宝光股份(600379)2002年年度报告

陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌｔｄ． ２００２ 年度报告 披 露 时 间 ： ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日 披 露 报 纸 ：《 中 国 证 券 报 》《 上 海 证 券 报 》 二零零三年三月编制 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事刘新友先生因故未能出席本次董事会，委托董事李明鑫先生代为 行使表决权。 公司董事长李明鑫先生、总经理周锋先生、财务总监毛玉田先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 1 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 目 录 第一部分 公司基本情况简介……………………………………………３ 第二部分 会计数据和业务数据摘要……………………………………４ 第三部分 股本变动及股东情况…………………………………………６ 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………８ 第五部分 公司治理结构…………………………………………………１０ 第六部分 股东大会情况简介……………………………………………１２ 第七部分 董事会报告……………………………………………………１３ 第八部分 监事会报告……………………………………………………２１ 第九部分 重要事项………………………………………………………２３ 第十部分 财务报告………………………………………………………２７ 附 件 备查文件目录…………………………………………………６６ 2 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第一部分 公司基本情况简介 １、 公司法定中文名称：陕西宝光真空电器股份有限公司 中文名称缩写：宝光股份 法定英文名称：Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌｔｄ 英文名称缩写：ＢＶＥＡ ２、 公司法定代表人：李明鑫 ３、公司董事会秘书：金宝长 证券事务代表：李文青 电 话：０９１７— ３５６１５１２ 传 真：０９１７— ３５６１５１２ 互联网网址：ｗｗｗ．ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 联系地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 ４、注册地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 办公地址：陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号 邮政编码：７２１００６ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｂａｏｇｕａｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、定期报告刊登报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的指定网站网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：陕西宝光真空电器股份有限公司董事会办公室 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝光股份 股票代码：６００３７９ ７、公司首次注册登记日期：１９９７ 年 １２ 月 ３１ 日 变更注册登记日期：２００２ 年 ６ 月 ２７ 日 公司注册登记地点：陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６１００００１００５４５０ 公司税务登记号码：６１０３０２７０９９０１８９３ 聘请会计师事务所名称：上海东华会计师事务所陕西五联分所 会计师事务所办公地址： 陕西省西安市含光路南段 １ 号 3 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第二部分 会计数据和业务摘要 一、本年度主要的会计数据： 单位：元 项 目 ２００２ 年数据 利润总额 16,674,632.90 净利润 13,902,693.26 扣除非经常性损益的净利润 １４，２６３，７７２．１０ 主营业务利润 86,969,813.73 其他业务利润 3,545,171.20 营业利润 16,946,772.33 投资收益 － 补贴收入 373,414.94 营业外收支净额 －６４５５５４．３７ 经营活动产生的现金流量净额 35,503,402.96 现金及现金等价物净增加额 -52,961,400.20 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： （１）营业外收入： 93,523.76 元 （２）营业外支出： 190,586.87 元 （３）补贴收入： 373,414.94 元 （４）流动资产盘盈盘亏：６８９，７６１．２５ 元 二、公司最近三年主要会计数据和财务指标： 单位：元 财 务 指 标 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入（元） 250,521,322.69 ２４０，３５４，９０５．６７ ２１６，７１９，４６９．０８ 净利润（元） 13,902,693.26 １２，３７９，９６４．１４ ６，２８３，７９３．３６ 总资产（元） 488,399,563.75 ５１２，３９６，１５５．１５ ３３６，０３７，６３１．６３ 股东权益（元） 267,146,160.73 ２４８，１８６，７２１．９９ １０７，４２９，７９８．００ 每股收益（元／股） 0.0880 ０．０７８３ ０．０５８２ 每股收益（加权）（元／股） 0.0880 ０．１１４６ ０．０５８２ 扣除非经常性损益每股收益（元／股） 0.0903 ０．０８５４ ０．０５５８ 每股净资产（元／股） 1.6908 １．５７０８ ０．９９４７ 调整后每股净资产（元／股） １．６３８３ １．４６６０ ０．８８２４ 每股经营活动产生的现金流量净额（元） ０．２２４７ ０．０３７９ ０．０５５０ 净资产收益率（摊薄）（％） ５．２０４ ４．９８８ ５．８４９ 净资产收益率（加权）（％） ５．３５ １１．０７ ６．２０ 扣除非经常性损益净资产收益率（％） 5.34 ５．４０ ５．６１ 4 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 三、报告期内利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.56 33.49 0.5504 0.5504 营业利润 6.34 6.53 0.1073 0.1073 净利润 5.20 5.35 0.880 0.880 扣除非经常性损益后的净利润 5.34 5.49 0.903 0.903 四、本年度股东权益变动情况： 单位：元 变动 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 股 本 １５８，０００，０００ １５８，０００，０００ 股本 资本公积 81,014,137.93 9,173,072.23 4,116,326.75 86,070,883.41 溢价 从净利润 盈余公积 4,969,195.09 2,085,403.99 7,054,599.08 中提取 其中： 从净利润 1,656,397.36 695,134.66 2,351,532.02 法定公益金 中提取 当期利润 未分配利润 4,203,388.97 13,902,693.26 2,085,403.99 16,020,678.24 增加 当期利润 股东权益合计 ２４８，１８６，７２１．９９ ２５，１６１，１６９．４８ ６，２０１，７３０．７４ ２６７，１４６，１６０．７３ 增加 5 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第三部分 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 公司股份变动情况表： ２０００ 年—２００２ 年公司股份变动情况 数量单位：万股 ２００２ 年 １—１２ 月 变 动 增 减 项 目 ２０００． ２００１． （＋．－） ２００２． 股份类型 １２．３１ １２．３１ 公积金 １２．３１ 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一．未上市流通股份 １．发起人股份 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １０，８００ １０，８００ １０，８００ 二．已上市流通股份 １．人民币普通股 ５０００ ５０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ５０００ 三．股份总数 １０，８００ １５，８００ １５，８００ 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］４７ 号文核准，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２４ 日向社会公开发行 ５０００ 万股面值 １ 元的人民币普通股，发行价格 ２．７６ 元／股。２００２ 年 １ 月 １６ 日公司股票在上海证券交易所上市交易。 6 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 三、主要股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数 ２６１１２ 户； ３、 报告期末公司前 １０ 名股东持股情况： 名 期末持 增减变 持股比例 质押冻 股份 股东名称 次 股数量 动情况 （％） 结情况 性质 １ 陕西宝光集团有限公司 ６０００ 万股 无 ３７．９７％ 无 国有法人股 ２ 宝鸡宝群动力有限责任公司 ２３００ 万股 无 １４．５６％ 无 社会法人股 ３ 国投电子公司 １０００ 万股 无 ６．３３％ 无 国有法人股 陕西省技术进步投资有限责 ４ １０００ 万股 无 ６．３３％ 无 国有法人股 任公司 ５ 中国租赁有限公司 ５００ 万股 无 ３．１６％ 无 社会法人股 ６ 上海富欣投资发展有限公司 ４７．３９ 万股 无 ０．３０％ 不详 流通股 ７ 鹏华行业成长证券投资基金 ４０．４４ 万股 无 ０．２６％ 不详 流通股 ８ 上海证券有限责任公司 ２５．０７４５ 万股 无 ０．１６％ 不详 流通股 ９ 上海爱建信托投资有限责任 １８．２７ 万股 无 ０．１２％ 不详 流通股 公司 １０ 宫亮 １３．９０６３ 万股 无 ０．０９％ 不详 流通股 注：①持股 ５％以上股份的股东所持股份没有发生质押、冻结等情况； ②公司发起人股东未转让所持本公司股份； ③前十名股东中，第一名股东和第二名股东之间存在关联关系，且前两名股 东与其他股东之间不存在关联关系；公司无法确定第 ３ 名至第 １０ 名股东之间是 否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：陕西宝光集团有限公司 法定代表人：佟绍成 公司成立日期：１９９７ 年 ９ 月 ２９ 日， 注册资本： 壹亿壹仟万元人民币 公司类型：有限责任公司（国有独资公司） 经营范围：电真空器件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的制造、 销售、研制、开发。 ４、公司控股股东的实际控制人情况介绍： 本公司控股股东陕西宝光集团有限公司是国有独资公司，行政管理隶属于陕 西省信息产业厅，国有资产授权管理者为陕西省财政厅。 注：报告期内，本公司控股股东未发生变化。 ５、其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东 股东名称：宝鸡宝群动力有限责任公司 法定代表人：魏广元 公司成立日期：１９９７ 年 １０ 月 １８ 日， 注册资本：陆仟零叁拾万元人民币 公司类型：有限责任公司 经营范围：生产销售工业气体及二次能源供应，安装、维修、调试动力设 备和专用设备，技术咨询服务，房地产开发，三产开发，商贸服务。 7 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日 持股数量 李明鑫 男 董事长 ５１ ２００２．６－２００５．６． ０ 周锋 男 董事、总经理 ３９ ２００２．６－２００５．６． ０ 顾丕骥 男 董事 ５６ ２００２．６－２００５．６． ０ 孙学成 男 董事 ５６ ２００２．６－２００５．６． ０ 刘新友 男 董事 ５９ ２００２．６－２００５．６． ０ 魏广元 男 董事 ４８ ２００２．６－２００５．６． ０ 南士正 男 董事 ４２ ２００２．６－２００５．６． ０ 何雁明 男 独立董事 ４９ ２００２．６－２００５．６． ０ 梁定邦 男 独立董事 ５９ ２００２．６－２００５．６． ０ 周彦溪 男 监事会主席 ５３ ２００２．６－２００５．６． ０ 郭长喜 男 监事 ５０ ２００２．６－２００５．６． ０ 白西龙 男 监事 ３９ ２００２．６－２００５．６． ０ 汪宗龙 男 监事 ５０ ２００２．６－２００５．６． ０ 陈占飞 男 监事 ３８ ２００２．６－２００５．６． ０ 岳永学 男 副总经理 ３８ ２００２．６－２００５．６． ０ 李军望 男 副总经理 ３８ ２００２．６－２００５．６． ０ 毛玉田 男 财务总监 ４４ ２００２．６－２００５．６． ０ 金宝长 男 董事会秘书 ５４ ２００２．６－２００５．６． ０ 注：（１）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日召开第一届董事会第十八次会议，同意董事长 杨宝立先生辞去董事长职务，同意李明鑫先生辞去总经理职务，选举李明鑫先生 为公司董事长；经董事长李明鑫先生提名，聘任周锋先生为公司总经理。 （２）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开 ２００１ 年度股东大会进行董事会、监事会 的换届选举，李明鑫先生、周锋先生、顾丕骥先生、孙学成先生、刘新友先生、 魏广元先生、南士正先生、梁定邦先生、何雁明先生当选为公司第二届董事会董 事，其中，梁定邦先生、何雁明先生为公司独立董事。选举周彦溪先生与白西龙 先生、陈占飞先生、汪宗龙先生、郭长喜先生共同组成公司第二届监事会。 （３）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的第二届董事会第一次会议上选举李明鑫 先生为公司董事长，聘任周锋先生为公司总经理，聘任金宝长先生为公司董事会 秘书、聘任毛玉田先生为公司财务负责人，聘任李军望先生、岳永学先生为公司 副总经理。 （４）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的第二届监事会第一次会议上选举周彦溪先 生为监事会主席。与白西龙先生、陈占飞先生、汪宗龙先生、郭长喜先生共同组 成公司第二届监事会。 8 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 顾丕骥 陕西宝光集团有限公司 副总经理 孙学成 陕西宝光集团有限公司 工会主席 刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司 总经理 魏广元 宝鸡宝群动力有限责任公司 董事长兼总经理 南士正 宝鸡宝群动力有限责任公司 副总经理 周彦溪 陕西宝光集团有限公司 副总经理 陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司 财务负责人 白西龙 陕西宝光集团有限公司 财务处处长 二、年度报酬情况： 公司于 ２００３ 年 １ 月 ２１ 日召开了 ２００３ 年第一次临时股东大会审议并通过了 《公司高级管理人员 2002 年度薪酬与考核的议案》。 公司董事、监事报酬的考核目标为股东大会确定的工作计划，高级管理人 员报酬的考核目标为董事会批准的工作计划。董事、监事、高级管理人员本年度 报酬总额为 ８２．４ 万元，其中年度报酬额在 ８ 万元至 １０ 万元有 ２ 人；５ 万元至 ８ 万元有 ６ 人；５ 万元以下有 １０ 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２７．２３ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２３．１１ 万元， 独立董事年度津贴均为 ３．７５ 万元。独立董事参加公司董事会、股东大会所 发生的差旅费由公司承担。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 （１）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日召开第一届董事会第十八次会议，同意董事长 杨宝立先生辞去董事长职务，同意李明鑫先生辞去总经理职务，选举李明鑫先生 为公司董事长；经董事长李明鑫先生提名，聘任周锋先生为公司总经理。 （２）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开 ２００１ 年度股东大会进行董事会、监事会 的换届，选举李明鑫先生、周锋先生、顾丕骥先生、孙学成先生、刘新友先生、 魏广元先生、南士正先生、梁定邦先生、何雁明先生为公司第二届董事会董事， 其中，梁定邦先生、何雁明先生为公司独立董事。选举周彦溪先生与白西龙先生、 陈占飞先生、汪宗龙先生、郭长喜先生共同组成公司第二届监事会。 （３）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的第二届董事会第一次会议上选举李明鑫 先生为公司董事长，聘任周锋先生为公司总经理，聘任金宝长先生为公司董事会 秘书、聘任毛玉田先生为公司财务负责人，聘任李军望先生、岳永学先生为公司 副总经理。 （４）公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日召开的第二届监事会第一次会议上选举周彦溪 先生为监事会主席，与白西龙先生、陈占飞先生、汪宗龙先生、郭长喜先生共同 组成公司第二届监事会。 四、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有职工 １６０４ 名（含离退休人员），其中生 产人员 ９８３ 名；技术人员 ２６４ 名；管理人员 １９６ 名，具有大专及以上学历的 ４６８ 名。公司内退人员 １１１ 名，公司离退休人员 ５０ 名。 