路桥建设(600263)2002年年度报告

路桥集团国际建设股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事朱耀庭先生因出差未出席本次董事会会议，委托独立董事张之强先 生出席会议并代为表决。 本公司董事长马国栋先生、总经理毛志远先生、财务总监陈宁先生及财会部 经理董付堂先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况 --------------------------------------------------------- 2 二、会计数据和业务数据摘要 -------------------------------------------- 2 三、股本变动及股东情况 ------------------------------------------------- 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ----------------------------- 6 五、公司治理结构 --------------------------------------------------------- 7 六、股东大会情况简介 ---------------------------------------------------- 8 七、董事会报告 ------------------------------------------------------------ 9 八、监事会报告 ---------------------------------------------------------- 16 九、重要事项 ------------------------------------------------------------- 17 十、财务报告 ------------------------------------------------------------- 21 十一、 备查文件 ---------------------------------------------------------- 76 -1- 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：路桥集团国际建设股份有限公司 公司法定英文名称：CRBC INTERNATIONAL Co., LTD. 2、公司法定代表人：马国栋 3、公司董事会秘书：蔺成新 公司董事会证券事务代表：郑凯 联系地址：北京东城区东中街 9 号东环广场 A 座写字楼八层 邮 编：100027 联系电话：010-64181166 010-64181913 传 真：010-64182080 电子信箱：zqb@crbcint.com 4、公司注册地址：北京市海淀区中关村南大街甲 56 号方圆大厦 公司办公地址：北京东城区东中街 9 号东环广场 A 座写字楼八层 邮编：100027 公司网址：http://www.crbcint.com 电子信箱：int@crbcint.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：路桥建设 股票代码：600263 7、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 18 日 公司首次注册登记地址：北京海淀区北太平庄路甲 1 号 公司于 2001 年 6 月 25 日变更注册地址为：北京市海淀区中关村南大街甲 56 号方圆大厦 本公司法人营业执照注册号：1000001003135 本公司税务登记号码：110108710924208000 本公司聘请的会计师事务所：华证会计师事务所 其办公地址为：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润指标情况（金额单位：人民币元）： 利润总额 31,602,614.97 净利润 27,780,697.62 扣除非经常性损益后的净利润 27,264,744.76 主营业务利润 135,609,658.04 其他业务利润 4,165,444.11 营业利润 -2,204,328.62 投资收益 33,593,759.28 补贴收入 0 营业外收支净额 213,184.31 经营活动产生的现金流量净额 143,806,310.70 现金及现金等价物净增加额 -15,576,201.64 -2- *扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 2,179,190.99 元，营业外支出 1,966,006.68 元，股票投资收益 302,768.55 元，合计调整金额为-515,952.86 元。 （二）近三年主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元） 2001 年度 2000 年度 项目/年度 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 2,112,223,627.36 1,636,112,483.38 1,636,112,483.38 1,685,640,793.43 1,774,293,908.59 净利润 27,780,697.62 43,329,696.80 43,329,696.80 81,031,233.78 57,402,192.04 总资产 3,010,932,611.54 2,664,760,663.92 2,667,988,599.63 2,748,790,181.71 2,683,567,768.38 股东权益（不含少 数股东权益） 1,378,771,682.45 1,348,633,489.66 1,350,929,480.74 1,385,361,814.41 1,320,249,724.50 每股收益（摊薄） 0.068 0.11 0.11 0.199 0.141 每股收益（加权） 0.068 0.11 0.11 0.238 0.168 每股净资产 3.378 3.304 3.310 3.394 3.235 调整后每股净资产 3.309 3.137 3.146 3.348 3.160 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.352 0.320 0.320 -0.054 -0.054 净资产收益率 2.015% 3.21% 3.21% 4.35% 4.35% 加权平均净资产收 益率 2.034% 3.23% 3.23% 8.94% 6.44% 全面摊薄净资产收 益率 2.015% 3.21% 3.21% 5.85% 4.35% 扣除非经常性损益 后的净利润的加权 1.998% 3.45% 3.19％ 8.20% 7.53% 净资产收益率 （三）本年度利润表附表： 报告期 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目名称 利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 135,609,658.04 ９．８３６％ 9.929% 0.332 0.332 营业利润 -2,204,328.62 -0.160% -0.161% -0.005 -0.005 净利润 27,780,697.62 2.015% 2.034% 0.068 0.068 扣除非经常性损 27,264,744.76 1.977% 1.998 % 0.067 0.067 益后的净利润 （四）本年度股东权益变动情况及变动原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 408,133,010 859,431,593.83 36,467,433.93 12,448,122.47 46,902,310.48 1,350,929,480.74 本年增加 45,744.21 17,728,864.49 6,302,032.58 27,780,697.62 27,842,201.71 本年减少 17,728,864.49 0 期末数 408,133,010 859,477,338.04 54,196,864.49 18,750,155.05 56,954,143.61 1,378,771,682.45 -3- 变动原因： （1）资本公积金本年增加 45,744.21 元，系公司控股子公司西安筑路机械有限 公司本年无法支付的应付款项转为资本公积元所致； （2）盈余公积金本年增加 17,728,864.49 元，系本公司本年度实现净利润提取 法定盈余公积 6,303,601.99 元，提取法定公益金 6,302,032.58 元，和本公司控股子 公司西安筑路机械有限公司提取任意盈余公积 5,123,229.92 元所致； （3 ） 法 定 公 益 金 本 年 增 加 6,302,032.58 元 是 本 公 司 本 年 提 取 法 定 公 益 金 6,302,032.58 所致； （4）未分配利润本年增加 27,780,697.62 元，是由于本公司本年度实现净利润 所致；本年度减少 17,728,864.49 元是由于本公司本年度实现净利润提取法定盈余 公积 6,303,601.99 元，提取法定公益金 6,302,032.58 元，和本公司控股子公司西安 筑路机械有限公司提取任意盈余公积 5,123,229.92 元所致； （5）股东权益本年增加 27,842,201.71 元是指资本公积增加 45,744.21 元，本年 实现净利润 27,780,697.62 元以及外币报表折算差额 15,759.88 元。 三、股本变动及股东情况 1、公司股本变动情况 （1）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 293,133,010 293,133,010 其中： 国家持有股份 293,133,010 293,133,010 境内法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 293,133,010 293,133,010 二、 已上市流通股 1、 人民币普通股 115,000,000 115,000,000 2、 境内上市的外资股 3、 外上市的外资股 4、 其他 已上市股份合计 115,000,000 115,000,000 三、股份总数 408,133,010 408,133,010 -4- （2）股票发行上市情况 经中国证监会证监发行字[2000]84 号文批准，公司于 2000 年 6 月 27 日至 7 月 12 日向社会公开发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股股票 11500 万股，每 股发行价为 7.30 元。其中向证券投资基金配售 2850 万股，向战略投资者配售 2900 万股，向一般投资者上网发行 5750 万股。 2000 年 7 月 25 日公司社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简 称为“路桥建设”，股票代码为“600263”。 2001 年 2 月 5 日公司向证券投资基金配售 2850 万股上市流通。 2001 年 7 月 26 日公司向战略投资者配售 2900 万股上市流通。 2、公司股东持股情况 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册股东总数为 62,662 户。 （2）本报告期末公司前 10 名股东持股情况： 报告期末股东总数 62,662 户 前十名股东持股情况 单位：股 股份类别 股东性质 比例 年度内 年末持股 （已流通 质押或冻结 （国有股 股东名称 （％ 增减 数量 或未流 的股份数量 东或外资 ） 通） 股东） 中国路桥(集团)总公司 0 291,508,010 71.42% 未流通股 无 国有股东 中国港湾建设(集团)总公司 0 7,939,545 1.95% 流通股 未知 国有股东 景宏证券投资基金 675,204 1,518,900 0.37% 流通股 未知 普华证券投资基金 1,422,878 1,422,878 0.35% 流通股 未知 长江证券有限责任公司 999,000 999,000 0.24% 流通股 未知 景福证券投资基金 409,551 929,255 0.23% 流通股 未知 京津塘高速公路北京公司 268,700 669,200 0.16% 流通股 未知 中交第一公路勘察设计研究院 0 650,000 0.16% 未流通股 无 国有股东 同盛证券投资基金 590,000 590,000 0.14% 流通股 未知 中交第二公路勘察设计研究院 0 585,000 0.14% 未流通股 无 国有股东 前 10 名股东之间，中交第一公路勘察设计研究院、中交第 前十名股东关联关系或一致行动的说明 二公路勘察设计研究院为第一大股东中国路桥（集团）总公 司之全资子公司。除此之外，公司未知其他 7 名股东之间有 无关联关系。 3、控股股东情况简介 中国路桥（集团）总公司为本公司控股股东，其持股比例为 71.42%， 计 291,508,010 股。 该公司是我国路桥建筑行业最大的国际化集团和最大的龙头企业。1979 年 2 月成立，注册地址为北京市安定门外大街丙 88 号，法定代表人周纪昌，注册资本 38,832 万元人民币。该公司是以国内外公路桥梁建设为主业，集工程科研、施工、 设计咨询、监理、基础建设投资、实业投资、房地产开发、智能交通管理、国内 外贸易、设备租赁等为一体的跨行业、跨地区、跨国经营的大型国有独资企业。 -5- 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 2002.5.16 至 马国栋 董事长 男 60 0 0 2005.5.16 副董事长 2002.5.16 至 毛志远 男 45 0 0 兼总经理 2005.5.16 2002.5.16 至 马嗣俊 董事 男 58 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 陈玉胜 董事 男 47 0 0 2005.5.16 董事、副总经理 2002.5.16 至 蔺成新 男 58 0 0 兼董事会秘书 2005.5.16 2002.5.16 至 李晓东 董事 男 47 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 朱耀庭 独立董事 男 61 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 张之强 独立董事 男 62 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 朱碧新 监事会主席 男 37 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 张国军 监事 男 41 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 刘伯莹 监事 男 38 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 董付堂 监事 男 34 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 程 文 监事 男 34 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 赵 云 副总经理 男 40 0 0 2003.3.20 2002.5.16 至 杨思民 副总经理 男 48 0 0 2005.5.16 2002.5.16 至 陈 宁 财务总监 男 35 0 0 2005.5.16 2、报告期内董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 股东单位担任的职务 任职期间 马国栋 中国路桥(集团)总公司 党委书记兼副总裁 1997.7 至今 马嗣俊 中国路桥(集团)总公司 副总裁 2001.3 至今 陈玉胜 中国路桥(集团)总公司 副总裁 2001.3 至今 朱碧新 中国路桥(集团)总公司 纪委书记 2001.3 至今 张国军 中国公路工程咨询监理总公司 总会计师 2000.1 至今 刘伯莹 中交公路规划设计院 副院长 1999.6 至今 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定。截 至目前为止，公司未向除独立董事外的其他董事、监事支付报酬。在公司领取报 酬的董事、监事为因其在公司担任董事、监事外的其他职务而领取薪酬。 -6- 根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会审议通过 的《路桥集团国际建设股份有限公司员工薪酬管理办法》执行，薪酬由岗位薪酬 和年度考核完成经营目标的效益薪酬组成。 公司现任 16 名董事、监事及高级管理人员中 9 人在公司领取报酬。年度报酬 总额为 84.9 万元。3 万至 6 万的 4 人；6 万至 14 万的 3 人；14 万至 19 万 2 人。 金额最高的前三名董事报酬总额为 37.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员报 酬总额为 47 万元。 公司独立董事朱耀庭、张之强在公司领取独立董事津贴，均为每年 3.6 万元（含 税）。 公司董事马国栋、马嗣俊、陈玉胜、李晓东和监事朱碧新、张国军、刘伯莹 未在本公司领取报酬。除李晓东在公司控股子公司西安筑路机械有限公司领取报 酬外，其他人均在公司股东单位领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 公司第一届董事会董事王小光、侯金龙、杨俭存因任期届满离任，公司于 2002 年 5 月 16 日召开 2001 年度股东大会上审议通过朱耀庭、张之强为公司第二届董 事会独立董事。 公司第一届监事会监事闻志祥、喻文学、郑家庆、郑凯因任期届满离任，公 司于 2002 年 5 月 16 日召开 2001 年度股东大会上审议通过朱碧新、张国军、刘伯 莹为第二届监事会监事，董付堂、程文以职工代表监事出任公司第二届监事会监 事。 公司于 2002 年 4 月 5 日召开第一届董事会第十二次会议，同意因工作变动原 因免去姚海冬副总经理职务，聘任杨思民为副总经理。 公司于 2002 年 5 月 16 日召开第二届董事会第一次会议，选举马国栋为董事 长，毛志远为副董事长；聘任毛志远为公司总经理，聘任蔺成新、赵云、杨思民 为副总经理，聘任陈宁为财务总监；聘任蔺成新为董事会秘书。 公司于 2002 年 5 月 16 日召开第二届监事会第一次会议，选举朱碧新为监事 会主席。 5、公司员工数量、专业构成、教育程度 截止报告期末，公司员工 3601 人，其中：生产技术人员 2498 人、财务人员 484 人、行政人员 619 人。按学历分类：硕士以上 39 人，本科 548 人，大专 790 人， 中专 529 人，中专以下 1695 人。公司承担费用的退休人员 24 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及相关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司 法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。目前，公司治理结构情 况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保全体股东能够充分行使自己的权利，公司设立了和股东沟通的有效 渠道；公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要求召集、 召开股东大会。 （2）关于控股股东与上市公司之间的关系：控股股东行为规范，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公 -7- 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司重大决策按照程序依法作出。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董 事会议事规则》，董事会会议按照规定的程序进行；各位董事均忠实、诚信、勤勉 地履行职责。公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 已建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事。董事会已经设立了薪酬与考核委 员会、提名委员会、审计委员会、战略决策委员会等专门委员会，并制定了各委 员会的实施细则，这些委员会的工作提高了董事会的效率和科学决策能力。 （4）关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司制定了《监事会议事规则》，监事会能本着对股东负责的精神，对公司财务状 况以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评估和激励机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、公平、 公正，符合法律法规和公司章程的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、 业主、供应商等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康发 展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书和证券事务代表负责对外 信息披露工作以及接待股东的来访和咨询；公司制定了《信息披露实施办法》，严 格按照有关法律法规和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息。 2、独立董事履行职责情况 2002 年 5 月 16 日，公司 2001 年年度股东大会审议通过朱耀庭、张之强为公 司独立董事。自上任以来，两位独立董事忠实履行职责，出席了公司召开的董事 会和股东大会，对董事会和股东大会的各项议案进行了审议，并按照有关规定对 公司相关事务发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，提高了董事会的决 策水平，维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的分开情况 （1）在业务方面，公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体 系和完全自主的经营能力。 （2）在人员方面，公司建立了独立的劳动、人力及薪酬等管理体系和完整规 范的规章制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员没有在股东单位任职的情 况，公司所有高管人员均在本公司领取薪酬。 （3）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并 拥有工业产权、非专利技术，拥有独立的采购和销售系统。 （4）在机构方面，公司建立了健全的组织机构体系，拥有独立的职能部门， 与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作。 （5）在财务方面，公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系 和财务管理制度，独立在银行开户，并依法独立纳税。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会召开情况 报告期内，公司共召开两次股东大会，其中一次年度股东大会和一次临时股 东大会。 1、公司于 2002 年 4 月 9 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2001 -8- 年度股东大会的通知，并于 2002 年 5 月 16 日在北京东方花园饭店召开。出席会 议的股东及股东代表共 7 人，代表股份 301,741,755 股，占公司总股本的 73.932%。 会议以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； （3）审议通过了公司 2001 年财务决算方案及 2002 年度财务预算方案； （4）审议通过了公司 2001 年度报告及年度报告摘要； （5）审议通过了公司 2001 年度利润分配方案； （6）审议通过了修改《公司章程》的议案； （7）审议通过了公司董事会、监事会换届选举及聘任独立董事的议案； （8）审议通过了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作 制度》、《监事会议事规则》的议案； （9）审议通过了关于董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员 会、战略决策委员会及各委员会实施细则的议案； （10）审议通过了独立董事津贴的议案； （11）审议通过了变更会计师事务所及其 2001 年度报酬的议案。 