中储股份(600787)2003年年度报告

中储发展股份有限公司 二 00 三年年度报告 2004 年 3 月 18 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长洪水坤先生、总经理韩铁林先生、总会计师兼会计机构负责人王树惠女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………（3） 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………（4） 三、 股本变动及股东情况……………………………………………（5） 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………（7） 五、 公司治理结构……………………………………………………（9） 六、 股东大会简介……………………………………………………（10） 七、 董事会报告………………………………………………………（10） 八、 监事会报告………………………………………………………（20） 九、 重要事项…………………………………………………………（22） 十、 财务报告…………………………………………………………（24） 十一、 备查文件目录…………………………………………………（64） 3 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中储发展股份有限公司 公司英文名称：Zhongchu development stock Co.,LTD. 公司英文名称缩写：ZDS 2、公司法定代表人：洪水坤 3、公司董事会秘书：薛斌 电话： （022）28010734 传真： （022）28010722 E-mail:xuebin@zcgf.com.cn 联系地址：天津市河西区友谊路 19 号公司证券部 4、公司注册地址：天津市北辰经济开发区开发大厦 公司办公地址：天津市河西区友谊路 19 号 邮政编码：300201 公司国际互联网网址：www.zcgf.com.cn 公司电子信箱：zjb@zcgf.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：中储股份 公司股票代码：600787 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点： 公司于二零零二年一月八日在天津市工商行政管理局办理了注册登记变更手续。 公司法人营业执照注册号：1200001001384 公司税务登记号码：120113103070984 会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 4 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 1、 利润总额 42,031,808.02 2、 净利润 32,336,353.95 3、 扣除非经常性损益后的净利润 9,569,654.75 4、 主营业务利润 182,156,017.22 5、 其他业务利润 902,605.68 6、 营业利润 9,489,141.98 7、 投资收益 9,775,966.84 8、 补贴收入 0 9、 营业外收 支净额 22,766,699.20 10、 经营活动产生的现金流量净额 105,360,157.61 11、 现金及现金等价物净增减额 54,845,355.11 注：本年度公司扣除的非经营性损益项目是： 1、 政府征地取得的补偿收益：13,190,201.88 2、 房地产转让收益：8,744,675 3、 处置固定资产净收益：1,026,045.36 4、 其他支出：194,223.04 二、近三年主要会计数据和财务指标： 序 项 目 2002 年度 2001 年度 号 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 1 主营业务收入（元） 1,952,916,995.21 1,032,756,766.49 1,032,756,766.49 699,630,285.37 699,630,285.37 2 净利润（元） 32,336,353.95 28,537,974.30 28,537,974.30 33,633,683.07 31,848,193.69 3 总资产（元） 1,952,246,444.71 1,395,128,640.17 1,395,128,640.17 1,167,769,057.22 1,165,983,567.84 4 股东权益（不含少数股东权益）（元） 791,857,715.33 759,520,562.81 770,382,382.49 743,629,897.57 741,844,408.19 5 ①每股收益（元/股） 0.1042 0.0920 0.0920 0.108 0.1026 ②按加权计算的每股收益（元／股） 0.1042 0.0920 0.0920 0.108 0.1026 ③扣除非经常性损益后的每股收益 0.0308 0.05575 0.05575 0.059 0.053 （元/股） 6 ①每股净资产（元/股） 2.5516 2.4474 2.4824 2.396 2.3904 ②调整后的每股净资产（元／股） 2.5283 2.4042 2.4392 2.345 2.340 每股经营活动产生的现金流量净额 7 0.3395 0.2988 0.2988 0.029 0.029 （元／股） 8 ①净资产收益率（％） 4.084 3.76 3.70 4.52 4.293 ②加权净资产收益率（%） 4.084 3.77 3.63 4.52 4.3688 ③扣除非经常损益后的加权净资产收 1.2085 2.2942 2.2457 2.46 2.2875 益率（%） 5 三、报告期内股东权益变动情况 (单位:元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 现金股利 股东权益合计 期初数 310,337,705 319,106,686.22 101,446,820.02 28,951,689.20 28,629,351.57 10,861,819.68 770，382，382．49 本期增加 798.57 14,463,717.00 4,460,421.09 32,336,353.95 46,800,869.52 本期减少 14,463,717.00 10,861,819.68 25,325,536.68 期末数 310,337,705 319,107,484.79 115,910,537.02 33,412,110.29 46,501,988.52 0 791,857,715.33 注：1、本期资本公积增加 798.57 元是公司无法支付的应付款转入。 2、本期盈余公积增加数为本公司和子公司根据各自董事会决议提取的盈余公积和公益金数，其中母 公司提取数为 11,317,723.89 元，子公司提取数为 3,145,993.11 元。 3、本期未分配利润增加数为公司当年新增加的净利润。 4、现金股利期初增加数为审计师事务所根据有关政策调帐所致。 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （单位：股） 本期变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 其 配 股 送 股 公积金转股 小 计 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 184,173,905 184,173,905 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 184,173,905 184,173,905 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126,163,800 126,163,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 126,163,800 126,163,800 三、股份总数 310,337,705 310,337,705 二、 股票发行与上市情况 1、 公司前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 2、本报告期末公司无内部职工股。 6 三、股东情况介绍 1、 本报告期末股东总数为 75007 户。 2、 前十名股东持股情况 年度内增减 年末持股数量 名次 股东名称 比例（%） 股份类别 股东性质 （股） （股） 1 中国物资储运总公司 0 184173905 59.35% 未流通 国有法人股 2 上海万方投资管理有限公司 715200 715200 0.23% 已流通 社会公众股 3 刘勇 405555 405555 0.13% 已流通 社会公众股 4 赵永丽 309300 309300 0.01% 已流通 社会公众股 5 林友福 219400 219400 0.071% 已流通 社会公众股 6 聂皓 189314 189314 0.061% 已流通 社会公众股 7 赵玉珍 184500 184500 0.061% 已流通 社会公众股 8 单建祥 177000 177000 0.057% 已流通 社会公众股 9 陈静 175881 175881 0.057% 已流通 社会公众股 10 刘洪斌 173610 173610 0.056% 已流通 社会公众股 本公司未发现前十名股东间存在关联关系。 3、 公司控股股东及实际控制人情况简介 （1） 公司控股股东情况简介： 公司控股股东为：中国物资储运总公司，成立于 1962 年。注册资本：78906 万元，法定 代表人：洪水坤，经营范围：主营：组织物资和商品的储存、加工、运输（公路、铁路、水 路、航空） 、进出口、货运代理、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，金属材料、机电 产品、化工原料、木材、水泥、燃料、汽车的销售；兼营：投资企业产品的销售，为货主代 运、代储、代展、代销物资，与主营业务有关的技术咨询、技术服务、信息服务（以上有专 项专营规定的除外） 。 截止本报告期末，其持有本公司股份 184173905 股，占公司总股本的 59.35%。2001 年 7 月 26 日，其持有的本公司股份 850 万股被北京市石景山区人民法院冻结； 2001 年 8 月 15 日，其持有的本公司股份 650 万股被北京市第一中级人民法院冻结；2002 年 4 月 24 日，中 国物资储运总公司将其持有的本公司股份 2800 万股质押给中国民生银行总行营业部，质押 期限为 2002 年 4 月 24 日始至 2004 年 4 月 25 日止；2003 年 12 月 18 日，其持有的本公司国 有法人股 1000 万股根据北京市第一中级人民法院的判决已被成功拍买，买受人为北京融鑫 创业投资顾问有限公司，目前相关的过户手续尚未办理完毕。 （2） 公司控股股东的股东情况简介： 本公司控股股东中国物资储运总公司为中国诚通控股公司的成员企业，中国诚通控股公 司成立于 2000 年 1 月 12 日，注册资本为 154695 万元，是“国资委”管理的大型企业之一。 法定代表人：马正武；经营范围：现代物流、金属分销、物业开发、期货经纪、商品零售、 电子商务与金融信息服务。 7 本报告期内，公司控股股东没有变更。 4、 公司前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数量（股） 股东性质 1 上海万方投资管理有限公司 715200 社会公众股 2 刘勇 405555 社会公众股 3 赵永丽 309300 社会公众股 4 林友福 219400 社会公众股 5 聂皓 189314 社会公众股 6 赵玉珍 184500 社会公众股 7 单建祥 177000 社会公众股 8 陈静 175881 社会公众股 9 刘洪斌 173610 社会公众股 10 扬金娥 171101 社会公众股 公司未发现前 10 名流通股股东间存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 年初持股数 年末持股数 姓名 性别 年龄 职 务 任期 在股东单位任职、领酬情况 （股） （股） 任公司控股股东中国物 洪水坤 男 49 董事长 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司总经理、领酬 任公司控股股东中国物资 杨清福 男 57 监事会主席 2003.4.28 至换届 0 0 储运总公司党委书记、领酬 任公司控股股东中国物 姜超峰 男 54 副董事长 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司副总经理、领酬 韩铁林 男 46 董事、总经理 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 任公司控股股东中国物 安保力 男 58 董事 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司副总经理、领酬 任公司控股股东中国物 王学明 男 45 董事 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司副总经理、领酬 任公司控股股东中国物 周晓红 女 43 董事 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司总会计师、领酬 任公司控股股东中国物 李小晶 女 48 董事 2003.4.28 至换届 0 0 资储运总公司总经济师、领酬 任中国物资储运总公司总 李 琚 女 41 董事 2003.4.28 至换届 0 0 经理助理、办公室主任、领酬 朱道立 男 59 独立董事 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 韩旭东 男 44 独立董事 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 刘秉镰 男 49 独立董事 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 刘文湖 男 36 独立董事 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 任公司控股股东中国物资 曾 勇 男 41 监事 2003.4.28 至换届 0 0 储运总公司财务部经理、领酬 任公司控股股东中国物资储 宋敏善 男 47 监事 2003.4.28 至换届 0 0 运总公司人力资源部经理、领酬 8 向 宏 男 41 监事 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 王国淦 男 56 监事 2003.4.28 至换届 11867 11867 未在股东单位任职、未领酬 谢景富 男 40 常务副总经理 2003.4.28 至换届 11567 11567 未在股东单位任职、未领酬 郑旭华 男 50 副总经理 2003.4.28 至换届 11567 11567 未在股东单位任职、未领酬 王树惠 女 47 总会计师 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 薛 斌 男 36 董秘 2003.4.28 至换届 0 0 未在股东单位任职、未领酬 （二）年度报酬情况 公司董事、监事依据公司第七次股东大会通过的董、监事津贴标准在公司领取职务津贴。 公司高级管理人员依据公司上年度财务预算目标完成情况由公司董事会决定其报酬事宜。现 任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 95 万元，金额最高的前三名董事的年度报酬 总额为 19.32 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 39.53 万元。独立董 事的年度报酬为 2.4 万元/人（含税） 。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬数额区间如下： 1、报酬区间 12 万元－18 万元的 1 人。 2、报酬区间 6 万元－12 万元的 6 人。 3、报酬区间 2 万元－6 万元的 6 人。 4、报酬区间 2 万元以下的 9 人。 （三）本报告期内，董、监事及高级管理人员聘离任情况 离任情况： 1、报告期内公司董事会于 2003 年 4 月 28 日进行换届选举，无董事离任。 2、离任的监事为： 邢桂棋先生：原为监事会监事，离任的原因是工作变动。 3、离任的高级管理人员为： 王国淦先生：原为公司副总经理，离任的原因是工作变动。 聘任情况： 1、当选的董事为： 洪水坤先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 姜超峰先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 韩铁林先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 安保力先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 王学明先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 周晓红女士：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 李小晶女士：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 9 李 琚女士：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会董事。 （连任） 朱道立先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会独立董事。 （连任） 韩旭东先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会独立董事。 （连任） 刘秉镰先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会独立董事。 （新任） 刘文湖先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届董事会独立董事。 （新任） 杨清福先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届监事会监事。 （连任） 曾 勇先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届监事会监事。 （连任） 宋敏善先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届监事会监事。 （连任） 向 宏先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届监事会职工代表监事。 （连任） 王国淦先生：于 2003 年 4 月 28 日当选为公司三届监事会职工代表监事。 （新任） 2、聘任的公司高级管理人员为： 韩铁林先生：现任公司总经理。 （连任） 向 宏先生：现任公司党委书记。 （连任） 谢景富先生：现任公司常务副总经理。 （连任） 郑旭华先生：现任公司副总经理。 （连任） 王树惠女士：现任公司总会计师。 （连任） 薛 斌先生：现任公司董事会秘书。 （连任） 二、公司员工情况 截止 2003 年末，公司在岗职工数为 1902 人，其专业构成为：财务人员 91 人，销售人 员 129 人，行政管理人员 244 人，后勤服务人员 405 人，生产人员 1033 人，专业技术人员 414 人。 其文化程度为研究生 6 人，大学本科 195 人，专科 249 人，高中及中专 555 人，初中及 以下 897 人。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》和国家颁布施行 的其他有关法律、法规及中国证监会、上海证券交易所制定颁布的各项规章制度的要求，规 范公司运作，不断完善公司治理结构。 二、独立董事履职情况 2002 年 6 月 28 日，公司临时七次股东大会选举朱道立、韩旭东先生为本公司独立董事； 2003 年 4 月 28 日，公司三届一次股东大会选举刘秉镰、刘文湖先生为本公司独立董事，自任 职以来，四位独立董事工作认真、负责，对公司治理结构的完善、规范化经营运作，公司的 10 管理水平、物流运营水平的提高均提出了有价值的意见和建议，同时作为独立董事对公司的 关联交易发表了客观、公正的意见，有效地维护了公司股东特别是中小投资者的利益。 三、公司的“五分开”情况： 1、 业务：公司的主营业务与控股股东完全分开，公司拥有自主的客户资源、销售网络 及独立的经销业务进货渠道。 2、 人员：公司拥有独立的用人、薪酬制度，公司的各级管理人员包括总经理、副总经 理、财务负责人、公司董事会秘书均未在控股股东兼职。 3、 资产：公司的资产完全独立，公司对其所营运资产具有独立产权。 4、 机构：公司经营机构完全独立，与控股股东异地分别独立办公。 5、 财务：公司与控股股东在财务上完全分开，有独立的银行帐号和税务登记号码，依 法独立经营、独立纳税。 四、 公司董事会依据公司上年度财务预算目标完成情况决定其高级管理人员的年度报酬 总额。 六、股东大会简介 一、公司三届一次股东大会 2003 年 3 月 28 日，公司在《上海证券报》刊登了《关于召开三届一次股东大会的公告》 。 2003 年 4 月 28 日，公司三届一次股东大会在本公司会议室召开，会议由公司董事长洪水坤先 生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。出席公司三届一次股东大会的股 东和股东委托的代理人有 6 人，共代表股份 184229906 股，占公司总股份 310337705 股的 59.36%，会议形成如下决议： 1、 全票通过了《董事会报告》 2、 全票通过了《监事会报告》 3、 全票通过了《公司 2002 年年度报告》 4、 全票通过了《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告》 5、 全票通过了《公司 2002 年度利润分配方案》 6、 会议选举洪水坤先生、姜超峰先生、韩铁林先生、安保力先生、王学明先生、周晓 红女士、李小晶女士、李琚女士为三届董事会董事；选举朱道立先生、韩旭东先生、刘秉镰 先生、刘文湖先生为三届董事会独立董事。 7、 选举杨清福先生、曾勇先生、宋敏善先生为三届监事会监事。 8、 全票通过了《关于续聘五洲联合合伙会计师事务所为本公司财务审计机构的议案》 11 9、全票通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》 10、 全票通过了《关于 2002 年度天津五洲联合合伙会计师事务所年度审计费用支付标 准的议案》 公司三届一次股东大会决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 2003 年是中储股份进一步抢占物流、钢材贸易市场的份额，加速公司全面发展，努力 提高公司管理、运营水平的一年，一年来，在公司董事会、监事会、公司高级管理人员及全 体员工的共同努力下，以公司募集资金所投入物流项目的逐步完工投产为契入点，以全面预 算管理为手段、深化公司内部的机制及体制创新，取得了较好的经营业绩。 一、报告期内的公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围 公司主营业务范围包括商品储存、加工、维修、包装、运输、代展、检验；库场设备租 赁；商品物资批发、零售；汽车（含小轿车）及配件销售；起重运输设备制造、维修；物资 配送；货运代理；报关业务；房地产开发；物业管理；电机及电器修理；电子衡器、包装机 械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含配件）的设计、生产、销售；上述范围的技 术咨询、服务；组织完成涉及我国公路、水路、铁路运输的国际集装箱多式联运业务；煤碳、 货物装卸、搬倒业务。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 报告期内公司实现主营业务收入 1,952,916,995.21 元，主营业务利润 182,156,017.22 元，其构成情况如下： （1）按行业划分 单位：元 指 标 物流业务 物资经销业务 主营业务收入 246,595,280.02 1,706,321,715.19 主营业务利润 90,579,331.44 91,576,685.78 毛利率（%） 36.7320 5.3669 （2）按地区划分 单位：元 指 标 天津地区 上海地区 河南地区 江苏地区 浙江地区 山东地区 主营业务收入 724,105,415.27 367,517,133.04 31,341,738.39 813,043,720.62 12,867,769.38 4,041,218.51 主营业务利润 63,910,710.52 45,222,793.86 18,577,504.69 53,424,431.18 281,840.22 738,736.75 毛利率（%） 8.23 12.30 59.27 6.57 2.19 18.28 3、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务分别为物流业务、 物资经销业务。公司 2003 年度实现主营业务收入 195,291.70 万元，其中物流业务实现主营 12 业务收入 24,659.53 万元，占公司主营业务收入总额的 12.63%；物资经销业务实现主营业务 收入 170,632.17 万元， 占公司主营业务收入总额的 87.37%。 公司实现主营业务利润 18,215.60 万元，其中物流业务实现主营业务利润 9,057.93 万元，占公司主营业务利润总额的 49.72%； 物资经销业务实现主营业务利润 9,157.67 万元，占公司主营业务利润总额的 50.28%。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、无锡中储物流有限责任公司 该公司注册资本金为人民币 1900 万元，本公司控股 95%。该公司主营业务范围为商品储 存、运输、物资经销等。截止 2003 年底总资产为 8669.45 万元，2003 年该公司实现净利润 569.44 万元。 2、郑州恒科实业有限公司 该公司注册资本金为人民币 1000 万元，本公司控股 70%。该公司主营业务范围为电 机及电器修理；电子衡器、包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含配件） 的设计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务。截止 2003 年底总资产为 3,889.10 万元，2003 年该公司实现净利润 229.20 万元。 3、中储浙江物流有限公司 该公司注册资本金为人民币 1000 万元，本公司控股 75%，该公司主营业务范围为物流网 络技术及设备、计算机软件的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销售开发后的产 品、电子计算机及外部设备、办公设备；物流网络技术及设备的配送、销售、制造。截止 2003 年底总资产为 4,063.31 万元，2003 年该公司实现净利润-102.50 万元。 4、天津宝钢储菱物资配送有限公司 该公司注册资本金为人民币 14000 万元，本公司占股 35%，为该公司第二大股东。该公 司主营业务范围为商品配送、加工、物资经销等。截止 2003 年底总资产为 11,970 万元，2003 年该公司实现净利润 121.54 万元。 5、恒远物流有限公司 该公司注册资本金为人民币 2000 万元，本公司占股 44.87%，为该公司第一大股东。该 公司主营业务范围为商品储存、物资经销等。截止 2003 年底总资产为 8797.48 万元，2003 年该公司实现净利润-91.33 万元。 （三）主要供应商、客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 80,550 万元，占公司年度采购 总额的 49.91%；公司对前五名最大客户的销售额为 33456 万元，占公司总销售额的 17.13%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难： 1、物流市场的竞争日趋激烈。 13 2、中储股份的网络和品牌优势尚未能充分发挥，各物流网点间有机链接尚待提高。 3、公司的组织体制、运营模式、人员结构尚需进行适应性调整。 2003 年初，公司根据自身的发展战略规划，采取了如下对策： 1、结合公司 2000 年配股募集资金所投入项目的逐步投入使用，在巩固传统储运 业务优势的同时，大力拓展高端物流业务。 2、发挥中储股份的网络和品牌优势，开发跨区域间的全程物流业务。 3、按公司业务发展的需要，对公司的组织结构、业务结构进行有序调整。 4、加大人力资源开发、管理力度，努力构建适应二十一世纪公司业务发展的人才 队伍。 5、建立以统一资金结算中心、全面预算管理为核心的新型管理模式。 （五）公司 2002 年年度报告预计公司 2003 年完成主营业务收入 115,000 万元， 2003 年公司实际完成 195,291.70 万元，增加 80,291.70 万元，增加的原因主要是由于商品流 通收入增加所致；预计实现主营业务成本为 101,410.50 万元，实际完成主营业务成本为 175,990.46 万元，增加 74,579.96 万元，增加的原因是由于商品流通收入增加导致配比 成本增加。 二、 报告期内公司的投资情况 1、2000 年度配股募集资金投资情况 经中国证监会中国证监字[2000]159 号文批准，本公司于 2000 年 10 月 31 日始至 2000 年 11 月 14 日止，成功实施了公司 2000 年度配股方案，本次配股扣除发行费用后实际募集 的总资金为 27987.63 万元，其中现金 23757.148 万元，实物资产 4230.486 万元已经全部到 位，现将公司 2000 年度配股所募集资金的使用延续到本报告期内的资金使用情况列示如下： （1） 承诺投资项目与实际投资项目的异同 实际投资项目 承诺投资项目 的变更 承诺投资项目、进度与实际投资项目的异同 ①投资 2250 万元增资北京中储 未有变更 尚未投资，进度慢于当时的承诺 物流网络技术有限公司 ②投资 3910 万元兴建上海大场 变更投资金额为 2014 万元 已完工 物流设施项目 ③投资 417 万元兴建上海易初 未有变更 已完工 莲花配货中心配送运输项目 ④投资 4978 万元兴建天津现代 变更投资金额为 2590 万元 已完工 物流中心项目 ⑤投资 2090 万元兴建国际集装 变更投资金额为 4886 万元 已完工 箱多式联运项目 ⑥投资 855 万元在无锡兴建物流 未有变更 已完工 配送中心项目 14 ⑦投资 4926 万元建设上海浦东 取消了该项目投资 金桥物流中心项目 ⑧ 投资 4081 万元在青岛兴建 已完工 物流中心项目 ⑨ 投资 2367 万元在南京兴建 已完工 物流中心项目 ⑩其余补充流动资金 已补充 截止本报告期末，公司未投入项目的资金为 3,039.898 万元，尚存放于银行。 （2） 未变更的募集资金项目情况 项目资金的投入情 项目 收益及预计收益 未达到计划进度和收益的原因 况及进度 主要是因为公司针对 IT 产业市 ①投资 2250 万元增资北京中储 未投入 预计回收期 5.5 年 场前景的变化，对该项目进行 物流网络技术有限公司 重新论证的原因所致 ②投资 417 万元兴建上海易初莲 已完成，实际投资 本报告期内实现收益 花配货中心配送运输项目 400 万元 53.6 万元 ③投资 855 万元在无锡兴建物流 已完成，实际投资 本报告期内实现收益 配送中心项目 882 万元 103 万元 补充流动资金 ④其余补充流动资金 4331 万元，已完成 （3） 变更募集资金项目 2001 年 11 月 27 日，公司二届九次董事会在北京召开，会议审议通过了《关于调整、变 更 2000 年配股部分募集资金用途的议案》并决定召开临时六次股东大会对该议案进行表决， 该次董事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 28 日的《上海证券报》上。2001 年 12 月 28 日，公 司临时六次股东大会在本公司会议室召开，会议审议通过了《关于调整、变更 2000 年配股部 分募集资金用途的议案》 ，该次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日的《上海证券报》 上。现将公司变更募集资金项目的情况列示如下： ①上海大场物流设施项目 该项目原拟投资 3910 万元，为了更好的体现“投资少，收益高”的原则，公司对原 纳入该项目投资范畴的部分附属设施进行了削减，现决定投资 2014 万元对公司所属上海 大场分公司的物流设施进行全面改造。本项目投资建设期预计为 1 年，项目建成投产后， 预计会新增收入 1015 万元，新增税后利润 354 万元，预计投资回收期 4.9 年。截止本报 告期末，该项目已完工，实际完成的投资金额为 2567.13 万元。 ②天津现代物流设施项目 该项目原拟投资 4978 万元，由于其一部分主要客户对象发生变化，公司决定削减 原拟建库房面积，降低部分投资项目的设计标准，投资额由 4978 万元调整为 2590 万元。 15 该项目投资建设期为一年零三个月，该项目建成投产后预计年新增收入 871.06 万元，项 目营业利润 439.68 万元，预计投资回收期 6.43 年。截止本报告期末，该项目已完工， 实际完成的投资金额为 2752.31 万元。 ③新港国际集装箱多式联运项目 该项目原拟投资 2090 万元，按吞吐量 30000 标箱计量，建设国际集装箱多式联运 堆场场地、5000 平方米库房及相应设备。由于中国已成功加入 WTO，预计会相应带动港 口集装箱吞吐量的大幅度增加。因此，公司决定将该集装箱堆场设计标准由 30000 标箱 提高到 100000 标箱，库房面积由 5000 平方米提高到 17600 平方米，相应投资由 2090 万 元增加到 4886 万元。该项目投资建设期为 13 个月。该项目建成达产后（2005 年达产） 预计年新增收入 2859 万元，年新增税后利润 1167 万元，预计投资回收期 6.6 年。截止 本报告期末，该项目已完工，实际完成的投资金额为 4060.33 万元。 ④青岛物流中心项目 青岛经济技术开发区是我国规模较大的经济技术开发区，辖区内有海尔、海信等一 批知名企业，物流的需求巨大。本项目按照市场经济发展的需求和开发区内海尔、海信、 澳柯玛、双星等知名企业对仓储配送业务的需求，建设一个技术先进、设施齐全、功能 完备的标准化、现代化的物流配送中心，为联接生产与消费提供全方位、全过程的服务。 该项目投资 4081 万元，项目建设期为一年。该项目建成投产后，预计年营业收入 989 万 元，年税后利润 360 万元，预计投资回收期 6.73 年。截止本报告期末，该项目已完工， 实际完成的投资金额为 3431.76 万元。 ⑤南京现代物流中心项目 南京市地理位置优越，位于我国黄金水道长江南岸，有国内最大的内河码头和区域 铁路枢纽中心，铁、水、公、航空交通运输十分便利，是全国及长江三角洲重要的商品 集散地。辖区内以连锁超市为代表的新型商业业态经过四年多的发展，已从最初的 2 家 企业、年销售额 2000 万元，发展到去年的 23 家企业、年销售额 80 多亿元的规模。该种 新型商业模式的大规模发展带动了物流业务的迅猛发展，本项目就是为抓住这种商业机 会而投资兴建的，项目设定的市场定位是为家电及超市大宗产品提供物流及其延伸服务。 该项目投资额为 2367 万元，项目建设期为 1 年，该项目建成达产后预计年新增收入 934 万元，年新增税后利润 343 万元，预计投资回收期 5.7 年。截止本报告期末，该项目已 完工，实际完成的投资金额为 2292.32 万元。 2、本报告期内非募集资金投资情况 （1） 经公司三届三次董事会审议通过，公司决定投资 900 万元兴建天津新港南疆 物流中心项目。 （2） 经公司三届三次董事会审议通过，公司决定投资 1400 万元收购华银投资控股 16 有限公司所持新纪元风险投资公司 11.66%的股权，1400 万股。 （3） 经公司三届三次董事会审议通过，公司决定出资 3020 万元购买位于天津市河 西区解放南路与湘江道交口的“名仕达商务中心”2#办公楼 2-5 层办公用房，建筑面积为 3775 平方米。 （4） 经公司三届五次董事会审议通过，公司决定出资 2054.64 万元收购公司控股 股东——中国物资储运总公司所持青州中储物流有限公司 65%股权。 （5） 经公司三届五次董事会审议通过，公司决定出资 3910 万元收购中国集装箱控 股公司等五家股东所持上海中集 100%股权。 三、 本报告期内公司财务状况 1、总资产 截止本报告年度末，公司总资产为 195,224.64 万元，比 2002 年增加 55,711.78 万元， 增加的原因是公司为扩大销售规模，增加了商品采购量和存货量以及向银行融资额度和向分 销商预收的订金增加所致。 2、股东权益 截止本报告年度末，公司的股东权益为 79,185.77 万元，比 2002 年增加 2,147.53 万元， 增加的原因是由于公司本年赢利所致。 3、主营业务利润 本报告年度，公司实现主营业务利润为 18,215.60 万元，比 2002 年增加 3,030.84 万 元，增加的原因是公司销售规模扩大且获得较高收益所致。 4、 净利润 本报告年度，公司实现净利润为 3,233.64 万元，比 2002 年增加 379.84 万元，增加的 原因是由于公司获得土地补偿金所致。 