湖南投资(000548)2003年年度报告摘要

２００３年年度报告摘要 湖南投资集团股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 公司董事王革立先生因病请假未出席公司 ２００４ 年度第三次董事会会议． １．４ 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 公司董事长谭应球先生、财务总监黄满池先生及会计机构负责人孙燕女士声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 湖南投资 股票代码 000548 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：长沙市高新技术产业开发区 C4 组团 A－718 号 办公地址：长沙市芙 地址 蓉中路 508 号之三君逸康年大酒店 12 楼 邮政编码 410015 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 hntz0548@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马宁 联系地址 长沙市芙蓉中路 508 号之三君逸康年 大酒店 12 楼 电话 0731-2327666 传真 0731-2327566 电子信箱 hntz0548@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ ２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 260,241,061.09 326,617,114.37 -20.32% 303,099,833.80 利润总额 90,975,638.51 74,738,194.45 21.73% 126,943,238.02 净利润 68,139,154.75 41,827,663.57 62.90% 72,608,112.60 扣除非经常性损益 10,117,492.55 37,241,889.75 -72.83% 77,179,055.63 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,633,929,996.41 1,616,888,680.15 1.05% 1,600,657,630.26 股东权益（不含少 1,125,459,345.03 1,084,027,605.36 3.82% 1,035,998,210.03 数股东权益） 经营活动产生的现 57,782,228.35 59,524,650.35 -2.93% 54,087,196.03 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.20 0.12 62.60% 0.21 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.20 -- -- -- 计算） 净资产收益率 6.05% 3.86% 56.74% 7.00% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.90% 3.43% -73.76% 7.45% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.17 0.18 -2.86% 0.16 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.30 3.18 3.80% 3.04 调整后的每股净 3.29 3.17 3.79% 3.04 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 156,577,200 0 156,577,200 其中：国家持有股份 156,577,200 0 156,577,200 －2－ ２００３年年度报告摘要 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 7,800,000 0 7,800,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 164,377,200 0 164,377,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 176,230,848 0 176,230,848 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 176,230,848 0 176,230,848 三、股份总数 340,608,048 0 340,608,048 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 161,127 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 长沙市环路建设开 5,255,060 151,322,14 44.43 未流通 149,577,200 国有股东 发有限公司 0 深圳市网纵实业有 0 6,250,000 1.83 未流通 未知 限公司 深圳市泉来实业有 0 5,255,060 1.54 未流通 未知 国有股东 限公司 刘 浩 未知 463,000 0.14 已流通 未知 上海新威投资管理 0 400,000 0.12 未流通 未知 有限公司 安徽省创新投资有 未知 366,411 0.11 已流通 未知 限公司 李 月 英 未知 350,000 0.10 已流通 未知 邓 汝 萍 未知 329,266 0.10 已流通 未知 郭学志 未知 312,861 0.09 已流通 未知 陈连江 未知 310,000 0.09 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 a、环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家股，股份暂 的说明 不流通。环路公司与其他前 9 名股东不存在关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人；b、报告期内，由于原"湘中意"欠广州万宝冷机货款案环 路公司败诉，经广州市中级人民法院裁定将其所冻结的环路公 司持有的本公司股票 5255060 股（国有股）以 1.24 元/股的价格 变卖，深圳市泉来实业有限公司（以下简称泉来公司）通过购 买上述股票成为本公司第三大股东。本公司未知泉来公司与其 他股东之间是否存在关联关系及其所持本公司股份的质押、冻 结情况，也不知他们之间是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。c、公司第二和第五大股 东均是本公司法人股股东，所持股份暂不流通；其余六位股东 为流通股股东。