公司 2001 年度股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2、公司于 2002 年 8 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2002 年第一次临时股东大会的通知，并于 2002 年 9 月 26 日在北京东方花园饭店 召开。出席会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份 301,741,755 股，占公司总股 本的 73.932%。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议： （1）审议通过了公司向路桥集团第一公路工程局转让应收账款的议案； （2）审议通过了关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次应收账款转 让有关具体事宜的议案； 公司 2002 年第一次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 27 日的《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 公司 2001 年度股东大会选举马国栋、毛志远、马嗣俊、陈玉胜、蔺成新、李 晓东、朱耀庭、张之强等 8 人组成公司第二届董事会。 公司 2001 年度股东大会选举朱碧新、张国军、刘伯莹为公司监事与职工民主 选举产生的职工代表监事董付堂、程文组成公司第二届监事会。 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 （1）公司主要从事国内外公路、桥梁、机场、港口、隧道、给排水及其他土 木工程建设总承包；建筑机械开发、制造、销售；公路收费经营；高科技产品开 发；交通工程管理咨询；房地产咨询；自有房屋租赁；计算机系统、智能交通、 智能建筑的设计和安装；实业投资、风险投资和高科技项目投资。 （2）公司主营业务状况 2002 年是公司的“管理年”，目标是从管理中要效益。公司抓住公路建设快速 发展的机遇，外抓市场，内抓管理，认真贯彻执行“五个集中统一管理”的要求， 向管理要效益。公司基础管理工作明显改善，营业规模有所提高，进一步确立了 路桥建设的知名度。 -9- 2002 年公司的传统业务由于市场的变化竞争十分激烈，公司在经营、开发方 面面临巨大压力。报告期内新签合同额 232,203.85 万元，比去年同期下降 2.2%， 其中：签定施工建筑工程合同 203,086 万元，工业销售合同 26,528.20 万元；完成 营业收入 211,222.36 万元，与去年同期相比上升 29%，其中：施工建筑工程完成 营业收入 183,878.84 万元，与去年同期相比上升 31.33%；实现利润总额 3,160.26 万元，与去年同期相比下降 33.95%。 a.主营业务收入和主营业务毛利分行业构成如下： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 工业 219,229,688.36 160,329,588.50 58,900,099.86 26.87% 施工建筑业 1,838,788,386.46 1,727,982,510.28 110,805,876.18 6.03% 租赁服务业 54,205,552.54 29,641,909.76 24,563,642.78 45.32% 内部合并抵销 -512,024.37 512,024.37 合 计 2,112,223,627.36 1,917,441,984.17 194,781,643.19 9.22% b.主营业务收入和主营业务毛利分地区构成如下： 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 西南 228,991,983.77 209,085,689.49 19,906,294.28 8.69% 西北 341,563,742.05 271,785,015.08 69,778,726.97 20.43% 华东 561,330,220.25 538,979,754.18 22,350,466.07 3.98% 华南 353,044,188.19 318,928,195.21 34,115,992.98 9.66% 华中 108,758,386.09 103,701,860.10 5,056,525.99 4.65% 华北 518,535,107.01 474,961,470.11 43,573,636.90 8.40% 合 计 2,112,223,627.36 1,917,441,984.17 194,781,643.19 9.22% （3）报告期内公司主营业务及结构、产品及服务较前一报告期未发生变化。 2、主要控股公司及参股公司经营业绩 （1）西安筑路机械有限公司 本公司持有西安筑路机械有限公司 93.75%的股权。该公司成立于 1999 年 10 月，2001 年 11 月 6 日公司对其进行增资，注册资本 15,988 万元，法定代表人李 晓东，公司主营业务为筑养路机械开发、设计、制造、销售。报告期内实现主营 收入 23,181.68 万元，净利润 1,187.82 万元。 （2）北京瑞拓电子技术发展有限公司 本公司持有北京瑞拓电子技术发展有限公司 52%的股权。该公司成立于 1993 年 2 月，注册资本 1,000 万元，法定代表人毛志远，公司主营业务为道路收费、通 讯、监控、标志等智能交通系统；结构化综合布线、楼宇自控、卫星天线、电缆 电视等智能建筑系统集成服务；计算机软件应用系统开发，提供信息网络的全面 解决方案等计算机系统集成服务。报告期内实现主营收入 1,735.71 万元，净利润 6.04 万元。 （3）路桥集团基础建设投资有限公司 本公司持有路桥集团基础建设投资有限公司 100%的股权。该公司成立于 1993 年 8 月，注册资本 1 万港元，法定代表人毛志远，公司主营业务为投资及控股公 - 10 - 司，持有中怡香港有限公司 100%的股权和中基建设投资有限公司 25.6%的股权。 报告期内实现主营收入 2,589.04 万元，净利润 3,967.48 万元。 （4）路桥华南工程有限公司 本公司持有路桥华南工程有限公司 97.08%的股权，该公司成立于 2002 年 2 月 8 日,注册资本为人民币 6,850.75 万元，公司主营业务为路桥工程施工，报告期内 实现主营收入 76,470.47 万元，净利润 2,534.01 万元。 3、主要客户和供应商情况 本公司及附属子公司向前五名供应商合计的采购额为 100,643,525 元人民币， 占本公司及附属子公司年度采购总额的 18.30%。 本公司及附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为 756,853,209.36 元人民 币，占本公司及附属子公司主营业务收入的 35.83%. 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司在生产经营中主要出现以下问题与困难： （1）由于国内公路建设市场的全面开放使得施工企业数量迅速膨胀，竞争日 趋激烈，企业的经营开发与企业的生产能力和资产状况不相适应； （2）工业生产的市场竞争也进一步加剧，价格下降； （3）公司应收账款的拖欠数额较大。 针对上述问题与困难，公司主要采取以下应对措施： （1）逐步建立健全适应市场的经营开发机制，应对复杂变化的市场环境。抓 住“西部大开发”和“十五”期间我国公路建设投资保持良好势头，加快基础设 施建设带来的机遇，加大开发力度，特别重视对重点工程的开发，多拿技术含量 高、附加值高、有影响力的“高、精、尖”特大建设项目和市政项目； （2）加强合同管理，强化监控标后预算工作力度，加强施工项目的计量、支 付、结算工作，使合同保持受控状态； （3）加强技术创新和质量管理，采用新技术、新工艺，提高施工能力； （4）加强对机械设备及大宗材料招标采购集中管理，维护公司利益；科学管 理机械设备，提高机械设备利用率； （5）加强领导责任制，建立专门清欠机构，加大应收账款的催收力度； （6）加大筑路机械新产品开发力度，降低成本，提高市场的竞争力。 （二） 公司报告期内投资情况 1、 募集资金使用情况 公司于 2000 年 7 月 25 日在上海证券交易所正式上市，共募集资金 81,471 万 元。 本年度已使用募集 7,984.6 万元 资金总额 募集资金总额 81,471 万元 已累计使用募集资 79,584.1 万元 金总额 是否符合计 拟投入金额 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 划进度和预 (万元) 目(万元) 额(万元) 额(万元) 计收益 购置施工设备 54,750 是 9,750 注 1 否 “九五”技术改造 5,000 是 2,000 注 2 是 系列高等级公路养 3,500 是 2,200 注 3 248.5 是 护设备引进开发 大宽度沥青摊铺机 2,025 是 953 注 4 3,922.39 是 消化吸收 - 11 - 计算机集成制造系 803 否 803 注 5 是 统（XZ-CIMS） 综合信息系统 424 是 0 GTLY7500 型 高 密 实度履带式摊铺机 4,000 是 0 开发、生产 移动式沥青搅拌设 4,473 是 0 备技术引进 中置式稳定/再生拌 3,000 是 2,044 注 6 是 和机国产化改造 补充流动资金 3,496 否 3,496 是 合计 81,471 — 17,750 4,170.89 — 未达到计划进度 由于 2002 年原计划开工的重点项目没有开工，因此购置施工设备项目未达到计 和收益的说明 划进度。 （分具体项目） 变更原因及变更 1、鉴于公司目前所处的经营环境与公司募股时的市场情况已有一定的差别，尤 程序说明（分具 其是公司在国外承包市场的政治、经济环境发生了较大的变化，按 2001 年 6 月 19 日 召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过的《公司关于变更部分募集资金投向的 体项目） 议案》，将招股说明书所列购置施工设备部分募集资金 45,000 万元的投向变更为收购 中国路桥集团（香港）有限公司持有的中基建设投资有限公司 25.6%股权。 2、由于市场需求变化和国内设备代替进口设备的原因,根据 2001 年 11 月 26 日召 开的 2001 年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金投向的议案》和《公 司与中国路桥集团（香港）有限公司资产置换的议案及其 》，公司变 更部分募集资金投向，停止实施了综合信息系统、GTLY7500 型高密实度履带式摊铺 机开发、生产和移动式沥青搅拌设备技术引进三项目，部分变更了“九五”技术改造、 系列高等级公路养护设备引进开发、大宽度沥青摊铺机消化吸收和中置式稳定/再生拌 和机国产化改造项目的资金投入，以上共计 15,225 万元。将 15,225 万元和肯尼亚办 事处及萨那办事处的所有资产（含相关负债）作为代价置换中国路桥集团（香港）有 限公司持有的中怡香港有限公司 100%的股权。 变更项目情况 变更投资项目的 60,225（万元） 资金总额 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符合计 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 金额 金额（万 划进度和预 （万元） （万元） 元） 计收益 收购中基建设投资 购置施工设备 45,000 注 有 限 公 司 25.6% 股 45,000 7 4,304.61 是 权 资产置换（ 以 货 币 1.“九 五”技 术 改 造 （ 3,000 15,225 15,225 注 841.24 是 资金 15,225 万元和 万元） 8 肯尼亚办事处及萨 2.系列高等级公路养护设备 那办事处的所有资 引进开发（1,300 万元） 产（ 含 相 关 负 债 ） 3.大宽度沥青摊铺机消化吸 作为代价置换中国 收（1,072 万元） 路桥集团（ 香 港 ） 4.综合信息系统（424 万元） 有限公司持有的中 5.GTLY7500 型高密实度履 怡香港有限公司 带式摊铺机开发、生产 100%的股权。） （4,000 万元） 6.移动式沥青搅拌设备技术 引进（4,473 万元） 7.中置式稳定 /再生拌和机国 产化改造（956 万元） 合计 — 60,225 60,225 5,145.85 — 注 1：购置施工设备项目，经 2001 年第一次临时股东大会审议通过，由 54,750 万元变更为 9,750 万元，截止 2001 年 12 月 31 日使用 6,955.9 万元， 2002 年度购 - 12 - 置施工设备 817.93 万元，累计投入 7,773.8 万元。购置的施工设备已经用于公司的 施工生产中，提高了公司的技术装备水平，提高了公司的生产能力，加快公司在 建的主要施工项目的施工进度，产生了较好的经济效益和社会效益。 注 2：九五技术改造项目，经 2001 年第二次临时股东大会审议通过，由 5,000 万元变更为 2,000 万元，截止 2001 年 12 月 31 日累计完成投资 2,058.5 万元，该项 目已于 2001 年度全部完成。 注 3：系列高等级公路养护设备引进开发项目，经 2001 年第二次临时股东大 会审议通过，由 3500 万元变更为 2,200 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，使用 1,295 万元，2002 年上半年完成投资 890.3 万元，累计完成投资 2,185.3 万元，已经全部 完成。该项目目前生产 8 台沥青稀浆封层机并已全部销售；生产并已销售乳化沥 青设备两台，该项目目前共实现销售收入 1,959.6 万元，实现毛利 248.5 万元。 注 4：大宽度沥青摊铺机消化吸收项目，经 2001 年第二次临时股东大会审议 通过，由 2,025 万元变更为 953 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，累计使用 994 万 元，该项目已于 2001 年度全部完成。 注 5：计算机集成制造系统，该项目总投资 803 万元，截止 2001 年 12 月 31 日使用 618.1 万元，2002 年上半年完成投资 186.4 万元，累计完成投资 804.5 万元。 目前计算机工作站已建成投入运行，进一步提高了企业主导产品设计开发的效率 和质量，使西筑公司依靠现代化的高科技手段，走上科技创新之路。 注 6：中置式稳定/再生拌和机国产化改造项目，经 2001 年第二次临时股东大 会审议通过，由 3000 万元变更为 2,044 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，累计使用 2,047 万元，该项目已于 2001 年度全部完成。 注 7：收购中基建设投资有限公司 25.6%股权项目，经 2001 年第一次临时股 东大会审议通过变更购置施工设备部分募集资金 45,000 万元收购收购中国路桥集 团（香港）有限公司持有的中基建设投资有限公司 25.6%股权。 注 8：资产置换项目，经 2001 年第二次临时股东大会审议通过公司以货币资 金 15,225 万元和肯尼亚办事处及萨那办事处的所有资产（含相关负债）作为代价 置换中国路桥集团（香港）有限公司持有的中怡香港有限公司 100%的股权。2001 年已按协议支付 9135 万元，资产置换差价余款 6,090 万元已于 2002 年 8 月 1 日全 部支付完毕。2002 年公司从中怡香港有限公司实现股权收益 818.54 万元。 2、尚未使用的募集资金去向 截止 2002 年 12 月 31 日尚有未投入使用的募集资金 1,886.9 万元存放在银行， 其安全性有足够保证。 3、非募集资金投资项目 与中山市三角镇砂石土方工程公司合资设立路桥华南工程有限公司 2002 年 2 月 8 日经中山市工商行政管理局批准设立的路桥华南工程有限公司， 注册资本为人民币 6850.75 万元，其中，路桥集团国际建设股份有限公司以资产作 价 6650.75 万元，占公司注册资本的 97.08%；中山市三角镇砂石土方工程公司以 现金 200 万元出资，占公司注册资本的 2.92%。 （三） 报告期内财务状况及经营成果分析 单位：元 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 3,010,932,611.54 2,667,988,599.63 12.85% 长期负债 77,103,631.45 118,590,041.90 -34.98 股东权益 1,378,771,682.45 1,350,929,480.74 2.06% - 13 - 项目 主营业务收入 2,112,223,627.36 1,636,112,483.38 29.10% 主营业务利润 135,609,658.04 140,099,780.34 -3.20% 净利润 27,780,697.62 43,329,696.80 -35.89% 现金及现金 等价物净增加额 -15,576,201.64 -686,352,313.87 97.73% *主要变动原因： 1、总资产增加主要是本年在建项目较多，存货、工程施工增加以及按权益法 计算的长期投资增加所致； 2、长期负债减少主要是本年归还银行借款增加所致； 3、股东权益增加主要是本年未分配利润增加所致； 4、主营业务收入增加主要是本年在建项目多规模扩大所致； 5、主营业务利润与去年同期相比有所下降，主要原因是工程材料、油料价格 上涨，造成成本上升；公司工业产品面临激烈竞争，为占领市场价格下调，单位 利润下降； 6、净利润下降原因是 2002 年下半年新开工项目较多和工业企业为扩大销售 造成期间费用大幅增长及河北、北京两个工程部亏损所致； 7、现金和现金等价物净增加额与去年同期相比变化较大，主要原因是去年同 期募集资金大量投入使用所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响 本公司控股子公司路桥华南工程有限公司 2002 年 5 月经广东省科学技术厅批 准认定为高新技术企业（认定编号：0244020B0096）。根据粤府办[1999]52 号文件 有关规定并经中山市国家税务局中山国税函[2002]232 号文核准，路桥华南工程有 限公司被认定为高新技术企业，自 2002 年至 2003 年度该公司免征企业所得税。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开六次董事会。 （1）2002 年 4 月 5 日在公司大会议室召开了第一届董事会第十二次会议。 会议应到董事 9 人，实到 7 人，另有 2 名董事因公请假，分别委托其他董事作为 授权代表代为出席与表决。审议并全部同意通过了如下决议： a.审议通过了公司 2001 年度董事长工作报告； b.审议通过了公司 2001 年度总经理业务报告； c.审议通过了公司 2001 年度财务决算方案及 2002 年度财务预算方案； d.审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； e.审议通过了公司 2002 年度利润分配政策预案； f.审议通过了公司 2001 年度报告及年度报告摘要； g.审议通过了关于执行建造合同会计准则的议案； h.审议通过了修改《公司章程》的议案； i.审议通过公司董事会换届选举及聘任独立董事的议案； j.审议通过了调整公司经营层高级管理人员的议案； k.审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制 度》、《总经理工作细则》的议案； l.审议通过了关于董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会、 战略决策委员会及各委员会实施细则的议案； - 14 - m.审议通过了独立董事津贴的议案； n.审议通过了关于对中基、中怡公司股权进行整和事项及相关协议予以确认的 议案； o.审议通过了关于华证会计师事务所 2001 年报酬的议案； p.审议通过了关于设立证券事务代表的议案； q.审议通过了关于召开公司 2001 年年度股东大会的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）2002 年 4 月 26 日在公司大会议室召开了第一届董事会第十三次会议。 会议应到董事 9 人，实到 7 人，另有 2 名董事因公请假，委托其他董事作为授权 代表代为出席与表决。审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》。 （3）2002 年 5 月 16 日在公司大会议室召开了第二届董事会第一次会议。会 议应到董事 8 人，实到 8 人，审议并全部通过了如下决议： a.审议通过选举产生公司董事长、副董事长的议案； b.审议通过关于聘任公司总经理的议案； c.审议通过关于聘任公司副总经理、财务总监的议案； d.审议通过关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案； e.审议通过董事会下设各专业委员会组成人员的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）2002 年 6 月 25 日在公司大会议室召开了第二届董事会第二次会议。会议 应到董事 8 人，实到 7 人，李晓东董事因公请假委托蔺成新董事代为出席并行使 表决权。审议并一致同意通过了如下决议： a.审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 本次决议公告刊登于 2002 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）2002 年 8 月 21 日在公司大会议室召开了第二届董事会第三次会议。会议 应到董事 8 人，实到 8 人，审议并一致同意通过了如下决议： a.审议通过了《公司 2002 年半年度报告及报告摘要》； b.审议通过了《公司发展战略规划》； c.审议通过了公司向路桥集团第一公路工程局转让应收账款的议案； d.审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次转让应收账款有关具 体事宜的议案； e.决定于 2002 年 9 月 26 日上午 9：30 召开 2002 年第一次临时股东大会。 本次决议公告刊登于 2002 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6）2002 年 10 月 25 日在公司大会议室召开了第二届董事会第四次会议。会 议应到董事 8 人，实到 8 人，审议通过《公司 2002 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要 求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （1）利润分配方案执行情况 根据 2001 年年度股东大会审议通过的《公司 2001 年度利润分配方案》，按 2001 年末公司总股本 408,133,010 股为基数，向全体股东以每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税）。公司董事会于 2002 年 6 月 10 日的《中国证券报》、《上海证券报》上 刊登了 2001 年度分红派息公告，确定 2002 年 6 月 13 日为股权登记日、2002 年 6 月 14 日为除息日、现金红利发放日为 2002 年 6 月 20 日。本次利润分配工作已于 2002 年 6 月实施完毕。 （2）关于授权董事会全权办理向路桥集团第一公路工程局转让应收账款的情 况 - 15 - 2002 年 9 月 26 日，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，公司将截 至 2002 年 6 月 30 日河北省京沪高速公路第三、四合同项目的应收账款按账面原 值 50,707,159 元转让给路桥集团第一公路工程局。公司公告刊登于 2002 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 截至 2003 年 3 月 14 日，路桥集团第一公路工程局已按双方签订的《关于转让 应收账款的协议》的规定，向公司全额支付收购价款。 （六）本次利润分配预案 2002 年度母公司实现净利润 27,268,673.25 元，根据《公司法》和公司章程规 定，提取 10%法定盈余公积金 2,726,867.33 元和 10%法定公益金 2,726,867.33 元后， 本年度可供股东分配利润 21,814,938.59 元，上年度结转未分配利润 63,958,094.75 元，可供分配利润 85,773,033.34 元。2002 年度利润不分配，资本公积金不转增股 本，尚余 85,773,033.34 元，结转 2003 年度。 此项预案尚需提请股东大会审议通过。 （七）其他报告事项 报告期内，本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》， 没有变更信息披露报纸。 