*ST金鸿(000669)领先科技2003年年度报告

吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李哓晨未能出席会议，委托刘建钢先生代为出席并行使会议表决权。 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 公司法定代表人李建新，财务总监、会计机构负责人张政声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 - 1 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 目 录 第一节 重要提示及目录----------------------------------------1 第二节 公司简介----------------------------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------4 第四节 股东变动及股东情况------------------------------------6 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况-------------------10 第六节 公司治理结构-----------------------------------------13 第七节 股东大会简介-----------------------------------------15 第八节 董事会报告-------------------------------------------17 第九节 监事会报告-------------------------------------------29 第十节 重要事项---------------------------------------------31 第十一节 财务报告---------------------------------------------34 第十二节 备查文件目录-----------------------------------------67 附： 1． 资产负债表-------------------------------------------68 2． 利润及利润分配表-------------------------------------71 3． 现金流量表-------------------------------------------72 4． 资产减值准备明细表-----------------------------------74 - 2 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第二节公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 吉林领先科技发展股份有限公司 公司法定英文名称：Jilin Leading Technology Development Co.,ltd （二） 法定代表人姓名：李建新 （三） 公司董事会秘书：陈兴华 证券事务代表：焦玉文 联系电话：0432-4664051、4674416 传真：0432-4683884 电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn 联系地址：吉林省吉林市高新区恒山西路 104 号 （四） 公司注册地址：吉林省吉林市高新技术开发区Ｃ区２６号楼 公司办公地址：吉林省吉林市高新区恒山西路 104 号 邮政编码：132013 公司网址：http://www.000669.com 公司电子信箱：wdl@public.jl.jl.cn （五） 信息披露媒体： 网站：http://www.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊： 《证券时报》 公司年报备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：领先科技 股票代码：000669 （七） 其他有关资料： 公司首次变更登记日期：1999 年 12 月 14 日 登记地点：吉林省工商行政管理局 营业执照注册号：2200001003577 税务登记证号码：220205124483526 公司聘请会计师事务所：中磊会计师事务所 地址：北京市西城区民丰胡同 31 号 - 3 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、利润总额及构成 单位：元 项 目 金 额 利润总额 1,489,823.46 净利润 932,031.17 扣除非经常性损益后的净利润 800,368.62 主营业务利润 6,987,383.50 其他业务利润 1,704,088.26 营业利润 1,566,005.93 投资收益 -207,845.02 补贴收入 -- 营业外收支净额 131,662.55 经营活动产生的现金流量净额 5,137,679.28 现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 注：非经常性损益项目和涉及金额： 1.营业外收入：156,200.00 元 2.营业外支出：24,537.45 元 3.扣除营业外收入的所得税影响数:19,749.38 元 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标如下： (单位：元) 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 24,451,104.71 27,370,047.63 49,983,635.16 净利润 932,031.17 3,430,632.79 6,200,349.59 - 4 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 总资产 248,167,944.04 145,771,891.35 143,839,290.60 股东权益(不含少数股东权益) 83,035,771.12 78,543,953.25 75,113,320.46 每股收益 0.0151 0.0556 0.1005 每股净资产 1.3465 1.2736 1.2180 调整后的每股净资产 1.3465 1.2736 1.2180 每股经营活动中产生的现金流量净额 0.0833 -0.0351 0.0141 净资产收益率% 1.18 4.37 8.25 净资产收益率(加权)% 1.18 4.47 8.47 注：按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》的要求，确定和 计算非经常性损益。 加权平均净资产收益率该指标的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》 的规定。 三、报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 61,670,000 1,509,940.25 10,496,923.41 3,366,672.76 4,867,089.59 78,543,953.25 本期增加 -- 3,559,786.70 167,065.50 55,688.50 764,965.67 4,491,817.87 本期减少 -- -- -- -- -- -- 期末数 61,670,000 5,069,726.95 10,663,988.91 3,422,361.26 5,632,055.26 83,035,771.12 变动原因 接受捐赠股权 按税后利润10%计 按税后利润 5%计 本期利润 提 提 增 加 - 5 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金转增 增 其 小 股本结构 股 股 股本 发 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 38,680,000 38,680,000 国家拥有股份 境内法人持有股份 38,680,000 38,680,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 38,680,000 38,680,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 22,990,000 22,990,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 22,990,000 22,990,000 三、股份总数 61,670,000 61,670,000 二、股票发行与上市情况： （1）到报告期内为止的前三年历次股票发行情况：无。 （2）报告期内公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、 - 6 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 减资和内部职工或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）公司内部职工股 699 万股于 1999 年 12 月 10 日期满三年，已于 2000 年 1 月 28 日在深 圳证券交易所上市交易。截止报告期本公司无内部职工股股东。 三、主要股东持股情况介绍 1、本期期末股东总数及构成 截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司共有股东 16523 户。其中，境内法人股股东 4 名。现任董 事、监事及高级管理人员持股数为零。 2、 公司主要股东持股情况 2003 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。 名 本期末持股数 持股占总股 质押冻结情况 股东名称 股份性质 次 （股） 本比例(%) 1 吉林中讯新技术有限公司 19,110,000 30.99 法人股(未流通) 质押冻结 2 天津市泰森科技实业有限公司 13,100,000 21.24 法人股(未流通) 质押冻结 3 深圳市吉粤投资有限公司 5,270,000 8.55 法人股(未流通) 无 4 万宝集团冷机制作工业公司 1,200,000 1.95 法人股(未流通) 无 5 陈定贵 355,800 0.58 流通股 未知 6 谢胜坤 144,034 0.23 流通股 未知 7 海南高新爆破技术工程公司 100,000 0.16 流通股 未知 8 李国民 79,486 0.13 流通股 未知 9 李苹 76,460 0.12 流通股 未知 10 林建华 74,600 0.12 流通股 未知 说明： （1）持有 5%（含 5%）以上的法人股股东所持股份本年度发生质押、冻结情况。 ①公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司已将其持有本公司法人股 1911 万股（占公司总股 - 7 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 本 30.99%）质押给天津市塘沽区农村信用合作社联合社营业部，为天津市领先医药有限公司提供 3500 万元贷款担保。质押期限从 2003 年 11 月 14 日至 2004 年 5 月 10 日。并于 2003 年 11 月 14 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。该事项已于 2003 年 11 月 19 日在《证券时报》公告。 ②公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司将其持有本公司法人股 1310 万股中的 1000 万 股（占公司总股本 16.22%）质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币 2000 万元。质押 期限从 2003 年 12 月 29 日至质权人申请之日起解冻。并于 2003 年 12 月 29 日在中国证券登记结 算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。该事项已于 2003 年 12 月 31 日在《证券时报》 公告。 （2）公司法人股第三大股东——深圳市吉粤投资有限公司报告期内将其持有的 837 万股法人 股中的 310 万股（占股本总额的 5.03%）以每股 2.5 元人民币共计 775 万元转让给天津市泰森科技 实业有限公司。自此，天津市泰森科技实业有限公司拥有本公司法人股 1310 万股(占股本总额的 21.24%)成为本公司的第二大股东，深圳市吉粤投资有限公司继续持有本公司 527 万股法人股（占 股本总额的 8.55%）仍为本公司的第三大股东。