国金证券(600109)ST成百2002年年度报告

成都城建投资发展股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事邓广梅女士因工作原因未出席本次会议，委托董事李勇先生代行表决，独 立董事王治安先生因工作原因未出席本次会议，委托独立董事王永锡先生代行表 决。 公司董事长张思冰先生、总经理王成宪先生、副总经理兼财务总监李勇先生、 财务部长龙晓黎女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………３ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………４ 三、股本变动及股东情况…………………………………………………６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………８ 五、公司治理结构…………………………………………………………１０ 六、股东大会情况简介……………………………………………………１２ 七、董事会报告……………………………………………………………１４ 八、监事会报告……………………………………………………………１９ 九、重要事项………………………………………………………………２１ 十、财务报告………………………………………………………………２４ 十一、备查文件目录………………………………………………………５５ 2 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：成都城建投资发展股份有限公司 公司法定英文名称：ＣＨＥＮＧＤＵ ＣＩＴＹ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写： （二）公司法定代表人：张思冰 （三）公司董事会秘书：李勇 联系地址：四川省成都市大慈路 ８３ 号 联系电话：（０２８）８６６５２２１５ （０２８）８６６６４１５１ 传真：（０２８）８６６６６７７５ 电子信箱：Ｌｉｙｏｎｇ１０９＠１６３．ｃｏｍ （四）公司注册及办公地址：四川省成都市大慈寺路 ８３ 号 邮政编码：６１００１６ 电子信箱：cc600109@mail.sc.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ＳＴ 成百 股票代码：６００１０９ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９８８ 年 ７ 月 ２０ 日 地点：成都市工商行政管理局 自成立以来公司注册地址未发生变化。 企业法人营业执照注册号：２０１９６４９－０ 税务登记号码：国税川字 ５１０１０４２０１９６１９４０ 地税川字 ５１０１０１５２０２２２０２３ 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 办公地点：中国重庆市渝中区人和街 ７４ 号 １２ 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 指标项目 金额 利润总额 ８，４９０，２７７．２２ 净利润 ８，４８４，９０２．６１ 扣除非经常性损益后的净利润 ６，０２９，９２４．５２ 主营业务利润 ４０，３１５，９９９．３８ 其他业务利润 ６，９８１，６７６．９４ 营业利润 ５，６７１，９３９．７６ 投资收益 ８９８，７９６．４５ 补贴收入 营业外收支净额 １，９１９，５４１．０１ 经营活动产生的现金流量净额 １３，７２７，３５０．５９ 现金及现金等价物增减额 ３７，２９７，０９３．９０ 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 ２，４５４，９７８．０９ 非经常性损益项目 １、营业外收入 ２，９５０，５３３．８４ 其中：处理固定资产净收益 ２，９５０，４６７．３４ ２、营业外支出（不含副调基金） ４９５，５５５．７５ 其中：处理固定资产净损失 ４６７，０２９．７３ （二）年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 ５９１，０９６，５３８．５４ ６４１，７１８，７５３．５９ ７８３，７４６，０７２．３０ 利润总额 ８，４９０，２７７．２２ １，３０９，０６１．９３ －３１，２４３，１７２．５６ 净利润 ８，４８４，９０２．６１ １，３０３，９８６．５９ －３１，２４６，０４６．５６ 摊薄 ０．１２０ ０．０１８ －０．４４０ 每股收益 加权 ０．１２０ ０．０１８ －０．４４０ 扣除非经常损益后的每股收益元／股 ０．０８５ －０．２２３ －０．３１５ 摊薄 ４．６９ ９．０２ －７８．０７ 净资产收益率（％） 加权 ４４．７２ ９．５４ －５６．１５ 扣除非经常性损益后的加权平均净资 ３１．７８ －１１５．９１ －４０．１９ 产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１９３ ０．１６３ ０．１８９ 指标名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 ３１９，９７３，９９２．８７ ２７５，３１６，６０７．４１ ２７１，５７６，２０５．４６ 股东权益（不含少数股 １８０，８３０，９８８．５３ １４，４５３，９７７．７１ ４０，０２１，５６１．４０ 东权益） 每股净资产 ２．５４８ ０．２０４ ０．５６４ 调整后每股净资产 ２．５３５ ０．１１８ ０．０５１ 4 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 法定 盈余 项目 股本 资本公积 公积 未分配利润 股东权益合计 公积 金 期初数 ７０，９８２，６９６．４３ ５，２１５，３５３．７９ －６１，７４４，０７２．５１ １４，４５３，９７７．７１ 本期增加 １５７，８９２，１０８．２１ ８，４８４，９０２．６１ １６６，３７７，０１０．８２ 本期减少 期末数 ７０，９８２，６９６．４３ １６３，１０７，４６２．００ －５３，２５９，１６９．９０ １８０，８３０．９８８．５３ 变动原因：资本公积增加中，系因出售资产评估增值 ４６１８．５８ 万元，豁免银行 债务及利息 ８９２２．３６ 万元，豁免非银行债务 １４６８．２７ 万元，调整对外担保计提的预 计负债 ７５０ 万元以及地税局免征 ２０００ 年度房产税 ３０ 万元等转入所致。 （四）根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号――净资产收益率和每股 收益的计算及披露》有关规定计算的 ２００２ 年净资产收益率和每股收益指标如下： 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２２．２９ ２１２．５１ ０．５６８ ０．５６８ 营业利润 ３．１４ ２９．９０ ０．０８０ ０．０８０ 净利润 ４．６９ ４４．７２ ０．１２０ ０．１２０ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．３３ ３１．７８ ０．０８５ ０．０８５ 5 三、股本变动及股东情况 （一）股本结构情况 １、股本变动情况表 数量单位：股 每股面值：元 本次变动增减（＋、 －） 公 项目 本次变动前 积 本次变动后 配 送 增 其 小 金 股 股 发 他 计 转 股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 其中： 国家拥有股份 ３３，４８２，６９６．４３ ３３，４８２，６９６．４３ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 三、股份总数 ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ ２、股票发行与上市 公司社会公众股和法人股于 １９８８ 年 ７ 月至 １９９３ 年 ４ 月发行。社会公众股经批 准于 １９９７ 年 ８ 月 ７ 日在上海证券交易所上市流通。 公司报告期末为止的前三年，未有增发、配股、送股以及转增股本等事项发 生。 （二）股东情况 １、报告期末公司股东总数为 ７１６０ 户。 ２、主要股东持股情况 截止二○○二年十二月三十一日，公司前十名股东持股情况 名 本期持股增 期末持股数 占股本比 股份质押或 股东名称 股份性质 次 减变动 （股） 例（％） 冻结情况 １ 成都市国资局 ３３４８２６９６ ４７．１７ 无 国家股 ２ 兴安证券有限责任公司 ＋３４８８８２３ ３４８８８２３ ４．９１ 不详 流通股 ３ 烟台市和信投资有限公司 ２４０００００ ３．３８ 不详 法人股 ４ 中国光大国际信托公司 １６０００００ ２．２５ 无 法人股 ５ 哈尔滨百富工贸有限公司 ＋１００５０１３ １００５０１３ １．４２ 不详 流通股 ６ 哈尔滨荣达工贸有限公司 ＋９７６８６７ ９７６８６７ １．３８ 不详 流通股 6 ７ 哈尔滨合昌工贸有限公司 ＋９２８９５６ ９２８９５６ １．３１ 不详 流通股 ８ 成都博瑞传播股份有限公司 ７０００００ ０．９９ 无 法人股 ９ 上海金诚船务有限公司 ６０００００ ０．８５ 不详 法人股 １０ 上海延成贸易有限公司 ５０００００ ０．７０ 不详 法人股 注：Ａ 成都市国有资产管理局为本公司国有股持股单位，所持股份 ３３４８．２７ 万 股，占总股本 ４７．１７％，不存在质押和冻结情况。 Ｂ 第二名至第十名股东与本公司无关联关系。其余股东之间有无关联关系不详。 ３、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：成都市国有资产管理局 法定代表人：马蓉生 成立日期：１９９０．６ 主要职责：国有资产管理、营运等。 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 １、董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持股 年末持股 性 年 姓名 职务 任期起止日期 数量 数量 别 龄 （股） （股） 张思冰 男 董事长 ５３ ２００２．１２－２００３．９ ０ ０ 郭卫平 男 董事 ４０ ２００２．１２－２００３．９ ０ ０ 王永锡 男 独立董事 ６８ ２００２．６－２００３．９ ０ ０ 王治安 男 独立董事 ６２ ２００２．６－２００３．９ ０ ０ 朱方明 男 独立董事 ４０ ２００２．１２－２００３．９ ０ ０ 李勇 男 董事 ３９ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 高朴 女 董事 ５２ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 乔建荣 女 董事 ４２ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 邓广梅 女 董事 ５１ ２００１．６－２００３．９ ０ ０ 赵克忠 男 监事会召集人 ５９ ２０００．６－２００３．９ ４０００ ４０００ 刘彦明 男 监事 ４９ ２０００．６－２００３．９ ４０００ ４０００ 刘本明 男 监事 ５５ ２０００．６－２００３．９ ２０００ ２０００ 温学琼 女 监事 ４６ ２０００．６－２００３．９ １５００ １５００ 余立忠 男 监事 ５６ ２０００．６－２００３．９ ２０００ ２０００ 王成宪 男 总经理 ４９ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 曾建国 男 副总经理 ４８ ２０００．９－２００３．９ ２０００ ２０００ 张大德 男 总经济师 ５９ ２０００．９－２００３．９ ２０００ ２０００ 苏文志 男 副总经理 ５２ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 方子明 男 副总经理 ５２ ２０００．９－２００３．９ ４０００ ４０００ 邹幼琼 女 总经理助理 ５２ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 李兴宁 男 总经理助理 ４１ ２０００．９－２００３．９ ０ ０ 注：上述人员所持股份年度内无增减变化。 ２、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 二○○二年度在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据 四川省国有企业职工参考工资标准的规定，经公司职代会审议通过。 现任董事、监事、高级管理人员 １４ 人在公司领取的年度报酬总额为 ２８．４ 万 元。金额最高的前二名董事（董事仅有二人在公司领取报酬）的报酬总额为 ４．４ 万 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ７．０６ 万元。独立董事一个年度津 贴为 ２ 万元。年度报酬数额在 １－２ 万元之间的 ３ 人，年度报酬数额在 ２－３ 万元的 １１ 人，董事张思冰先生、郭卫平先生从二○○二年十二月底任职，未在本公司领取 报酬，乔建荣董事、邓广梅董事不在本公司领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因 二○○二年六月二十八日，公司二○○一年度股东大会选举王永锡先生、王治 安先生为公司第五届董事会独立董事。 报告期内公司董事赵路先生因工作变动原因辞去公司第五届董事会董事、董事 长职务，曾建国先生、张大德先生因工作变动原因辞去公司第五届董事会董事职 务，经二○○二年十二月二十三日公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通 8 过，选举张思冰先生、郭卫平先生为公司第五届董事会董事，选举朱方明先生为公 司第五届董事会独立董事。 二○○二年十二月二十三日，公司第五届董事会第十四次会议一致选举张思冰 先生为公司第五届董事会董事长。 （二）公司员工基本情况 二○○二年公司在册员工总数 １６９５ 人，其中管理人员 ３０５ 人；财务人员 ７８ 人；营销人员 １２４０ 人。员工中文化程度状况为：硕士 ８ 人，本科 ２３ 人，大专 １８５ 人，中专 １０７ 人，高中 ６３２ 人；初中及以下 ７４０ 人。 截至二○○二年十二月三十一日公司离退休人员 ７０３ 人，其养老金由社保机构 发放。 9 五、公司治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会和国家经贸委于二○○二年元 月七日发布的《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，具体表 现在： １、关于公司的基本制度： 修订和完善了公司《章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作 细则》等。从制度上保障了公司的规范运作。 ２、关于公司增设独立董事的情况： 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公 司分别于二○○二年六月二十八日召开的二○○一年度股东大会和二○○二年十二 月二十三日第二次临时股东大会上增选王永锡先生、王治安先生和朱方明先生为公 司独立董事。 ３、关于公司高管人员的绩效评价情况： 公司率先在独立董事中建立津贴制度，并于二○○一年度股东大会通过了《关 于增设独立董事和实行独立董事津贴的议案》。目前正在拟定董事、监事和高管人 员的绩效评价标准和程序，待提交股东大会通过后实施。 ４、股东和股东大会： 公司依法确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东充分行 使自己的权利，公司的股东大会严格按照《公司法》、公司《章程》和公司《股东 大会议事规则》规范的要求召集、召开股东大会。在会场的选择和时间安排上尽可 能地让更多股东参加股东大会，行使自己的合法权利。 ５、关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露工作，接受股东来信来访和咨询。二○○二年公 司按照中国证监会有关信息披露制度的规定在公司指定报刊上对涉及公司经营管 理，特别是企业重组等重大事项进行了及时、充分、真实、准确、完整的披露。 ６、关于控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开” 情况 在业务和机构方面，公司拥有独立的商品采购、营销系统，具有独立完整的业 务和自主经营能力，建立了符合公司业务发展的机构、经营和行政管理机构，经营 和行政管理完全独立；在人员方面，设立了专门的机构负责劳动、人事及工资管 理，建立了完善的劳动人事管理制度；在资产方面，公司资产完整，拥有专门的资 产管理部门，不存在与控股股东共用资产或控股股东占用资产的情况；在财务方 面，拥有独立的财务会计部门，建立了独立的财务管理制度、会计核算体系和独立 的银行帐户，并与控股股东严格分开运作。控股股东没有超越股东大会直接或间接 干预公司的经营活动和经营决策的情况。 ７、关于董事、独立董事与董事会履行职责情况 公司董事会建立了《董事会议事规则》，全体董事、独立董事能够以认真负责 的精神，出席董事会和股东大会，能充分发表自已的观点、意见。并按照有关规定 参加有关培训；熟悉和运用有关法律、法规，行使董事、独立董事的权利、义务和 责任；独立董事对公司重大资产购买出售暨债务重组等重大事项的客观性、必要性 和公允性发表了独立的意见。 10 公司董事会还结合公司现状，在董事会设立了战略、薪酬与考核二个专门委员 会，均有独立董事参加，为公司规范运作起到了较好作用。 ８、关于监事与监事会履行职责情况 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监 事会议事规则》；全体监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对 公司财务及公司董事、公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 11 六、股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会基本情况 二○○二年度公司共召开三次股东大会，有关情况简介如下： １、二○○一年度股东大会于二○○二年六月二十八日在公司七楼会议室召开。 公司二○○一年度股东大会通知刊登于二○○二年五月二十八日的《上海证券 报》。会议于二○○二年六月二十八日在公司七楼会议室召开。参加大会的股东及 股东代表共 １５ 人，代表股权数额 ３５１６．７２ 万股，占公司总股本的 ４９．５％，符合 《公司法》和公司《章程》的规定。经与会股东投票表决，审议通过如下决议： ①审议通过《二○○一年度董事会工作报告》； ②审议通过《二○○一年度监事会工作报告》； ③审议通过《二○○一年财务决算及二○○二年财务预算的报告》； ④审议通过《二○○一年度利润分配预案》； 经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，二○○一年度，公司实现净利润 １３０．４０ 万元，加上年末未分配利润－６，３０４．８１ 万元，本年度可供股东分配利润－ ６，１７４．４１ 万元。根据《企业会计制度》及公司《章程》对利润分配的规定以及公司 财务状况，二○○一年度利润不进行分配，所实现利润全部用于弥补亏损，也不实 施资本公积金转增股本。 ⑤审议通过《关于修改公司〈章程〉的议案》； ⑥审议通过《股东大会议事规则》等八项制度； ⑦审议通过《关于续聘会计师事务所的决议》； ⑧审议通过《关于增设独立董事和实行独立董事津贴的议案》。审议通过王永 锡先生、王治安先生为公司独立董事。 本次股东大会由四川科信律师事务所伍小泉律师现场见证、并出具法律意见 书。 股东大会决议公告刊载于二○○二年六月二十九日《上海证券报》。 ２、二○○二年度第一次临时股东大会于二○○二年九月十八日在公司七楼会议 室召开。 二○○二年度第一次临时股东大会通知刊登于二○○二年八月十七日的《中国 证券报》。会议于二○○二年九月十八日在公司七楼会议室召开。参加大会的股东 及股东代表共 ２０ 人，代表股权数额 ３５０９．４８ 万股，占公司总股本的 ４９．４％，符合 《公司法》和公司《章程》规定，经与会股东投票表决，审议通过如下决议： ①审议通过《关于修改公司〈章程〉的议案》； 公司《章程》第二章第十三条公司的经营范围：增加房地产开发（含拆迁）、 物业管理经营项目。 本次股东大会由四川华晨律师事务所杨怀杰律师现场见证，并出具法律意见 书。 股东大会决议公告刊载于二○○二年九月十九日《中国证券报》。 ３、二○○二年度第二次临时股东大会于二○○二年十二月二十三日在公司七楼 会议室召开。 二○○二年度第二次临时股东大会通知刊登于二○○二年十一月二十二日《中 国证券报》。会议于二○○二年十二月二十三日在公司七楼会议室召开。参加大会 的股东及股东代表人 １６ 人，代表股权 ３５１６．３７６０ 万股，占公司总股本的 ４９．５％，符 12 合《公司法》和公司《章程》的规定，经与会股东投票表决，审议并通过如下决 议： ①以特别决议方式审议通过《关于公司重大资产购买、出售暨债务重组的议 案》； 本次重大购买、出售资产的行为不存在关联交易。股东大会授权董事会全权办 理本次资产购买、出售暨债务重组方案的相关事宜 ②以特别决议方式审议通过《关于修改公司〈章程〉的议案》； Ａ．鉴于公司将实施重大资产购买、出售暨债务重组工作，将导致公司的业务内 容发生变化，公司名称变更为“成都城建投资发展股份有限公司”。为此，公司 《章程》第四条相应修改为： 第四条 公司注册名称 中文全称：成都城建投资发展股份有限公司 英文全称：ＣＨＥＮＧＤＵ ＣＩＴＹ ＣＯＮＳＴＲＵＣＴＩＯＮ ＣＯ．，ＬＴＤ Ｂ．中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 要求，上市公司在二○○三年六月三十日前，董事会成员中应当至少包括三分之一 的独立董事。公司董事会由九人组成，独立董事应有三名，现公司独立董事仅二 名，现拟增补一名。为此，公司《章程》第九十五条相应修改为： 第九十五条 公司董事会由九人组成（其中独立董事三名）设董事长一人。 ③以普通决议方式审议通过《关于公司独立董事、董事候选人提名的议案》 Ａ．同意根据控股股东推荐，董事会提名朱方明先生为公司第五届董事会独立董 事。 Ｂ．同意因工作变动原因，董事赵路先生、张大德先生、曾建国先生辞去董事职 务。 Ｃ．同意根据控股股东提名，张思冰先生、郭卫平先生为公司第五届董事会董 事。 本次股东大会由四川华晨律师事务所杨怀杰律师现场见证并出具法律意见书。 股东大会决议公告刊载于二○○二年十二月二十四《中国证券报》。 （二）报告期内公司董事、监事变更情况。 详见“报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因”。 13 七、董事会报告 （一）报告期公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 （１）主要经营范围：房地产开发、经营、房屋拆迁、物业管理、批发、零售、 代购、代销百货、针纺织品、五金交电、办公机械、金属材料（不含稀贵金属）、 普通机械、食品、农副产品、餐饮服务、仓储运输、室内装饰服务、销售通信器材 （不含无线电发射设备）、厨房设备、电工器材、建筑材料、家具、工艺美术品 （不含金银制品）、劳保用品、计算机软硬件销售及安装、家用电器及钟表维修、 空调及制冷设备安装、维修、服务、住宿。 （２）２００２ 年主营业务收入、主营业务利润等按地区分类构成情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 四川 ５４６，２２９，６１１．９７ ５０５，９５５，３２６．４２ ４０，３０９，０９１．８１ 重庆 ４４，８６６，９２６．５７ ４３，１０９，０５０．６１ ６，９０７．５７ 合计 ５９１，０９６，５３８．５４ ５４９，０６４，３７７．０３ ４０，３１５，９９９．３８ （３）２００２ 经营主要商品或提供劳务及市场占有情况 单位：人民币元 商品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率（％） 市场占有率 百货批发类 ５２６，３５９，０３５．３８ ５１３，０３２，４３０．１５ １３，１８９，２４８．６９ ２．５３ １５％－２０％ 拆迁 ６４，７３７，５０３．１６ ３６，０３１，９４６．８８ ２７，１２６，７５０．６９ ４４．３４ 不详 合计 ５９１，０９６，５３８．５４ ５４９，０６４，３７７．０３ ４０，３１５，９９９．３８ ７．１１ 注：百货批发类包括现代办公用品、制冷设备及日用百货类。 （４）主营业务及其构成发生较大变化的说明 报告期内，为改变公司传统百货批发业务经营每况愈下、经营连年亏损的状 况，经二○○二年九月第一次临时股东大会审议决定，公司经营范围增加房地产开 发（含拆迁）、物业管理经营等项目。为此公司成立专门经营机构，积极参与城市 旧城改造，按合同对成都市西大街、同仁路等地旧城进行拆迁，实现拆迁收入 ６４７３ 万元，占主营业务收入的 １１％。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）成都维信置业有限公司，本公司年度内持有该公司 ４９％股权，主要从事 房地产开发及销售。１９９９ 年底开发的肖家河“信苑”工程二期已竣工，销售 ８０％以 上，实现销售 ２０９２ 万元，实现净利润 １５８ 万元。 （２）成都市百锦实业有限责任公司，本公司持有 ５０％的股权，注册资本 １００ 万元，主要从事日用百货、针纺织品、五金交电等销售，该公司于二○○一年十月 三十日注册后，一直处于该工程项目的兴建，尚未开展经营活动。 以上本公司持有的股权，已于二○○二年十二月出售。报告期末本公司已无此 项股权。 ３、主要供应商、客户情况 （１）公司前五名供应商合计的采购金额为 ２７５３２ 万元，占年度采购总额的比例 为 ５１．５％，主要分布在北京、青岛、广东等地。 （２）公司前五名客户的销售总额为 ３１７１ 万元，占年度销售总额的比例为 ５．３６ ％，主要分布在四川省及重庆市。 14 ４、经营中出现的问题及解决方案 公司经营中的突出问题是受行业和市场竞争的影响，经营举步维艰，盈利能力 低，资产负债率高达 ９０％以上，处于资不抵债的边缘，为此公司主要抓了以下工 作： （１）抓主营业务经营结构调整，压缩传统百货商品经营。公司结合市场变化， 加大对传统百货中的文化用品、四鞋、针纺织品以及搪铝制品等库存商品的推销力 度。库存由年初的 １３７２ 万元，下降为 ５７０ 万元，降幅为 ５８．５％。 （２）开拓新的经营领域，积极寻求新的利润增长点。本年度公司经营范围中增 加房地产开发（含拆迁）、物业管理经营等业务。 （３）抓紧实施资产及债务重组。对公司流动资产、固定资产中效益低下的资产 进行了出售。同时对银行及非银行债务 １０２１３ 万元及对外担保 ２７８７ 万元进行了剥 离，使公司资产负债结构得到较大改善。 ５、盈利预测比较说明 二○○二年九月公司实施重大资产购买、出售暨债务重组时，预计年度实现利 润 ８０１ 万元，二○○二年度经审计后的利润净额为 ８４８ 万元，为预测数的 １０５．８ ％。 （二）报告期对外投资情况 报告期末，对外投资总额 ２１６．４２ 万元，比年初减少 ４４６．４９ 万元，主要是本期 实施了重大资产出售行为，其中因①出售成都百锦实业有限公司股权减少 １５０ 万 元；②出售成都维信置业有限公司股权减少 ２７８．９９ 万元；③出售成都信达电源股份 有限公司股权减少 ７．５ 万元；④出售成都百隆绣品厂股权减少 １０ 万元。 （１）报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告期的情况； （２）报告期内也无非募集资金的投资项目。 （三）报告期公司经营成果和财务状况 １、基本数据 表１ 经营成绩 单位：人民币万元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减％ 主营业务收入 ５９，１０９．６５ ６４，１７１．８８ －７．８９ 主营业务成本 ５４，９０６．４４ ６１，８５６．２８ －１１．２４ 主营业务利润 ４，０３１．６０ ２，２７５．１０ ７７．２１ 期间费用 ４，１６２．５７ ４，５３３．４６ －８．１８ 投资收益 ８９．８８ ４１５．４６ －７８．３７ 利润总额 ８４９．０３ １３０．９１ ５４８．５８ 净利润 ８４８．４９ １３０．４０ ５５０．６９ 表２ 主要财务数据变动表 单位：人民币万元 项目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减％ 货币资金 １１，１９０．３４ ７，４６０．６３ ５０．００ 应收款项 ９８７．６０ ３，３６２．１６ －７０．６３ 存货 ２，５６３．２７ ３，９２８．５６ －３４．７５ 无形资产 ０ ２５１．１６ －１００．００ 固定资产净额 １４，５５３．１１ ７，５５８．９０ ９２．５３ 应交税金 １，５９７．１０ ５４１．７６ １９４．８０ 股东权益 １８，０８３．１０ １，４４５．４０ １，１５１．０８ 总资产 ３１，９９７．４０ ２７，５３１．６６ １６．２２ 15 表３ 现金流量分析表 单位：人民币万元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减％ 经营活动产生的现金流量净额 １，３７２．７４ １，１５７．０３ １８．６４ 投资活动产生的现金流量净额 ２，７８２．５９ ２，６６２．５６ ４．５１ 筹资活动产生的现金流量净额 －４２５．６２ －５８５．２６ ２７．２８ 现金及现金等价物净增加额 ３，７２９．７１ ３，２３４．３３ １５．３２ ２、变动原因说明 （１）主营业务利润 ４０３１．６０ 万元，较上年上升 ７７．２１％，主要是扩大经营范 围、增加拆迁业务收入所致； （２）投资收益 ８９．８８ 万元，较上年减少 ７８．３７％，主要系本年度无股权转让收 益所致； （３）净利润 ８４８．４９ 万元，比上年增加 ５５０．６９％，主要系新增拆迁业务获取收 益所致； （４）固定资产 １４５５３．１１ 万元，较年初上升 ９２．５３％，主要系出售固定资产和 购入固定资产相抵后净额增加所致； （５）应收款项 ９８７．６０ 万元，较年初减少 ７０．６３％，主要是出售资产中应收款 项转让所致； （６）存货 ２，５６３．２７ 万元，较年初减少 ３４．７５％，主要是出售日用百货类商品 及空调器商品库存下降所致。 （７）无形资产较年初减少 １００％，主要是公司出售房屋及相应土地使用权所 致。 （８）股东权益 １８，０８３．１０ 万元，较年初上升 １１５１．０８％，主要系出售资产评估 增值以及剥离银行及非银行债务所致。 （９）应交税金 １５９７．１０ 万元，较年初上升 １９４．８０％，主要是本年拆迁业务应 交未交的相关税金 １５５．５３ 万元和出售和购买资产相关税金 １０２７．４１ 万元所致。 （１０）现金及现金等价物净增加额 ３７２９．７１ 万元，上升 １５．３２％，主要系出售 资产和新增房屋拆迁业务获得的现金净流入所致。 （四）生产经营环境以及客观政策、法规变化对公司经营状况的影响 二○○二年度实施了重大资产购买、出售暨债务重组工作。公司商业资产比重 下降，经营将逐步转向城建、环保领域，按照重组中“人随资产转移”的原则，公 司员工劳动关系转移，加之实行了债务剥离，今后经营中人员及财务费用将大幅度 降低。为公司经营业绩的改善创造了条件。 （五）会计师事务所审计意见 重大天健会计师有限公司对公司二○○二年度财务报告出具了标准无保留的审 计报告。 （六）新年度的业务规划 １、进一步调整经营结构。按照公司主营业务由商品经营向城建、环保领域转型 的指导思想，对现代办公用品、制冷设 备等商品的经营，力争在年内进行彻底剥 离。 ２、组织力量尽快完成对 ＣＢＤ（中央商务区）项目的调查了解工作，做好项目可 行性研究。向政府申请由我公司承担 ＣＢＤ 项目的开发建设。 ３、继续实施同仁路、花牌坊拆迁项目工程，力争承揽 １－２ 个旧城改造项目。 16 ４、做好公司新世纪广场房产的经营管理。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）二○○二年三月二十五日第五届董事会第六次会议在八楼会议室召开。应 到董事七人，实到董事七人。公司监事及高级管理人员列席会议。会议由董事长赵 路先生主持。审议并通过如下决议： ①审议通过《公司二○○一年度报告及摘要》； ②审议通过《二○○二年度公司股利分配预案及预计二○○二年度利润分配政 策的议案》； ③二○○一年度股东大会召开的时间、内容另行通知。 本次会议的决议公告刊登于二○○二年三月二十八日《上海证券报》。 （２）二○○二年四月十七日第五届董事会第七次会议在公司八楼会议室召开， 应到董事七人，实到董事五人，公司监事和高级管理人员列席会议。会议由董事赵 路先生主持。审议并通过如下决议： ①审议通过《二○○二年度第一季度报告》 （３）二○○二年五月二十七日第五届董事会第八次会议在公司八楼会议室召 开，应到董事七人，实到董事七人，公司监事会召集人及其他高级管理人员列席会 议。会议由董事长赵路先生主持，审议并通过如下决定： ①审议通过《二○○一年度董事会工作报告》； ②审议通过《二○○一年度财务决算报告及二○○二年度财务预算报告》； ③审议《关于修改公司〈章程〉的议案》； ④审议通过《关于制订公司〈股东大会议事规则〉、〈董事会议事规则〉、 〈独立董事制度〉等七项制度》的议案； ⑤审议通过《关于增设独立董事和实行独立董事津贴的议案》； 董事会征求大股东意见，提名王永锡先生、王治安先生为公司独立董事候选 人。 ⑥审议通过《关于续聘重庆天健会计师事务所的议案》； ⑦审议通过《财产损失处理的报告》； ⑧审议通过《关于召开公司二○○一年度股东大会的有关事宜》 本次会议的决议公告刊登于二○○二年五月二十八日的《上海证券报》。 （４）二○○二年六月二十六日第五届董事会第九次会议以通讯方式召开，七名 董事均在规定时间内参加了表决，会议审议并通过： ①《公司建立现代企业制度自查报告》。 （５）二○○二年八月十四日第五届董事会第十次会议在公司八楼会议室召开， 应到董事九人，实到董事九人，公司监事以及高级管理人员列席会议，会议由董事 长赵路先生主持，审议并通过如下决议： ①审议通过《二○○二年上半年度报告及摘要》； ②审议通过《关于召开二○○二年度第一次临时股东大会的议案》； 本次会议的决议公告刊登于二○○二年八月十七日《中国证券报》、《上海证 券报》。 （６）二○○二年九月二十五日第五届董事会第十一次会议在公司八楼会议室召 开，应到董事九人，实到董事九人，公司监事及高级管理人员列席会议，会议由董 事长赵路先生主持。审议并通过如下决议： ①审议通过《关于公司重大购买、出售资产的议案》； 17 ②审议通过《关于公司债务重组的议案》； 本次会议的决议公告刊登于二○○二年九月二十七日的《中国证券报》。 （７）二○○二年十月十八日第五届董事会第十二次会议在公司八楼会议室召 开，应到董事九人，实到董事八人，公司监事及高级管理人员列席会议，会议由董 事长赵路先生主持，审议并通过如下决议： ①审议通过《公司二○○二年第三季度报告》。 （８）二○○二年十一月二十一日第五届董事会第十三次会议在公司八楼会议室 召开，应到董事九人，实到董事七人，会议由董事长赵路先生主持，审议并通过如 下决议： ①审议通过《关于修改公司〈章程〉的议案》； ②审议通过《关于公司独立董事、董事候选人提名的议案》； ③审议通过修改后的《关于公司重大资产购买、出售暨债务重组报告书》； ④审议通过《关于召开二○○二年度第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于二○○二年十一月二十二日《中国证券报》。 （９）二○○二年十二月二十三日第五届董事会第十四次会议在公司八楼会议室 召开，应到董事九人，实到董事八人，公司监事会召集人、总经理列席会议，会议 推举董事李勇先生主持，审议并通过如下决议： ①一致选举张思冰先生为公司董事长； ②同意在公司董事会设立战略、薪酬与考核二个专门委员会的议案。 本次会议决议公告刊登于二○○二年十二月二十四日《中国证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 二○○二年第二次临时股东大会关于重大资产购买、出售暨债务重组方案的实 施情况，详见“九、重要事项（三）”。 ３、报告期内公司未实施利润分配也未进行资本公积金转增股本事宜。 ４、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据公司财务状况，二○○二年度实现利润全部用于弥补以前年度亏损。也不 实施资本公积金转增股本。此预案尚需提请股东大会审议批准。 ５、信息披露执行变动情况 报告期内公司定期报告披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。临时报 告披露报刊为《中国证券报》。 18 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 二○○二年，监事会根据《公司法》和公司《章程》赋予的职责，围绕公司执 行国家政策、法规和股东大会、董事会的决议，以及公司的经营管理、业务状况、 公司高级管理人员执行公司职责时有无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司 和股东利益的情况等方面，积极地开展了监督工作。 关于监事会会议情况简介如下： １、二○○二年三月二十五日召开了第三届监事会第六次会议，主要议题： （１）审议公司《关于二○○一年度报告及摘要》； （２）审议公司《二○○一年度监事会工作报告》； （３）审议《二○○一年度公司股利分配预案及预计二○○二年度利润分配政策 的议案》。 ２、二○○二年四月十七日召开了第三届监事会第七次会议，审议公司《二○○ 二年一季度报告》。 ３、二○○二年五月二十七日召开了第三届监事会第八次会议，主要议题： （１）审议《监事会工作报告》； （２）审议、修订《监事会议事规则》； （３）审议总经理室提交的《财产损失处理报告》； ４、二○○二年八月十四日召开了第三届监事会第九次会议，审议公司《二○○ 二年半年报告》。 ５、二○○二年九月二十五日召开了第三届监事会第十次会议，主要议题： （１）审议公司关于重大购买、出售资产议案； （２）审议公司债务重组议案。 ６、二○○二年十月十八日召开了监事会第十一次会议，审议公司《二○○二年 第三季度报告》。 ７、二○○二年十一月二十一日召开了监事会第十二次会议，主要议题： （１）审议关于修改公司《章程》的议案； （２）审议公司补充修改后的《重大资产购买、出售及债务重组报告书》。 （二）公司依法运作情况 监事会认为，本报告期内，公司能够依照《公司法》和公司《章程》规范运 作，决策程序是合法的。公司建立有比较完善的内部控制制度。董事会能认真贯彻 落实股东大会决议，没有违反法律法规的行为。公司董事会成员和公司高级管理人 员在执行公司职务时，没有违反法律、法规和公司《章程》或损害公司利益的行 为。 （三）公司财务情况 二○○三年一月，重庆天健会计师事务所受公司董事会委托，对公司的财务状 况进行了审计，出具了无保留意见的审计报告。认为公司的会计报表符合《企业合 计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 公司二○○二年十二月三十一日的财务状况、二○○二年度的经营成果和现金流 量，会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。 监事会认为：该审计报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）在本报告年度，公司没有募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用 延续至本年度内。 19 （五）本报告年度，公司重大购买、出售资产中，按照有关规定履行了必要的 法定程序，交易价格合理，有利于公司产业结构调整、有利于公司的长远发展，决 策程序符合有关法律、法规和公司《章程》要求。未发现内幕交易，没有损害股东 权益和造成公司资产流失。 （六）在本报告年度，公司没有发生关联交易。 年度内，关联方成都市商业储运公司、成都市八里庄日用工业品批发中心向本 公司提供日常流动资金周转借款，一定程度上缓解了公司流动资金短缺的矛盾，没 有损害公司利益。 （七）重庆天健会计师事务所对公司二○○二年度财务报告出具了无保留意见 的审计报告。监事会认为，该审计报告客观真实地反映了公司经营情况。 本报告年度，公司通过资产重组，继续深化经营结构、组织结构和人员结构的 调整，基本实现年度工作目标。监事会同意董事会对公司经营目标实现情况的说明 意见。 20 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 １、截止二○○二年十二月三十日，本公司对外逾期担保贷款金总额为 ２０．４３ 万 元。 担保明细表 接受担保单位 担保金额（万元） 担保期限 １ 成都市文化用品钟表公司 ７．００ １９９７．６－１９９８．５ ２ 成都百货大楼 １３．４３ １９９９．７－２０００．６ 合计 ２０．４３ 注：（１）以上逾期担保借款，均为以上公司向成都市财政局所得税返借，借款 单位逾期尚未归还。 （２）公司以前年度为成都市文化用品钟表总公司、成都市纺织品公司担保，均 在本年度重大资产购买、出售暨债务重组中转由成都岷江房地产开发总公司承接。 （二）二○○一年度公司出售股权情况 二○○一年度，公司向成都市房地产交易中心转让了公司持有的山东山大华特 科技股份有限公司、成都博瑞传播股份有限公司的法人股股权，鉴于上海证券交易 所和证券登记结算公司尚未颁布上市公司非流通股协议转让具体规则，上述股权转 让的变更登记和过户手续暂未办理，交易并未实质完成。 （三）本年度公司重大资产购买、出售暨债务重组事宜 １、购买资产 根据本公司和岷江公司签订的《房产转让协议》，本公司购买岷江公司拥有的 新世纪广场主楼地上 ３０－３５ 层、商业 Ａ 区地上 １－５ 层。购买价格为经具有证券从 业资格的北京国友大正资产评估有限公司以二○○二年八月三十一日为基准日确定 的评估价值，为 １１，３５８．６５ 万元。岷江公司为该等房产支付后续装修费 ８３５，４００．００ 元，本公司已支付购房款 １１，３５８．６５ 万元，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日办理完毕了该等 房产的产权过户手续。 ２、出售资产 根据本公司与成都市岷江房地产开发总公司（以下简称“岷江公司”）签订的 《资产转让协议》，本公司将所拥有的部分资产（包括流动资产、长期投资、固定 资产、土地使用权、长期待摊费用等）出售给岷江公司，出售价格为经具有证券从 业资格的中元国际资产评估有限责任公司、成都大成不动产评估有限责任公司以二 ○○二年八月三十一日为基准日确定的评估价值，为 １３，６０７．８６ 万元。上述出售资 产款项及利息已收讫，相关资产的交接和过户手续已经办理完毕。 ３、债务重组 根据本公司与岷江公司签订的《债务重组协议》，本公司与岷江公司以及相关 债权人签订的《银行贷款转移协议书》、《债务转移及豁免协议书》、本公司与岷 江公司以及相关债权人和被担保人签订的《担保责任转移及豁免协议书》、《担保 责任转移协议书》中约定的主要内容：①对本公司截止到二○○二年八月三十一日 的银行债务 ８，７４５ 万元连同相应利息，岷江公司同意作为债务人，无偿承担该笔债 务及自二○○二年八月三十一日起至债务偿还之日的利息的偿还责任。②对本公司 截止到二○○二年八月三十一日的非银行债务 １，４６８．２７ 万元连同相应利息，岷江公 司同意作为债务人，无偿承担上述债务及自二○○二年八月三十一日起至债务债还 之日的利息的偿还义务。③对本公司截止到二○○二年八月三十一日的对外提供的 21 部分担保责任 ２，７８７ 万元，岷江公司同意作为债务人，无偿承担上述对外担保责 任。 债务重组事项已于二○○二年十二月三十日前实施完毕，并相应增加了资本公 积。 本次实施的重大资产出售连同二○○一年十二月十日出售的闲置资产占公司二 ○○一年度资产的 ５８．２２％，优化了公司资产和负债结构，改善了资产质量，有利 于公司持续经营能力的提高；本着“人员随资产转移”的原则，原公司的全部员工 与上市公司解除了劳动关系，减轻了公司人员负担，为公司产业结构的调整，经济 效益的提高起到积极作用。 （四）关联方及其交易 不存在控制关系的关联方及其交易 （１）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 成都市商业储运公司 同一总经理 成都市八里庄日用工业品批发中心 同一总经理 成都维信置业有限公司 联营企业 （２）不存在控制关系的关联方交易 关联方向公司提供资金：在日常生产经营过程中，公司分别从成都市商业储运 公 司 和 成 都 市 八 里 庄 日 用 工 业 品 批 发 中 心 借 入 流 动 资 金 ２，３５０，０００．００ 元 和 １１，９３２，７４８．００ 元，利息按年利率 ８％计算。公司本期因该等借款计提了利息支出 １５７，６５８．６７ 元，实际已经支付了 ９０，９９２．００ 元。 （３）公司与关联方债权债务情况： 截至二○○二年十二月三十一日，公司尚欠关联方成都市八里庄日用工业吕批 发中心借款利息 ６６，６６６．６７ 元。无关联方占用本公司资金情况， （五）重大合同及履行情况 １、报告期内公司延续以前年度房屋租赁合同，并按合同约定获得租金收入 ６９９ 万元，主要用于支付下岗人员生活费（分别于一九九九年四月二十一日、二○○○ 年三月三十日《上海证券报》和《中国证券报》公告。 ２、本公司于二○○二年九月二十四日与成都市民用建筑统一建设管理办公室签 订了代办拆迁合同。截至报告期末，已较好的履行了合同。 报告期内本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 ３、报告期内未发生担保事项。 （六）报告期或持续到报告期内，公司持股 ５％以上股东未在指定报刊或网站 上刊登任何承诺事项。 （七）报告期内公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司担任本公司审计 工作，公司本年度支付给会计师事务所的报酬为 ２０ 万元，重大资产购买、出售暨债 务重组审计及盈利预测费共计 ３０ 万元。该会计师事务所已经 ５ 年为公司担任审计服 务。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受 到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情 形。 （九）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信 息披露细则》（试行）第十七条所列的其他重大事件，以及公司董事会判断为重大 事件的事项。 22 （十）其他重要事项 报告期内无其他重要事项。 23 十、财务报告 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审［２００３］７２号 ★ . 审 计 报 告 成都城建投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“贵公 司”）２００２年１２月３１日资产负债表，２００２年度利润及利润分配表和现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日的财务状况和２００２年度的 经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：阮响华 中国· 重庆 二○○三年一月十五日 24 资 产 负 债 表 编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年 末 数 年 初 数 负债和股东权益 附注编号 年 末 数 年 初 数 流动资产： 流动负债： 货币资金 四、1 １１１，９０３，３６０．