5、现金及现金等价物净增加额 本报告年度公司实现现金及现金等价物净增加额为 5,484.54 万元，比 2002 年增加 22,224.69 万元，增加的原因是公司销售收入大幅增加、融资额度加大所致。 6、利润构成的变化 本报告年度，公司利润总额构成中营业外收支净额为 2,276.67 万元，比去年同期 1,166.24 万元增加 1,110.43 万元，增加的原因是公司收到土地补偿金所致。 四、 本报告期内，公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 五、 2004 年发展计划 2004 年公司的经营目标是计划完成主营业务收入为 233,394 万元，预计的主营业务成本 为 213,788 万元，为完成本年度经营目标，公司将扎扎实实开展如下几方面工作： 1、 依托新建成的物流中心项目，大力拓展高端物流业务，提高项目的收益水平。 17 2、 强化核心业务，提高公司主营业务的竞争力，充分利用中储股份的网络、品牌优势， 围绕仓储物业、物流运营、物资经销等业务主线，强化核心业务的盈利能力。 3、 按照规范化的要求，做强做大公司的经销业务。 4、 继续推进公司组织机构调整变革、用人机制的创新和完善。 5、 弘扬中储股份的企业文化理念，用先进的企业文化理念统领公司全局、支持公司未 来的可持续发展。 六、 董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1） 二届二十次董事会 公司二届二十次董事会于 2003 年 3 月 26 日在天津本公司会议室召开，会议审议通过了 如下决议： A、审议通过了《总经理业务报告》 B、审议通过了《董事会报告》 C、审议通过了《公司 2002 年年度报告及其摘要》 D、审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》 E、审议通过了《公司 2003 年度财务预算报告》 F、审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》 G、审议通过了《关于提名三届董事会董事、独立董事候选人的议案》 H、审议通过了《关于续聘五洲联合合伙会计师事务所为本公司财务审计机构的议案》 I、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》 J、审议通过了《中储发展股份有限公司高级管理人员薪酬分配管理办法》 K、审议通过了《关于 2002 年度五洲联合合伙会计师事务所年度审计费用支付标准的议 案》 L、审议通过了《关于同意北京中储物流网络技术有限公司迁址并更名的议案》 M、审议通过了《关于召开三届一次股东大会的议案》 （2） 三届一次董事会 公司三届一次董事会于 2003 年 4 月 28 日在本公司会议室召开，会议审议通过了如下决 议： A、审议通过了《选举公司三届董事会董事长、副董事长的议案》 B、审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》 C、审议通过了《关于聘任公司副总经理、总会计师的议案》 D、审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》 E、审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》 18 （3） 三届临时一次董事会 公司三届临时一次董事会于 2003 年 7 月 25 日以通讯表决方式召开，会议审议通过了如 下决议： A、审议通过了《关于同意中储发展股份有限公司办理贷款业务的议案》 B、审议通过了《关于同意中储发展股份有限公司办理银行承兑汇票业务的议案》 C、审议通过了《关于为无锡中储物流有限公司提供担保的议案》 D、审议通过了《关于同意中储发展股份有限公司南仓分公司申报上海期货交易所指 定交割仓库的议案》 E、审议通过了《关于同意中储发展股份有限公司上海大场分公司申报上海期货交易 所指定交割仓库的议案》 F、审议通过了《关于同意撤销中储发展股份有限公司西二分公司的议案》 G、审议通过了《关于同意撤销中储发展股份有限公司上海江湾分公司的议案》 H、审议通过了《关于同意增加中储发展股份有限公司南京分公司贷款融资额度的议 案》 （4） 三届二次董事会 公司三届二次董事于 2003 年 8 月 18 日在本公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议： A、审议通过了《中储发展股份有限公司 2003 年半年度报告及其摘要》 B、审议通过了《关于同意中储发展股份有限公司经销分公司办理银行承兑汇票融资 额度的议案》 C、审议通过了《关于设立中储发展股份有限公司吴淞分公司的议案》 D、审议通过了《关于设立中储发展股份有限公司北京经销部的议案》 E、审议通过了《关于设立中储发展股份有限公司上海物业管理分公司的议案》 F、审议通过了《关于为无锡中储物流有限公司提供担保的议案》 （5） 三届临时二次董事会 公司三届临时二次董事会于 2003 年 8 月 26 日以通讯表决方式召开， 会议审议通过了《关 于同意中储发展股份有限公司进行委托证券投资 9750 万元的议案》 （6） 三届三次董事会 公司三届三次董事会于 2003 年 9 月 23 日在北京召开，会议形成如下决议： A、审议通过了《关于投资天津新港南疆煤炭物流中心项目的议案》 B、审议通过了《关于受让华银投资控股有限公司所持新纪元风险投资有限公司部 19 分股权的议案》 C、审议通过了《关于购买办公楼产权及相应土地使用权的议案》 （7） 三届四次董事会 公司三届四次董事会于 2003 年 10 月 27 日在北京召开，会议审议通过了《公司 2003 年 第三季度报告》 （8） 三届五次董事会 公司三届五次董事会于 2003 年 12 月 17 日在北京召开，会议形成如下决议： A、审议通过了《关于收购中国物资储运总公司所持青州中储物流有限公司 65%股权 的议案》 B、审议通过了《关于受让上海中集物流有限公司全部股权的议案》 C、审议通过了《关于拆迁上海市翔殷路 1059 弄 5 号部分房屋、生产设备并获得补 偿费用的议案》及协议 D、审议通过了《关于转让上海市光复西路 843 号地块房地产的议案》及协议 E、审议通过了《关于为上海超一物流有限公司提供担保的议案》 F、审议通过了《关于同意增加中储发展股份有限公司南京分公司贷款融资额度的议 案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1） 三届一次股东大会 三届一次股东大会于 2003 年 4 月 28 日在天津召开，会议形成如下决议： A、全票通过了《董事会报告》 B、全票通过了《监事会报告》 C、全票通过了《公司 2002 年年度报告》 D、全票通过了《公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告》 E、全票通过了《公司 2002 年度利润分配方案》 F、会议选举洪水坤先生、姜超峰先生、韩铁林先生、安保力先生、王学明先生、周 晓红女士、李小晶女士、李琚女士为三届董事会董事，任期三年；选举朱道立先生、韩 旭东先生、刘秉镰先生、刘文湖先生为三届董事会独立董事,任期三年。 G、选举杨清福先生、曾勇先生、宋敏善先生为三届监事会监事，任期三年。 H、全票通过了《关于续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司财务审计机构的 议案》 20 I、全票通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》 J、全票通过了《关于 2002 年度天津五洲联合合伙会计师事务所年度审计费用支付 标准的议案》 以上决议，其中《公司 2002 年度利润分配方案》已于 2003 年 6 月 27 日发放完毕，其 余决议均在公司的日常运作中得以贯彻执行。 七、本次利润分配预案 经五洲联合合伙会计师事务所审计,公司 2003 年度实现税后利润 32,336,353.95 元(合 并),加年初未分配利润 28,629,351.57 元，本年度可供分配的利润为 60,965,705.52 元。根 据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司本年度所实现净利润提取 10%的法定公积 金 3,233,635.40 元、提取 10%的法定公益金 3,233,635.40 元、提取 15%的任意盈余公积金 4,850,453.09 元，纳入合并范围的子公司提取盈余公积金 3,145,993.11 元，本年度可供投资 者实际分配的利润为 46,501,988.52 元。公司董事会决定，2003 年公司的利润分配预案为不 分配、不转增，未分配利润余额 46,501,988.52 元全部结转下年度。 八、 其他报告事项，本报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》 。 九、 公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 、《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》及其他 有关规定，我们对公司 2003 年度的担保事项进行了认真审核，经核对 2003 年度审计报告和 我们的调查，该公司自成立始，从未对无资产关系的任何单位、任何非法人单位或个人提供 担保，2003 年始也未对本公司持股 50%以下的其他关联方提供担保。仅对其控股 95%的子公司 ——无锡中储物流有限责任公司提供 3000 万元贷款融资担保、对其控股 79%的子公司——上 海超一物流有限责任公司提供 10000 万元贷款融资担保。 我们认为，公司对外担保的决策程序合法、合理、公允；公司及时履行相关的信息披露 义务；对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。 十、 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，审计了中储发展股份有限公司（以下简称“公司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并利润表、2003 年度现金流量 表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字（2004）1 – 号）。根据中国证券监 督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文的规定，现将我 们在审计过程中注意到的 2003 年度公司控股股东及其他关联方与公司资金往来情况报 告如下： 21 金额单位：人民币元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 中国物资储运 公司的母公 借款 其他应收款 0.00 10,816,057.43 10,816,057.43 0.00 总公司 司 天津宝钢储菱 公司的参股 物资配送有限 租赁费 应收账款 560,000.00 2,240,000.00 2,240,000.00 560,000.00 公司 公司 合计 560,000.00 13,056,057.43 13,056,057.43 560,000.00 八、监事会报告 2003 年，监事会全体成员遵照公司法和公司章程，认真履行了公司章程赋予的职责， 积极努力地开展各项工作，维护公司利益和股东利益。 一、 监事会报告期内的工作情况： 2003 年，监事会成员列席了公司二届二十次、三届一次、二次、三次、四次、五次 董事会议和三届一次股东大会。对公司 2002 年度报告极其摘要、2003 年第一季度报告、 2003 年半年报告及其摘要、2003 年第三季度报告、公司 2002 年度财务决算报告、2003 年度财务预算报告、2002 年度利润分配方案、关于续聘五洲联合合伙会计师事务所为本 公司财务审计机构的议案、关于修改公司章程部分条款的议案、中储股份高级管理人员 薪酬分配办法、关于同意北京中储物流网络技术有限公司迁址并更名的议案、关于同意 中储股份经销分公司办理银行承兑汇票汇票额度的议案、关于为无锡中储物流有限公司 提供担保的议案、关于为上海超一物流有限公司提供担保的议案、关于同意增加中储股 份南京分公司贷款融资额度的议案、关于同意中储股份南仓分公司办理贷款额度的议案、 关于新港分公司办理贷款融资额度的议案、关于设立中储股份上海吴淞分公司的议案、 关于设立中储股份北京经销部的议案、关于设立中储股份上海物业管理分公司的议案、 关于投资天津新港南疆散货煤炭物流中心项目的议案、关于受让华银投资控股有限公司 所持新纪元风险投资公司部分股权的议案及协议、关于购买办公楼产权及相应土地使用 权的议案、关于收购中国物资储运总公司所持青洲中储物流有限公司 65%股权的议案、关 于受让上海中集物流有限公司全部股权的议案、关于拆迁上海市翔殷路 1059 弄 5 号部分 房屋、生产设备并获得补偿费用的议案、关于转让上海光复西路 843 号地块房地产的议 案等重大决策提出了参考意见。对公司的经营决策、计划投资项目是否符合国家法规， 是否符合股东利益，均进行了有效监督。 公司监事会于 2003 年 3 月 26 日召开二届十一次会议，审议通过了《公司 2002 年度 报告极其摘要》、 《公司 2002 年度财务决算报告》、 《公司监事会 2002 年工作报告》。监事 22 会于 2003 年 4 月 28 日召开三届一次会议，审议通过了《选举公司三届监事会主席的议 案》、《公司 2003 年第一季度报告》 。监事会于 2003 年 8 月 18 日召开三届二次会议，审 议通过了《公司 2003 年上半年度报告及摘要》。 二、 监事会关于报告期内公司依法运作情况的审查： 监事会认为：2003 年，公司的运作符合《公司法》、《证券法》及中国证监会、上交 所关于上市公司的各项规定。公司决策程序合法，内部控制制度完善。公司董事、总经 理和其他高级管理人员，在报告期内遵循公司法和公司章程，履行董事会决议，在开展 各项经营工作中依法运作，维护了公司利益和股东利益。 三、 监事会关于对公司 2003 年度报告及摘要的审查： 监事会对公司 2003 年度报告及摘要进行了审阅，认为该报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 四、 监事会对公司财务情况的审查： 监事会对五洲会计师事务所出具的关于公司 2003 年财务情况的审计报告进行了审 阅，认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 五、 监事会关于最近一次募集资金投入项目的审查： 监事会对公司 2000 年度配股所募现金投入项目进行了审查，并组织人员对四个重点 项目进行了实地抽查，认为公司 2003 年报告所披露的募集资金投入项目情况反映真实， 募集资金的变更程序符合有关法律、法规、规章及本公司章程的有关规定。 六、 监事会对公司关联交易的审查： 监事会对公司收购其控股股东中国物资储运总公司所持青洲中储物流有限公司 65% 股权的关联交易事宜进行了审查，认为该项关联交易其定价公平合理，符合公司长远发 展的战略，未损害广大中小投资者的权益。 九、重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 1、2003 年 4 月 28 日，原告白银铜花实业公司向上海市第二中级人民法院起诉本公司所 属中储发展股份有限公司上海沪西分公司，请求法院判决我沪西分公司返还原告 1000 吨阴极 铜（价值 1700 万元） ，该案件的受理日期为 2003 年 5 月 6 日，诉讼机构的名称为上海市第二 中级人民法院，诉讼机构所在地为上海市闸北区，诉讼机构向我沪西分公司送达起诉状的时 间是 2003 年 5 月 12 日，截止本报告期末，该案件正在审理过程中，尚未判决。 2、2003 年 10 月 16 日，原告上海白银有色金属经营部向上海市浦东新区人民法院 起诉本公司所属中储发展股份有限公司上海沪西分公司，请求法院判决我沪西分公司作 23 为第二被告对判令第四被告---长城伟业期货经纪有限公司返还原告的 124.215 吨阴极铜 （价值 2275845 元）承担连带责任。该案件的受理日期为 2003 年 10 月 20 日，诉讼机构 的名称为上海市浦东新区人民法院，诉讼机构向我沪西分公司送达诉状的时间是 2003 年 10 月 29 日。目前，该案件正在进一步审理中，尚未判决。 二、 报告期内收购及出售资产的简要情况及进程 1、经公司三届三次董事会审议通过，公司决定收购华银投资控股有限公司所持新纪元 风险投资公司 11.66%的股权，计 1400 万股，上述收购行为所规定的双方权利、义务已完全履 行完毕。 2、经公司三届三次董事会审议通过，公司决定出资 3020 万元购买“名仕达商务中心” # 2 办公楼，目前尚未交工。 3、经公司三届五次董事会审议通过，公司决定出资 2054.64 万元收购公司控股股东— —中国物资储运总公司所持青州中储物流有限公司 65%股权，该交易行为双方的权利、义务除 工商变更登记手续正在办理中外，其余已完全履行完毕。 4、经公司三届五次董事会审议，公司决定出资 3910 万元收购中国集装箱控股公司等五 家股东所持上海中集 100%股权，该项收购行为，双方的权利、义务除工商变更登记手续正在 办理中外，其余已完全履行完毕。 5、经公司三届五次董事会审议，公司决定转让座落于上海市光复路 843 号地块 8779M2 的土地及相应地上房屋建筑面积 4369.64 M2。目前，该笔交易已完成，转让款已收到。 6、经公司三届五次董事会审议， 公司同意拆迁位于上海市翔殷路 1059 弄 5 号部分房屋、 生产设备，其相应的补偿费用已收到。 三、重大关联交易事项 本报告期内，公司出资 2054.64 万元收购中国物资储运总公司所持的青州中储物流有限 公司 65%的股权。 四、重大合同 1、本报告年度，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产事宜，也未发生其他公司 托管、承包、租赁上市公司资产事宜。 2、 经公司三届临时二次董事会审议通过，公司委托宁厦嘉信证券投资咨询有限公司进 行委托证券投资，委托证券投资金额为第一笔 4900 万元，委托期限六个月（至 2004 年 2 月 21 日止） ，第二笔为 4850 万元，委托期限十二个月（至 2004 年 8 月 21 日止） 。截止本报告期 末，第一笔委托投资金额 4900 万元已提前收回，公司未获收益。第二笔委托投资资金额 4850 万元正在履行中。 3、 重大担保 经公司三届二次董事会审议通过，公司决定为本公司控股子公司（占股 95%）无锡中储 24 物流有限公司提供叁仟万元的贷款担保，担保期限至 2004 年 8 月 30 日止。 经公司三届五次董事会审议通过，公司决定为本公司控股子公司（占股 79%）上海超一 物流有限责任公司提供壹亿元贷款担保，担保期限至 2004 年 12 月 31 日止。 五、本报告期内，公司的法定财务审计机构仍为天津五洲联合合伙会计师事务所，本年 度公司共计支付其审计费用 45 万元，审计过程中的差旅费用由公司承担。