9 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第五部分 公司治理结构 一、公司治理结构完善状况 公司本着保护广大投资者权益的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》以及中国证监会和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的 要求，不断完善法人治理结构，规范运作，保护公司及股东的利益，健全现代企 业制度。公司已制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》 等一系列完善公司治理机构的规则、制度。２００２ 年公司初始上市，为适应上市 公司规范运作的要求，公司重新修订或制订了《公司章程》、《股东大会会议议事 规则》、《董事会议事规则》及《经理工作细则》以及部分内部控制制度，为公司 持续发展奠定良好基础。 公司已经依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，聘任了两名独立董事。 ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日公司召开第二届董事会第三次会议，董事会已设立了战略 委员会和薪酬与考核委员会。董事会将继续完善其他专门委员会的建设，进一步 完善公司的法人治理结构。 二、独立董事履行职责情况 公司自 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日聘任了两名独立董事以来，独立董事能够作到尽职 尽责，积极出席报告期内的董事会和股东大会，认真负责及参与董事会专门委员 会的工作，执行《公司章程》、履行独立董事的权利和义务，审议并批准公司重大 关联交易，并发表独立意见，为公司重大决策提供专业及建设性建议，积极维护 公司股东尤其是中小股东的合法权益。 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况。 本公司与控股股东－－－－陕西宝光集团有限公司之间已实现业务独立、人员分 开、资产完整、机构独立、财务独立。 具体情况如下： １、 业务方面，公司拥有独立、完整的物资采购和产品销售部门，自主经营， 业务完全独立。 ２、 人员方面，公司拥有经营运行所需的生产、销售、技术、管理等各类人 员，并建立了独立、完整的劳动人事管理部门及相应的规章制度。公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取薪酬和 兼职；不存在控股股东干预公司董事会和股东大会已经作出了人事任免决定的情 况。 ３、资产方面，公司与集团公司产权关系明确（不含水、电、汽供应），公司 拥有经营主营业务所需的独立生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购、销售 系统，工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司持有，不存在控股股东违规 占用股份公司的资金资产及其他资源的情况。 ４、机构方面，公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规 10 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 设立股东大会、董事会、监事会和经营管理部门，内部机构与控股股东相互独立， 不存在上下级关系及控股股东越权干预公司经营的情形。 ５、财务方面，本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统 和财务管理制度，同时在银行独立开户，自成立之日起依法独立纳税，能够独立 作出财务决策。 四、公司对高管人员的考评和激励机制。 公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。董事会制定的 各项年度生产经营指标经股东大会批准后作为考核目标。 公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开了第二届董事会第五次会议，会议审议并通 过了《关于公司高级管理人员 ２００２ 年度薪酬与考核的议案》，该议案充分体现了 对公司高级管理人员的考评和激励机制，目前该项议案也通过了股东大会的批 准。 11 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第六部分 股东大会情况简介 ２００２ 年度公司共召开一次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会 一、股东大会的通知、召集情况 该次股东大会由董事会召集，并按通知时间如期召开。 二、股东大会决议的主要内容：‘ 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 28 日召开，出席会议的股东及股东代 表人共 3 名，代表公司股份 9300 万股，占公司股份总数的 58.86%，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。本次股东大会召集、召开符合法律、法规及《公司 章程》规定，出席人员的资格合法、有效，表决程序规范、合法、有效。会议审 议了列入会议议程的有关报告和议案，经投票表决，形成以下决议，并于 2002 年 6 月 30 日在《中国证券报》和《上海证券报》发布公告： 1、批准《董事会 2001 年度工作报告》。 2、批准《监事会 2001 年度工作报告》。 3、批准《公司 2001 年度财务决算报告》。 4、批准《公司 2001 年度利润分配预案》。 5、批准《公司章程（修正案）》。 6、通过《公司股东大会议事规则》。 7、通过《聘请会计师事务所的议案》。决定聘请上海东华会计师事务所为公 司提供相关服务，聘期一年。 8、通过《陕西宝光集团有限公司关于第二届董事会董事候选人和监事会股 东监事候选人的提案》。 （1）选举李明鑫、周 锋、顾丕骥、孙学成、刘新友、魏广元、南士正、 何雁明、梁定邦先生为公司第二届董事会董事，其中何雁明、梁定邦为公司独立 董事。 （2）选举周彦溪、白西龙、陈占飞为公司第二届监事会股东监事，并与职 工监事郭长喜、汪宗龙共同组成公司第二届监事会。 12 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第七部分 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一） 主营业务范围及其经营情况 公司主营业务范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、材 料、高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务，机械加工。 公司积极以市场为先导，依托完善的用户服务系统、先进的生产技术和完善 的质量体系保证，使公司在电真空器件市场中占有优势份额，目前公司是国内最 大的电真空器件生产厂家，同时，公司还积极开发国际市场，努力扩大产品销售 量。 ２００２ 年整个市场呈现两大特点：一是市场启动较晚，从下半年开始销量逐 步回升，二是市场竞争十分激烈，产品的市场价格下降，公司及时调整了销售政 策，采取灵活多样的营销方式和价格跟进策略，扩大了销售量。同时，加大对应 收账款的回收力度，收到较好的效果。 ２００２ 年度公司的生产任务饱满，公司根据市场情况及时合理的安排生产计 划，生产车间加强生产计划管理，优化物流线路，保证正常的生产秩序，确保产 品产量迈上一个新台阶。 公司致力于电真空器件和整机的生产和销售，占主营业务收入的比例为 ９８．９％，分行业主营业务如下： （单位：元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电真空行业 ２４７，７９３，９２８．９９ １５９，５８８，４５６．２２ 86,969,813.73 其他 ２，７２７，３９３．７０ ２，２５９，４２５．８０ ４４９，４２５．０９ 分产品主营业务构成如下： （单位：元） 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 电真空器件 １６０，３４４，５２７．４３ ９４，５１７，０９１．２０ ６４，７３７，０３６．６４ 开关设备 ８７，４４９，４０１．５６ ６４，６２９，９２０．６９ ２２，２２４，７９６．３３ 其他 ２，７２７，３９３．７０ ２，２５９，４２５．８０ ４４９，４２５．０９ 小 计 ２５０，５２１，３２２．６９ １６１，４０６，４３７．６９ ８７，４１１，２５８．０６ 内部各分部间相互 ＋４４１，４４４．３３ ＋４４１，４４４．３３ 抵消± 合 计 ２５０，５２１，３２２．６９ １６１，８４７，８８２．０２ ８６，９６９，８１３．７３ 占主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的主要产品的销售收入、产品 销售成本、毛利率如下表 主要产品 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（％） １、一次封排的 ３３７１ ２４９０ ２６．１３ 陶瓷真空灭弧室 ２、真空开关设备 ５２４０ ３９５２ ２４．５８ 13 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （二） 主要控股或参股公司的经营情况及业绩 本公司无控股、参股公司。 （三） 主要供应商、客户情况 本年度公司向前五名供应商支付的采购金额合计为 ６３５７ 万元，占年度采购 总额的 ３０．１３％，公司向前五名客户销售产品金额合计为 ３８９７ 万元，占年度销售 总额的 １５．５６％。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 出现的问题： 一． 公司产品种类太多，缺乏主打精品 二． 质量稳定工作有待于进一步加强 三． 由于行业特点及产品特点，公司的应收账款余额较大。 四． 企业文化建设有待提高 解决方案： 公司对上述问题和困难有针对性地提出了以下解决方案： 一、准确把握并满足顾客需求，加强与大专院校和科研院所的合作，努力开发 新品和精品，集中精力，做精主流产品使其成为市场上的优势产品，提高公司产品 的市场竞争优势，打造宝光主流产品。 二、在日常质量管理中，继续加强基础管理工作，关注过程，审视方法， 全面推行巩固 ＰＤＣＡ 循环工作方法和“５Ｓ”现场管理，全面提高系统质量水平， 用高质量的产品和工作打造宝光品牌，增强企业的竞争实力。 三、建立健全合理的价格体系和信息反馈体系，加强对销售队伍的培训， 优化对销售人员的激励考核制度。认真分析市场，重新了解竞争对手，建立长期 有力的、完整的市场营销网络，拓宽销售渠道，搞活销售模式，在注重营销数量 的同时，更要注重营销质量，力争销售工作开创出一个新局面。 四、加大应收帐款的回收力度，特别是加大对长账龄应收账款的回收力度， 尽可能避免呆、坏帐的产生，力争逐年降低应收帐款的数额。 五、从基础的管理做起。通过基础管理的加强，在员工间树立—种文化， 使员工在做每—件事时都力争做到最好，并以自己的工作成果为荣。要 大力推进 过程控制管理，要求广大员工在工作中，做好每一个过程、每一个步骤的工作， 最后得到正确的结果。在处理任何问题时，都要按照 ＰＤＣＡ 的方法去工作，要让 这种工作方法成为每位员工的习惯，全面提高企业文化建设。 二、报告期内公司投资情况： １、募集资金投向调整情况： 14 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （１）２００２ 年 １２ 月 １８ 日公司召开了第二届董事会第六次会议（临时），会议 审议并通过了《关于调整募集资金投向的议案》，并于 １２ 月 ２０ 日公告（公告 编号：临 ２００２－０２１ 号），公告写明： 鉴于公司首次公开发行股票，募集资金额少于原计划数额，董事会拟对募集 资金投资项目作以下调整： 公司首次公开发行股票预计募集资金３０，５９０万元，计划投入以下六个项目： 项 目 金额（万元） １、扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目 １０，６１１ ２、真空负荷开关管技术改造项目 ３，７２２ ３、陶瓷金属化生产线技术改造项目 １，２００ ４、智能化高压环网柜生产线技术改造项目 ４，０３９ ５、提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目 ６，３４６ ６、技术开发中心项目 ４，１６０ 总 计 ３０，０７８ 由于资本市场发生变化，公司首次发行股票实际募集资金 １３，１１２．４２ 万元 （已扣除发行费用），仅占原计划募集资金的 ４２．８％，募集资金严重不足，不能 满足原计划六个项目的需求。 因此，根据产品市场拟对募集资金使用计划做如下调整。 项目一：扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目 该项目原计划用募集资金投资 １０，６１１ 万元，其中 ６，０９０ 万元用于归还实施 该项目所形成的贷款，其余 ４，５２１ 万元用于补充该项目后期所需流动资金。 调整后该项目使用募集资金 ７，３３２ 万元，其中 ６，０９０ 万元用于归还项目银行 贷款，１，２４２ 万元用于补充项目流动资金。该项目流动资金不足部分通过公司自 有资金或银行流动资金贷款解决。 项目二：真空负荷开关管技术改造项目 该项目原计划总投资 ３，７２２ 万元，其中固定资产投资 ２，９７２ 万元，配套流动 资金 ７５０ 万元。 调整后该项目固定资产调减为 １，５８０ 万元。该项目原计划进口设备使用 １９９ 15 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 万美元，根据资金情况及国产设备的技术进步状况，调整为 ２０ 万美元，该项目 所需流动资金另由公司自筹解决。 项目三：陶瓷金属化生产线技术改造项目 该项目原计划总投资 ３，９００ 万元，其中固定资产投资 ３，５８２ 万元，铺底流动 资金 ３１８ 万元。该项目已获国债专项资金及贷款 ２，３５０ 万元，公司将通过充分运 用和发挥国债资金能力，保证该项目的达产和实施，铺底流动资金通过银行贷款 解决。该项目不再使用募集资金。 项目四：智能化高压环网柜生产线技术改造项目 该项目原计划总投资 ４，０３９ 万元，其中固定资产投资 ２，９８９ 万元，流动资金 为 １，０５０ 万元。 由于资金不足，该项目予以撤销。 项目五：提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目 该项目原计划总投资 ６，３４６ 万元，其中固定资产投资 ２，９８６ 万元，铺底流动 资金 ３，３６０ 万元。 调整后该项目固定资产投资调减为 １，１００ 万元。原计划进口设备使用 ２８２ 万美元，根据国内设备的技术进步状况及项目资金状况，调整为 ３１ 万美元，该 项目所需流动资金另由公司自筹解决。 项目六：技术开发中心项目 该项目原计划总投资 ４，１６０ 万元，其中固定资产投资 ２，９８０ 万元，计算机网 络投资 １８０ 万元，项目流动资金 １，１８０ 万元。 调整后该项目总投资为 ３，１００ 万元，其中 ２，６００ 万元用于投资固定资产及计 算机网络等，其余 ５００ 万元用于软件投资。 附表： 调整募集资金使用计划对照表 原计划投 调整后投 项 目 资金额（万元） 资金额（万元） １、扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目 １０，６１１ ７，３３２ ２、真空负荷开关管技术改造项目 ３，７２２ １，５８０ ３、陶瓷金属化生产线技术改造项目 １，２００ ０ ４、智能化高压环网柜生产线技术改造项目 ４，０３９ ０ ５、提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目 ６，３４６ １，１００ ６、技术开发中心项目 ４，１６０ ３，１００ 总 计 ３０，０７８ １３，１１２ 16 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （２）２００３ 年元月 ２１ 日，公司召开了 ２００３ 年度第一次临时股东大会，会议审议 并通过了由董事会提交的上述《关于调整募集资金投向的议案》，并于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日公告（公告编号：２００３－００１ 号） ２、 募集资金运用及结果 项目一、扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目 报告期内该项目已使用募集资金 ４０００ 万元用于归还项目银行贷款，完成该 项目总投资的 ５４．５％，目前该项目生产线设备运转正常、产品质量稳定。 项目二、真空负荷开关管技术改造项目： 报告期内该项目已使用募集资金 ３２３．８４ 万元，完成该项目总投资的 ２０．５％， 主要用于购建固定资产，新增（改造）设备仪器 56 台（套） ，并完成了总装生产 线和零件生产线的改造。 项目三、提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目： 报告期内该项目已使用募集资金 ９２．３４ 万元，完成该项目总投资的 ８．４％， 主要用于购建固定资产，新增（改造）设备、仪器 34 台套，并完成了整机库房 建设。 项目四、技术开发中心项目： 报告期内该项目已使用募集资金 １２５７．２ 万元，完成该项目总投资的 ４０．５％， 主要用于购建固定资产和无形资产（包括开发中心的计算机网络建设费用等）， 科技大楼以及计算机网络已全部启用。 ３、目前公司尚未使用的募集资金均存在银行， 4、非募集资金投资完成情况 公司陶瓷金属化生产线技术改造项目属国债技改项目，该项目已获国债专项 资金及贷款 ２，３５０ 万元，该项目现已投入资金 １０８１．７４ 万元，报告期内投入资金 ３８３．０８ 万元，收益在报告期内尚不能体现。 三、报告期内公司财务状况及经营成果分析 单位：元 名 称 ２００２年度 ２００１年度 增减数 增减幅度 总资产 488,399,563.75 512,396,155.15 －２３９９６５９１．４０ －４．６８％ 长期负债 42,397,270.00 58,301,095.00 －１５９０３８２５．００ －２７．２８％ 股东权益 267,146,160.73 248,186,721.99 １８９５９４３８．７４ ７．６４％ 主营业务利润 86,969,813.73 90,206,472.59 －３２３６６５８．８６ －３．５９％ 净利润 13,902,693.26 12,379,964.14 １５２２７２９．１２ １２．３０％ 现金及现金等价 -52,961,400.20 １５８，１０１，０７６．８１ －２１１０６２４７７．０１ －１３３．５０％ 物净增加额 17 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 增减变动说明： １、总资产减少主要原因：主要是归还了一部分银行贷款以及募股资金按计划逐 步投入使用。 １、 长期负债减少主要原因：归还部分长期借款。 ２、 股东权益增长主要原因：未分配利润增长。 ３、 主营业务利润减少主要原因：市场竞争激烈，产品价格有所调整所致。 ４、 净利润增长主要原因：费用减少收入增加。 ５、 现金及现金等价物净增加额减少原因：由于募集资金于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日 到位，２００２ 年募集资金开始使用。 四、宏观政策、法规的变化对公司财务状况及经营成果的影响 “十五”计划期间，国家继续坚持扩大内需的方针，推进经济产业结构的战 略调整，深化经济体制改革，国家电力工业将投资约 ７０００ 亿元重点进行结构调 整和电网建设，投资 １０００ 亿元发展城乡电网，投资 ３５００ 亿元进行铁路建设，并 进一步实现铁路电气化，在西部大开发中实施 “西气东输”、“西电东送”等能 源发展工程。所有这些，都为开关行业，尤其是真空开关行业的发展带来了良好 的机遇。 但是，中国加入 ＷＴＯ 后，同行业强大的境外跨国公司也将进入中国市场， 逐渐成为我们强有力的竞争对手。另一方面，国家电力公司拆分重组为五大发电 集团公司和两大电网公司，标志着我国产业改革与重组迈出了实质性的步伐，电 力行业将进入竞争激烈的战国时代。伴随新竞争者的涌入，同行业厂家会加大产 品价格的调整幅度，我们将面临严峻的挑战和考验。 根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的 通知精神，对未使用固定资产补提折旧 107,036.27 元，上述会计政策变更已采用 追溯调整法，调整了 2002 年初留存收益和相关项目的年初数，2001 年度会计报 表已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，会计报表项目影响如下： 项 目 2002 年 2001 年 补提未使用固定资产折旧 107,036.27 107,036.27 调减净利润 107,036.27 107,036.27 调减盈余公积 16,055.44 16,055.44 调减未分配利润 181,961.66 90,980.83 五、公司下年度经营计划 ２００３ 年，公司将继续立足市场，准确把握并满足顾客需求，不断加大新产品 开发力度，通过优化设计和工艺，实现利润最大化，淘汰缺乏竞争力的产品，集 中精力做精主流产品，提高公司产品的市场竞争优势。 18 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 公司将从企业自身做起，从质量、财务、人力资源、生产运作、技术、企业 文化等方面入手，进一步强化基础管理，提升企业的竞争力， 与时俱进，不断深化企业改革，充分利用公司品牌和资本优势，谋求快速发 展。 六、董事会日常工作情况 （一） 董事会召开会议情况及决议内容： 按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定，根据公司 经营工作的需要，履行了董事会职责，2001 年度共召开了十一次会议。 －－－－２００２ 年 ２ 月 ２０ 日第一届董事会第十四次会议审议通过了 《关于公司组织机构进行调整的报告》。 －－－－－２００２ 年 ４ 月 １２ 日第一届董事会第十五次会议审议通过了 １、《二零零一年度董事会工作报告》 ２、《二零零一年度总经理工作报告》 ３、《二零零一年度财务决算报告》 ４、《二零零一年度利润分配方案》 ５、《二零零二年度财务预算报告》 ６、《二零零二年度利润分配政策》 ７、《关于聘请会计师事务所的议案》 ８、《二零零一年度报告及摘要》 ９、《募集资金投资计划》 １０、关于修改《公司章程》的议案 １１、关于《股东大会议事规则》的议案 １２、关于《董事会议事规则》的议案 １３、关于《经理工作细则》的议案 １４、关于《募集资金管理办法》的议案 １５、关于《信息披露管理办法》的议案 １６、关于续签关联交易协议的议案 １７、关于召开二零零一年度股东大会的议案 １８、关于限期整改的议案 －－－－－２００２ 年 ４ 月 ２２ 日第一届董事会第十六次会议，通过了 《２００２ 年第一季度报告》 －－－－－２００２ 年 ５ 月 ２６ 日第一届董事会第十七次会议，通过了 批准关于向银行申请短期借款的议案； 关于召开二零零一年度股东大会的议案。 －－－－－２００２ 年 ６ 月 ７ 日第一届董事会第十八次会议，通过了 １、同意将陕西宝光集团有限公司《关于推荐公司第二届董事会候选人、监 事会股东监事候选人的提案》列入二零零一年度股东大会会议议程； ２、关于变更公司董事长的议案； ３、关于任免公司高级管理人员的议案； －－－－－２００２ 年 ６ 月 ２８ 日第二届董事会第一次会议，通过了 1、 关于选举第二届董事会董事长的议案； 2、 关于聘任公司总经理，董事会秘书的议案； 19 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 3、 关于聘任公司副总经理、财务负责人的议案； 4、 《上市公司建立现代企业制度自查报告》； 5、 《关于办理银行承兑汇票》的议案； －－－－－２００２ 年 ７ 月 ２５ 日第二届董事会第二次会议，通过了 1、《2002 年半年度报告》 2、《动能供应合同》《运输服务协议》《综合服务合同》等关联交易协议； －－－－－２００２ 年 ８ 月 ２０ 日第二届董事会第三次会议，通过了 1、审议《战略委员会实施细则》和《薪酬与考核委员会实施细则》的议案； 2、审议《关于成立董事会战略委员会的议案》和《关于成立董事会薪酬与 考核委员会的议案》； －－－－－２００２ 年 ９ 月 ２ 日第二届董事会第四次会议，通过了 陕西宝光真空电器股份有限公司《关于建立现代企业制度自查问题整改报 告》。 －－－－－２００２ 年 １０ 月 ２３ 日第二届董事会第五次会议，通过了 1、《2002 年度第三季度报告》； 2、《公司高级管理人员 2002 年度薪酬与考核的议案》 －－－－－２００２ 年 １２ 月 １８ 日第二届董事会第六次会议，通过了 1、 关于调整募集资金投向的议案； 2、关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定和 要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议 内容。 七、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度本公司共实现净利润 １３，９０２，６９３．２６ 元，按 １０％提取法定盈余公 积 １，３９０，２６９．３３ 元，按 ５％提取法定公益金 ６９５，１３４．６６ 元之后，本年度可供股 东分配的利润为 １１，８１７，２８９．２７ 元；加上 ２００１ 年下半年累计未分配利润 ４，２０３，３８８．９７ 元，可供股东分配的利润为 １６，０２０，６７８．２４ 元。平均每股可分配 的利润为 ０．１０１３９ 元。 鉴于本公司近几年正处于快速发展时期，为了扩大市场占有率需要大量的资 金投入，因此董事会提议 ２００２ 年度不向股东分配股利 20 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第八部分 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内监事会召开了五次会议： －－－－－2002 年 4 月 12 日在股份公司召开一届六次监事会，审议并通过了 1、《监事会工作报告（草案）》； 2、《整改措施落实情况及整改效果评价报告》； 3、《监事会议事规则》； 4、《二○○一年年度财务决算报告》； 5、《二○○一年年度报告及摘要》； 6、《运输服务协议》； 7、《综合服务协议》； 8、《动能供应合同》。 －－－－－2002 年 6 月 28 日在宝鸡宾馆召开二届一次监事会，选举出第二届监事会 主席。 －－－－－2002 年 7 月 25 日在股份公司召开二届二次监事会，审议并通过了 《半年度报告》。 －－－－－2002 年 9 月 2 日在股份公司召开二届三次监事会，审议并通过了 《陕西宝光真空电器股份有限公司关于建立现代企业制度自查问题整改报告》。 －－－－－2002 年 12 月 18 日在股份公司召开二届四次监事会，审议并通过了 《公司关于调整募集资金投向的议案》。 二、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情 况及公司的内部控制制度进行了监督，认为公司董事会和经理层 ２００２ 年度的工 作能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法 规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，董事会议事规则清晰， 公司决策程序合法，建立健全了公司内部控制制度，并能够在全公司范围内有效 实施，公司董事、经理履行职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 三、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为上 海东华会计师事务所为公司出具无保留意见的《２００２ 年度审计报告》客观、准 确、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 四、募集资金投入情况 监事会对公司募集资金的存放和使用进行了监督，认为公司募集资金存放 安全有效，公司于 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日召开了第二届监事会第四次会议，会议 审议并通过了《关于调整募集资金投向的议案》，与会监事一致认为此次董事 会对募集资金投向作出的调整是有必要的，公司董事会从实际出发调整募集资 金投向，符合投资者的利益，调整程序合法有效，对保证公司经营业务的稳定 发展是有益的。 21 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 五、公司收购、出售资产情况 报告期内公司没有重大收购及出售资产、吸收合并的事项发生。 六、公司关联交易情况 二零零二年四月十二至十三日召开了第一届董事会第十五次会议，会议同意 续签已于 2001 年 12 月 31 日到期的《运输服务协议》、《综合服务合同》《动能供 应合同》，期限为六个月，至 2002 年 6 月 30 日止。 公司于二零零二年七月二十五日召开了第二届董事会第二次会议通过决议， 决定重新签定《关联交易协议》，公司监事会认为此次续签的协议有利于进一步 规范公司与关联方的关联关系。 协议双方按照市场定价原则，修改了原有“动 能供应协议”中不完善的部分，修改后的交易价格基本上反映了交易双方的生产 成本与经营收益状况，表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，有助于 保证公司经营业务的稳步发展，也符合有利于公司股东与广大投资者权益的交易 原则。 七、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会 的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决 议。 22 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第九部分 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 二、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司没有发生重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司报告期内的关联交易： 购销商品、劳务发生的关联交易 １、关联方简介 （１）陕西宝光集团有限公司 陕西宝光集团有限公司是股份公司的主要发起人，其前身是陕西宝光电工总 厂（第四四○一厂，以下简称“总厂”）。总厂是 １９７０ 年经原第四机械工业部批 准，抽调北京、锦州、宜宾三家电子企业的部分人员在陕西省宝鸡县成立的军工 电子管厂，当时是国家生产大功率广播发射管、离子管、高频加热管等产品的骨 干企业。 宝光集团为国有独资公司，住所在陕西省宝鸡市西宝路 ５３ 号，法定代表人 是佟绍成先生，公司成立于 １９９７ 年 ９ 月 ２９ 日，注册资本壹亿壹仟万元人民币， 经营范围包括电真空器件高、中、低压设备，电子玻璃，石墨制品的制造、销售、 研制、开发。 目前，宝光集团持有本公司国有法人股 ６０００ 万股，占公司股本总数的 ３７．９７％， 为公司的控股股东。 （２）宝鸡宝群动力有限责任公司 宝鸡宝群动力有限责任公司于 1997 年 10 月 18 日在宝鸡县工商局注册成立， 成立时注册资本 3730 万元。 宝鸡宝群动力有限责任公司宝群动力住所在宝鸡县钓渭乡，法定代表人魏广 元，经营范围包括：生产销售工业气体及二次能源供应，安装、维修、调试动力 设备和专用设备，技术咨询服务，房地产开发，三产开发，商贸服务。宝群动力 主要产品包括水、电、气（氢、氧、氮和煤气），除向股份公司和宝光集团销售 外，还向其他企业销售工业气体（氢、氧、氮），产品均按宝鸡地区的市场价格 进行交易。 目前，宝鸡宝群动力有限责任公司持有本公司国有法人股 ２３００ 万股，占公 司股本总数的 １４．５６％，为公司的第二大股东。 ２、关联交易的主要内容： （１）接受劳务： ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝鸡宝群动力有限责任公司水、电、气价值为 ２１，０４０，１７３．５８ 元； ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团土地租赁费 １，２４９，９６８．００ 元； ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团库房、办公楼租赁费 ９６６，８４０．００ 元； ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团综合服务费 ２６０，０００．００ 元； ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团职工食堂、浴室补贴、幼儿入托、职工医 疗经费项目 ２，０５０，０００．００ 元； 23 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团职工教育经费 ８５，５５１．００ 元； ２００２ 年 １—１２ 月份支付宝光集团运输服务费 １，７３４，６５７．２７ 元。 （２）向关联公司出售本公司产品 关联公司名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ２，６５８，７７５．０２ ３，６７６，０６９．８０ 宝鸡真空开关厂第二分厂 １６７，２４０．００ １，３７０，６９５．００ 宝鸡真空开关厂第三分厂 １，５８０，９０７．２０ ３８０，３５５．００ 西安光辉真空电器厂 ２６０，２３５．００ １，２８２，９１４．００ 陕西宝光集团子校综合服务部 ８２，６２３．６０ ３９２，５５３．００ 合 计 ４，７４９，７８０．８２ ７，１０２，５８６．８０ 占本公司销售额的％ １．９０％ ２．９５％ （３）向关联公司销售本公司材料 关联公司名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 陕西宝光集团有限公司 ８０，８５７．７３ ／ 宝鸡宝群动力有限责任公司 ７５，１８８．２９ ／ 合 计 １５６，０４６．０２ ／ 占本公司材料销售额的% １１．１９％ ／ （４）自关联公司采购原材料等 关联公司名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 ／ ／ 宝鸡真空开关厂第二分厂 ４，２１２，３１７．００ ３，０５０，５９１．８６ 宝鸡真空开关厂第三分厂 ４，７１８，３４５．９５ ２，９６３，４０１．９０ 宝鸡宝光装饰工程工业公司 １，５２６，６６４．８６ １，３０９，３２７．０１ 西安光辉真空电器厂 ５６６，６２５．６６ ／ 陕西宝光集团子校综合服务部 ５６４，７５３．９８ ６４０，１５２．５１ 合 计 １１，５８８，７０７．４５ ７，９６３，４７３．２８ 占本公司物资采购金额％ ７．３２％ ５．７３％ （５）与关联公司共建固定资产 1999 年 6 月 8 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了《共建科技大楼协 议》，根据该协议，科技大楼（即技术开发中心项目）地上部分的 1、2、3、4、 6、7、11 层及地下室车库部分的产权归本公司所有，科技大楼建设期的一切事 24 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 务由陕西宝光集团有限公司负责管理。科技大楼建设期的资金暂由陕西宝光集团 有限公司垫付，工程竣工决算后，根据实际的工程成本划分出公司与陕西宝光集 团有限公司各自承担的费用，公司在划分完一月内将应承担的费用划拨给陕西宝 光集团有限公司，逾期按银行同期贷款利率计息。 ３、上述关联交易事项定价政策 ａ、 原材料销售价格包括实际采购成本和相关管理费用； ｂ、 半成品销售价格包括直接材料成本和实际生产费用； ｃ、 劳务、动力交易价格是以市场定价为原则，双方协定价格结算； ｄ、 产成品销售价格与市场价格一致，不高于或不低于向其他第三方提供同 类产品的销售价格； ｅ、 国家政策性调价、垄断性行业调价的，按其调整价格执行。 四、重大合同及其履行情况 １、 本公司报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项； ２、 重大担保事项： １、２０００ 年 １ 月 １０ 日本公司与宝鸡啤酒股份有限公司签订了为期两年的互保 协议；２０００ 年 １１ 月 ８ 日，本公司与宝鸡啤酒股份有限公司为确保双方已签定的 贷款互保协议能够顺利进行，避免其中一方在不履行或不能完全履行其应承担的 还款责任时，而给另一方造成损失，签定了财产价值为 ５７００ 万元的反担保协议， 愿以各自有权处分的财产进行反担保，做为清偿债务时的财产保证。上述用于反 担保的财产，经中介机构评估后，已在工商管理部门及房产管理部门进行了登记。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，５７００ 万元的反担保协议中本公司实际担保额为 ４７００ 万元。 ２、２００１ 年 ９ 月本公司与陕西秦川机械发展股份有限公司以双方互保的方式 为陕西秦川机械发展股份有限公司提供了金额为人民币 ２０００ 万元的流动资金贷 款担保。２００２ 年 ９ 月 ２８ 日陕西秦川机械发展股份有限公司已全部归还了该项担 保贷款。 ３、 其他重大合同： 根据本公司与上海浦东发展银行西安分行于 2002 年 12 月 30 日签订的《应 收账款保理协议》，本公司将净值为 9,759,008.21 元的应收账款债权以及该应收 账款上所附的所有权利和利益转让给上海浦东发展银行西安分行，在应收账款到 期日 2003 年 6 月 29 日若应收账款债务方未直接向该分行支付应收账款，本公司 将回购本保理协议项下的未获偿付的应收账款及利息和相关费用。 