新黄浦(600638)2002年年度报告

上海新黄浦置业股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＮＥＷ ＨＵＡＮＧ ＰＵ ＲＥＡＬ ＥＳＴＡＴＥ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二○○二年年度报告 ２００２ 年 ３ 月 ２２ 日 新黄浦 2002 年年度报告 一、重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长吴明烈先生、总经理陆却非先生、财务 总监胡少波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 新黄浦 2002 年年度报告 目 录 章节 页码 一 重要提示及目录 …………………………………………… 1 二 公司基本情况简介 ………………………………………… 3 三 会计数据和业务数据摘要 ………………………………… 4 四 股本变动及股东情况 ……………………………………… 6 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………… 8 六 公司治理结构 ……………………………………………… 10 七 股东大会情况简介 ………………………………………… 12 八 董事会报告 ………………………………………………… 13 九 监事会报告 ………………………………………………… 20 十 重要事项 ………………………………………………… 21 十一 财务报告 …………………………………………………… 22 十二 备查文件目录 ……………………………………………… 43 2 新黄浦 2002 年年度报告 二、公司基本情况简介 (一)公司法定名称： 中文名称：上海新黄浦置业股份有限公司 英文名称: SHANGHAI NEW HUANG PU REAL ESTATE CO.,LTD. 英文缩写：NHPRECL (二)公司法定代表人：吴明烈 (三)公司董事会秘书：李薇洁 联系地址：上海市北京东路 668 号西楼 32 层 电话：（021）63238888 传真：（021）63237777 电子信箱：stock@600638.com (四)公司注册地址：上海市延安东路 110 号 7 楼 邮政编码：200002 公司办公地址：上海市北京东路 668 号西楼 32、33 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.600638.com 公司电子信箱：600638@600638.com (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六)公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：新黄浦 股票代码：600638 (七)其他有关资料： 公司最近变更注册登记日期：2001 年 11 月 9 日 变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3101011000045 公司税务登记号码：310101132345908 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 3 新黄浦 2002 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要（合并报表） (一)本年度利润总额构成及现金流量(单位:元) 项目 金额 利润总额 89,974,133.04 净利润 54,172,293.14 扣除非经常性损益后的净利润 52,514,951.70 主营业务利润 115,399,216.52 其他业务利润 460,406.98 营业利润 92,868,064.65 投资收益 -5,367,575.54 补贴收入 0 营业外收支净额 2,473,643.93 经营活动产生的现金流量净额 239,563,734.99 现金及现金等价物净增加额 -34,416,790.60 注：“扣除非经常性损益后的净利润”说明： 扣除项目 涉及金额(元) 1、营业外收入 1,668,450.72 2、营业外支出 11,109.28 (二)前三年主要会计资料及财务指标(单位:元) 2001 年度 2000 年度 项目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 657,569,193.91 347,000,543.31 347,000,543.31 480,675,976.55 379,615,699.39 净利润 54,172,293.14 55,100,789.65 55,100,789.65 122,951,854.46 122,181,695.17 总资产 2,837,365,149.22 3,132,108,458.67 3,132,108,458.67 2,986,279,532.17 2,705,805,017.95 股东权益 2,137,569,897.16 2,083,397,604.02 2,083,397,604.02 1,677,958,961.50 1,659,974,022.26 (不含少数股东权益) . 每股收益 0.0965 0.0982 0.0982 0.2372 0.2357 4 新黄浦 2002 年年度报告 扣除非经常性损 0.0936 0.0976 0.0976 0.2244 0.2317 益后的每股收益 每股净资产 3.8092 3.7126 3.7126 3.2374 3.2027 调整后每股净资产 3.7747 3.7054 3.7054 3.2176 3.1484 每股经营活动产生 0.4269 -0.4840 -0.4840 0.4230 0.4230 的现金流量净额 净资产收益率% 2.53% 2.64% 2.64% 7.33% 7.36% 净资产收益率%(扣除 2.46% 2.44% 2.44% 6.93% 6.96% 非经常性损益的净利 润为基础计算) (三)报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 561,163,988 1,129,070,206.95 118,153,339.15 42,860,363.94 232,149,705.98 2,083,397,604.02.96 本期增加 7,990,915.68 3,995,457.84 55,354,054.91 67,340,428.43 本期减少 786,006.14 395,755.63 11,986,373.52 13,168,135.29 期末数 561,163,988 1,129,070,206.95 125,358,248.69 46,460,066.15 275,517,387.37 2,137,569,897.16 当期提取及合并 当期提取及合并 当期利润转入及 范围减少冲回 范围减少冲回 盈余金提取 变动原因 5 新黄浦 2002 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表： 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，—） 本次变动前 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 本次变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 238,616,189 238,616,189 其中 国家拥有股份 197,621,636 197,621,636 境内法人持有股份 40,994,553 40,994,553 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 152,395,627 152,395,627 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 391,011,816 391,011,816 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,152,172 170,152,172 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,152,172 170,152,172 三、股份总数 561,163,988 561,163,988 2、股票发行与上市情况： (1)、到报告期末止前三年历次股票发行情况: 2001 年 9 月 14 日公司获中国证券监督管理委员会证监发行字［2001］75 号文核准通过配股方案。以 2000 年 12 月 31 日的总股本 518,307,374 股为基数， 每 10 股配 3 股，配股价格为每股 10.00 元。 配股交款期为 2001 年 10 月 8 日至 2001 年 10 月 19 日（期间证券营业日）， 本次配股共配售 42,856,614 股。配股获配新增的社会公众股 39,265,886 股，已 于 2001 年 11 月 9 日上市交易。国家股股东、法人股股东配售的股票在国家有 关规定公布之前，暂不上市流通。 (2)、本公司现无内部职工股或公司职工股。 6 新黄浦 2002 年年度报告 (二)股东情况介绍 1、截止报告期末，本公司股东总数为 107850 户。 2、主要股东持股情况：（前 10 名股东） 股东名称（全称） 年度内 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 数量（股） （％） 的股份数量 1. 上 海 市 国 有 资 产 管 理 办 公 室 0 197621636 35.22 未流通 无 国家股 (新黄浦集团授权管理) 2.上海新黄浦（集团）有限责任 0 18269595 3.26 未流通 无 法人股 公司 3.上海海浦中心房地产有限公司 0 16402338 2.92 未流通 无 法人股 4.上海东亚建筑实业有限公司 0 13701261 2.44 未流通 不详 法人股 5.上海众鑫实业有限责任公司 -26000 13183920 2.35 未流通 不详 法人股 6.申银万国证券股份有限公司 0 11091600 1.98 未流通 不详 法人股 7.广州美盈鞋业有限公司 0 8856000 1.58 未流通 不详 法人股 8.上海市城市建设投资开发总公 0 5791500 1.03 未流通 不详 法人股 司 9.上海新黄浦楼宇装备实业有限 0 4012247 0.71 未流通 不详 法人股 公司 10.光大证券有限责任公司 -8820700 2988455 0.53 已 流 通 不详 社会公众 2743300 股， 股,法人股 未 流 通 245155 股 上海海浦中心房地产有限公司系上海新黄浦(集团)有限责任公司控股子公司。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东单位名称：上海新黄浦（集团）有限责任公司 法定代表人：吴明烈 成立日期：1994 年 6 月 注册资本：人民币伍亿元 公司类别：有限责任公司（系黄浦区国资办授权经营的国有独资企业） 股权结构：100%国有资产 经营范围：房地产经营、生物技术、微电子、企业应用软件、实业投资开 发。 4、本公司没有持股 10%以上的法人股东。 7 新黄浦 2002 年年度报告 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 增减变 股数量 股数量 动原因 吴明烈 董事长 男 ５４ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 陆却非 副董事长 男 ４７ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ３９０ ３９０ ０ 兼总经理 金鉴中 董事 男 ４５ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 甘湘南 董事 女 ３３ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ １５００ １５００ ０ 朱坚勇 董事 男 ４５ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 张晖明 独立董事 男 ４７ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 陆红军 独立董事 男 ５４ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 胡耕华 监事长 男 ５３ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ １１８３５ １１８３５ ０ 张雅斌 监事 男 ２９ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 姚建东 监事 男 ３３ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 李薇洁 董秘 女 ４７ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 胡少波 财务总监 男 ３９ ２００２．６．２５－２００５．６．２５ ０ ０ ０ 在股东单位任职的董事监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 吴明烈 上海新黄浦（集团）有限责任公司 董事长兼总裁 1994 年至今 金鉴中 上海新黄浦（集团）有限责任公司 副总裁 2001 年至今 甘湘南 上海新黄浦（集团）有限责任公司 资产管理部经理 2001 年至今 张雅斌 上海新黄浦（集团）有限责任公司 资产管理部副经理 2002 年至今 （二）董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 公司根据董事会重大决策和年度经营目标，经营者即总经理与董事长签订 全年工作目标作为考评依据，党总支书记兼监事长、副总经理按不低于经营者 8 新黄浦 2002 年年度报告 ７０％的标准支付年度报酬，其它高级管理人员与其签定工作目标作为考评依据， 并根据考评结果决定下年度的年薪定级、岗位安排、聘用与否。 公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 100.7 万 元，金额最高的前二名董事的报酬总额为 47.6 万元，金额最高的前二名高级管 理人员的报酬总额为 20 万元。 本年度独立董事的职务津贴标准为每人 5 万元/年，本年度共发放 7.5 万元 （因独立董事陆红军先生从 2002 年 6 月 25 日开始担任独立董事之职，任职半 年）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 12 人，在公司领取报酬的共 8 人， 其中在 5 万元—6 万元之间为 3 人，8 万元—12 万元之间为 2 人，19 万元—28 万元之间为 3 人。 吴明烈、金鉴中、甘湘南、张雅斌不在本公司领取报酬,均在股东单位上海 新黄浦(集团)有限责任公司领取报酬。陆却非、朱坚勇、张晖明、陆红军、胡 耕华、姚建东、李薇洁、胡少波在本公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 董事庞毓芳女士、肖元真先生、周科轩先生因任期届满，不再担任本公司 董事。 监事朱贤琼女士因任期届满，不再担任本公司监事。 总会计师褚秋根先生因任期届满，不再担任本公司高级管理人员。 （四）公司员工情况： 至报告期末，公司共有员工 88 人，其中销售人员 9 人，财务人员 11 人， 技术人员 19 人，行政人员 43 人。高级职称 7 人，中级职称 34 人，初级职称 12 人。员工教育程度：博士生 1 人，硕士生 6 人，大学本科生 28 人，大专生 29 人。退休职工 5 人。 9 新黄浦 2002 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建 立并不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信 息披露工作，对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》文件 的要求，公司治理结构主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司设立了和股东沟通的有 效渠道；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场 的选择、会议的出席登记上尽可能方便股东参会以行使股东的表决权。