４８ ７４，６０６，２６６．５８ 短期借款 四、12 ３，２００，０００．００ ９０，６５０，０００．００ 短期投资 应付票据 四、13 ２１，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ 应收票据 四、2 ３５０，０００．００ １００，０００．００ 应付帐款 四、14 ３５，６８３，６１９．３６ ４３，９９９，４６５．６５ 应收股利 四、3 ７７５，２６２．８６ 预收帐款 四、14 ６，９５８，７２８．２０ ９，２３０，７０３．１１ 应收利息 应付工资 ３，１４３，６３４．９４ ２，０９２，２５４．７２ 应收帐款 四、4 ８，３７３，６９７．０９ １３，９８６，５２１．５８ 应付福利费 ２，８１１，３３２．８０ １，６８８，１３６．０９ 其他应收款 四、4 １，５０２，２６２．２１ １９，６３５，１２２．５１ 应付股利 四、15 ９，８５３，５３１．９６ ９，８５３，５３１．９６ 预付帐款 四、5 ２３，４３４，６４７．１６ ４２，０５５，０１４．２１ 应交税金 四、16 １５，９７１，０６８．５７ ５，４１７，５６３．４０ 应收补贴款 其他应交款 四、17 ５３４，６０９．１９ ２９８，１５５．５５ 存货 四、6 ２５，６３２，６６７．０７ ３９，２８５，６０２．２９ 其他应付款 四、14 ３８，３６２，４０７．７１ ３６，７７７，７１４．５５ 待摊费用 四、7 ３０６，８０８．４７ ６４５，６８２．０３ 预提费用 四、18 １，６０５，０２１．６１ ２，３３６，０５４．６７ 一年内到期的长期债权投资 ９，５００．００ 预计负债 四、19 ７，５００，０００．００ 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 １７２，２７８，７０５．３４ １９０，３２３，７０９．２０ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 四、8 ２，１６４，２００．００ ６，６２９，１７７．３６ 流动负债合计 １３９，１２３，９５４．３４ ２６０，８４３，５７９．７０ 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 ２，１６４，２００．００ ６，６２９，１７７．３６ 长期借款 固定资产： 应付债券 固定资产原价 四、9 １５９，７８８，１８１．０１ １１８，２３４，２３４．１５ 长期应付款 减：累计折旧 四、9 １４，０４２，５５６．８９ ４１，３６７，１２９．８２ 专项应付款 固定资产净值 １４５，７４５，６２４．１２ ７６，８６７，１０４．３３ 其他长期负债 减：固定资产减值准备 ２１４，５３６．５９ １，２７８，０８９．７７ 长期负债合计 固定资产净额 １４５，５３１，０８７．５３ ７５，５８９，０１４．５６ 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 １９，０５０．００ １９，０５０．００ 在建工程 负债合计 １３９，１４３，００４．３４ ２６０，８６２，６２９．７０ 固定资产清理 固定资产合计 １４５，５３１，０８７．５３ ７５，５８９，０１４．５６ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 四、20 ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ 无形资产 四、10 ２，５１１，６００．００ 减：已归还投资 长期待摊费用 四、11 ２６３，１０６．２９ 股本净额 ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ 其他长期资产 资本公积 四、21 １６３，１０７，４６２．００ ５，２１５，３５３．７９ 无形资产及其他资产合计 ２，７７４，７０６．２９ 盈余公积 其中：法定公益金 递延税项： 未分配利润 四、22 －５３，２５９，１６９．９０ －６１，７４４，０７２．５１ 递延税款借项 股东权益合计 １８０，８３０，９８８．５３ １４，４５３，９７７．７１ 资产总计 ３１９，９７３，９９２．８７ ２７５，３１６，６０７．４１ 负债和股东权益总计 ３１９，９７３，９９２．８７ ２７５，３１６，６０７．４１ 公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 利润及利润分配表 编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本 年 数 上 年 数 一、 主营业务收入 四、23 ５９１，０９６，５３８．５４ ６４１，７１８，７５３．５９ 减：主营业务成本 四、23 ５４９，０６４，３７７．０３ ６１８，５６２，７６６．７９ 主营业务税金及附加 四、24 １，７１６，１６２．１３ ４０４，９３９．４９ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４０，３１５，９９９．３８ ２２，７５１，０４７．３１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 四、25 ６，９８１，６７６．９４ ５，６３７，６１１．１５ 减：营业费用 １７，９０２，０９１．８０ １９，２４２，０６３．４２ 管理费用 18,152,621.95 ２０，３２３，２１４．２８ 财务费用 四、26 ５，５７１，０２２．８１ ５，７６９，３４８．９９ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ５，６７１，９３９．７６ －１６，９４５，９６８．２３ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 四、27 ８９８，７９６．４５ ４，１５４，５７６．６０ 补贴收入 ６，０００，０００．００ 营业外收入 四、28 ２，９５０，５３３．８４ １０，０１７，００８．６６ 减：营业外支出 四、29 １，０３０，９９２．８３ １，９１６，５５５．１０ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ８，４９０，２７７．２２ １，３０９，０６１．９３ 减：所得税 ５，３７４．６１ ５，０７５．３４ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ８，４８４，９０２．６１ １，３０３，９８６．５９ 加：年初未分配利润 －６１，７４４，０７２．５１ －６３，０４８，０５９．１０ 其他转入 六、可供分配的利润 －５３，２５９，１６９．９０ －６１，７４４，０７２．５１ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －５３，２５９，１６９．９０ －６１，７４４，０７２．５１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 －５３，２５９，１６９．９０ －６１，７４４，０７２．５１ 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 １．出售、处置部门或被投资单位 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 公司法定代表人：张思冰 公司主管会计工作的负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 现 金 流 量 表 编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 补充资料 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳动收到的现金 ６８１，２１５，０２７．３３ 净利润 ８，４８４，９０２．６１ 收到的税费返还 加：计提的资产减值准备 －７，８０４，７０３．４５ 收到的其他与经营活动有关的现金 四、30 ８，９８４，８０１．６１ 固定资产折旧 ３，７７７，４２３．４３ 现金流入小计 ６９０，１９９，８２８．９４ 无形资产摊销 ７０，１７９．０８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６４６，８２４，８４８．７８ 长期待摊费用摊销 １９９，５６２．１８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５，２２３，８１８．３９ 待摊费用减少（减：增加） －１，８１３．３２ 支付的各项税费 ４，３５９，５０９．１８ 预提费用增加（减：减少） －７３１，０３３．０６ 支付的其他与经营流动有关的现金 四、30 １０，０６４，３０２．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －２，９５０，４６７．３４ 现金流出小计 ６７６，４７２，４７８．３５ 固定资产报废损失 ４６７，０２９．７３ 经营活动产生的现金流量净额 １３，７２７，３５０．５９ 财务费用 ５，８７３，６７１．６７ 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） －８９８，７９６．４５ 收回投资所收到的现金 ９０，０００．００ 递延税款贷项（减：增加） 取得投资收益所收到的现金 ７，３６９．５６ 存货的减少（减：增加） １８，７６９，４３５．９１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 四、31 １４２，４３６，０２３．４９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２２，０１０，５５１．９０ 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） －３３，５３８，５９２．３０ 现金流入小计 １４２，５３３，３９３．０５ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期投资产所支付的现金 １１４，７０７，４９７．００ 经营活动产生的现金流量净额 １３，７２７，３５０．５９ 投资所支付的现金 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 支付的其他与投资活动有关的现金 债务转为资本 现金流出小计 １１４，７０７，４９７．００ 一年内到期的可转换公司债券 投资活动产生的现金流量净额 ２７，８２５，８９６．０５ 融资租入固定资产 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 ９０，２５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 四、30 ８９，０６７，５１８．９３ 现金流入小计 １７９，３１７，５１８．９３ 偿还债务所支付的现金 １７７，７００，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ５，８７３，６７１．６７ ３、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 １１１，９０３，３６０．４８ 现金流出小计 １８３，５７３，６７１．６７ 减：现金的期初余额 ７４，６０６，２６６．５８ 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 －４，２５６，１５２．７４ 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 ３７，２９７，０９３．９０ 现金及现金等价物净增加额 ３７，２９７，０９３．９０ 公司法定代表人 ：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）系于２００２年１２月２４日经 成都市工商行政管理局批准由成都百货（集团）股份有限公司更名而成的股份有限 公司。公司前身为成立于１９５４年的成都市百货公司（站），１９８８年７月经成都市体改 委批准成立成都百隆商务股份有限公司，１９９２年更名为成都百货（集团）股份有限 公司，并于１９９７年８月７日在上海证券交易所上市，股票代码６００１０９。公司现有总股 本７０９８．２７万股，其中国家股３３４８．２７万股，境内法人股１０００．００万股，社会流通股 ２７５０．００万股。 公司注册地址为四川省成都市大慈寺路８３号， 法定代表人为张思冰先生，公司 经营范围包括：房地产开发、经营、房屋拆迁，物业管理。批发、零售、代购、代 销百货、针纺织品、五金交电、办公机械、金属材料（不含稀贵金属）、普通机 械、食品、农副产品、餐饮服务，仓储运输，室内装饰服务，销售通信器材（不含 无线电发射设备）、厨房设备、电工器材、建筑材料、家具、工艺美术品（不含金 银制品）、劳保用品，计算机软硬件销售及安装，家用电器及钟表维修，空调及制 冷设备安装、维修、服务，住宿。 二、主要会计政策、会计估计 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理 局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账 户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额 与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计 入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用 资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资， 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确 认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认 为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计 提短期投资跌价准备。 25 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准 备。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ３０ ３－４年 ４０ ４－５年 ６０ ５年以上 ７０ ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 批发库存商品和原材料取得时按实际成本计价，发出时采用先进先出法结转成 本； 零售商品取得时按售价金额入账，月末在库存零售商品和已销零售商品中分摊 商品进销差价，将已销零售商品调整为实际成本并相应结转商品销售成本；低值易 耗品领用时按五五摊销法摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按存货类别的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和 其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％ 但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决 权资本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为 股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊 26 销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期 损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得 时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息 确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未 到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之 间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认 相关债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预 计净残值率如下： 估计经济使用 固定资产类别 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 年限（年） 房屋及建筑物 ５—３５ １９．