万宝冷机集团有限公司成为本公司的第四大股东。 该股权转让信息已披露在 2003 年 12 月 13 日的《证券时报》上。 （3）前 4 名股东为法人股股东，未发现存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。第 5--10 位为流通股股东，持有公司流通股，本公司未知其之 间的关联关系。 3、 报告期内控股股东的变更情况： 无。 4．持股比例 10%以上股东情况介绍： （1）吉林中讯新技术有限公司 法定代表人：刘建钢 成立日期：1998 年 11 月 18 日 注册资本：5000 万元 - 8 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 经营范围：移动通讯设备、通讯软件、通讯网络、通讯器材；微电子产品的技术开发、加工 制造、销售、服务。 所持股份质押情况：所持股份质押。 （2）天津泰森科技实业有限公司 法定代表人： 侯福祥 成立日期： 2001 年 7 月 31 日 注册资本：2000 万元人民币 经营范围：动物、植物科技项目研究开发、生产、推广、咨询服务。 所持股份质押情况：所持股份质押。 （3）吉林中讯新技术有限公司控股股东： 公司名称：天津领先集团有限公司 法定代表人：李建新 成立日期： 1999 年 12 月 28 日 注册资金：12204.2 万元人民币 经营范围：企业项目投资合作，生物科技产品（不含药品生产、销售） 、照明设备、机械产 品的研制、开发、制造、销售，服装鞋帽、日用百货、妇女儿童用品、办公用品、家用电器、 机电产品（不含汽车） 、珠宝工艺品、化工产品（危险品除外） 、家具批发、零售、计算机网 络工程，生产资料、建筑装饰材料批发零售，企业管理策划、咨询服务（以上范围内国家有 专营专项规定的按规定办理） 5、2003 年 12 月 31 日前在册的公司前 10 名流通股股东情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 股份性质 1 陈定贵 355,800 流通 A 股 2 谢胜坤 144,034 流通 A 股 3 海南高新爆破技术工程公司 100,000 流通 A 股 - 9 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 4 李国民 79,486 流通 A 股 5 李苹 76,460 流通 A 股 6 林建华 74,600 流通 A 股 7 苏长荣 73,900 流通 A 股 8 王李氏 70,996 流通 A 股 9 刘美菊 70,100 流通 A 股 10 林新花 70,000 流通 A 股 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 公司董事、监事及高级管理人员情况 一、基本情况 年初持股 年末持股数 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 增减变动 数（股） （股） 李建新 男 38 董事长 2003.4~2004.9 0 0 0 李晓晨 男 48 董事 2001.9~2004.9 0 0 0 刘建钢 男 47 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 张 震 男 47 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 范春明 男 27 董事 2003.4~2004.9 0 0 0 刘晓钦 男 41 董事 2001.9~2004.9 0 0 0 何小昌 男 31 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 金世和 男 61 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 仲 玲 女 38 独立董事 2003.4~2004.9 0 0 0 张正国 男 37 总经理 2001.9~2004.9 0 0 0 陈兴华 男 28 董事会秘书 2002.8~2005.8 0 0 0 巴 峰 男 34 监事会主席 2003.4~2004.9 0 0 0 全宝荣 男 57 监事 2002.9~2004.9 0 0 0 沈启华 男 36 监事/总经理 2001.9~2004.9 0 0 0 助理 - 10 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 1．截止报告期末，公司已聘任何小昌、金世和、仲玲三名独立董事。 2．董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在股东单位担任的职务 任职时间 李晓晨 深圳市吉粤投资有限公司 董事长 2000 年至今 刘建钢 吉林中讯新技术有限公司 董事长 2003 年至今 全宝荣 深圳市吉粤投资有限公司 总经理 2000 年至今 3． 公司2004 年3 月4 日对董事会、 监事会及高级管理人员进行了改选， 改选后的构成情况如下(该 变动已披露在 2003 年 4 月 22 日的《证券时报》上)： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数(股) 李建新 男 38 董事长 2003.4-2004.9 0 李晓晨 男 48 副董事长 2001.9-2004.9 0 刘建钢 男 47 董 事 2003.4-2004.9 0 刘 强 男 35 董 事 2004.3-2004.9 0 张 震 男 47 董 事 2003.4-2004.9 0 范春明 男 27 董 事 2003.4-2004.9 0 金世和 男 61 独立董事 2003.4-2004.9 0 仲 玲 女 38 独立董事 2003.4-2004.9 0 郭 杰 男 34 独立董事 2004.3-2004.9 0 巴 峰 男 33 监事会主席 2003.4-2004.9 0 全宝荣 男 57 监事 2002.9-2004.9 0 沈启华 男 36 监事＼副总经理 2001.9-2004.9 0 张正国 男 37 总经理 2001.9-2004.9 0 - 11 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 陈兴华 男 28 董事会秘书 2003.8-2004.9 0 张政 男 37 财务总监 2003.4-2004.9 0 于忠民 男 48 副总经理 2003.4-2004.9 0 二、年度报酬情况： 1．公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬由董事会根据其工作性质、工作业绩及公司年 度收益情况综合考虑确定。报酬总额为 27.2 万元。其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为 4.2 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 15.5 万元。 独立董事仲玲 2003 年度在公司取酬。 独立董事金世和 2003 年度在公司取酬。 独立董事何小昌 2003 年度在公司取酬 2．董事长李建新、董事李晓晨、张震、范春明、刘建钢、刘晓钦六人不在公司领取报酬；监 事巴峰、全宝荣二人不在公司领取报酬。公司根据实际情况，将年度报酬数额区间划分为三个区 间，即 2 万元以下，2 万元-3 万元，3 万元以上。董事、监事、高级管理人员在每个区间的人数分 别为 3 人、1 人、4 人。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 1． 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓名 原职务 离 任 原 因 李 耘 董事 本人提出辞去董事，并获批准 周庆斌 董事 本人提出辞去董事，并获批准 张宏斌 董事 本人提出辞去董事，并获批准 - 12 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 张金奎 独立董事 本人提出辞去独立董事，并获批准 谢庚洲 监事 本人提出辞去监事，并获批准 2．报告期内公司聘任总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书情况：无 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工 849 人，生产人员 426 人；销售人员 82 人；管理人 员 46 人；财务人员 7 人；行政人员 18 人，在职科技人员 87 人。大专以上学历的 254 人，占职工 总数的 30%。需要公司承担的离退休职工人数为 183 人。 第六节 公司治理结构 一．报告期内公司按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，结合公司的实际 情况，已建立了较完善的公司法人治理结构。 公司董事会根据公司的业务性质和管理需要，本着精干高效的原则聘任了总经理、董事会秘 书、副总经理、财务总监等高级管理人员，同时设立了相关的业务管理部门，初步建立健全了公 司治理结构及与公司治理结构相适应的董事会、监事会议事规则和各项管理制度。公司董事、监 事和高级管理人员的选举和聘任符合法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，履行了必要 的法律程序。公司股东大会、董事会、监事会议事规则的内容符合相关法律、法规和规范性文件 及公司章程的规定。公司在运作中，董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》 、《公 司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公 司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 二．独立董事履行职责情况 在 2002 年度股东大会上公司通过了聘任金世和先生、仲玲女士为本公司的独立董事的议案。 至此公司三名独立董事何小昌先生、金世和先生、仲玲女士在参加各次董事会及 2003 年各次股东 大会中充分发挥了独立董事的作用，针对公司接受股权捐赠、公司章程修改等重要事件都充分发 - 13 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 挥了自己的专业水准，做出科学决策，并发表了独立意见，能够认真的履行独立董事职责，并参 加了 2003 年出任后的各项董事会会议。 三．公司与其控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况。 业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力； 人员方面：按中国证监会的要求，本公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财务人员设置 均属专职，未有在吉林中讯新技术有限公司兼职情况。公司在劳动、人事及工资管理等方面是独 立的。总经理、副总经理等高级管理人员在上市公司领取报酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；上市公司的采购和销售系 统是由上市公司独立拥有的。 机构设置：公司拥有独立完善的机构设置。 财务方面：上市公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了公司财务管理的各项规章制度， 并按照相关的会计科目设置了财务人员，制定并不断完善相关的财务会计制度。建立了公司财务 管理档案，对公司的各类原始凭证及帐薄加强管理，并配置了相关管理人员，公司有自己独立的 财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独立，形成了 公司独立完整的生产及自主经营能力。 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展和 年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员 的述职，由本公司组织高管人员考评委员会考评。 在激励与约束方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年终奖金制度，在公司高 级管理人员的领导下，如果当年能努力完成各项指标，即给予年终奖金，如不能完成，则根据完 成情况给予部分奖金。年终奖金额度由公司董事会结合公司经营效益情况制定。 - 14 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第七节 股东大会情况简介 一． 股东大会召开情况 报告期内公司共召开了二次股东大会，具体情况如下： 1)． 