本公司未知悉他们之间是否存在关联关系及其 所本公司持股份的质押、冻结情况，也不知他们之间是否属于 －3－ ２００３年年度报告摘要 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 刘浩 463,000 A股 安徽省创新股资有限公司 366,411 A股 李月英 350,000 A股 邓汝萍 329,266 A股 郭学志 312,861 A股 陈连江 310,000 A股 上海钢铁材料加工公司海南分公 240,000 A股 司 高福芝 224,039 A 股 阮元 220,200 A 股 王政跃 177,225 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知悉本公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系及 明 其所持本公司股份的质押、冻结情况，也不知他们之间是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1、公司控股股东情况控股股东名称：长沙市环路建设开发有限公司法定代表人：谭应球成立日期： 一九九七年十一月十二日注册资本：伍亿叁仟陆佰肆拾肆万元公司类别：国有独资公司股权结构： 长沙市财政局持有其 100％股权。经营范围：环线公路建设、维护、收费及经营管理，建材的销售。 2、公司控股股东的实际控制人情况 本公司控股股东环路公司的实际控制人为长沙市财政局。 本公司控股股东的实际控制人情况如下：控制人名称：长沙市财政局法定代表人：姚永春单位性质 ： 行政事业单位主要业务 ：国有资产经营管理 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2002 年 6 月-2004 刘忠明 董事长 男 56 0 0 年4月 2002 年 6 月-2004 陈鲁青 董事 男 49 0 0 年4月 2002 年 6 月-2004 李明杰 董事 男 54 0 0 年4月 2002 年 6 月-2005 王革立 董事 男 36 0 0 年6月 2002 年 6 月-2005 鲁亮升 独立董事 男 53 0 0 年6月 2002 年 6 月-2005 邹晓春 独立董事 男 35 0 0 年6月 －4－ ２００３年年度报告摘要 2002 年 6 月-2004 刘卫星 监事 男 50 0 0 年4月 2002 年 6 月-2004 王连生 监事 男 59 0 0 年4月 2002 年 6 月-2004 安燕 监事 女 50 0 0 年3月 2002 年 6 月-2004 彭乐琴 财务总监 女 47 0 0 年4月 2002 年 6 月-2005 白文秀 副总经理 男 60 13,000 13,000 年6月 董事会秘 2002 年 6 月-2004 黄满池 男 40 0 0 书 年4月 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 长沙市环路建设开发有 刘忠明 董事长 1997 年-2003 年 是 限公司 长沙市环路建设开发有 王革立 总经理 2000 年至今 是 限公司 长沙市环路建设开发有 刘卫星 纪委书记 2001 年至今 是 限公司 长沙市环路建设开发有 王连生 副总经理 1998 年至今 是 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 62.78 金额最高的前三名董事的报 14.14 酬总额 金额最高的前三名高级管理 38.58 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事会出席公司股东大会、董事会以及按《公司法》、《公司章程》 和《公司独立董事制度》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差 旅、办公费等）公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 刘忠明、王革立、陈鲁青、刘卫星、王连生均在工作单位领取报酬， 董事、监事姓名 在本公司领取董事、监事津贴 报酬区间 人数 13-16 万元 1 10-13 万元 4 10 万元以下 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司属于交通基础设施建设和经营管理行业。2003 年主营业务是路桥收费、公路建设及房地产开 发。报告期内，在公司董事会正确决策和经理班子的领导下，公司紧紧围绕 2003 年度生产经营目标， 以规范为前提，以效益为中心，克服 SARS 等各种不利因素的影响，实现了公司稳定发展。公司 2003 －5－ ２００３年年度报告摘要 年全年实现主营业务收入 26024 万元，比去年同期减少 20.32％；实现利润总额 9097 万元，比去年 同期增长 21.73％；实现净利润 6814 万元，比去年同期增长 62.90%。 报告期内，公司将所拥有的"浏永公路"和"宁横公路"（以下简称"两路"）资产进行了转让，形成了营 业外收入 4532 万元，致使公司年度利润总额较去年有较大幅度增长。 报告期内，由公司投资建设的君逸康年大酒店已于 2003 年 10 月试营业，随着酒店经营的逐渐展开， 将对公司的收益产生一定的影响。 报告期内，由于主要建筑材料（钢材、水泥、木材等）的价格全面上扬，直接提高了公司房地产等 项目工程造价，导致工程项目成本增加，对公司的主营业务利润带来一定影响。 长沙市政府基于路桥收费方式改革和投资项目延期等因素对公司的影响，几年来给予了公司财政补 贴。公司每年实收财政补贴占了公司当期利润总额的一定比例，由于财政补贴到位时间及数额存在 许多不确定因素，直接影响公司当期利润总额。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 房地产开发 5,053.00 3,983.00 21.18 -60.00 -46.00 -21.20 与经营业 公共设施服 7,695.00 3,091.00 59.83 4.00 -12.00 7.30 务业 其他行业 13,276.00 11,214.00 15.53 4.10 6.30 -5.47 其中：关联 3,777.00 3,470.00 8.13 -59.00 -56.00 -5.60 交易 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 公司与关联公司发生交易完全按市场价格定价,价格公允合理。 关联交易必要性、持续性的 为有效控制、降低公司成本以及公司的持续经营与发展。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 长沙地区 24,334.42 -23.07 株洲地区 1,158.31 18.28 北京地区 531.14 85.01 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 0.00 占采购总额比重 0.00% 合计 前五名销售客户销售金 0.00 占销售总额比重 0.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 －6－ ２００３年年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司将所拥有的＂浏永公路＂和＂宁横公路＂（以下简称＂两路＂）资产进行了转让， 形成了营业外收入 ４５３２ 万元，致使公司年度利润总额较去年有较大幅度增长。 