４０—２．７７ ３ 通用设备 ５—１８ １９．４０—５．３９ ３ 运输设备 ５—１５ １９．４０—６．４７ ３ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收 回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 27 １３、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经 发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正 常中断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当 期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 化率 １４、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有 的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）本公司设立时成都市国资局出资注入的土地使用权系以评估折股价入帐。 （３）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊 销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定 年限，则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的受 法律规定的有 项 目 预计使用年限 摊销年限 益年限 效年限 土地使用权 ４０年 ４０年 ４０年 ４０年 （４）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某 项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内 摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的 摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 固定资产大修理净支出 ３年 房屋改造、装修费 ３年 财务软件 ２年 １６、收入确认原则 （１） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量。 （２）提供劳务的收入 28 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可 靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 拆迁业务系按完工百分比法确认收入，该业务的完工百分比是按实际支付的拆 迁成本占预计总拆迁成本的比例确定。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入金额能够可靠的计量。 １７、会计政策和会计估计的变更 本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资产 由原不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会［２００２］１８号文《关于执行 〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更 应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。由于公司不存在未使用、不需用的固定 资产，故该项会计政策变更对公司的会计报表未产生任何影响。 １８、所得税会计处理方法 除接受捐赠资产应交的所得税计入递延税款外，其余的采用应付税款法进行核 算。 三、税项 １、所得税：执行３３％的所得税税率 ２、增值税 （１） 销售商品按收入总额的１７％计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 （２） 维修劳务采用简易办法按收入的６％的征收率计缴； ３、其他税种列示如下： 税 种 计税基数 税率 房产税 租赁收入或房产原值 １２％或１．２％ 营业税＊ 广告、租赁、拆迁收入额 ５％ 消费税 黄金首饰营业额 ５％ 城市维护建设税 应纳流转税额 ７％ 交通建设附加费＊＊ 应纳流转税额 ４％ 教育费附加 应纳流转税额 ３％ 副食品调控基金 含税营业收入 １‰ ＊注：公司拆迁收入应缴营业税的计税基础系当期的拆迁收入总额扣除所支付给 被拆迁户的拆迁成本后的金额。 ＊＊注：根据四川省地方税务局川地税发［２００２］０３８号文《四川省地方税务局关于 停征交通建设附加费的通知》，从２００２年４月２０日起，停止征收交通建设费附加。 四、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 （１）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 ２，８９６．２１ 29 银行存款 １０１，４０２，７５６．６３ ５１，８５２，７６７．３５ 其他货币资金 １０，５００，６０３．８５ ２２，７５０，６０３．０２ 合 计 １１１，９０３，３６０．４８ ７４，６０６，２６６．５８ （２）其他货币资金为存入工行春熙支行银行承兑汇票保证金。 ２、应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 ３５０，０００．００ １００，０００．００ 合 计 ３５０，０００．００ １００，０００．００ ３、应收股利 项 目 年 末 数 年 初 数 备 注 股票投资 １１７，０００．００ 四川博瑞传播股份有限公司 其他股权投资＊ ６５８，２６２．８６ 成都维信置业有限公司 合 计 ７７５，２６２．８６ ＊注：根据被投资公司成都维信置业有限公司的董事会决议，对其２００２年１月１日至 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 可 供 股 东 分 配 的 利 润 进 行 了 分 配 ， 本 公 司 应 分 得 的 股 利 为 ６５８，２６２．８６元。 ４、应收款项 （１） 应收账款 ａ、账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ７，２８０，９４０．３２ ７４．５１ ３６４，０４７．０２ ９，２１３，７２８．８４ ４６．６９ ４６０，６８６．４７ １—２年 １，０２９，４６３．０８ １０．５４ １０２，９４６．３１ １，６１６，１４３．５０ ８．１９ １６１，６１４．３５ ２—３年 １１９，５２７．２８ １．２２ ３５，８５８．１８ ６４９，４３３．３７ ３．２９ １９４，８３０．０１ ３年以上 １，３４１，３７２．６１ １３．７３ ８９４，７５４．６９ ８，２５５，２９９．３４ ４１．８３ ４，９３０，９５２．６４ 合 计 ９，７７１，３０３．２９ １００．００ １，３９７，６０６．２０ １９，７３４，６０５．０５ １００．００ ５，７４８，０８３．４７ ｂ、欠款金额前五名项目的总欠款金额为９８９，５５７．１７元，占应收账款总额的１０．１３％。 ｃ、无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２） 其他应收款 ａ、账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） １年以内 １，２６０，９４７．８４ ７０．４２ ６３，０４７．３９ ３，４８０，８３５．２８ １３．８７ １７４，０４１．７６ １—２年 １４０，８３８．２７ ７．８７ １４，０８３．８３ ６２９，７４３．９２ ２．５１ ６２，９７４．３９ ２—３年 ６１，０９４．２２ ３．４１ １８，３２８．２７ ５７７，３５２．５１ ２．３０ １７３，２０５．７５ ３年以上 ３２７，７０２．０５ １８．３０ １９２，８６０．６８ ５，３６２，７５２．７７ ２１．３６ ３，５５２，４８９．６８ 30 市国资局＊ １５，０５２，３８８．４６ ５９．９６ １，５０５，２３８．８５ 合 计 １，７９０，５８２．３８ １００．００ ２８８，３２０．１７ ２５，１０３，０７２．９４ １００．００ ５，４６７，９５０．４３ ＊注：其他应收款中持有本公司４７．１７％股份的成都市国有资产管理局欠款均为代垫离 退休人员费用，按期末余额１０％计提坏帐准备。 ｂ 、 欠 款 金 额 前 五 名 项 目 的 总 欠 款 金 额 为 ３０６，４６５．００ 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 １７．１２％。 ｃ、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 成都卷烟厂 １３１，４００．００ 仓储租金 格兰仕电器公司 ７１，６９３．００ 代垫款 中山威力集团公司 ５０，０００．００ 往来款 广东容声电器公司 ２９，３７２．００ 往来款 广东科龙电器有限公司 ２４，０００．００ 往来款 ｄ、无持本公司 ５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ５、预付账款 （１） 账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％） １年以内 ２３，３７４，８５１．８２ ９９．７４ ４１，０８５，０８４．６８ ９７．６９ １—２年 １１，４６１．５４ ０．０５ ４３１，９３７．６１ １．０３ ２—３年 ４８，３３３．８０ ０．２１ ５３７，９９１．９２ １．２８ 合 计 ２３，４３４，６４７．１６ １００．００ ４２，０５５，０１４．２１ １００．００ （２）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ６、存货 （１）存货账面余额列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 原材料 ４，７６３．４０ ３７，２３３．９６ 库存商品 ２６，７１６，６２５．９６ ４７，４８２，０５２．７７ 在途物资 ３２３，７７３．９５ ２，１３９，６３０．４６ 低值易耗品 １３５，２４９．８５ ５６６，７６０．０１ 合 计 ２７，１８０，４１３．１６ ５０，２２５，６７７．２０ （２）存货跌价准备列示如下 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 原材料 ２７，０００．００ １，９９１．１１ ２８，９９１．１１ 库存商品 １０，６２６，３１０．７２ ５３０，８２２．９４ ９，６２３，３６７．７５ １，５３３，７６５．９１ 31 低值易耗品 ２８６，７６４．１９ ３７，８７９．３１ ３１０，６６３．３２ １３，９８０．１８ 合 计 １０，９４０，０７４．９１ ５７０，６９３．３６ ９，９６３，０２２．１８ １，５４７，７４６．０９ 注１：可变现净值均按商品的估计售价减去商品的购置成本、估计的销售费用及相关 税金后的金额确定。 注２：本年转回的存货跌价准备中有１，７１４，５１０．３２元系在资产重组中因出售存货而转 出的相应跌价准备。 ７、待摊费用 项 目 年 末 数 年 初 数 年末结存余额原因 保险费 １０１，２７１．８４ 租赁费 ３０６，８０８．４７ ３８１，４３８．９６ 按受益期限跨年度摊销 修理费 １２０，０００．００ 其 他 ４２，９７１．２３ 合 计 ３０６，８０８．４７ ６４５，６８２．０３ ８、长期股权投资 （１） 分项列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对合营企业投资 ５００，０００．００ 对联营企业投资 ２，７８９，９７７．３６ 其他股权投资 ２，４８５，４００．００ ３２１，２００．００ ２，９８５，４００．００ ６４６，２００．００ 项目合作投资 １，０００，０００．００ 合 计 ２，４８５，４００．００ ３２１，２００．００ ７，２７５，３７７．３６ ６４６，２００．００ ＊注：本年减少数主要系于重大资产重组中出售的长期股权投资。详见附注九、１ （２）长期股票投资明细列示如下： 占被投资 年末市 被 投 资 单 位 名 称 股份类别 股票数量 公司注册 初始投资成本 价总额 资本比例 成都蓝风股份有限公司 个人股 ４，０００ 小于 ５％ ５，０００．００ — 成都彩虹电器股份有限公司 个人股 ２２，０００ 小于 ５％ ２７，５００．００ — 四川三峡物资产业（集团）股份 个人股 ５７，０００ 小于 ５％ ９１，２００．００ — 有限公司 ＊ 成都博瑞传播股份有限公司 法人股 １，１７０，０００ 小于 ５％ １，７５０，０００．００ — 山东山大华特科技股份有限公司 法人股 ３３０，０００ 小于 ５％ ３００，０００．００ — ＊ （原山东声乐股份有限公司） 合 计 ２，１７３，７００．００ 32 ＊注：２００１年度转让成都博瑞传播股份有限公司、山东山大华特科技股份有限公司 （原山东声乐股份有限公司）法人股股权的变更登记和过户手续尚未办妥。详见附注 九、４ （３）长期股票投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年 初 数 本年增加 本年转出 年 末 数 成都信达电源股份有限公司＊ ２２５，０００．００ ２２５，０００．００ 四川三峡物资产业（集团）股份 ７１，２００．００ ７１，２００．００ 有限公司 合 计 ２９６，２００．００ ２２５，０００．００ ７１，２００．００ ＊注：在资产重组中出售该项投资而转出相应的减值准备。 （４）除长期股票投资以外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资 被投资单位 单位注册 投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 名称 资本比例 成都产权交 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 易中心 成都百隆绣 ２３．３０％ ２００，０００．００ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 品厂＊ 成都市城市 ０．１％ ６１，７００．００ ６１，７００．００ ６１，７００．００ 信用社 合 计 ５１１，７００．００ ５１１，７００．００ ２００，０００．００ ３１１，７００．００ ＊注：公司对成都百隆绣品厂的长期股权投资双方已经解除投资协议，故公司在收回 该厂９０，０００．００元的投资款后，将对该厂的长期股权投资的账面余额１１０，０００．００元转 为对该厂的应收款，同时结转相应的减值准备。 （５）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 成都产权交易中心 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ ＊ 成都百隆绣品厂 １００，０００．００ １００，０００．００ 合 计 ３５０，０００．００ １００，０００．００ ２５０，０００．００ ＊注：由于国家政策规定停止产权交易，成都产权交易中心已处于清盘状态，估计已 无法收回投资，故已全额计提长期投资减值准备。 （６）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 追加 被投资单位权 分得的现金 年末 初始投资额 累计增减额 本年转出＊ 名称 投资 益增减额 红利额 数 成都维信置 ２，４５０，０００．００ １，１１４，４０４．２５ ６５８，２６２．８６ ４５６，１４１．３９ ２，９０６，１４１．３９ 业有限公司 合 计 ２，４５０，０００．００ １，１１４，４０４．２５ ６５８，２６２．８６ ４５６，１４１．３９ ２，９０６，１４１．３９ ＊注：本年转出数系在重大资产重组中出售该项投资，详见附注九、１ 33 ９、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １０７，５６７，７３５．４３ １１７，９０１，４６１．９６ ６７，７０１，１９０．３８ １５７，７６８，００７．０１ 通用设备 ５，３７２，６８９．１５ １，１０５，２４４．００ ５，８９４，５１６．１５ ５８３，４１７．００ 运输工具 ５，２９３，８０９．５７ １５，７９１．００ ３，８７２，８４３．５７ １，４３６，７５７．００ 合 计 １１８，２３４，２３４．１５ １１９，０２２，４９６．９６ ７７，４６８，５５０．１０ １５９，７８８，１８１．０１ 注：本年增加数主要系在重大资产重组中购入房屋建筑物１１７，８５４，５１７．８６元；本年 减少数主要系在重大资产重组中出售固定资产７５，４９３，３８３．３９元。详见附注九、１ （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ３５，５６５，９７６．７１ ２，９９２，５５３．４０ ２５，６７９，１５４．９５ １２，８７９，３７５．１６ 通用设备 ２，８２６，７９７．７３ ４４０，８６０．７１ ２，８９９，６９９．３０ ３６７，９５９．１４ 运输工具 ２，９７４，３５５．３８ ３４４，００９．３２ ２，５２３，１４２．１１ ７９５，２２２．５９ 合 计 ４１，３６７，１２９．８２ ３，７７７，４２３．４３ ３１，１０１，９９６．３６ １４，０４２，５５６．８９ 注：本年减少的累计折旧主要系在重大资产重组中出售固定资产转出相应的累计折 旧２９，８５１，９９５．０９元。详见附注九、１ （３）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回＊ 年末数 计提的原因 账面价值低于 通用设备 ６６０，７２４．４６ ２，０００．００ ６２３，２８７．９３ ３９，４３６．５３ 可收回金额 运输工具 ６１７，３６５．３１ ４４２，２６５．２５ １７５，１００．０６ 合 计 １，２７８，０８９．７７ ２，０００．００ １，０６５，５５３．１８ ２１４，５３６．５９ ＊注：本年转回减值准备中有８８３，７５９．８２元系资产重组中出售固定资产而转出的相应 减值准备，有１８１，７９３．３６元系处置固定资产而转销的相应减值准备。 （４）固定资产中，原值为２，００７，４７２．２２元，净值为１，５０１，４２３．５８元的房屋建筑物为 本公司的借款２，８００，０００．００元作了抵押。 （５）经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值 新 世 纪 广 场 ３０－３５ 层 ７７，５２８，０４６．４４ ７７，５２８，０４６．４４ ７７，５２８，０４６．４４ 新世纪广场１－５层 ４０，３２６，４７１．４２ ４０，３２６，４７１．４２ ４０，３２６，４７１．４２ 合 计 １１７，８５４，５１７．８６ １１７，８５４，５１７．８６ １１７，８５４，５１７．８６ １０、无形资产 （１）明细列示如下： 34 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 ２，５１１，６００．００ 合 计 ２，５１１，６００．００ （２）余额及增减明细列示如下： 取得 本年 剩余摊 项 目 方式 原始价值 年初数 本年转出＊ 本年摊销 累计摊销 年末数 增加 销年限 土地使用权 折股 ３，１２０，０００． ２，５１１，６００．００ ２，４４１，４２０．９２ ７０，１７９．０８ ６７８，５７９．０８ 合 计 ３，１２０，０００． ２，５１１，６００．００ ２，４４１，４２０．９２ ７０，１７９．０８ ６７８，５７９．０８ ＊注：本年转出均系于重大资产重组中出售的无形资产。详见附注九、１ １１、长期待摊费用 本年 项 目 原始发生额 年初数 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 增加 固定资产 ４５３，８４５．８４ １５１，７４９．０２ ８８，２０４．９１ ３９０，３０１．７３ ６３，５４４．１１ 修理支出 １０２ 库增容 ４８４，２５１．６０ ６７，２５７．２７ ６７，２５７．２７ ４８４，２５１．６０ 改造 金蝶软件 ８８，２００．００ ４４，１００．００ ４４，１００．００ ８８，２００．００ 合 计 １，０２６，２９７．４４ ２６３，１０６．２９ １９９，５６２．１８ ９６２，７５３．３３ ６３，５４４．１１ １２、短期借款 （１）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 抵押借款 ２，８００，０００．００ ９０，２５０，０００．００ 保证借款 ４００，０００．００ ４００，０００．００ 合 计 ３，２００，０００．００ ９０，６５０，０００．００ （２）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款 贷款资金 未按期偿 预计还款期 利率 用途 还的原因 成都市建行一支行 ４００，０００．００ 流动资金 拟展期 ２００３．１２．３１ １３、应付票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 ２１，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ 合 计 ２１，０００，０００．００ ５１，０００，０００．００ 35 注：无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项． １４、应付款项 （１）应付账款 ａ、账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单 位 名 称 金 额 未偿还的原因 中华第一棉纺厂 ４４０，６５４．７５ 近年已无业务往来 上海杭昌公司 ２３６，０１７．６７ 近年已无业务往来 威力洗衣机厂 １７１，１８６．６７ 近年已无业务往来 ｂ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款 ａ、账龄超过一年的预收账款列示如下： 单 位 名 称 金 额 未结转的原因 天歌大厦 ３７６，９０４．００ 房租纠纷 ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款 ａ、金额较大的其他应付款列示如下： 单 位 名 称 金 额 性质或内容 成都市国有资产管理局 １０，２１２，８１５．３３ 详见附注九、５ 代办拆迁费 ６，４２７，６３９．１７ 成都统建办拨付代办拆迁费 成都市房地产交易中心 ４，０９０，５００．００ 暂收股权转让款，详见附注九、４ 中电第二十九所 １，２７３，８００．００ 暂借款 ｂ、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单 位 名 称 金 额 未付原因 成都市国有资产管理局 ５，５１２，８１５．３３ 详见附注九、５ 一百专柜装修费 ６７８，３２０．７７ 尚未结算 ｃ．欠持本公司４７．１７％表决权股份的股东单位成都市国有资产管理局１０，２１２，８１５．３３ 元。占其他应付款余额的２６．６２％。详见附注九、５。 １５、应付股利 投 资 者 年 末 数 年 初 数 欠付的原因 成都市国有资产管理局 ９，７０９，９８１．９６ ９，７０９，９８１．９６ 详见附注九、５ 部分法人股东 １４３，５５０．００ １４３，５５０．００ 股东未及时领取 合 计 ９，８５３，５３１．９６ ９，８５３，５３１．９６ 36 １６、应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 －１，１６９，６９２．００ －３５６，３９６．１５ 营业税 ７，５７７，６２４．６４ ９９１，８９５．９４ 企业所得税 ３，３０７，３３８．３７ ３，３０７，０３９．１０ 土地使用税 ３０９，２４９．４６ ２６０，３５１．７１ 城市维护建设税 ５６６，４０８．５１ １５２，２２０．９８ 个人所得税 ２４，１３６．３９ ５８，１４７．９９ 房产税 １，８７２，２１５．５５ １，００４，３０３．８３ 契 税 ３，４３２，６５５．８６ 其 他 ５１，１３１．７９ 合 计 １５，９７１，０６８．５７ ５，４１７，５６３．４０ １７、其他未交款 项 目 年 末 数 年 初 数 教育费附加 ２４９，９０５．４９ ６８，２３１．４９ 交通建设费附加 ４９，０５２．４６ ９８，５７２．１５ 副食品调控基金 １８８，９９７．５９ ８６，７８３．３３ 职工个人教育费 ４５，７６８．４２ ３０，４２０．３８ 其 他 ８８５．２３ １４，１４８．２０ 合 计 ５３４，６０９．１９ ２９８，１５５．５５ １８、预提费用 项 目 年 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 利 息 １，５９５，０２１．６１ １，７３６，０５４．６７ 计提财政贷款利息的累计余额 水电费 １０，０００．００ 计提水电费尚待结算 消防改造费 １００，０００．００ 电网改造费 ５００，０００．００ 合 计 １，６０５，０２１．６１ ２，３３６，０５４．６７ １９、预计负债 37 项 目 年末数 年初数 备 注 预计对外担保损失 ７，５００，０００．００ 详见附注九、１（３） 合 计 ７，５００，０００．００ ２０、股本 本 年 增 加 本年 项 目 年 初 数 公积 年 末 数 送股 配股 增发 其他 减少 金转 股 一、未上市流通股 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 份 １、发起人股份 ４３，４８２，６９６．４３ ４３，４８２，６９６．４３ 其中：国家持有股 ３３，４８２，６９６．４３ ３３，４８２，６９６．４３ 份 境内法人持有股份 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 二、已上市流通股 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 份 １、境内上市的普通 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 股 三、股份总数 ７０，９８２，６９６．４３ ７０，９８２，６９６．４３ ２１、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 ４，０１６，４３２．６１ ４，０１６，４３２．６１ 接受捐赠非现金资产准备 １，０１２，４１６．００ １，０１２，４１６．００ 股权投资准备 ８８，２００．００ ８８，２００．００ 其他资本公积 ９８，３０５．１８ １５７，８９２，１０８．２１ １５７，９９０，４１３．３９ 注＊ 合 计 ５，２１５，３５３．７９ １５７，８９２，１０８．２１ １６３，１０７，４６２．００ ＊注１：根据成都市地方税务局第三分局成地税三分函［２００２］１７号文批复同意免征本 公司２０００年度房产税３００，０００．００元，从而增加资本公积３００，０００．００元； ＊注２：本年度资产重组中出售资产增加资本公积４６，１８５，７６４．８９元，因债务重组增加 资本公积１０３，９０６，３４３．３２元，因转移担保责任增加资本公积７，５００，０００．００元。详见 附注九、１ 38 ２２、未分配利润 项 目 利润分 本 年 数 上 年 数 配比例 年初未分配利润 －６１，７４４，０７２．５１ －６３，０４８，０５９．１０ 加：本期净利润 ８，４８４，９０２．６１ １，３０３，９８６．５９ 其他转入 减：提取法定盈余公积 １０％ 提取法定公益金 ５％ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 －５３，２５９，１６９．９０ －６１，７４４，０７２．５１ ２３、主营业务收入与主营业务成本 （１）按主营业务性质列示如下： 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 百货批发及零售 ５２６，３５９，０３５．３８ ５１３，０３２，４３０．１５ ６４１，７１８，７５３．５９ ６１８，５６２，７６６．７９ 拆迁收入＊ ６４，７３７，５０３．１６ ３６，０３１，９４６．８８ 合 计 ５９１，０９６，５３８．５４ ５４９，０６４，３７７．０３ ６４１，７１８，７５３．５９ ６１８，５６２，７６６．７９ ＊注：详见附注九、３ （２） 地区分部列示如下： 本 年 数 上 年 数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川地区 ５８６，０５９，８５４．４６ ５４５，７８５，５６８．９１ ６７９，６６９，８３２．８９ ６５８，２１４，３３５．０４ 重庆地区 ４４，８６６，９２６．５７ ４３，１０９，０５０．６１ ４５，５５６，４０７．１４ ４３，８５５，９１８．１９ 小计 ６３０，９２６，７８１．０３ ５８８，８９４，６１９．５２ ７２５，２２６，２４０．０３ ７０２，０７０，２５３．２３ 公司内各地区分部 ３９，８３０，２４２．４９ ３９，８３０，２４２．４９ ８３，５０７，４８６．４４ ８３，５０７，４８６．４４ 间相互抵销 合 计 ５９１，０９６，５３８．５４ ５４９，０６４，３７７．０３ ６４１，７１８，７５３．５９ ６１８，５６２，７６６．７９ （３） 前 五 名 客 户 销 售 收 入 总 额 为 ３１，７１１，７５３．００ 元 ， 占 本 年 主 营 业 务 收 入 的 ５．３６％。 ２４、主营业务税金及附加 39 项 目 计缴标准 本 年 数 上 年 数 营业税 ５％ １，４３５，２７７．８１ 城建税 ７％ １９０，１２７．４１ ２０２，２４３．０９ 教育费附加 ３％ ８１，６９４．５５ ８６，５７４．７６ 交通建设费附加 ４％ ９，０６２．３６ １１６，１２１．６４ 合 计 １，７１６，１６２．１３ ４０４，９３９．４９ ２５、其他业务利润 本 年 数 项 目 上 年 数 收 入 成 本 利 润 租赁业务 ８，１２８，００６．９０ １，５３９，０９３．８９ ６，５８８，９１３．０１ ５，６３７，６１１．１５ 运输业务 ３４９，２８０．２５ １２，０４２．８０ ３３７，２３７．４５ 其 他 ５７，４５０．００ １，９２３．５２ ５５，５２６．４８ 合 计 ８，５３４，７３７．１５ １，５５３，０６０．２１ ６，９８１，６７６．９４ ５，６３７，６１１．１５ ２６、财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 ５，８７３，６７１．６７ ６，２０７，３４８．０３ 减： 利息收入 ５６５，１６３．９８ ４６８，６９８．１９ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ２６２，５１５．１２ ３０，６９９．