五、公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况及支付会计师事务所报酬的情况 25 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 １、 公司改制后一直聘请上海东华会计师事务所有限公司五联分所（原陕西 五联有限责任会计师事务所）为公司上市事宜进行财务审计。该所已经连续五年 为公司提供审计服务，２００２ 年公司继续聘请上海东华会计师事务所有限公司陕 西五联分所为公司提供财务审计服务。 ２、 ２００２ 年度应支付该所的财务审计费用为 １５ 万元。 ３、 除应支付该所的审计报酬外，公司不再负担该所其他费用。该所为进行 审计而支付的其他费用（包括往返公司等地的差旅费）均由该所自行负担。支付 该酬的审批程序，首先是将报酬支付方案报公司董事会，经公司董事会同意后， 由公司财务总监签署执行。 七、公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情况： ２００２ 年 ４ 月 ９ 日公司接到中国证监会西安证管办下发的《限期整改通知书》 （以下简称“《通知》”），公司董事会对通知书中指出的问题高度重视，专门召开 会议研究并积极整改，祥见 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日公司董事会在《中国证券报》和《上 海证券报》发布的《陕西宝光真空电器股份有限公司董事会关于整改工作的公 告》。 2002 年 5 月 14 日，中国证监会稽查局进驻本公司，就 2001 年度利润总额 未实现盈利预测一事进行稽查。公司于 2002 年 5 月 15 日在《中国证券报》和《上 海证券报》发布了《关于中国证券监督管理委员会稽查局进驻本公司进行稽查的 公告》。 ２００３ 年 １ 月 ９ 日，中国证监会西安证管办向公司下达《责令整改通知书》（西 证监办函字［２００３］１ 号）。通知中写明：“２００２ 年 ５ 月期间，中国证券监督管理委 员会就公司 ２００１ 年度利润总额未实现盈利预测一事进行了稽查，查明公司未将 上市前发生的样品样机损失 １５１．９０ 万元从当期利润中剔除行为不符合会计处理 的谨慎性原则，责令公司进行整改”。在接到《责令整改通知书》后，公司董事 会召开专门会议，要求加强产品生产试制过程中的财务控制，修订和完善了《存 货管理办法》、《资产清查管理办法》等制度，落实责任，强化了监督机制。二零 零二年末，公司下发《关于进行年终资产清查的通知》，并召开部门领导和会计 人员会议，专门布置年末全面资产清查工作。各职能部门、财务人员严格按照《资 产清查管理办法》中规定的管理职责及分工、清查方法及要求，对本部门管理的 设备、物资、在制品、半成品及账务进行实地盘点和核对，并请会计师事务所派 人现场监盘，清查结果真实、完整。公司董事会和高级管理人员通过对本次事件 反省，进一步认识到加强内部治理机制和控制制度的重要性。董事会成员及高级 管理人员表示在今后工作中将始终秉持谨慎、勤勉的精神履行职责。 祥见公司 于 ２００３ 年 １ 月 １７ 日在《中国证券报》和《上海证券报》发布的《陕西宝光真空 电器股份有限公司关于公司整改情况的公告》（公告编号：临 ２００３－０１ 号） 26 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 第十部分 财务报告 一、审计报告 陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度 利润表及利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海东华会计师事务所有限公司 注册会计师： 丰学义 注册会计师： 赵 红 27 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 资 产 行次 注释号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 1 四（一） 126,005,477.19 178,966,877.39 短期投资 2 应收票据 3 四（二） 20,995,911.30 9,320,296.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 四（三） 114,911,031.10 113,168,133.17 其他应收款 7 四（四） 3,624,367.03 5,274,287.26 预付帐款 8 四（五） 3,408,291.33 2,597,580.48 应收补贴款 9 四（六） 15,391.22 113,761.25 存货 10 四（七） 82,081,518.75 80,426,790.65 待摊费用 11 四（八） 263,499.78 428,215.63 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 351,305,487.70 390,295,941.83 长期投资： 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 四（九） 203,093,972.36 180,752,690.66 减：累计折旧 40 四（九） 69,452,937.95 62,482,282.85 固定资产净值 41 四（九） 133,641,034.41 118,270,407.81 减：固定资产减值准备 42 4,462,688.03 4,243,593.68 固定资产净额 43 129,178,346.38 114,026,814.13 工程物资 44 在建工程 45 四（十） 4,401,001.93 7,302,266.00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 133,579,348.31 121,329,080.13 无形资产及其他资产： 无形资产 51 四（十一） 524,838.71 89,865.00 长期待摊费用 52 四（十二） 2,989,889.03 681,268.19 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 3,514,727.74 771,133.19 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 488,399,563.75 512,396,155.15 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 28 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 行次 注释号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 68 四（十三） 84,000,000.00 140,620,000.00 应付票据 69 四（十四） 35,709,840.00 7,000,000.00 应付帐款 70 四（十五） 38,400,435.35 36,181,407.10 预收帐款 71 四（十六） 8,126,566.44 8,435,905.03 应付工资 72 应付福利费 73 1,170,168.85 1,697,862.56 应付股利 74 四（十七） 366,274.73 1,172,079.15 应交税金 75 四（十八） 1,614,081.89 1,749,564.57 其他应交款 80 四（十九） 30,864.37 21,004.09 其他应付款 81 四（二十） 8,286,492.47 7,820,515.66 预提费用 82 四（二十一） 1,151,408.92 1,210,000.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 95 流动负债合计 100 178,856,133.02 205,908,338.16 长期负债： 长期借款 101 四（二十二） 37,000,000.00 51,880,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 四（二十三） 5,397,270.00 6,421,095.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 42,397,270.00 58,301,095.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 221,253,403.02 264,209,433.16 股东权益： 股本 115 四（二十四） 158,000,000.00 158,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 158,000,000.00 158,000,000.00 资本公积 118 四（二十五） 86,070,883.41 81,014,137.93 盈余公积 119 四（二十六） 7,054,599.08 4,969,195.09 其中：法定公益金 120 四（二十六） 2,351,532.02 1,656,397.36 未分配利润 121 四（二十七） 16,020,678.24 4,203,388.97 股东权益合计 122 267,146,160.73 248,186,721.99 负债及股东权益总计 135 488,399,563.75 512,396,155.15 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 29 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 利 润 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 1 四（二十八） 250,521,322.69 240,354,905.67 减：主营业务成本 4 四（二十八） 161,847,882.02 148,971,941.32 主营业务税金及附加 5 四（二十九） 1,703,626.94 1,176,491.76 二、主营业务利润（亏损以＇－＇号填列） 10 86,969,813.73 90,206,472.59 加：其他业务利润（亏损以＇－＇填列） 11 四（三十） 3,545,171.20 2,986,097.61 减： 营业费用 14 25,649,187.73 22,900,321.57 管理费用 15 40,090,104.05 43,025,639.11 财务费用 16 四（三十一） 7,828,920.82 11,611,313.56 三、营业利润（亏损以＇－＇号填列） 18 16,946,772.33 15,655,295.96 加：投资收益（亏损以＇－＇填列） 19 - 补贴收入 22 四（三十二） 373,414.94 98,500.00 营业外收入 23 四（三十三） 93,523.76 45,076.32 减：营业外支出 25 四（三十四） 739,078.13 280,072.16 四、利润总额（亏损总额以＇－＇填列） 27 16,674,632.90 15,518,800.12 减：所得税 28 四（三十五） 2,771,939.64 3,138,835.98 五、净利润（净亏损以＇－＇填列） 30 13,902,693.26 12,379,964.14 补充资料： 项 目 2002年度 2001年度 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 (107,036.27) (145,677.30) ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 30 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2002年度 2001年度 一、净利润 1 13,902,693.26 12,379,964.14 加：年初未分配利润 2 (3,682,402.47) 4,203,388.97 其他转入 4 - 二、可供分配的利润 8 18,106,082.23 8,697,561.67 减：提取法定盈余公积 9 1,390,269.33 1,237,996.41 提取法定公益金 10 695,134.66 618,998.21 提取职工奖励及福利基金 11 - 提取储备基金 12 - 提取企业发展基金 13 - 利润归还投资 14 - 三、可供投资者分配的利润 16 16,020,678.24 6,840,567.05 减：应付优先股股利 17 - 提取任意盈余公积 18 - 应付普通股股利 19 2,637,178.08 - 转作股本的普通股股利 20 - 四、未分配利润 25 16,020,678.24 4,203,388.97 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 31 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 207,529,306.59 收到的税费返还 3 140,302.49 收到的其他与经营活动有关现金 8 1,114,041.20 现金流入小计 9 208,783,650.28 购买商品、接受劳务支付的现金 10 85,006,443.12 支付给职工以及为职工支付的现金 12 36,671,813.28 支付的各项税费 13 24,225,582.22 支付的其他与经营活动有关现金 18 四（三十六） 27,376,408.70 现金流出小计 20 173,280,247.32 经营活动产生的现金流量净额 21 35,503,402.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25 240,636.13 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 240,636.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 13,649,409.97 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出 小计 36 13,649,409.97 投资活动产生的现金流量净额 37 (13,408,773.84) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 84,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 四（三十七） 9,173,072.23 现金流入小计 44 93,173,072.23 偿还债务所支付的现金 45 155,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 10,350,791.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 四（三十八） 2,378,310.50 现金流出小计 53 168,229,101.55 筹资活动产生的现金流量净额 54 (75,056,029.32) 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 (52,961,400.20) 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 32 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 ２００２年度 编制单位:陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释号 金额 补 充 资 料 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 13,902,693.26 加：计提的资产减值准备 58 4,526,931.05 固定资产折旧 59 9,006,006.05 无形资产摊销 60 90,030.29 长期待摊费用摊销 61 456,379.16 待摊费用的减少（减：增加） 64 164,715.85 预提费用的增加（减：减少） 65 (58,591.08) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 33,503.11 固定资产报废损失 67 财务费用 68 8,521,161.63 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 (1,769,155.52) 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 (16,295,216.19) 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 16,924,945.35 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 35,503,402.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 79 126,005,477.19 减：现金的期初余额 80 178,966,877.39 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 (52,961,400.20) 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 33 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 18,018,146.39 3,924,965.29 110,682.92 21,832,428.76 其中：应收账款 17,792,811.51 3,924,965.29 49,730.00 21,668,046.80 其他应收款 225,334.88 60,952.92 164,381.96 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 84,113.57 139,061.72 24,634.30 198,540.99 其中：库存商品 84,113.57 24,634.30 59,479.27 原材料 139,061.72 139,061.72 开发成本 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,243,593.68 681,276.18 462,181.83 4,462,688.03 其中：房屋、建筑物 1,350,000.00 1,350,000.00 机器设备 2,893,593.68 681,276.18 462,181.83 3,112,688.03 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 34 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 应交增值税明细表 ２００２年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 金额 一、应交增值税： １．