八、监事会报告 （一）监事会召开情况 本年度公司监事会共召开了三次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 1、2002 年 4 月 5 日在公司小会议室召开了第一届监事会第十次会议，会议审 议通过了以下决议： （1）审议通过了 2001 年度监事会工作报告； （2）审议通过了公司 2001 年度财务决算方案及 2002 年度财务预算方案； （3）审议通过了监事会换届选举的议案； （4）审议通过了《监事会议事规则》的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 4 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、2002 年 5 月 16 日在公司会议室召开了第二届监事会第一次会议，会议审 议并通过了以下决议： 选举朱碧新先生为公司监事会主席，任期三年。 本次决议公告刊登于 2002 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、2002 年 8 月 21 日在公司小会议室召开了第二届监事会第二次会议，会议 审议通过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2002 半年度报告及报告摘要》； （2）审议通过了公司向路桥集团第一公路工程局转让应收账款的议案。 本次决议公告刊登于 2002 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、检查公司依法运作情况 2002 年度，监事会列席了历次董事会和股东大会并监督了决议表决情况，监 事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员勤勉任职及公司管理制度 的执行情况等进行了监督。监事会认为，公司能够严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及《公司章程》和国家相关法律、法规规范运作，公司建 立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员均能够履行诚信、勤勉 义务，没有发现公司董事、高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公 - 16 - 司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 华证会计师事务所对公司 2002 年度财务报表进行了审计并出具了标准无保留 意见的《审计报告》。监事会认为，该报告客观、真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。监事会对公司的内部控制制度、经营活动、财务收支和资金运作进行 了检查，认为公司的内部控制制度设计较为科学合理，执行情况良好。 3、检查公司募集资金投向情况 2002 年度监事会对公司募集资金投资使用进行了全过程的监督，除购置施工 设备项目因 2002 年原计划开工的重点项目没有开工未达到计划进度外，其他募集 资金投资项目均按计划完成。 4、检查公司收购、出售资产情况 公司在收购、出售资产过程中，程序规范合理，交易价格公允，无内幕交易， 无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、检查关联交易情况 报告期内，监事会监督检查了公司的各项关联交易，认为公司的各项关联交 易遵循了公开、公平、公正的原则，没有违反法律、法规和公司章程的情况，不 存在损害公司及公司非关联股东利益的情况。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、2002 年 7 月 8 日，公司收到河北省沧州市中级人民法院应诉通知书、民事 裁定书。沧州市沧兴物资贸易中心诉本公司给付拖欠工程材料款 18,960,847.85 元 及利息，2002 年 7 月 20 日本公司提出《管辖权异议书》、《复议申请书》。2002 年 8 月 20 日本公司收到河北省沧州市中级人民法院民事裁定书[（2002）沧民初字第 89 号]，驳回本公司提出的管辖异议。本公司于 2002 年 8 月 22 日向河北省高级人 民法院提起上诉，2002 年 11 月 2 日本公司收到河北省高级人民法院民事裁定书 [（2002）冀立民终字 62 号]，撤消沧州市中级人民法院民事裁定书（2002）沧民 初字第 89 号民事裁定；驳回被上诉人沧州市沧兴物资贸易中心的起诉。上述裁定 为终审裁定。 上述诉讼的款项不应由本公司承担。 ２、本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司诉甘肃省交通机电设备贸易公 司、山西省公路局运城分局第三工程处、山西省公路局运城分局第四工程处、山 西省公路局晋中分局工程处、海南琼山昌海土石方工程有限公司拖欠三年以上货 款共计人民币 ９，６１１，４５０．００ 元案，其中已经西安仲裁委员会裁决胜诉的金额有人 民币 ６，６７１，７６０．００ 元 ， 已 经 西 安 仲 裁 委 员 会 达 成 和 解 协 议 的 金 额 有 人 民 币 ２，９３９，６９０．００ 元，根据裁决书和和解协议规定 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应由债务人支付 欠款人民币 ５，３７２，７９３．００ 元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日西安筑路机械有限公司实际 收到抵偿设备一套价值人民币 ３，０００，０００．００ 元，收到欠款人民币 ３００，０００．００ 元。 本年计提坏账准备 ６３，１１４．５０ 元。 ３、本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司诉吉林省榆树市公路管理段、 山东禹城市外贸机械施工公司、河北磁县公路站、黑龙江省公路桥梁建设总公司、 河北省邯郸市交通局第一工程处等公司拖欠货款人民币 ５，９２６，０７５．００ 元案，已委 托陕西弘业律师事务所全权代理，尚未裁定。本年计提坏账准备 ２，０２４，３５８．２６ 元。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 - 17 - 2002年9月26日，公司向路桥集团第一公路工程局转让截至 2002年6月30日河北 省京沪高速公路第三、四合同项目的应收账款（详见“报告期内重大关联交易事 项”）。上述交易提高了公司资产的流动性，满足了公司经营中的资金需求，降 低了潜在的坏账风险，不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。 （三）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)采购货物 公司向关联方采购货物系参照公开市场价格订价原则。本公司本年向关联方 采购货物 1,781.25 万元，占采购总额的 2.26%。 (2)销售货物 公司向关联方销售货物参照公开市场价格订价原则。本公司本年向关联方销 售货物 1,148.98 万元，占年销售额的 0.54%。 (3)机械租赁 公司向关联方出租机械设备系参照公开市场价格订价原则。本公司本年向关 联方出租机械设备 403.84 万元。 (4)接受劳务 关联方向公司提供劳务系参照公开市场价格订价原则。关联方本年向公司提 供劳务 2,257.64 万元。 (5)自关联方分包工程收入 公司从关联方分包工程采用市场投标价格定价原则。本公司本年向关联方分 包工程获取工程收入 4,423.60 万元。 (6)支付土地租赁费 公司本年根据协议向西安筑路机械厂支付土地租赁费 282.25 万元。 (7)担保 截止 2002 年 12 月 31 日，路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司 人民币 58,000,000.00 元银行短期借款提供担保； 截止 2002 年 12 月 31 日，路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司 人民币 66,508,631.45 元银行长期借款提供担保； 截止 2002 年 12 月 31 日，中交第一公路勘察设计研究院为西安筑路机械有限 公司人民币 9,570,000.00 元银行长期借款提供担保。 截止 2002 年 12 月 31 日，路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司 人民币 27,000,000.00 元一年内到期的银行长期借款提供担保； (8)抵押 截止 2002 年 12 月 31 日，西安筑路机械厂以其所有的土地使用权为西安筑路 机械有限公司人民币 45,000,000.00 元银行借款提供抵押保证； 截止 2002 年 12 月 31 日，路桥集团第二公路工程局以其财产净值人民币 1,610.6 万元为路桥华南工程有限公司人民币 1,000 万元借款提供抵押保证； 截止 2002 年 12 月 31 日，路桥集团第二公路工程局第二工程处以其所有的土 地使用权为路桥华南工程有限公司人民币 300 万元借款提供抵押保证。 (9)支付综合服务费 公司本年根据《综合服务协议》向关联方支付综合服务费 495.58 万元。 以上关联交易明细详见会计报表附注。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2002 年 9 月 26 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了公司向路桥 集团第一公路工程局转让应收账款的议案。 中国路桥（集团）总公司系本公司控股股东，路桥集团第一公路工程局系中国 - 18 - 路桥（集团）总公司全资附属企业，上述交易构成关联交易。本次关联交易的内 容为公司将截至 2002 年 6 月 30 日河北省京沪高速公路第三、四合同项目的应收 账款转让给路桥集团第一公路工程局。本次转让的应收账款账面原值为 50,707,159 元，账龄在 6 个月内，没有计提坏账准备，账面净值为 50,707,159 元。本次转让 按照应收账款账面原值成交，出售价格确定为 50,707,159 元。 公司公告刊登于 2002 年 8 月 23 日和 2002 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《上 海证券报》上。 3、与关联方应收、应付款项余额情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司应收关联方款余额为 85,480,415.01 元（明细 详见会计报表附注），其中路桥集团第一公路工程局已于 2003 年 3 月 14 日支付本 公司转让应收账款的交易款余额 24,846,508.00 元。尚余 60,633,907.01 元主要为与 关联方的工程分包尚未结算款和往来款。对本公司而言，上述余额不存在负面影 响。 （四）公司应披露重大合同及其履行情况 1、本公司没有发生托管、承包、融资租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、融资租赁本公司资产的事项。 2、本报告期内公司担保事项。 2002 年 8 月 28 日，本公司为本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司与中 信实业银行签订的 5,000 万元额度贷款合同提供保证担保，截至 2002 年 12 月 31 日本公司为该公司提供人民币 ４，０００ 万元借款提供信用担保。担保期限一年。 3、本报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托 理财计划。 （五）公司 5%以上股东的承诺事项 公司控股股东中国路桥（集团）总公司的全资子公司——中国路桥集团（香 港）有限公司 2001 年 10 月与公司签定的《资产置换协议》中承诺：在自 2002 年 至 2004 年三年期间内，当置入资产东环广场之部分房产的年租金收入低于 3,000 万元时，中国路桥集团（香港）有限公司将向公司补足该不足部分。2002 年上述 房产年租金为 25,890,383.40 元，中国路桥集团（香港）有限公司将支付不足部分 4,109,616.60 元。 （六）聘任、解聘会计师事务所及报酬情况 报告期内公司继续聘任华证会计师事务所为公司财务报告审计机构，该所已 连续两年为公司提供审计服务。公司 2002 年度支付给会计师事务所的财务审计费 70 万元。根据有关规定，上述议案需提交 2002 年度股东大会通过。 （七）报告期内无公司、公司董事会及董事、高级管理人员受到中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重要事件 1、2002 年 6 月 28 日，根据中华人民共和国建设部《关于公布第四批建设部 审批的建筑业企业名单的公告》（第 49 号），批准路桥集团国际建设股份有限公司 主项资质等级为公路工程施工总承包特级，增项资质等级为市政公用工程施工总 承包壹级、桥梁工程专业承包壹级、公路路面工程专业承包壹级、公路路基工程 专业承包壹级；批准公司的控股子公司路桥华南工程有限公司主项资质等级为公 路工程施工总承包壹级，增项资质等级为桥梁工程专业承包壹级、公路路面工程 专业承包壹级、公路路基工程专业承包壹级。 2、与路桥华南工程有限公司合资设立上海通钦海工贸有限公司 2003 年 1 月 15 日经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准设立的上海通钦 海工贸有限公司，注册资本为人民币 200 万元，其中，路桥华南工程有限公司以 - 19 - 现金 170 万元出资，占公司注册资本的 85%；路桥集团国际建设股份有限公司以 现金 30 万元出资，占公司注册资本的 15%。 3、重大合同 （1）2002 年 9 月 17 日，本公司与上海同盛大桥建设有限公司签订了洋山深 水港（一期工程）东海大桥第四合同工程。该工程为三座航道孔桥梁，桥跨结构 采用多跨预应力砼箱形连续梁，合同金额 45,816 万元，工期 33.5 个月。 （2）2002 年 8 月 28 日，本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司与中信 实业银行签订 5,000 万元 1 年期额度贷款合同，期限为 2002 年 8 月 28 日-2003 年 8 月 28 日。 4、大资金借贷事项 （1）本公司与招商银行北京分行签定 6 个月短期贷款协议，贷款期限为 2002 年 3 月 8 日-2002 年 9 月 8 日，贷款金额 2000 万元，现已归还。 （2）本公司与北京市商业银行滨河路支行签定 1 年期短期贷款协议，贷款期 限为 2002 年 3 月 1 日-2003 年 3 月 1 日，贷款金额 2,000 万元。 （3）本公司与光大银行新源里支行签定 1 年期短期贷款协议，贷款期限为 2002 年 7 月 18 日-2003 年 7 月 18 日，贷款金额 1,000 万元。 （4）本公司与招商银行北京分行签定 6 个月短期贷款协议，贷款期限为 2002 年 9 月 27 日-2003 年 3 月 27 日，贷款金额 4,000 万元。 （5）本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司在与中信实业银行 5,000 万 元贷款额度内贷款 2000 万元，贷款期限为 2002 年 8 月 28 日-2003 年 8 月 28 日。 （6）本公司之控股子公司西安筑路机械有限公司在与中信实业银行 5,000 万 元贷款额度内贷款 2,000 万元，贷款期限为 2002 年 9 月 27 日-2003 年 9 月 27 日。 - 20 - 十、财务报告 （一）审计报告 华证年审证字[2003]第 6 号 路桥集团国际建设股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债 表,2002 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，2002 年度的合并现金流量 表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们 结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有 重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金 流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 北京 章为纲 中国注册会计师 李瑛 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日（附注十一、３） （二）会计报表：见附表 （三）会计报表附注 - 21 - 合并资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 资产 流动资产： 货币资金 １ ２８８，９７８，７７５．７２ ３０４，５５４，９７７．３６ 短期投资 ２ ６９３，７１１．５３ ２，１１１，０６９．９０ 应收票据 ３ ４，６００，０００．００ ８，６００，０００．００ 应收股利 －－ １，９７３，４５０．００ 应收账款 ４ ５４３，４２０，４３５．３８ ３２２，０２８，４４０．５５ 其他应收款 ５ １６９，６６０，３８３．１６ ２２９，４３５，１７０．８４ 预付账款 ６ １４０，５４５，４４７．３１ １３２，６１９，４２３．３５ 存货 ７ ２２６，９９８，５８９．４５ １９１，２０４，１９３．７９ 工程施工 ８ ４１８，５０４，６８４．３４ ３０６，８８２，３７４．７４ 待摊费用 ９ ３８８，２８１．３０ １，７９４，６４８．７２ 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 １，７９３，７９０，３０８．１９ １，５０１，２０３，７４９．２５ 长期投资： 长期股权投资 １０ ５６８，００５，３９４．４０ ５４１，０５６，２４６．３２ 长期投资合计 ５６８，００５，３９４．４０ ５４１，０５６，２４６．３２ 其中： 股权投资差额 １０ １１２，５５２，３３５．７２ １３２，２７４，４５０．３９ 固定资产： 固定资产原价 １１ ８９８，３６０，１３３．５７ ８４８，８７０，３０９．９０ 减：累计折旧 １１ ２６２，０４２，５７３．２９ ２２８，２４４，０６８．８４ 固定资产净值 ６３６，３１７，５６０．２８ ６２０，６２６，２４１．０６ 减：固定资产减值准备 ８，１３１，１０９．５０ ８，８３９，９７２．３０ 固定资产净额 ６２８，１８６，４５０．７８ ６１１，７８６，２６８．７６ 在建工程 １２ １０，７９２，２３０．３７ ６，２４２，６４４．５１ 固定资产清理 — — 固定资产合计 ６３８，９７８，６８１．１５ ６１８，０２８，９１３．２７ 无形资产及其他资产： 无形资产 １３ ３，１０８，４１８．０２ １，６９２，０７５．００ 开办费 — — 长期待摊费用 １４ ２，１６０，５７５．８６ ３，４４６，００４．０６ 其他长期资产 １５ ４，８８９，２３３．９２ ２，５６１，６１１．７３ 无形资产及其他资产合计 １０，１５８，２２７．８０ ７，６９９，６９０．７９ 资产总计 ３，０１０，９３２，６１１．５４ ２，６６７，９８８，５９９．６３ - 22 - 合并资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 １６ ２８８，３００，０００．００ ２５３，８２０，０００．００ 应付票据 １７ １２，９３７，８４３．２２ １０，００８，３２２．２６ 应付账款 １８ ５４６，２５６，８０８．７３ ３７１，３３７，４９２．５８ 预收账款 １９ ３１２，９５２，６５２．７３ １９１，６１１，５９８．１２ 应付工资 ２０ １４，２２３，０７７．０６ ９，５８３，００４．０９ 应付福利费 ２２，９７０，１１１．０４ ２０，３５４，４５５．４３ 应付股利 ２１ １，０７４，５１０．３２ １３，３３４，１００．６７ 应交税金 ２２ ４５，９３６，９３２．２０ ４３，０８４，３２４．３９ 其他应交款 ２３ ７，９６６，８３１．００ １，６５１，３３９．５０ 其他应付款 ２４ ２１４，６６０，９３５．７５ ２０７，５４３，９３５．７０ 预提费用 ２５ ９，３７１，５４１．９８ ８，１８６，８８３．９８ 一年内到期的长期负债 ２６ ２７，０００，０００．００ ４３，７００，０００．００ 工程结算 ８ ２９，９１０，２１６．６９ ５，８００，０３１．５９ 流动负债合计 １，５３３，５６１，４６０．７２ １，１８０，０１５，４８８．３１ 长期负债： 长期借款 ２７ ７６，０７８，６３１．４５ １１６，５７８，６３１．４５ 专项应付款 ２８ １，０２５，０００．００ ２，０１１，４１０．４５ 长期负债合计 ７７，１０３，６３１．４５ １１８，５９０，０４１．９０ 负债合计 １，６１０，６６５，０９２．１７ １，２９８，６０５，５３０．２１ 少数股东权益 ２１，４９５，８３６．９２ １８，４５３，５８８．６８ 股东权益： 股本 ２９ ４０８，１３３，０１０．００ ４０８，１３３，０１０．００ 减：已归还投资 －－ — 股本净额 ２９ ４０８，１３３，０１０．００ ４０８，１３３，０１０．００ 资本公积 ３０ ８５９，４７７，３３８．０４ ８５９，４３１，５９３．８３ 盈余公积 ３１ ５４，１９６，２９８．４２ ３６，４６７，４３３．９３ 其中：法定公益金 １８，７５０，１５５．０５ １２，４４８，１２２．４７ 外币折算差额 １０，８９２．３８ （４，８６７．５０） 未分配利润 ３２ ５６，９５４，１４３．６１ ４６，９０２，３１０．４８ 股东权益合计 １，３７８，７７１，６８２．４５ １，３５０，９２９，４８０．７４ 负债及股东权益总计 ３，０１０，９３２，６１１．５４ ２，６６７，９８８，５９９．６３ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 23 - 合并利润及利润分配表 ２００２ 年度 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ３３ ２，１１２，２２３，６２７．３６ １，６３６，１１２，４８３．３８ 减：折扣与折让 — — 主营业务收入净额 ２，１１２，２２３，６２７．３６ １，６３６，１１２，４８３．３８ 减：主营业务成本 ３３ １，９１７，４４１，９８４．１７ １，４５２，４９５，２５２．８７ 主营业务税金及附加 ３４ ５９，１７１，９８５．１５ ４３，５１７，４５０．１７ 二、主营业务利润 １３５，６０９，６５８．０４ １４０，０９９，７８０．３４ 加：其他业务利润 ３５ ４，１６５，４４４．１１ ２，７１５，９３８．５３ 减：营业费用 １４，００２，０８８．６３ １０，２９１，２３７．０４ 管理费用 １１０，４５７，１５９．８３ ９４，５３９，２８８．６３ 财务费用 ３６ １７，５２０，１８２．３１ ６，７７４，６１０．５３ 三、营业利润 （２，２０４，３２８．６２） ３１，２１０，５８２．６７ 加：投资收益 ３７ ３３，５９３，７５９．２８ １９，７２８，４１１．６８ 营业外收入 ２，１７９，１９０．９９ １，３３９，８３７．４１ 减：营业外支出 １，９６６，００６．６８ ４，４２９，９５４．６３ 四、利润总额 ３１，６０２，６１４．９７ ４７，８４８，８７７．１３ 减：所得税 ２，７８２，７１８．７３ ３，１８２，１７４．３４ 少数股东损益 １，０３９，１９８．６２ １，３３７，００５．９９ 五、 净利润 ２７，７８０，６９７．６２ ４３，３２９，６９６．８０ 加：年初未分配利润 ４６，９０２，３１０．４８ ３１，９８４，１５７．６９ 六、可供分配的利润 ７４，６８３，００８．１０ ７５，３１３，８５４．４９ 减：提取法定盈余公积 ６，３０３，６０１．９９ ６，０４７，９６４．１３ 提取法定公益金 ６，３０２，０３２．５８ ６，０１５，１２９．９３ 七、可供股东分配的利润 ６２，０７７，３７３．５３ ６３，２５０，７６０．４３ 减：提取任意盈余公积 ５，１２３，２２９．９２ ４，１０４，４５９．６５ 应付普通股股利 — １２，２４３，９９０．３０ 八、未分配利润 ５６，９５４，１４３．６１ ４６，９０２，３１０．４８ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 24 - 合并利润表附表 ２００２ 年度 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 （％） 每股收益 （元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．８３６％ ９．９２９％ ０．３３２ ０．３３２ 营业利润 （０．１６０％） （０．１６１％） （０．００５） （０．００５） 净利润 ２．０１５％ ２．０３４％ ０．０６８ ０．０６８ 扣除非经营性损益后的净利润 １．９７７％ １．