报告期内，长沙中意房地产开发有限公司实现的主营业务收入和主营业务利润较去年同期 均有较大幅度下降，其 原因主要系长沙中意房地产开发有限公司已于 ２００２ 年转让了其所持有的湖南 省梦泽园房地产开发有限公司股权，故本期不再并入湖南省梦泽园房地产开发有限公司收入及相关 利润所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 中国证监会 ２００４ 年 １ 月 １５ 日发出了《关于发布＜公开发行证券的公司信息披露规范问答＞ 第 １ 号（２００４ 年修订）的通知》 ，根据新修订的《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 １ 号规 定，各种形式的财政补贴均应计入非经常性损益。致使公司 ２００３ 年获得的 １９１０．２０ 万元财政补贴（已 连续第四年获得财政补贴）只能计入当期非经常损益，影响了公司当期经常性收益。 报告期内，由于主要建筑材料如钢材、水泥、木材等的价格全面上涨，直接提高了公司房 地产等项目工程造价，导致工程成本增加，对公司的主营业务利润带来一定的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 48,362.49 0.00 43,698.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 收购长沙市 107、 319 国道绕城高速 31,000.00 否 31,000.00 18.00 否 公路南段 30 年收 费经营权 金刚石高新技术 9,760.00 否 5,095.00 -59.00 否 产业项目 补充公司流动资 7,603.00 否 7,603.00 0.00 是 金 合计 48,363.00 — 43,698.00 -41.00 — －7－ ２００３年年度报告摘要 未达到计划进度 （1）长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段工程（含黑石铺大桥）于 1999 和收益的说明（分 年 12 月开工建设，原计划于 2001 年底建成通车。由于横跨湘江的黑石铺大桥 具体项目） 紧靠军用机场，施工单位的吊机塔高度影响飞行安全。经施工单位与军方协商 确定，大桥施工将在军方指定时间进行，该工程建成通车将由此延迟，本公司 的收费经营权期限也相应顺延。截止报告期末，该工程河西路段、河东路段均 已通车，湖南省人民政府办公厅以湘政办函[2003]181 号文件批准在长沙市国道 绕城高速公路西南段设立机动车辆通行费收费站进行收费，收费期限自 2003 年 10 月 1 日起至 2033 年 9 月 30 日止。黑石铺大桥将于 2004 年 5 月建成，预计该 工程将于 2004 年 5 月底全线贯通。（2）金刚石产业：报告期内，公司未对该项 目投入新的资金。金刚石生产线生产、经营正常。由于金刚石压机市场发生了 变化，公司决定暂缓对金刚石压机生产线全面进行建设。（3）尚未投入使用的 募集资金暂时存放在银行。 变 更 原 因 及 变 更 无变更募集资金使用项目情况 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 支付收购绕城高速公路 2,530.00 资金已全部支付完毕 18 南段收费经营权的剩余 资金 君逸康年大酒店项目建 8,170.00 酒店已于 2003 年 10 月 -317 设 开始试运营 合计 10,700.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据湖南开元有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见无解释性说明审计报告，本公司 2003 年 度实现净利润 68,139,154.75 元。根据《公司章程》有关规定，按 10％提取法定公积金 6,882,729.50 元，5％提取法定公益金 3,310,174.36 元后，加上 2002 年度未分配利润 52,947,379.62 元，截止报告 期末可供股东分配的利润为 110,893,630.51 元。 鉴于公司将处于一个新的投资发展期，为实现公司持续稳健发展，本年度拟不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。 §7 重要事项 －8－ ２００３年年度报告摘要 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 转让"浏永公路"和 2003 年 09 月 19 16,500.00 1,058.00 4,532.00 否 "宁横公路"资产 日 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 通过上述资产的转让, 减少了维修成本，为公司带来 4532 万元营业外收入，形成的利润占本期利润 总额的比例为 49.81%。公司将转让"两路"收回资金选择投入风险小、收益稳定、政策支持的其它交 通基础设施项目，以保证公司持续稳定的发展。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 湖南海利 2002 年 3,400.00 连带责任 2002 年 3 月 31 日--2004 年 1 月 否 否 化工股份 03 月 31 担保 14 日 有限公司 日 湖南海利 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 8 月 23 日--2004 年 3 月 否 否 化工股份 08 月 23 担保 22 日 有限公司 日 湖南海利 2002 年 2,400.00 连带责任 2002 年 1 月 30 日--2004 年 8 月 否 否 化工股份 01 月 30 担保 22 日 有限公司 日 湖南亚华 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 2 月 28 日--2004 年 2 月 否 否 种业股份 02 月 28 担保 28 日 有限公司 日 湖南亚华 2003 年 1,800.00 连带责任 2003 年 6 月 27 日--2004 年 6 月 是 否 种业股份 06 月 27 担保 2日 有限公司 日 湖南酒鬼 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 6 月 13 日--2004 年 6 月 否 否 酒股份有 06 月 13 担保 12 日 限公司 日 湖南酒鬼 2003 年 4,000.00 连带责任 2003 年 6 月 24 日--2004 年 6 月 否 否 酒股份有 06 月 24 担保 24 日 限公司 日 湖南酒鬼 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 4 月 12 日--2004 年 4 月 否 否 酒股份有 04 月 12 担保 11 日 限公司 日 －9－ ２００３年年度报告摘要 衡阳金荔 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 8 月 29 日--2004 年 8 月 否 否 科技农业 08 月 29 担保 25 日 股份有限 日 公司 深圳聚鑫 2002 年 4,000.00 连带责任 2002 年 10 月 22 日--2003 年 3 是 否 投资发展 10 月 22 担保 月6日 有限公司 日 担保发生额合计 29,200.00 担保余额合计 32,800.