截止本报告期末， 天津五洲联合合伙会计师事务所已连续六年为本公司提供审计服务。鉴于天津五洲联合合伙 会计师事务所主任律师王福才作为本公司财务审计报告签字会计师已满五年，新更换的签字 会计师为候杏倩。 25 十、财务报告 审 计 报 告 五洲会字（2004）1—00 号 中储发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中储发展股份有限公司（以下简称“中储股份” ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润表、合并 利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是中储股份管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了中储股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：朱 辉 中国注册会计师：候杏倩 中国 天津 2004 年 3 月 18 日 26 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 370,273,976.24 315,428,621.13 短期借款 五、13 266,000,000.00 210,000,000.00 短期投资 五、2 48,500,000.00 应付票据 五、14 558,778,990.50 298,033,500.00 应收票据 五、3 30,165,406.66 1,779,911.46 应付帐款 五、15(1) 20,140,704.39 14,578,014.59 应收股利 0.00 预收帐款 五、15(2) 185,764,617.06 38,807,354.19 应收利息 0.00 应付工资 五、16 5,314,413.88 1,089,379.68 应收帐款 五、4(1) 63,434,761.12 37,422,915.41 应付福利费 7,597,934.72 3,358,541.75 其他应收款 五、4(2) 37,679,372.63 13,455,781.16 应付股利 五、17 850,507.45 841,300.97 预付帐款 五、5 510,144,940.03 349,127,388.89 应交税金 五、18 (12,224,258.77) 1,986,918.98 应收补贴款 0.00 其他应交款 五、19 150,840.43 73,492.19 存货 五、6 207,001,750.62 63,992,236.01 其他应付款 五、15(3) 116,416,358.98 46,568,926.43 待摊费用 五、7 777,005.15 207,892.74 预提费用 599,954.78 3,000.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 0.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 流动资产合计 1,267,977,212.45 781,414,746.80 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 流动负债合计 1,149,390,063.42 615,340,428.78 长期股权投资 五、8 308,022,051.98 302,462,922.04 长期负债： 0.00 长期债权投资 0.00 长期借款 0.00 长期投资合计 308,022,051.98 302,462,922.04 应付债券 0.00 其中：合并价差 0.00 长期应付款 0.00 固定资产： 0.00 专项应付款 400,000.00 固定资产原价 五、9(1) 503,214,398.33 379,404,105.30 其他长期负债 0.00 减：累计折旧 五、9(2) 171,703,708.08 170,686,879.59 长期负债合计 400,000.00 0.00 固定资产净值 五、9(3) 331,510,690.25 208,717,225.71 递延税项： 0.00 减：固定资产减值准备 五、9(4) 11,957,684.50 15,327,039.48 递延税款贷项 0.00 固定资产净额 319,553,005.75 193,390,186.23 负 债 合 计 1,149,790,063.42 615,340,428.78 工程物资 0.00 少数股东权益 10,598,665.96 9,405,828.90 在建工程 五、10 39,350,684.65 97,187,100.74 0.00 固定资产清理 0.00 股东权益： 0.00 固定资产合计 358,903,690.40 290,577,286.97 股本 五、20 310,337,705.00 310,337,705.00 无形资产及其他资产： 0.00 减：已归还投资 0.00 无形资产 五、11 13,547,061.14 13,251,397.68 股本净额 310,337,705.00 310,337,705.00 长期待摊费用 五、12 3,796,428.74 7,422,286.68 资本公积 五、21 319,107,484.79 319,106,686.22 其他长期资产 0.00 盈余公积 五、22 115,910,537.02 101,446,820.02 无形资产及其他资产合计 17,343,489.88 20,673,684.36 其中：法定公益金 33,412,110.29 28,951,689.20 0.00 未分配利润 五、23 46,501,988.52 28,629,351.57 现金股利 10,861,819.68 递延税项： 0.00 外币报表折算差额 0.00 递延税款借项 0.00 股东权益合计 791,857,715.33 770,382,382.49 资产总计 1,952,246,444.71 1,395,128,640.17 负债和股东权益总计 1,952,246,444.71 1,395,128,640.17 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 27 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、24 1,952,916,995.21 1,032,756,766.49 减：主营业务成本 五、24 1,759,904,589.60 871,316,022.57 主营业务税金及附加 五、25 10,856,388.39 9,593,138.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 182,156,017.22 151,847,605.47 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 902,605.68 2,848,630.22 减：营业费用 49,906,010.36 25,590,182.19 管理费用 110,874,754.32 90,670,272.12 财务费用 五、27 12,788,716.24 8,273,224.68 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,489,141.98 30,162,556.70 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、28 9,775,966.84 (4,023,095.60) 补贴收入 0.00 营业外收入 五、29 23,056,642.30 16,597,040.27 减：营业外支出 五、30 289,943.10 4,934,644.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,031,808.02 37,801,857.08 减：所得税 8,371,840.08 7,932,295.11 少数股东损益 1,323,613.99 1,331,587.67 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,336,353.95 28,537,974.30 加：年初未分配利润 28,629,351.57 21,238,840.25 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 60,965,705.52 49,776,814.55 减：提取法定盈余公积 5,152,842.82 3,052,032.29 提取法定公益金 4,460,421.09 2,952,914.86 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 51,352,441.61 43,771,867.40 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 4,850,453.09 4,280,696.15 应付普通股股利 0.00 10,861,819.68 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 46,501,988.52 28,629,351.57 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 28 现 金 流 量 表(合并） 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,444,101,614.66 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 105,349,810.36 现金流入小计 9 2,549,451,425.02 购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,193,287,627.96 支付给职工以及为职工支付的现金 12 115,992,786.76 支付的各项税费 13 32,249,719.55 支付的其他与经营活动有关的现金 18 102,561,133.14 现金流出小计 20 2,444,091,267.41 经营活动产生的现金流量净额 21 105,360,157.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 55,269,998.89 取得投资收益所收到的现金 23 10,310,507.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 49,566,297.24 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 115,146,803.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 65,973,876.69 投资所支付的现金 31 132,046,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 198,020,276.69 投资活动产生的现金流量净额 37 -82,873,473.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 266,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 266,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23,641,329.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 233,641,329.44 筹资活动产生的现金流量净额 54 32,358,670.56 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 54,845,355.11 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 29 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 32,336,353.95 加：少数股东本期收益 58 1,323,613.99 计提的资产减值准备 59 2,422,538.40 固定资产折旧 60 21,984,543.49 无形资产摊销 61 540,636.54 长期待摊费用摊销 62 7,001,375.46 待摊费用减少（减：增加） 63 -569,112.41 预提费用增加（减：减少） 64 596,954.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 65 3,683,702.76 固定资产报废损失 66 4,709,748.12 财务费用 67 12,788,716.24 投资损失（减：收益） 68 -9,489,141.98 递延税款贷项（减：借项） 69 存货的减少（减：增加） 70 -143,009,514.61 经营性应收项目的减少（减：增加） 71 -219,638,483.52 经营性应付项目的减少（减：减少） 72 390,678,226.40 其他 73 经营活动产生的现金流量净额 105,360,157.61 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 75 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 79 现金的期末余额 80 370,273,976.24 减：现金的期初余额 81 315,428,621.13 加；现金等价物的期末余额 82 减：现金等价物的期初余额 83 现金及现金等价物净增加额 84 54,845,355.11 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 30 资 产 负 债 表（母公司） 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年12月31日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 338,978,310.21 285,704,577.29 短期借款 263,000,000.00 208,000,000.00 短期投资 48,500,000.00 应付票据 532,078,990.50 289,033,500.00 应收票据 10,865,346.51 1,319,911.46 应付帐款 16,053,366.92 9,686,960.54 应收股利 15,976,907.00 4,935,276.26 预收帐款 155,207,029.82 21,481,035.31 应收利息 0.00 应付工资 5,314,413.88 应收帐款 六、1 45,582,697.42 32,832,917.98 应付福利费 4,727,728.74 1,294,982.34 其他应收款 六、2 125,893,462.73 50,511,197.63 应付股利 0.00 0.00 预付帐款 416,038,308.56 310,119,278.75 应交税金 (11,875,893.48) 2,254,045.37 应收补贴款 0.00 其他应交款 123,505.40 47,462.08 存货 180,218,270.32 47,969,360.10 其他应付款 105,558,056.15 52,353,638.39 待摊费用 765,186.23 204,880.74 预提费用 0.00 3,000.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 预计负债 0.00 其他流动资产 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 流动资产合计 1,182,818,488.98 733,597,400.21 其他流动负债 0.00 长期投资： 0.00 长期股权投资 六、3 361,456,767.33 354,537,792.03 流动负债合计 1,070,187,197.93 584,154,624.03 长期债权投资 0.00 长期负债： 0.00 长期投资合计 361,456,767.33 354,537,792.03 长期借款 0.00 固定资产： 0.00 应付债券 0.00 固定资产原价 432,544,990.48 323,854,055.45 长期应付款 0.00 减：累计折旧 147,552,316.34 149,814,372.38 专项应付款 400,000.00 固定资产净值 284,992,674.14 174,039,683.07 其他长期负债 0.00 减：固定资产减值准备 11,957,684.50 15,327,039.48 长期负债合计 400,000.00 0.00 固定资产净额 273,034,989.64 158,712,643.59 递延税项： 0.00 工程物资 0.00 递延税款贷项 0.00 在建工程 32,483,637.44 91,715,482.85 负 债 合 计 1,070,587,197.93 584,154,624.03 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 305,518,627.08 250,428,126.44 股东权益： 0.00 无形资产及其他资产： 0.00 股本 310,337,705.00 310,337,705.00 无形资产 9,511,659.48 8,933,362.68 减：已归还投资 0.00 长期待摊费用 3,139,370.39 7,040,325.16 股本净额 310,337,705.00 310,337,705.00 其他长期资产 0.00 资本公积 319,107,484.79 319,106,686.22 无形资产及其他资产合计 12,651,029.87 15,973,687.84 盈余公积 109,678,391.85 98,360,667.96 0.00 其中：法定公益金 30,834,108.85 27,600,473.45 0.00 未分配利润 52,734,133.69 31,715,503.63 递延税项： 现金股利 10,861,819.68 递延税款借项 0.00 股东权益合计 791,857,715.33 770,382,382.49 资产总计 1,862,444,913.26 1,354,537,006.52 负债和股东权益总计 1,862,444,913.26 1,354,537,006.52 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 31 利 润 及 利 润 分 配 表（母公司） 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、4 1,565,977,180.27 781,655,061.95 减：主营业务成本 六、4 1,431,717,536.63 663,511,886.55 主营业务税金及附加 8,133,210.41 7,625,946.92 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 126,126,433.23 110,517,228.48 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 312,957.41 2,664,001.66 减：营业费用 34,658,235.55 15,755,368.85 管理费用 86,782,106.15 71,955,113.49 财务费用 12,480,956.78 8,110,201.11 三、营业利润（亏损以“－”号填列） (7,481,907.84) 17,360,546.