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范,没有超越股 东权限直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有损害公司及其它股东的利 益；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，各 自独立核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和经营层能够独立运 作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，保证董事选聘公开、公平、公正、独立,公司董事会人数及人员构成符 合法律法规的要求,公司董事勤勉尽责,履行董事职责。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选 举监事,公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会能够认 真履行自己的职责，对公司财务状况以及公司董事、公司经理和其他高级管理 人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估和激励机制：公司已建立经理人员的薪酬与公司绩效和个 人业绩相联系的考评和激励机制，并将根据实际情况不断修改和完善。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行以及其他债权人、员工 等相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 10 新黄浦 2002 年年度报告 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规 定，真实、准确、完整、及时地披露重大投资和其它重要信息，并确保所有股 东有平等的机会获得信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司控 制人的详细资料和股份的变化情况。 (二)公司独立董事履行职责情况 公司2002年6月25日召开的2001年度股东大会已通过又增选了一名独立董 事,达到了证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求。 公司独立董事任职以来，严格按照相关法律、法规和公司章程的要求行使权利， 独立董事凭借丰富的专业技术和管理经验为公司的经营管理和科学决策提供了 新的思路。 (三)公司高层管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的考核指标体系和考核程序，根据高级管理人员的岗位职 责签定经营责任书，进行业绩考评，决定其年度报酬总额，实施对应的奖惩。 11 新黄浦 2002 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会的情况及决议内容 1、2001 年度股东大会： 2002 年 5 月 24 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登召开会议通知， 2002 年 6 月 25 日在上海南市影剧院召开大会。参加会议的股东代表共计 303 人次，代表股份 282,518,355 股，占公司总股本的 50.3450%，符合《中华人民 共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。大会以记名投票表决的方式审议 通过了有关事项并形成如下决议： (1)、2001 年度董事会工作报告； (2)、2001 年度监事会工作报告； (3)、2001 年度财务决算报告； (4)、2001 年度利润分配预案； (5)、公司董事会换届选举议案； (6)、公司监事会换届选举议案； (7)、确定独立董事工作津贴议案； （８）、改变配股募集资金投向议案； （９）、关于修改公司章程的议案； （１０）、关于修改公司股东大会议事规则的议案； （１１）、续聘会计师事务所的议案； 本次会议经上海锦天城律师事务所律师现场见证并出具法律意见书，上述 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举更换董事、监事情况： 2001 年度股东大会审议通过，选举吴明烈、陆却非、金鉴中、甘湘南、朱 坚勇、张晖明、陆红军为公司新一届董事会（第四届）董事。 2001 年度股东大会审议通过，选举胡耕华、张雅斌、姚建东为公司新一届 监事会（第四届）监事。 12 新黄浦 2002 年年度报告 八、董事会报告 （一）公司报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定，本公司属于房地 产开发与经营业。公司主营业务为房地产开发经营及危旧房改造，物业管理等， 具有国家级房地产开发一级资质。 公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起按国家有关所得税优惠政策的调整规定，不再享 受 １５％的优惠政策，公司企业所得税实际税负为 ３３％。 本年度公司在董事会的领导下，根据年初制定的经营目标，严格执行预算 要求，加强预算管理，降低财务费用，控制业务成本，使全年的经营收入、利 润总额、税金都有了很大幅度的提高。公司首先加大了对科技京城园区的建设， 实施了以“出形象，出效益，出成果”为中心的推进措施，使之服务配套体系 和环境设施建设都有了显著的提升和完善，出租率和租金收入都有了一定的提 高。同时，公司存量地块 １５６＃地块的成功出让，黄浦区 ６＃地块的动拆迁项目的 实施，都给公司提升主业带来了一定的成效。 本报告期末，公司主营业务收入为 ６５７，５６９，１９３．９１ 元，与去年同期相比上 升 ８９．５％，主营业务利润为 １１５，３９９，２１６．５２ 元，与去年同期相比上升 ４３２．１０％。 （１） 主营业务收入、主营业务利润构成 ① 按行业分类 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率 行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 年增减 (%) 减（％） 减（％） （％） 房地产业 647,680,303.20 508,269,845.94 21.52% 72.22% 47.94% 148.79% 商业 4,379,489.00 3,837,169.00 12.38% 210.73% 177.03% 615.61% 工业 5,509,401.71 3,461,519.09 37.17% 2777.68% 1875.60% 338.33% 合计 657,569,193.91 515,568,534.03 21.59% 89.50% 64.58% 122.12% ② 按地区分类： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 657,569,193.91 89.50% （２） 经营业务项目 经营业务项目 ２００２ 年的销售收入、成本、毛利率分别为： 13 新黄浦 2002 年年度报告 经营业务项目 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售利润（万元） 毛利率％ 商品房销售 ６７９２．８６ ８１３０．４７ －１３３７．６１ －１９．６９％ 商品房出租 １１７１４．１６ ３８９８．７０ ７８１５．４６ ６６．７２％ 动拆迁项目 １８７６１．０１ １７５１０．０１ １２５１．００ ６．６７％ １５６＃地块转让 ２７５００．００ ２１２８７．８０ ６２１２．２０ ２２．５９％ 合计 ６４７６８．０３ ５０８２６．９８ １３９４１．０５ ２１．５２％ ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 控股公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净利润 （万元） （元） （元） 上海欣龙企业发 南 京 路 １５５＃ 、 １５６ ２００００ ３９７，２１８，７４８．３１ ３４，７５０，０５４．２０ 展有限公司 ＃地块开发经营 上海高立贸易发 外高桥保税区国内外 ＵＳＤ１００ １１，１８２，８２６．２４ ９０，３３０．０１ 展有限公司 贸易及加工 上海科技京城管 五金交电、通讯电子 １５００ ２７，０４１，５１３．８２ ２１，６４２．３７ 理发展有限公司 产品贸易及咨询服务 ３、主要供应商、客户情况 公司销售前五名的客户为： 客户单位 金额（元） 内容 上海宏伊企业发展有限公司 ２７５，０００，０００．００ １５６＃地块使用权转让 黄浦区新昌路聚居区建设指挥部 １８７，６１０，１２３．００ 黄浦区 ６＃地块动迁 上海久隆物业有限公司 １７，１０７，７００．００ 新黄浦金融大厦销售 洪谦益 １４，６６５，７１９．１２ 陈家宅销售 上海自然贸易有限公司 ６，３１６，６８０．００ 新黄浦金融大厦销售 合计 ５００，７００，２２２．１２ 占销售总额比重 76.14% 由于本公司属房地产行业，无供应商数据资料。 （二）经营中出现的问题与困难及解决方案 随着近年上海新一轮房地产的发展，公司在盘活存量方面取得了一定的成效， 科技京城和新黄浦金融大厦的租金收入也给公司带来了收益，但是面对竞争日 趋激烈的房地产市场，要保持公司持续经营、稳步发展，公司必须扩大房地产 的开发规模，滚动开发。公司力争抓住世博会带来的机遇，寻求合适的地块项 目，加大投入，对已进行可行性研究论证并具有开发价值与潜力的地块项目进 14 新黄浦 2002 年年度报告 行筛选，争取年内启动一至二个房地产开发项目，保证公司持续发展的需求。 （三）公司报告期内的投资情况 １、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的使用情况 (1)、公司用募股资金 1.96 亿投资开发建设平江小区三期工程项目，于 2002 年 9 月 2 日取得上海市房地产权证[沪房地普字（2002）第 025837 号]，至报告期末 该工程进度为：1、8 号楼已完成了“白玉兰”奖的工程验收，2、3、4、5、6、 7 号楼设备安装及扫尾、清理，准备验收，地下车库及室外配套施工已趋完工， 绿化工程完成 60%。该项目已实现预售 558 套，面积 65530.40 平方米，预售额 为 317,274,223.92 元，预计 2003 年上半年即可结转收入。 平江小区三期工程项目（智荟苑）2003 年初已获得：1、8 号楼获得上海建 筑业联合会颁发的上海市建筑工程“白玉兰”奖、市建委颁发的优质结构奖；1、 2、8 号楼获得普陀区建委颁发的“普陀杯”奖；1、2、8 号楼、地下车库获普 陀区建委颁发的优质结构奖；智荟苑工程获普陀区建委颁发的文明工地、标化 工地称号。 （2）、上年度募集资金原计划实施的三个项目：即 1、投资 12000 万元用于开 发建设国家火炬计划上海集成电路设计产业化基地项目；2、投资 5250 万元控 股上海海鸿通讯总公司用于开发生产防雷击半导体放电管等系列产品项目；3、 投资 4550 万元控股上海博佳电子技术有限公司，进行 CMOS 图像传感器芯片、 DVD 解码芯片、高清晰度数字电视（ HDTV）芯片的开发和生产，以上三项目 共计投资 21800 万元。 公司为了更好地发挥房地产主业的优势，提高募集资金使用效率，规避投 资高科技项目的风险，经过严密的市场调研和论证，并根据公司经营的实际需 求对以上三项目进行了调整，用募集资金的 21800 万元投资上海市黄浦区 6＃ 地块部分动迁工程项目，不足部分用公司自有资金投入。该事项已经 2002 年 6 月 25 日股东大会审议并通过，履行了相关的法定程序，并已在 2002 年 6 月 26 日《上海证券报》《中国证券报》和上海证券交易所网站披露。 至本报告期末，黄浦区 6＃地块部分动迁工程项目进展顺利，动迁居民 746 户，单位总面积 7395.01 平方米，实现净利润 838.18 万元，预计今年一季度能 全面完成，并能达到预期的收益。 ２、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 15 新黄浦 2002 年年度报告 （四）公司报告期内财务状况和经营成果的分析 １、经营成果分析： 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减％ （元） （元） 主营业务收入 ６５７，５６９，１９３．９１ ３４７，０００，５４３．３１ ８９．５０％ 主营业务利润 １１５，３９９，２１６．５２ ２１，６８７，３９３．５０ ４３２．１０％ 其它业务利润 ４６０，４０６．９８ ８８０，１３７．５４ －４７．６９％ 营业费用 ２，５８３，９００．０１ ２，１５２，７５２．３５ ２０．０３％ 管理费用 ５，５９０，４７５．１１ －３８，４９２，６４０．６８ １１４．５２％ 财务费用 １４，８１７，１８３．７３ ３，９７３，３９２．０５ ２７２．９１％ 投资收益 －５，３６７，５７５．５４ １１，６８０，７５３．６８ －１４５．９５％ 营业外收支 ２，４７３，６４３．９３ ４，９１４，１１８．９８ －４９．６６％ 净利润 ５４，１７２，２９３．１４ ５５，１００，７８９．６５ －１．６９％ 现金及现金等价物 －３４，４１６，７９０．６０ １２９，８９３，１８９．８６ －１２６．５０％ 净增加额 增减变动原因： (1)、主营业务收入：房地产主业 156 号地块权益转让收入及黄浦区 6 号地块动 迁收入较去年同期增长幅度较大。 (2)、主营业务利润：房地产主业收入增加，相应增加主营业务利润。 (3)、其它业务利润：并表子公司的服务性收入下降。 (4)、营业费用：公司租售业务的中介代理费增加。 (5)、管理费用：存货跌价准备期末冲回数同比减少 20,366,158.54 元。 (6)、财务费用：本年度母公司实际承担的银行利息增加。 (7)、投资收益：子公司单位数减少同时减值准备计提增加。 (8)、营业外收支：本年补贴收入减少。 (9)、净利润：所得税率变更的影响。 (10)、现金及现金等价物净增加额：当期归还短期借款。 2、财务状况分析： 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日（元） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（元） 增减％ 总资产 ２，８３７，３６５，１４９．２２ ３，１３２，１０８，４５８．６７ －９．４１％ 货币资金 ４６０，６０２，２９４．６８ ４９５，０１９，０８５．２８ －６．９５％ 16 新黄浦 2002 年年度报告 应收款项 １７，４１２，０９３．８８ １４，５５３，６４９．１０ １９．６４％ 短期借款 ２３３，０００，０００．００ ４２６，５００，０００．００ －４５．３７％ 应付款项 ２５，４０７，２２６．３６ ５４，００２，３２４．３８ －５２．９５％ 股东权益 ２，１３７，５６９，８９７．１６ ２，０８３，３９７，６０４．０２ ２．６０％ 增减变动原因： (1)、总资产：当年归还短期借款所致。 (2)、货币资金：当期实现销售及归还短期借款。 (3)、应收款项：当期实现收入结转相应应收账款。 (4)、短期借款：当期压缩短期借款。 (5)、应付款项：当期归还工程欠款。 (6)、股东权益：当期实现净利润转入。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度内公司董事会共召集七次会议： (1)、2002 年 3 月 7 日召开第三届二十一次董事会会议，会议讨论通过如下决议： ① 公司 2001 年度报告及摘要； ② 公司 2001 年度利润分配预案； ③ 公司 2002 年利润分配政策预计的议案； ④ 公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司 2001 年度报酬为陆拾 万元整； ⑤ 公司 2001 年度股东大会召开事宜另行公告； 本次董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 （２）、2002 年 4 月 25 日召开第三届二十二次会议，会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告。 （3）、2002 年 5 月 22 日召开第三届二十三次会议，审议通过了如下议案： ① 修改、制定公司相关法律文件的议案； ② 召开公司 2001 年度股东大会的日期、内容的议案； ③ 公司董事会换届，选举第四届董事会候选人提名的议案； ④ 关于确定独立董事工作津贴的议案； ⑤ 改变配股募集资金投向的议案； ⑥ 续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2002 年度的审计鉴证 17 新黄浦 2002 年年度报告 机构的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 （４）、2002 年 6 月 11 日召开三届二十四董事会，审议通过了《上市公司建立现 代企业制度自查报告》。 （5）、2002 年 6 月 25 日召开第四届一次董事会，审议通过了如下决议： ① 选举吴明烈先生为第四届董事会董事长，选举陆却非先生为第四届 董事会副董事长。 ② 经董事长提名李薇洁女士为第四届董事会秘书。 ③ 董事会聘任陆却非先生为公司总经理。 ④ 董事会聘任朱坚勇先生为公司副总经理。 ⑤ 董事会聘任胡少波先生为公司财务总监。 ⑥ 公司下属“上海科技京城商贸中心”更名为“上海科技京城管理发 展有限公司”，经营范围也作相应调整。 本次董事会决议公告刊登在 200 年 6 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券 报》上。 （6）、2002 年 7 月 25 日召开第四届二次董事会, 审议通过公司 2002 年半年度 报告及摘要。 （７）、２００２ 年 10 月 24 日召开第四届三次董事会，审议通过公司 2002 年三季度 报告正文及全文。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、公司 2001 年度利润分配方案经 2002 年 6 月 25 日召开的 2001 年度股东 大会审议通过，公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日在《上海证券报》、 《中国证券报》 刊登公司 ２００１ 年度分红派息实施公告，至报告期末已实施完毕。 （２）、２００１ 年度股东大会通过的《公司变更募集资金项目方案》的投资项目黄 浦区 ６＃地块动拆迁工程，报告期内已顺利实施，预计 ２００３ 年一季度将全面完 工。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公 司 ２００２ 年 实 现 净 利 润 ５４，１７２，２９３．１４ 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ７，９９０，９１５．６８ 元，提取法定公益金 ３，９９５，４５７．８４ 元，加上年初未分配利润 ２３２，１４９，７０５．９８ 元，实际可供股东分配利润为 ２７５，５１７，３８７．３７ 元。根据公司 实际情况，经董事会审议决定：２００２ 年度利润不分配，也不进行资本公积金转 18 新黄浦 2002 年年度报告 增股本。 以上预案需经 ２００２ 年度股东大会审议通过。 （七）其它报告事项 １、本报告期内，为公司审计的会计师事务所未发生变更，仍为上海立信长江会 计师事务所有限公司。 ２、本报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 19 新黄浦 2002 年年度报告 九、监事会报告 报告期内公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，本着对股 东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展各 项工作。 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： 1、2002 年 3 月 8 日召开第三届六次监事会会议，讨论通过如下决议： （1） 公司 2001 年度监事会工作报告； （2） 公司 2001 年年度报告及其摘要； （3） 公司 2001 年度利润分配预案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2、2002 年 5 月 22 日召开第三届七次监事会会议，讨论通过如下决议: (1) 公司监事会换届选举议案 (2) 修改公司监事会议事规则的议案。 (3) 改变配股募集资金投向的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 5 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券 报》上。 3、2002 年 6 月 26 日召开第四届一次监事会会议，一致讨论通过推选胡耕华先 生为第四届监事会监事长。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券 报》上。 4、2002 年 7 月 25 日召开第四届二次监事会会议，审议通过了公司 2002 年半年 度报告及摘要。 5、2002 年 10 月 24 日召开第四届三次监事会会议，审议通过了公司 2002 年三 季度报告正文及全文。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况：本年度公司各项工作均依法和公司《章程》进行， 有较完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时没 有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：对会计师事务所出具的公司 2002 年度财务报告审 计意见，监事会认为审计意见真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况：募集资金项目其中变更的项目，都履 行了相应的法定程序，实际投入的项目和公开承诺投入项目一致。 20 新黄浦 2002 年年度报告 十、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 2、重大担保事项 报告期内,持有公司 5%以上股份的股东上海新黄浦(集团)有限责任公司 为本公司提供担保累计人民币 5500 万元。 （五）公司及持股 5％以上股东在报告期内无承诺事项。 （六）本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。 上海立信长江会计师事务所已经连续 10 年为公司提供审计服务。 本年度公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司报酬情况： 项目 金额 财务审计费 600000 元 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未有受中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所谴责的情况。 （八）其他重要事项 1、报告期末，公司已收到上海宏伊置业有限公司支付给公司 156#地块权益 出让款全额合计 27500 万元。 2、报告期内，公司持有 90%股份的原上海科技京城商贸中心更名为上海科 技京城管理发展有限公司。 3、2002 年 7 月公司出让上海金厦广告有限公司 90%的股权，收回投资 324 万元。 21 新黄浦 2002 年年度报告 十一、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10425 号 上海新黄浦置业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合并的 资产负债表，二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们 结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的 财务状况和二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 钱志昂 南京东路 61 号 4 楼 刘桢 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年三月二十一日 22 新黄浦 2002 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）财务报表附注 上海新黄浦置业股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海新黄浦置业股份有限公司（原名上海黄浦房地产股份有限公司）是由原黄浦区房 地产经营公司、黄浦区兴华实业开发公司和美华房屋建筑装饰公司三家全民所有制企业改 制而成的上市公司。成立于 1992 年 12 月 2 日，1993 年 3 月 26 日于上海证券交易所挂牌 上市。所属行业：房地产业。 公司经营范围：房地产经营、旧危房改造、室内外建筑装潢、物业管理、房产咨询、 机械设备安装（含维修）、餐饮业、旅馆业、销售装潢材料、金属材料、木材、建筑材料、 五金交电、百货、化工原料（除危险品）、电工材料、汽车配件。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的市场汇价作为折 算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时 间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费 用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的 市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价 折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日 起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券 利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价 值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％ 以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本 或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死 23 新黄浦 2002 年年度报告 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行 偿债义务超过三年，确实无法收回的应收账款，由公司经理提交书面材料，按照公司管理 权限，由董事会或股东大会批准。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准 备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除个别认定法外，按应收帐款和其他应收款年末余额的 6％计提。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、开发成本、开发产品、 工程施工、周转房、出租开发产品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法。 4、开发用土地的核算方法： （1）纯土地开发项目：其费用支出单独构成土地开发成本； （2）连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊 计入商品房成本。 5、公共配套设施费用的核算方法： （1）不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例定标准分配计入商品房成本； （2）能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集 所发生的成本。 6、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直 线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。 7、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 8、存货跌价准备的确认标准、计提方法： （1）除开发商品、开发成本的存货：按重要性原则对主要存货项目以其单个存货的 成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备。如果以后存货价值又得以恢复，在 已提跌价准备的范围内转回。 （2）开发商品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业开发商品、 开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价，对其计提跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位 能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期 限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券 投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 24 新黄浦 2002 年年度报告 4、长期投资减值准备的计提： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的 帐面价值，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期 限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则 按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30－40 5％ 2.375－3.167％ 专用设备 8 5％ 11.875％ 运输设备 8 5％ 11.875％ 通用设备 5－6 5％ 15.830－19.000％ 其他设备 5 5％ 19.000％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准 备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作 调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减 值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不 利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 25 新黄浦 2002 年年度报告 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊 销。 (十六）维修基金的核算方法： 按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）第 116 号、第 157 号文的规 定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。 （十七）质量保证金的核算方法： 按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限，从应支付的土建 安装工程款中预留扣下，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此 扣除列支，保修期结束后清算。 （十八）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小 则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产 支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购 建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十九）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （二十）收入确认原则： 1、房地产销售：（1）工程已经竣工，具备入住交房条件（2）具有经购买方认可的销 售合同或其他结算通知书（3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或 确信可以取得（4）成本能够可靠地计量。 2、出租物业收入：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书（2）履 行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得（3）出租开发成本 能够可靠地计量。 3、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 4、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 5、他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠 地计量时确认为收入。 （二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 26 新黄浦 2002 年年度报告 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模 较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件 的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子 公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳 入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 备 注 增值税 17％ 商品销售 营业税 5％ 商品房销售等 所得税 33％ --- （二）税负减免： 上海科技京城商贸中心（现改制为上海科技京城管理发展有限公司）根据定期减免企 业所得税通知书。（批准文号：（99）黄税征二字第 983 号）1999 年 6 月 1 日起到 2000 年 12 月 31 日止全额免税。2001 年 1 月 1 日起到 2002 年 12 月 31 日止核准减按应纳税额的 16.5％纳税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占 是否 （万元） （万元） 投资比例 合并 上海欣龙企业发展有限公司 --- 20,000 黄浦区 155 号街坊东、156 号街坊地 18,000 90％ 是 块项目开发、营建、租赁销售、物业 管理、房地产经纪活动、室内装潢、 国内贸易（除专营） 上海高立贸易发展有限公司 --- USD100 区内以五金机电、医药原料为主的仓 USD60 60％ 是 储业务以及商业性简单加工；国际贸 易、转口贸易、保税区内企业间的贸 易及区内贸易代理、贸易咨询服务 上海科技京城管理发展有限公司 --- 1,500 物业管理,资产管理、实业投资，在 1,350 90％ 是 投资、财务、商务、企业管理、微电 子、计算机软硬件及外围设备、高科 技产业领域内“四技”服务，国内贸 易（不含国家专营、专控、专卖商品） 。 （上述经营范围涉及及许可经营的凭 许可证经营）。附设分支机构。 注：2002 年 7 月 11 日原上海科技京城商贸中心改制为上海科技京城管理发展有限公 司。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 上海金厦广告有限公司原注册资本为人民币 300 万元，根据 2002 年 4 月 1 日股东会 决议和修改后的章程申请减少注册资本 200 万元。变更后的注册资本为人民币 100 万元。 变更后根据双方协商协议和公司董事会决议将其持有的上海金厦广告有限公司 90％的股 权转让给孙兴祥等自然人股东。2002 年 7 月 8 日在上海产权交易所签定了上海市产权交 易合同(2002 年 02221471 号)并完成了产权交割。根据财会【2002】18 号财政部文件的有 关规定，公司本年度转让所持上海金厦广告有限公司 90％的股权,应将该公司期初至出售 日止的利润表纳入合并利润表,故该公司 2002 年度 1－6 月利润表纳入合并范围。 27 新黄浦 2002 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 52,705.80 36,126.34 银行存款 460,549,588.88 494,982,958.94 合 计 460,602,294.68 495,019,085.28 其中美元：外币金额 4,222.95 4,207.60 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 34,954.62 34,824.62 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 13,187,565.47 71.19％ 6％ 791,253.93 11,205,287.47 72.22％ 6％ 702,228.05 1至2年 1,040,966.66 5.62％ 6％ 62,458.00 3,168.00 0.02％ 6％ 190.08 2至3年 3,168.00 0.02％ 6％ 190.08 --- --- --- --- 3 年以上 4,291,804.00 23.17％ 6％ 257,508.24 4,305,969.96 27.76％ 6％ 258,358.20 合 计 18,523,504.13 100.00％ --- 1,111,410.25 15,514,425.43 100.00％ --- 960,776.33 2、期末应收帐款欠款金额前五名 欠款单位及个人名称 金 额 性质或内容 上海越海实业有限公司 5,730,000.00 租 金 上海市对外服务公司 4,000,000.00 房 款 洪谦益 1,801,650.19 房 款 上工股份有限公司星具机械厂 180,200.00 货 款 上海高新技术成果转化服务中心 68,431.00 物业管理费 合 计 11,780,281.19 --- 1、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 11,780,281.19 元，占应收帐款 总金额的 63.60％。 2、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、公司于 2003 年 1 月 10 日收到上海市对外服务公司房款 400 万元。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 21,945,704.77 53.50％ 6％ 1,316,742.29 7,672,948.50 38.53％ 6％ 454,904.92 1至2年 1,214,743.10 2.96％ 6％ 72,884.59 2,835,416.91 14.24％ 6％ 170,125.01 2至3年 2,808,741.55 6.85％ 6％ 168,524.49 263,575.50 1.32％ 6％ 15,814.53 3 年以上 15,052,786.18 36.69％ 6％ 4,890,460.97 9,141,975.50 45.91％ 6％ 548,518.53 合计 41,021,975.60 100.00％ --- 6,448,612.34 19,913,916.41 100.00％ --- 1,189,362.99 2、期末其他应收款欠款金额前五名： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 延安中路大型公共绿地黄浦区指挥部 6,690,058.63 动迁款 中信实业银行 6,600,000.00 代垫款 黄浦区计委发展委员会 6,169,325.88 代垫款 东方卓德物业有限公司 5,556,420.45 代收租金、停车费 晋仰物业有限公司 3,200,851.39 动迁款 合 计 28,216,656.35 --- 期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 28,216,656.35 元，占其他应收 款总金额的比例为 68.78％。 28 新黄浦 2002 年年度报告 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 黄浦区计委发展委员会 6,169,325.88 40％ 代垫动迁费预计有部分坏账 浦东供电局 2,194,825.00 50％ 项目押金预计有部分坏账 4、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 3,582,533.45 100.00％ 196,378,300.00 93.99％ 1至2年 --- --- 50,000.00 0.02％ 2至3年 --- --- 12,503,483.08 5.59％ 3 年以上 --- --- --- --- 合 计 3,582,533.45 100.00％ 208,931,783.08 100.00％ 2、预付帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 205,349,249.63 元，减少比例为 98.29％，减少主要 原因为：2001 年 8 月经上海市高级人民法院终审（2001）沪高民终字第 157 号民事判决 书，判决上海美联房产开发经营公司归还本公司参建款 11,517,327.50 元，2002 年 7 月公 司收到法院划款 13,868,248.40 元，其中罚息 2,350,920.90 元；公司向上海新黄浦（集团） 有限责任公司预付的平江三期住宅房项目，于 2002 年 9 月 2 日取得沪房地普字（2002） 第 025837 号上海市房地产权证，土地总面积为 25,233 平方米，公司本期将预付款 19,600 万元转入开发成本。 （五）存货及存货跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 2,056,417.76 --- 19,761.80 --- 低值易耗品 87,020.81 --- 88,830.81 --- 产成品 427,218.63 --- 495,726.50 --- 库存商品 157,321.00 57,651.85 2,722,024.36 80,803.85 开发成本 639,612,039.68 --- 677,686,786.54 --- 开发产品 102,559,016.46 14,256,052.53 561,517,469.13 38,220,981.94 周转房 2,396,681.47 --- 10,577,320.73 --- 出租开发产品 1,535,055,287.27 --- 1,126,516,303.15 --- 合 计 2,282,351,003.08 14,313,704.38 2,379,624,223.02 38,301,785.79 存货按成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有 销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。存货跌价准备本期减少详 见附注五（二十六）。 其中：1、开发成本 项 目 期初数 期末数 备注 新新二期 36,626,478.96 37,226,478.96 --- 政法基地 40,288,120.88 --- --- 延安东路511号 4,797,974.58 --- 转入固定资产 陈家宅三期 36,060,197.75 26,713,397.75 准备转让土地 新昌路6号地块动迁 --- 6,057,224.34 --- 平江三期住宅房 --- 198,573,462.87 --- 155地块 370,949,038.43 371,041,475.76 河南路地铁动迁 156地块 188,964,975.94 --- 本期已转让 合 计 677,686,786.54 639,612,039.68 --- 29 新黄浦 2002 年年度报告 注：公司向上海新黄浦（集团）有限责任公司预付的平江三期住宅房项目，于 2002 年 9 月 2 日取得沪房地普字（2002）第 025837 号上海市房地产权证，开发成本土地总面 积为 25,233 平方米，公司本期将预付款 19,600 万元转入开发成本。 2、开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陈家宅基地 1995年 30,420,219.22 571,690.31 27,488,089.82 3,503,819.71 凌家弄基地 1996年 12,275,497.91 --- 9,179,043.85 3,096,454.06 南川基地 1996年 20,469,458.10 --- --- 20,469,458.10 新新基地 1996年 9,022,145.80 --- 570,915.03 8,451,230.77 由由小区 1997年 4,838,756.79 809,797.93 1,583,191.19 4,065,363.53 新黄浦金融大厦 1997年10月 103,223,962.88 --- 103,223,962.88 --- 科技京城大厦 1997年 354,519,281.48 7,595,280.40 362,114,561.88 --- 外购商品房 --- 26,748,146.95 51,183,347.40 14,958,804.06 62,972,690.29 合 计 --- 561,517,469.13 60,160,116.04 519,118,568.71 102,559,016.46 3、出租开发产品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 新黄浦金融大厦 274,588,212.25 82,092,999.20 11,288,264.41 345,392,947.04 科技京城大厦 824,337,027.99 362,114,561.88 23,656,237.71 1,162,795,352.16 外购商品房 27,591,062.91 --- 724,074.84 26,866,988.07 合 计 1,126,516,303.15 444,207,561.08 35,668,576.96 1,535,055,287.27 注：新黄浦金融大厦、科技京城大厦本期从开发产品转入出租开发产品，金额为 444,207,561.08 元 4、存货跌价准备 项目名称 期初余额 本期增加 期末余额 陈家宅基地 15,801,396.22 -14,705,597.01 1,095,799.21 南川基地 9,238,829.10 -2,643,953.88 6,594,875.22 由由小区 1,881,863.45 -161,042.92 1,720,820.53 凌家弄基地 6,673,138.91 -5,431,176.91 1,241,962.00 新新基地 594,905.80 -35,568.03 559,337.77 外购商品房 4,030,848.46 -987,590.66 3,043,257.80 库存商品 80,803.85 -23,152.00 57,651.85 合 计 38,301,785.79 -23,988,081.41 14,313,704.38 （六）待摊费用： 类 别 期初数 本期减少 本期摊销 期末数 房 租 9,000.00 --- 9,000.00 --- 装修费 100,000.00 100,000.00 --- --- 合 计 109,000.00 100,000.00 9,000.00 --- 待摊费用期末数比期初数减少 190,000.00 元，减少原因为：房屋装修费按收益年限 摊销转入长期待摊费用。 （七）一年以内到期的长期债券投资： 期末数 期初数 --- 807.10 注：2002 年 9 月收回 97（下）住宅债券，收到金额为 826.00 元。 （八）长期投资： 项 目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 46,981,457.13 4,205,717.74 47,897,327.40 270,000.00 长期债权投资 --- --- --- --- 合 计 46,981,457.13 4,205,717.74 47,897,327.40 270,000.00 30 新黄浦 2002 年年度报告 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 期末市价 注册资本比例 资成本 余额 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 --- 1,276,851.87 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 32,500.00 小计 --- 157,551 --- 157,551.00 157,551.00 --- 1,309,351.87 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 --- 18.00％ 90,000.00 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 --- 18.00％ 540,000.00 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 --- 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 --- 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 --- 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 2.00％ 200,000.00 -200,000.00 --- 上海国际信托投资公司 --- 0.07％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 16.00％ --- 3,908,428.55 3,908,428.55 合计 --- --- 26,619,590.74 3,708,428.55 30,328,019.29 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司（注1） --- 40％ 876,229.71 --- --- --- --- --- 684,872.40 191,357.31 876,229.71 上海东方物业公司 --- 30％ 164,872.28 5,853.82 --- 5,853.82 --- --- 300,000.00 -129,273.90 170,726.10 上海环球建筑工程公司 --- 30％ 4,584,546.65 -491,585.15 --- -491,585.15 --- --- 4,500,000.00 -407,038.50 4,092,961.50 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 2,367,234.02 -676,145.18 --- -676,145.18 --- --- 3,000,000.00 -1,308,911.16 1,691,088.84 上海兴华实业发展总公司 --- 30％ 249,508.43 263,823.13 --- 263,823.13 --- --- 600,000.00 -86,668.44 513,331.56 上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 1,506,011.99 692,158.65 --- 692,158.65 --- --- 1,500,000.00 698,170.64 2,198,170.64 上海彼菱计算机软件有限公司 --- 23％ 250,147.41 -105,593.74 --- -99,774.23 --- 5,819.51 240,000.00 -95,446.33 144,553.67 上海全光网络科技股份有限公司（注2） --- 20％ 4,162,061.43 -4,162,061.43 -3,908,428.55 -253,632.88 --- --- --- --- --- 小计 --- --- 14,160,611.92 -4,473,549.90 -3,908,428.55 -559,301.84 --- 5,819.51 10,824,872.40 -1,137,810.38 9,687,062.02 注（1）根据 2002 年 10 月 20 日上海豪华建筑装潢有限公司董事会决议。上海新黄 浦置业股份有限公司将其持有公司的 40％的股份全额转让给上海永华物资有限公司。截 至 2002 年 12 月 31 日止上海新黄浦置业股份有限公司持有的上海豪华建筑装潢有限公司 40％的股权尚未处置。 注（2）2002 年 7 月 4 日上海市人民政府经济体制改革办公室出具沪府体改批字（2002） 第 22 号关于同意上海全光网络科技股份有限公司增资扩股的批复，批准增资 500 万元， 变更后注册资本为 2,500 万元，上海新黄浦置业股份有限公司所持股权比例由 20％减至 16 ％，已经上海众沪会计师事务所验资并出具众沪会字（2002）第 1021 号验资报告。本年 7 月起改按成本法核算,。 31 新黄浦 2002 年年度报告 2、长期投资减值准备： （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- 200,000.00 --- --- 上海晋仰物业有限公司 70,000.00 20,000.00 --- 90,000.00 公司亏损 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损 合 计 270,000.00 4,135,717.74 200,000.00 4,205,717.74 --- 注：根据 2001 年 12 月 10 日上海浦东新区人民法院（2001）浦经破字第 10 号－13 民事裁定书，宣 告上海黄浦对外贸易公司经破产清算，其破产资产不足以支付破产费用，已被法院宣告终结破产程序， 未得到清偿的债权不予清偿。本期将已计提的投资减值准备冲减相应的投资成本。 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海欣龙企业发展有限公司 7,235,946.76 股权转让 合同期限 150,748.92 6,808,824.82 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 9,673,659.37 4,797,974.58 --- 14,471,633.95 通用设备 2,061,917.23 343,665.00 269,482.00 2,136,100.23 运输设备 2,430,445.20 --- 200,000.00 2,230,445.20 其 他 32,950.00 --- --- 32,950.00 合 计 14,198,971.80 5,141,639.58 469,482.00 18,871,129.38 2、累计折旧： 类 别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,037,635.84 367,484.98 --- 2,405,120.82 通用设备 1,252,102.51 281,468.75 206,923.20 1,326,648.06 运输设备 2,184,170.73 67,667.78 200,000.00 2,051,838.51 其 他 22,835.06 6,089.47 --- 28,924.53 合 计 5,496,744.14 722,710.98 406,923.20 5,812,513.92 3、固定资产减值准备： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 2,882,411.60 --- --- 2,882,411.60 原值低于市值 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 通用设备 471,075.01 447,521.26 23,553.75 运输设备 128,436.28 122,014.47 6,421.81 （十）长期待摊费用： 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 租入房屋装修费 308,460.00 --- 308,460.00 102,820.00 102,820.00 205,640.00 二年 （十一）短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 --- 94,500,000.00 保证借款 55,000,000.00 332,000,000.00 信用借款 178,000,000.00 --- 合 计 233,000,000.00 426,500,000.00 短期借款期末数比期初数减少 193,500,000.00 元，减少比例为 45.37％，减少原因为： 本期归还到期的银行借款 676,500,000.00 元。 （十二）应付帐款： 期末数 期初数 25,407,226.36 54,002,324.38 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 32 新黄浦 2002 年年度报告 （十三）预收帐款： 期末数 期初数 276,035,348.13 201,063,820.92 其中：房地产销售的预收账款 项 目 预收比例 金 额 帐 龄 南川基地 车库定金 200,000.00 3 年以上 凌家弄 预收房款 260,764.80 1 年以内 凌家弄 定 金 108,000.00 1 年以内 江苏建筑工程公司 参建款 1,621,270.88 1 年以内 外滩金融大厦 租 金 43,919.00 1 年以内 新新基地 参建款 1,200,000.00 3 年以上 浦电路 定 金 30,000.00 1 年以内 由由小区 预收房款 60,000.00 1 年以内 陈家宅三期 土地转让款 23,500,000.00 1 年以内 新新综合楼 预收租金 33,333.35 1 年以内 平江三期住宅房 已销售 94.24％ 186,668,140.34 1 年以内 新昌路动迁指挥部 动迁款 24,717,704.00 1 年以内 详见附注五（二十三） 德州路 定 金 10,000.00 1 年以内 上海春夏房地产经济有限公司 预收房款 16,150,431.00 1 年以内 由由七村 公有房出售 4,012,424.00 2至3年 零 星 预收房款 16,989,725.01 1 年以内 期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 （十四）其他应付款： 期末数 期初数 70,921,725.22 230,815,487.63 1、期末余额中欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东欠款为 18,157,893.00 元。详见附注（七） 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金 额 性质或内容 上海新黄浦（集团）有限责任公司 18,157,893.00 往来款 上海恒立房产有限公司 8,282,821.00 往来款 上海浦联房地产发展公司 7,996,504.40 动迁房款 上海美华建筑装饰公司 5,245,607.97 往来款 3、其他应付款期末数比期初数减少 159,893,762.41 元，减少比例为 69.27％，减少原 因为：支付河南路地铁指挥部 155、156 地块单位动迁费 87,434,895.60 元，支付上海新黄 浦(集团)有限责任公司往来款 49,800,000.00 元。 （十五）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原 因 国有法人股 460,729.90 1995 年现金股利 国有法人股 3,308,350.20 1996 年现金股利 国有法人股 7,730,945.85 1999 年现金股利 国有法人股 6,869,761.96 2001 年现金股利 合 计 18,369,787.91 --- （十六）应交税金： 税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -64,676.73 -85,293.03 17％ 营业税 16,987,395.93 17,480,932.60 5％ 城建税 1,189,117.73 1,223,665.29 7％ 企业所得税 17,924,565.67 1,781,858.70 15％ 个人所得税 23,686.38 11,095.58 --- 房产税 2,700,748.08 3,727,771.51 --- 合 计 38,760,837.06 24,140,030.65 --- 33 新黄浦 2002 年年度报告 （十七）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 509,613.91 524,420.00 3％ 堤防费 1,837.85 174,496.44 1％ 义务兵优待金 1,006.31 52,754.72 0.3％ 河道管理费 169,493.32 16,651.41 0.25－1％ 合 计 681,951.39 768,322.57 --- （十八）一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 --- 20,000,000.00 向中国工商银行上海市黄浦支行借款 2,000 万元已于本期归还。 （十九）股本： 比例 本期增加 本期减少 比例 项 目 期 初 数 期 末 数 ％ 配股 转配股上市流通 ％ 1、尚未流通股份 (1)发起人股份 238,616,189.00 42.52 --- --- 238,616,189.00 42.52 其中：国家拥有股份 197,621,636.00 35.22 --- --- 197,621,636.00 35.22 国有法人股份 40,994,553.00 7.30 --- --- 40,994,553.00 7.30 (2)募集法人股份 152,395,627.00 27.16 --- --- 152,395,627.00 27.16 尚未流通股份合计 391,011,816.00 69.68 --- --- 391,011,816.00 69.68 2、已流通股份 境内上市的人民币普通股 170,152,172.00 30.32 --- --- 170,152,172.00 30.32 已流通股合计 170,152,172.00 30.32 --- --- 170,152,172.00 30.32 3、股份总数 561,163,988.00 100.00 --- --- 561,163,988.00 100.00 （二十）资本公积： 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本溢价 1,129,070,206.95 --- --- 1,129,070,206.95 （二十一）盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少（注） 期末数 法定盈余公积 90,131,387.66 7,990,915.68 786,006.14 97,336,297.20 公益金 42,860,363.94 3,995,457.84 395,755.63 46,460,066.15 任意盈余公积 28,021,951.49 --- --- 28,021,951.49 合 计 161,013,703.09 11,986,373.52 1,181,761.77 171,818,314.84 注：公司已将其持有的上海金厦广告有限公司 90％的股权转让给孙兴祥等自然人股 东。其历年计提的法定盈余公积按母公司拥有的份额在合并报表中转回。 （二十二）未分配利润： 项 目 金 额 提取或分配比例 期初未分配利润 232,149,705.98 --- 加：本期净利润 54,172,293.14 --- 其他转入（注） 1,181,761.77 --- 减：提取法定盈余公积 7,990,915.68 10％ 提取法定公益金 3,995,457.84 5％ 年末未分配利润 275,517,387.37 --- 注：详见附注五（二十一） （二十三）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 务 1.工业 5,509,401.71 191,452.99 3,461,519.09 175,213.62 2,047,882.62 16,239.37 分 2.商业 4,379,489.00 1,409,435.24 3,837,169.00 1,385,115.34 542,320.00 24,319.90 部 3.房地产业 647,680,303.20 376,085,836.73 508,269,845.94 343,559,062.17 139,410,457.26 32,526,774.56 34 新黄浦 2002 年年度报告 4.旅游饮食服务业 --- 22,648,959.59 --- 21,471,232.74 --- 1,177,726.85 小计 657,569,193.91 400,335,684.55 515,568,534.03 366,590,623.87 142,000,659.88 33,745,060.68 公司内各业务分部相互抵销 --- 53,335,141.24 --- 53,335,141.24 --- --- 合计 657,569,193.91 347,000,543.31 515,568,534.03 313,255,482.63 142,000,659.88 33,745,060.68 地 区 分 上海地区 657,569,193.91 347,000,543.31 515,568,534.03 313,255,482.63 142,000,659.88 33,745,060.68 布 公司向前五名客户销售总额为 500,700,222.12 元，占本年公司全部主营业务收入的 76.14％。 