 1,404,138 (1,685,778) 242,060 2,274,487 5,982,062 (6,800,107) 1,456,442 上述待摊费用年末结存额均系按收益期限尚待摊销的余额。 - 26 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 股票投资(1) 13,267,000 17,500,000 - 30,767,000 未合并子公司(2) - 853,229 - 853,229 联营企业(3) 5,844,137 279,177 (182,270) 5,941,044 其他股权投资(4) 110,337,500 - (34,815,230) 75,522,270 股权投资差额(5) 284,544 - (284,544) - 129,733,181 18,632,406 (35,282,044) 113,083,543 减值准备 股票投资(1) - (650,000) - (650,000) 未合并子公司(2) - - - - 联营企业(3) (2,980,116) - - (2,980,116) 其他股权投资(4) (397,500) - 397,500 - 股权投资差额(5) - - - - (3,377,616) (650,000) 397,500 (3,630,116) 净额 股票投资(1) 13,267,000 16,850,000 - 30,117,000 未合并子公司(2) - 853,229 - 853,229 联营企业(3) 2,864,021 279,177 (182,270) 2,960,928 其他股权投资(4) 109,940,000 - (34,417,730) 75,522,270 股权投资差额(5) 284,544 - (284,544) - 126,355,565 17,982,406 (34,884,544) 109,453,427 长期股权投资无重大投资变现及收益汇回的限制。 - 27 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资（续） (1) 股票投资 占被投资 股份 公司注册 2002 年 被投资公司名称 性质 股数 资本比例 12 月 31 日 投资成本 上海浦东发展银行 法人股 4,500,000 0.19% 5,120,000 上海巴士实业股份有限公司 法人股 3,850,000 0.74% 4,450,000 上海新黄埔置地股份有限公 法人股 1,053,000 0.19% 1,695,000 司 上海南洋国际实业股份有限 法人股 308,550 0.21% 852,000 公司 上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 0.34% 650,000 上海邮电通讯设备股份有限 法人股 270,400 0.09% 500,000 公司 招商银行股份有限公司 法人股 5,000,000 0.09% 17,500,000 （“招商银行”）(a) 30,767,000 减值准备 上海国嘉实业股份有限公司 (650,000) 30,117,000 (a) 招商银行于 2002 年内上市，因此本集团对招商银行投资予以重分 类，从其他股权投资转至股票投资。 (2) 未合并子公司 于 2002 年 12 月 31 日，本集团未合并子公司为广告公司(附注(四)(a))。 2002 年 因成为未合并 2002 年 1月1日 子公司而增加 本年增减 12 月 31 日 投资成本 - 500,000 - 500,000 累计权益 - 379,738 (26,509) 353,229 净值 - 879,738 (26,509) 853,229 - 28 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资（续） (3) 联营公司 联营公司如下： 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 深圳佳讯（附注(四)(b)） 1998 年 11 月至 2020 90% 45% 年1月 苏州辉泓精密金属有限公司 2000 年 8 月 30 日至 22.5% 22.5% （“苏州辉泓”） 2006 年 1 月 24 日 上海天华国脉信息有限公司 1997 年 10 月 16 日至 40% 40% （“天华国脉”） 2012 年 10 月 15 日 上海国脉通信技术发展有限 1998 年 8 月 10 日至 19% 49% 公司（“通信技术”）(a) 2013 年 8 月 9 日 上海北雁劳务有限公司 1999 年 1 月 12 日至 48% 48% （“北雁劳务”） 2014 年 1 月 11 日 (a) 于 2002 年，本集团转让所拥有的通信技术部分股权，从而于通信技 术的股权比例从 49%降至 19%；因此，将通信技术从联营公司转出至 其他股权投资。本集团所获转让价款等同于所转让股权的账面成本， 因此没有收益或损失。 - 29 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资（续） (3) 联营公司（续） 2002 年 因成为合并 转出至其他股 2002 年 1月1日 本年增减 子公司而减少 权投资而减少 12 月 31 日 投资成本 深圳佳讯 4,500,000 1,224,500 (5,724,500) - - 苏州辉泓 2,980,116 - - - 2,980,116 天华国脉 2,000,000 - - - 2,000,000 通信技术 490,000 (300,000) - (190,000) - 北雁劳服 240,000 - - - 240,000 10,210,116 924,500 (5,724,500) (190,000) 5,220,116 累计权益 深圳佳讯 (4,107,781) (392,219) 4,500,000 - - 苏州辉泓 - - - - - 天华国脉 (250,468) 6,961 - - (243,507) 通信技术 (7,730) - - 7,730 - 北雁劳服 - 964,435 - - 964,435 (4,365,979) 579,177 4,500,000 7,730 720,928 减值准备 深圳佳讯 - - - - - 苏州辉泓 (2,980,116) - - - (2,980,116) 天华国脉 - - - - - 通信技术 - - - - - 北雁劳服 - - - - - (2,980,116) - - - (2,980,116) 净值 深圳佳讯 392,219 832,281 (1,224,500) - - 苏州辉泓 - - - - - 天华国脉 1,749,532 6,961 - - 1,756,493 通信技术 482,270 (300,000) - (182,270) - 北雁劳服 240,000 964,435 - - 1,204,435 2,864,021 1,503,677 (1,224,500) (182,270) 2,960,928 - 30 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资 （续） (4) 其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期限 注册资本比例 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 大众保险股份有限公司 1995 年 1 月至 6.07% 6.07% （“大众保险”） 2045 年 1 月 上海邦联创业投资有限公司 1998 年 1 月至 7.64% 7.64% （“邦联创业”） 2018 年 1 月 深圳市华为电器股份有限公 1994 年 1 月至 0.19% 1.26% 司（“华为电器”）(a) 2003 年 2 月 招商银行（附注 1998 年 10 月起无 0.09% 0.12% (五)9(1)(a)） 期限 上海科美创业投资管理有限 2000 年 11 月至 - 9.76% 公司（“科美创业”）(b) 2004 年 6 月 通信技术（附注 1998 年 8 月 10 日 19% 49% (五)9(3)(a)） 至 2013 年 8 月 9 日 (a) 本集团原持有华为电器股份共 10,000,000 股。于 2002 年，本集团以 每股 4.03 元的价格转让其中 8,500,000 股，取得转让收入 34,255,000 元，相应的转让收益为 18,955,000 元。于 2002 年 12 月 31 日，本集团尚持有华为电器股份 1,500,000 股；已于审计报告日前 悉数转让。 (b) 于 2002 年，本集团转让全部所持科美创业股权，相应的转让收益为 90,000 元。 - 31 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资 （续） (4) 其他股权投资（续） 2002 年 从联营公司 转出至股票 2002 年 1月1日 本年增减 转入而增加 投资而减少 12 月 31 日 投资成本 大众保险 25,440,000 - - - 25,440,000 邦联创业 47,200,000 - - - 47,200,000 华为电器 18,000,000 (15,300,000) - - 2,700,000 招商银行 17,500,000 - - (17,500,000) - 科美创业 1,800,000 (1,800,000) - - - 通信技术 - - 182,270 - 182,270 其他 397,500 (397,500) - - - 110,337,500 (17,497,500) 182,270 (17,500,000) 75,522,270 减值准备 大众保险 - - - - - 邦联创业 - - - - - 华为电器 - - - - - 招商银行 - - - - - 科美创业 - - - - - 通信技术 - - - - - 其他 (397,500) 397,500 - - - (397,500) 397,500 - - - 净值 大众保险 25,440,000 - - - 25,440,000 邦联创业 47,200,000 - - - 47,200,000 华为电器 18,000,000 (15,300,000) - - 2,700,000 招商银行 17,500,000 - (17,500,000) - 科美创业 1,800,000 (1,800,000) - - - 通信技术 - - 182,270 - 182,270 其他 - - - - - 109,940,000 (17,100,000) 182,270 (17,500,000) 75,522,270 - 32 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 9 长期股权投资 （续） (5) 股权投资差额 股权投资差额为本集团投资联合公司的初始投资成本与应享有联合公司所 有者权益份额的差异，情况如下： 2002 年 2002 年 初始金额 摊销期限 1月1日 本年摊销 累计摊销 12 月 31 日 联合公司 474,239 10 年 284,544 (284,544) (474,239) - 10 长期债权投资 长期债权投资均为委托贷款，如下： 2002 年 2002 年 1月1日 本年增减 12 月 31 日 本金 天津长城信息台 1,060,000 (100,000) 960,000 长发集团上海工业发展总公司 1,649,884 (1,649,884) - 2,709,884 (1,749,884) 960,000 减值准备 天津长城信息台 (1,060,000) 100,000 (960,000) 长发集团上海工业发展总公司 (1,649,884) 1,649,884 - (2,709,884) 1,749,884 (960,000) 净值 天津长城信息台 - - - 长发集团上海工业发展总公司 - - - - - - 于 2002 年，本集团自天津长城信息台回收了本金 100,000 元。 - 33 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 11 固定资产 房屋及建筑物 通信设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 原值 年初余额 233,541,873 343,629,652 105,157,986 27,370,843 25,960,671 735,661,025 本年增加 - 19,264,524 2,884,474 1,157,420 1,284,174 24,590,592 因合并子公 司而增加 - - 3,718,545 963,050 - 4,681,595 本年减少 (1,741,427) (29,114,589) (2,161,631) (1,510,161) (614,559) (35,142,367) 因清算子公 司而减少 - (811,610) - (189,800) (185,656) (1,187,066) 年末余额 231,800,446 332,967,977 109,599,374 27,791,352 26,444,630 728,603,779 累计折旧 年初余额 42,119,666 212,706,133 57,137,075 23,269,107 16,147,152 351,379,133 本年增加 7,433,005 29,703,452 9,846,478 3,504,517 824,710 51,312,162 因合并子公 司而增加 - - 1,002,635 203,448 - 1,206,083 本年减少 (308,149) (24,497,963) (1,869,836) (1,454,995) (525,230) (28,656,173) 因清算子公 司而减少 - (695,635) - (164,706) (130,891) (991,232) 年末余额 49,244,522 217,215,987 66,116,352 25,357,371 16,315,741 374,249,973 净值 年初余额 191,422,207 130,923,519 48,020,911 4,101,736 9,813,519 384,281,892 年末余额 182,555,924 115,751,990 43,483,022 2,433,981 10,128,889 354,353,806 减值准备 年初余额 - 43,851,239 - - - 43,851,239 本年增加 - 6,792,916 - - - 6,792,916 本年减少 - (4,400,300) - - - (4,400,300) 年末余额 - 46,243,855 - - - 46,243,855 净额 年初余额 191,422,207 87,072,280 48,020,911 4,101,736 9,813,519 340,430,653 年末余额 182,555,924 69,508,135 43,483,022 2,433,981 10,128,889 308,109,951 2002 年度原值增加数中 23,375,242 元系从在建工程转入（2001： 43,171,257 元）。 - 34 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 12 在建工程 工程投入 2002 年 本年转入 2002 年 占预算的 工程名称 预算数 1月1日 本年增加 固定资产 其他减少数 12 月 31 日 资金来源 比例 IDEN数字集群 配股募 系统 110,000,000 - 72,296,095 - - 72,296,095 集资金 66% 呼叫中心系统 平台 19,383,603 9,746,579 6,362,940 (864,752) (3,471,308) 11,773,459 自筹资金 83% 国脉网站系统 1,200,000 - 948,737 - - 948,737 自筹资金 79% 信息管理系统 2,490,000 - 817,500 - - 817,500 自筹资金 33% 网络优化仪器 仪表 954,936 - 880,829 (175,751) - 705,078 自筹资金 92% HARMONY数 字集群系统 17,132,007 14,561,647 555,178 (15,116,825) - - 自筹资金 88% 198改造工程 1,814,140 1,715,000 15,000 (1,730,000) - - 自筹资金 95% 隧道寻呼系统 1,651,936 1,295,391 103,480 - (1,398,871) - 自筹资金 85% 双向寻呼改造 工程 1,967,500 902,510 943,000 (1,845,510) - - 自筹资金 94% 公司OA系统建 设 1,469,795 758,363 640,371 (1,398,734) - - 自筹资金 95% 其他 510,846 3,507,717 (2,243,670) (84,749) 1,690,144 29,490,336 87,070,847 (23,375,242) (4,954,928) 88,231,013 本公司于本年度未发生利息费用资本化。 - 35 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 13 无形资产 房屋使用权 通信技术 软件 合计 原值 年初余额 4,521,705 661,106 - 5,182,811 本年增加 - - 4,805,193 4,805,193 年末余额 4,521,705 661,106 4,805,193 9,988,004 累计摊销 年初余额 (3,282,363) (545,412) - (3,827,775) 本年摊销 (210,235) (115,694) (529,766) (855,695) 年末余额 (3,492,598) (661,106) (529,766) (4,683,470) 净值 年初余额 1,239,342 115,694 - 1,355,036 年末余额 1,029,107 - 4,275,427 5,304,534 于 2002 年，管理层认为本集团不能从通信技术中获得显著未来收益，故 于本年度内将余额予以全部摊销计入损益。 上述无形资产的取得方式均为购入。于 2002 年 12 月 31 日，房屋使用权 和软件的剩余摊销年限分别为 4-28 年和 4 年（2001：房屋使用权 5-29 年 和通信技术 2 年）。 - 36 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 14 长期待摊费用 体育馆包厢 频率费 房租 其他 合计 原值 年初余额 5,000,000 3,003,400 3,494,325 621,073 12,118,798 本年增加 - - 406,666 - 406,666 本年转出 - - - - - 年末余额 5,000,000 3,003,400 3,900,991 621,073 12,525,464 累计摊销 年初余额 (425,000) (1,852,542) (2,836,124) (490,206) (5,603,872) 本年增加 (100,000) (1,150,858) (320,817) (49,800) (1,621,475) 本年转出 - - - - - 年末余额 (525,000) (3,003,400) (3,156,941) (540,006) (7,225,347) 净值 年初余额 4,575,000 1,150,858 658,201 130,867 6,514,926 年末余额 4,475,000 - 744,050 81,067 5,300,117 于 2002 年，管理层认为本集团不能从频率费中获得显著未来收益，故于 本年度内将余额予以全部摊销计入损益。 于 2002 年 12 月 31 日，体育馆包厢、房租的剩余摊销年限分别为 45 年和 1-2 年（2001：体育馆包厢 46 年，频率费 2 年，房租 1-2 年）。 - 37 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 15 应付账款、预收账款及其他应付款 (1) 应付账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 账龄 1 年以内 14,251,700 6,410,362 1-2 年 154,497 22,718 2-3 年 - 5,273,243 3 年以上 5,273,243 - 19,679,440 11,706,323 于 2002 年 12 月 31 日，账龄 3 年以上的大额应付账款，主要是尚未支付 的工程设备款（2001：无）。 于 2002 年 12 月 31 日，应付账款中无欠持有本公司 5％以上(含 5％)表决 权股份的股东单位款项（2001：无）。 (2) 预收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 账龄 1 年以内 47,019,540 71,854,960 1-2 年 558,645 886,075 2-3 年 - - 3 年以上 - - 47,578,185 72,741,035 于 2002 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预收账款主要为长期预收房屋租 金。 于 2002 年 12 月 31 日，预收账款中包含预收中国联通款项 4,620,825 元 （附注(七)6）（2001：无）；除此之外，预收账款中无预收持有本公司 5 ％以上(含 5％)表决权股份的股东单位款项（2001：无）。 - 38 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 15 应付账款、预收账款及其他应付款（续） (3) 其他应付款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 账龄 1 年以内 10,122,066 8,409,789 1-2 年 1,809,327 19,893,827 2-3 年 20,379,848 24,414 3 年以上 835,625 821,071 33,146,866 29,149,101 于 2002 年 12 月 31 日，其他应付款中包含应付职工一次性住房补贴款约 19,860,000 元（2001：约 19,860,000 元）。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应付款中含应付中国联通款项 303,379 元 （附注(七)6）（2001：2,300,900 元）；除此之外，其他应付款中无欠持 有本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项（2001：无）。 16 应付股利 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 国信寻呼有限责任公司（附注(七)1） 6,445,288 15,039,005 应付社会公众股股东 8,648,887 14,870,061 其他 280,829 283,313 15,375,004 30,192,379 - 39 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 17 应交税金 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应交企业所得税 15,710,516 1,452,127 尚未抵扣的增值税 (16,915,901) (8,605,344) 应交营业税 500,635 1,633,593 应交房产税 91,691 881,044 其他 291,314 256,312 (321,745) (4,382,268) 18 其他应交款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 养老保险金 509,193 464,985 医疗保险费 264,577 249,207 失业保险费 56,872 53,822 住房公积金 10,872 6,891 教育费附加 14,779 26,390 其他 4,024 13,320 860,317 814,615 住房公积金，养老保险金，失业保险费和医疗保险费分别根据员工工资总 额（不超过规定上限）的 7%，20%，2%和 12%缴纳。教育费附加按实际 缴纳的营业税及增值税净额的 3%缴纳。 - 40 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 19 预提费用 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 频率费 5,965,000 6,655,000 修理费 209,933 - 租赁费 483,333 483,333 其他 580,100 310,029 7,238,366 7,448,362 于 2002 年 12 月 31 日，频率费 5,965,000 元为本公司预提的 2002 年度频 率费，根据相关协议将于 2003 年支付。 20 长期应付款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应付设备款 初始金额 1,989,802 2,439,802 应计利息 923,068 923,068 合计 2,912,870 3,362,870 减：一年内到期部分 (2,912,870) (3,212,870) - 150,000 21 递延税项贷项 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 接受捐赠非现金资产未来应交所得税 2,646,105 1,202,775 于 2002 年 12 月 31 日，本公司按 33%税率（2001：15%）重新计算接受 捐赠非现金资产未来应交所得税，从而从资本公积转出 1,443,330 元至递 延税项贷项。 - 41 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 22 股本 2002 年 公积金 2002 年 1月1日 增发 配股 送股 转股 其他 小计 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 214,852,514 - - - - - - 214,852,514 其中: 国家持有股 - - - - - - - - 境内法人持有股 214,852,514 - - - - - - 214,852,514 境外法人持有股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 募集法人股 94,694,615 - - - - - - 94,694,615 内部职工股 - - - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 尚未流通股份合计 309,547,129 - - - - - - 309,547,129 已上市流通股 境内上市的人民币普 通股 55,335,571 - - - - - - 55,335,571 境内上市的外资股 - - - - - - - - 境外上市的外资股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 55,335,571 - - - - - - 55,335,571 股份总额 364,882,700 - - - - - - 364,882,700 于 2002 年 12 月 31 日，本公司注册、已发行及已缴足之股本为人民币 364,882,700 元，分为 364,882,700 股，每股面值为人民币 1 元。 23 资本公积 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 (附注(五)21) 股本溢价 471,758,840 - - 471,758,840 接受捐赠非现 金资产准备 7,155,858 - (1,443,330) 5,712,528 其他资本公积 4,440,907 - - 4,440,907 483,355,605 - (1,443,330) 481,912,275 - 42 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 24 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 法定公益金 盈余公积金 合计 年初余额 113,076,604 9,945,385 152,064,215 275,086,204 本年增加 2,093,437 1,046,718 1,046,718 4,186,873 本年减少 - (125,200) (202,790) (327,990) 年末余额 115,170,041 10,866,903 152,908,143 278,945,087 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按 2002 年度净利润的 10%提取法定盈余公积金（2001：10%），当法定盈 余公积金累计额达到股本的 50%以上时可不再提取。法定盈余公积金经有 关部门批准后可用于弥补亏损或者转增股本。除了用于弥补亏损之外，法 定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于股本的 25%。 此外，本公司应按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的 5%至 10%提取 法定公益金，用于员工的集体福利；实际使用时，从法定公益金转入任意 盈余公积金。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。2002 年 度本公司按净利润的 5%提取法定公益金（2001：5%）。 本公司在提取法定盈余公积金和法定公益金之后，可以提取任意盈余公积 金。在得到相应的批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加 股本。2002 年度本公司按净利润的 5%提取任意盈余公积金（2001： 0%）。 广告公司及苏讯寻呼于 2002 年度办理清算解散手续，其盈余公积余额合 计人民币 327,990 元转出至未分配利润。 - 43 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 25 未分配利润 年初余额 10,024,229 加：本年实现的净利润 20,934,368 盈余公积转入（附注(五)24） 327,990 减：提取法定盈余公积 (2,093,437) 提取法定公益金 (1,046,718) 提取任意盈余公积 (1,046,718) 董事会提议分派的应付普通股现金股利 (10,946,481) 年末余额 16,153,233 根据 2003 年 3 月 20 日董事会决议，本公司董事建议本公司按 2002 年度 净利润 10%，5%和 5%（2001 年：10%，5%和 0%）分别提取法定盈余 公积金，法定公益金和任意盈余公积金，并分配每股人民币 0.03 元 （2001 年：人民币 0.07 元）的现金股利。该分配方案尚需经股东大会批 准。 - 44 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 26 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 通信产品销售 1,520,646,243 44,421,012 无线寻呼及其他信息服务 149,681,208 183,968,743 房地产销售 2,397,215 22,129,123 其他 8,190,670 13,918,389 1,680,915,336 264,437,267 主营业务成本 通信产品销售 1,455,812,175 41,610,382 无线寻呼及其他信息服务 98,814,636 97,607,764 房地产销售 1,612,833 22,907,826 其他 10,603,422 14,970,973 1,566,843,066 177,096,945 2002 年度，通信产品销售收入中包含向中国联通销售 CDMA 手机收入 1,049,279,887 元（附注(七)5）（2001：无），约占全部主营业务收入的 62%。 27 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 4,874,190 6,865,297 城市维护建设税 345,323 477,004 教育费附加 183,747 204,430 5,403,260 7,546,731 - 45 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 28 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 SIM 卡，IP 卡代销佣金 4,797,029 1,597,480 房屋租金 1,395,066 827,558 设备租金 88,000 737,490 其他 798,225 527,222 合计 7,078,320 3,689,750 其他业务支出 房屋折旧 153,908 339,914 其他 831,470 1,218,168 合计 985,378 1,558,082 净额 6,092,942 2,131,668 29 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息收入 3,955,016 4,145,568 其他 (54,825) (47,630) 3,900,191 4,097,938 - 46 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 30 投资收益 2002 年度 2001 年度 短期投资 股票投资收益 1,823,987 2,843,863 债券投资收益 - 3,300,000 资产委托管理收益 - 27,056,768 计提短期投资跌价准备 (28,016,240) (24,683,088) 小计 (26,192,253) 8,517,543 长期投资 股票投资－被投资公司宣告发放的股 利 2,570,876 943,845 其他股权－投资被投资公司宣告发放 的股利 17,555,500 22,911,371 年末按权益法调整的被投资公司所有 者权益净增（减）的金额 552,668 (3,805,670) 股权投资转让收益(a) 19,045,000 - 股权投资差额摊销 (284,544) (47,424) （计提）转销长期投资减值准备 (550,000) 100,000 子公司清算损失 (257,209) - 小计 38,632,291 20,102,122 合计 12,440,038 28,619,665 (a) 股权投资转让收益中包含本集团转让于华为电器投资收益 18,955,000 元（附注(五)9(4)(a)）。 