年初未抵扣数（用“－”号表示） 1 ２．销项税额 2 45,453,505.63 出口退税 3 进项税额转出 4 63,722.06 转出多交增值税 5 6 7 ３．进项税额 8 27,075,528.54 已交税金 9 20,006,948.76 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 18,441,699.15 13 14 ４．年末未抵扣数（用“－”号表示） 15 二、未交增值税： １．年初未交数（多交数以“－”号填列） 16 4,532,297.75 ２．本年转入数（多交数以“－”号填列） 17 18,441,699.15 ３．本年已交数 18 20,006,948.76 ４．年末未交数（多交数以“－”号填列） 20 2,967,048.14 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 注：公司次月交纳上月增值税，故已交税金在未交增值税中核算。 35 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表 ２００２年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 158,000,000.00 108,000,000.00 本年增加数 2 50,000,000.00 - 其中:资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 50,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 158,000,000.00 158,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 81,014,137.93 本年增加数 17 9,173,072.23 88,035,794.81 其中:股本溢价 18 9,173,072.23 88,000,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 35,794.81 本年减少数 40 4,116,326.75 7,021,656.88 其中:转增股本 41 年末余额 45 86,070,883.41 81,014,137.93 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 3,312,797.73 2,074,801.32 本年增加额 47 1,390,269.33 1,237,996.41 其中:从净利润中提取数 48 1,390,269.33 1,237,996.41 其中:法定盈余公积 49 1,390,269.33 1,237,996.41 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 36 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 股东权益增减变动表（续） ２００２年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中:弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 4,703,067.06 3,312,797.73 其中:法定盈余公积 63 4,703,067.06 3,312,797.73 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 1,656,397.36 1,037,399.15 本年增加数 67 695,134.66 618,998.21 其中:从净利润中提取数 68 695,134.66 618,998.21 本年减少数 70 其中:集体福利支出 71 年末余额 75 2,351,532.02 1,656,397.36 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 4,203,388.97 (3,682,402.47) 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 13,902,693.26 12,379,964.14 本年利润分配 78 2,085,403.99 4,494,172.70 年末未分配利润（未弥补亏损以“—” 80 16,020,678.24 4,203,388.97 号填列） 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 37 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 利 润 表 附 表 ２００２年度 编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.56 33.49 0.5504 0.5504 营业利润 6.34 6.53 0.1073 0.1073 净利润 5.20 5.35 0.0880 0.0880 扣除非经常性损益后的净利润 5.34 5.49 0.0903 0.0903 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 编制人： 38 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 陕西宝光真空电器股份有限公司 会计报表附注 (金额单位：人民币元) 截止 2002 年 12 月 31 日 一、公司的基本情况 1、历史沿革： 陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经陕 西省人民政府陕改函〖1997〗260 号文件批准，以陕西宝光集团有限公司（原陕 西宝光电工总厂）作为主要发起人发起设立的股份有限公司。1997 年 12 月 31 日在陕西省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号:6100001005450。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]47 号文核准，并经上海证券交 易所同意，本公司首次发行人民币普通股 A 股股票 5000 万股，于 2001 年 12 月 24 日在网上发行。2002 年 1 月 16 日公司股票在上海证券交易所上市交易。股票 简称：宝光股份 股票代码：600379。 2、行业性质：工业 3、法定代表人：李明鑫 4、注册资本：壹亿伍仟捌佰万元 5、住 所：宝鸡市高新技术开发区英达路 5 号 6、经营范围：高、中、低压真空电力电器、无线电元器件、器材、材料、 高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务；机械加工；经营本企业 自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械 设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营的国家禁止进出口的商品除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度： 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度： 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 人民币 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制原则为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 39 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 5、现金等价物的确认标准： 以企业持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险很小的短期投资确认为现金等价物。 6、坏账损失的核算方法： （1）坏账确认标准：在有确凿证据表明应收账款不能收回或债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法 支付债务的，确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 （3）坏账准备按账龄分析法计提。根据债务单位的财务状况、现金流量等 情况，规定的提取比例为： 应收账款和其他应收款账龄 坏账准备提取比例 一年以内 4% 一至二年 8% 二至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 7、存货计价方法： (1)存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等； (2)外购存货取得时按实际成本计价，存货发出采用计划成本计价,按月结转 材料成本差异； (3)低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销； (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制； (5)期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 (6)期末根据单个存货的可变现净值低于账面成本的数额计提存货跌价准备， 预计的存货跌价损失计入当年损益类账项。 A．公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭 受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回 的部分，提取存货跌价准备。 B．已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌 价准备金额内转回。 C．对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备， 待中期期末或年度终了时再予以调整。 8、长期股权投资的核算方法： 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 40 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 A．以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手 续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20% 以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投 资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改 为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资 差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 （5）长期投资减值准备的计提方法：长期股权投资期末按个别投资项目成本 高于其可收回金额的差额计提。 9、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： A．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或 以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 C．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 41 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性 交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入 长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债 券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折 价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法 摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 10、固定资产计价和折旧政策： (1)固定资产标准： 使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、工具、器具等生产经营主要 设备；单位价值 2000 元以上，且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备 的物品并在使用过程中保持原有物质形态的资产。 （2）固定资产的计价方法： A.购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳 的有关税金等计价； B.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的 全部支出计价； C.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者入账； E.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上 由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建 过程中发生的变价收入计价； F.企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收 债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账 价值； G.以非货币性交易交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》 的相关规定进行处理。 H.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证 计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； I.盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额入账。 42 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 (3)固定资产折旧方法： 采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下： 项 目 折旧年限 残值率% 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 年 3 12.12%-2.425% 通用设备 13-18 年 3 7.46%-5.39% 运输设备 12 年 3 8.08% 动力设备 12 年 3 8.08% (4)期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法: 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金 额低于账面价值的差额计提。 期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产 账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定 资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、在建工程的核算方法： (1)在建工程的计价： 在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根 据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的 无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如 下： A．发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安 装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； B．自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的 增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各 项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； (2)工程建设专门借款利息的资本化： 为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 43 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生， 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金 额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 (3)在建工程结转为固定资产的时点: 在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 (4)期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金 额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计 提在建工程减值准备： A．长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济效益具有很大的不确定性； C．