其中：房地产销售明细 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 商品房销售 67,928,564.47 81,304,738.17 -13,376,173.70 商品房出租 117,141,615.73 38,987,034.28 78,154,581.45 156号地块转让 275,000,000.00 212,877,978.08 62,122,021.92 黄浦区6号地块动迁 187,610,123.00 175,100,095.41 12,510,027.59 合计 647,680,303.20 508,269,845.94 139,410,457.26 1、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 310,568,650.60 元，增加比例为 89.50 ％，增加原因为：根据 2001 年 12 月 16 日公司与上海宏伊企业发展有限公司签订协议， 将公司持有 90％股权的上海欣龙企业发展有限公司开发的位于上海市黄浦区 156 号地块 的土地使用权，以 27,500 万元转让给上海宏伊企业发展有限公司。上海宏伊企业发展有 限公司已于 2002 年 3 月 29 日取得沪房地黄字（2002）第 003348 号上海市房地产权证。 截至 2002 年 12 月 31 日止累计收到上海宏伊企业发展有限公司土地转让款 27,500 万元； 根据 2002 年 5 月 22 日上海市黄浦区新昌路聚区建设指挥部与公司签订委托动迁协议， 委托公司动迁开发黄浦区 6 号地块，其中居民 951 户，按每户 19 万元结算；个体 17 户 按每户 38 万元结算;单位按每平方米 0.62 万元结算，其他费用 550 万元，共计动迁总费 用 23,323 万元。截至 2002 年 12 月 31 日止上海市黄浦区新昌路聚居区建设指挥部支付公 司动迁费 16,210 万元资金；动迁用房一批，建筑面积 21,374.3 平方米，作价 5,022.78 万 元。本期按实际动迁完成户数结算动迁费用，截至 2002 年 12 月 31 日止公司已完成动迁 居民 746 户，动迁单位建筑面积 7,395.01 平方米，实现动迁收入 187,610,123.00 元。 2、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 202,313,051.40 元，增加比例为 64.58 ％，增加原因为 156 号地块转让及黄浦区 6 号地块动迁收入相应成本为 387,978,073.49 元。 （二十四）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5％ 24,188,454.38 11,021,372.19 城建税 7％ 1,689,092.30 725,454.98 教育费附加 3％ 723,896.68 310,840.01 合 计 --- 26,601,443.36 12,057,667.18 主营业务税金及附加本年发生数比上年发生数增加 14,543,776.18 元，增加比例为 120.62％，增加原因为：本期收入增加所致。 （二十五）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房产咨询收入 --- --- --- 8,000.00 446.20 7,553.80 场地费、停车费 219,300.00 12,194.42 207,105.58 930,905.00 58,321.26 872,583.74 管理费收入 268,231.49 14,930.09 253,301.40 --- --- --- 合 计 487,531.49 27,124.51 460,406.98 938,905.00 58,767.46 880,137.54 35 新黄浦 2002 年年度报告 （二十六）管理费用： 本年发生数 上年发生数 项 目 5,590,475.11 -38,492,640.68 其中：存货跌价损失 -23,964,929.41 -44,331,087.95 管理费用本年发生数比上年发生数增加 44,083,115.79 元，增加原因为：本年存货部 分销售已计提的存货跌价于期末调整数比上年减少 20,366,158.54 元。 （二十七）财务费用： 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,967,179.01 6,072,938.13 减：利息收入 4,159,073.43 2,106,918.63 汇兑损失 --- 1,548.98 减：汇兑收益 52.95 --- 其 他 9,131.10 5,823.57 合 计 14,817,183.73 3,973,392.05 财务费用本年发生数比上年发生数增加 10,843,791.68 元，增加原因为：上年借款中 有部分由上海恒立房地产有限公司实际使用,故冲减了相应的利息支出，本年借款全部为 公司使用。 （二十八）投资收益： 1、本年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资 股权转 合 计 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 --- 150,014.70 -4,135,717.74 -559,301.84 -150,748.92 -671,840.64 -5,367,594.44 长期债权投资 18.90 --- --- --- --- --- 18.90 合计 18.90 150,014.70 -4,135,717.74 -559,301.84 -150,748.92 -671,840.64 -5,367,575.54 2、上年发生数： 类别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资 股权转 合 计 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 --- 333,366.00 -70,000.00 10,431,720.58 -755,072.94 1,735,968.31 11,675,981.95 长期债权投资 4,771.73 --- --- --- --- --- 4,771.73 合计 4,771.73 333,366.00 -70,000.00 10,431,720.58 -755,072.94 1,735,968.31 11,680,753.68 投资收益本年发生数比上年发生数减少 17,048,329.22 元，减少原因为上海恒立房地 产有限公司、上海数码港网络有限公司和上海生元基因开发有限公司 2001 年度按公司所 持股权比例确认收益 11,205,855.85 元， 2001 年 12 月公司已转让所持上述三个公司的股权。 （二十九）补贴收入： 内 容 本年发生数 上年发生数 高新技术补贴 --- 5,000,000.00 （三十）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 --- 5,666.67 赔偿及罚款收入 2,485,944.95 6,017.55 其 他 4,280.00 --- 合 计 2,490,224.95 11,684.22 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 2,478,540.73 元，增加原因为：2001 年 8 月经上海市高级人民法院终审（2001）沪高民终字第 157 号民事判决书，判决上海美联 房产开发经营公司归还本公司参建款 11,517,327.50 元。2002 年 7 月公司收到法院划款 13,868,248.40 元，其中罚息 2,350,920.90 元。 （三十一）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 --- 95,666.68 捐 赠 3,000.00 --- 罚款支出 13,581.02 1,898.56 合 计 16,581.02 97,565.24 36 新黄浦 2002 年年度报告 （三十二）所得税 本年发生数 上年发生数 32,287,797.89 14,546,134.78 所得税本年发生数比上年发生数增加 17,741,663.11 元，增加原因为：所得税税率由 15％调整为 33％。 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金 6,649,298.38 元。 其中： 项 目 金 额 银行存款利息收入 4,159,073.43 赔款收入 2,485,944.95 其 他 4,280.00 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金 191,678,159.31 元。 其中： 项 目 金 额 支付河南路地铁指挥部应付单位地块动迁费 87,434,895.60 支付上海新黄浦（集团）有限责任公司往来款 49,800,000.00 支付上海环球建筑工程公司 15,968,133.01 支付上海兴华实业发展总公司 2,171,385.84 支付分流改制费 4,649,439.76 支付其他单位往来款 22,000,000.00 支付费用 9,654,305.10 （三十五）支付的其他与投资活动有关的现金 1,960,035.26 元。 上海金厦广告有限公司 2002 年 1 至 6 月纳入合并报表范围，截至 2002 年 6 月 30 日 止货币资金余额为 5,200,035.26 元，2002 年 7 月公司转让所持上海金厦广告有限公司 90 ％股权，收回投资 324 万元，期末未纳入合并报表范围，相应减少货币资金 1,960,035.26 元。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 6,212,964.09 54.79％ 6％ 372,777.85 11,173,467.47 73.16％ 6％ 670,408.05 1至2年 1,040,966.66 9.18％ 6％ 62,458.00 3,168.00 0.02％ 6％ 190.08 2至3年 3,168.00 0.03％ 6％ 190.08 --- --- --- --- 3 年以上 4,082,180.00 36.00％ 6％ 244,930.80 4,096,345.96 26.82％ 6％ 245,780.76 合计 11,339,278.75 100.00％ --- 680,356.73 15,272,981.43 100.00％ --- 916,378.89 2、期末应收帐款欠款金额前五名 欠款单位及个人名称 金 额 性质或内容 上海市对外服务公司 4,000,000.00 房款 洪谦益 1,801,650.19 房款 金厦物业公司 82,180.00 物业管理费 由由小区（余越、余方伯） 70,000.00 房款 凌家弄（王建华） 39,420.00 房款 合 计 5,993,250.19 --- 期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,993,250.19 元，占应收帐款总金 额的 52.85％。 3、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、公司于 2003 年 1 月 10 日收到上海市对外服务公司房款 400 万元。 37 新黄浦 2002 年年度报告 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 105,159,147.28 84.71％ 6％ 6,309,548.84 191,324,110.22 94.17％ 6％ 195,571.08 1至2年 1,214,743.10 0.98％ 6％ 72,884.59 2,835,416.91 1.39％ 6％ 170,125.01 2至3年 2,808,741.55 2.26％ 6％ 168,524.49 219,775.50 0.11％ 6％ 13,186.53 3 年以上 14,964,150.88 12.05％ 6％ 4,885,142.85 8,794,825.00 4.33％ 6％ 527,689.50 合计 124,146,782.81 100.00％ --- 11,436,100.77 203,174,127.63 100.00％ --- 906,572.12 2、其他应收款欠款金额前五名 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海欣龙企业发展有限公司 79,154,927.35 往来款 上海高立贸易发展有限公司 6,867,983.22 往来款 中信实业银行 6,600,000.00 代垫款 上海科技京城管理发展有限公司 6,280,174.59 代收租金 黄浦区计委发展委员会 6,169,325.88 代垫款 合 计 105,072,411.04 --- 期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 105,072,411.04 元，占其他应收 款总金额的比例为 84.64％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 黄浦区计委发展委员会 6,169,325.88 40％ 代垫动迁费预计有部分坏账 浦东供电局 2,194,825.00 50％ 项目押金预计有部分坏帐 4、其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项 目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 318,196,666.69 4,205,717.74 291,668,989.50 270,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 期末市价 注册资本比例 资成本 余额 国嘉实业 法人股 152,551 --- 152,551.00 152,551.00 --- 1,276,851.87 珠江实业 法人股 5,000 --- 5,000.00 5,000.00 --- 32,500.00 小计 --- 157,551 --- 157,551.00 157,551.00 --- 1,309,351.87 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末余额 止期 注册资本比例 上海晋仰物业有限公司 5年 18.00％ 90,000.00 --- 90,000.00 上海外滩京城商务咨询有限公司 5年 18.00％ 540,000.00 --- 540,000.00 上海金信房地产有限公司 50年 10.00％ 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 上海东汉物业管理有限公司 30年 5.00％ 83,137.00 --- 83,137.00 上海永华房地产有限公司 50年 5.00％ 4,422,436.00 --- 4,422,436.00 上海黄浦对外贸易公司 --- 2.00％ 200,000.00 -200,000.00 --- 上海国际信托投资公司 --- 0.067％ 16,668,300.00 --- 16,668,300.00 上海祥生保险代理有限公司 --- 10.00％ 500,000.00 --- 500,000.00 上海全光网络科技股份有限公司 --- 16.00％ --- 3,908,428.55 3,908,428.55 合计 --- --- 26,619,590.74 3,708,428.55 30,328,019.29 38 新黄浦 2002 年年度报告 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海金厦广告公司 --- 90％ 3,905,177.46 -3,905,177.46 -2,700,000.00 6,663.18 --- 1,211,840.64 --- --- --- 上海科技京城管理 --- 90％ 13,420,043.91 19,478.13 --- 19,478.13 --- --- 13,500,000.00 -60,477.96 13,439,522.04 发展有限公司 上海高立贸易发展 --- 60％ 2,525,143.45 54,198.01 --- 54,198.01 --- --- 3,456,720.00 -877,378.54 2,579,341.46 有限公司 上海欣龙企业发展 --- 90％ 230,880,871.02 31,124,299.86 --- 31,275,048.78 150,748.92 --- 180,000,000.00 82,005,170.88 262,005,170.88 有限公司 小计 --- --- 250,731,235.84 27,292,798.54 -2,700,000.00 31,355,388.10 150,748.92 1,211,840.64 196,956,720.00 81,067,314.38 278,024,034.38 注：2002 年 7 月 11 日原上海科技京城商贸中心改制为上海科技京城管理发展有限公 司。 