本集团的投资收益汇回不存在重大限制。 - 47 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 31 营业外收入及营业外支出 2002 年度 2001 年度 营业外收入 处理固定资产净收益 75,329 3,207,744 其他 257,015 495,545 332,344 3,703,289 营业外支出 固定资产减值损失 6,792,916 - 处理固定资产净损失 1,302,906 408,154 捐赠 - 22,000 其他 453,407 49,052 8,549,229 479,206 32 未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债 公司合并报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被 投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长 期股权投资的账面价值，以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投 资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分 配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少 数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反 映母公司未确认子公司的投资亏损额。 - 48 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 33 现金流量表补充披露 (1) 投资所支付的现金 本集团投资所支付的现金中包含以现金向深圳佳讯注资的金额。2002 年 1 月 1 日，实业公司以现金向深圳佳讯注资 1,224,500 元，从而将拥有深圳 佳讯的权益从 45%增加到 51%，所受让的资产和承担负债的账面价值如 下： 深圳佳讯 货币资金 977,884 应收款项 2,424,457 其他应收款 404,500 预付账款 670,601 存货 21,511,575 待摊费用 131,788 固定资产净值 3,475,512 应付账款 (7,794,246) 预收账款 (5,304,630) 应付工资 (345,116) 应付福利费 (79,758) 应交税金 13,833 其他应付款 (15,214,803) 注资当日净资产 871,597 注资增加的权益比例 6% 注资获得的权益成本 52,296 加：未确的认投资损失（附注(五)32） 1,172,204 注资金额 1,224,500 减：注资当日子公司所持有的货币资金 (977,884) 注资支付的现金，扣除注资当日子公司所持有的货币 现金 246,616 - 49 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目附注（续） 33 现金流量表补充披露（续） (2) 支付的其他与投资活动有关的现金 本集团支付的其他与投资活动有关的现金中包括因子公司清算解散而不合 并该等子公司所造成的现金减少（附注(四)(a)及(d)）。 对本集团的资产和负债影响如下： 苏讯寻呼 广告 合计 货币资金 208,434 908,141 1,116,575 其他应收款 547,142 - 547,142 存货 218,934 - 218,934 固定资产净值 271,932 66,362 338,294 应付帐款 (3,980) (87,880) (91,860) 应付福利费 (84,752) (4,206) (88,958) 应交税金 (2,132) (2,571) (4,703) 其他应交款 (88) (109) (197) 其他应付款 (60,698) - (60,698) 停止合并当日净资产 1,094,792 879,737 1,974,529 本集团权益比例 50% 100% 停止合并当日本集团权益 547,396 879,737 1,427,133 减：清算损失 (257,209) - (257,209) 减：权益金额转入于未合并子 公司投资 - (879,737) (879,737) 清算子公司所收回的现金 290,187 - 290,187 停止合并当日子公司所持有的 现金 (208,434) (908,141) (1,116,575) 清算子公司所收回(减少)的现 金 81,753 (908,141) (826,388) - 50 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目附注 1 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 79,057,027 4,581,293 减：坏账准备 (48,858) (31,960) 79,008,169 4,549,333 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 1 年以内 79,027,018 100% (39,856) 4,577,513 100% (31,582) 1-2 年 - - - 3,780 0% (378) 2-3 年 30,009 0% (9,002) - - - 3 年以上 - - - - - - 79,057,027 100% (48,858) 4,581,293 100% (31,960) 于 2002 年 12 月 31 日，本公司应收帐款中含应收中国联通款项 44,629,390 元（2001：无）；除此之外，应收帐款中无持有本公司 5％以 上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款（2001：无）。 于 2002 年 12 月 31 日，应收帐款前五名金额合计为 51,448,640 元，约占 应收帐款总额的 65%（2001：4,321,515 元，约 94%）。 - 51 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目附注（续） 1 应收账款及其他应收款（续） (2) 其他应收款 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 143,670,326 187,071,190 减：坏账准备 (89,906,014) (91,638,269) 53,764,312 95,432,921 其他应收账款龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 账龄 1 年以内 8,180,319 6% (5,229,185) 7,625,726 4% (32,002) 1-2 年 4,542,866 3% (454,287) 19,079,165 10% (1,535) 2-3 年 9,566,440 7% (2,869,932) 79,504,840 43% (31,163,751) 3 年以上 121,380,701 84% (80,352,610) 80,861,459 43% (60,440,981) 143,670,326 100% (89,906,014) 187,071,190 100% (91,638,269) 2002 年，本公司冲销了无法收回的其他应收款约 740,000 元（2001：约 3,925,000 元）。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应收款中含应收中国联通款项 1,659,950 元 （2001：无）；此外，其他应收款中无持有本公司 5％以上（含 5％）表 决权股份的股东单位欠款（2001：无）。 于 2002 年 12 月 31 日，其他应收款前五名金额合计为 140,705,345 元， 占其他应收款总额的 98%（2001：183,165,805 元，98%）。 - 52 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目附注（续） 2 长期股权投资 2002 年 2002 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 股票投资(1) 13,267,000 17,500,000 - 30,767,000 合并子公司(2) 90,854,309 (10,245,614) (879,737) 79,728,958 未合并子公司(3) - 879,737 (26,509) 853,228 合营企业(4) - - - - 联营企业(5) 3,220,116 964,435 - 4,184,551 其他股权投资(6) 110,337,500 - (34,997,500) 75,340,000 217,678,925 9,098,558 (35,903,746) 190,873,737 减值准备 股票投资(1) - (650,000) - (650,000) 合并子公司(2) - - - - 未合并子公司(3) - - - - 合营企业(4) - - - - 联营企业(5) (2,980,116) - - (2,980,116) 其他股权投资(6) (397,500) - 397,500 - (3,377,616) (650,000) 397,500 (3,630,116) 净额 股票投资(1) 13,267,000 16,850,000 - 30,117,000 合并子公司(2) 90,854,309 (10,245,614) (879,737) 79,728,958 未合并子公司(3) - 879,737 (26,509) 853,228 合营企业(4) - - - - 联营企业(5) 240,000 964,435 - 1,204,435 其他股权投资(6) 109,940,000 - (34,600,000) 75,340,000 214,301,309 8,448,558 (35,506,246) 187,243,621 本公司的长期投资无重大投资变现及收益汇回的限制。 (1) 股票投资 本公司股票投资同本集团，参见附注(五)9(1)。 - 53 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 2 长期股权投资（续） (2) 合并子公司 本公司之合并子公司情况参见附注(四)，变动如下： 2002 年 因成为未合并 2002 年 1月1日 本年增减 子公司而减少 本年分配 12 月 31 日 投资成本 实业公司 56,000,000 - - - 56,000,000 销维中心 5,000,000 - - - 5,000,000 联合公司 12,202,891 - - - 12,202,891 器材公司 4,000,000 - - - 4,000,000 广告公司 500,000 - (500,000) - - 房产公司 4,500,000 - - - 4,500,000 实验工厂 500,000 - - - 500,000 国脉天讯 6,791,078 - - - 6,791,078 89,493,969 - (500,000) - 88,993,969 累计权益 实业公司 16,386,486 472,981 - (10,043,057) 6,816,410 销维中心 (5,000,000) - - - (5,000,000) 联合公司 1,011,634 (257,026) - - 754,608 器材公司 362,859 (407,810) - - (44,951) 广告公司 390,439 (10,701) (379,738) - - 房产公司 (4,500,000) - - - (4,500,000) 实验工厂 (500,000) - - - (500,000) 国脉天讯 (6,791,078) - - - (6,791,078) 1,360,340 (202,556) (379,738) (10,043,057) (9,265,011) 帐面金额 实业公司 72,386,486 472,981 - (10,043,057) 62,816,410 销维中心 - - - - - 联合公司 13,214,525 (257,026) - - 12,957,499 器材公司 4,362,859 (407,810) - - 3,955,049 广告公司 890,439 (10,701) (879,738) - - 房产公司 - - - - - 实验工厂 - - - - - 国脉天讯 - - - - - 90,854,309 (202,556) (879,738) (10,043,057) 79,728,958 - 54 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 2 长期股权投资（续） (3) 未合并子公司 本公司未合并子公司同本集团，参见附注(五)9(2)。 (4) 合营公司 本公司之合营公司为苏讯集群，情况参见附注(四)，变动如下： 2002 年 2002 年 1月1日 本年增减 本年分配 12 月 31 日 投资成本 3,500,000 - - 3,500,000 累计权益 (3,500,000) - - (3,500,000) 帐面金额 - - - - - 55 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 2 长期股权投资（续） (5) 联营公司 本公司之联营公司为苏州辉弘和北雁劳务，情况参见附注(五)9(3)，变动如 下： 2002 年 因成为未合并 转出至其他股 2002 年 1月1日 本年增减 子公司而减少 权投资而减少 12 月 31 日 投资成本 苏州辉弘 2,980,116 - - - 2,980,116 北雁劳务 240,000 - - - 240,000 3,220,116 - - - 3,220,116 - - - - - 累计权益 苏州辉弘 - - - - - 北雁劳务 - 964,435 - - 964,435 - 964,435 - 964,435 - - - - - 减值准备 苏州辉弘 (2,980,116) - - - (2,980,116) 北雁劳务 - - - - - (2,980,116) - - - (2,980,116) - - - - - 账面余额 苏州辉弘 - - - - - 北雁劳务 240,000 964,435 - - 1,204,435 240,000 964,435 - - 1,204,435 - 56 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 2 长期股权投资（续） (6) 其他股权投资 本公司之未合并子公司为大众保险、邦联创业、华为电器、招商银行和科 美创业，情况参见附注(五)9(4)，变动如下： 2002 年 从联营公司 转出至股票 2002 年 1月1日 本年增减 转入而增加 投资而减少 12 月 31 日 投资成本 大众保险 25,440,000 - - - 25,440,000 邦联创业 47,200,000 - - - 47,200,000 华为电器 18,000,000 (15,300,000) - - 2,700,000 招商银行 17,500,000 - - (17,500,000) - 科美创业 1,800,000 (1,800,000) - - - 其他 397,500 (397,500) - - - 110,337,500 (17,497,500) - (17,500,000) 75,340,000 减值准备 大众保险 - - - - - 邦联创业 - - - - - 华为电器 - - - - - 招商银行 - - - - - 科美创业 - - - - - 其他 (397,500) 397,500 - - - (397,500) 397,500 - - - 净值 大众保险 25,440,000 - - - 25,440,000 邦联创业 47,200,000 - - - 47,200,000 华为电器 18,000,000 (15,300,000) - - 2,700,000 招商银行 17,500,000 - - (17,500,000) - 科美创业 1,800,000 (1,800,000) - - - 其他 - - - - - 109,940,000 (17,100,000) - (17,500,000) 75,340,000 - 57 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 3 长期债权投资 本公司长期债权投资与本集团相同，参见附注(五)10。 