９９８％ ０．０６７ ０．０６７ （１）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 ＝ 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 ＝ 报告期净利润÷ 期末股份总数 （２）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： ＲＯＥ ＝ Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ Ｘ Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ Ｘ Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数； Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告 期期末的月份数。 （３）加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： ＥＰＳ ＝ Ｐ ／ （ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ Ｘ Ｍｉ ÷ Ｍ０ － Ｓｊ Ｘ Ｍｊ ÷ Ｍ０ ） 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购 或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （４） 扣除非经常性损益后的净利润 ＝ 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 ＋ 营业外支出 – 交 易价格显失公允的关联交易导致的损益 – 处理下属部门、被投资单位股权损益 – 资产置换损 益 –政策有效期短于 ３ 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴 – 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 –流动资产盘盈、盘亏损益 –支 付或收取的资金占用费 – 委托投资损益 – 其他非经常性损益项目 除营业外收入、营业外支出和股票投资收益项目外，本公司无其他非经常性损益项目。 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 25 - 合并现金流量表 ２００２ 年度 编制单位： 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，９０６，９８０，０７５．９０ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３８ ８３，９５２，７３１．３５ 现金流入小计 １，９９０，９３２，８０７．２５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，５７０，５５５，６６４．９１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １０１，５５３，９３８．６５ 支付的各项税费 ６０，９２１，００６．３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３９ １１４，０９５，８８６．６１ 现金流出小计 １，８４７，１２６，４９６．５５ 经营活动产生的现金流量净额 １４３，８０６，３１０．７０ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，７５６，０１５．７３ 取得投资收益所收到的现金 ８，５５５，７８１．９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ７９５，５７２．８０ 现金流入小计 １１，１０７，３７０．４５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４８，７６９，５２６．２５ 投资所支付的现金 ６０，９５２，５５０．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 １０９，７２２，０７６．２５ 投资活动产生的现金流量净额 （９８，６１４，７０５．８０） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 ４１１，７００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５１５，１６７．４０ 现金流入小计 ４１２，２１５，１６７．４０ 偿还债务所支付的现金 ４３３，７２０，０００．００ 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ３９，３０１，１３４．７３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 ４７３，０２１，１３４．７３ 筹资活动产生的现金流量净额 （６０，８０５，９６７．３３） 四、汇率变动对现金的影响 ３８，１６０．７９ 五、现金及现金等价物净增加额 （１５，５７６，２０１．６４） - 26 - 合并现金流量表（续） ２００２ 年度 编制单位： 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注： ２００２ 年度 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２７，７８０，６９７．６２ 加：少数股东本期损益 １，０３９，１９８．６２ 计提的资产减值准备 ７，８８４，５４０．９６ 计提的固定资产折旧 ４８，４３５，３７９．３８ 无形资产摊销 ２２３，０２２．７８ 长期待摊费用摊销 ２，０９９，９３１．２０ 其他长期资产摊销 ６，３０９，５２４．０３ 待摊费用减少 １，４０６，３６７．４２ 预提费用增加（减：减少） １，１８４，６５８．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） （４５，８４７．５４） 固定资产报废损失 ４，４４２．０１ 财务费用 ２０，２３９，１３４．３５ 投资损失（减：收益） （３３，５９３，７５９．２８） 存货的减少（减：增加） （１４７，４１６，７０５．２６） 经营性应收项目的减少（减：增加） （５９，３０７，０１２．９６） 经营性应付项目的增加（减：减少） ２６７，５６２，７３９．３７ 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 １４３，８０６，３１０．７０ ２．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２８８，９７８，７７５．７２ 减：现金的期初余额 ３０４，５５４，９７７．３６ 加：现金等价物的期末余额 — 减：现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 （１５，５７６，２０１．６４） 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 27 - 母公司资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 资产 流动资产： 货币资金 １６９，７８６，４３１．５５ ２０６，３３９，３７７．４９ 短期投资 －－ １，３４２，２１０．００ 应收股利 －－ ７，６７０，７８１．９２ 应收账款 １ ２３０，６３３，０７９．４５ １６２，１４９，７６６．２９ 其他应收款 ２ １，００７，９９９，５２１．０１ １，０３８，７８４，６８９．８４ 预付账款 ３８，７４０，６００．７３ ９４，７１７，９６４．４８ 存货 １８，５７６，３８１．５０ ６８，０１７，２３４．６６ 工程施工 ２６６，９６７，６４９．５３ ３０６，８８２，３７４．７４ 待摊费用 ３８８，２８１．３０ １，７９４，６４８．７２ 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 １，７３３，０９１，９４５．０７ １，８８７，６９９，０４８．１４ 长期投资： 长期股权投资 ３ ３８３，１３０，００９．９２ ２４３，３３４，９６６．６５ 长期投资合计 ３８３，１３０，００９．９２ ２４３，３３４，９６６．６５ 其中： 股权投资差额 ３ （２，０９４，０７２．７３） １２２，０６７．５１ 固定资产： 固定资产原价 １５４，１１４，７６３．８３ ２６３，３０３，４６７．７３ 减：累计折旧 ８５，１２９，５９６．６０ １３７，６５２，９６３．１０ 固定资产净值 ６８，９８５，１６７．２３ １２５，６５０，５０４．６３ 减：固定资产减值准备 ５，８８７，２７４．４７ ６，３９９，４０４．４０ 固定资产净额 ６３，０９７，８９２．７６ １１９，２５１，１００．２３ 在建工程 ２，４１３，９８７．５０ ７９０，０００．００ 固定资产清理 －－ — 固定资产合计 ６５，５１１，８８０．２６ １２０，０４１，１００．２３ 无形资产及其他资产： 开办费 －－ — 长期待摊费用 ５７８，５７６．３２ ２，９８０，６１７．９１ 其他长期资产 ２，５５８，２２３．７２ ２，５６１，６１１．７３ 无形资产及其他资产合计 ３，１３６，８００．０４ ５，５４２，２２９．６４ 资产总计 ２，１８４，８７０，６３５．２９ ２，２５６，６１７，３４４．６６ - 28 - 母公司资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 １１８，０００，０００．００ １４１，５００，０００．００ 应付票据 －－ — 应付账款 ３２８，６２７，７５７．９６ ３０５，６４６，９１２．７３ 预收账款 １７０，４２６，８９５．２７ １８５，１６４，６５０．３５ 应付工资 ６，６７７，４２３．８７ ９，６９１，５５３．９２ 应付福利费 １６，４０８，００４．５１ １６，６７４，１４０．１４ 应付股利 －－ １２，２５９，５９０．３５ 应交税金 ２６，６４２，９８１．９５ ３１，７７４，５７４．０４ 其他应交款 １，１４５，４６２．２０ １，３４２，９５６．５３ 其他应付款 １０１，２５６，０９６．６９ １８９，５０１，９７４．２０ 预提费用 ３，４６０，６３４．００ ２，２７５，９７６．００ 工程结算 ２９，９１０，２１６．６９ ５，８００，０３１．５９ 预计负债 －－ — 流动负债合计 ８０２，５５５，４７３．１４ ９０１，６３２，３５９．８５ 长期负债： 长期借款 －－ — 长期负债合计 －－ — 负债合计 ８０２，５５５，４７３．１４ ９０１，６３２，３５９．８５ 少数股东权益 －－ — 股东权益： 股本 ４０８，１３３，０１０．００ ４０８，１３３，０１０．００ 资本公积 ８５９，４７７，３３８．０４ ８５９，４３１，５９３．８３ 盈余公积 ２８，９２０，８８８．３９ ２３，４６７，１５３．７３ 其中：法定公益金 １２，１５７，９４４．１９ ９，４３１，０７６．８６ 外币折算差额 １０，８９２．３８ （４，８６７．５０） 未分配利润 ８５，７７３，０３３．３４ ６３，９５８，０９４．７５ 股东权益合计 １，３８２，３１５，１６２．１５ １，３５４，９８４，９８４．８１ 负债及股东权益总计 ２，１８４，８７０，６３５．２９ ２，２５６，６１７，３４４．６６ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 29 - 母公司利润及利润分配表 ２００２ 年度 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一、主营业务收入 ４ １，０７４，０８３，６３８．７２ １，４００，１３４，４９０．６０ 减：折扣与折让 －－ — 主营业务收入净额 １，０７４，０８３，６３８．７２ １，４００，１３４，４９０．６０ 减：主营业务成本 ４ １，０３９，１２４，６４９．３０ １，２８２，０８９，５９１．９０ 主营业务税金及附加 ３３，７５５，６３５．４１ ４０，５８５，１５４．５９ 二、主营业务利润 １，２０３，３５４．０１ ７７，４５９，７４４．１１ 加：其他业务利润 １，８５２，２５８．５０ １，３０７，２２２．５６ 减：营业费用 －－ — 管理费用 ４８，９５２，１１３．８０ ６３，９６３，８４０．３６ 财务费用 ３，２９２，２２１．８３ （４，５９８，７９９．３９） 三、营业利润 （４９，１８８，７２３．１２） １９，４０１，９２５．７０ 加：投资收益 ５ ７６，０４９，４２７．３２ ３１，４８９，７６９．７５ 营业外收入 １，０４８，１７７．２７ １，２５２，３９０．０２ 减：营业外支出 ６４０，２０８．２２ ２，０５６，６０６．６９ 四、利润总额 ２７，２６８，６７３．２５ ５０，０８７，４７８．７８ 减：所得税 －－ ２，７０２，２７７．９１ 少数股东损益 －－ — 五、净利润 ２７，２６８，６７３．２５ ４７，３８５，２００．８７ 加：年初未分配利润 ６３，９５８，０９４．７５ ３８，２９３，９２４．３４ 六、可供分配的利润 ９１，２２６，７６８．００ ８５，６７９，１２５．２１ 减：提取法定盈余公积 ２，７２６，８６７．３３ ４，７３８，５２０．０８ 提取法定公益金 ２，７２６，８６７．３３ ４，７３８，５２０．０８ 七、可供股东分配的利润 ８５，７７３，０３３．３４ ７６，２０２，０８５．０５ 减：提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 — １２，２４３，９９０．３０ 八、未分配利润 ８５，７７３，０３３．３４ ６３，９５８，０９４．７５ 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 30 - 母公司现金流量表 ２００２ 年度 编制单位： 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注 ２００２ 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８９４，９５３，５１２．３９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３９ １０４，９５５，３１４．３２ 现金流入小计 ９９９，９０８，８２６．７１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７１２，２２８，５９６．６５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５３，５４１，４６６．７１ 支付的各项税费 １７，８８８，６１２．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４０ ９７，４６２，８８２．９７ 现金流出小计 ８８１，１２１，５５９．２６ 经营活动产生的现金流量净额 １１８，７８７，２６７．４５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，７５６，０１５．７３ 取得投资收益所收到的现金 ７，６７０，７８１．９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 ４６２，５２０．００ 现金流入小计 ９，８８９，３１７．６５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２３，３７５，５０８．７５ 投资所支付的现金 １０８，５６９，６１５．０３ 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 １３１，９４５，１２３．７８ 投资活动产生的现金流量净额 （１２２，０５５，８０６．１３） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 ２４１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４，６１５．１１ 现金流入小计 ２４１，００４，６１５．１１ 偿还债务所支付的现金 ２５６，０００，０００．００ 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 １８，２８９，０２２．３７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 ２７４，２８９，０２２．３７ 筹资活动产生的现金流量净额 （３３，２８４，４０７．２６） 四、汇率变动对现金的影响 — 五、现金及现金等价物净增加额 （３６，５５２，９４５．９４） - 31 - 母公司现金流量表（续） ２００２ 年度 编制单位： 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 附注： ２００２ 年度 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ２７，２６８，６７３．２５ 加：少数股东本期损益 — 计提的资产减值准备 ２，０６１，９３７．９１ 计提的固定资产折旧 １７，２８５，４５１．７１ 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 ３６０，２３７．９２ 其他长期资产摊销 ５，０６０，００３．８３ 待摊费用减少 １，４０６，３６７．４２ 预提费用增加（减：减少） １，１８４，６５８．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４２，１１７．７７ 固定资产报废损失 — 财务费用 ６，２６５，３１２．４６ 投资损失（减：收益） （７６，０４９，４２７．３２） 存货的减少（减：增加） ８９，３５５，５７８．３７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ３０，７２１，２３７．８５ 经营性应付项目的增加（减：减少） １３，８２５，１１８．２８ 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 １１８，７８７，２６７．４５ ２．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １６９，７８６，４３１．５５ 减：现金的期初余额 ２０６，３３９，３７７．４９ 现金等价物的期末余额 — 加：现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 （３６，５５２，９４５．９４） 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 32 - 资产减值准备明细表 编制单位： 路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 ２００１．１２．３１ 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 ２００２．１２．３１ 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 合 并 母 公司 合 并 母公司 一、坏帐准备合计 ６，０３０，９４１．００ ３，８８２，９９２．６７ ７，８８４，５４０．９６ ２，０６１，９３７．９１ ４，６０５，３２６．４８ ２，６４７，３１３．８７ ９，３１０，１５５．４８ ３，２９７，６１６．７１ 其中：应收帐款 ３，２６３，７４７．７１ １，６３７，８７６．４２ ６，６２５，６１８．０２ １，３２１，６６７．２３ ２，４２２，２５６．９６ ６２９，９１６．６０ ７，４６７，１０８．７７ ２，３２９，６２７．０５ 其他应收款 ２，７６７，１９３．２９ ２，２４５，１１６．２５ １，２５８，９２２．９４ ７４０，２７０．６８ ２，１８３，０６９．５２ ２，０１７，３９７．２７ １，８４３，０４６．７１ ９６７，９８９．６６ 二、短期投资跌价准备合计 — — ５８，４８７．１８ — — — ５８，４８７．１８ — 其中：股票投资 — — ５８，４８７．１８ — — — ５８，４８７．１８ — 债券投资 三、存货跌价准备合计 — — — — — — — — 其中：原材料 — — — — — — — — 库存商品 — — — — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — — — — 长期债权投资 — — — — — — — — 五、固定资产减值准备合计 ８，８３９，９７２．３０ ６，３９９，４０４．４０ — — ７０８，８６２．８０ ５１２，１２９．９３ ８，１３１，１０９．５０ ５，８８７，２７４．４７ 其中：房屋建筑物 １７７，９８７．９５ — — — １７３，５５６．４２ — ４，４３１．５３ 机器设备 ６，９３９，５７７．６２ ５，９４２，０１６．９４ — — ４１８，００３．８１ ３９４，８２７．３６ ６，５２１，５７３．８１ ５，５４７，１８９．５８ 运输工具 １７７，２２８．７７ １７７，２２８．７７ — — ９４，０８２．１８ ９４，０８２．１８ ８３，１４６．５９ ８３，１４６．５９ 电子设备 １，２５０，６６８．４７ — — — — — １，２５０，６６８．４７ — 其他设备 ２９４，５０９．４９ ２８０，１５８．６９ — — ２３，２２０．３９ ２３，２２０．３９ ２７１，２８９．１０ ２５６，９３８．３０ 六、无形资产减值准备 — — — — — — — — 其中：专利权 — — — — — — — — 商标权 — — — — — — — — 七、在建工程减值准备 零星工程项目 ３９０，９０２．６２ — — — ３１，０７９．２５ — ３５９，８２３．３７ — 八、委托贷款减值准备 — — — — — — — — 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 33 - 股东权益增减变动表 编制单位：路桥集团国际建设股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 一、股本： 年初余额 ４０８，１３３，０１０．００ 本年增加数 — 本年减少数 — 年末余额 ４０８，１３３，０１０．００ 二、资本公积： 年初余额 ８５９，４３１，５９３．８３ 本年增加数 ４５，７４４．２１ 本年减少数 — 年末余额 ８５９，４７７，３３８．０４ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ２４，０１９，３１１．４６ 本年增加数 １１，４２６，８３１．９１ 其中：从净利润中提取数 １１，４２６，８３１．９１ 其中：法定盈余公积 ６，３０３，６０１．９９ 任意盈余公积 ５，１２３，２２９．９２ 法定公益金转入数 本年减少数 — 年末余额 ３５，４４６，１４３．３７ 其中：法定盈余公积 ２４，２１１，２６８．０５ 四、法定公益金： 年初余额 １２，４４８，１２２．４７ 本年增加数 ６，３０２，０３２．５８ 其中：从净利润中提取数 ６，３０２，０３２．５８ 本年减少数 — 年末余额 １８，７５０，１５５．０５ 五、未分配利润 年初未分配利润 ４６，９０２，３１０．４８ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ２７，７８０，６９７．６２ 其他转入 — 本年利润分配 １７，７２８，８６４．４９ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ５６，９５４，１４３．６１ 法定代表人：马国栋 财务负责人：陈宁 会计主管：董付堂 - 34 - 会计报表注释 ２００２ 年度 单位：人民币元 一、公司简介 本公司系经交通部交体发［１９９８］７８３号文批准，由中国路桥（集团）总公司进行股份制改 组，并于１９９９年３月８日，经国家经济贸易委员会以国经贸企改（１９９９）１５５号文同意，由中国 路桥（集团）总公司、中交第一公路勘察设计研究院、中交第二公路勘察设计研究院、中交 公路规划设计院、中国公路工程咨询监理总公司发起设立的股份有限公司。设立时总股本 为２９，３１３．３０万股（每股面值１元），其中经财政部１９９９年２月１３日以财管字［１９９９］３３号文批 准，中国路桥（集团）总公司以其全资子公司经评估确认的生产经营性净资产折人民币 ４４，８４７．３９万元投入，占投资总额的９９．４４５６％；中交第一公路勘察设计研究院以现金人民币 １００万元投入，占投资总额的０．２２１８％；中交第二公路勘察设计研究院以现金人民币９０万元 投入，占投资总额的０．１９９６％；中交公路规划设计院以现金人民币３０万元投入，占投资总额 的０．０６６５％；中国公路工程咨询监理总公司以现金人民币３０万 元 投 入 ， 占 投 资 总 额 的 ０．０６６５％。各发起人投入本公司的净资产额为４５，０９７．３９万元，按净资产的６５％折为股本，计 ２９，３１３．３０万股（每股面值１元），股权性质均界定为国有法人股。１９９９年３月１８日，本公司领 取了国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照（营业执照注册号：１０００００１００３１３５（２－１））。 