其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 12、无形资产计价和摊销方法： (1)无形资产计价： 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款 作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价 值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或 以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行 处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师等费用作为实际成本。 (2)无形资产摊销方法： 合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定的 受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不 超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有 规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。本公司无形资产系软件费，按 5 年以直 线法摊销。 (3)期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法: 期末无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 44 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产可收回 金额低于账面价值的差额计提。 在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提 无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年 度已确认的减值损失全部或部分转回。 13、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用主要是天然气初装费、玻璃窑炉大修理费、购买家俱等。天然 气初装费以直线法在 30 年内摊销，玻璃窑炉大修理费以直线法在 2 年内摊销， 家俱以直线法在 5 年内摊销。 14、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： A.资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 (2)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15、收入的确认原则： 当满足以下四个条件时确认为销售收入的实现： (1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实 施控制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业。 (4)相关的收入及成本能够可靠的计量。 16、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法进行所得税会计核算。 17、本年度会计政策变更的说明： 根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的 45 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 通知精神，对未使用固定资产补提折旧 107,036.27 元，上述会计政策变更已采用 追溯调整法，调整了 2002 年初留存收益和相关项目的年初数，2001 年度会计报 表已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，会计报表项目影响如下： 项 目 2002 年 2001 年 补提未使用固定资产折旧 107,036.27 107,036.27 调减净利润 107,036.27 107,036.27 调减盈余公积 16,055.44 16,055.44 调减未分配利润 181,961.66 90,980.83 三、税 项： 税 种 税 率 计税基数 增值税 17% 销售额 所得税 15% 应纳税所得额 城建税 5%、7% 应纳增值税额 教育费附加 3% 应纳增值税额 经陕西省地方税务局陕地税函[2002]284 号《陕西省地方税务局关于陕西宝 光真空电器股份有限公司申请减按 15%税率征收企业所得税的批复》确认，本 公司符合国家税务总局国税发[2002]47 号文件《关于落实西部大开发有关税收优 惠政策具体实施意见的通知》的规定，减按 15%税率征收企业所得税。 本公司经营场所分两部分：经营地在陕西省宝鸡县钓渭乡的部分，根据宝鸡 县地方税务局宝地税发[2002]40 号文件《宝鸡县地方税务局关于宝鸡县撤乡并镇 有关税收问题的通知》，从 2002 年 1 月 1 日起城建税由原按应纳增值税额的 1% 计缴，改为按应纳增值税额的 5%计缴；经营地在宝鸡市的部分，城建税按应纳 增值税额的 7%计缴。 四、会计报表项目注释： （一）货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现 金 1,586.79 16,013.90 银行存款 119,043,235.52 176,602,440.49 其他货币资金 6,960,654.88 2,348,423.00 合 计 126,005,477.19 178,966,877.39 注：期末数较期初数减少了 52,961,400.20 元，降幅 29.59%，主要原因是公 司归还了部分长、短期借款。 46 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （二）应收票据 种 类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 15,909,778.30 7,700,296.00 商业承兑汇票 5,086,133.00 1,620,000.00 合 计 20,995,911.30 9,320,296.00 注：1、无应收持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的票据。 2、期末数较期初数增加了 11,675,615.30 元，增幅为 125.27%，主要原因 是报告期公司的销售收入有所增加，同时用户开出的银行承兑汇票和商业承兑汇 票均有所增加。 （三）应收账款 1、账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 86,023,199.02 62.98 3,440,927.97 86,892,343.20 66.35 3,475,693.73 1—2 年 19,034,351.58 13.94 1,522,748.13 19,630,851.75 14.99 1,570,468.14 2—3 年 12,228,801.27 8.95 2,445,760.25 9,007,460.95 6.88 1,801,492.19 3 3—4 年 6,746,901.03 4.94 2,698,760.41 6,170,691.20 4.71 2,468,276.48 年 以 4—5 年 4,929,874.79 3.61 3,943,899.83 3,913,583.05 2.99 3,130,866.44 上 5 年以上 7,615,950.21 5.58 7,615,950.21 5,346,014.53 4.08 5,346,014.53 合 计 136,579,077.90 100.00 21,668,046.80 130,960,944.68 100.00 17,792,811.51 注：（1）无应收持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位款项。 （2）全额计提坏账，或计提坏账比例较大的（计提坏账比例在 40%及以 上）应收账款，全部是拖欠时间在三年以上的货款。 （3）本年度核销应收账款 49,730.00 元，是由于湖南郴州防暴电机厂、淄 博市博山电器开关厂被法院宣告破产，无法偿还债务。 2、欠款前五名情况如下： 所欠金额合计 欠款时间 占全部应收账款比例 19,075,245.84 2001—2002 13.97% 3、公司的主要产品是电真空器件和开关设备，应收账款金额较大，主要原 因如下： （1）真空开关管属元器件类产品，供整机厂配套使用。从公司近十年的情况 看，每年有部分货款没有及时收回，累积下来，数字滚存较大。 （2）高压真空开关是高压输变电过程中专用的电器设备，属投资类产品。 6-35KV 的真空开关柜是在户内使用。因此，真空开关柜的订货是同变电站的土 建工程建设周期衔接，一般来讲，整个工程建设周期要 1-2 年。所以，回款期较 长，增加了应收账款的余额。 47 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （3）目前，国家实施的两网（城市和农村电网）改造，原则上实行的是 181 的付款方法（即：供货合同签订后付定金 10%，产品交货试运行合格后再付 80%； 余 10%作质保金，待一年后，如运行正常再付清）。这样供电部门将资金压力转 嫁给了生产部门，整机厂又递延转嫁给器件厂，延长了付款期，使整机销售正常 的回款期为二年左右，增大公司的应收账款。 4、公司与上海浦东发展银行西安分行于 2002 年 12 月 30 日签订了《应收账 款保理协议》，详见本附注六第 3 项披露。 （四）其它应收款 1、账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 1 年以内 3,703,298.99 97.74 148,131.96 5,365,872.14 97.57 214,634.88 1—2 年 7,000.00 0.19 560.00 133,750.00 2.43 10,700.00 2—3 年 78,450.00 2.07 15,690.00 / / / 3 年以上 / / / / / / 合 计 3,788,748.99 100.00 164,381.96 5,499,622.14 100.00 225,334.88 注：（1）无应收持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的款项。 （2）期末数较期初数减少了 1,710,873.15 元，降幅 31.11 %，主要是本公 司人员占用的备用金降低。 2、欠款前五名的情况如下： 所欠金额合计 欠款时间 占全部其他应收款比例 3,515,909.21 2002 年 92.80% 3、欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因 销售处销售人员 2,424,772.90 2002 年 借销售费用及销售周转金 公司办 361,790.83 2002 年 暂借资料费、差旅费等 董秘办 262,164.08 2002 年 借办公费及周转金等 市场部 248,495.40 2002 年 借科研费、试验费、鉴定费 （五）预付货款 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 3,396,206.57 99.65 2,590,495.72 99.73 1—2 年 5,000.00 0.14 10.36 0.00 2—3 年 10.36 / 7,074.40 0.27 3 年以上 7,074.40 0.21 / / 合 计 3,408,291.33 100.00 2,597,580.48 100.00 48 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 注：（1）无预付持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位款项。 （2）账龄超过一年的预付账款主要是预付福州开关厂一分厂的货款未及 时结算。 （3）期末数较期初数增加了 810,710.85 元，增幅 31.21%，主要原因是 公司预付给供应商的货款有所增加。 （六）应收补贴款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 款项内容 根据宝鸡市国家税务局国税宝字 037 号出口企业 15,391.22 113,761.25 退税登记证对 2001 年度出口产品应退增值税款 （七）存货 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 210,709.76 / 442,132.65 / 原材料 22,428,261.84 139,061.72 18,116,906.75 / 自制半成品 11,446,585.75 / 13,395,579.93 / 库存商品 26,702,756.55 59,479.27 28,538,093.80 84,113.57 发出商品 336,488.20 / / / 在产品 19,147,202.54 / 17,470,079.56 / 外购商品 475,353.44 / 1,101,641.03 / 低值易耗品 1,494,124.51 / 1,446,470.50 / 包装物 38,577.15 / / / 合 计 82,280,059.74 198,540.99 80,510,904.22 84,113.57 注：存货可变现净值的确定依据如下： （1）原材料、低值易耗品、外购商品、委托加工材料的可变现净值根据市场 同类产品价格加上适当的比率运费来确认。 （2）在产品、产成品可变现净值根据期末平均售价扣除相应的税金、销售费 用确定。 （八）待摊费用 类 别 2001 年12 月31 日 本年发生数 本年摊销数 2002 年12 月31 日 期初存货进项税 249,633.88 / 249,633.88 / 财产保险费 178,581.75 364,358.15 279,440.12 263,499.78 合 计 428,215.63 364,358.15 529,074.00 263,499.78 49 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （九）固定资产及累计折旧 1、原值 类 别 2001 年12 月31 日 本期增加额 本期减少额 2002 年12 月31 日 房屋建筑物 76,060,745.36 11,800,000.00 / 87,860,745.36 通用设备 30,115,098.20 1,132,010.09 199,563.87 31,047,544.42 专用设备 69,389,550.50 10,588,759.99 981,244.01 78,997,066.48 运输设备 5,187,296.60 2,060,000.00 2,058,680.50 5,188,616.10 合 计 180,752,690.66 25,580,770.08 3,239,488.38 203,093,972.36 2、累计折旧 类 别 2001 年12 月31 日 本期增加额 本期减少额 2002 年12 月31 日 房屋建筑物 16,678,228.11 1,628,136.22 / 18,306,364.33 通用设备 14,200,570.66 1,892,528.45 143,792.23 15,949,306.88 专用设备 30,002,263.03 5,146,599.36 869,981.30 34,278,881.09 运输设备 1,601,221.05 338,742.02 1,021,577.42 918,385.65 合 计 62,482,282.85 9,006,006.05 2,035,350.95 69,452,937.95 3、净值 类 别 2001 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 房屋建筑物 59,382,517.25 69,554,381.03 通用设备 15,914,527.54 15,098,237.54 专用设备 39,387,287.47 44,718,185.39 运输设备 3,586,075.55 4,270,230.45 合 计 118,270,407.81 133,641,034.41 注：（1）固定资产中部分房屋建筑物及机器设备已被用于反担保，详见本附 注六的披露。 （2）除上述用于反担保的房屋建筑物外，另有两栋原值为 1,718.96 万 元的厂房已抵押，用于办理银行承兑汇票 1,478.794 万元。 （3）固定资产减值准备期末余额 4,462,688.03 元，其中：房屋及建筑物 计提减值准备 1,350,000.00 元，机器设备计提减值准备 3,112,688.03 元。 （4）固定资产原值本期增加额中有在建工程转入 24,019,699.08 元，其中 包括科技大楼（即科技开发中心项目）暂估转入 11,800,000.00 元，详见本附注 五—5—（9）项披露；固定资产原值本期减少额中有出售固定资产 2,019,246.92 元。 （5）根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题 解答》的通知精神，对未使用固定资产已追溯调整补提折旧 107,036.27 元，调增 50 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 了年初累计折旧 107,036.27 元。 （十）在建工程 本期转入 完工 工程名称 2001年12月31日 本期增加额 其他减少数 2002年12月31日 资金来源 固定资产 进度 零星技改 365,529.00 984,793.00 1,012,351.08 37,284.00 300,686.92 自筹 78% 实验站项目 1,200,000.00 / / / 1,200,000.00 自筹 98% 陶瓷金属化等项目 5,736,737.00 3,830,773.98 8,794,350.00 143,203.50 629,957.48 贷款[注] 60% 科技大楼项目 / 12,572,040.00 11,800,000.00 18,240.00 753,800.00 募股资金 65% 真空负荷开关管技 改项目 / 3,238,429.17 1,850,608.00 232,311.00 1,155,510.17 募股资金 15% 提高工艺装备水 平、扩大真空开关 募股资金 / 923,437.36 562,390.00 / 361,047.36 12% 技术改造项目 合 计 7,302,266.00 21,549,473.51 24,019,699.08 431,038.50 4,401,001.93 注：1、上述工程项目无借款费用资本化金额。 