2003 年第一次临时股东大会基本情况 2003 年 3 月 21 日，公司在《证券时报》公告关于公司召开 2003 年第一次临时股东大会的通 知，并就会议主要议程、出席人员、会议登记办法发出通知。 据此通知，公司于 2003 年 4 月 21 日在吉林省吉林市恒山西路 104 号公司本部七楼会议室召 开 2003 年第一次临时股东大会，会议审议通过了如下决议： 1．李耘先生辞去公司董事职务； 2．周庆斌先生辞去公司董事职务； 3．张宏斌先生辞去公司董事职务； 4．张金奎先生辞去公司独立董事职务； 5．增补李建新先生为公司第四届董事会董事； 6．增补刘建钢先生为公司第四届董事会董事； 7．增补张震先生为公司第四届董事会董事； 8．增补范春明先生为公司第四届董事会董事； 9．增补张政先生为公司第四届董事会董事； 此项议案未被股东大会通过。 10．增补金世和先生为公司第四届董事会独立董事； 11．增补仲玲女士为公司第四届董事会独立董事； 12．关于独立董事薪酬的议案； 13．关于修改《公司章程》第九十三条的议案； - 15 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 14．谢庚洲辞去公司监事职务； 15．增补巴峰先生为公司第四届监事会监事。 该次股东大会决议内容已刊登在 2003 年 4 月 22 日的《证券时报》上。 2)．2002 年年度股东大会基本情况： 2003 年 4 月 26 日，公司在《证券时报》公告了本公司关于召开 2002 年度股东大会的通知， 该通知就本次会议的主要议题、出席会议人员、会议登记办法等发出通知。 据此通知， 2003 年 6 月28 日在吉林省吉林市恒山西路104 号公司本部七楼会议室召开了2003 年年度股东大会。会议审议通过了如下决议： 1．公司 2002 年度董事会工作报告。 2．公司 2002 年度财务决算报告。 3．公司 2002 年度总经理业务工作报告。 4． 《公司 2002 年年度报告》正文及摘要。 5．公司 2002 年年度利润分配方案。 6．续聘会计师事务所的议案。 7．公司 2002 年度监事会工作报告。 8．关于修改公司名称的议案。 9．关于变更公司经营范围的议案。 10． 关于修改《公司章程》部分条款的议案。 11．关于公司接受天津领先集团有限公司捐赠其持有的天津天大领先制药有限公司、天津领 先药业连锁有限公司各 51%股权的议案。 12．关于提请股东大会授权董事会办理与资产赠与相关事宜的议案。 该次股东大会的决议内容已刊登在 2003 年 7 月 1 日的《证券时报》上。 - 16 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 二．报告期内选举、更换公司董事、监事情况 1． 公司 2003 年 4 月 21 日召开了 2003 年第一次临时股东大会，会议审议通过 1）李耘、周庆斌、张宏斌辞去公司董事职务；张金奎先生辞去公司独立董事职务； 2）增补李建新、刘建钢、张震、范春明为公司第四届董事会董事；增补金世和先生、仲玲女 士为公司第四届董事会独立董事； 3）谢庚洲辞去公司监事职务； 4）增补巴峰先生为公司第四届监事会监事。 详细情况刊登在 2003 年 4 月 22 日的《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一．公司财务报告及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析 1．公司财务数据变化情况的总体分析 报告期内，公司受 EL-冷光源等产品停止生产及销售，同时，新的医疗器械及保健品经营业务 开展时间较短等影响，导致主营业务收入较去年同期下降 291.89 万元，致使全年总体收入降低 10.67%。 2．报告期内发生或将要发生重大事项的分析 报告期内，公司主营业务发生变更，由原来的冷光源等电子产品转向医疗器械及保健品的经 营、高科技成果转化等方面。2004 年度，公司将重点做大新型医疗器械项目，继续拓展保健品经 营、深化高科技成果产业化投资等，公司预计如果项目实施顺利，必将对企业经济效益的提高， 未来主营的持续发展起到良好的推动作用。 二．报告期内公司经营情况 公司主营业务为医药、医疗器械、保健品的经营及对外咨询等。 - 17 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 公司2003年度实现主营业务收入2445.11万元， 比上年同期下降10.67%， 主营业务利润698.74 万元，比上年同期减少 16.02%，净利润 93.20 万元，比上年同期下降 72.83%。主要变动原因是： （1）EL 冷光源等产品停止生产及销售； （2）公司新的医疗器械和保健品经营等业务开展时间较短,市场网络正处于建设期； （3）高科技成果转化的项目还处于孵化阶段。 1．主营业务的范围及其经营状况 （1）报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务分行业或产品情况表 单位： （人民币）万元 毛利率 主营业务收入比上 主营业务成本比 毛利率比上年增 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减（％） 上年增减（％） 减（％） 药品制造 229.56 85.77 62．64 -- -- -- 药品经销 370.75 287.56 22．44 -- -- -- 保健品经销 1138.77 1024.08 10．07 -- -- -- 电子行业 376.03 320.18 14．85 -86.26 -83.02 -16.25 咨询 330.00 -- -- -- -- -- 主营业务分地区情况 单位： （人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 1034.66 -- 东北地区 547.69 -- 华南地区 504.02 -- 西北地区 358.74 -- 合计 2445.11 -- - 18 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及所属行业 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动包括药品制造、 经销和保健品的 经营等。 产品名称 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 药品制造与经销 600 373 37.8 保健品 1139 1024 10.1 对外咨询 330 （3）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期内有较大变化， 主要是 2003 年度公司停止 EL 冷光源等产品的生产及销售。 报告期内，公司产品或服务变化情况： 报告期内，公司产品发生重大变化，由 EL 冷光源产品转为医疗器械、保健品的经营、开发及 企业管理咨询、高科技成果转化等，由于产品转型及新市场开拓有一个过渡期，公司的经营要逐 步推进达到理想状态。 公司的新产品——袖珍型心电仪已经开发成功，即将投入生产，该产品的面世会充实公司的 主营品种，打开家庭用小型医疗器械广阔的市场空间。 2． 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）天津天大领先制药有限公司 天津天大领先制药有限公司注册资本 1372.5 万元人民币，本公司投资占 51%，主要经营 范围：粉剂、片剂、胶囊剂制造、加工、批发、零售；医药品、生物工程、电子信息工程、 新材料、新技术开发、研制、转让、服务（国家有专项经营规定的按规定办理） 。 报告期内天大领先制药公司发挥市场竞争优势，积极应对市场变化，保持了较好的增长 势头。2003 年度 8-12 月实现主营收入 229.56 万元，实现净利润 18.58 万元，期末总资产 4717.67 万元。 - 19 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd （2）天津领先药业连锁有限公司 天津领先药业连锁有限公司注册资本 1500 万元人民币，本公司投资占 51%，经营范围： 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、化妆品 、保健食品零售；医疗器械、 日用百货、土产杂品、化工产品（易燃易爆、易 致毒危险品除外） 、轻工产品、纺织品批发 兼零售；生物制剂（不含药品）开 发、研制；咨询服务、国家有专项专营规定的按规定执行。 领先药业连锁 2003 年度 8-12 月实现主营收入 370.75 万元，实现净利润 35.64 万元，期 末总资产 3528.63 万元。 3．主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为 1743.77 元；占年度采购总额的 93.9%，前五名 客户销售额为 1384.11 万元；占公司销售总额的 56.61%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案 自 2003 年公司停产 EL（电激）冷光源系列产品转型为医疗器械和保健品经营、企业管理咨询、 高科技成果转化等业务以来，市场反映较好，但由于新业务开展的时间比较短，市场网络还不健 全，造成产品售销渠道还不完全畅通，大型客户还在发展过程之中，经营效果还没有充分反映出 来。 解决方案：鉴于公司经营方向的改变，公司将进行战略性调整，新的主打产品马上就要面市， 将形成公司新的利润增长点，同时还将进一步加大在保健品流通、大型企业客户开发、高科技成 果产业化方面的投入，并进一步盘活公司存量资产，推动公司尽快发展，给投资者以回报。 5．公司报告期没有公开披露过报告期盈利预测及经营计划。 三．报告期内公司投资情况 1．报告期内公司没有重大投资项目。 2．报告期内，公司没有募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 - 20 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 四．报告期内的财务状况、经营成果 单位：元 指标名称 2003 年度 2002 年度 比 2002 年增减% 总资产 248,167,944.04 145,771,891.35 70.24 股东权益 83,035,771.12 78,543,953.25 5.71 主营业务利润 6,987,383.50 8,320,016.01 -16.02 净利润 932,031.17 3,430,632.79 -72.83 现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 -1,508,997.44 838.18 财务变动说明： 1、 总资产增加系由于公司接受天津领先集团有限公司捐赠的天津天大领先制药有限公司和 天津领先药业连锁有限公司各 51%的股权形成； 2、 股东权益增加主要系由于公司接受天津领先集团有限公司捐赠的天津天大领先制药有限 公司和天津领先药业连锁有限公司各 51%的股权形成； 3、 主营业务利润减少是由于 EL 冷光源产品停止生产和销售，新的主营业务刚刚起步所致； 4．净利润减少是由于报告期内原主营业务停止，新主营业务刚刚起步所致； 4． 现金及现金等价物净增加额增加是因为新增流动资金贷款所致。 五．经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 我们正处在振兴东北老工业基地的宏观经济环境和市场背景下，面临大好的历史机遇，企业 存在着巨大的发展空间。公司将在原有改革措施的基础上再加强以下几方面的工作。 1．加快行业转型 - 21 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 针对良好的宏观经济环境，地方经济政策以及医药行业的发展现状，我们正以积极的姿态去 适应，我们首先要做好新的主营产品，扩大市场，同时还要加快调整，不断寻求新的优质项目， 形成利润增长点。 2．公司将以改革和调整为主旋律，将在产品结构、组织结构、营销结构、市场结构、投资结 构方面加大调整力度。 进一步改革人事制度、分配制度以及用工制度，以改革推动调整，以调整促进改革，以求获 得更大的发展。 六．中磊会计师事务所对公司出具了 2003 年度标准无保留意见的审计报告。 七.新年度工作计划 在新的一年中,公司董事会将继续规范运作、科学管理，首先要充分盘活公司存量资产，降低 管理费用，强化流通、生产等环节的管理制度、不断降低经营成本，要以公司新的主营产品—— 袖珍型心电仪的投产为契机，迅速在家庭用医疗器械、监测设备领域开拓市场，同时要做好相关 产品的升级开发以适应不同的消费群体；另外，公司还要继续扩大在保健品流通、医疗产品、设 备代理经营、企业管理、高科技成果转化等领域的新项目招标、客户开发、市场推进等工作，努 力扩大公司在相关领域的市场份额，以良好的经营业绩回报投资者。 八．董事会日常工作情况 报告期内公司共召开了八次董事会会议。 （1）2003 年第四届董事会第一次会议 第四届董事会2003 年度第一次会议于2003 年3 月20 日在吉林省吉林市高新区恒山西路104 号公司本部会议室召开，会议应到董事 7 人，实到 6 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关 规定。会议审议并通过了如下议案： - 22 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 1． 审议通过了辞去刘晓钦公司董事长职务的议案； 2．审议通过了李耘先生辞去公司董事职务的议案； 3．审议通过了周庆斌先生辞去公司董事职务的议案； 4．审议通过了张宏斌先生辞去公司董事职务的议案； 5．审议通过了张金奎先生辞去公司独立董事职务的议案； 6．审议通过了增补李建新先生为公司第四届董事会董事的议案； 7．审议通过了增补刘建钢先生为公司第四届董事会董事的议案； 8．审议通过了增补张震先生为公司第四届董事会董事的议案； 9．审议通过了增补范春明先生为公司第四届董事会董事的议案； 10．审议通过了增补张政先生为公司第四届董事会董事的议案； 11．审议通过了增补金世和先生为公司第四届董事会独立董事的议案； 12．审议通过了增补仲玲女士为公司第四届董事会独立董事的议案； 13．审议通过了关于独立董事薪酬的议案； 14．审议通过了关于修改《公司章程》第九十三条的议案； 15．审议通过了《关于召开 2003 年度第一次临时股东大会》的议案 《公司 2001 年度业务工作报告》 。 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 3 月 21 日的《证券时报》上。 （2）2003 年第四届董事会第二次会议 2003 年第四届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 1 日以通讯方式召开，会议应参与表决董事 7 人，实到 6 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议经过表决一致通过如下决议： “第四届董事会 2003 年第一次临时会议决议公告”审议通过的议案中： 第一条更正为：由于公司第一大股东的股权已发生变化，决定免去刘晓钦先生董事长职务； 第六条更正为：决定增补李建新先生为公司第四届董事会董事候选人，提请股东大会审议。 “吉林中讯科技发展股份有限公司关于召开 2003 年第一次临时股东大会通知”第二项“会 - 23 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 议议题”中 第一条更正为：取消第一条需审议的议案； 第六条更正为：审议增补李建新先生为公司第四届董事会董事候选人。 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 4 月 3 日的《证券时报》上。 （3）2003 年第四届董事会第三次会议 吉林中讯科技发展股份有限公司第四届董事会 2003 年第三次会议于 2003 年 4 月 21 日在吉林 省吉林市高新区恒山西路 104 号公司本部会议室召开，应到董事 9 人，实到 7 人。符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，会议由公司副董事长李晓晨先生主持，审议并通过以下议案： 1． 同意李耘先生辞去公司副总经理职务。 2． 同意周庆斌先生辞去公司财务总监职务。 3． 选举李建新先生为公司第四届董事会董事长。 4． 经总经理提名，聘任于忠民为公司副总经理。 5． 经总经理提名，聘任徐成为公司副总经理。 6． 经总经理提名，聘任张政为公司财务总监。 （4）2003 年第四届董事会第四次会议 吉林中讯科技发展股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2003 年 4 月 23 日在公司本部七 楼会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会 议由公司董事长李建新先生主持，审议并通过了如下决议： 审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》 ，同意提交 2002 年度股东大会批准； 审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》 ，，同意提交 2002 年度股东大会批准； 审议通过了《公司 2002 年度总经理业务工作工作报告》 ，同意提交 2002 年度股东大会批 准； 审议通过了《公司 2002 年度报告》正文及摘要，同意对外正式披露； 审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》 ； - 24 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 审议通过了《关于聘请会计师事务所的议案》 ； 审议通过了《关于修改公司名称的议案》 ； 审议通过了《关于修改部分条款的议案》 ； 本公司未在股东大会通过的《公司 2002 年度配股预案》的有效期内完成有关配股工作， 经公司董事会认真研究，决定放弃本次配股申请。待条件成熟后，再按有关程序向中国证监会提 出再融资申请； 审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》正文及摘要； 关于召开 2002 年度股东大会有关事宜另行公告。 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 4 月 26 日的《证券时报》上。 （5）2003 年第四届董事会第五次会议 吉林中讯科技发展股份有限公司第四届董事会 2003 年第五次会议于 2003 年 5 月 28 日在吉 林省吉林市高新区恒山西路 104 号公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，符合《公司 法》和《公司章程》之规定，会议审议通过了如下决议： 关于变更公司经营范围的议案； 关于公司接受天津领先集团有限公司赠与其持有的天津天大领先制药有限公司、天津领先 药业连锁有限公司各 51%股权的议案； 审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理与股权赠与相关事宜的议案》 ； 关于修改《公司章程》的议案； 关于召开 2002 年度股东大会的有关事宜。 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》上。 （6）2003 年第四届董事会第六次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会 2003 年第六次会议于 2003 年 8 月 5 日在公 司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会 议审议并通过以下决议： - 25 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 审议通过了《2003 年半年度报告》 ； 审议通过了 2003 年半年度利润分配方案，本会计年度中期利润不分配，不转增； 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 8 月 8 日的《证券时报》上。 （7）2003 年第四届董事会第七次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会 2003 年第七次会议于 2003 年 10 月 23 以通讯 方式召开，应参会董事 9 人，实到 7 人，符合《公司法》和《公司章程》之规定，会议审议通过 了公司 2003 年第三季度报告。 （8）2003 年第四届董事会第八次会议 吉林领先科技发展股份有限公司第四届董事会 2003 年第八次会议于 2003 年 11 月 24 以通 讯方式召开，会议应到董事 9 人，实到 6 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议 审议并通过了关于中国证监会长春特派办巡回检查有关问题的整改报告。 该次董事会决议公告已刊登在 2003 年 11 月 26 日的《证券时报》上。 九．董事会对股东大会决议的执行情况 公司第四届董事会严格按照股东大会授权，在《证券法》 、《公司法》 、《公司章程》的指引下， 认真履行职责，很好的完成了股东大会既定的任务。 2003 年，公司董事会按照股东大会的要求，进一步完善和规范了公司的股份制运作，加强自 身和经营班子的建设，转变经营观念，转换经营机制，强化内部管理，使公司在激烈的市场竞争 中得到了进一步的发展。 1． 公司 2002 年度股东大会审议通过 2002 年度利润分配方案为不分配，不进行公积金转增 股本。 2． 根据股东大会和公司发展的要求，第四届董事会变更了公司新的董事长，并将董事会成 员由七人增加到九人，其中独立董事三人。调整了公司新的经营班子。并及时修改了《公司章程》 ， 提交公司股东大会审议通过。 - 26 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 3． 报告期内本公司配股及增发新股事项。 报告期内，公司在 2001 年度股东大会上通过了《公司 2002 年度配股预案》 。因公司未能在有 效期内完成配股工作，经公司第四届董事会 2003 年第四次会议决议决定放弃本次配股申请。待条 件成熟后，再按有关程序向中国证监会提出再融资申请。 十．本公司 2003 年度利润及资本公积金转增股本分配预案 经中磊会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度实现净利润 932,031.17 元，依据公司 章程规定，提取 10%法定公积金 93,203.12 元，提取 5%法定公益金 46601.56 元，可供股东分配的 利润为 5,632,055.26 元.为考虑公司下一步发展，及补充流动资金，公司董事会决定本年度不分 配也不进行资本公积金转增股本。 十一．其它报告事项 1、本公司信息披露报刊为《证券时报》 。 2、中磊会计师事务所有限责任公司关于控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 我所接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2003年12月31日的合并资产 负债表和资产负债表、2003年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量 表和现金流量表(以下简称“会计报表”)，并于2004年4月20日签发了“中磊专审字[2004]第5007 号”无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司提供了本专项说明所需的2003 年度贵公司控股股东及其它关联方资金往来、资金占用、对外担保情况。贵公司提供资料并确保 其真实性、合法性及完整性是贵公司管理当局的责任。我们对贵公司执行中国证监会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况进行了关注，现说明如 下： - 27 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 一、贵公司与占用资金、提供担保的控股股东及关联方的关系 关联方名称 与吉林领先科技关系 吉林中讯新技术有限公司 第一大股东 天津领先集团有限公司 第一大股东的控股股东 天津领先医药有限公司 实际控制人的子公司 二、控股股东及其它关联方占用资金情况 1、贵公司的第一大股东是吉林中讯新技术有限公司。