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 起止期 注册资本比例 本期合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海豪华建筑装潢有限公司 --- 40％ 876,229.71 --- --- --- --- --- 684,872.40 191,357.31 876,229.71 上海东方物业公司 --- 30％ 164,872.28 5,853.82 --- 5,853.82 --- --- 300,000.00 -129,273.90 170,726.10 上海环球建筑工程公司 --- 30％ 4,584,546.65 -491,585.15 --- -491,585.15 --- --- 4,500,000.00 -407,038.50 4,092,961.50 上海美华建筑装饰有限公司 --- 30％ 2,367,234.02 -676,145.18 --- -676,145.18 --- --- 3,000,000.00 -1,308,911.16 1,691,088.84 上海兴华实业发展总公司 --- 30％ 249,508.43 263,823.13 --- 263,823.13 --- --- 600,000.00 -86,668.44 513,331.56 上海赛格电子市场有限公司 --- 30％ 1,506,011.99 692,158.65 --- 692,158.65 --- --- 1,500,000.00 698,170.64 2,198,170.64 上海彼菱计算机软件有限公 --- 23％ 250,147.41 -105,593.74 --- -99,774.23 --- 5,819.51 240,000.00 -95,446.33 144,553.67 司 上海全光网络科技股份有限 --- 20％ 4,162,061.43 -4,162,061.43 -3,908,428.55 -253,632.88 --- --- --- --- --- 公司 小计 --- --- 14,160,611.92 -4,473,549.90 -3,908,428.55 -559,301.84 --- 5,819.51 10,824,872.40 -1,137,810.38 9,687,062.02 注 1：根据 2002 年 10 月 20 日上海豪华建筑装潢有限公司董事会决议。上海新黄浦 置业股份有限公司将其持有公司的 40％的股份全额转让给上海永华物质有限公司。截至 2002 年 12 月 31 日止，上海新黄浦置业股份有限公司持有的上海豪华建筑装潢有限公司 40％的股权尚未处置。 注 2：2002 年 7 月 4 日上海市人民政府经济体制改革办公室出具沪府体改批字（2002） 第 22 号关于同意上海全光网络科技股份有限公司增资扩股的批复，批准增资 500 万元， 变更后注册资本为 2,500 万元，上海新黄浦置业股份有限公司所持股权比例由 20％减至 16 ％，已经上海众沪会计师事务所验资并出具众沪会字（2002）第 1021 号验资报告。本年 7 月起改按成本法核算,。 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海欣龙企业发展有限公司 7,235,946.76 股权转让 合同期限 150,748.92 6,808,824.82 3、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 上海黄浦对外贸易公司 200,000.00 --- 200,000.00 --- --- 上海晋仰物业有限公司 70,000.00 20,000.00 --- 90,000.00 公司亏损 上海金信房地产有限公司 --- 4,115,717.74 --- 4,115,717.74 公司亏损 合 计 270,000.00 4,135,717.74 200,000.00 4,205,717.74 --- 根据上海光华会计师事务所出具的沪光华会字（2003）第 0084 号审计报告，上海金 信房地产有限公司 2002 年度实现净利润-59,896,114.59 元，截至 2002 年 12 月 31 日止公 司净资产为-43,001,932.83 元。本期全额计提减值准备。 39 新黄浦 2002 年年度报告 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 5,509,401.71 191,452.99 3,461,519.09 175,213.62 2,047,882.62 16,239.37 房地产业 345,034,434.24 278,541,303.89 279,257,623.93 284,701,520.93 65,776,810.31 -6,160,217.04 合 计 350,543,835.95 278,732,756.88 282,719,143.02 284,876,734.55 67,824,692.93 -6,143,977.67 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类 别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 --- 150,014.70 -4,135,717.74 30,796,086.26 -150,748.92 -671,840.64 25,987,793.66 长期债权投资 18.90 --- --- --- --- --- 18.90 合 计 18.90 150,014.70 -4,135,717.74 30,796,086.26 -150,748.92 -671,840.64 25,987,812.56 2、上年发生数： 类 别 债权投资收益 成本法下确认的 计提 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 减值准备 股权投资收益 差额摊销 让收益 长期股权投资 --- 333,366.00 -70,000.00 27,551,262.76 -755,072.94 1,735,968.31 28,795,524.13 长期债权投资 4,771.73 --- --- --- --- --- 4,771.73 合 计 4,771.73 333,366.00 -70,000.00 27,551,262.76 -755,072.94 1,735,968.31 28,800,295.86 注：公司转让上海金厦广告有限公司 90％的股权，收到款项 324 万元，公司期初帐面投资 余额为 3,905,177.46 元，本期 1 至 6 月确认收益为 6,663.18 元，处置损失为 671,840.64 元。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海新黄浦（集团）有限责任公司 上海市四川中路 276 号 房地产开发经营 母公司 国有企业（非公司法人） 吴明烈 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海新黄浦（集团）有限责任公司 50,000.00 --- --- 50,000.00 上海欣龙企业发展有限公司 20,000.00 --- --- 20,000.00 上海科技京城管理发展有限公司 1,500.00 --- --- 1,500.00 上海高立贸易发展有限公司 USD100.00 --- --- USD100.00 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海新黄浦（集团）有限责任公司 19,762.1636 35.22 --- --- --- --- 19,762.1636 35.22 上海欣龙企业发展有限公司 11,000.00 55.00 --- --- --- --- 11,000.00 55.00 上海科技京城管理发展有限公司 1,350.00 90.00 --- --- --- --- 1,350.00 90.00 上海高立贸易发展有限公司 USD60.00 60.00 --- --- --- --- USD60.00 60.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海美华建筑装饰公司 联营企业 上海东方物业公司 联营企业 上海兴华实业发展总公司 联营企业 上海环球建筑工程公司 联营企业 上海恒立房地产有限公司 同受母公司控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子 40 新黄浦 2002 年年度报告 公司交易已作抵销。 2、关联方采购货物： 交易规模： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海恒立房地产有限公司 --- 140,642,896.40 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本 年 上 年 企业名称 金 额 金额 上海新黄浦（集团）有限责任公司 --- 93,312,084.96 上海东方物业有限公司 2,654,520.00 --- 上海恒立房地产有限公司 532,605.58 --- 合 计 3,187,125.58 93,312,084.96 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：按同类市场价格（销售给非关 联方），相关交易价格未超过销售给非关联方的加权平均价格。 4、关联方应收应付款项余额： 项目 金 额 本年末 上年末 预付账款： 上海美华建筑装饰公司 --- 50,000.00 上海新黄浦(集团)有限责任公司 --- 196,000,000.00 应付帐款 上海美华建筑装饰公司 1,479,877.75 2,548,377.75 上海兴华实业发展总公司 --- 571,931.04 上海环球建筑工程公司 1,192,950.52 --- 其他应付款： --- 上海美华建筑装饰公司 5,245,607.97 5,245,607.97 上海兴华实业发展总公司 --- 1,619,649.76 上海新黄浦(集团)有限责任公司 18,157,893.00 36,084,469.32 上海恒立房产有限公司 8,282,821.56 --- 5、其他关联方交易事项： （1）2002 年度收到上海新黄浦（集团）有限责任公司为本公司预售平江三期住宅房 建筑面积 21,513.98 平方米，相应房款 68,033,875.50 元； （2）公司向上海新黄浦（集团）有限责任公司预付的平江三期住宅房项目，于 2002 年 9 月 2 日取得沪房地普字（2002）第 025837 号上海市房地产权证，土地总面积为 25,233 平方米，公司本期将预付款 19,600 万元转入开发成本； （3）截止 2002 年 12 月 31 日止上海新黄浦（集团）有限责任公司为公司银行借款 担保金额为 5,500 万元。 八、或有事项： 公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项： 公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： （一）公司 2002 年商品房销售，相应冲回存货跌价损失 23,964,929.41 元。 （二）募股资金项目投入完成情况： 41 新黄浦 2002 年年度报告 1、平江小区三期住宅开发项目：公司向上海新黄浦（集团）有限责任公司预付的平 江三期住宅房项目，于 2002 年 9 月 2 日取得沪房地普字（2002）第 025837 号上海市房 地产权证，开发成本土地总面积为 25,233 平方米，公司本期将预付款 19,600 万元转入开 发成本，预售面积 68,846.80 平方米（其中：预售建筑面积 65,530.40 平方米合同经公证）， 预收房款 186,668,140.34 元。 2、上海市黄浦区 6 号地块部分动迁项目（经公司 2001 年度股东大会通过变更的项 目）： 发生动迁支出 181,157,319.75 元，本年根据实际进度结转动迁收入 187,610,123.00 元、动迁成本 175,100,095.41 元。 （四）补充资料（附后） 42 新黄浦 2002 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有上海立信长江会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审 计报告原件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸《上海证券报》、 《中国证券报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规 或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 上海新黄浦置业股份有限公司 二○○三年三月二十二日 43 新黄浦 2002 年年度报告 上海市股份有限公司二 ＯＯ 二年度会计报表 资产负债表 会股地年 ０１ 表 金额单位： 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 460,602,294.68 414,808,587.63 495,019,085.28 456,981,295.08 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 17,412,093.88 10,658,922.02 14,553,649.10 14,356,602.54 其他应收款 34,573,363.26 112,710,682.04 18,724,553.42 202,267,555.51 预付账款 3,582,533.45 3,582,533.45 208,931,783.08 208,581,983.08 应收补贴款 - - 存货 2,268,037,298.70 1,894,499,472.32 2,341,322,437.23 1,768,185,306.62 109,000.00 待摊费用 - - 807.1 807.1 一年内到期的长期债权投资 - - 0 0 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,784,207,583.97 2,436,260,197.46 3,078,661,315.21 2,650,373,549.93 长期投资： 长期股权投资 42,775,739.39 313,990,948.95 47,627,327.40 291,398,989.50 长期债权投资 - - 长期投资合计 42,775,739.39 313,990,948.95 47,627,327.40 291,398,989.50 其中: 合并价差 6,808,824.82 - 6,959,573.74 其中: 股权投资差额 6,808,824.82 - 6,959,573.74 固定资产： 固定资产原价 18,871,129.38 16,552,933.33 14,198,971.80 11,608,498.75 减：累计折旧 5,812,531.92 4,019,497.68 5,496,744.14 3,470,111.58 固定资产净值 13,058,597.46 12,533,435.65 8,702,227.66 8,138,387.17 减：固定资产减值准备 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60 2,882,411.60 固定资产净额 10,176,185.86 9,651,024.05 5,819,816.06 5,255,975.57 工程物资 - - - - 在建工程 - - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 10,176,185.86 9,651,024.05 5,819,816.06 5,255,975.57 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 205,640.0 长期待摊费用 - - - 0 其他长期资产 - - - - 205,640.0 无形资产及其他资产合计 - - - 0 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资 产 总 计 2,837,365,149.22 2,759,902,170.46 3,132,108,458.67 2,947,028,515.00 44 新黄浦 2002 年年度报告 流动负债： 短期借款 