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 29.14 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 长沙市环路建设开发有 0.00 0.00 40,737.00 153.00 限公司 长沙市新港城建设开发 -213.00 1,826.00 0.00 0.00 有限公司 长沙市国道绕城公路建 95.00 762.00 0.00 0.00 设有限公司 长沙机场高速公路建设 -2.00 1,295.00 0.00 0.00 开发有限公司 长沙宁横公路建设开发 -491.00 28.00 0.00 0.00 有限公司 长沙市浏永公路建设开 46.00 299.00 0.00 0.00 发有限公司 合计 -565.00 4,210.00 40,737.00 153.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本公司诉泰阳证券有限责任公司挪用本公司 5000 万元委托购买国债资金案，已经长沙 市中级人民法院一审判决本公司胜诉，现二审正在湖南省高级人民法院审理之中（相关 进展公告刊登在 2003 年 7 月 11 日的《中国证券报》 、《上海证券报》和《证券时报》上）。 截止报告期末尚未终审判决。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事鲁亮升先生、邹晓春先生均能按照有关要求参加公司的董事 会会议，认真履行诚信、勤勉的义务。参加董事会会议期间，两位独立董事认真审阅提 －10－ ２００３年年度报告摘要 交会议审议的所有议案，对议案作出了客观、公正的判断，并对公司的重大事项发表独 立意见，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 §8 监事会报告 1、公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，建立健全法人治理结构， 建立了比较完善的内部制度；公司董事、经理执行职务时认真负责，经营决策科学合理， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具的标准无保留意 见无解释性说明审计报告所涉及事项是真实、客观、公正的；公司 2003 年度财务报告 能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 履行股东大会的有关决议。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 开元所（2004）股审字第 041 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南投资集团股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年 12 月 31 日 的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润 分配表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 中国 长沙市 中国注册会计师：黄利萍 二○○四年四月十三日 9.2 资产负债表 编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 －11－ ２００３年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 277,801,710.30 222,488,126.02 260,406,276.63 62,898,203.88 短期投资 46,966,952.77 46,367,152.77 31,326,896.29 30,827,537.49 应收票据 1,200,000.00 应收股利 1,601,279.54 1,920,600.00 22,049,331.54 11,122,946.00 应收利息 应收账款 46,888,848.81 5,037,446.14 58,951,773.05 其他应收款 60,252,944.09 66,644,447.36 84,741,074.06 318,879,673.56 预付账款 144,778,917.64 53,547,888.32 481,188,069.02 462,825,583.22 应收补贴款 14,102,000.00 14,102,000.00 15,898,000.00 15,898,000.00 存货 80,624,247.39 8,443,418.83 91,427,008.44 待摊费用 188,388.30 142,000.00 142,624.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 1,343,350.06 1,343,350.06 流动资产合计 675,748,638.90 418,693,079.44 1,047,474,403.82 902,451,944.15 长期投资: 长期股权投资 27,577,442.19 269,864,302.09 37,694,141.92 282,203,644.49 长期债权投资 长期投资合计 27,577,442.19 269,864,302.09 37,694,141.92 282,203,644.49 其中：合并价差 8,059,389.26 8,059,389.26 9,223,248.13 9,223,248.13 固定资产: 固定资产原价 489,643,546.87 186,130,765.14 509,946,711.97 209,912,437.16 减：累计折旧 82,372,859.30 2,626,647.20 116,346,236.88 50,755,789.94 固定资产净值 407,270,687.57 183,504,117.94 393,600,475.09 159,156,647.22 减：固定资产减值准备 29,786,556.77 29,786,556.77 固定资产净额 407,270,687.57 183,504,117.94 363,813,918.32 129,370,090.45 工程物资 在建工程 47,088,616.10 固定资产清理 固定资产合计 407,270,687.57 183,504,117.94 410,902,534.42 129,370,090.45 无形资产及其他资产: 无形资产 521,504,777.33 520,965,777.33 119,319,099.99 118,714,099.99 长期待摊费用 1,828,450.42 1,498,500.