截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的控股 股东占用资金情况如下： 2003 年初 2003 年度 2003 年度偿还情况 2003 年末 占用 项目 占用金额 累计占用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 原因 其它应收款 0.00 4,706,811.48 货币 4,706,811.48 0.00 往来款 2、截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司的第一大股东吉林中讯新技术有限公司的控股股东天津领 先集团有限公司与贵公司资金往来情况如下： A、天津领先集团有限公司占用贵公司的资金情况如下： 2003 年初 2003 年度累计占 2003 年度偿还情况 2003 年末 占用 项 目 占用金额 用金额 占用金额 原因 偿还方式 偿还金额 其它应收款 -5,929,446.77 28,413,826.03 货币 19,433,062.10 3,051,317.16 往来款 B、贵公司占用天津领先集团有限公司的资金情况如下： 2003 年初 2003 年度累计占 2003 年度偿还情况 2003 年末 占用 项目 占用金额 用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 原因 其它应付款 0.00 8,801,891.81 货币 3,563,625.95 5,238,265.86 往来款 3、截至 2003 年 12 月 31 日止，其他关联方与贵公司占用资金情况如下： 2003 年偿还情况 会计 2003 年初 2003 年 2003 年末 关联方名称 偿还 偿还 备注 科目 占用金额 累计占用金额 占用金额 方式 金额 - 28 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 天津领先医 其他应收款 0.00 6,383,600.00 货币 1,780,000.00 4,603,600.00 往来款 药有限公司 天津领先医 往来销 应收账款 0.00 1,170,910.55 货币 450,424.00 720,486.55 药有限公司 售货款 三、本年度贵公司无对外提供担保情况。 四、本说明不包括贵公司占用其他关联方的资金的情况。 第九节 监事会报告 2003 年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规范行为，加强监督，忠实地 履行了法定的职责。 一、公司召开监事会情况 2003 年度监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认真履行监事职能，并根据实 际情况列席公司董事会会议及公司其它重要会议。通过法定的程序对公司董事会成员及高管人员 实施有效监督，并适时提出意见和建议。监事会在 2003 年共召开五次会议。 第一次监事会于 2003 年 3 月 20 日召开，审议通过了以下主要议题 1） 审议通过了谢庚洲先生因工作变动辞去监事会主席职务。 2） 审议通过了增补巴峰先生为公司第四届监事会监事候选人。 本次决议内容已刊登在 2003 年 3 月 21 日的《证券时报》上 第二次监事会于 2003 年 4 月 21 日召开，审议通过了以下主要议题： 1）审议通过了选举巴峰为监事会主席。 本次决议内容已刊登在 2003 年 4 月 22 日的《证券时报》上。 第三次监事会于 2003 年 4 月 23 日召开，审议通过了以下主要议题： - 29 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd １） 审议通过了《2003 年年度报告》正文及摘要。 ２） 审议通过了《2003 年度监事会工作报告》 。 ３） 审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》 。 ４） 审议通过了《2003 年年度利润分配预案》 。 ５） 审议通过了《公司 2003 年度总经理业务工作报告》 。 ６） 审议通过了《关于修改公司名称的议案》 。 ７） 审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案。 ８） 审议通过了放弃《公司 2002 年度配股预案》 。 9）关于召开 2002 年度股东大会有关事宜另行公告。 10）对 2002 年度发表了监事会意见。 本次决议内容已刊登在 2003 年 4 月 26 日的《证券时报》上。 第四次监事会与 2003 年 5 月 28 日召开，审议通过了以下主要议题： 审议通过了接受天津领先集团有限公司赠与其持有的天津天大领先制药有限公司、天津领先 药业连锁有限公司各 51%股权的议案。 决议内容已刊登在 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》上。 第五次监事会与 2003 年 8 月 5 日召开，审议通过了以下主要议题： 1． 审议通过了《2003 年半年度报告》正文及摘要。 2． 审议通过了 2003 年半年度利润分配方案。 二．公司监事会对下列事项发表独立意见 1．公司依法运作情况 公司认真执行《公司法》 、《证券法》和《公司章程》 ，依法运作、决策程序合法并建立了完善 的内部控制制度。现任董事、总经理及其他高级管理人员能够以大局为重，勤勉、尽责地履行各 自职责，在执行公司职务时，能够严格按照法律、法规、公司章程的规定执行，没有损害公司利 益和广大投资者利益的行为。 - 30 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 2．公司财务状况 监事会认真仔细的审核了公司的财务状况，认为公司 2003 年的财务状况良好，财务结构合理。 中磊会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、公允的反映了 公司的财务状况和经营成果。 3．报告期内公司没有募集资金投入项目变更情况。 4．报告期内公司出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易现象，没有损害股东的权益及 造成公司资产流失的现象。 5．报告期内公司关联交易遵循了市场公平交易原则，全部交易合理、合法，保障了股东的权 益。 6．本年度公司未出现高于利润预测的 20%或低于预测的 10%的情况。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）报告期内出售资产的简要情况: 公司于 2003 年 10 月 17 日以六十万元人民币的价格与承德药业集团六合制药有限责任公司签 订了“美之源口服液”技术转让及批量生产的合作协议书；2003 年 12 月公司将“美之源口服液” 的技术以八十万元人民币的价格转让给珠海宝莱美生物科技有限公司。 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 使公司的产业结构进一步得到调整,为公司今后在高科技成果转化领域的进一步发展打下了 良好基础. （三） 、报告期内公司重大关联交易事项 - 31 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 报告期内公司共发生一次重大关联交易。 1、关联交易方 赠与方：天津领先集团有限公司 受让方：吉林领先科技发展股份有限公司 2、交易内容：天津领先集团有限公司将其持有的天津天大领先制药有限公司和天津领先药业 连锁有限公司各 51%的股权赠与吉林领先科技发展股份有限公司。 3、定价原则：无偿赠与。 4、本次关联交易方式：协议方式。 5、转让价格：0.00 元 6、对上市公司的影响： 本次关联交易是以协议方式进行的，此次交易给本公司带来了新的经营性资产，进一步 改善了公司资产结构和资产状况，为公司开拓新的业务发展提供了方向，保障了公司全体股 东的利益。接受此次捐赠后，公司的净资产得到提高，负债率大幅度降低，同时，通过控股 在业务上将形成以医药生产和医药连锁销售的发展格局。 该次关联交易已刊登在 2003 年 5 月 29 日的《证券时报》上。 （四）公司报告期内重大合同、重大担保事项。 报告期内公司无重大合同、重大担保事项。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股 5%以上股东没有需要在指定报纸和网站上披露的承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任中磊会计师事务所为本公司的审计机构。经董事会研究决定，公司本 年度支付给会计师事务所的报酬为人民币 30 万元。该会计师事务所已为公司进行连续 4 年的审计 服务。 （七）报告期内公司、公司董事以及高级管理人员没有受到监管部门处罚。 - 32 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd （八）其它重要事项 1． 公司的董事会及高管理人员发生变动已刊登在 2003 年 9 月 7 日和 2003 年 4 月 22 日的 《证券时报》上。 2． 持有公司 5%以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化，该事项已刊登在 2003 年 12 月 13 日和 2003 年 12 月 20 日的《证券时报》上。 3． 公司于 2003 年 1 月 15 日在《证券时报》上刊登了关于股转债登记的通知。截止目前公 司仍有部分债券未进行登记，同时,因为公司实际控制人及董事会的变更，导致股转债 未能及时兑付。新的董事会正在积极的对此进行运作，公司将在适当的时候，再行公告 登记事宜，待登记结束后，进行兑付。 4． 公司于 2003 年 3 月份全面停产，该信息披露在 2003 年 4 月 1 日的《证券时报》上。 - 33 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第十一节 财务报告 (一)审计报告 中磊审字[2004]第 5022 号 吉林领先科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称领先科技）2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是吉林领先公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了领先科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流 量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：刘明泉 有限责任公司 中国注册会计师：曲向东 中国·北京 二 OO 四年四月二十日 - 34 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd （二）会计报表附注 注释一、公司基本情况 吉林领先科技发展股份有限公司即原吉林中讯科技发展股份有限公司。经吉林省经济体制改革 委员会、吉林省国有资产管理局吉改联批[1992]31 号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳 金圣实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。1996 年 11 月，经国家证监会证监发字[1996]343 号文和证监发字[1996]344 号文批准，公司采用“全额预缴、 比例配售、余款转存”的方式，以每股 4.60 元的发行价格，向社会公开发行 1,367 万股人民币普 通股。1996 年 12 月经深交所深证发（1996）463 号文件同意，公司 1,600 万股人民币普通股（含 占额度上市内部职工股 233 万股）在深交所挂牌。1999 年，经吉林省政府吉政函(1999)3 号文件和 财政部财管字(1999)26 号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司 30.99%的国有股股权转让给吉 林中讯新技术有限公司（原吉林万德莱通讯设备有限公司）。同年，深圳圣业实业有限公司将其拥 有的吉林吉诺尔股份有限公司的 12.29%的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔 股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深圳圣业实业有限公司、深圳吉粤投资有限 公司和广东万宝冷机制作工业公司。1999 年 12 月，经吉林吉诺尔股份有限公司董事会决议通过： 吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时与吉林 万德莱通讯设备有限公司进行资产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中 讯科技发展股份有限公司。2000 年 8 月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣 实业有限公司将其拥有的吉林中讯科技发展股份有限公司的 17.50%的股权转让给深圳吉粤投资有 限公司。股权转让后，深圳吉粤投资有限公司成为公司第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公 司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公 司。2001 年 8 月，公司股东深圳吉粤投资有限公司将其持有的本公司 1,837 万股中的 1,000 万股 （占总股本的 16.22%）转让给深圳市洛安德科技有限公司。2002 年 12 月 13 日公司董事会发布公 告，深圳市吉粤投资有限公司将其持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的 310 万股(占总股本 的 5.03%)转让给天津泰森科技实业有限公司，转让后天津泰森科技实业有限公司持有中讯科技 310 - 35 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 万股法人股，成为公司第四大股东。