１５ 合 计 ５，５７１，０２２．８１ ５，７６９，３４８．９９ ２７、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 １１９，４３３．５６ ８１，９００．００ 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 ４，９３６．００ ６４，９３６．００ 年末调整的被投资公司净利润净增 ７７４，４２６．８９ １，５７４，６４０．６０ 减金额 股权投资转让收益 ２，４１３，１００．００ 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 ２０，０００．００ 合 计 ８９８，７９６．４５ ４，１５４，５７６．６０ 40 （２）该投资收益的收回无重大限制。 ２８、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净收益 ２，９５０，４６７．３４ ２，３５５．２０ 出售土地使用权收益 ９，９２１，４８９．５０ 其 他 ６６．５０ ９３，１６３．９６ 合 计 ２，９５０，５３３．８４ １０，０１７，００８．６６ ２９、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净损失 ４６７，０２９．７３ １，１５６，５００．５１ 罚款支出 ０．９１ １２，１２９．４７ 副食品调控基金 ５３５，４３７．０８ ６３８，６９９．９９ 固定资产减值准备 ２，６５８．２７ 其 他 ２８，５２５．１１ １０６，５６６．８６ 合 计 １，０３０，９９２．８３ １，９１６，５５５．１０ ３０、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （１） 本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 仓储、运输、营业用房租金收入 ８，４０３，３３７．１５ 银行存款利息收入 ５６５，１６３．９８ （２） 本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 租赁费 １，８５８，４４２．６９ 运输费 １，８０１，０５６．９２ 水电费 １，４５４，６２２．９９ 修理费 ５７２，０９９．４３ 差旅费 １，４００，３９５．９１ 广告费 ８６９，５０１．２０ 邮电费 １，０６１，９６２．４５ （３） 收到的其他与筹资活动有关的现金中较大项目列示如下： 项 目 金 额 41 收到成都市岷江房地产开发总公司用于代付银行 ８７，４５０，０００．００ 借款本金的款项 收到成都市岷江房地产开发总公司代付的利息 １，６１７，５１８．９３ ３１、处置固定资产．无形资产和其他长期资产收回的现金净额中金额较大项目列示 如下： 项 目 金 额 重大资产重组中出售资产收到的现金 １３８，８５５，１９７．２３ 处置或出售固定资产收到的现金 ３，５８０，８２６．２６ 五、关联方关系及其交易 １、不存在控制关系的关联方及交易 （１）不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与本公司关系 成都市商业储运公司 同一总经理 成都市八里庄日用工业品批发中心 同一总经理 （２）不存在控制关系的关联方交易 关联方向公司提供资金：在日常生产经营过程中，公司本期分别从成都市商业储运 公 司 和 成 都 市 八 里 庄 日 用 工 业 品 批 发 中 心 借 入 流 动 资 金 ２，３５０，０００．００ 元 和 １１，９３２，７４８．００元，利息按年利率８％计算。公司本期因该等借款计提了利息支出 １５７，６５８．６７元，实际已经支付了９０，９９２．００元。据公司与成都市岷江房地产开发总公 司及相关债权人签订的《债务转移及豁免协议书》约定：截止２００２年８月３１日，公司 将所欠成都市商业储运公司借款２，７５０，０００．００元（含以前年度借入资金的余额 ４００，０００．００元）及欠成都市八里庄日用工业品批发中心借款１１，９３２，７４８．００元的偿还 义务转由成都市岷江房地产开发总公司承担。详见附注九、１（３） （３）关联方占用公司资金情况列示如下： 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年平均占用额 成都市商业储 运公司 ３６０，０００．００ ３６０，０００．００ ３６０，０００．００ （４）公司占用关联方资金情况列示如下： 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年平均占用额 成都市商业储 运公司 ４，４００，０００．００ ２，３５０，０００．００ ６，７５０，０００．００ ２，６３３，３３３．３３ 成都市八里 庄日用工业 品批发中心 １１，９９９，４１４．６７ １１，９３２，７４８．００ ６６，６６６．６７ ３，９７７，５８２．６７ （５）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年 末 余 额 占全部应收（付）款 项余额的比例（％） 本 年 上 年 本 年 上 年 42 其他应收款： 成都市商业储运公司 ３６０，０００．００ １．４３ 其他应付款： 成都市商业储运公司 ４，４００，０００．００ １１．９６ 成都市八里庄日用工业品批发中心 ６６，６６６．６７ ０．１７ 六、或有事项 截止２００２年１２月３１日本公司有如下为其他单位提供债务担保事项： 接受担保单位 担保金额（万元） 担保期限 备注 成都市文化用品钟表公司 ７．００ １９９７．３—１９９８．３ １ 成都百货大楼 １３．４３ １９９９．７—２０００．６ ２ 合 计 ２０．４３ １ 、公司为成都市文化用品钟表公司（以下简称文钟公司）借款提供担保事项 公司为文钟公司向成都市财政局所得税返借７万元提供担保，该借款已于１９９８年３月 到期。截止２００２年１２月３１日，文钟公司尚未偿还借款。 ２、公司为成都百货大楼借款提供担保事项 公司为成都百货大楼向成都市财政局所得税返借１３．４３ 万元提供担保，该借款已于 ２０００年６月到期，由于成都百货大楼目前经营和财务状况良好，故未预计负债。 除上述事项外，截止２００２年１２月３１日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止２００２年１２月３１日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 ２００３年１月１日，公司与成都市民用建筑统一建设办公室签订了《新世纪广场租 赁合同》，合同约定公司将新世纪广场３０—３５层Ａ、Ｂ区计９９８３．７０平方米以每月每平 方米５７元的价格（月租金合计５６９，０７０．９０元）出租给成都市民用建筑统一建设办公 室，租赁期限为从２００３年１月１日起至２００４年５月３１日止。 ２００３年１月１日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广场 房屋租赁合同》，合同约定公司将新世纪广场商业Ａ区１—３层计２５７８．０５２平方米以每 月每平方米５５元的价格（月租金合计１４１，７９２．８６元）出租给成都嘉信艺风堂家居置 业有限公司，租赁期限为从２００３年５月１日起至２０１３年４月３０日止。同时约定该房屋租 赁价格在租赁开始日起前３年内不变，从第４年第１个月开始，每年出租单价在上一年 租金单价基础上上浮３％。 ２００３年１月３日，公司与成都嘉信艺风堂家居置业有限公司签订了《新世纪广场 房屋租赁合同》，公司将商场Ａ区１层（Ｂ－Ｄ轴、３－４轴和Ｂ－Ｃ轴、４－５轴）计１６０．７１平 方米和Ａ区４层、５层计１８６８．９３２平方米出租给成都嘉信艺风堂家居置业有限公司，租 赁期限为从２００３年５月１日起至２０１３年４月３０日止，商场Ａ区１层（Ｂ－Ｄ轴、３－４轴和Ｂ－Ｃ 轴、４－５轴）的月出租价格为每平方米１５０．００元，Ａ区４层、５层的月出租价格为每平 方米２３．００元，月租金合计６７，０９２．００元。同时约定该房屋租赁价格在租赁开始日起 前３年内不变，从第４年第１个月开始，每年出租单价在上一年租金单价基础上上浮 ３％。 43 除以上事项外，截止２００３年１月１５日公司没有其他需要披露的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项 １、重大资产出售、购买暨债务重组事项 为使公司的主营业务由传统商业行业向城建、环保行业积极稳妥转型，公司于２００２ 年１２月２３日召开的２００２年度第２次临时股东大会审议通过了公司与成都市岷江房地产 开发总公司（以下简称“岷江公司”）实施重大资产出售、购买暨债务重组的资产 重组方案。根据重组方案，公司将所拥有的部分资产出售给岷江公司，同时收购岷 江公司拥有的新世纪广场部分房产。公司负债中的部分银行债务和非银行债务及部 分对外提供的担保转由岷江公司承担，岷江公司承接并偿还上述债务、承担并履行 上述担保责任后，均不向公司追偿，豁免本公司的还款义务。相关情况分别列示如 下： （１） 重大资产出售事项 根据公司与岷江公司签订的《资产转让协议》，公司将２００２年８月３１日合法所拥 有的、账面价值为８３，９９９，４３３．６０元（业经重庆天健会计师事务所审计，并出具了重 天健审［２００２］２６１号《审计报告》）、评估价值为１３６，０７８，６３６．７８元（业经中元国际 资产评估有限责任公司和成都大成不动产评估有限责任公司评估，并分别出具了中 元资评报字［２００２］第１１３号《资产估价报告书》和成都大成［２００２］（估）字第１３２号 《土地估价报告书》）的资产按评估价值出售给岷江公司。经公司２００２年１２月２３日 的股东大会批准于２００２年１２月２４日将所出售资产进行了移交，交易双方同意将在 ２００２年８月３１日至２００２年１２月２４日期间增减的资产作为对交易价值的调整，调整后的 账面价值为８５，８２７，９２３．９２，双方确定的交易价值为１３８，８５５，１９７．２３元。出售资产的 款项已经收悉，相关资产的交接手续及过户手续已经办理完毕。出售资产明细列示 如下： ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 项 目 交易双方确定的交易价值 各资产的账面价值 应收账款 ２，３９１，６８２．１３ ５４６，５２６．３９ 其他应收款 １８，３８１，０３２．３２ ２０，０４５，４５５．１６ 存 货 ４，２７５，８２８．１３ ３，３８３，７４３．０８ 预付账款 ８，８６２，８９３．０２ ８，８６２，８９３．０２ 待摊费用 ３４０，６８６．８８ ３４０，６８６．８８ 长期投资 ４，４８１，１４１．３９ ４，５２９，８１２．２６ 固定资产 ４４，７５７，６２８．４８ ３２，１６９，９８０．４４ 无形资产 ２，２７３，４８７．４６ ６８，９７６，１００．００ 长期待摊费用 ６３，５４４．１１ 合 计 ８５，８２７，９２３．９２ １３８，８５５，１９７．２３ （２） 重大资产购买事项 根据公司与岷江公司签订的《房产转让协议》，公司按评估价值购买岷江公司 于 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日合法拥有的、账面价值为 ９８，１５１，２０５．６８ 元、评估价值为 44 １１３，５８６，４６２．００ 元（业经北京国友大正资产评估有限公司评估，并出具了国有大正 评报字［２００２］第 ０３１ 号《资产估价报告书》）的新世纪广场主楼地上 ３０－３５ 层 ９９８３．７ 平方米和商业 Ａ 区地上 １－５ 层 ５３９２．３８ 平方米的房产。经公司 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日的股东大会批准于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日向岷江公司办理该等房产的购房手续， 交易双方约定将岷江公司在 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日期间垫付的装修 款 ８３５，４００．００ 元作为对交易价值的调整，调整后的账面价值为 ９８，９８６，６０５．６８ 元， 双方确认的交易价值 １１４，４２１，８６２．００ 元。公司已经支付购房款 １１３，５８６，４６２．００ 元，并于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日办理完毕了该等房产的产权过户手续。 （３） 债务重组及担保责任转移与豁免事项 根据公司与岷江公司于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日签订《债务重组协议》，岷江公司同 意自 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日起承接公司 ８７，４５０，０００．００ 元的银行债务及相应利息、 １４，６８２，７４８．００ 元的非银行债务以及对成都市文化用品总公司和成都市纺织品公司 共计 ２７，８７０，０００．００ 元借款提供担保所致的担保责任，并承诺在其偿还转移后的上 述债务及承担转移后的上述担保责任后，均不向公司追偿，豁免公司的还款义务。 该事项已由成都市财政局于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日印发的成财企［２００２］１０２ 号文件批复 同意。 ① 部分银行债务的转移及豁免： 公司和岷江公司根据《债务重组协议》的约定于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日与中国工商 银行成都市分行春熙路支行签订了《银行债务转移协议书》，岷江公司同意作为债 务人无偿承接公司截止 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日的部分银行债务 ８７，４５０，０００．００ 元和相应 利息 １５６，０７６．３９ 元以及从 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日至债务偿还日期间的利息，并豁免公司 的还款责任， 中国工商银行成都市分行春熙路支行也承诺在岷江公司代公司偿还 ８７，４５０，０００．００ 元银行借款及相应利息后解除公司的还款责任。２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，岷江公司已通过公司的账户偿还了这部分银行借款本金及相应的利息，中国工 商银行成都市分行春熙路支行已经解除了公司的还款责任，原贷款合同和抵押合同 已经终止。该项债务重组共计增加资本公积 ８９，２２３，５９５．３２ 元。 ② 部分非银行债务的转移及豁免 公司和岷江公司根据《债务重组协议》的约定于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日分别与成都 日用工业品批发中心和成都市商业储运公司签订了《债务转移及豁免协议书》，岷 江公司同意作为债务人无偿承接公司截止 ２００２ 年 ８ 月 ３１ 日对成都日用工业品批发 中心的欠款 １１，９３２，７４８．００ 元和对成都市商业储运公司的欠款 ２，７５０，０００．００ 元，并 豁免公司的还款责任。成都日用工业品批发中心和成都市商业储运公司也承诺在岷 江公司代公司偿还这些债务后解除公司的还款责任，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司 和岷江公司已经分别与成都日用工业品批发中心和成都市商业储运公司办理了债务 转移及豁免的相关手续。该项债务重组共计增加资本公积 １４，６８２，７４８．００ 元。 ③ 部分担保责任的解除和豁免 公司和岷江公司根据《债务重组协议》的约定分别于 ２００２ 年 ９ 月 ２３ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ２４ 日与成都信托投资股份有限公司和成都工商信托投资有限公司签订了《担 保责任转移及豁免协议书》和《担保责任转移协议书》，岷江公司同意作为担保人 无偿承接公司因对成都市文化用品总公司和成都市纺织品公司共计 ２７，８７０，０００．