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 523,333,227.75 520,965,777.33 120,817,599.99 118,714,099.99 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,633,929,996.41 1,393,027,276.80 1,616,888,680.15 1,432,739,779.08 流动负债: 短期借款 248,900,000.00 215,000,000.00 293,950,000.00 291,000,000.00 应付票据 12,697,872.00 10,000,000.00 应付账款 70,954,168.08 4,296,681.58 38,004,178.44 3,119,471.29 预收账款 19,402,551.32 937,824.17 8,828,759.23 应付工资 295,396.16 403,743.00 应付福利费 1,611,833.34 727,098.75 848,769.13 349,036.03 应付股利 67,520.00 67,520.00 303,000.00 12,000.00 应交税金 6,365,017.11 -1,934,581.05 2,681,559.22 -11,413,487.75 其他应交款 121,934.36 11,651.50 197,387.56 9,406.37 其他应付款 27,891,186.55 34,035,474.36 23,747,970.07 28,714,692.96 预提费用 2,361,561.52 1,497,471.32 1,216,104.84 500,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 390,669,040.44 264,639,140.63 370,181,471.49 312,291,118.90 长期负债: 长期借款 15,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 29,833,437.11 29,833,437.11 －12－ ２００３年年度报告摘要 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 15,000,000.00 49,833,437.11 29,833,437.11 递延税项: 递延税款贷项 148,742.88 负债合计 405,669,040.44 264,639,140.63 420,163,651.48 342,124,556.01 少数股东权益 102,801,610.94 112,697,423.31 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 340,608,048.00 340,608,048.00 340,608,048.00 340,608,048.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 340,608,048.00 340,608,048.00 340,608,048.00 340,608,048.00 资本公积 627,232,996.10 627,232,996.10 619,659,974.52 619,659,974.52 盈余公积 46,724,670.42 37,448,787.42 36,751,398.42 27,809,682.96 其中：法定公益金 15,497,167.83 12,482,929.14 12,186,993.47 9,269,894.32 未分配利润 110,893,630.51 123,098,304.65 87,008,184.42 102,537,517.59 其中：现金股利 34,060,804.80 34,060,804.80 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,125,459,345.03 1,128,388,136.17 1,084,027,605.36 1,090,615,223.07 负债和所有者权益（或股东权益） 1,633,929,996.41 1,393,027,276.80 1,616,888,680.15 1,432,739,779.08 总计 利润及利润分配表 编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 260,241,061.09 53,186,370.30 326,617,114.37 49,147,140.74 减：主营业务成本 182,881,645.58 18,811,961.20 213,771,735.81 28,159,116.90 主营业务税金及附加 8,702,771.09 3,018,086.81 11,399,671.91 2,345,756.32 二、主营业务利润（亏损以“-”号 68,656,644.42 31,356,322.29 101,445,706.65 18,642,267.52 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 273,830.49 5,994.70 242,202.56 130,921.71 号填列） 减：营业费用 6,057,455.44 2,879,310.74 7,057,268.60 管理费用 33,375,471.56 14,798,691.22 33,220,852.59 11,981,762.16 财务费用 5,103,547.26 7,830,395.11 11,939,409.93 2,018,308.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,394,000.65 5,853,919.92 49,470,378.09 4,773,118.99 加：投资收益（损失以“-”号 3,064,600.80 7,663,116.12 7,673,218.07 30,656,879.86 填列） 补贴收入 19,102,000.00 19,102,000.00 18,348,000.00 18,348,000.00 营业外收入 45,421,298.75 45,380,847.65 17,235.72 215.00 减：营业外支出 1,006,261.69 15,500.50 770,637.43 422,738.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号 90,975,638.51 77,984,383.19 74,738,194.45 53,355,475.02 填列） 减：所得税 17,587,696.13 13,723,686.87 25,999,426.67 7,408,426.10 减：少数股东损益 5,248,787.63 6,911,104.21 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 68,139,154.75 64,260,696.32 41,827,663.57 45,947,048.92 加：年初未分配利润 52,947,379.62 68,476,712.79 56,425,934.80 63,482,526.02 其他转入 六、可供分配的利润 121,086,534.37 132,737,409.11 98,253,598.37 109,429,574.94 减：提取法定盈余公积 6,620,348.74 6,426,069.64 7,464,944.84 4,594,704.90 提取法定公益金 3,310,174.36 3,213,034.82 3,732,472.42 2,297,352.45 提取职工奖励及福利基金 219,631.86 提取储备基金 24,427.94 27,426.68 提取企业发展基金 18,320.96 20,570.01 －13－ ２００３年年度报告摘要 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 110,893,630.51 123,098,304.65 87,008,184.42 102,537,517.