经中国证券监督委员会证监发字（２０００）８４号批复批准，本公司于２０００年７月５日公开发行社 会公众股１１，５００万股，本次发行后本公司注册资本变更为４０，８１３万元。 本公司经营范围：公路、桥梁、机场、港口、隧道、给水、排水及其他土木工程建设 项目的总承包；建筑机械开发、制造、销售、租赁；高科技产品的开发；公路收费经营； 承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施 上述工程所需的劳务人员；交通工程管理咨询；房地产咨询、房屋租赁；计算机系统、智 能交通、智能建筑的设计、安装；实业、风险、高科技创业投资及其它投资。 二、本公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度： 以公历年度 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３．记账本位币： 以人民币为记账本位币。本公司之香港子公司以港币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则： 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时除按规定应以评估值计价外，其余 按照实际成本计价。其后定期或至少每年年度终了进行估价，合理预计可能发生的损失， - 35 - 如果发生减值，按规定计提减值准备。 ５．外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额 概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期 间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 ６．外币会计报表的折算方法： 本公司之香港子公司编制的非本位币会计报表，均按照财政部财会字(1995)11 号《合 并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。折合人民币会计报 表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币， 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位 币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间的平均汇率折算为 母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。 由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设“外币折算 差额”项目反映。对现金流量表中的外币现金流量以及香港子公司的现金流量，按照现金 流量发生日的汇率或合并会计报表会计期间平均汇率折算为母公司记账本位币，汇率变动 对现金的影响，在现金流量表“汇率变动对现金的影响额”中单独反映。 ７．现金等价物的确定标准： 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等 视为现金等价物。 ８．坏账核算方法： 坏账确认标准为：ａ．债务人破产或死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回； ｂ．债务人逾期未履行偿还义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）扣除 内部单位往来后余额的 １％提取。对于欠款单位经营困难，短期内无法收回的债权全额计提 坏账准备。 ９．建造合同工程核算方法 工程施工成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直 接费及应分配的施工间接成本等。工程施工核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认 的毛利（亏损）大于已办理结算的价款金额；工程结算核算的内容系已办理结算的价款金 额大于在建合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利（亏损）的金额。 期末，对工程建造合同计提损失准备。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入， - 36 - 预计当期确认的合同预计损失，并计入当年度损益类账项。 １０．短期投资核算方法： 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣告 发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已 计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短 期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度（期）投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价 与其成本进行比较，对市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度（期） 损益类账项。 １１．存货核算方法： 存货分为：在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、产成品、分期收款 发出商品、委托加工物资等八大类；存货在取得时按实际成本入账。 存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权 平均法计价；低值易耗品根据实际情况按领用时一次或五五摊销法摊销。 期末，按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额按单个存货 项目计提存货跌价准备。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额 （以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 １２．长期投资核算方法： （１）长期股权投资： ａ．长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 ｂ．股权投资差额 股权投资差额采用权益法核算的长期股权投资，长期投资取得时初始投资的成本与在 被投资公司所有者权益中所占份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时， 投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额。合同规定了投资期限的，按投资期限 摊销，合同没有规定投资期限的，对该差额按 １０ 年的期限平均摊销。 ｃ． 收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按 成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上，或虽投资不足 ２０％， 但有重大影响的，按权益法核算。 - 37 - 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单 位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面 价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益，并调整 长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额， 作为当期投资收益。 （２）长期债权投资 ａ．长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。 ｂ．长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为实际利率法（直线法）。 ｃ．长期债权投资收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折 价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法（或实际利率法）。其他债权投资按期 计算的应收利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期 债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （３）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项长期投 资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １３． 固定资产核算方法： ａ．固定资产标准为：单位价值在人民币 ２０００ 元以上、使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；以及 不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 ２０００ 元以上并且使用年限在两年以上的 资产。 ｂ．固定资产计价按实际成本计价。 ｃ．固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原价和估计使用年限扣除残值 （原价的 ３％）确定其折旧率。 现行分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 １０－４０ 年 ２．４３％－９．７０％ 机器设备 ５－１４ 年 ６．９３％－１９．４０％ 运输工具 ５－１２ 年 ８．０８％－１９．４０％ 电子设备 ４－１０ 年 ９．７０％－２４．２５％ 工具用具 ４－１０ 年 ９．７０％－２４．２５％ 其他设备 ４－１０ 年 ９．７０％－２４．２５％ - 38 - ｄ．固定资产减值准备 期末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低 于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (一) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １４．在建工程： ａ．在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括 直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑损益。在 建工程在达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并截止利息资本化。 ｂ．在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新 开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 １５．借款费用的会计处理方法： （１）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时 具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ａ．资产支出已经发生； ｂ．借款费用已经发生； ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （２）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 ３ 个月，则暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 - 39 - （３）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认费用。 １６．无形资产计价及摊销政策： （１）无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价。 （２）无形资产的摊销 无形资产在预计受益期内平均摊销。 （３）无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形的情况下，按账面 价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 １７．临时设施核算方法 本公司及其附属子公司临时设施指为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋 和简易设施，如现场临时作业棚、办公室等。临时设施以建造时发生的实际成本计价，并 根据其实际使用期限采用直线法摊销。 １８．其他资产核算方法 ａ．开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ｂ．长期待摊费用：有明确受益期的,按受益期平均摊销；其他项目中,软件费用分三年 平均摊销，办公楼装修费分五年平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益。 １９．预计负债 ａ． 确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负 债： （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； - 40 - （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ｂ． 计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 ２０．收入确认原则： 本公司按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入，计入当期损益。 商品销售，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同），当劳务交易结果能够可靠估计，即劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入企业，已经发生的成本和完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量的情况下，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权，当与交易相关的经济利益能够流入企业，而且收入的金额能够可靠 地计量时确认收入的实现。 工程结算，（１）在建造合同的结果能够可靠估计（即合同的总收入及已经发生的成本 能够可靠地计量，相关的经济收益可以收到）时，根据完工百分比法在资产负债表日确认 合同收入和费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确 定。 （２）在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理： ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本 在其发生的当期确认为费用； ②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。 ２１．所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２２．合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和 财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 （１）合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 ５０％以上，或虽不 超过 ５０％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 （２）合并会计报表的编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表及其 他资料为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内 部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。子公司与 母公司所采用的会计政策不一致时根据重要性水平调整后再行合并。 - 41 - 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的 权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的 亏损)。 三、本年度会计政策、会计估计变化及会计差错的影响 本年度会计政策与会计估计无变化。 本报告期会计差错如下： １．２００２ 年以广东工程部经营性资产进行对外投资，根据资产评估报告，应对以前年 度计提的固定资产减值准备 ４，４７６，８２９．１８ 元冲回。在编制 ２００１ 年度与 ２００２ 年度的会计报 表时，已对该项差错进行了更正，更正后 ２００２ 年度的年初未分配利润比更正前增加 ３，５８１，４６３．３４ 元。 ２．在编制 ２００１ 年度报表时，多冲销 ２０００ 所得税费用 １，０１０，０００．４７ 元，在编制 ２００１ 年度与 ２００２ 年度的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后 ２００２ 年度的年初未分 配利润比更正前减少了 ８０８，０００．３８ 元。 ３．西安筑路机械有限公司 ２００１ 年度以前少计费用 １，２４８，８９３．４７ 元，在编制 ２００１ 年 度和 ２００２ 年度的会计报表时，已对该项差错进行了更正，更正后 ２００２ 年度的年初未分配 利润比更正前减少了 ３１６，１２６．１２ 元。 四、税项： 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 １７％ 营业税 工程施工收入 ３％ 房屋租赁、服务业务收入 ５％ 城市维护建设税 营业税（或已交增值税） １－７％ 教育费附加 营业税（或已交增值税） ３－４％ 企业所得税： 本公司境内单位 应纳税所得额* １５％ 西安筑路机械有限公司 应纳税所得额** １５％ 北京瑞拓电子技术发展有限公司 应纳税所得额*** １５％ 路桥集团基础建设投资有限公司 应纳税所得额**** １６％ 路桥华南工程有限公司 应纳税所得额***** １５％ *根据北京市国家税务局有关规定，本公司境内所得从 2002 年 1 月 1 日起，按 15%的 税率计缴所得税。 **根据陕西省国家税务局陕国税函[2001]108 号文件，西安筑路机械有限公司从 2000 年 1 月 1 日起至 2001 年 12 月 31 日免征企业所得税两年；免征期满后，减按 15%的税率 - 42 - 征收企业所得税。 ２００３ 年 １ 月 １３ 日经陕西省国家税务局审核，西安筑路机械有限公司节能环保型沥青 混合料搅拌设备技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的有关规定（陕 国税函［２００３］４ 号），批准本年度抵免所得税额为 ２７１．３５ 万元。本年度西安筑路机械有限 公司实际应纳所得税额为 ２，４８３，９９０．２７ 元， 故予以免证所得税。 ***根据国务院国函[1988]74 号文件及北京市人民政府京政办发[1988]49 号文件的有关 规定，北京瑞拓电子技术发展有限公司所得税税率为 １５％，计税依据为应纳税所得额。 ****根据香港税务条例第 １１２ 章之规定“本港法团公司的利得税率为 １６％”，同时“本 港居民从海外赚取利润而无须在本港纳税”，路桥集团基础建设投资有限公司本年度所得均 非来自香港，故本年度公司在香港的实际税负为零。 *****路桥华南工程有限公司 2002 年 5 月经广东省科学技术厅批准认定为高新技术企 业（认定编号：0244020B0096）。根据粤府办[1999]52 号文件有关规定并经中山市国家税 务局中山国税函[2002]232 号文核准，路桥华南工程有限公司被认定为高新技术企业，自 2002 年至 2003 年度（税款所属期）期间该公司免征企业所得税。 五、控股子公司： １． 本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 法定 是否 子公司全称 注册地 代表人 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 合并 西安筑路机械有限公司 西安市 李晓东 １５，９８８万元 ９３．７５％ １４，９８８万元 筑、养路机械制造 是 路桥集团基础建设投 香港 毛志远 １０，０００元 １００％ １０，０００元 基础建设投资 是 资有限公司 北京瑞拓电子发展有 北京 毛志远 １０００万元 ５２％ ６２４万元 综合布线工程电子工程 是 限公司 设计施工 中怡香港有限公司 香港 毛志远 １０，０００ 元 １００％ １０，０００ 元 房屋租赁 是 西安西筑阿伦机械有 西安 李晓东 ４１５ 万元 ５０％ ２０７．５万元 筑、养路机械制造 是 限公司 路桥华南工程有限公司 中山 杨思民 ６，８５０．７５ 万元 ９７．０８％ ＲＭＢ ６，６５０．７５ 筹办道路、桥梁、机 是 场跑道建筑工程项目 ＊因西安筑路机械有限公司对西安西筑阿伦机械有限公司的财务、经营决策有决定权， 故纳入西安筑路机械有限公司的合并范围。 ＊＊中怡香港有限公司属路桥集团基础建设投资有限公司的全资子公司。 ２．本期合并范围发生变动 依据本公司 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日公司与中山市三角镇砂土方工程公司签定的投资协议， 本公司以拥有的原广东工程部的主要经营性资产及相关生产技术和资料作为出资，作价 6,650.75 万元人民币，与中山市三角镇砂土方工程公司共同投资，于 2002 年 2 月 8 日设立 路桥华南工程有限公司。本公司持有路桥华南工程有限公司 97.08%股权，并将其纳入本年 - 43 - 度合并范围。 ３．本公司联营公司概括如下： 法定 是否 联营公司全称 注册地 代表人 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 合并 中基建设投资有限公司 香港 周纪昌 ＨＫＤ１０００００ 万元 ２５．６０％ ＲＭＢ ４５０００ 万元 基础建设投资 否 六、合并会计报表主要项目注释 １． 货币资金： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 现金 ＲＭＢ ２，１９５，２３６．２８ １．００００ ２，１９５，２３６．２８ ＲＭＢ ２，７５７，８８０．９５ １．００００ ２，７５７，８８０．９５ 小计 ２，１９５，２３６．２８ ２，７５７，８８０．９５ 银行存款 ＲＭＢ ２７６，２３３，０９４．９７ １．００００ ２７６，２３３，０９４．９７ ＲＭＢ ２８８，９８８，２６７．０９ ２８８，９８８，２６７．０９ ＵＳＤ ４４５，１７４．４４ ８．２７７３ ３，６８４，９８８．５１ ＵＳＤ ４１６，７９０．３７ ８，２７７１ ３，４４９，８２５．７１ ＨＫＤ １４７，１４７．８０ １．０６１０ １５６，１３８．５３ ＨＫＤ ８４，６５１．１０ １．０６０６ ８９，７８０．９６ 小计 ２８０，０７４，２２２．０１ ２９２，５２７，８７３．７６ 其他货币 ＲＭＢ ６，７０９，３１７．４３ １．００００ ６，７０９，３１７．４３ ＲＭＢ ９，２６９，２２２．６５ １．００００ ９，２６９，２２２．６５ 资金 小计 ６，７０９，３１７．４３ ９，２６９，２２２．６５ 合计 ２８８，９７８，７７５．７２ ３０４，５５４，９７７．３６ 说明：货币符号：ＵＳＤ－美元；ＨＫＤ－港币 本年末余额较上年减少人民币 １５，５７６，２０１．６４ 元，主要是 ２０００ 年募集资金已陆续投 入使用所致。 - 44 - ２． 短期投资 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 股票投资 — — — ２，１１１，０６９．９０ — ２，１１１，０６９．９０ 其中：上市股票 — — — １，３５８，８７１．１９ — １，３５８，８７１．１９ 非上市股票 — — — — — — 基金投资 ７５２，１９８．７１ ５８，４８７．１８ ６９３，７１１．５３ ７５２，１９８．７１ — ７５２，１９８．７１ 合 计 ７５２，１９８．７１ ５８，４８７．１８ ６９３，７１１．５３ ２，１１１，０６９．９０ — ２，１１１，０６９．９０ 基金投资的期末市值计人民币 ６９３，７１１．５３ 元（根据上海证券交易所公布的 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价）。上述投资变现无重大限制。 ３．应收票据 票据种类 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 银行承兑汇票 ４，６００，０００．００ ８，６００，０００．００ ４．