233,000,000.00 233,000,000.00 426,500,000.00 426,500,000.00 应付票据 - - 应付账款 25,407,226.36 25,407,226.36 54,002,324.38 53,269,645.63 预收账款 276,035,348.13 275,605,712.38 201,063,820.92 192,585,520.92 应付工资 - - 应付福利费 1,544,611.89 1,350,734.27 1,897,077.07 1,689,735.97 应付股利 18,369,787.91 18,369,787.91 57,527,687.39 57,527,687.39 应交税金 38,760,837.06 19,709,154.88 24,140,030.65 19,354,190.10 其他应交款 681,951.39 126,114.09 768,322.57 750,614.18 其他应付款 70,921,725.22 54,301,728.52 230,815,487.63 91,953,516.79 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 664,721,487.96 627,870,458.41 1,016,714,750.61 863,630,910.98 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - - - 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 664,721,487.96 627,870,458.41 1,016,714,750.61 863,630,910.98 少数股东权益(合并报表填列) 35,073,764.10 - 31,996,104.04 股东权益： 股本 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00 561,163,988.00 资本公积 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 1,129,070,206.95 盈余公积 171,818,314.84 160,389,636.76 161,013,703.09 153,094,520.56 其中:法定公益金 46,460,066.15 42,650,507.68 42,860,363.94 40,218,802.28 减：未确认的投资损失（合并 - - 报表填列） 未分配利润 275,517,387.37 281,407,880.34 232,149,705.98 240,068,888.51 外币报表折算差额 (合并报表 - - - - 填列) 股 东 权 益 合 计 2,137,569,897.16 2,132,031,712.05 2,083,397,604.02 2,083,397,604.02 负 债 和 股 东 权 益 总 计 2,837,365,149.22 2,759,902,170.46 3,132,108,458.67 2,947,028,515.00 45 新黄浦 2002 年年度报告 上海市股份有限公司二 ＯＯ 二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年 ０２ 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 ２００２ 年度 金额单位：元 项 目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 657,569,193.91 350,543,835.95 347,000,543.31 278,732,756.88 减：主营业务成本 515,568,534.03 282,719,143.02 313,255,482.63 284,876,734.55 主营业务税金及附加 26,601,443.36 9,681,319.28 12,057,667.18 7,524,443.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 115,399,216.52 58,143,373.65 21,687,393.50 -13,668,420.78 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 460,406.98 - 880,137.54 7,553.80 减：营业费用 2,583,900.01 2,583,900.01 2,152,752.35 2,020,426.85 管理费用 5,590,475.11 5,405,423.81 -38,492,640.68 -46,315,327.19 财务费用 14,817,183.73 15,230,928.07 3,973,392.05 4,232,035.23 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 92,868,064.65 34,923,121.76 54,934,027.32 26,401,998.13 加：投资收益(亏损以"-"号填列) -5,367,575.54 25,987,812.56 11,680,753.68 28,800,295.86 补贴收入 - - 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 2,490,224.95 2,485,944.95 11,684.22 200.00 减：营业外支出 16,581.02 16,165.96 97,565.24 95,666.68 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 89,974,133.04 63,380,713.31 71,528,899.98 60,106,827.31 减：所得税 32,287,797.89 14,746,605.28 14,546,134.78 5,006,037.66 减：少数股东损益(合并报表填列) 3,514,042.01 - 1,881,975.55 加：未确认投资损失（合并报表填列） - - 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 54,172,293.14 48,634,108.03 55,100,789.65 55,100,789.65 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-” 232,149,705.98 240,068,888.51 232,779,275.12 238,126,336.35 号填列） 加：其他转入 1,181,761.77 - 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 287,503,760.89 288,702,996.54 287,880,064.77 293,227,126.00 减：提取法定盈余公积 7,990,915.68 4,863,410.80 7,224,826.50 5,510,078.97 提取法定公益金 3,995,457.84 2,431,705.40 3,612,413.25 2,755,039.48 提取职工奖励及福利基金 - - - 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 275,517,387.37 281,407,880.34 277,042,825.02 284,962,007.55 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 44,893,119.04 44,893,119.04 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 275,517,387.37 281,407,880.34 232,149,705.98 240,068,888.51 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 407,571.78 68,457.28 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其 他 - - 46 新黄浦 2002 年年度报告 上海市股份有限公司二 ＯＯ 二年度会计报表 现金流量表 会股地年 ０３ 表 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 ２００２ 年度 金额单位：元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 703,721,555.21 405,740,908.39 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 6,649,298.38 91,281,047.12 经营活动现金流入小计 710,370,853.59 497,021,955.51 购买商品、接受劳务支付的现金 218,047,730.98 180,257,622.41 支付给职工以及为职工支付的现金 6,354,237.76 4,480,936.01 支付的各项税费 54,726,990.55 35,082,259.87 支付的其他与经营活动有关的现金 191,678,159.31 50,998,966.39 经营活动现金流出小计 470,807,118.60 270,819,784.68 经营活动产生的现金流量净额 239,563,734.99 226,202,170.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 807.10 3,240,807.10 取得投资收益所收到的现金 155,853.11 155,853.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 156,660.21 3,396,660.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 552,125.00 146,460.00 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 1,960,035.26 - 投资活动现金流出小计 2,512,160.26 146,460.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,355,500.05 3,250,200.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 483,000,000.00 483,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 483,000,000.00 483,000,000.00 偿还债务所支付的现金 696,500,000.00 696,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,125,078.49 58,125,078.49 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 754,625,078.49 754,625,078.49 筹资活动产生的现金流量净额 -271,625,078.49 -271,625,078.49 四、汇率变动对现金的影响 52.95 - 五、现金及现金等价物净增加额 -34,416,790.60 -42,172,707.45 47 新黄浦 2002 年年度报告 补 充 资 料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 54,172,293.14 48,634,108.03 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 3,514,042.01 - 减：未确定的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 -14,442,480.40 -9,535,705.18 固定资产折旧 722,710.98 549,386.10 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 102,820.00 - 待摊费用的减少（减：增加） 9,000.00 - 预提费用的增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： - - 收益） 固定资产报废损失 - - 财务费用 18,967,126.06 18,967,179.01 投资损失（减：收益） 1,231,857.80 -30,123,530.30 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 87,845,628.08 -107,147,210.87 经营性应收项目的减少（减：增加） 182,340,021.19 287,960,497.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -94,899,283.87 16,897,446.91 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 239,563,734.99 226,202,170.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 460,602,294.68 414,808,587.63 减：现金的期初余额 495,019,085.28 456,981,295.08 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -34,416,790.60 -42,172,707.45 48 新黄浦 2002 年年度报告 补充资料 1： 报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.40% 5.47% 0.2056 0.2056 营业利润 4.34% 4.40% 0.1655 0.1655 净利润 2.53% 2.57% 0.0965 0.0965 扣除非经常性损 2.46% 2.49% 0.0935 0.0935 益后的净利润 49 新黄浦 2002 年年度报告 补充资料 2: 上海市股份有限公司二 OO 二年度会计报表 资产减值准备明细表 2002 年度 会股地年 01 表附表 1 编制单位：上海新黄浦置业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 2,150,139.32 5,534,086.02 431,270.16 7,252,955.18 其中：应收账款 2 960,776.33 581,904.08 431,270.16 1,111,410.25 其他应收款 3 1,189,362.99 5,259,249.35 - 6,448,612.34 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - 其中：股票投资 5 - - - - 债券投资 6 - - - - 三、存货跌价准备合计 7 38,301,785.79 -3,084,662.94 20,903,418.47 14,313,704.38 其中：库存商品 8 - -3,084,662.94 20,903,418.47 -23,988,081.41 原材料 9 - - - - 四、长期投资减值准备合计 10 270,000.00 4,135,717.74 200,000.00 4,205,717.74 其中：长期股权投资 11 270,000.00 4,135,717.74 200,000.00 4,205,717.74 长期债权投资 12 - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 2,882,411.60 - - 2,882,411.60 其中：房屋、建筑物 14 - - - - 机器设备 15 - - - - 六、无形资产减值准备合计 16 - - - - 其中：专利权 17 - - - - 商标权 18 - - - - 七、在建工程减值准备 19 - - - - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - 其中：短期 - - - - 长期 - - - - 小计 43,604,336.71 6,585,140.82 21,534,688.63 28,654,788.90 50