报告期内，公司的主要股东为：吉林中讯新技术有限公司、深 圳市洛安德科技有限公司、深圳吉粤投资有限公司、天津泰森科技实业有限公司、广东万宝冷机制 作工业公司。 2003 年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以其持有的本公司 1,000 万股法人股（占 公司总股本 16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币 2,500 万元本息。同年，上 海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，该部分股 权已于 2003 年 12 月 29 日在中国证券登记结算公司深圳分公司过户完毕。经本次股权转让后，公 司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司 1,911 万股，占总股本的 30.99%；天津市泰森科技 实业有限公司1,310 万股， 占总股本的21,24%； 深圳市吉粤投资有限公司527 万股， 占总股本8.55%； 广东万宝冷机制作工业公司 120 万股，占总股本 1.95%。 吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业 法人营业执照注册号为 2200001003577。注册地址：吉林市高新技术开发区 C 区 26 号楼。注册资 本 6,167 万元。经公司第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司经营范围修改为：企业自有资 金对外投资；高新技术推广服务和高科技产品产业化投资合作业务；计算机软件及硬件生产、销售； 电子信息产品维修、安装（有效期至 2006 年 6 月 12 日）；321 医用电子仪器设备、333 医用核素 设备；340 临床检验分析仪器经营（许可证有效期至 2005 年 12 月 31 日）；221 医用电子仪器设备 生产（许可证有效期至 2005 年 12 月 31 日）；销售保健食品（许可证有效期至 2004 年 10 月 15 日）；日用百货、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、建筑材料（木材除外）购销；企 业管理策划、咨询；电化学环保产品、电子商务、网络及软件开发、生产、销售和服务；电子产品、 光电子产品、复合型新材料、生产、销售；卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、 塑料制品的研制、开发、加工、销售；建筑材料（木材除外）、金属材料、机电产品（小轿车除外） 批发零售（仅限于由取得经营资格的分支经营机构经营） - 36 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 经公司第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司于 2003 年 5 月 28 日与天津领先集团有限 公司签订了《股权赠与合同》，并于 2003 年 8 月 1 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有 天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司各 51%的股权。 2003 年 6 月 23 日公司在天津市工商行政管理局注册登记了吉林领先科技发展股份有限公司天 津分公司。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投 资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或 收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 - 37 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 7、坏账核算方法 （1）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括 应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备， 其计提比例如下： 账龄 比例 六个月以内 不计提 六个月至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计 提坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。 （2）坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未 履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品。 （2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平 均法核算，低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 （3）存货盘存制度为永续盘存制。 （4）期末对存货采用成本与市价孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因 致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 （1）初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实 - 38 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价 的，按以下方法确定受让的长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 ，按换出资产 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换） 的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入 长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的 相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大 影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20% 但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以 上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会 计报表。 （2）长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，计入资本公积。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润 （或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 （3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 （4）长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下 - 39 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面 价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及其折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以 上，且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本。如涉及补价的，按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本 折旧率。 （4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下 跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于固定资产账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当 期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 - 40 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算 和验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资 产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建 项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明 在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个 在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用， 于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资 本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用， 于发生当期确认为费用。 资本化金额的计算： 资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； - 41 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本。如涉及补价的，按以下确定换入无形资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的 余额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （2）无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。 （3）无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影 响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全 部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计 - 42 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税会计处理方法 公司企业所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充 规定的要求编制合并会计报表，本公司将拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有实质控制 权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不 一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资 料为依据，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债 务等重大事项均已抵销。 合并范围变化及说明： 2003 年 5 月 28 日公司与天津领先集团有限公司签订了《股权赠与合同》，并于 2003 年 8 月 1 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有了天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有 限公司各 51%的股权。以上两公司自本期 8 月份起纳入合并范围。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日 之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现 改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更追溯调整法， 对 2003 年年初应付股利及 2003 年期初留存收益无影响。 