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、5 19,857,314.87 5,086,551.72 补贴收入 0.00 营业外收入 23,056,442.30 15,848,758.70 减：营业外支出 178,026.97 4,875,244.89 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,253,822.36 33,420,612.22 减：所得税 2,917,468.41 4,882,637.92 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,336,353.95 28,537,974.30 加：年初未分配利润 31,715,503.63 24,027,640.02 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 64,051,857.58 52,565,614.32 减：提取法定盈余公积 3,233,635.40 2,853,797.43 提取法定公益金 3,233,635.40 2,853,797.43 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 七、可供投资者分配的利润 57,584,586.78 46,858,019.46 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 4,850,453.09 4,280,696.15 应付普通股股利 0.00 10,861,819.68 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 52,734,133.69 31,715,503.63 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 32 现 金 流 量 表(母公司） 编制单位：中储发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,112,376,654.44 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 108,263,573.16 现金流入小计 9 2,220,640,227.60 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,893,092,309.54 支付给职工以及为职工支付的现金 12 102,053,332.31 支付的各项税费 13 26,235,648.65 支付的其他与经营活动有关的现金 18 89,976,586.86 现金流出小计 20 2,111,357,877.36 经营活动产生的现金流量净额 21 109,282,350.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 55,269,998.89 取得投资收益所收到的现金 23 15,084,553.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 26,386,097.24 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 96,740,649.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 49,459,089.62 投资所支付的现金 31 134,947,400.58 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 184,406,490.20 投资活动产生的现金流量净额 37 -87,665,840.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 263,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 263,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 208,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23,342,776.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 231,342,776.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 31,657,223.54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 53,273,732.92 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 33 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 行次 金额 净利润 57 32,336,353.95 加：计提的资产减值准备 58 2,809,718.65 固定资产折旧 59 19,262,248.45 无形资产摊销 60 228,403.20 长期待摊费用摊销 61 2,655,802.20 待摊费用减少（减：增加） 64 -560,305.49 预提费用增加（减：减少） 65 -3,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 3,683,702.76 固定资产报废损失 67 4,709,748.12 财务费用 68 12,480,956.78 投资损失（减：收益） 69 -19,857,314.87 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -132,248,910.22 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -214,638,140.14 经营性应付项目的减少（减：减少） 73 398,423,086.85 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 109,282,350.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 338,978,310.21 减：现金的期初余额 80 285,704,577.29 加；现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 53,273,732.92 法定代表人：洪水坤 主管会计工作的公司负责人：韩铁林 公司会计机构负责人：王树惠 34 会计报表附注 一、公司简介 中储发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津中储商贸股份 有限公司，1996 年经中国证券监督管理委员会证监管字（1996）年 378 号文批准，通过 向社会公开募集股份设立，并于 1997 年 1 月 21 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年 11 月经批准更名为中储发展股份有限公司，天津市工商行政管理局颁发了注册号为 10307098 的企业法人营业执照。 公司是由中国物资储运总公司下属天津公司的六家独立法人单位发起，以其经营性 净资产折股，设立时总股本为 51,630,000 股，其中发起人 32,630,000 股，社会募集普 通股 19,000,000 股。经过历年数次送配股后，截止报告期末，公司总股本为 310,337,705 股，共拥有十二个分公司和六个控股子公司。 本公司系商品流通企业，经营范围：商品储存、加工、维修、包装、运输、代展、 检验；库场设备租赁；商品物资批发、零售；汽车（含小汽车）及配件销售；起重运输 设备制造、维修；物资配送；货运代理；报关业务；房地产开发；物业管理；电机及电 器修理；电子衡器、包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含配件）的设 计、生产、销售等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民 币计账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营期 的计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括 35 股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债 券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短 期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投 资跌价准备。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； ②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏 账准备按应收款项期末余额的 5%计提。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账 损失，并冲销计提的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、材料物资、库存商品、产成品和低值易耗品等。 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原材 料、材料物资在取得时以实际成本计价，发出时按先进先出和个别计价法计价。低值易 耗品在领用时一次摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 36 等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利的差额，作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额 占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的， 采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用 权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份 额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领 取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的 差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法 摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本金 与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 ② 使用期限超过一年 ③单位价值较高。固定资产按实际成本计价。投资者投入的，接受捐 赠的盘盈的固定资产以重置完全价值计价，购建的固定资产以购建时发生的实际成本计 价，并以此作为折旧计提的依据。固定资产的分类为：房屋建筑物、通用设备、专用 设备、运输设备。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 37 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使 用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 因 在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后 计入当期财务费用。 （2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内 不会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备. 14、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费 等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，当同时满足（1）资产支 出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款 费用予以资本化，之后计入当期财务费用。期末对有证据表明在建工程已经发生的减 值，如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程，按照可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；购入的无形资产按实际支付 金额计价，自取得当月起在预计受益期内平均摊销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支付的价款入账，在受益期内平均摊销。水电增容费按 10 年平均摊销，通讯权按 5 年平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始 并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人 使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法 38 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 19、本报告期内会计政策未发生变更。 20、本报告期内会计估计未发生变更。 21、本报告期内无重大会计差错调整。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》 和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表 以母公司和纳入合并范围的子公司 2003 年 1-12 月份的会计报表以及其他有关资料为 依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 本期纳入合并会计报表范围的是无锡中储物流有限公司、郑州恒科实业有限公 司、中储浙江物流有限公司、天津中储国际货运代理有限公司、上海超一物流有限公 司、南京生产资料中心批发市场。母公司报表采用汇总方式编制，纳入汇总范围的分 公司有：天津南仓分公司、天津储宝分公司、天津西二分公司、天津新港分公司、天 津经销分公司、上海沪西分公司、上海沪南分公司、上海江湾分公司、上海大场分公 司、上海吴淞分公司、上海物业管理分公司、南京分公司、青岛分公司、北京销售办 事处。 本期纳入合并或汇总的会计报表范围发生了变化，新增的分公司有青岛分公司、 北京销售办事处、上海吴淞分公司、上海物业管理分公司；新增的子公司为天津中储 国际货运代理有限公司；本期注销的分公司有天津西二分公司、上海江湾分公司。此 外原北京中储物流网络技术有限公司更名为中储浙江物流有限公司。 三、税项 （一）增值税 公司为增值税一般纳税人，按产品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减 按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 （二）营业税 仓储收入按 5%的税率计缴营业税，进出库收入、运输收入按 3%的税率计缴营业 税。 （三）城市维护建设税 按增值税和营业税应纳税额的 7％计缴城市维护建设税。 （四）教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 3％计缴教育费附加。 （五）防洪工程维护费 根据天津市人民政府“关于发布天津市防洪工程维护费征收办法的通知”（津政 发(1994)70 号）, 自 1995 年 1 月 1 日起按增值税和营业税应纳税额的 1％计缴防洪 工程维护费。 （六）所得税 39 经批准，本公司享受企业所得税实行部分财政补贴并直接予以抵缴的办法，抵缴 后实际所得税税负为 15%。上海江湾分公司、上海吴淞分公司、上海物业管理分公司 所得税征得上海税务部门的同意与天津公司本部汇总缴纳，上海沪西、大场、沪南分 公司、南京分公司在当地缴纳所得税，税率为 33%。注册于上海市虹口区的上海超一 物流有限公司根据上海市虹口区人民政府办公室（复函）虹府办（1999）73 号文件 规定，从获利年度起享受“三免二减半”的所得税税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册地 法定代表 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 人 无锡中储物 无锡市锡沪路 183 号 向宏 1900 万元 物资的货运代理、储存、配送 1805 万元 95% 流有限公司 等 郑州恒科实 郑州高新技术产业 韩铁林 1000 万元 电子衡器、电子产品自动化控 700 万元 70% 业有限公司 开发区金较路 28 号 制系统及配件的设计、生产、 销售 中储浙江物 宁波北仑横河路 22 姜超峰 1000 万元 物流网络技术开发及设备的 750 万元 75% 流有限公司 号 5 幢 533 室 配送、销售、制造；仓储；普 通货物运输 天津中储国 天津市塘沽区 谢景富 500 万 承办海运进出口货物的国际 380 万元 76% 际货运代理 新港四号路北侧 货运代理业务 有限公司 上海超一物 上海市四平路 21 胡爱华 100 万元 仓储物业管理、销售金属材 79 万元 79% 流有限公司 号 料、化工原料及产品、建筑材 料、汽车配件、五金交电、日 用百货 南京生产资 南京市下关区 纪钢 60 万 金属材料；化工材料等 45 万元 75% 料中心批发 中央北路河路道 市场 上海超一物流有限公司由本公司拥有 79%股权、上海朝阳经营服务部拥有 21%股权。 