应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 净额 金额 比例（％） 坏账准备 净额 １ 年以内 ３６４，４７９，７０８．８５ ６６．１６％ ２，３９１，１３７．５２ ３６２，０８８，５７１．３３ １５５，０８４，６８８．９４ ４７．６８％ １，５４９，１８３．８０ １５３，５３５，５０５．１４ １－２ 年 １０２，３４４，２８７．０８ １８．５７％ １，０２３，４４２．８８ １０１，３２０，８４４．２０ ８６，０７１，０９１．９０ ２６．４６％ ８６０，７１０．９１ ８５，２１０，３８０．９９ ２－３ 年 ６５，１５３，９４７．７１ １１．８３％ １，８４９，７８０．４３ ６３，３０４，１６７．２８ ４３，３３３，７１３．４３ １３．３２％ ４３３，３３７．１３ ４２，９００，３７６．３０ ３ 年以上 １８，９０９，６００．５１ ３．４４％ ２，２０２，７４７．９４ １６，７０６，８５２．５７ ４０，８０２，６９３．９９ １２．５４％ ４２０，５１５．８７ ４０，３８２，１７８．１２ 合 计 ５５０，８８７，５４４．１５ １００％ ７，４６７，１０８．７７ ５４３，４２０，４３５．３８ ３２５，２９２，１８８．２６ １００％ ３，２６３，７４７．７１ ３２２，０２８，４４０．５５ （１） 年末余额中应收本公司控股股东中国路桥（集团）总公司人民币 ７，４９８，０９６．０４ 元，其明细资料在八（三）中披露。 （２）本年末余额较上年增加，系本年度将原在其他应收款核算的应收工程质保金调整 到应收帐款核算所致。 - 45 - （３）２ 年以上账龄的应收账款人民币 ８５，３１２，４４１．６９ 元，占本年末余额的 １５．２７％，形 成的主要原因是业主增加工程项目、扩大投资规模而拖欠的工程款。 （４） 其中 ２ 年以上的款项中对因帐龄长、经营单位单位财务状况较差，全额回收可能 性不大的特定单位欠款 ６，３００，０２３．１２ 元，计提特别准备 ２，０２４，３５８．２６ 元。 （５） 上年应收帐款余额调减 １，２４８，８９３．４７ 元，系调整以前年度发生的费用性支出。 （见 注释三、３） 欠款金额前五名的单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 青岛市公路建设工程指挥部 ４６，６６７，６１０．９４ １－３ 年 工程款、质保金 珠海市新启交通投资发展有限公司 ４１，５３２，６５８．５５ １－３ 年 工程款 内蒙古世界银行贷款公路项目执行办公室 ３１，８３３，７９３．００ １ 年以内 工程款、质保金 常州市高速公路建设指挥部 ３１，０４４，９０８．００ １ 年以内 工程款 广西交通厅世界银行贷款公路项目管理办公室 ２８，８６９，９４０．００ １ 年以内 工程款、质保金 前 五 名 欠 款 单 位 累 计 欠 款 人 民 币 １７９，９４８，９１０．４９ 元 ， 占 公 司 应 收 账 款 年 末 余 额 ３２．６７％。 ５．其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 净额 金额 比例（％） 坏账准备 净额 １ 年以内 １２５，５９３，７６７．３６ ７３．２３％ ９８２，３０４．９９ １２４，６１１，４６２．３７ １２４，５６２，２２４．４９ ５３．６５％ １，１６６，０９２．２２ １２３，３９６，１３２．２７ １－２ 年 ２７，６１５，３０４．１５ １６．１０％ ２７１，６５４．９９ ２７，３４３，６４９．１６ ４８，９４８，４３１．７９ ２１．０８％ ４８９，４８４．３２ ４８，４５８，９４７．４７ ２－３ 年 ９，１８６，８８２．０１ ５．３６％ ３５８，７５３．７６ ８，８２８，１２８．２５ ３６，５８１，４７６．１９ １５．７５％ ３６５，８１４．７６ ３６，２１５，６６１．４３ ３ 年以上 ９，１０７，４７６．３５ ５．３１％ ２３０，３３２．９７ ８，８７７，１４３．３８ ２２，１１０，２３１．６６ ９．５２％ ７４５，８０１．９９ ２１，３６４，４２９．６７ 合 计 １７１，５０３，４２９．８７ １００％ １，８４３，０４６．７１ １６９，６６０，３８３．１６ ２３２，２０２，３６４．１３ １００％ ２，７６７，１９３．２９ ２２９，４３５，１７０．８４ （１） 年末余额中应收本公司最大股东中国路桥（集团）总公司人民币 ２３５，０７８．８６ 元， 其明细资料在八（三）中披露； （２）本年末余额较上年减少人民币 ６０，６９８，９３４．２６ 元，系本年度将原在其他应收款核 算的应收工程质保金调整到应收帐款核算所致。 （３）其中 ２ 年以上的款项中有 人民币 ４１０，２４５．６１ 元，因账龄较长，欠款单位经营困 难，回收的可能性低，全额计提坏账准备。 - 46 - （４）２ 年以上账龄的其他应收款余额人民币 １８，２９４，３５８．３６ 元，占本年余额的 １０．６６％， 形成的主要原因是西安筑路机械厂与西安筑路机械有限公司的往来款。 欠款金额前五名的单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 路桥集团第一公路工程局 ２４，０１２，４２４．５１ １ 年以内 往来款 西安筑路机械厂 ２２，４１７，８０５．１４ １－３ 年 代垫款项 路桥集团第二公路工程局 １５，４３２，９７３．９６ １ 年以内 往来款 长安轻工机械厂 ６，８９５，３７４．４５ １－２ 年 代垫款项 云阳县交通局 ５，３００，０００．００ １ 年以内 履约保证金 前五名单位累计欠款人民币 ７４，０５８，５７８．０６ 元，占公司其他应收款年末余额 ４３．１８％。 ６．预付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １３５，９９９，４９２．９０ ９６．７７％ １１９，８９０，４８９．５７ ９０．４０％ １－２ 年 ４，０９０，０１５．５２ ２．９１％ ８，４４０，２１０．７９ ６．３６％ ２－３ 年 ４２４，３９２．０３ ０．３０％ ３，４９５，６１１．２０ ２．６４％ ３ 年以上 ３１，５４６．８６ ０．０２％ ７９３，１１１．７９ ０．６０％ 合 计 １４０，５４５，４４７．３１ １００％ １３２，６１９，４２３．３５ １００％ （１） 年末余额中预付本公司控股股东中国路桥（集团）总公司人民币 ７４８，８９４．５８ 元， 其明细资料在八（三）中披露； （２）账龄超过一年未收回的原因主要为因结算手续尚不完备延误结算所致。 欠款金额前五名的单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 吴学雄施工队 ９，０６８，６１０．２９ １ 年以内 工程动员预付款 中山市三角镇砂石土方工程公司 ８，４５７，２２７．９７ １ 年以内 工程款 沧州路桥工程公司 ７，３９５，４７９．２２ １ 年以内 材料款 杭州东风船舶制造有限公司 ７，１２８，０００．００ １ 年以内 设备款 谯正权施工队 ４，０２４，０２０．８３ １ 年以内 工程款 前五名单位累计欠款计 ３６，０７３，３３８．３１ 元人民币，占公司预付账款年末余额的 ２５．６７％。 - 47 - 7．存货及存货跌价准备 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途材料 ７，１５６，２６３．３２ — ７，１５６，２６３．３２ ５，４７３，４０４．７９ — ５，４７３，４０４．７９ 原材料 ９８，８１５，３５０．３３ — ９８，８１５，３５０．３３ ６０，５２９，２７９．５５ — ６０，５２９，２７９．５５ 周转材料 ３２，１３３，０２１．０６ — ３２，１３３，０２１．０６ ３６，５２１，９７０．９１ — ３６，５２１，９７０．９１ 在产品 １９，５６８，０８０．３５ — １９，５６８，０８０．３５ ２２，０２１，２７６．２２ — ２２，０２１，２７６．２２ 产成品 ５９，５４７，９２６．４３ — ５９，５４７，９２６．４３ ５２，４３３，０５０．０７ — ５２，４３３，０５０．０７ 分期收款发出商品 ６，１０２，０３１．８８ — ６，１０２，０３１．８８ １１，１１４，９６５．０２ — １１，１１４，９６５．０２ 委托加工物资 — — — １０２，３６８．１１ — １０２，３６８．１１ 低值易耗品 ３，６７５，９１６．０８ — ３，６７５，９１６．０８ ３，００７，４７９．１２ — ３，００７，４７９．１２ 包装物 — — — ４００．００ — ４００．００ 合 计 ２２６，９９８，５８９．４５ — ２２６，９９８，５８９．４５ １９１，２０４，１９３．７９ — １９１，２０４，１９３．７９ 本年末余额较上年增加 18.72%，系西安筑路机械有限公司经营策略改变造成原材料库 存增加所致。 8．建造合同工程 （1）建造合同工程基本情况 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 工程施工 工程结算 工程施工 工程结算 累计发生成本及已确 ３，８８２，０７１，１２０．３９ ３２１，２４８，８０９．３１ ３，０６６，３１４，８８２．２１ ４９５，６６２，３２３．４１ 认的毛利 已办理结算的价款 （３，４６２，５５０，８６６．２４） （３５１，１５９，０２６．００） （２，７５８，２５５，６２３．１３） （５０１，４６２，３５５．００） 已完工尚未结算款（＋） 已结算尚未完工款（－） ４１９，５２０，２５４．１５ （２９，９１０，２１６．６９） ３０８，０５９，２５９．０８ （５，８００，０３１．５９） （２） 预计损失准备 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 通辽市亚行贷款舍霍公路工程 — １，１７６，８８４．３４ 津蓟高速公路工程第 １３ 合同段 ５０，１４７．４５ — 通启高速公路第四合同段 ７０８，８３３．３０ — 通启高速公路第十合同段 ２１８，６３３．４５ — 赤峰 ３６０ 国道 ２９，６２７．４２ — 江苏连徐路第 ２ 合同标段 ８，３２８．１９ — 合 计 １，０１５，５６９．８１ １，１７６，８８４．３４ - 48 - ９．待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 水电费 ６３９，８１８，．５２ — ６３９，８１８．５２ — 施工调迁费 ７０４，２２５．８４ １３３，９８７．００ ７２３，０６９．４９ １１５，１４３．３５ 受益期延至下年 其他 ４５０，６０４．３６ ６８４，９０３．０３ ９６２，３６９．４２ １７３，１３７．９７ 受益期延至下年 临建费 — ３００，０００．００ ２００，０００．０２ ９９，９９９．９８ 受益期延至下年 合 计 １，７９４，６４８．７２ １，１１８，８９０．０３ ２，５２５，２５７．４５ ３８８，２８１．３０ １０．长期投资 （１） 长期投资列示如下： 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 净额 本年增加 本年减少 金额 减值准备 净额 长期股权 ５４１，２７９，８７３．７０ — ５４１，２７９，８７３．７０ ４６，５０９，９１６．８１ １９，７８４，３９６．１１ ５６８，００５，３９４．４０ — ５６８，００５，３９４．４０ 投资 长期债权 — — — — — — — — 投资 合 计 ５４１，２７９，８７３．７０ — ５４１，２７９，８７３．７０ ４６，５０９，９１６．８１ １９，７８４，３９６．１１ ５６８，００５，３９４．４０ — ５６８，００５，３９４．４０ 说明：２００１ 年报表数 ５４１，０５６，２４６．３２ 与上列期初余额披露数相差人民币 ２２３，６２９．３８ 元，系本公司对中基建设投资有限公司、中怡香港有限公司的投资，以其 ２００２ 年本位币（港 币）报表反映的投资成本和股权投资差额期初数，按 ２００２ 年年末汇率折算成人民币与上年 报表中采用的 ２００１ 年期末汇率折算产生的差额。 （２） 长期股权投资 Ａ．股票投资 ａ．按成本法核算的股票投资 被投资 股数 占被投资公司注册 公司名称 股份性质 （万股） 资本的比例 初始投资额 ２００２－１－１ ２００２－１２－３１ 清华紫光科技创新 国有法人股 ２０００ ８．０％ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 投资有限公司 南方证券有限公司 国有法人股 ３０００ ０．８７％ ３３，０００，０００．００ ３３，０００，０００．００ ３３，０００，０００．００ 合 计 ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ - 49 - ｂ．按权益法核算的股票投资： 被投资 股数 占被注册 权益调整 单位名称 股份性质 （万股） 资本比例 初始投资额 ２００２－１－１ 增（减）额 现金红利 ２００２－１２－３１ 西安启源机电装 国有法人股 ８８５ ２５．２８％ ８，８５０，０００．００ ９，５３４，１７３．９０ ２，１２５，４８２．２５ — １１，６５９，６５６．１５ 备股份有限公司 Ｂ．其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 占被投资 投资金额 被投资 单位注册 单位名称 投资起止期 资本比例 初始投资额 期初余额 本年权益调整 本年增（减） 期末余额 备注 中基建设投 ２００１．７ 起 ２５．６％ ３２２，５３３，４７３．１２ ３４２，４０８，９６７．９７ ４４，３８４，４３４．５６ — ３８６，７９３，４０２．５３ 资有限公司 C．股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 西安筑路机械有限 １０ 年 １，４７３，７７２．３０ １４７，３７７．２４ ４４２，１３１．７０ １，０３１，６４０．６０ １９９９ 年 １１ 月投资时形成 公司 西安筑路机械有限 １０ 年 （２，３３７，１８９．９５） （２３３，７１９．００） （５０６，３９１．１６） （１，８３０，７９８．７９） ２０００ 年 １０ 月增加对该公 公司 司投资时形成 北京瑞拓电子技术 １０ 年 （１３２，５００．０４） （５２，４１０．３８） （１７，６６６．６８） （１１４，８３３．３６） ２００１ 年 ７ 月投资形成 发展有限公司 西安西筑阿伦机械 １０ 年 ４３，７５９．２８ ４，３７５．９３ ６，５６３．８９ ３７，１９５．３９ ２００１ 年 ６ 月投资形成 有限公司 中基建设投资有限 １０ 年 １２８，３８３，９７８．３７ １２，８３８，３９７．８４１９，２５７，５９６．７５ １０９，１２６，３８１．６２ ２００１ 年 ６ 月溢价收购 公司 股权形成 中怡香港有限公司 １０ 年 ６，１８３，５１２．６３ ６１４，８９７．０４ ７００，６８１．１９ ５，４８２，８３１．４４ ２００１ 年 １１ 月溢价收购 股权形成 路桥华南工程有限 １０ 年 （１，２８７，３６１．２８） （１０７，２８０．１０） （１０７，２８０．１０） （１，１８０，０８１．１８） ２００２ 年 ２ 月投资形成 公司 合 计 １３２，３２７，９７１．３１ １３，２１１，６３８．５７ １９，７７５，６３５．５９ １１２，５５２，３３５．７２ - 50 - ＊本公司 ２００１ 年 ８ 月收购北京瑞拓电子技术发展有限公司 ５２％股权，根据 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日中国路桥（集团）总公司《关于确认投资项目收益的函》，北京瑞拓电子技术发展 有限公司 ２００１ 年 １－８ 月的损益归中国路桥（集团）总公司享有，２００２ 年 ８ 月本公司收到 了中国路桥（集团）总公司弥补损益的款项人民币 １，１７４，８１１．１９ 元，作为对本公司初始股 权投资差额 １，０４２，３１１．１５ 元的抵减，调整后上述的股权投资差额为（１３２，５００．０４）元。 ＊＊＊２ 根据注释十披露的有关承诺事项，本公司将中国路桥（香港）有限公司按置换 协议承诺补足之差额人民币 ４，１０９，６１６．６０ 元调整路桥集团基础建设投资有限公司对中怡香 港有限公司的股权投资价差，并在剩余的摊销年限中予以摊销。 １１．固定资产 （１）原价及折旧 ２００２－１－１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 备注 固定资产原价： 房屋及建筑物 ４９８，７９５，０８２．８０ １４，６１２，１６８．０９ １，３９０，９１６．００ ５１２，０１６，３３４．８９ 机器设备 ２３２，２９５，５１９．３４ １８，６９６，８８９．４７ ４，８１５，１９０．９７ ２４６，１７７，２１７．８５ 运输工具 ２４，３３５，９２４．３５ ４，２６９，７８０．８０ ３，６２３，４８２．３５ ２４，９８２，２２２．７９ 电子设备 ４，８９６，７５１．００ ３，１１６，４８０．００ — ８，０１３，２３１．００ 工具用具 ２，３２４，７５０．０３ １０５，７００．００ １６，０００．００ ２，４１４，４５０．０３ 其他设备 ８６，２２２，２８２．３８ ２３，１５０，２７５．７８ ４，６１５，８８１．１５ １０４，７５６，６７７．０１ 合 计 ８４８，８７０，３０９．９０ ６３，９５１，２９４．１４ １４，４６１，４７０．４７ ８９８，３６０，１３３．５７ 累计折旧： 房屋及建筑物 ４７，７５２，９７８．８４ １３，４４７，５４６．２０ ６０，７２０．５５ ６１，１３９，８０４．４９ 机器设备 １２５，８９２，９０７．０７ ２２，２７７，６１８．４６ ７，５０８，３９３．５１ １４０，６６２，１３２．０２ 运输工具 １６，７１６，４０９．２０ ２，２８０，４９０．３５ ２，１８５，８２５．０３ １６，８１１，０７４．５２ 电子设备 ２，２３７，７４４．６６ １，３６０，９３８．３３ — ３，５９８，６８２．９９ 工具用具 ８４１，０６５．０３ ２３７，６６２．３５ １５，５２０．００ １，０６３，２０７．３８ 其他设备 ３４，８０２，９６４．０４ ８，８３１，１２３．６９ ４，８６６，４１５．８４ ３８，７６７，６７１．８９ 合 计 ２２８，２４４，０６８．８４ ４８，４３５，３７９．３８ １４，６３６，８７４．９３ ２６２，０４２，５７３．２９ 净值 ６２０，６２６，２４１．０６ ６３６，３１７，５６０．２８ 上述固定资产中原值 ６０３ 万元的机器设备用于路桥华南工程有限公司 ３００ 万元银行人 民币借款的抵押，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已偿还该银行借款 ２７０ 万元。 - 51 - （２）减值准备 类 别 ２００２－１－１ 本年增加 本年转回 ２００２－１２－３１ 房屋及建筑物 １７７，９８７．９５ — １７３，５５６．４２ ４，４３１．５３ 机器设备 ６，９３９，５７７．６２ — ４１８，００３．８１ ６，５２１，５７３．８１ 运输工具 １７７，２２８．７７ — ９４，０８２．１８ ８３，１４６．５９ 电子设备 １，２５０，６６８．４７ — — １，２５０，６６８．４７ 其他设备 ２９４，５０９．４９ — ２３，２２０．３９ ２７１，２８９．１０ 合 计 ８，８３９，９７２．３０ — ７０８，８６２．８０ ８，１３１，１０９．５０ 本年减值转回的原因： 房屋及建筑物由于部分修复；机器设备、运输工具及其他设备由于使用年限已到，按 固定资产管理的办法进行了报废处理。 １２．在建工程 合并数 本年转入 资金 完工 工程项目名称 ２００２－１－１ 本年增加 固定资产 其他减少 减值准备 ２００２－１２－３１ 来源 进度 自制改造设备 ２，０５５，２３９．１８ ２８，８４９，０２９．３４ １３，０１５，１０３．０３ １０，２３２，４０３．２７ — ７，６５６，７６２．２２ 其它 ９０％ 八五工程及九五技改 ２，５８８，９２７．６３ ９６１，０９６．０５ ２，８２８，５４３．０３ — ７２１，４８０．６５ 其它 ９０％ 西七路综合楼及勘察费 ３５９，８２３．３７ — — — ３５９，８２３．３７ — 千兆网工程 ６５，３２０．００ — — ６５，３２０．００ — — Ｍ系列搅拌技术改造 ７７４，２３６．９５ ３３５，１９６．８１ — １，１０９，４３３．７６ — — 设备安装 ７９０，０００．００ — ７９０，０００．００ — — — 拌合船 — ４９，１８７．５０ — — — ４９，１８７．５０ 其它 ３０％ 交通船 — １８０，０００．００ — — — １８０，０００．００ 其它 ６０％ 发电机组 — ６３４，８００．００ — — — ６３４，８００．００ 其它 ７０％ 水船 — １，５５０，０００．００ — — — １，５５０，０００．００ 其它 ８０％ 合计 ６，６３３，５４７．１３ ３２，５５９，３０９．７０ １３，８０５，１０３．０３ １４，２３５，７００．０６ ３５９，８２３．３７ １０，７９２，２３０．３７ 本年末增加工程量主要为东海大桥四合同段的在建工程船类工程人民币 ２，４１３，９８７．５０ 元和西安筑路机械有限公司购进正在安装调试的机器设备。 - 52 - 在建工程减值准备情况： 减值准备 工程项目名称 ２００２－１－１ 本期增加 本期转回 ２００２－１２－３１ 八五工程及九五技改 ３１，０７９．２５ — ３１，０７９．２５ — 西七路综合楼及勘察费 ３５９，８２３．３７ — — ３５９，８２３．３７ 合计 ３９０，９０２．６２ — ３１，０７９．２５ ３５９，８２３．３７ １３．无形资产 剩余摊销 取得 类别 原始金额 ２００２－１－１ 本年增加 本年转出 本年摊销 减值准备 ２００２－１２－３１ 期限 方式 工业产权及 ２，０７２，６７５．００ １，６９２，０７５．００ — — ２０７，６００．００ — １，４８４，４７５．００ ８４月 外购 专有技术 计算机软件 １，６３９，３６５．８０ — １，６３９，３６５．８０ — １５，４２２．７８ — １，６２３，９４３．０２ ５９月 外购 合计 ３，７１２，０４０．８０ １，６９２，０７５．００ １，６３９，３６５．８０ — ２２３，０２２．７８ — ３，１０８，４１８．０２ 本年末余额较上年末增加 ８３．７０％，系本年度西安筑路机械有限公司购进计算机软件等 非专利技术人民币 １，６３９，３６５．８０ 元所致。 １４．长期待摊费用 剩余摊销 项目名称 原始发生额 ２００２－１－１ 本年增加 本年摊销 累计摊销额 ２００２－１２－３１ 期限（月） 工程保险金 ４０１，６９４．２６ ３４５，９０３．３９ — ３４５，９０３．３９ ４０１，６９４．２６ — 设备及仪器 １，２０９，４７３．１９ ２８３，０１９．６７ ７２，５０３．００ １０９，５５６．００ ９６３，５０６．５２ ２４５，９６６．６７ １９ 装修费 １，８６６，０７７．７４ １，２４４，４８７．２５ １３０，０００．００ ４２４，２４５．００ ９１５，８３５．４９ ９５０，２４２．２５ １７－４８ 软件费 １０７，９４７．９８ ６６，５７６．３８ — ３５，４２９．７６ ７６，８０１．３６ ３１，１４６．６２ １２－２１ 办公家具 ４１９，１１５．００ ９３，１３６．７６ — ９３，１３６．７６ ４１９，１１５．００ — 专用机具 ２，６８９，４３３．８０ １，４１２，８８０．６１ ６１２，０００．００ １，０９１，６６０．２９ １，７５６，２１３．４８ ９３３，２２０．３２ １０－３２ 合 计 ６，６９３，７４１．９７ ３，４４６，００４．０６ ８１４，５０３．００ ２，０９９，９３１．２０ ４，５３３，１６６．１１ ２，１６０，５７５．８６ - 53 - １５．其他长期资产 种类 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 临时设施 ２，５６１，６１１．７３ ８，６３７，１４６．２２ — ６，３０９，５２４．０３ ４，８８９，２３３．９２ 本年末余额较上年末增加 ９０．８７％，系工程项目增加而增加临时设施支出所致。 １６．短期借款 借款类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 抵押 ５８，３００，０００．００＊ ５２，８２０，０００．００ 质押 １，０００，０００．００＊＊ — 担保 １０６，０００，０００．００＊＊＊ ８１，０００，０００．００ 信用 １２３，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 合 计 ２８８，３００，０００．００ ２５３，８２０，０００．００ 本公司在年末已到期尚未偿还完毕的短期借款如下： 贷款单位 ２００１－１２－３１ 借款期限 月利率 ２００２－１２－３１ 备注 中国建设银行 ３，０００，０００．００ ２００１．１２．２８－２００２．１２．２７ ０．５３６２５％ ３００，０００．００ 路桥华南工程有限公司以 墨江县支行 原值 ６０３ 万机器设备抵押 说明：中国建设银行墨江县支行的到期未还的人民币 ３０ 万元借款，已于 ２００３ 年 １ 月 偿还。 ＊西安筑路机械厂以其拥有的土地使用权为西安筑路机械有限公司人民币 ４，５００ 万元借 款提供抵押保证，抵押物系位于西安市长缨西路 ５９ 号的土地使用权证和土地他项权利，相应 证号为西新国用（２００１ 出）字第 ００７ 号和西新国用他项（２００２）字第 ００９ 号，评估价值为人民 币 １３，９７９ 万元。 路桥（集团）第二公路工程局以其财产净值人民币 １，６１０．６ 万元为路桥华南工程有限 公司人民币 １，０００ 万元借款提供抵押担保。 