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 110,893,630.51 123,098,304.65 87,008,184.42 102,537,517.59 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 45,319,364.29 7,597,840.25 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湖南投资集团股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 220,372,463.53 48,821,619.58 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32,076,443.98 117,473,178.66 经营活动产生的现金流入小计 252,448,907.51 166,294,798.24 购买商品、接受劳务支付的现金 125,484,822.28 14,926,935.20 支付给职工以及为职工支付的现金 19,005,748.05 11,712,886.60 支付的各项税费 18,645,136.92 6,540,558.93 支付的其他与经营活动有关的现金 31,530,971.91 6,415,580.76 经营活动产生的现金流出小计 194,666,679.16 39,595,961.49 经营活动产生的现金流量净额 57,782,228.35 126,698,836.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 59,994,950.44 59,898,626.84 取得投资收益所收到的现金 28,072,481.06 23,771,929.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 166,118,522.07 165,000,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 25,060,800.00 25,060,800.00 投资活动产生的现金流入小计 279,246,753.57 273,731,355.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 134,676,426.35 46,260,124.67 的现金 投资所支付的现金 67,223,538.80 67,223,538.80 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 201,899,965.15 113,483,663.47 投资活动产生的现金流量净额 77,346,788.42 160,247,692.43 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 279,350,000.00 245,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 279,350,000.00 245,000,000.00 偿还债务所支付的现金 329,400,000.00 321,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,700,550.90 47,373,515.96 －14－ ２００３年年度报告摘要 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,983,091.08 3,983,091.08 筹资活动产生的现金流出小计 397,083,641.98 372,356,607.04 筹资活动产生的现金流量净额 -117,733,641.98 -127,356,607.04 四、汇率变动对现金的影响 58.88 五、现金及现金等价物净增加额 17,395,433.67 159,589,922.14 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 68,139,154.75 64,260,696.32 加：计提的资产减值准备 -1,891,493.29 -5,637,906.87 固定资产折旧 22,487,325.57 7,787,857.42 无形资产摊销 8,106,282.66 8,040,282.66 长期待摊费用摊销 2,859,596.69 2,332,247.11 待摊费用减少（减：增加） -45,763.57 -142,000.00 预提费用增加（减：减少） 1,145,456.68 997,471.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -45,320,664.29 -45,319,364.29 失(减：收益) 固定资产报废损失 827,461.69 15,500.50 财务费用 6,162,368.72 7,830,395.11 投资损失（减：收益） 2,590,617.32 -2,204,662.80 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,802,761.05 -8,443,418.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,703,994.83 69,886,708.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,374,331.57 27,295,030.41 其他 少数股东本期收益 5,248,787.63 经营活动产生的现金流量净额 57,782,228.35 126,698,836.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 277,801,710.30 222,488,126.02 减：现金的期初余额 260,406,276.63 62,898,203.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,395,433.67 159,589,922.14 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －15－