注释四、税项 1、增值税： 天津领先药业连锁有限公司销售中药饮片销项税税率为 13%，其他销售商品销项税税率为 17%。 - 43 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 其他公司销项税税率为 17%。 2、营业税：按应税收入的 5%计算缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的 7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的 3%计算缴纳。 5、企业所得税：经吉林市地方税务局批准，公司执行 15%所得税率；公司接受捐赠的非货币 性资产价值按 5 年平均分摊，每年并入当期应纳税所得额 4,187,984.35 元，计算缴纳企业所得税， 余额转入资本公积。 公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按 33%所得税税 率计算缴纳企业所得税。 天津分公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 注册资本 投资金额 权益 企业名称 经营范围 (万元) (万元) 比例 天津天大领先制药有限公司 1,372.5 中、西药制造 1,284 51% 天津领先药业连锁有限公司 1,500 中、西药经销、咨询服务 810 51% 经公司第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司于 2003 年 5 月 28 日与天津领先集团有限公 司签订了《股权赠与合同》，并于 2003 年 8 月 1 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有了天 津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司各 51%的股权。 报告期内接受捐赠子公司财务状况、经营成果情况： 天津天大领先制药有限公司 天津领先药业连锁有限公司 项 目 2003 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资产总额 47,176,730.88 35,286,293.26 其中： 流动资产 7,707,894.58 6,462,872.83 固定资产 32,412,440.62 28,823,420.43 - 44 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 无形资产 7,056,395.68 负债总额 31,024,667.39 19,070,920.82 其 中： 流动负债 9,220,043.39 19,070,920.82 长期负债 21,804,624.00 经营成果 2003 年 8 月至 12 月 2003 年 8 至 12 月 主营业务收入 2,295,636.77 3,707,495.22 主营业务利润 1,410,235.13 830,031.54 利润总额 185,768.11 471,871.48 所得税费用 115,520.87 净利润 185,768.11 356,350.61 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 333,924.43 8,221.71 银行存款 13,888,772.78 3,075,353.33 合 计 14,222,697.21 3,083,575.04 2、应收账款 应收账款期末账面价值为 21,419,909.92 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 - 45 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 半年以内 20,779,727.47 96.74% 0.00 10,914,000.00 89.16% 0.00 半年至一年 374,338.15 1.74% 18,716.90 1,481,911.00 10.82% 74,095.55 一至二年 212,464.10 0.99% 21,246.42 1,529.23 0.01% 152.92 二至三年 35,963.66 0.16% 5,394.54 890.00 0.01% 133.50 三年以上 78,468.00 0.37% 15,693.60 合 计 21,480,961.38 100.00% 61,051.46 12,398,330.23 100.00% 74,381.97 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总计 17,281,825.60 元，占期末应收账款余额的 80.45%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 22,627,279.42 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 22,032,468.28 97.21% 0.00 19,023,831.64 100.00% 0.00 半年至一年 522,212.97 2.30% 26,110.65 -- -- 一至二年 89,209.80 0.39% 8,920.98 -- -- 二年三年 21,200.00 0.09% 3,180.00 -- -- 三年以上 500.00 0.01% 100.00 -- -- 合 计 22,665,591.05 100.00% 38,311.63 19,023,831.64 100.00% 0.00 注 1： 欠款金额前五位的单位欠款总额为 21,132,667.61 元，占期末其他应收款余额的比例 93.24%。 注 2： 持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 3,051,317.16 往来款 一年以内 4、预付账款 预付账款期末余额为 18,583,935.48 元。 - 46 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 18,583,935.48 100.00% 14,640,073.37 100.00% 合计 18,583,935.48 100.00% 14,640,073.37 100.00% 注：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、存货 项目 期末数 期初数 原材料 4,414,665.07 12,710,702.03 库存商品 12,971,873.07 669,013.65 低值易耗品 19,467.83 -- 自制半成品 766,295.91 -- 在产品 196,594.97 377,620.02 合 计 18,368,896.85 13,757,335.70 存货跌价准备 项目 期末数 期初数 原材料 -- 9,117.72 库存商品 -- 218.75 合 计 -- 9,336.47 存货净值 项目 期末数 期初数 原材料 4,414,665.07 12,701,584.31 库存商品 12,971,873.07 668,794.90 低值易耗品 19,467.83 -- - 47 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 自制半成品 766,295.91 -- 在产品 196,594.97 377,620.02 合 计 18,368,896.85 13,747,999.23 6、长期投资 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资差额 0.00 4,709,009.97 207,845.02 4,501,164.95 合 计 0.00 4,709,009.97 207,845.02 4,501,164.95 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 天津天大领先制药有限公司 4,696,867.77 10 年 195,702.82 195,702.82 4,501,164.95 天津领先药业连锁有限公司 12,142.20 5 个月 12,142.20 12,142.20 -- 合 计 4,709,009.97 -- 207,845.02 207,845.02 4,501,164.95 注：天津领先药业连锁有限公司股权投资差额金额较小，本期已全部摊销。 7、固定资产及累计折旧 （一）原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 65,452,297.75 52,683,963.06 0.00 118,136,260.81 机器设备 1,856,337.00 13,074,043.65 0.00 14,930,380.65 运输设备 214,064.00 697,087.00 0.00 911,151.00 其他管理设备 169,380.28 1,130,583.81 0.00 1,299,964.09 合 计 67,692,079.03 67,585,677.52 0.00 135,277,756.55 - 48 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd （二）累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 4,186,049.72 7,373,325.80 0.00 11,559,375.52 机器设备 238,163.91 2,469,219.03 0.00 2,707,382.94 运输设备 62,998.84 519,254.93 0.00 582,253.77 其他管理设备 15,133.76 521,160.52 0.00 536,294.28 合 计 4,502,346.23 10,882,960.28 0.00 15,385,306.51 （三）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 机器设备 2,675.39 2,675.39 其他管理设备 18,739.56 18,739.56 合 计 21,414.95 0.00 0.00 21,414.95 （四）净额 63,168,317.85 119,871,035.09 注 1：本期抵押固定资产原值为 9,904,494.24 元。 注 2：在建工程本期转入固定资产 28,241,957.40 元。 注 3：房屋及建筑物中二期工程厂房原值 49，930，883，65 元，其产权登记手续正在办理中。 8、在建工程 本期转入 资金 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 固定资产 来源 的比例 连锁新华大药房 25,000,000.00 28,223,340.00 28,223,340.00 0.00 天大冷冻机组 8,500.00 8,500.00 天大GMP改造 2,251,128.24 18,617.40 2,232,510.84 合 计 0.00 30,482,968.24 28,241.957.40 2,241,010.84 - 49 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 注：在建工程本期转入固定资产 28,241,957.40 元。 9、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 股份土地使用 购买 21,606,369. 19,784,145.96 508,527.36 2,330,750.40 19,275,618.60 35.4-45.4 天大工业产权 投资者 4,670,000 3,684,111. 64,861.10 64,861.10 3,619,250.18 25 天大土地使用 投资者 3,515,775.5 3,070,443. 29,298.15 29,298.15 3,041,145.50 45 其他 购买 480,000.00 416,000.00 20,000.00 20,000.00 396,000.00 8.25 合计 30,272,144. 19,784,145.96 7,170,554. 622,686.61 2,444,909.65 26,332,014.28 注：本期抵押的土地使用权原值 13,529,166.68 元。 10、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 7,200,000.00 5,000,000.00 保证借款 23,760,000.00 5,000,000.00 合 计 30,960,000.00 10,000,000.00 11、应付账款 应付账款期末余额为 14,301,901.09 元。 