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处以其所有土地使用权为路桥华南工程有限公 司人民币 ３００ 万元借款提供抵押担保。 路桥华南工程有限公司以原值人民币 ６０３ 万元机器设备为人民币 ３００ 万元借款提供抵 押担保。 ＊＊质押借款系本公司之子公司西安西筑阿伦机械有限公司美元质押借款。 ＊＊＊路桥（集团）第一公路工程局为本公司人民币 ８００ 万元借款提供担保。 - 54 - 路桥（集团）第二公路工程局为西安筑路机械有限公司人民币 ５，８００ 万元借款提供信用 担保。 本公司为西安筑路机械有限公司人民币 ４，０００ 万元借款提供信用担保。 １７．应付票据 种 类 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 银行承兑汇票 １２，９３７，８４３．２２ １０，００８，３２２．２６ １８．应付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 帐龄 金额 百分比 金额 百分比 １ 年以内 ５１５，８３７，９７１．１０ ９４．４３％ ３３６，９５８，１１５．８３ ９０．７５％ １－２ 年 ２６，２７６，５８０．９３ ４．８１％ ２５，４３３，９９５．２２ ６．８５％ ２－３ 年 ４，０５１，２４８．１９ ０．７４％ ８，５５６，９４０．５０ ２．３０％ ３ 年以上 ９１，００８．５１ ０．０２％ ３８８，４４１．０３ ０．１０％ 合计 ５４６，２５６，８０８．７３ １００％ ３７１，３３７，４９２．５８ １００％ 本年较上年增加 ４７．１０％，系本年度工程项目增加和已完工尚未结算款增加所致。 欠款金额较大的单位欠款情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 沧州沧兴物资贸易中心 １８，７００，０００．００ １ 年以内 工程材料款 沧州路桥工程公司 １８，６１２，３３４．０６ １ 年以内 工程款 武进顺通路桥工程公司 １４，２３０，５２２．９８ １ 年以内 工程款 青岛公路集团 １１，７６２，７４６．９４ １ 年以内 工程款 黄钢施工队 ８，８０８，３９２．６９ １ 年以内 工程款 本年末余额中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １９．预收账款 本年末余额人民币 ３１２，９５２，６５２．７３ 元，其中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股 - 55 - 东单位款项。 ２０．应付工资 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 未发工资 １４，２２３，０７７．０６ ９，５８３，００４．０９ ２１．应付股利 主要投资者 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 中国路桥（集团）总公司 １，０７４，５１０．３２ １，０７４，５１０．３２ 发起人股股利 — ８，８０９，５９０．３５ 上市流通股 — ３，４５０，０００．００ 合计 １，０７４，５１０．３２ １３，３３４，１００．６７ ２２．应交税金 税 种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 营业税 ４２，１９６，７５４．７０ ３３，２３１，６５６．１６ 增值税 （１１９，８２３．７３） ３，４６７，４３７．６１ 企业所得税 ４２７，７９３．６３ ２，８７７，８８２．４１ 房产税 ５９０，５７５．４４ ５５５，６４３．３１ 个人所得税 ７９２，６８２．７８ ６５２，６３６．６８ 城市维护建设税 ２，０４８，９４９．３８ ２，２９９，０６８．２２ 合 计 ４５，９３６，９３２．２０ ４３，０８４，３２４．３９ 有关税项的减免情况等参见注释四，涉及年初数变化情况参见注释三、２。 ２３．其他应交款 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 教育费附加 １，４７２，５００．６３ １，５３１，３６０．６９ 水利基金 ４１，０３５．４７ １１９，９７８．８１ 防洪保安费 １３，９０１．４５ — 社会发展基金 ８３，２７９．８５ — 河道管理费 ６，３９５．１９ — 住房公积金 ６，３３４，１９３．３６ — 交通建设附加 １５，５２５．０５ — 合 计 ７，９６６，８３１．００ １，６５１，３３９．５０ - 56 - 本年末余额较上年增长 ３８２．４５％，系本年将原在其他应付款中核算的住房公积金调整 到其他应交款核算所致。 ２４．其他应付款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 帐龄 金额 百分比 金额 百分比 １ 年以内 １９５，５０５，６７６．８０ ９１．０８％ １２５，４３９，５２０．４０ ６０．４４％ １－２ 年 １７，５３８，６４０．８７ ８．１７％ ６５，０２５，８９０．７１ ３１．３３％ ２－３ 年 １，４２４，８５５．８３ ０．６６％ １４，３３６，４８６．８０ ６．９１％ ３ 年以上 １９１，７６２．２５ ０．０９％ ２，７４２，０３７．７９ １．３２％ 合计 ２１４，６６０，９３５．７５ １００％ ２０７，５４３，９３５．７０ １００％ 本年末余额中含应付控股股东中国路桥（集团）总公司款项人民币 ４２８，８３０．５１ 元，详细 情况在八（三）中披露。 欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 欠款时间 欠款金额 欠款原因 青岛市公路建设指挥部 １ 年以内 １０，７２２，７９３．８４ 代收工程动员款 路桥集团第一公路工程局第二公司 １ 年以内 ７，６１４，３９１．０４ 存续往来款 广西交通厅世界银行贷款公路项目管理办公室 １ 年以内 ５，５００，０００．００ 水南路暂收款 李晓波施工队 １－２ 年 ２，７５５，０３０．２９ 维修款 黄钢施工队 １ 年以内 ２，７２８，３３６．００ 工程质保金 ２５．预提费用 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 期末结存的原因 清场费 — １，０３８，１７６．００ 借款利息 ５，９１０，９０７．９８ ６，７０４，７０７．９８ 尚未支付 养护及维修费 ３，０１６，６３４．００ — 尚未支付 济南Ｃ 标桥梁上层厚度补偿款 ４４４，０００．００ ４４４，０００．００ 尚未支付 合 计 ９，３７１，５４１．９８ ８，１８６，８８３．９８ - 57 - ２６．一年内到期的长期负债 借款类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 担保 ２７，０００，０００．００ ４３，７００，０００．００ 上述借款由路桥（集团）第二公路工程局提供担保保证。 ２７．长期借款 借款类别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 担保 ７６，０７８，６３１．４５ １１６，５７８，６３１．４５ １９９４ 年，针对西安筑路机械厂承担的国家八五重点技改项目－Ｍ３０００ 型搅拌设备项目 投资，人民银行委托工商银行西安解放路支行发放购买外汇专项贷款人民币 １１５７ 万元，期 限自 １９９４ 年 ９ 月 １６ 日至 １９９９ 年 ６ 月 ２０ 日。１９９６ 年 ６ 月 ２８ 日，西安筑路机械厂偿还借 款本金人民币 ２００ 万元，结余 ９５７ 万元借款本金于 １９９９ 年本公司股份制改组时由现本公司 子公司西安筑路机械有限公司承担，原始借款合同已过期。 西安筑路机械有限公司在国家交通投资公司共有贷款本息人民币 ２，５５８，６３１．４５ 元，根 据国家开发计划委员会会计投字（１９９９）８１５ 号、财政部财基字（１９９９）１７０ 号文件精神，上 述基本建设贷款本息可转为国家资本金，债转股手续正在办理之中。 中交第一公路勘察设计研究院为西安筑路机械有限公司人民币 ９５７ 万元借款提供信用 担保，路桥集团第二公路工程局为西安筑路机械有限公司人民币 ６６，５０８，６３１．４５ 元借款提 供信用担保。 ２８．专项应付款 项 目 经济内容 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 国家拨款 ＣＩＳＭ 工程 ５２５，０００．００ ５２５，０００．００ 国家拨款 ＧＴＬＹ７５００ 型摊铺机试制 — ７４５，１２９．８９ 国家拨款 １２ 米摊铺机试制 — ４６６，４０９．６２ 国家拨款 ＷＢＺ４５０ 型中置式拌和机试制 — ２７４，８７０．９４ 国家拨款 计算机交易平台 ５００，０００．００ — 合 计 １，０２５，０００．００ ２，０１１，４１０．４５ - 58 - 本年末余额较上年末余额减少 ４９．０４％，系偿还及核销部分专项应付款所致。 ２９．股本 本期增（减）变动 公积金 期初数 配 股 送 股 转 股 其他 小 计 ２００２－１２－３１ 一、未上市流通股份（股） １．发起人股份 ２９３，１３３，０１０．００ — — — — — ２９３，１３３，０１０．００ 其中： 境内法人持有股份 ２９３，１３３，０１０．００ — — — — — ２９３，１３３，０１０．００ ２．非发起人股份 其中： 基金配售股份 — — — — — — — 战略投资人配售股份 — — — — — — — 未上市流通股份合计 ２９３，１３３，０１０．００ — — — — — ２９３，１３３，０１０．００ 二、已上市流通股份（股） 人民币普通股 １１５，０００，０００．００ — — — — — １１５，０００，０００．００ 三、股份总数（股） ４０８，１３３，０１０．００ — — — — — ４０８，１３３，０１０．００ 股本业经岳华（集团）会计师事务所以岳总验字（２０００）０２３ 号验资报告验证在案。 ３０．资本公积 项 目 ２００２－１－１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 股本溢价 ８５７，５５０，８５０．４６ — — ８５７，５５０，８５０．４６ 拨款转入 １，８８０，７４３．３７ ４５，７４４．２１ — １，９２６，４８７．５８ 合 计 ８５９，４３１，５９３．８３ ４５，７４４．２１ — ８５９，４７７，３３８．０４ - 59 - ３１．盈余公积 项 目 ２００２－１－１ 本年增加 本年减少 ２００２－１２－３１ 法定盈余公积 １７，９０７，６６６．０６ ６，３０３，６０１．９９ — ２４，２１１，２６８．０５ 公益金 １２，４４８，１２２．４７ ６，３０２，０３２．５８ — １８，７５０，１５５．０５ 任意盈余公积 ６，１１１，６４５．４０ ５，１２３，２２９．９２ — １１，２３４，８７５．３２ 合 计 ３６，４６７，４３３．９３ １７，７２８，８６４．４９ — ５４，１９６，２９８．４２ 本年末任意盈余公积金增加数系根据西安筑路机械有限公司 ２００３ 年 ２ 月 １９ 日召开的 董事会决议通过的利润分配方案提取的任意盈余公积所致。 ３２．未分配利润 项 目 金 额 ２００１ 年列示的年末未分配利润 ４４，４４４，９７３．６４ 加：２００２ 年对期初未分配利润的调整净额 ２，４５７，３３６．８４ 调整后 ２００２ 年年初未分配利润 ４６，９０２，３１０．４８ 加：２００２ 年净利润 ２７，７８０，６９７．６２ 减：提取法定盈余公积金 ６，３０３，６０１．９９ 提取法定公益金 ６，３０２，０３２．５８ 子公司提取任意盈余公积金 ５，１２３，２２９．９２ ２００２ 年末未分配利润余额 ５６，９５４，１４３．６１ （１）期初未分配利润调整事项说明： 固定资产减值计提差错调整 ３，５８１，４６３．３４ 以前年度多冲所得税调整 （８０８，０００．３８） 补计西筑公司以前年度费用 （３１６，１２６．１２） 合计影响期初未分配利润数 ２，４５７，３３６．８４ （２）报告期利润分配情况 根据本公司第二届董事会第五次会议决议，决定 ２００２ 年度预分配方案如下：按当年度 的税后利润 １０％分别提取法定盈余公积和法定公益金，不分配现金股利。上述预分配方案 尚待股东大会批准。 - 60 - ３３．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ２１９，２２９，６８８．３６ ２４８，５９０，６５９．８１ １６０，３２９，５８８．５０ １７９，６２９，２７５．３７ ５８，９００，０９９．８６ ６８，９６１，３８４．４４ 施工建筑业 １，８３８，７８８，３８６．４６ １，４００，１３４，４９０．６０ １，７２７，９８２，５１０．２８ １，２８２，０８９，５９１．９０ １１０，８０５，８７６．１８ １１８，０４４，８９８．７０ 租赁服务业 ５４，２０５，５５２．５４ １，６７７，００８．１８ ２９，６４１，９０９．７６ １，０１０，５５６．７５ ２４，５６３，６４２．７８ ６６６，４５１．４３ 内部合并抵销 （１４，２８９，６７５．２１） （５１２，０２４．３７） （１０，２３４，１７１．１５） ５１２，０２４．３７ （４，０５５，５０４．０６） 合 计 ２，１１２，２２３，６２７．３６ １，６３６，１１２，４８３．３８ １，９１７，４４１，９８４．１７ １，４５２，４９５，２５２．８７ １９４，７８１，６４３．１９ １８３，６１７，２３０．５１ 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 西南 ２２８，９９１，９８３．７７ ２０９，０８５，６８９．４９ １９，９０６，２９４．２８ 西北 ３４１，５６３，７４２．０５ ２７１，７８５，０１５．０８ ６９，７７８，７２６．９７ 华东 ５６１，３３０，２２０．２５ ５３８，９７９，７５４．１８ ２２，３５０，４６６．０７ 华南 ３５３，０４４，１８８．１９ ３１８，９２８，１９５．２１ ３４，１１５，９９２．９８ 华中 １０８，７５８，３８６．０９ １０３，７０１，８６０．１０ ５，０５６，５２５．９９ 华北 ５１８，５３５，１０７．０１ ４７４，９６１，４７０．１１ ４３，５７３，６３６．９０ 合 计 ２，１１２，２２３，６２７．３６ １，９１７，４４１，９８４．１７ １９４，７８１，６４３．１９ 本公司前五名客户的营业额计人民币 ７５６，８５３，２０９．３６ 元，占主营业务收入的 ３５．８３％。 ３４．主营业务税金及附加 税费种类 计提比例 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业税 ３％－５％ ５４，４４６，４７７．９９ ３８，６８１，３４２．８２ 城建税 １％－７％ ２，１３５，３４０．２０ ２，５３３，１６９．８２ 教育费附加 ３％－４％ １，８２７，５１５．５１ ２，００６，９４７．１４ 社会发展事业费 ０．２％ ２５，７１４．９５ ２１２，５８０．５５ 防洪保安费 １％ １６９，４８７．８２ ８３，４０９．８４ 水利基金 ０．１％ ２１４，９６３．６９ 兵役服务费 ０．４％ ２，７６３．６１ 个人所得税 ０．２％－０．３％ ２７８，１８７．００ 河道管理费 １％ ６，３９５．１９ 交通建设费 ５％ ６５，１３９．１９ 合 计 ５９，１７１，９８５．１５ ４３，５１７，４５０．１７ - 61 - 社会发展事业费个别工程项目按工程收入的 ０．２％征收，防洪保安费个别工程项目按 营业税额的１％征收，水利基金个别工程项目按工程收入的 ０．１％征收，兵役服务费个别工程 项目按营业税额的 ０．４％征收，个人所得税系个别工程项目按工程收入的 ０．２％－０．３％征收， 河道管理费个别工程项目按营业税额的１％征收，交通建设附加费个别工程项目按营业税额 的 ５％征收。 ３５．其他业务利润 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 １０，４７５，０３３．８６ １２，００４，７９４．２６ 减：其他业务支出 ６，３０９，５８９．７５ ９，２８８，８５５．７３ 其他业务利润（亏损） ４，１６５，４４４．１１ ２，７１５，９３８．５３ 其他业务项目 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上期同期利润 材料销售 ３，３８４，１１９．５６ １，７９０，８０５．０５ ７２，６８５．８０ １，５２０，６２８．７１ ４１，１７４．６０ 提供劳务 １，５６８，５３９．６０ ７１１，８２９．０７ ２５，６９６．５０ ８３１，０１４．０３ １６４，７２６．９４ 设备租赁 ５，５２２，３７４．７０ ３，４１０，２３５．０９ ２９８，３３８．２４ １，８１３，８０１．３７ １，１５５，４８３．２６ 外购件销售 １，３５４，５５３．７３ 合 计 １０，４７５，０３３．８６ ５，９１２，８６９．２１ ３９６，７２０．５４ ４，１６５，４４４．１１ ２，７１５，９３８．５３ ３６．财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２０，２３９，１３４．３５ ２３，６０６，３６３．７０ 减：利息收入 ４，０７６，２３０．５５ １６，８１１，０３１．６６ 汇兑损失 ２，６２１．３２ ４９，０３６．２０ 减：汇兑收益 ４５８，７４７．７６ １，０７１，３５６．８８ 其他 １，８１３，４０４．９５ １，００１，５９９．１７ 合 计 １７，５２０，１８２．３１ ６，７７４，６１０．５３ 本年度发生额较上年度增加，系上市募集资金本年度使用所取得的银行存款利息较上 年减少所致。 - 62 - ３７．投资收益 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ３０２，７６８．５５ ３，６５２，１２４．６１ 联营或合营公司分配来的利润 １，０８８，４５０．００ 期末调整的被投资公司所有者权益净增（减）金额 ４６，４９９，４５９．６４ ２１，５４５，８７０．５２ 股权投资差额摊销 （１３，２０８，４６８．９１） （６，５５８，０３３．４５） 合 计 ３３，５９３，７５９．２８ １９，７２８，４１１．６８ 本年度发生额较上年度增加人民币 １３，８６５，３４７．６０元，系本年度对外长期股权投资及 短期股票投资产生的投资收益的增加。 ３８．收到的其他与经营活动有关的现金： 本年度大额项目列示如下： 项 目 金 额 往来款 ３９，９５７，２４４．１５ 利息收入 １，７４１，５２０．９８ 保证金 １０，５２０，０００．００ 代垫费用、备用金 ５，０１２，７４１．４４ 罚款收入 １，１３６，２４８．００ 房屋押金 ４，９８０，０００．００ 动员预付款 １４，０００，０００．００ 多缴所得税退回 ６，６０４，９７６．７８ 合 计 ８３，９５２，７３１．３５ ３９．支付的其他与经营活动有关的现金： 本年度大额项目列示如下： 项 目 金 额 往来款 １０，１５２，３９６．０１ 经营费用 ６８，７３６，４９１．７０ 保证金 ２０，１０３，８３１．００ 备用金 １１，３２３，７２４．１３ 职工住房集资款 ３，５００，０００．００ 罚款 ２７９，４４３．７７ 合 计 １１４，０９５，８８６．６１ - 63 - 七、母公司会计报表主要项目注释 １．应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 净额 金额 比例（％） 坏账准备 净额 １ 年以上 １７５，６９５，４１３．７０ ７５．４２％ １，７５６，９５４．１２ １７３，９３８，４５９．５８ ７０，２７０，１６３．５８ ４２．９０％ ７０２，７０１．６３ ６９，５６７，４６１．９５ １－２ 年 １３，９１６，４５５．８８ ５．９７％ １３９，１６４．５６ １３，７７７，２９１．３２ ３５，７６７，３８７．７６ ２１．８４％ ３５７，６７３．８８ ３５，４０９，７１３．８８ ２－３ 年 ４３，３５０，８３６．９２ １８．６１％ ４３３，５０８．３７ ４２，９１７，３２８．５５ ３２，３７４，６８１．８２ １９．７７％ ３２３，７４６．８２ ３２，０５０，９３５．００ ３ 年以上 ２５，３７５，４０９．５５ １５．４９％ ２５３，７５４．０９ ２５，１２１，６５５．４６ 合 计 ２３２，９６２，７０６．５０ — ２，３２９，６２７．０５ ２３０，６３３，０７９．４５ １６３，７８７，６４２．７１ １００％ １，６３７，８７６．４２ １６２，１４９，７６６．２９ （１）无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份的股东单位欠款。 （２）本年末应收帐款余额较上年末增加 ４２．２３％，主要系本年度将原其它应收款核算的应 收工程质保金调整到应收帐款核算所致。 欠款金额前五名的单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 青岛市公路建设工程指挥部 ＲＢＭ ４６，６６７，６１０．９４ １－３ 年 工程款、质保金 内蒙古世界银行贷款项目执行办公室 ３１，８３３，７９３．００ １ 年以内 工程款、质保金 河北省京沪高速公路建设管理处 ２６，７６５，３１１．８６ １ 年以内 工程款、质保金 宁德地区福宁高速公路有限公司 １４，９２９，０８３．００ １ 年以内 工程款、质保金 广西水南路建设办公室 １０，８３５，４４１．００ １ 年以内 工程款、质保金 金 额 前 五 名 单 位 欠 款 累 计 人 民 币 １３１，０３１，２３９．８０ 元 ，占 公 司 应 收 账 款 年 末 余 额 ５６．２５％。 ２．其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 净额 金额 比例（％） 坏账准备 净额 １ 年以内 １，００６，３４５，９０３．０３ ９９．７４％ ５４０，１２８．４８ １，００５，８０５，７７４．５５ ９６２，８３７，０７０．９７ ９２．４９％ ９３８，４８８．９０ ９６１，８９８，５８２．０７ １－２ 年 １，９８６，３６２．０３ ０．２０％ １５，３６５．５７ １，９７０，９９６．４６ ４４，２９０，１８０．８０ ４．２５％ ４４２，９０１．８０ ４３，８４７，２７９．００ ２－３ 年 ４９４，５８０．７５ ０．０５％ ２７１，８３０．７５ ２２２，７５０．００ １９，４１７，３０２．８１ １．８７％ １９４，１７３．０３ １９，２２３，１２９．７８ ３ 年以上 １４０，６６４．８６ ０．０１％ １４０，６６４．８６ — １４，４８５，２５１．５１ １．３９％ ６６９，５５２．５２ １３，８１５，６９８．９９ 合 计 １，００８，９６７，５１０．６７ １００％ ９６７，９８９．６６ １，００７，９９９，５２１．０１ １，０４１，０２９，８０６．０９ １００％ ２，２４５，１１６．２５ １，０３８，７８４，６８９．８４ - 64 - （１） 年末余额中应收本公司最大股东中国路桥（集团）总公司人民币 ２３５，０７８．８６ 元， 其明细资料在注释八（三）中披露； （２） 其中 ２ 年以上的款项中有人民币 ４１０，２４５．６１ 元，因账龄较长，欠款单位经营困 难，估计回收的可能性低，全额计提坏账准备。 欠款金额前五名的单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 路桥集团基础建设投资有限公司 ８６８，４７６，４５３．０６ １ 年以内 股权转让价款 路桥集团第一公路工程局 ２４，０１２，４２４．５１ １ 年以内 往来款 云阳县交通局 ５，３００，０００．００ １ 年以内 履约保证金 昌昱高速公路指挥部 ４，２９３，８３１．００ １ 年以内 履约保证金 上海泥城税务局 ２，０１０，９７８．６８ １ 年以内 暂付款 前五名单位欠款累计人民币 ９０４，０９３，６８７．２５ 元，占公司其他应收款年末余额 ８９．６１％。 ３．长期股权投资 （１） 长期投资列示如下： ２００２－１－１ ２００２－１２－３１ 项目 金额 减值准备 净额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 长期股权 ２４３，３３４，９６６．６５ — ２４３，３３４，９６６．６５ １３９，７９５，０４３．２７ — ３８３，１３０．００９．９２ — ３８３，１３０．００９．９２ 投资 （２） 长期股权投资 Ａ．股票投资 按成本法核算的股票投资 占被投资 被投资 股数 公司注册 公司名称 股份性质 （万股） 资本的比例 初始投资额 ２００２－１－１ ２００２－１２－３１ 清华紫光科技创 国有法人股 ２０００ ８．０％ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 新投资有限公司 南方证券有限公司 国有法人股 ３０００ ０．８７％ ３３，０００，０００．００ ３３，０００，０００．００ ３３，０００，０００．００ 合 计 ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ ５７，０００，０００．００ - 65 - Ｂ．其他股权投资 按权益法核算的其他股权投资 占被投资 投资金额 被投资 单位注册 单位名称 投资起止期 资本比例 初始投资额 期初余额 本期权益调整 本期增（减） 期末余额 备注 西安筑路机械 １９９９．１１ 起 ９３．７５％ １５０，７４４，９１２．３０ １６６，７４９．８８６．５３ １１，１３５，８０８．８３ ４５，７４４．２１ １７７，９３１．４３９．５７ 有限公司 北京瑞拓电子技 ２００１．８ 起 ５２％ ５，１９７，６８８．８５ ５，８６１，３８４．０２ ３１，３８８．３３ ５，８９２，７７２．３５ 术发展有限公司 路桥集团基础建 ２００１．７ 起 １００％ １０，６０４．