依照 2003 年 2 月 24 日投资双方达成的协议书，本公司享有上海超一物流有限公司 2003 年股利的 95%。 2、公司本年度合并报表范围增加了一个子公司—天津中储国际货运代理有限公司。 五、合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 572,033.45 108,626.28 银行存款 263,309,380.18 269,877,784.13 其他货币资金 106,392,562.61 45,442,210.72 40 合计 370,273,976.24 315,428,621.13 说明：其他货币资金期末余额中 105,407,121.70 元为银行承兑汇票的保证金、 500,000.00 元为保函保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 股权投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 其他投资 48,500,000.00 0.00 合 计 48,500,000.00 0.00 说明：2003 年 8 月 26 日公司与宁夏嘉信证券投资咨询有限公司签订资产管理合同， 委托宁夏嘉信证券投资咨询有限公司进行证券投资。2003 年 8 月，公司分别支付投资本 金 49,000,000.00 元及 48,500,000.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日公司已收回投资本金 49,000,000.00 元。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑票据 16,862,746.51 1,779,911.46 商业承兑票据 13,302,660.15 合计 30,165,406.66 1,779,911.46 4、应收款项 （1）应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 62,423,919.58 93.29 3,121,195.98 31,880,101.89 80.03 1,594,005.09 1-2 年 2,236,582.48 3.34 111,829.12 2,033,291.81 5.10 101,664.59 2-3 年 624,786.67 0.93 31,239.33 538,048.85 1.36 26,902.44 3 年以上 1,630,768.47 2.44 217,031.65 5,385,208.72 13.51 691,163.74 合计 66,916,057.20 100.00 3,481,296.08 39,836,651.27 100 2,413,735.86 说明： ①欠款前五名金额合计为:19,330,561.50 元，占应收账款期末余额比例为 28.89%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③公司对收回可能性不大且账龄在三年以上的应收账款 142,624.45 元全额计提 了坏账准备。 41 （2）其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 34,922,947.97 84.84 1,746,147.41 5,089,492.24 31.20 254,474.61 1-2 年 1,739,229.66 4.23 86,961.48 7,671,925.87 47.03 1,463,596.29 2-3 年 3,077,322.95 7.48 1,353,866.15 1,384,958.11 8.49 69,247.91 3 年以上 1,421,159.56 3.45 294,312.47 2,167,801.83 13.28 1,071,078.08 合计 41,160,660.14 100.00 3,481,287.51 16,314,178.05 100.00 2,858,396.89 说明： ①欠款前五名金额合计为:5,439,785.00 元，占其他应收款期末余额比例为 13.22%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③截至 2003 年 12 月 31 日应收珠海澳洋企业有限公司 1,600,000.00 元，因该公 司已被工商部门吊销营业执照，扣除该公司被封存的银行存款余额约 270,000.00 元 外，其余部分估计收回的可能性极小，故对该笔应收款项计提了 80%的坏账准备金。 ④公司对收回可能性不大且账龄在三年以上的其他应收款 318,935.00 元计提了 75%的坏账准备。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 503,579,704.91 98.72 340,954,677.35 97.65 1-2 年 2,242,749.06 0.43 5,193,411.29 1.49 2-3 年 4,223,563.04 0.83 1,914,104.84 0.55 3 年以上 98,922.52 0.02 1,065,195.41 0.31 合计 510,144,940.03 100.00 349,127,388.89 100.00 说明:账龄超过 1 年的预付账款，主要是由于购货发票未到造成，公司正在清理过程 中。 42 6、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 8,198,034.65 0.00 3,249,586.11 库存商品 199,122,700.44 947,800.66 60,003,180.99 162,112.00 材料物资 0.00 0.00 0.00 0.00 低值易耗品 108,069.36 0.00 113,236.29 53,601.10 产成品 520,746.83 0.00 0.00 0.00 发出商品 0.00 0.00 841,945.72 0.00 合计 207,949,551.28 947,800.66 64,207,949.11 215,713.10 7、待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费 13,736.51 5,032.18 养路费 136,081.00 162,662.00 报刊费等 22,533.56 22,803.56 其他 604,654.08 17,395.00 合计 777,005.15 207,892.74 8、长期投资 （1） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值 准备 长期股权投资 302,462,922.04 0 5,559,129.94 0 308,022,051.98 0 长期债权投资 0 0 0 0 0 0 合计 302,462,922.04 0 5,559,129.94 0 308,022,051.98 0 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本的比例 沪昌特钢 法人股 150,000.00 不超过 1% 420,000.00 0 上海物资贸易中心 法人股 100,000.00 不超过 1% 296,000.00 0 合计 716,000.00 0 ②其他股权投资 43 被投资公 投资 权益 本期投资 本期权益 累计权益 原始投资金额 期初数 期末数 司名称 起止期 比例 增减额 增减额 增减额 天津宝钢 1998 年 储菱物资 -2048 年 49,000,000.00 35% 41,202,293.01 0 425,376.68 -7,372,330.31 41,627,669.69 配送有限 公司 深圳金牛 1999 年 400,000.00 2% 400,000.00 0 0 0 400,000.00 期货公司 始 中储上海 1993 年 物流有限 1,500,000.00 10% 1,500,000.00 0 0 0 1,500,000.00 － 公司 青州中储 2001 年 物流有限 － 9,898,560.00 35% 9,927,750.32 22,168.48 51,358.80 9,949,918.80 公司 青岛中储 2001 年 物流有限 － 38,662,120.00 35% 36,944,799.78 0 -367,061.79 -2,084,382.01 36,577,737.99 公司 无锡市前 2003 年 进运输有 — 2013 300,000.00 30% 0 300,000.00 14,160.24 14,160.24 314,160.24 限公司 年 北京首都 2001 年 国际投资 － 2021 127,500,000.00 21.77% 127,500,000.00 -6,269,998.89 0 0 121,230,001.11 管理有限 年 责任公司 天津市万 2001 年 兆房地产 － 10,000,000.00 2.22% 10,000,000.00 0 0 0 10,000,000.00 有限公司 华银投资 2001 年 控股有限 － 2014 30,000,000.00 13.64% 30,000,000.00 0 0 0 30,000,000.00 公司 年 无锡市现代 2001 年 物流有限公 － 300,000.00 30% 434,088.36 0 48,389.23 182,477.59 482,477.59 司 南京中储 2001 年 180,000.00 60% 180,000.00 0 0 0 180,000.00 信息网络 －2011 年 44 有限公司 天津恒远 2002 年 物流有限 ─ 2022 40,009,620.52 45.1% 40,009,620.52 -411,909.94 -411,909.94 39,597,710.58 公司 年 天津市新 技术产业 园区新纪 2003 年 14,000,000.00 11.66% 0 14,000,000.00 0 0 14,000,000.00 元风险投 — 资有限公 司 天津中储 2001 年 国际货运 — 3,800,000.00 38% 2,261,688.27 -2,261,688.27 0 0 0 代理公司 合计 325,550,300.52 300,360,240.26 5,768,312.84 -268,877.10 -9,620,625.63 305,859,676.00 ③股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 天津宝钢储菱物 2,680,000.00 2,429,866.67 49 年 53,600.00 2,376,266.67 资配送有限公司 无锡中储物流有 -1,061,134.58 -901,964.37 10 年 -106,113.48 -795,850.89 限公司 天津恒远物流有 -141,220.52 -141,220.52 236 个月 -7,180.72 -134,039.80 限公司 合 计 1,477,644.90 1,386,681.78 -59,694.20 1,446,375.98 说明：本期增加的长期股权投资主要包括：根据 2003 年 9 月 23 日通过的公司三届 三次董事会决议，本公司出资 14,000,000.00 元受让华银投资控股有限公司所持的天 津新技术产业园区新纪元风险投资有限公司 11.66%的股权，计 1400 万股。 9、固定资产及折旧 （1）固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 226,770,380.83 95,775,993.15 13,589,983.39 308,956,390.59 运输设备 37,697,177.19 11,746,544.05 4,873,582.00 44,570,139.24 专用设备 48,156,396.36 38,232,337.66 5,712,215.22 80,676,518.80 通用设备 66,780,150.92 8,071,369.13 5,840,170.35 69,011,349.70 合计 379,404,105.30 153,826,243.99 30,015,950.96 503,214,398.33 （2）累计折旧 45 房屋建筑物 91,122,061.08 10,658,542.38 9,400,003.97 92,380,599.49 运输设备 18,073,233.54 3,856,769.88 3,767,758.94 18,162,244.48 专用设备 24,918,569.37 3,985,416.73 4,277,563.24 24,626,422.86 通用设备 36,573,015.60 4,274,416.20 4,312,990.55 36,534,441.25 合计 170,686,879.59 22,775,145.19 21,758,316.70 171,703,708.08 （3）净值 208,717,225.71 331,510,690.25 说明： ①本期固定资产减少的主要原因是清理上海江湾分公司部分地上建筑物及机器 设备等。 ②本期由在建工程转入固定资产 127,844,402.31 元。 ③本期固定资产无抵押和担保。 （4）固定资产减值准备: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,902,921.43 0.00 2,191,632.72 5,711,288.71 运输设备 2,383,292.37 0.00 446,716.13 1,936,576.24 专用设备 770,474.90 0.00 112,286.20 658,188.70 通用设备 4,270,350.78 0.00 618,719.93 3,651,630.85 合计 15,327,039.48 0.00 3,369,354.98 11,957,684.50 说明：本期固定资产减值准备减少的原因是由于资产的清理出售，相应该资产的 减值准备随之转出。 10、在建工程 工程项目 本期转入 资金 进 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 名称 固定资产 来源 度 中储青岛物流 4081 万 34,492,174.84 4,168,515.39 31,269,697.00 6,072,539.61 1,318,453.62 配股 85% 中心项目 资金 天津新港国际 4886 万 12,703,691.00 5,735,880.00 14,017,096.00 0.00 4,422,475.00 配股 95% 集装箱多式联 资金 运项目 上海大场物流 2014 万 9,638,117.34 12,747,136.33 21,132,761.91 767,852.39 484,639.37 配股 95% 设施项目 资金 南京公司现代 2367 万 8,626,956.48 10,378,248.03 19,005,204.43 0.08 0.00 配股 60% 物流中心 资金 天津现代物流 2590 万 23,142,863.09 7,923,137.04 27,433,932.56 0.00 3,632,067.57 配股 90% 中心项目 资金 中储上海吴淞 0．00 19,119,365.18 0.00 0.00 19,119,365.18 自有 项目 资金 经销金属材料 270 万 0.00 1,341,626.70 0.00 0.00 1,341,626.70 加工车间 其他 8,583,297.99 15,434,469.63 14,985,710.41 0.00 9,032,057.21 自有 资金 合计 97,187,100.74 76,848,378.30 127,844,402.31 6,840,392.08 39,350,684.65 说明：①在建工程中无借款利息资本化金额。 ②至 2003 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 46 11、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 剩余摊销期限 土地 14,970,006.15 11,947,237.68 0 283,028.20 11,664,209.48 45 年 使用权 专有 4,584,320.00 1,304,160.00 237,120.00 1,067,040.00 5年 技术 软件技术 836,300.00 0 836,300.00 20,488.34 815,811.66 5年 合计 20,390,626.15 13,251,397.68 836,300.00 540,636.54 13,547,061.14 说明：至 2003 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 电增容 3,911,709.60 1,985,405.16 0 789,120.96 2,715,425.40 1,196,284.20 4年 水增容 1,050,076.00 319,162.26 0 243,262.26 974,176.00 75,900.00 1年 装修及维修费 8,874,721.34 4,026,240.72 2,078,857.03 4,216,905.24 6,986,528.83 1,888,192.51 1-5 年 电话初装费 367,280.00 1,807.88 5,440.00 7,247.88 367,280.00 0.00 其他 2,851,226.57 1,089,670.66 1,291,220.49 1,744,839.12 2,021,833.04 636,052.03 3年 合计 17,055,013.51 7,422,286.68 3,375,517.52 7,001,375.46 13,065,243.27 3,796,428.74 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 90,000,000.00 82,000,000.00 信用借款 176,000,000.00 128,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 合计 266,000,000.00 210,000,000.00 说明：中国物资储运总公司为本公司借款 80,000,000.00 元提供担保。 