2、陶瓷金属化项目为国债技改项目，该项目的贷款利息有一部分财政贴 息，根据财政部财企[2000]485 号“关于企业技术改造贴息资金财务处理的函” 的规定，2002 年度该项目的利息支出 1,023,825.00 元冲减了财政贴息。 （十一）无形资产 本期摊销 剩余摊销 项 目 原 值 2001年12月31日 本期增加额 额 累计摊销额 2002年12月31日 期限 企划部 141,789.20 75,151.12 / 30,615.00 97,253.08 44,536.12 18 个月 软件费 宝陶厂 17,660.00 7,947.11 / 3,531.96 13,244.85 4,415.15 15 个月 软件费 中间库 14,000.00 6,766.77 / 2,799.96 10,033.19 3,966.81 17 个月 软件费 负荷开 关技术 100,000.00 / 100,000.00 20,000.04 20,000.04 79,999.96 48 个月 转让费 MRP 软 390,004.00 / 390,004.00 32,500.00 32,500.00 357,504.00 55 个月 件费 销售公 司 CAD 35,000.00 / 35,000.00 583.33 583.33 34,416.67 59 个月 软件费 合 计 698,453.20 89,865.00 525,004.00 90,030.29 173,614.49 524,838.71 注：无形资产均以购买的方式取得。 （十二）长期待摊费用 项 目 原始发生额 2001.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2002.12.31 剩余摊销期限 办公家俱[注] 851,393.19 468,263.19 / 170,280.00 553,410.00 297,983.19 22 个月 开发区办公室 589,860.00 213,005.00 / 196,620.00 573,475.00 16,385.00 1 个月 51 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 租赁费 天然气初装费 2,550,000.00 / 2,550,000.00 85,000.00 85,000.00 2,465,000.00 348 个月 玻璃窑炉大修 理费 215,000.00 / 215,000.00 4,479.16 4,479.16 210,520.84 47 个月 合 计 4,206,253.19 681,268.19 2,765,000.00 456,379.16 1,216,364.16 2,989,889.03 注：办公家俱系新建的陶瓷开关管车间一次性购置的大批家俱及器具，鉴于 这些家俱及器具使用期限较长，故按 5 年进行摊销。 （十三）短期借款 1、按借款类别列示如下： 借 款 类 别 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 信 用 借 款 13,000,000.00 / 担 保 借 款 71,000,000.00 140,620,000.00 合 计 84,000,000.00 140,620,000.00 注：无逾期贷款。 2、按到期月份列示如下： 到期月份 金 额 3 个月以内 30,000,000.00 6 个月以内 34,000,000.00 9 个月以内 / 12 个月以内 20,000,000.00 合 计 84,000,000.00 （十四）应付票据 1、按票据种类列示如下： 种 类 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 银行承兑汇票 35,709,840.00 7,000,000.00 注：含应付持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位—陕西宝光集团有限公司 的银行承兑汇票 150,000.00 元。 2、按到期月份列示如下： 到期月份 金 额 3 个月以内 8,979,700.00 6 个月以内 26,730,140.00 合 计 35,709,840.00 52 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （十五）应付账款 账龄分析 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 37,212,081.62 96.91 31,149,370.25 86.09 1-2 年 781,416.97 2.03 4,752,520.16 13.14 2-3 年 185,530.07 0.48 206,888.45 0.57 3 年以上 221,406.69 0.58 72,628.24 0.20 合 计 38,400,435.35 100.00 36,181,407.10 100.00 注：无应付持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的款项。 （十六）预收账款 账龄分析 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 7,267,755.16 89.43 7,788,517.75 92.32 1-2 年 350,732.90 4.32 253,582.10 3.01 2-3 年 184,840.90 2.27 100,483.05 1.19 3 年以上 323,237.48 3.98 293,322.13 3.48 合 计 8,126,566.44 100.00 8,435,905.03 100.00 注：1、无预收持本公司 5%(含 5%)以上股权的股东单位的款项。 2、账龄超过一年的预收账款未结转的原因主要为预收部分单位的货款 未及时结算。 （十七）应付股利 股东名称 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 宝鸡宝群动力有限责任公司 / 561,621.26 陕西省技术进步投资公司 / 244,183.16 中嘉国投电子实业公司 244,183.16 244,183.16 中国租赁有限公司 122,091.57 122,091.57 合 计 366,274.73 1,172,079.15 53 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （十八）应交税金 项 目 税率 计税基数 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 增值税 17% 营业收入 2,967,048.14 4,532,297.75 所得税 15%[注 1] 应纳税所得额 -1,361,853.34[注 2] -2,795,429.48[注 2] 印花税 8,887.09 12,696.30 合 计 1,614,081.89 1,749,564.57 注：1、公司所得税税率为 15%，详见本附注三的披露。 2、2001 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日应交所得税余额为负数，原 因有两方面：一是由于调减 1999 年度及 2000 年度利润总额，相应调减所得税所 致；二是预交了部分税款。 （十九）其他未交款 项 目 税率 计税基数 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 备 注 防洪保安基金 0.8‰ 营业收入 30,864.37 21,004.09 （二十）其他应付款 1、账龄分析 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 6,510,078.03 78.56 7,722,981.66 98.75 1-2 年 1,691,311.24 20.41 57,600.00 0.74 2-3 年 45,169.20 0.55 39,934.00 0.51 3 年以上 39,934.00 0.48 / / 合 计 8,286,492.47 100.00 7,820,515.66 100.00 2、欠持本公司 5%(含 5%)以股权的股东单位款项如下： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 应退结余工资及关联 陕西宝光集团有限公司 2,676,274.97 2001-2002 年度 交易费用等 陕西宝光集团有限公司职工医院 1,350,763.01 2002 年度 应付职工医药费 陕西宝光集团有限公司物业公司 78,404.00 2002 年度 应付住房公积金 宝鸡宝群动力有限公司 652,023.64 2002 年度 应付动力费等 合 计 4,757,465.62 3、公司根据 2001 年 6 月 28 日股东大会关于处置结余工资的决议，决定将 公司设立时主发起人陕西宝光集团有限公司转入的结余工资 24,679,441.54 元全 54 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 部退还。公司于 2001 年 6 月 29 日进行了账务调整，将“应付工资”24,679,441.54 元转入“其他应付款”—陕西宝光集团有限公司”项下，并在 2001 年已实际归 还结余工资 20,000,000.00 元，2002 年度实际归还结余工资 3,000,000.00 元，尚 欠结余工资 1,679,441.54 元。 (二十一)预提费用 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 销售费用 1,000,000.00 1,210,000.00 退赔产品责任成本 151,408.92 / 合 计 1,151,408.92 1,210,000.00 （二十二）长期借款 借款条件 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 37,000,000.00 51,880,000.00 注： 无逾期借款。 （二十三）专项应付款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 陶瓷金属化项目财政贴息款 5,397,270.00 6,421,095.00 （二十四）股本 2002 年度公司股份变动情况 数量单位：万股 2002 年 1—12 月 变 动 增 减 （+.-） 项 目 2001.12.31 公积金 2002.12.31 股份类型 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 10,800 10,800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 10,800 10,800 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 10,800 10,800 55 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 二.已上市流通股份 5,000 5,000 1.人民币普通股 5,000 5,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5,000 5,000 三.股份总数 15,800 15,800 注：1、每股面值 1.00 元。 2、公司股本 2001 年 12 月 29 日经上海东华会计师事务所有限责任公司 东会陕验（2001）209 号验证。 （二十五）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 股本溢价 80,978,343.12 9,173,072.23 4,116,326.75 86,035,088.60 其他资本公积 35,794.81 / / 35,794.81 合 计 81,014,137.93 9,173,072.23 4,116,326.75 86,070,883.41 注：本期股本溢价增加额是公司收到的发行 5000 万股 A 股所冻结的申购资 金产生的利息收入；股本溢价减少额是支付股票上市发行的相关费用。 （二十六）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 法定公积金 3,312,797.73 1,390,269.33 / 4,703,067.06 法定公益金 1,656,397.36 695,134.66 / 2,351,532.02 合 计 4,969,195.09 2,085,403.99 / 7,054,599.08 注：1、法定公积金及法定公益金分别按净利润的 10%和 5%计提。 2、根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解 答》的通知精神，对未使用固定资产已追溯调整补提折旧 107,036.27 元，调减期 初法定公积金 10,703.63 元、法定公益金 5,351.81 元。 （二十七）未分配利润 本期减少额 期 间 期 初 数 本期增加额 期 末 数 提取两金 分配普通股股利 2002 年度 4,203,388.97 13,902,693.26 2,085,403.99 / 16,020,678.24 注：1、公司的利润分配政策如下； （1）弥补上一年度的亏损； （2）提取法定公积金百分之十； （3）提取法定公益金百分之五至百分之十； （4）提取任意公积金； 56 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （5）支付股东股利。 2、根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解 答》的通知精神，对未使用固定资产已追溯调整补提折旧 107,036.27 元，调减年 初未分配利润 90,980.83 元。 （二十八）主营业务收入 2002 年度 2001 年度 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电真空器件 160,344,527.43 94,517,091.20 161,752,939.33 89,753,155.28 开关设备 87,449,401.56 64,629,920.69 74,509,347.14 56,026,407.87 其他 2,727,393.70 2,259,425.80 4,092,619.20 3,132,370.99 小 计 250,521,322.69 161,406,437.69 240,354,905.67 148,911,934.14 内部各分部间 +441,444.33 +60,007.18 相互抵消± 合 计 250,521,322.69 161,847,882.02 240,354,905.67 148,971,941.32 1、销售前五名情况: 销售金额合计 占全部销售收入比例 38,969,958.36 15.56% 2、根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 的通知精神，对未使用固定资产已追溯调整补提折旧 107,036.27 元，调增 2001 年度主营业务成本 107,036.27 元。 （二十九）主营业务税金及附加 项 目 税率 计税基数 2002 年度 2001 年度 城市建设维护税 7% 5% 当期实现应交增值税额 1,151,039.85 600,121.09 教育费附加 3% 当期实现应交增值税额 552,587.09 576,370.67 合 计 1,703,626.94 1,176,491.76 （三十）其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 1,394,886.52 1,989,457.17 -594,570.65 2,032,542.52 2,679,526.88 -646,984.36 废料销售 4,417,471.39 / 4,417,471.39 4,050,239.73 / 4,050,239.73 产品加工改造 4,017,917.10 4,349,342.84 -331,425.74 5,375,949.30 5,342,544.38 33,404.92 加工收入 / / / 17.10 / 17.10 零件转让 42,735.04 166,872.90 -124,137.86 225,576.75 676,156.51 -450,579.76 57 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 劳务收入 299,811.77 113,074.21 186,737.56 125,560.50 125,560.50 / 外购商品销售 6,243,163.20 6,259,759.01 -16,595.81 566,996.58 566,996.60 -0.02 商标使用费 7,692.31 / 7,692.31 / / / 合 计 16,423,677.33 12,878,506.13 3,545,171.20 12,376,882.48 9,390,784.87 2,986,097.61 注：公司的废料收入主要包括废铜屑、钢铁边角料、稀有金属废料及从废品 中回收的有色金属和稀贵金属的回收收入。 （三十一）财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 8,521,161.63 11,719,826.99 减:利息收入 740,626.26 176,638.16 金融机构手续费 48,085.45 31,278.73 财产抵押费用 300.00 36,846.00 合 计 7,828,920.82 11,611,313.56 （三十二）补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 科技开发补贴款[注 1] 200,000.00 / 出口商品财政贴息款 5,414.94 / 噪音治理费 / 98,500.00 ODS 清洗剂消费淘汰项目 实验改造费补贴款[注 2] 168,000.00 / 合 计 373,414.94 98,500.00 注：1、本期科技开发费补贴为根据陕西省经贸委、陕西省财政厅陕经贸发 [2002]9 号文“关于下达 2001 年度科技三项费用（国家科技创新项目等计划）指 标的通知”而收到的新产品研制的科技开发费。 2、ODS 清洗剂淘汰项目实验改造补贴为根据国家环境保护总局对外经济合 作领导小组办公室与本公司签订的《 ODS 清洗剂消费淘汰项目》合同书达成的， 由国家环境保护总局拨付的补贴款项。 （三十三）营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产出售净收益 92,543.76 45,075.81 其他 980.00 0.51 合 计 93,523.76 45,076.32 （三十四）营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产损失 126,046.87 95,343.08 58 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 罚款支出 740.00 92,027.57 其他 200.00 11,610.48 捐赠支出 63,600.00 42,450.00 固定资产减值准备 548,491.26 38,641.03 合 计 739,078.13 280,072.16 （三十五）所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 应纳税所得额 18,479,597.60 20,925,573.20 所得税率 15% 15% 所得税 2,771,939.64 3,138,835.98 注：所得税减征依据详见附注三披露。 （三十六）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 支付的其他与经营活动有关的现金 27,376,408.70 其中: 支付给陕西宝光集团有限公司节余工资 3,000,000.00 支付的招标费、各部门差旅费等 3,702,010.53 管理费用 2,745,178.32 支付给销售公司的周转金 13,526,400.00 （三十七）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,173,072.23 其中: 股票发行冻结资金利息收入 9,173,072.23 （三十八）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2002 年度 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,378,310.50 其中: 股票发行费用等 2,378,310.50 59 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 电真空器件高、中、低压设备， 陕西宝光集团有 陕西宝鸡市西宝 电子玻璃，石墨制品的制造、 有限责任公司（国有 限公司 路 53 号 母公司 佟绍成 销售、研制、开发 独资公司） 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本年增加额 本年减少额 期末数 陕西宝光集团有限公司 11,000 万元 / / 11,000 万元 3、 在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 企业名称 金额 (万元) 所占比例 金额 (万元) 金额 (万元) 金额 (万元) 所占比例 陕西宝光集团有限公司 6,000.00 37.97% / / 6,000.00 37.97 % 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 营业执照经营范围 与本企业的 经济性质 法定代 关系 表人 10KV 系列高压真断 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 全民所有制与 路器及其他高中低压 同一母公司 董毅 厂第一分厂 石坝河街西 集体所有制联营 等级的开关产品 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 高低压真空设备及配 全民所有制与 同一母公司 张友权 厂第二分厂 石鼓镇党家村 件 集体所有制联营 弹簧操动机构、电磁 宝鸡真空开关 陕西宝鸡 操动机构、断路器触 同一母公司 国有与集体联营 肖夏伟 厂第三分厂 石坝河 头 宝鸡宝光装饰 陕西宝鸡 室内装饰工程、建筑 同一母公司 内资企业法人 闫丕文 工程工业公司 石坝河街东 3 号 装潢施工设计 生产、销售工业气体 及二次能源供应；安 装、维修、调试动力 宝鸡宝群动力 陕西宝鸡县 设备、专用设备；技 非控股股东 有限责任公司 魏广元 有限责任公司 钓渭乡 术咨询服务；房地产 开发；三产开发；商 贸服务 江苏镇江镇宝 10KV 系列真空断路 江苏镇江市 同一母公司 全民与集体联营 吴跃 开关厂 器 西安光辉电器 高低压真空电器开 西安市文艺南路 同一母公司 联营 仝鉴 厂 关、无线电应用设备 60 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 5、本公司与关联方的交易事项 （1）购买水、电、气 1998 年 7 月 9 日本公司与陕西宝光集团有限公司下属子公司宝鸡宝群动力有 限责任公司签订了动能供应合同，合同期限三年（自 1998 年元月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止）。2000 年 10 月 20 日，本公司与宝鸡宝群动力有限责任公司签 署了《动能供应补充协议》，双方约定，上述《动能供应合同》履行期限延长至 2001 年 12 月 31 日，合同其他条款不变。2002 年 4 月 12 日经本公司第一届董事 会第十五次会议表决通过，同意将《动能供应合同》的履行期限延长至 2002 年 6 月 30 日。2002 年 7 月 25 日，本公司第二届董事会第二会议表决通过了本公司 与宝鸡宝群动力有限责任公司签署的《动能供应协议》。该协议有效期为三年（自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日）。 2001 年购入水、电、气价值为 19,535,406.38 元；2002 年购入水、电、气价 值为 21,040,173.58 元。 （2）租赁土地、库房、办公楼 ①1998 年 7 月 9 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 10 年的老厂 区土地使用权租赁合同，合同规定自 1998 年元月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日， 本公司每年向陕西宝光集团有限公司支付 546,168.00 元土地租赁费。 ②1998 年 7 月 9 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 10 年的新厂 区土地租赁合同，合同规定 1998 年该宗土地租赁费为 528,300.00 元，自 1999 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日，本公司每年向陕西宝光集团有限公司支付 703,800.00 元土地租赁费。 ③1998 年 7 月 9 日本公司与陕西宝光集团有限公司签订了自 1998 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止的为期 10 年的房产租赁合同，1998 年向陕西宝光 集团有限公司支付房产租赁费 134,772.00 元，以后每年向陕西宝光集团有限公司 支付房产租赁费 966,840.00 元。 2001 年-2002 年支付的土地、库房及办公楼租赁费如下： 项 目 2002 年支付金额 2001 年支付金额 A、土地租赁费 1,249,968.00 1,249,968.00 B、库房、办公楼租赁费 966,840.00 966,840.00 （3）提供综合服务 1998 年 7 月 9 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期三年的综合服 务合同，2000 年 10 月 20 日，双方又签订为期 1 年 6 个月的补充合同。2002 年 7 月 25 日，本公司第二届董事会第二会议表决通过了本公司与陕西宝光集团有 61 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 限公司签署的《综合服务协议》。该协议有效期为三年，自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日每年按 32 万元标准收费。 ①2001 年度实际支付综合服务费 200,000.00 元。2002 年实际支付综合服务 费 260,000.00 元。 ②职工食堂、浴室补贴、幼儿入托、职工医疗经费项目从 2000 年 7 月 1 日 起与集团公司按实际发生数结算，2001 年共支付 2,635,306.85 元；2002 年共支 付 2,050,000.00 元。 ③职工教育经费从 2000 年 7 月 1 日起与集团公司按实际发生数结算。2001 年共支付 283,449.05 元；2002 年度共支付 85,551.00 元。 ④职工文体、宣传等工会活动经费从 2000 年 7 月 1 日起取消了转交集团的 规定，改为直接拨交给本公司工会财务。 （4）注册商标许可使用合同 1998 年 7 月 9 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 10 年的注册 商标使用合同，自 1998 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日，陕西宝光集团有限 公司同意本公司无偿使用其所属的商标权。 上述合同于 2000 年 8 月 2 日终止；同日，本公司与陕西宝光集团有限公司 签署了《商标转让合同》，本公司无偿受让陕西宝光集团有限公司已核准注册的 四种“宝光”组合商标，本公司受让上述商标权后，许可陕西宝光集团有限公司 及其子公司、联营企业继续无偿使用该等商标。上述商标权变更手续已于 2000 年 11 月 28 日办理完毕。 （5）运输服务 1998 年 7 月 9 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了为期 3 年的运输服 务协议，自 1998 年 1 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日，陕西宝光集团有限公司按 照协议确定的价格为本公司提供客运和货运服务。2000 年 10 月 20 日，本公司 与陕西宝光集团有限公司签订了为期一年的《运输服务补充协议》，双方确认原 《运输服务协议》中的其他条款仍然有效。2002 年 4 月 12 日经本公司第一届董 事会第十五次会议表决通过，同意将《运输服务补充协议》的履行期限延长至 2002 年 6 月 30 日。2002 年 7 月 25 日，本公司第二届董事会第二会议表决通过 62 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 了本公司与陕西宝光集团有限责任公司签署的《运输服务协议》。该协议有效期 为三年（自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日）。 年 度 运输服务价值 2002 年度 1,734,657.27 2001 年度 1,845,960.60 （6）向关联公司出售本公司产品 关联公司名称 2002 年度 2001 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 2,658,775.02 3,676,069.80 宝鸡真空开关厂第二分厂 167,240.00 1,370,695.00 宝鸡真空开关厂第三分厂 1,580,907.20 380,355.00 西安光辉真空电器厂 260,235.00 1,282,914.00 陕西宝光集团子校综合服务部 82,623.60 392,553.00 合 计 4,749,780.82 7,102,586.80 占本公司销售额的% 1.90% 2.95% （7）向关联公司销售本公司材料 关联公司名称 2002 年度 2001 年度 陕西宝光集团有限公司 80,857.73 / 宝鸡宝群动力有限责任公司 75,188.29 / 合 计 156,046.02 / 占本公司材料销售额的% 11.19% / （8）自关联公司采购原材料等 关联公司名称 2002 年度 2001 年度 宝鸡真空开关厂第一分厂 / / 宝鸡真空开关厂第二分厂 4,212,317.00 3,050,591.86 宝鸡真空开关厂第三分厂 4,718,345.95 2,963,401.90 宝鸡宝光装饰工程工业公司 1,526,664.86 1,309,327.01 西安光辉真空电器厂 566,625.66 / 陕西宝光集团子校综合服务部 564,753.98 640,152.51 合 计 11,588,707.45 7,963,473.28 占本公司物资采购金额% 7.32% 5.73% 63 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 （9）与关联公司共建固定资产 1999 年 6 月 8 日，本公司与陕西宝光集团有限公司签订了《共建科技大楼协 议》，根据该协议，科技大楼（即技术开发中心项目）地上部分的 1、2、3、4、 6、7、11 层及地下室车库部分的产权归本公司所有，科技大楼建设期的一切事 务由陕西宝光集团有限公司负责管理。科技大楼建设期的资金暂由陕西宝光集团 有限公司垫付，工程竣工决算后，根据实际的工程成本划分出公司与陕西宝光集 团有限公司各自承担的费用，公司在划分完一月内将应承担的费用划拨给陕西宝 光集团有限公司，逾期按银行同期贷款利率计息。 6、关联方应收应付款项余额 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应退工资结余、应 其他应付款 陕西宝光集团有限公司 付关联交易费用等 2,676,274.97 5,156,363.98 其他应付款 宝鸡宝群动力有限责任公司 应付动力费 652,023.64 / 其他应付款 陕西宝光集团有限公司物业公司 应付住房公积金等 78,404.00 149,472.50 其他应付款 陕西宝光集团有限公司职工医院 应付职工医药费 1,350,763.01 1,235,306.85 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 其它应收款 宝鸡宝群动力有限责任公司 多付动力款 / 83,058.45 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应付票据 宝鸡真空开关厂第二分厂 购货款 270,000.00 / 应付票据 宝鸡真空开关厂第三分厂 购货款 600,000.00 / 应付票据 宝鸡宝光装饰工程工业公司 购货款 530,000.00 / 应付票据 陕西宝光集团有限公司 购货款 150,000.00 / 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应收票据 西安光辉真空电器厂 销货款 50,000.00 / 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应付账款 宝鸡真空开关厂第二分厂 购货款 2,685,613.45 677,737.65 应付账款 宝鸡真空开关厂第三分厂 购货款 1,035,350.23 673,497.88 应付账款 宝鸡宝光装饰工程工业公司 购货款 588,259.39 719,764.53 64 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 应付账款 西安光辉真空电器厂 购货款 566,625.66 / 应付账款 镇江镇宝开关厂 购货款 2,602.00 2,602.00 应付账款 陕西宝光集团子校综合服务部 购货款 81,199.26 121,758.78 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应收账款 宝鸡真空开关厂第一分厂 销货款 99,654.97 99,654.97 应收账款 宝鸡真空开关厂第二分厂 销货款 184,690.00 73,473.00 应收账款 宝鸡真空开关厂第三分厂 销货款 206,613.60 / 应收账款 西安光辉真空电器厂 销货款 459,095.37 1,124,245.37 应收账款 镇江镇宝开关厂 销货款 3,676,734.36 3,676,734.36 项目名称 企 业 名 称 经济内容 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 预收账款 宝鸡真空开关厂第一分厂 销货款 / 1,449.48 预收账款 宝鸡真空开关厂第二分厂 销货款 78,356.40 / 注：以上关联方之间的交易价格均按照同类产品的市场价格确定。 六、或有事项 1、2000 年 1 月 10 日本公司与宝鸡啤酒股份有限公司签订了为期两年的互保 协议；2000 年 11 月 8 日，本公司与宝鸡啤酒股份有限公司为确保双方已签订的 贷款互保协议能够顺利进行，避免其中一方在不履行或不能完全履行其应承担的 还款责任时，而给另一方造成损失，签订了财产价值为 5700 万元的反担保协议， 愿以各自有权处分的财产进行反担保，做为清偿债务时的财产保证。上述用于反 担保的财产，经中介机构评估后，已在工商管理部门及房产管理部门进行了登记。 截止 2002 年 12 月 31 日，5700 万元的反担保协议中本公司实际担保额为 4700 万元。 2、2001 年 9 月本公司与陕西秦川机械发展股份有限公司以双方互保的方式 为秦川机械发展股份有限公司提供了金额为人民币 2000 万元的流动资金贷款担 保。2002 年 9 月 28 日陕西秦川机械发展股份有限公司已全部归还了该项担保贷 款。 3、根据本公司与上海浦东发展银行西安分行于 2002 年 12 月 30 日签订的《应 收账款保理协议》，本公司将净值为 9,759,008.21 元的应收账款债权以及该应收 账款上所附的所有权利和利益转让给上海浦东发展银行西安分行，在应收账款到 65 陕西宝光真空电器股份有限公司 Ｓｈａａｎｘｉ Ｂａｏｇｕａｎｇ Ｖａｃｕｕｍ Ｅｌｅｃｔｒｏｎｉｃ Ａｐｐａｒａｔｕｓ Ｃｏ． Ｌ ２００２ 年年度报告 期日 2003 年 6 月 29 日若应收账款债务方未直接向该分行支付应收账款，本公司 将回购本保理协议项下的未获偿付的应收账款及利息和相关费用。 七、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要说明的重大承诺事项。 陕西宝光真空电器股份有限公司 二零零三年一月二十九日 附 件 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的会计报表； ２、载有法定代表人、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表； ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 ２００１ 年度审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿； ５、本次审议年度报告的董事会决议文本。 文件存放地点：董事会办公室 66