００ 元借款提供担保所致的担保责任，并承诺不向公司追索因承接该等担保责任所致的 任何损失。成都信托投资股份有限公司和成都工商信托投资有限公司也承诺在岷江 公司承接该等担保责任后解除公司的担保责任。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司和岷 江公司已经与相关债权人（成都信托投资股份有限公司和成都工商信托投资有限公 45 司）、相关借款人（成都市文化用品总公司和成都市纺织品公司）办理担保责任转 移及豁免的相关手续。由于公司为上述担保事项预计了或有负债 ７，５００，０００．００ 元， 在履行了上述担保责任的转移和豁免手续后，所预计的或有负债将不会实际发生。 该项担保责任的转移增加公司资本公积 ７，５００，０００．００ 元。 ２、变更公司经营范围、公司名称及法定代表人事项 （１） 变更公司经营范围 根据公司于２００２年９月１８日召开的２００２年度第１次临时股东大会以特别决议方式 审议通过了关于修改公司《章程》的议案，增加房地产开发（含拆迁）、物业管理 经营项目。２００２年９月１９日，成都市建设委员会以成建委发［２００２］房字６８号文件批复 同意公司在成都市范围内从事房地产开发经营。２００２年９月９日，成都市房屋拆迁管 理处审批了公司从事代办房屋拆迁业务，并颁发了成房代拆［２００２］第Ａ００１５号《接受 委托拆迁资格证书》。 （２） 变更公司名称及法定代表人 公司于２００２年１２月２３日召开的２００２年度第２次临时股东大会以特别决议方式审议 通过了《关于修改公司章程的议案》，将公司名称变更为成都城建投资发展股份有 限公司，公司法定代表人变更为张思冰先生。该项变更已获成都市工商行政局批 准，并在２００２年１２月２４日办理了工商变更登记手续。 ３、２００２年度公司签订的除重大资产出售、购买及债务重组以外的其他重大合同 事项 根据成都市旧城改造统一规划，公司于２００２年９月２４日与成都市民用建筑统一建 设办公室签定如下拆迁工程协议： ａ、公司受托实施成都市西大街以北，西城巷以西，同仁路北支线以东位置拆迁 工程，拆迁地面积１５．７９３３亩，其中含代征地３．８８亩。 ｂ、公司受托实施成都市花牌坊街以南、王家巷以西，林子巷以北位置拆迁工 程，拆迁地面积３３．２３８亩，其中含代征地４．７７亩。 公司均以总承包方式受托代办拆迁以上两项工程，承包价格４１０万元／亩，合同 总金额２０，１０２．８３万元，凡因拆迁关系发生的费用，如产权办理、仲裁诉讼等，均在 承包费中列支。 ｃ、公司受托实施成都市蜀都大道以南，府河以西，东大街以北，红星路以东位 置区域１５００户危旧房拆迁工程，预计拆迁代办费用金额为１５００万元，其他因拆迁关 系发生的费用，如产权办理、仲裁诉讼、关系协调、子女入学等，均由成都市民用 建筑统一建设办公室如实承担并支付。该工程预计从２００３年２月实施，拆迁工期２－３ 个月。 ４、２００１年度的股权转让事项 ２００１年度，公司向成都市房地产交易中心转让了公司持有的山东山大华特科技 股份有限公司、成都博瑞传播股份有限公司的法人股股权，鉴于上海证券交易所和 证券登记结算公司尚未颁布上市公司非流通股协议转让具体规则，上述股权转让的 变更登记和过户手续暂未办理，交易并未实质完成，截止２００２年１２月３１日，公司已 收到的股权转让款４，０９０，５００．００元，暂列“其他应付款”科目核算。 ５、公司与控股股东成都市国有资产管理局（以下简称“国资局”）的往来款项说明 如下： （１）其他应收款——应收代垫离退休人员生活、医疗等费用 截止２００２年１２月２４日公司应收国资局１５，５５５，１９４．３９元，系代垫公司１９９３年改制 时离退休人员生活、医疗等费用。其中：１９９８年以前应收１２，５２５，６６７．４９元，１９９９年 46 以后，随着社保体系的不断完善，上述离退休人员生活费、住院医疗费用等均由社 保支付，但公司每年尚须代垫企业补贴和离休老干部的门诊医疗费用。该应收款项 已在重大资产重组中出售给了成都市岷江房地产开发总公司，年末无余额。 （２）其他应付款——应付代管资产处置收入 公司于１９９３年对国有非经营性资产进行剥离，并由单独核算、专门从事非经营 性资产管理的综合服务公司进行经营和管理。 本公司由于资金短缺，截止２００２年１２月３１日累计向综合服务公司借入代管资产 处置收入共计４７０万元用于流动资金周转。 （３）其他应付款——应付职工售房款 本公司根据国家有关住房制度改革的有关规定，将代国资局管理的职工宿舍出 售给职工。出售收入由本公司专户代管，用于非经营性资产的维修、职工住房公积 金的解缴等。截止２００２年１２月３１日该代管资金账户余额为５，５１２，８１５．３３元。 （４）应付股利 １９９８年本公司对１９９５年度至１９９７年度利润进行了分配，应分配国资局国家股股 利９，７０９，９８１．９６元。 （５）公司对国资局应收应付项目余额 项 目 年 末 余 额 占全部应收（付） 款 项余额的比例（％） 本 年 上 年 本年 上 年 其他应收款： １５，０５２，３８８．４６ ５９．９６ 成都市国有资产管理局 其他应付款： １０，２１２，８１５．３３ １２，９５９，３３２．５４ ２６．６２ ３５．２４ 成都市国有资产管理局 应付股利 ９，７０９，９８１．９６ ９，７０９，９８１．９６ ９８．５４ ９８．５４ 成都市国有资产管理局 成都城建投资发展股份有限公司 公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 47 补 充 资 料 资料一、利润表附表－－净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 48 资料一、利润表附表－－净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ ２００１年 ２００２ ２００１年 ２００２ ２００１ ２００２ ２００１ 年度 度 年度 度 年度 年度 年度 年度 主营业务利润 ２２．２９ １５７．４０ ２１２．５１ １６６．３９ ０．５６８ ０．３２１ ０．５６８ ０．３２１ 营业利润 ３．１４ －１１７．２４ ２９．９０ －１２３．９３ ０．０８０ －０．２３９ ０．０８０ －０．２３９ 净利润 ４．６９ ９．０２ ４４．７２ ９．５４ ０．１２０ ０．０１８ ０．１２０ ０．０１８ 扣除非经常性 ３．３３ －１０９．６５ ３１．７８ －１１５．９１ ０．０８５ －０．２２３ ０．０８５ －０．２２３ 损益后净利润 公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 上述财务指标的计算方法： １、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （１）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （２）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ２、加权平均的净资产收益率和每股收益 （１）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ） ＲＯＥ＝Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报告 期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产； Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减 少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （２）加权平均每股收益（ＥＰＳ） ＥＰＳ＝Ｐ／（Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Ｓｊ为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为增加股份 下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数。 49 资料二、资产减值准备明细表 编制单位：成都城建投资发展股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １１，２１６，０３３．９０ １，０９１，９８８．５４ １０，６２２，０９６．０７ １，６８５，９２６．３７ 其中：应收账款 ５，７４８，０８３．４７ ７７８，２９４．９０ ５，１２８，７７２．１７ １，３９７，６０６．２０ 其他应收款 ５，４６７，９５０．４３ ３１３，６９３．６４ ５，４９３，３２３．９０ ２８８，３２０．１７ 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １０，９４０，０７４．９１ ５７０，６９３．３６ ９，９６３，０２２．１８ １，５４７，７４６．０９ 其中：库存商品 １０，６２６，３１０．７２ ５３０，８２２．９４ ９，６２３，３６７．７５ １，５３３，７６５．９１ 原材料 ２７，０００．００ １，９９１．１１ ２８，９９１．１１ 低值易耗品 ２８６，７６４．１９ ３７，８７９．３１ ３１０，６６３．３２ １３，９８０．１８ 四、长期投资减值准备合 ７０６，２００．００ ３８５，０００．００ ３２１，２００．００ 计 其中：长期股权投资 ６４６，２００．００ ３２５，０００．００ ３２１，２００．００ 长期债权投资 ６０，０００．００ ６０，０００．００ 五、固定资产减值准备合 １，２７８，０８９．７７ ２，０００．００ １，０６５，５５３．１８ ２１４，５３６．５９ 计 其中：房屋、建筑物 通用设备 ６６０，７２４．４６ ２，０００．００ ６２３，２８７．９３ ３９，４３６．５３ 50 运输设备 ６１７，３６５．３１ ４４２，２６５．２５ １７５，１００．０６ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 51 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占公司报表日资产总额 ５％ （含 ５％）或报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上项目分析 一、相关项目的变动情况：（金额单位：人民币元） ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 差异变动幅 项 目 差异变动金额 （或２００２年度） （或２００１年度） 度（％） 货币资金 １１１，９０３，３６０．４８ ７４，６０６，２６６．５８ ３７，２９７，０９３．９０ ４９．９９ 应收账款原值 ９，７７１，３０３．２９ １９，７３４，６０５．０５ －９，９６３，３０１．７６ － ５０．４９ 坏账准备 １，３９７，６０６．２０ ５，７４８，０８３．４７ －４，３５０，４７７．２７ － ７５．６９ 应收账款净值 ８，３７３，６９７．０９ １３，９８６，５２１．５８ －５，６１２，８２４．４９ － ４０．１３ 其他应收款原值 １，７９０，５８２．３８ ２５，１０３，０７２．９４ －２３，３１２，４９０．５６ － ９２．８７ 坏账准备 ２８８，３２０．１７ ５，４６７，９５０．４３ －５，１７９，６３０．２６ － ９４．７３ 其他应收款净值 １，５０２，２６２．２１ １９，６３５，１２２．５１ －１８，１３２，８６０．３０ － ９２．３５ 预付帐款 ２３，４３４，６４７．１６ ４２，０５５，０１４．２１ －１８，６２０，３６７．０５ － ４４．２８ 存货原值 ２７，１８０，４１３．１６ ５０，２２５，６７７．２０ －２３，０４５，２６４．０４ － ４５．８８ 存货跌价准备 １，５４７，７４６．０９ １０，９４０，０７４．９１ －９，３９２，３２８．８２ － ８５．８５ 存货净值 ２５，６３２，６６７．０７ ３９，２８５，６０２．２９ －１３，６５２，９３５．２２ － ３４．７５ 固定资产 １５９，７８８，１８１．０１ １１８，２３４，２３４．１５ ４１，５５３，９４６．８６ ３５．１５ 累计折旧 １４，０４２，５５６．８９ ４１，３６７，１２９．８２ －２７，３２４，５７２．９３ － ６６．０５ 应交税金 １５，９７１，０６８．５７ ５，４１７，５６３．４０ １０，５５３，５０５．１７ １９４．８０ 预计负债 ７，５００，０００．００ －７，５００，０００．００ －１００．００ 资本公积 １６３，１０７，４６２．００ ５，２１５，３５３．７９ １５７，８９２，１０８．２１ ３，０２７．４５ 主营业务税金及 １，７１６，１６２．１３ ４０４，９３９．４９ １，３１１，２２２．６４ ３２３．８１ 附加 投资收益 ８９８，７９６．４５ ４，１５４，５７６．６０ －３，２５５，７８０．１５ － ７８．３７ 营业外收入 ２，９５０，５３３．８４ １０，０１７，００８．６６ －７，０６６，４７４．８２ － ７０．５４ 营业外支出 １，０３０，９９２．８３ １，９１６，５５５．１０ －８８５，５６２．２７ － ４６．２１ 二、各项目主要变动原因说明： 52 １．货币资金 该项目余额的增加主要有以下两方面原因： （１）本年拆迁业务实现现金净流入 ３４，５９０，８１９．７６ 元； （２）本年在重大资产重组中出售资产收到的现金较购买资产支付的现金多 ２５，２６８，７３５．２３ 元。 ２．应收账款： 该项目余额的减少主要有以下两方面原因： （１）本年在重大资产重组中出售应收账款的账面价值 ２，３９１，６８２．１３ 元； （２）本年度商品购销业务销售规模较上年有所萎缩，导致应收账款余额额减少。 ３．其他应收款： 该项目余额减少的主要原因系本年在重大资产重组中出售其他应收款的账面价 值 １８，３８１，０３２．３２ 元。 ４．预付账款 该项目余额的减少主要有以下两方面原因： （１）本年在重大资产重组中出售预付账款的账面价值 ８，８６２，８９３．０２ 元； （２）本年度由于商品购销业务购销规模较上年有所萎缩，预付的购货款减少。 ５．存货 该项目余额的减少主要有以下两方面原因： （１）本年在重大资产重组中出售存货的账面价值 ４，２７５，８５８．１３ 元； （２）本年度由于商品购销业务购销规模较上年有所萎缩，年末的库存商品有所减 少。 ６．固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值增加系本年在重大资产重组中购入的房屋建筑物原值 １１７，８５４，５１７．８６ 元较出售固定资产的原值 ７５，４９３，３８３．３９ 元多 ４２，３６１，１３４．４７ 元。 （２）累计折旧大幅度减少主要系在重大资产重组中出售固定资产转出折旧 ２９，８５１，９９５．０９ 元，报废固定资产转出折旧 １，２５０，００１．２７ 元。 ７．应交税金 该项目余额的增加主要有以下两方面原因： （１）本年拆迁业务应交未交的相关税金 １，５５５，３５７．２６ 元； （２）本年在重大资产重组中出售资产应交未交的相关税金 ６，８４１，５０８．４３ 元，购买 房屋产权应交未交的契税 ３，４３２，６５５．８６ 元。 53 ８．预计负债：详见会计报表附注九、１（３）③ ９．资本公积：变动原因详见会计报表附注四、２１ １０． 营业务税金及附加：主要系拆迁业务增加税金及附加 １，５７８，８０５．５９ 元。 １１． 投资收益：本年数较上年数减少 ３，２５５，７８０．１５ 元，主要原因系本年无股权投 资转让收益。 １２． 营业外收入：变动原因详见会计报表附注四、２８。 １３． 营业外支出：变动原因详见会计报表附注四、２９。 成都城建投资发展股份有限公司 公司法定代表人：张思冰 主管会计工作的公司负责人：李勇 公司会计机构负责人：龙晓黎 54 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）在其它证券市场公布的年度报告。 成都城建投资发展股份有限公司 董事长：张思冰 二○○三年三月十九日 55