4 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 通信产品销售 1,470,436,776 3,334,355 无线寻呼及其他信息服务 142,728,391 178,467,534 其他 2,621,225 - 1,615,786,392 181,801,889 主营业务成本 通信产品销售 1,411,483,584 93,905,352 无线寻呼及其他信息服务 94,466,785 2,964,579 其他 2,678,780 - 1,508,629,149 96,869,931 2002 年度，本公司通信产品销售收入中包含向中国联合通信有限公司销售 CDMA 手机收入 1,044,429,827 元，约占全部主营业务收入的 65%。 - 58 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (六) 母公司会计报表有关项目附注（续） 5 投资收益 2002 年度 2001 年度 短期投资 股票投资收益 253,373 - 资产委托管理收益 - 27,056,768 计提短期投资跌价准备 (28,075,820) (24,623,508) 小计 (27,822,447) 2,433,260 长期投资 股票投资－被投资公司宣告发放的股 利 2,265,623 943,845 其他股权投资－被投资公司宣告发放 的股利 17,517,500 22,863,947 年末按权益法调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 735,370 3,342,205 股权投资转让收益（附注(五)30(a)） 19,045,000 - 回转（计提）应收合并子公司款项的 坏账准备 579,171 (6,223,111) （计提）转销长期投资减值准备 (550,000) 100,000 小计 39,592,664 21,026,886 合计 11,770,217 23,460,146 本公司的投资收益汇回不存在重大限制。 - 59 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (七) 关联方及其交易 1 存在控制关系的关联方 与本公 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 代表人 国信寻呼有限责任公司 中国 无线寻呼，电话信息服 本公司之 国有 葛镭 (“国信寻呼”) 务，计算机信息服务等 控股股东 除国信寻呼之外，与本公司存在控制关系的关联方还包括受本公司控制的 子公司和共同控制的合营公司（附注(四)）。 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 国信寻呼 1,072,297,000 - - 1,072,297,000 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 企业名称 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 国信寻呼 214,852,514 58.88% - - - - 214,852,514 58.88% 4 不存在控制关系的关联方的性质： 关联企业名称 与本公司的关系 中国联通 本公司之最终控股公司 联通进出口有限公司（“联通进出 同受中国联通控制 口”） 中国联通有限公司上海分公司（“上海 同受中国联通控制 联通”） 北雁劳务 本公司之联营公司（附注(五)9(3)） 通信技术 本公司之联营公司（附注(五)9(3)） 天华国脉 本公司之联营公司（附注(五)9(3)） - 60 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） 5 关联交易 关联交易内容 2002 年度 2001 年度 销售 CDMA 手机－中国联通 (a) 1,049,279,887 - 委托代理采购设备－联通进出口 42,167,390 - 销售设备产品－中国联通 17,517,585 - 支付劳务费－北雁劳务 13,695,334 21,809,867 支付 IP 专线费－上海联通 4,911,657 - 收取代销佣金－上海联通 4,797,029 1,484,000 支付代理费、运保费等代理采购相关 费用－联通进出口 2,352,845 - 收取房屋租金－上海联通 1,144,129 - 支付中继线租赁费－上海联通 182,200 - 支付频率费－中国联通 150,000 - 本集团与关联方的交易均按一般商业条款进行。 (a) 含向中国联通股份有限公司（中国联通的控股子公司，已在境外发行 股票并于香港、纽约两地上市，“中国联通红筹公司”）销售收入 561,430,154 元（2001：无）。 - 61 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (七) 关联方关系及其交易（续） 6 关联方应收应付款项余额 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收票据 中国联通 20,542,800 - 应收账款 中国联通 44,975,376 - 其他应收款 中国联通 1,685,003 545,298 北雁劳务 5,279 - 1,690,282 545,298 其他应付款 中国联通 303,379 2,300,900 天华国脉 200,000 200,000 通信技术 190,000 500,000 693,379 3,000,900 预收账款 中国联通 4,620,825 - 本集团与关联方往来余额主要系上述交易产生，关联方往来余额均无担 保，不计息且应于有关合同条款规定的期限内支付或收取。 (八) 或有事项 本公司为上海市电信公司（前“上海市邮电管理局”）的部分长期银行借 款提供了担保，这些借款主要用于上海市电信工程建设。于 2002 年 12 月 31 日，这些借款的余额合计 23,477,182 美元（2001：25,023,733 美 元），且均未到期。上海市电信公司一直在按借款合同规定如期归还；本 公司亦于 1999 年 4 月同上海市电信公司签订了反担保合同。 - 62 - 联通国脉通信股份有限公司 会计报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外，金额单位均为人民币元) (八) 或有事项（续） 于 2002 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 已 贴 现 尚 未 到 期 的 商 业 承 兑 汇 票 23,398,300 元（2001：无）。 (九) 承诺事项 于 2002 年 12 月 31 日，本集团有如下承诺事项：采购工程设备约 33,090,000 元 （ 2001 ： 约 7,760,000 元 ） ； 采 购 CDMA 手 机 约 56,000,000 元（2001：无）；及支付房屋租金约 560,000 元（其中约 320,000 元将于 1 年内支付，其余将于 2 年内支付）（2001：无）。 (十) 上年度对比数字 若干会计科目及 2001 年对比数字已进行了重分类调整，以符合《企业会 计制度》及《公开发行证券公司信息披露规则第 15 号－财务报告的一般 规定》的要求。 2001 年度会计报表是由另一家会计师事务所审计，并于 2002 年 3 月 23 日由该事务所出具了无保留意见的审计报告。 (十一) 期后事项 鉴于本公司已于 2002 年 5 月 10 日与中国联通签订了 CDMA 手机采购框 架协议，本公司在该框架协议的基础上于 2003 年 1 月 9 日与中国联通签 订了一份补充协议。根据该协议，本公司同意在自 2003 年 1 月 1 日起的 12 个月内将不超过 120,000 部 CDMA 手机出售给中国联通（不包括中国 联通红筹公司），其金额不超过 240,000,000 元的上限。 于 2002 年 12 月 31 日，本集团持有的华为电器股份 1,500,000 股（附注 (五)9(4)(a)）已于审计报告日前悉数转让。 本公司 2002 年度会计报表已于 2003 年 3 月 20 日经董事会批准公告。 - 63 - 联通国脉通信股份有限公司 2002 年度会计报表 补充资料 联通国脉通信股份有限公司 补充资料 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外 均以合并报表口径编制 金额单位为人民币元) (一) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 报告期 净资产收益率(%) 每股收益 元/股 项目 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 108,669,010 9.6% 9.6% 0.30 0.30 营业利润 35,849,545 3.2% 3.2% 0.10 0.10 净利润 20,934,368 1.9% 1.9% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后 的净利润 44,944,307 4.0% 4.0% 0.12 0.12 上述财务指标的计算方法 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下 P ROE = ———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净 资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的 月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下 P EPS = ———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增 加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份 数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数 -1- 联通国脉通信股份有限公司 补充资料 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外 均以合并报表口径编制 金额单位为人民币元) (二) 资产减值准备明细表 合并 2002年 2002年 项目 1月1日 本年增加 本年减少 12月31日 一 坏账准备合计 4,716,071 1,562,639 (3,069,125) 3,209,585 其中 应收账款 371,177 1,531,745 (31,189) 1,871,733 其他应收账款 4,344,894 30,894 (3,037,936) 1,337,852 二 短期投资跌价准备合计 24,683,088 44,800,241 (16,784,001) 52,699,328 其中 股票投资 3,367,853 24,164,279 - 27,532,132 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 14,538,551 4,403,119 (568,497) 18,373,173 其中 库存商品 3,231,408 1,315,409 - 4,546,817 原材料 1,460,779 - (493,497) 967,282 四 长期投资减值准备合计 6,087,500 650,000 (2,147,384) 4,590,116 其中 股权投资 3,377,616 650,000 (397,500) 3,630,116 债权投资 2,709,884 - (1,749,884) 960,000 五 固定资产减值准备合计 43,851,239 6,792,916 (4,400,300) 46,243,855 其中 房屋 建筑物 - - - - 机器设备 43,851,239 6,792,916 (4,400,300) 46,243,855 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 2,709,884 - (1,749,884) 960,000 企业负责人 尚冰 主管会计工作的负责人 庄菁彧 会计机构负责人 庄菁彧 -2- 联通国脉通信股份有限公司 补充资料 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外 均以合并报表口径编制 金额单位为人民币元) (二) 资产减值准备明细表(续) 母公司 2002年 2002年 项目 1月1日 本年增加 本年减少 12月31日 一 坏账准备合计 91,670,229 16,898 (1,732,255) 89,954,872 其中 应收账款 31,960 16,898 - 48,858 其他应收账款 91,638,269 - (1,732,255) 89,906,014 二 短期投资跌价准备合计 24,623,508 44,859,821 (16,784,001) 52,699,328 其中 股票投资 3,308,052 24,224,080 - 27,532,132 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 1,460,779 3,651,276 (1,374,595) 3,737,460 其中 库存商品 - 3,651,276 - 3,651,276 原材料 1,460,779 - (1,374,595) 86,184 四 长期投资减值准备合计 6,087,500 650,000 (2,147,384) 4,590,116 其中 股权投资 3,377,616 650,000 (397,500) 3,630,116 债权投资 2,709,884 - (1,749,884) 960,000 五 固定资产减值准备合计 49,451,839 6,792,916 (4,400,300) 51,844,455 其中 房屋 建筑物 - - - - 机器设备 49,451,839 6,792,916 (4,400,300) 51,844,455 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 2,709,884 - (1,749,884) 960,000 企业负责人 尚冰 主管会计工作的负责人 庄菁彧 会计机构负责人 庄菁彧 -3- 联通国脉通信股份有限公司 补充资料 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外 均以合并报表口径编制 金额单位为人民币元) (三) 合并会计报表差异变动说明 会计报表数据变动幅度达 30% 含 30% 以上 占公司报表日资产总额 5% 含 5% 或报告期利润总额 10% 含 10% 以上的项目分析 以下分析不 作为会计报表的一部分 资产负债项目 2002年 2001 年 差异变动金额及幅度 12 月 31 日 12 月 31 日 增加(减少) % 货币资金 (1) 250,046,898 505,941,599 (255,894,701) (51%) 应收账款 (2) 85,530,253 4,900,868 80,629,385 1645% 存货 (1) 168,236,205 36,339,977 131,896,228 363% 损益表及利润分配表项目 差异变动金额及幅度 2002 年度 2001 年度 增加(减少) % 主营业务收入 (2) 1,680,915,336 264,437,267 1,416,478,069 536% 主营业务成本 (2) (1,566,843,066) (177,096,945) (1,389,746,121) 785% 主营业务利润 (2) 108,669,010 79,793,591 28,875,419 36% 营业利润 (2) 35,849,545 11,221,832 24,627,713 219% 投资收益 (3) 12,440,038 28,619,665 (16,179,627) (57%) 营业外支出 (4) (8,549,229) (479,206) (8,070,023) 1684% 所得税 (5) (20,409,349) (11,689,302) (8,720,047) 75% 未确认的投资 损失 (6) 808,541 6,793,924 (5,985,383) (88%) 应付普通股股 利 (7) (10,946,481) (25,541,789) 14,595,308 (57%) -4- 联通国脉通信股份有限公司 补充资料 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 (除特别注明外 均以合并报表口径编制 金额单位为人民币元) (三) 合并会计报表差异变动说明(续) (1) 货币资金减少和存货增加主要由于对 CDMA 手机采购业务所致 (2) 应收账款 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润和营业利润的增 加主要由于 CDMA 手机销售业务所致 (3) 投资收益减少主要由于短期投资收益减少所致 (4) 营业外支出增加主要由于固定资产减值损失增加所致 (5) 所得税增加主要由于税率增加所致 (6) 未确认的投资损失减少主要由于一家子公司亏损减少所致 (7) 应付普通股股利减少主要由于母公司股利分配减少所致 -5-