14、应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 558,778,990.50 298,033,500.00 15、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 20,140,704.39 14,578,014.59 （2）预收账款 期末数 期初数 185,764,617.06 38,807,354.19 （3）其他应付款 期末数 期初数 116,416,358.98 46,568,926.43 说明：①应付款项中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 47 ②本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款及其他应付款。 ③本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 16、应付工资 期末数 期初数 5,314,413.88 1,089,379.68 说明：期末无拖欠工资的情况。 17、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 上海朝阳经营部 112,829.79 277,301.01 恒科公司职工股股利 703,085.90 563,999.96 中国物资储运总公司 34,591.76 流通股股利 合计 850,507.45 841,300.97 18、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 -15,257,181.74 -175,097.83 城建税 254,819.95 108,889.86 营业税 3,176,528.81 815,664.79 所得税 -550,467.18 461,053.43 个人所得税 84,042.18 67,344.48 土地使用税 0.00 226,871.17 房产税等 67,999.21 482,193.08 合计 -12,224,258.77 1,986,918.98 19、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 114,073.94 50,261.00 防洪工程维护费 4,327.43 2,042.76 河道工程修建费 32,439.05 9,605.76 粮食及物价基金 0.01 11,582.67 职工公积金 0.00 0.00 合计 150,840.43 73,492.19 48 20、股本 公司股份变动情况表： 数量单位：股 本期变动增减(+,-) 期初数 增 其 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 发 他 一、 未上市流通股份 184,173,905.00 184,173,905.00 1、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 184,173,905.00 184,173,905.00 境外法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股及其他 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民 126,163,800.00 126,163,800.00 币普通股 2、 境内上市的外资 股 3、 境外上市的外资 股 4、 其他 已流通股份合计 126,163,800.00 126,163,800.00 三、股份总数 310,337,705.00 310,337,705.00 21、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 319,102,486.22 319,102,486.22 接受捐赠非现金资 产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 4,200.00 4,200.00 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 798.57 798.57 合 计 319,106,686.22 798.57 319,107,484.79 49 22、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 28,086,025.66 5,152,842.82 33,238,868.48 公益金 28,951,689.20 4,460,421.09 33,412,110.29 任意盈余公积 44,409,105.16 4,850,453.09 49,259,558.25 合计 101,446,820.02 14,463,717.00 115,910,537.02 说明:本期增加数为本公司和子公司根据各自董事会决议提取的盈余公积和公益 金数，其中母公司提取数为 11,317,723.89 元，子公司提取数为 3,145,993.11 元。 23、未分配利润 本期净利润 32,336,353.95 期初未分配利润 28,629,351.57 可供分配利润 60,965,705.52 减:提取法定盈余公积 5,152,842.82 提取法定公益金 4,460,421.09 提取任意盈余公积 4,850,453.09 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 期末未分配利润 46,501,988.52 24、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 交通运输 246,859,280.02 213,065,510.78 146,013,485.17 103,398,586.49 商品流通 1,708,501,033.42 820,611,216.09 1,616,334,422.66 767,917,436.08 小计 1,955,360,313.44 1,033,676,726.87 1,762,347,907.83 871,316,022.57 公司内各业务 2,443,318.23 919,960.38 2,443,318.23 0.00 分部间相互抵销 合计 1,952,916,995.21 1,032,756,766.49 1,759,904,589.60 871,316,022.57 （2）按地区分布列示 主营业务收入 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 74,015,995.55 650,353,419.72 724,369,415.27 上海地区 110,062,678.40 259,633,772.87 369,696,451.27 江苏地区 49,427,843.67 763,615,876.95 813,043,720.62 浙江地区 9,919,270.80 2,948,498.58 12,867,769.38 河南地区 0.00 31,341,738.39 31,341,738.39 山东地区 3,433,491.60 607,726.91 4,041,218.51 合计 246,859,280.02 1,708,501,033.42 1,955,360,313.44 公司内各业务 264,000.00 2,179,318.23 2,443,318.23 分部间相互抵销 合并抵销后余额 246,595,280.02 1,706,321,715.19 1,952,916,995.21 50 主营业务成本 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 40,681,943.61 616,620,545.30 657,302,488.91 上海地区 65,964,898.81 254,156,441.47 320,121,340.28 江苏地区 27,531,370.72 729,726,698.23 757,258,068.95 浙江地区 9,237,026.88 2,723,162.91 11,960,189.79 河南地区 0.00 12,522,101.87 12,522,101.87 山东地区 2,598,245.15 585,472.88 3,183,718.03 合计 146,013,485.17 1,616,334,422.66 1,762,347,907.83 公司内各业务 264,000.00 2,179,318.23 2,443,318.23 分部间相互抵销 合并抵销后余 145,749,485.17 1,614,155,104.43 1,759,904,589.60 额 说明:前五名客户销售收入总额为 334,561,100.00 元,占公司全部销售收入的 17.13%。 25、主营业务税金及附加 类别 本期发生数 上期发生数 计缴标准 按仓储收入的 5%，进出 营业税 9,268,196.41 8,317,320.52 库收入、运输收入的 3% 城建税 1,050,629.97 850,463.51 按应交流转税额的 7% 教育费附加 487,871.00 352,861.92 按应交流转税额的 3% 防洪维护费 0.00 12,711.40 按应交流转税额的 1% 河道管理费 0.00 0.00 按应交流转税额的 0.25% 其他 49,691.01 59,781.10 合计 10,856,388.39 9,593,138.45 26、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 水费及电话费收入 91,502.42 0.00 5,078.41 0.00 86,424.01 0.00 咨询及服务收入 301,271.61 1,630,421.34 17,456.74 66,025.91 283,814.87 1,564,395.43 废品收入 122,856.00 118,370.50 6,818.51 6,571.97 116,037.49 111,798.53 动迁转仓收入 0.00 1,200,000.00 0.00 66,600.00 0.00 1,133,400.00 其他收入 447,858.36 215,026.13 31,529.05 175,989.87 416,329.31 39,036.26 合 计 963,488.39 3,163,817.97 60,882.71 315,187.75 902,605.68 2,848,630.22 51 27、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 13,290,599.66 11,389,689.45 减：利息收入 1,559,527.07 3,591,560.70 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 1,057,643.65 475,095.93 合计 12,788,716.24 8,273,224.68 28、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 0.00 债券投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 0.00 期末调整的被投资公司 59,195.87 -4,093,388.68 所有者权益净增减的金额 按成本法核算的被投资公司 9,657,076.77 17,779.60 分来利润 股权投资差额摊销 59,694.20 52,513.48 合 计 9,775,966.84 -4,023,095.60 29、营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 拆迁补偿收益 13,190,201.88 15,000,000.00 房地产转让收益 8,744,675.00 0.00 处置固定资产净收益 1,026,045.36 787,168.22 其 他 95,720.06 809,872.05 合 计 23,056,642.30 16,597,040.27 说明：①本公司所属上海江湾分公司坐落于翔殷路 1059 弄 5 号的部分房屋、生 产设施，经上海市房屋土地资源管理局核准，列入市政公用设施重大实事工程拆迁范 围。截至 2003 年 12 月 31 日，相关房屋、生产设施已腾空或拆迁完毕，本公司取得 拆迁补偿金 26,910,000.00 元，扣除营业税金及附加、固定资产清理损失及职工安置 费等支出共计 13,719,798.12 元，其差额 13,190,201.88 元计入营业外收入。 ②根据与上海绿地(集团)有限公司签订的《中储发展股份有限公司上海市光复西 路 843 号地块房地产转让合同》，本公司将所属上海沪西分公司坐落于上海市光复西 路 843 号地块、占地面积为 8779 平方米的房地产进行转让。截至 2003 年 12 月 31 日， 上海沪西分公司已搬出该地块，并取得房地产转让款 26,340,000.00 元,扣除营业税 金及附加、固定资产清理损失及职工安置费等支出共计 17,595,325.00 元，其差额 8,744,675.00 元计入营业外收入。 30、营业外支出 52 类别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 0.00 3,882,924.64 罚款支出 134,633.93 154,240.26 其 他 155,309.17 897,479.39 合 计 289,943.10 4,934,644.29 31、支付的其他与经营活动有关的现金支出为 102,561,133.14 元 其中金额较大项目: 金额 修理费 15,191,997.34 进货费用 38,337,361.94 办公费 11,554,041.19 油费 8,682,747.71 煤、水、电费 7,095,271.65 养路费 3,931,229.53 保险费 1,682,917.98 32、收到的其他与经营活动有关的现金为 105,349,810.36 元 其中金额较大项目： 金额 代垫铁路运费 37,243,854.80 代垫进口货物的关税 23,784,946.80 押箱费 14,649,217.45 代垫取送车费 8,601,900.27 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 45,495,597.53 93.71 2,698,783.20 30,050,020.12 85.89 1,502,501.01 1-2 年 923,548.18 1.90 46,177.40 1,530,175.85 4.37 76,508.79 2-3 年 565,436.57 1.16 28,271.82 1,111,848.98 3.18 55,592.45 3 年以上 1,566,459.74 3.23 195,112.18 2,295,637.09 6.56 520,161.81 合计 48,551,042.02 100.00 2,968,344.60 34,987,682.04 100.00 2,154,764.06 说明： ①欠款前五名金额合计为:19,330,561.50 元，占应收账款期末余额比例为 39.81%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③公司对收回可能性不大且账龄在三年以上的应收账款 142,624.45 元计提了 75% 53 的坏账准备。 2、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 124,338,088.80 96.26 1,676,001.53 41,027,670.68 76.94 156,086.30 1-2 年 882,322.20 0.68 44,122.41 8,931,574.95 16.75 1,476,578.75 2-3 年 3,005,772.35 2.33 1,288,371.58 1,384,958.11 2.60 98,835.63 3 年以上 946,441.20 0.73 270,666.30 1,976,712.54 3.71 1,078,217.97 合 计 129,172,624.55 100.00 3,279,161.82 53,320,916.28 100.00 2,809,718.65 说明： ①欠款前五名金额合计为:10,689,785.00 元，占其他应收款期末余额比例为 8.28%。 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③截至 2003 年 12 月 31 日应收珠海澳洋企业有限公司 1,600,000.00 元，因该公 司已被工商部门吊销营业执照，扣除该公司被封存的银行存款余额约 270,000.00 元 外，其余部分估计收回的可能性极小，故对该笔应收款项计提了 80%的坏账准备金。 ④公司对收回可能性不大且账龄在三年以上的其他应收款 235,004.73 元全额计提 了坏账准备。 