００ １３，６０１，６２８．６０ ３９，６７４，７９２．６９ １５，７５９．８８ ５３，２９２，１８１．１７ 设投资有限公司 路桥华南工程有 ２００２．２ 起 ９７．０８％ ６６，５０７，５４０．０６ — ２４，６００，１４９．４９ ６６，５０７，５４０．０６ ９１，１０７，６８９．５５ 限公司 合 计 ２２２，４６０，７４５．２１ １８６，２１２，８９９．１５ ７５，４４２，１３９．３４ ６６，５６９，０４４．１５ ３２８，２２４，０８２．６４ 西安筑路机械有限公司本年度补计以前年度费用人民币 １，２４８，８９３．４７ 元，故本公司调 整对西安筑路机械有限公司的年初投资余额人民币 １，１７０，８３７．６３ 元。 C．股权投资差额 摊销 被投资单位名称 期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 西安筑路机械有限公司 １０ 年 １，４７３，７７２．３０ １４７，３７７．２４ ４４２，１３１．７０ １，０３１，６４０．６０ １９９９ 年 １１ 月投资时形成 西安筑路机械有限公司 １０ 年 （２，３３７，１８９．９５） （２３３，７１９．００） （５０６，３９１．１７） （１，８３０，７９８．７８） ２０００ 年 １０ 月增加对该 公司投资时形成 北京瑞拓电子技术发展 １０ 年 （１３２，５００．０４） （５２，４１０．３８） （１７，６６６．６８） （１１４，８３３．３６） ２００１ 年 ７ 月投资形成 有限公司 路桥华南工程有限公司 １０ 年 （１，２８７，３６１．２８） （１０７，２８０．１０） （１０７，２８０．１０） （１，１８０，０８１．１８） ２００２ 年 ２ 月投资形成 合 计 （２，２８３，２７８．９７） （２４６，０３２．２４） （１８９，２０６．２５） （２，０９４，０７２．７２） 本公司 ２００１ 年 ８ 月收购北京瑞拓电子技术发展有限公司 ５２％股权，根据 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日中国路桥（集团）总公司《关于确认投资项目收益的函》，北京瑞拓电子技术发展有限公 司 ２００１ 年 １－８ 月的损益归中国路桥（集团）总公司享有，２００２ 年 ８ 月本公司收到了中国 路桥（集团）总公司弥补损益的款项 １，１７４，８１１．１９ 元人民币，作为对本公司初始股权投资 差额 １，０４２，３１１．１５ 元的抵减，调整后上述的股权投资差额为（１３２，５００．０４）元。 - 66 - ４．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 建筑业 １，０７４，０８３，６３８．７２ １，４００，１３４，４９０．６０ １，０３９，１２４，６４９．３０ １，２８２，０８９，５９１．９０ ３４，９５８，９８９．４２ １１８，０４４，８９８．７０ 本年收入和成本分别较上年减少 ２３．２８％和 １８．９５％，主要原因为 ２００２ 年 ２ 月本公司以原 下属单位广东工程部经营性资产及相关业务对外投资，母公司汇总范围减小。 ５．投资收益 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ３６１，２５５．７４ ３，６５２，１２４．６１ 联营或合营公司分配来的利润 — １，０８８，４５０．００ 期末调整的被投资公司所有者权益净增（减）金额 ７５，４４２，１３９．３４ ２６，８００，７９３．２１ 股权投资差额摊销 ２４６，０３２．２４ （５１，５９８．０７） 合 计 ７６，０４９，４２７．３２ ３１，４８９，７６９．７５ 本年度投资收益较上年度增加人民币 44,559,657.57 元，系因被投资企业及短期股票投 资效益或收益增加所致,如上年度本公司将下属广东工程部的资产投资设立路桥华南工程有 限公司产生的投资收益及投资路桥集团基础建设投资有限公司产生的收益较上年增加。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １． 与本公司存在关联关系的关联方。包括已于注释四 １ 列示的存在控制关系的关联公 司及下列存在控制关系的本公司股东。 （１）存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 或类型 代表人 中国路桥（集 北京 ３８，８３２万元 ７１．４２％ 国内外公路桥梁承 本公司母公司 全民所有制 周纪昌 团）总公司 包、设计、施工 - 67 - （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 期末余额 中国路桥（集团）总公司 ３８８，３２０，０００．００ — ３８８，３２０，０００．００ ２．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 路桥（集团）第一公路工程局 中国路桥（集团）总公司之子公司 路桥（集团）第二公路工程局 中国路桥（集团）总公司之子公司 西安筑路机械厂 中国路桥（集团）总公司之子公司 新津筑路机械厂 中国路桥（集团）总公司之子公司 中国路桥集团（香港）有限公司 中国路桥（集团）总公司之子公司 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 华南公司职工参股公司 路桥（集团）第二公路工程局中天公司 华南公司职工参股公司 中交第一公路勘察设计研究院 本公司股东 中山市三角镇砂石土方工程公司 本公司子公司股东 （二）关联方交易事项 １．采购货物 本公司本年及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 新津筑路机械厂 ６７８，２８５．９４ ２７４，０００．００ 路桥（集团）第一公路工程局路桥机械厂 １，１２８，０３０．００ １，１０１，５１２．３３ 路桥（集团）第一公路工程局凯通物资公司 １，６２２，０５８．９４ １，２５６，２５１．６３ 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 １１，７９５，５０６．６０ ３３，０９９，２３６．００ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处修理厂 １，９４４，５１４．２８ — 路桥（集团）第二公路工程局 ６４４，１３２．４６ — 合 计 １７，８１２，５２８．２２ ３５，７３０，９９９．９６ 本公司向上述关联方采购货物系参照公开市场价格订价。本公司本年向关联方采购货 物占全年采购总额的 ２．２６％。 - 68 - ２．销售货物 本公司本年及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 — １４３，０６１．９０ 路桥（集团）第一公路工程局华祥工程公司 ３８２，６８２．９４ ３６０，８５１．９６ 路桥（集团）第二公路工程局第四工程处 １４，７２０．５１ ６７５，２１３．６８ 路桥（集团）第二公路工程局第六工程处 ３４，１８８．０３ ２，２５６，４１０．２６ 中国路桥（集团）总公司 ８，１６７，８１９．６６ ２４，３０７．６９ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处修理厂 ４０３，９８５．７６ — 路桥（集团）第二公路工程局 ２，４８６，４０５．２４ — 合 计 １１，４８９，８０２．１４ ３，４５９，８４５．４９ 本公司向上述关联方销售货物系参照公开市场价格定价。本公司本年度向关联方销售 货物占年度销售额的 ０．５４％。 ３．机械租赁 本公司本年及上年度向关联方出租机械设备有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 ２５３，２５９．６６ — 路桥（集团）第二公路工程局 １，１４７，８７３．２６ ５７３，０３１．００ 路桥（集团）第二公路工程局二处物业中心 — ９，０６２．００ 路桥（集团）第一公路工程局第三工程公司 ２，３３０，０００．００ ３７９，２１７．００ 路桥（集团）第一公路工程局第五工程公司 ５０，０００．００ ３６７，９０５．００ 路桥（集团）第一公路工程局华祥公司 ２２９，４５８．５０ １８４，０００．００ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处 ２７，７６３．５０ １，５８１，４４０．６０ 合 计 ４，０３８，３５４．９２ ３，０９４，６５５．６０ 本公司向上述关联方机械租赁系参照公开市场价格定价。 - 69 - ４．接受劳务 关联方本年及上年度向本公司提供劳务有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处 — ３，０６４，０８２．９４ 路桥（集团）第一公路工程局第二公司修理厂 ６８４，６５９．６０ — 路桥（集团）第二公路工程局西安萌兴公司 — １，７６８，２４９．００ 路桥（集团）第二公路工程局 １，４６１，８３２．４２ — 路桥（集团）第一公路工程局第三公司 ４，６４２，５２３．００ — 合 计 ６，７８９，０１５．０２ ４，８３２，３３１．９４ 关联方向本公司提供劳务系参照公开市场价格定价。 ５．自关联方分包工程收入 本公司本年及上年度从关联方分包工程获取工程收入有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 中国路桥（集团）总公司 — ６，５４３，３８４．９０ 路桥（集团）第一公路工程局第五工程公司 ４４，２３５，９８９．７９ — 合 计 ４４，２３５，９８９．７９ ６，５４３，３８４．９０ 自关联方分包工程采用市场投标价格定价。 ６．支付土地租赁费 本公司本年及上年向关联方支付土地租赁费有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 西安筑路机械厂 ２，８２２，４７６．８０ ２，８２２，４７６．８０ １９９９ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司与西安筑路机械厂签定租用土地使用权协议，其中明确西 安筑路机械厂向本公司出租其以出让方式获取的国有土地使用权，租赁期限为 ５０ 年，土地 租金总价为人民币 ２，８２２，４７６．８０ 元。本公司每两年支付一次租金。 - 70 - ７．转让资产 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日本公司与本公司之控股股东中国路桥（集团）总公司的子公司路桥 集团第一公路工程局签定了《关于转让应收帐款的协议》，并经 ２００２ 年第一次临时股东大 会审议通过。协议明确，本公司之河北工程部下属河北省京沪高速公路第三合同项目经理 部及河北高速公司第四合同项目经理部对其业主——河北省京沪高速公路建设管理处的应 收工程款，共计人民币 ５０，７０７，１５９．００ 元，转让给路桥集团第一公路工程局。在将截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日的上述债权转让给路桥集团第一公路工程局的同时约定，路桥集团第一公路工 程局于协议生效一周内支付全部价款的 ２０％，三个月内支付 ３１％，剩余款项在三个月内支付 完毕。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已如约收到全部转让价款的 ５１％，共计人民币 ２５，８６０，６５１．００ 元。 ８．担保 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，路桥（集团）第二公路工程局为西安筑路机械有限公司人民币 ５８，０００，０００．００ 元银行短期借款提供担保； 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，路桥（集团）第二公路工程局为西安筑路机械有限公司人民币 ６６，５０８，６３１．４５ 元银行长期借款提供担保； 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，交通部第一公路勘察设计院为西安筑路机械有限公司人民币 ９，５７０，０００．００ 元银行长期借款提供担保。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，路桥（集团）第二公路工程局为西安筑路机械有限公司人民币 ２７，０００，０００．００ 元一年内到期的银行长期借款提供担保； ９．抵押 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，西安筑路机械厂以其所有的土地使用权为西安筑路机械有限 公司人民币 ４５，０００，０００．００ 元银行借款提供抵押保证（详见六．１６）； 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，路桥（集团）第二公路工程局以其财产净值人民币 １，６１０．６ 万元为路桥华南工程有限公司人民币 １，０００ 万元借款提供抵押保证。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，路桥（集团）第二公路工程局第二工程处以其所有土地使用 权为路桥华南工程有限公司人民币 ３００ 万元借款提供抵押保证 １０．支付综合服务费 本年及上年度关联方为本公司提供办公楼、生活设施及其他物业管理，本公司根据《综 合服务协议》向关联方支付综合服务费有关明细资料如下： - 71 - 关联方名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 西安筑路机械厂 １，９４０，０００．００ １，９４０，０００．００ 路桥集团第一公路工程局二公司 ８７４，０３３．０２ — 路桥集团第一公路工程局四公司 ２，１１２，９５１．５９ — 路桥集团第二公路工程局第二工程处修理厂 ２８，８２９．１０ — 合 计 ４，９５５，８１３．７１ １，９４０，０００．００ １９９９ 年 ４ 月 ２０ 日中国路桥（集团）总公司与路桥集团国际建设股份有限公司签定关于 西安筑路机械有限公司的《综合服务协议》，协议规定：总公司下属公司西安筑路机械厂向 本公司之子公司西安筑路机械有限公司提供有偿服务；综合服务的范围包括厂区、生活区 卫生清洁、绿化、职工住房、职工食堂、图书馆、离退休职工活动中心、班车、中小学及 幼儿托管等；服务费用按国家规定的价格或参照市场价格，通过协商确定；费用总额为每 年人民币 １９４ 万元。 根据 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日本公司与中国路桥（集团）总公司签定的有关综合服务协议的 确认函，路桥（集团）第一公路工程局对其为本公司下属北京和河北工程部提供服务而向本 公司收取综合服务费为人民币 ２，９８６，９８４．６１ 元。 （三）关联方应收应付款项余额 应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 关联方名称 金额 比例 金额 比例 路桥（集团）第一公路工程局凯通物资公司 — — ５，７７５．５０ ０．００１８％ 路桥（集团）第二公路工程局 — — ５２，４０８．８０ ０．０１６１％ 路桥（集团）第一公路工程局华祥工程公司 １，０８９，８５３．８８ ０．１９７８％ ７５４，７１２．４４ ０．２３２０％ 路桥（集团）第一公路工程局南方公司 ８８３，５９９．８１ ０．１６０４％ １，１８５，３５７．３１ ０．３６４４％ 中国路桥（集团）总公司 ７，４９８，０９６．０４ １．３６１１％ ２６９，５７９．２９ ０．０８２９％ 路桥（集团）第一公路工程局 ２７６，７５７．００ ０．０５０２％ ２７６，７５７．００ ０．０８５１％ 新津机械筑路机械厂 １，６０５，０００．００ ０．２９１３％ １，６０５，０００．００ ０．４９３４％ 路桥（集团）第二公路工程局六处 ３９４，１２１．０７ ０．０７１５％ ６５４，１２１．０７ ０．２０１１％ 路桥（集团）第一公路工程局五公司 ５，４２４，８９７．７４ ０．９８４８％ ２，４６２，３３４．７９ ０．７５７０％ 路桥（集团）第一公路工程局三公司 ２１，０４０．１８ ｀０．００３８％ — — 小 计 １７，１９３，３６５．７２ ３．１２０９％ ７，２６６，０４６．２０ ２．２３３８％ - 72 - 其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 关联方名称 金额 比例 金额 比例 路桥（集团）第二公路工程局西安萌兴公司 — — ３７２，５８８．８３ ０．１６０５％ 路桥（集团）第二公路工程局 １５，４３２，９７３．９６ ８．９９８６％ １２，２９１，１６８．００ ５．２９３３％ 路桥（集团）第一公路工程局 ２４，０１２，４２４．５１ １４．００１１％ ７６，５７５．９５ ０．０３３０％ 西安筑路机械厂 ２２，４１７，８０５．１４ １３．０７１３％ ２１，０１９，７０６．７７ ９．０５２３％ 新津筑路机械厂 ６２１，４８２．５０ ０．３６２４％ ６２１，４８２．５０ ０．２６７６％ 西安筑路机械厂建筑工程公司 ７４９，６２６．４１ ０．４３７１％ ７４１，３９４．４１ ０．３１９３％ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处 ２，５１５，８６７．０７ １．４６６９％ ９，８８２，０７０．９５ ４．２５５８％ 中国路桥（集团）总公司 ２３５，０７８．８６ ０．１３７１％ １００，０００．００ ０．０４３１％ 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 ２５３，２５９．６６ ０．１４７７％ — — 路桥（集团）第一公路工程局第四工程公司 １，８９９，７７３．８１ １．１０７７％ 中国路桥集团（香港）有限公司 ４，１１０，５８５．０７ ２．３９６８％ 小 计 ７２，２４８，８７６．９９ ４２．１２６７％ ４５，１０４，９８７．４１ １９．４２４９％ 预付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 关联方名称 金额 比例 金额 比例 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 — — ２，８７５，５６０．７６ ２．１６８３％ 路桥（集团）第二公路工程局 １２，９３３．００ ０．００９２％ ４８４，８９１．６４ ０．３６５６％ 中国路桥（集团）总公司 ７４８，８９４．５８ ０．５３２８％ ７４８，８９４．５８ ０．５６４７％ 路桥（集团）第二公路工程局中天公司 ７５，１５４．３５ ０．０５３５％ — — 中山市三角镇砂石土方工程公司 ８，４５７，２２７．９７ ６．０１７４％ — — 小 计 ９，２９４，２０９．９０ ６．６１２９％ ４，１０９，３４６．９８ ３．０９８６％ - 73 - 应付账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中国路桥（集团）总公司 — — ５１２，０００．００ ０．１３７９％ 路桥（集团）第二公路工程局西安萌兴公司 — — ６９６，５１３．５７ ０．１８７６％ 路桥（集团）第一公路工程局 — — ２４５，９３９．６０ ０．０６６２％ 西安筑路机械厂 — — ２８４，０４０．００ ０．０７６５％ 新津筑路机械厂 ４０６，９１６．００ ０．０７４５％ １６３，９０９．００ ０．０４４１％ 路桥（集团）第二公路工程局第二处建达砼公司 ２，４５６，８７５．９７ ０．４４９８％ １０１，７５０．４４ ０．０２７４％ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程处 ９１２，３０９．２４ ０．１６７０％ ２０１，９５４．９３ ０．０５４４％ 路桥（集团）第一公路工程局凯通物资公司 ５０，５００．００ ０．００９２％ ４６５，１５９．９９ ０．１２５３％ 路桥（集团）第一公路工程局机械厂 ８５０，６７０．００ ０．１５５７％ ３８６，２２３．００ ０．１０４０％ 路桥（集团）第一公路工程局五公司 — ３６７，９０５．００ ０．０９９１％ 路桥（集团）第二公路工程局第二处基础公司 １６９，６８３．８１ ０．０３１１％ — — 小 计 ４，８４６，９５５．０２ ０．８８７３％ ３，４２５，３９５．５３ ０．９２２５％ 其他应付款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 关联方名称 金额 比例 金额 比例 路桥（集团）第二公路工程局二处建达砼公司 — — １７８，４５６．２６ ０．０８６０％ 路桥（集团）第一公路工程局 — — ６９０，１６８．０６ ０．３３２５％ 路桥（集团）第二公路工程局第二工程 — — ６２５，０９４．６１ ０．３０１２％ 新津筑路机械厂 １４，０００．００ ０．００６５％ ５２４，０００．００ ０．２５２５％ 中国路桥（集团）总公司 ４２８，８３０．５１ ０．１９９８％ ８６１，４６８．６４ ０．４１５１％ 西安筑路机械厂 — — ６５６，７９６．００ ０．３１６５％ 路桥集团第一公路工程局第二工程公司 ７，６１４，３９１．０４ ３．５４７２％ — — 路桥集团第一公路工程局第一工程公司 ３３７，７６６．０３ ０．１５７３％ — — 路桥（集团）第二公路工程局机械处 １４，０９５．００ ０．００６６％ — — 小 计 ８，４０９，０８２．５８ ３．９１７４％ ３，５３５，９８３．５７ １．７０３７％ 更正说明：2001 年应收帐款、其他应收款、预付帐款余额与上年年报数不一致，系上年统 计错误，本年度特此更正如上。 - 74 - 九、或有事项 １． 西安筑路机械有限公司诉甘肃省交通机电设备贸易公司、山西省公路局运城分局 第三工程处、山西省公路局运城分局第四工程处、山西省公路局晋中分局工程处、海南琼 山昌海土石方工程有限公司拖欠三年以上货款人民币 ９，６１１，４５０．００ 元案，其中已经西安仲 裁委员会裁决胜诉的金额有人民币 ６，６７１，７６０．００ 元，已经西安仲裁委员会达成和解协议的 金额有人民币 ２，９３９，６９０．００ 元，根据裁决书和和解协议规定 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应由债务 人支付欠款、仲裁费及利息计人民币 ９，９２４，５５３．００ 元，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日西安筑路机 械 有 限 公 司 实 际 收 到 抵 偿 设 备 一 套 价 值 人 民 币 ３，０００，０００．００ 元 ， 收 到 欠 款 人 民 币 ３００，０００．００ 元。 ２． 西安筑路机械有限公司诉吉林省榆树市公路管理段、山东禹城市外贸机械施工公 司、河北磁县公路站、黑龙江省公路桥梁建设总公司、河北省邯郸市交通局第一工程处等 公司拖欠货款人民币 ５，９２６，０７５．００ 元案，已委托陕西弘业律师事务所全权代理，尚未裁定。 ３．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司除以上事项外不存在重大的未决索赔、税务纠纷、 应收票据贴现等或有事项。 十、承诺事项 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日， 本公司与中国路桥集团（香港）有限公司（关联公司）签定资 产置换协议，以本公司所拥有的肯尼亚办事处和萨那办事处的全部资产置换中国路桥（香 港）有限公司所属中怡香港有限公司 １００％的股权，协议里中国路桥（香港）有限公司承诺： 从 ２００２ 年至 ２００４ 年三年期间，当转让的中怡公司所属物业北京东环广场之年租金收益低 于甲方（即路桥建设）根据历史数据所预测的 ３０００ 万元时，中国路桥（香港）有限公司将 向路桥建设补足差额。 转换入的中怡公司东环广场 ２００２ 年度年租金收益为人民币 ２５，８９０，３８３．４０ 元，应由中国路桥（香港）有限公司根据承诺应补足之差额为人民币 ４，１０９，６１６．６０ 元，作为对该笔资产置换产生的股权投资价差的调整，并在剩余的摊销年限 中予以摊销，本公司根据上述原则已进行了帐务处理，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司尚 未收到中国路桥（香港）有限公司的弥补金额。 十一、资产负债表日后事项 １． 截止 ２００３ 年 ３ 月 １４ 日，已收到路桥集团第一公路工程局转来的本公司转让应收帐款 的交易款余额 ２４，８４６，５０８．００ 元。 ２． 资产负债表日后未调整事项：本公司 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日总经理办公室会议决定，成立 上海通钦海工贸有限公司，注册资本人民币贰佰万元，其中本公司出资比例为 １５％，路 桥华南工程有限公司出资比例为 ８５％。该公司已于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日注册成立。 ３． 根据本公司第二届董事会第五次会议决议，决定 ２００２ 年度预分配方案如下：按当年度 的税后利润 １０％分别提取法定盈余公积和法定公益金，不分配现金股利。上述预分配方 案尚待股东大会批准。 - 75 - 十一、备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 董事长签名：马国栋 路桥集团国际建设股份有限公司 2003 年 3 月 20 日 - 76 -