3、长期投资 （1） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 354,537,792.03 0 6,918,975.30 0 361,456,767.33 0 长期债权投资 0 0 0 0 0 0 合计 354,537,792.03 0 6,918,975.30 0 361,456,767.33 0 （2）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 备注 注册资本的比例 沪昌特钢 法人股 150,000.00 不超过 1% 420,000.00 0 上海物资贸易中心 法人股 100,000.00 不超过 1% 296,000.00 0 合计 716,000.00 0 ②其他股权投资 被投资 投资 权益 本期投资 本期权益 累计权益 原始投资金额 期初数 期末数 公司名称 起止期 比例 增减额 增减额 增减额 54 天津宝钢 储菱物资 1998 年 49,000,000.00 35% 41,202,293.01 0 425,376.68 -7,372,330.31 41,627,669.69 配送有限 -2048 年 公司 深圳金牛 1999 400,000.00 2% 400,000.00 0 0 0 400,000.00 期货公司 年始 中储上海 1993 年 物流有限 1,500,000.00 10% 1,500,000.00 0 0 0 1,500,000.00 － 公司 青州中储 2001 年 物流有限 9,898,560.00 35% 9,927,750.32 22,168.48 51,358.80 9,949,918.80 － 公司 青岛中储 2001 年 物流有限 38,662,120.00 35% 36,944,799.78 0 -367,061.79 -2,084,382.01 36,577,737.99 － 公司 天津中储 国际货运 2001 年 5,700,000.00 76% 2,261,688.27 1,900,000.00 1,090,431.68 1,452,119.95 5,252,119.95 代理有限 － 公司 北京首都 2001 年 国际投资 －2021 127,500,000.00 21.77% 127,500,000.00 -6,269,998.89 0 0 121,230,001.11 管理有限 年 责任公司 天津市万 2001 年 兆房地产 10,000,000.00 2.22% 10,000,000.00 0 0 0 10,000,000.00 － 有限公司 华银投资 2001 年 控股有限 －2014 30,000,000.00 13.64% 30,000,000.00 0 0 0 30,000,000.00 公司 年 天津恒远 2002 年 物流有限 ─ 39,868,400.00 45.1% 40,009,620.52 -411,909.94 -411,909.94 39,597,710.58 公司 2022 年 中储浙江 1999 年 物流有限 7,500,000.00 75% 7,353,072.81 0 -768,727.25 -915,654.44 6,584,345.56 -2019 年 公司 55 上海超一 1999 年 物流有限 790,000.00 79% 10,675,522.02 0 -5,948,992.33 3,936,529.69 4,726,529.69 -2019 年 公司 郑州恒科 1998 年 实业有限 7,000,000.00 70% 11,609,121.47 0 -678,714.47 3,930,407.00 10,930,407.00 -2010 年 公司 无锡中储 2001 年 物流有限 18,050,000.00 95% 22,343,584.34 0 4,104,038.15 8,397,622.49 26,447,622.49 － 公司 南京生产 2001 年 资料中心 470,328.49 75% 707,657.71 0 -237,329.22 0 470,328.49 － 批发市场 天津市新 技术产业 园区新纪 2003 年 14,000,000.00 11.66% 0 14,000,000.00 0 0 14,000,000.00 元风险投 — 资有限公 司 合计 356,539,408.49 352,435,110.25 9,630,001.11 -2,770,720.01 6,983,761.23 359,294,391.35 ③股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 天津宝钢储菱物 2,680,000.00 2,429,866.67 49 年 53,600.00 2,376,266.67 资配送有限公司 无锡中储物流有 -1,061,134.58 -901,964.37 10 年 -106,113.48 -795,850.89 限公司 天津恒远物流有 -141,220.52 -141,220.52 236 个月 -7,180.72 -134,039.80 限公司 合 计 1,477,644.9 1,386,681.78 -59,694.20 1,446,375.98 56 4、主营业务收入和成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 交通运输 195,700,326.09 180,066,485.27 120,915,484.93 90,079,736.90 商品流通 1,372,456,172.41 601,588,576.68 1,312,981,369.93 573,432,149.65 小 计 1,568,156,498.50 781,655,061.95 1,433,896,854.86 663,511,886.55 公司内各业务 2,179,318.23 0.00 2,179,318.23 0.00 分部间相互抵销 合计 1,565,977,180.27 781,655,061.95 1,431,717,536.63 663,511,886.55 （2）按地区分布列示 主营业务收入 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 70,076,874.62 650,353,419.72 720,430,294.34 上海地区 106,104,002.19 62,355,122.98 168,459,125.17 江苏地区 16,085,957.68 659,139,902.80 675,225,860.48 山东地区 3,433,491.60 607,726.91 4,041,218.51 合计 195,700,326.09 1,372,456,172.41 1,568,156,498.50 公司内各业务 2,179,318.23 2,179,318.23 分部间相互抵销 合并抵销后余额 195,700,326.09 1,370,276,854.18 1,565,977,180.27 主营业务成本 地区名称 交通运输 商品流通 合 计 天津地区 40,410,601.39 616,620,545.30 657,031,146.69 上海地区 65,700,898.81 61,458,721.96 127,159,620.77 江苏地区 12,205,739.58 634,316,629.79 646,522,369.37 山东地区 2,598,245.15 585,472.88 3,183,718.03 合计 120,915,484.93 1,312,981,369.93 1,433,896,854.86 公司内各业务 2,179,318.23 2,179,318.23 分部间相互抵销 合并抵销后余额 120,915,484.93 1,310,802,051.70 1,431,717,536.63 5、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 0.00 0.00 债券投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 0.00 期末调整的被投资公司 10,140,543.90 5,034,038.24 所有者权益净增减的金额 按成本法核算的被投资 57 公司分来利润 9,657,076.77 0.00 股权投资差额摊销 59,694.20 52,513.48 合计 19,857,314.87 5,086,551.72 七、关联方及关联交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 经济 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 性质 法定代表人 的关系 或类型 中国物资储运总公司 北京市海淀区民族大学 仓储运输等 母公司 国有 洪水坤 北路 18 号 北京市西城区月坛北街 基础设施、运输、 母公司的母 中国诚通控股公司 国有 田源 25 号 能源等 公司 无锡中储物流有限公司 无锡市锡沪路 183 号 物资的货运代理、 子公司 有限责 向宏 储存、配送等。 任公司 郑州高新技术产业开发 包装机械、电子恒 有限责 郑州恒科实业有限公司 子公司 韩铁林 区金梭路 28 号 器等 任公司 物流网络技术及设 宁波北仑横河路 22 号 5 有限责 中储浙江物流有限公司 备的配送、销售、 子公司 姜超峰 幢 533 室 任公司 制造 天津市塘沽区新港四号路 承办海运进出口货 天津中储国际货运代理有限 子公司 有限责任 谢景福 物的国际货运代理 公司 北侧 公司 业务 有限责 上海超一物流有限公司 上海市四平路 210 号 仓储、货物运输等 子公司 胡爱华 任公司 南京生产资料中心批发市场 南京市下关区 金属材料、化工材 子公司 有限责任 纪纲 料等销售。 中央北路河路道 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国物资储运总公司 789,060,000.00 789,060,000.00 中国诚通控股公司 1,546,950,000.00 1,546,950,000.00 无锡中储物流有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 郑州恒科实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 中储浙江物流有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 天津中储国际货运代理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 3,800,000.00 上海超一物流有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南京生产资料中心批发市场 600,000.00 600,000.00 58 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 本年 企业名称 年初数 比例 本年增加 年末余额 比例 减少 中国物资储运总公司 184,173,905.00 59.35% 184,173,905.00 59.35% 无锡中储物流有限公司 18,050,000.00 95% 18,050,000.00 95% 郑州恒科实业有限 7,000,000.00 70% 7,000,000.00 70% 公司 中储浙江物流有限公司 7,500,000.00 75% 7,500,000.00 75% 天津中储国际货运代理有限 1,900,000.00 38% 1,900,000.00 3,800,000.00 76% 公司 上海超一物流有限 790,000.00 79% 790,000.00 79% 公司 南京生产资料中心批发 450,000.00 75% 450,000.00 75% 市场 4、不存在控制关系的关联方 经济性质 企业名称 与本企业的关系 法定代表人 或类型 中国物资储运天津有限责任公司 同属总公司管理 国有 洪水坤 天津宝钢储菱物资配送有限公司 参股公司 有限责任公司 戴志浩 华银投资控股有限公司 参股公司 有限责任公司 李德福 （二）关联方交易 1、本公司从关联方采购设备及商品的情况： 单位名称 金额 内容 2003 年度 2002 年度 中国物资储运天津有限责任公司 156,924.45 0.00 采购钢材 2、本公司从关联方取得的租赁收入 单位名称 金额 性质 备注 天津宝钢储菱物资配送有限公司 2,240,000.00 场地租赁收入 市场价格 3、本公司从关联方受让股权 根 据 2003 年 9 月 23 日 通 过 的 公 司 三 届 三 次 董 事 会 决 议 ， 本 公 司 出 资 14,000,000.00 元受让华银投资控股有限公司所持的天津新技术产业园区新纪元风险 投资有限公司 11.66%的股权，计 1400 万股。 4、关联方往来 占该账项 占该账项 项目 关联方名称 期末金额 期初金额 金额比例 金额比例 天津宝钢储菱物资配送有 应收账款 560,000.00 0.84% 560,000.00 1.41% 限公司 59 八、或有事项 1、2001 年 10 月，原告白银铜花实业公司与本公司所属中储发展股份有限公司上海 沪西分公司（以下简称“沪西分公司”）签定了《仓储保管合同》，2001 年 10 月至 2002 年 10 月间，原告先后从铁路专用线共进沪西分公司 2640 吨电解铜，沪西分公司根据上 海期货交易所的有关规定，在得到原告具体业务操作负责人的通知，以及上海期货交易 所的书面传真通知后，按照原告的要求制作了以原告指定期货交易代理单位为名称的标 准仓单（计 2570 吨电解铜），并由有关人员进行了签收，其余 70 吨以现货正常发货。但 原告的具体业务操作负责人进行了违规操作，现已携款潜逃。原告因此于 2003 年 4 月 28 日向上海市第二中级人民法院起诉沪西分公司，请求法院判决沪西分公司返还原告 1000 吨阴极铜（价值 17,000,000.00 元）。该案件的受理日期为 2003 年 5 月 6 日。本案已经多 次开庭审理，目前尚未判决。 2、2001 年 12 月，白银铜花实业公司委托本案原告上海白银有色金属经营部（上海 期货交易所会员单位、白银铜花实业公司关联企业）对其购入的阴极铜 124.215 吨生成五 份标准仓单并由其期货交易负责人将前述五份标准仓单，转让给长城伟业期货经纪有限 公司，沪西分公司与上海期货交易所对该交易行为做了鉴证，现白银铜花实业公司具体 业务操作负责人已涉案在逃，原告上海白银有色金属经营部以长城伟业期货经纪有限公 司未将该笔交易款项（价值 2,275,845.00 元）返还为由，向上海市浦东新区人民法院起诉， 请求法院判决沪西分公司作为第二被告对长城伟业期货经纪有限公司返还原告 124.215 吨阴极铜承担连带责任。该案件的受理日期为 2003 年 10 月 20 日，本案目前尚未判决。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十一、其他重要事项： 根据公司三届七次董事会决议，对 2003 年度的利润分配方案为：提取 10%法定盈余 公积，10%公益金,15%任意盈余公积。2003 年度公司的利润分配预案为不分配、不转增， 未分配利润余额全部结转下一年度。以上分配预案，需提交股东大会审议通过。 60 中储发展股份有限公司 会计报表（合并）补充资料 一、 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2003年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.00 23.16 0.59 0.59 营业利润 1.20 1.21 0.03 0.03 净利润 4.08 4.11 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 1.19 1.20 0.03 0.03 61 二、 资产减值准备明细表 编制单位：中储发展股份有限公司 2003年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,272,132.75 1,690,450.84 0.00 6,962,583.59 其中：应收账款 2,413,735.86 1,067,560.22 0.00 3,481,296.08 其他应收款 2,858,396.89 622,890.62 0.00 3,481,287.51 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 215,713.10 785,688.66 53,601.10 947,800.66 其中：库存商品 162,112.00 785,688.66 947,800.66 低值易耗品 53,601.10 0 53,601.10 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 15,327,039.48 0.00 3.369,354.98 11,957,684.50 其中：房屋、建筑物 7,902,921.43 0.00 2,191,632.72 5,711,288.71 通用设备 4,270,350.78 0.00 618,719.93 3,651,630.85 专用设备 770,474.90 0.00 112,286.20 658,188.70 运输设备 2,383,292.37 0.00 446,716.13 1,936,576.24 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 62 三、 年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 原因 （本年发生数 ） （上年发生数） 应收票据 30,165,406.66 1,779,911.46 16 倍 主要是由于本年销售收入增加所致。 应收帐款 63,434,761.12 37,422,915.41 69.51% 主要是由于本年销售收入增加所致。 其他应收款 37,679,372.63 13,455,781.16 1.8 倍 主要是由于往来款增加所致。 主要是由于预付购房款、预付投资款、预付 预付帐款 510,144,940.03 349,127,388.89 46.12% 钢材款增加所致。 存货 207,001,750.62 63,992,236.01 2.23 倍 主要是期末库存钢材增加所致。 主要是由于本期多项物流中心项目完工结转 固定资产原价 32.63% 503,214,398.33 379,404,105.30 固定资产所致。 在建工程 39,350,684.65 97,187,100.74 -59.51% 主要是由于本期在建工程 转固所致。 应付票据 558,778,990.50 298,033,500.00 87.49% 主要是由于本期钢材采购增加所致。 预收帐款 185,764,617.06 38,807,354.19 3.79 倍 主要是由于本期预收的钢材款增加所致。 主要是由于采购钢材的增值税—进项税额较 应交税金 (12,224,258.77) 1,986,918.98 -7.15 倍 大所致。 主要是由于往来款及拆迁发生应付职工安置 其他应付款 116,416,358.98 46,568,926.43 1.5 倍 费较多所致。 主营业务收入 1,952,916,995.21 1,032,756,766.49 89.10% 主要是商品流通收入增加较多所致。 主要是由于销售收入的增加成本也随之增加 主营业务成本 1,759,904,589.60 871,316,022.57 1.02 倍 所致。 主要是由于销售收入的增加营销费用也随之 营业费用 49,906,010.36 25,590,182.19 95.02% 增加所致。 财务费用 12,788,716.24 8,273,224.68 54.58% 主要是借款增加所致。 主要是本期按成本法核算的被投资公司分来 投资收益 9,775,966.84 (4,023,095.60) -3.43 倍 利润所致。 营业外收入 23,056,642.30 16,597,040.27 38.92% 主要是本期收到由于拆迁发生的补偿款所致。 63 十一、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师） 、会 计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长签字：洪水坤 中储发展股份有限公司 董 事 会 2004 年 3 月 18 日 64