期末数 期初数 合 计 14,301,901.09 79,515.18 注：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 12、预收账款 预收账款期末余额 742,552.62 元。 期末数 期初数 合 计 742,552.62 0.00 - 50 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 注：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 13、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 深圳市洛安德科技有限公司 400,000.00 暂时未付 深圳市吉粤投资有限公司 334,800.00 暂时未付 其他 48,000.00 暂时未付 合 计 782,800.00 14、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 452,728.36 1,552,201.62 营业税 45,200.00 60,000.00 所得税 991,854.86 841,254.33 防洪基金 2,069.96 城市维护建设税 16,505.90 112,854.12 房产税 67,200.00 144,000.00 土地使用税 42,684.44 19,459.18 个人所得税 60.00 合 计 1,618,303.52 2,729,769.25 注 1、经吉林市地方税务局批准，公司执行 15%的企业所得税率；公司接受捐赠的非货币性 资产按 5 年平均分摊，每年并入当期应纳税所得额 4,187,984.35 元，计算缴纳企业所得税，余额 转入资本公积。 注 2、公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按 33%所 得税税率计算缴纳企业所得税。 - 51 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 注 3、天津分公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 15、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 5,584.19 应交流转税的 3% 合 计 5,584.19 16、其他应付款 其他应付款期末余额为 9,772,347.64 元。 期末数 期初数 合 计 9,772,347.64 2,336,747.35 注：欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 5,238,265.86 往来款 一年以内 17、一年内到期的长期负债 债券种类 面值 发行日期 发行金额 债券期限 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 企业债券 29,480,000.00 96.1.1 29,480,000.00 2年 21,478,849.28 583,704.00 22,062,553.28 合计 29,480,000.00 21,478,849.28 583,704.00 22,062,553.28 注：1、应付债券按银行同期一年存款利率 1.98%计息，本年共计 583,704.00 元。 2、应付债券已逾期，尚未偿付。 18、长期应付款 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 天津大学 17,804,624.00 - 52 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 天津领先集团有限公司 4,000,000.00 合 计 0.00 0.00 21,804,624.00 注：长期应付款系本公司控股子公司天津天大领先药业有限公司接受上述单位提供的长期无 息借款。 19、专项应付款 项目 期末数 期初数 创新基金 98,000.00 98,000.00 合 计 98,000.00 98,000.00 注：吉林高新技术产业开发区拨入的 CTO 免调数字无绳电话机专项基金。 20、待转资产价值 项目 期末数 期初数 接受捐赠非货币性资产价值 16,751,937.39 0.00 合 计 16,751,937.39 0.00 注 1：根据第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司接受天津领先集团有限公司捐赠其持 有的天津天大领先制药有限公司 51%的股权，根据北京中威华德诚资产评估有限公司中威华德诚评 报字[2003]第 1061-1 号评估报告评估值 12,839,678.41 元，作为捐赠股权价值计入本科目； 注 2：根据第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司接受天津领先集团有限公司捐赠其持 有的天津领先药业连锁有限公司 51%的股权，根据北京中威华德诚资产评估有限公司中威华德诚评 报字[2003]第 1061-2 号评估报告评估值 8,100,243.33 元，作为捐赠股权价值计入本科目。 注 3：公司根据吉林市地方税务局高新分局审核批准，上述接受捐赠非货币资产，并入本年度 应纳税所得额 4,187,984.35 元，计提所得税 628,197.65 元，转入资本公积—接受非现金资产捐赠 准备 3,559,786.70 元。 - 53 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 21、股本 本次变动增减(+、-) 期初数 期末数 项 目 配 送 公积金 增 （万股） 其他 小计 （万股） 股 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,868 3,868 其中： 境内法人股 3,868 3,868 尚未流通股份合计 3,868 3,868 二、已流通股份 境内上市的人民币 2,299 2,299 普通股 已流通股份合计 2,299 2,299 三、股份总数 6,167 6,167 注：2003 年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以持有的本公司 1,000 万股法人股（占 公司总股本 16.22%）抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币 2,500 万元本息。同年，上 海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，该部分股 权已于 2003 年 12 月 29 日在中国证券登记结算公司深圳分公司过户完毕。经上述股权转让后，公 司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司 1,911 万股，占总股本的 30.99%；天津市泰森科技 实业有限公司1,310 万股， 占总股本的21,24%； 深圳市吉粤投资有限公司527 万股， 占总股本8.55%； 广东万宝冷机制作工业公司 120 万股，占总股本 1.95%。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 接受捐赠非现金资产准备 3,559,786.70 3,559,786.70 - 54 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 其他资本公积 1,509,940.25 1,509,940.25 合 计 1,509,940.25 3,559,786.70 5,069,726.95 注：公司根据吉林市地方税务局高新分局审核批准，接受捐赠非货币资产，并入本年度应纳 税所得额 4,187,984.35 元，计提企业所得税 628,197.65 元，转入资本公积—接受非现金资产捐 赠准备 3,559,786.70 元。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 7,130,250.65 111,377.00 7,241,627.65 公益金 3,366,672.76 55,688.50 3,422,361.26 合 计 10,496,923.41 167,065.50 10,663,988.91 24、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 932,031.17 加：年初未分配利润 4,867,089.59 可供分配的利润 5,799,120.76 减：提取法定盈余公积 10% 111,377.00 提取法定公益金 5% 55,688.50 可供股东分配的利润 5,632,055.26 减：提取任意盈余公积 10% 应付普通股股利 期末未分配利润 5,632,055.26 注：依据公司第四届董事会 2004 年第二次会议审议通过的利润分配预案，公司本期实现净 利润 932,031.17 元，根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积 93,203.12 元，提取 5%法定公 - 55 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 益金 46,601.56 元，可供股东分配的利润 5,659,316.08 元。公司董事会决定本年度不进行利润 分配，也不进行资本公积金转增股本。 25、财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 1,505,383.83 1,334,641.56 其中：债券利息 583,704.00 594,825.63 减：利息收入 10,947.19 3,300.64 其 他 2,975.89 3,870.44 合 计 1,497,412.53 1,335,211.36 26、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 508,000.00 87,944.00 420,056.00 销售材料 7,924,454.73 6,640,422.47 1,284,032.26 合 计 8,432,454.73 6,728,366.47 1,704,088.26 27、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资差额摊销 -207,845.02 0.00 合 计 -207,845.02 0.00 28、营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 - 56 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 处理固定资产收益 1,236,435.03 出售分公司净收益 12,901.69 出售无形资产收益 156,000.00 罚 款 收 入 200.00 合 . 计 156,200.00 1,249,336.72 29、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款支出 21,570.98 183.72 防洪基金 2,966.47 合 计 24,537.45 183,72 30、少数股东损益 2003 年度 2002 年度 合 计 265,638.17 0.00 31、分部报告 （1）业务分部报告 主营业务收入 2003 年度 2002 年度 药品制造 2,295,636.77 药品经销 3,707,495.22 保健品经销 11,387,669.76 咨询业务 3,300,000.00 - 57 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 电子行业 3,760,302.96 27,370,047.63 合 计 24,451,104.71 27,370,047.63 主营业务成本 2003 年度 2002 年度 药品制造 857,716.87 药品经销 2,875,607.07 保健品经销 10,240,777.61 电子行业 3,201,771.33 18,859,762.39 合 计 17,175,872.88 18,859,762.39 （2)地区分部报告 主营业务收入 2003 年度 2002 年度 华北地区 10,346,568.21 东北地区 5,476,851.67 6,020,715.74 华南地区 5,040,259.93 21,281,537.02 西北地区 3,587,424.90 华中地区 67,794.87 合 计 24,451,104.71 27,370,047.63 主营业务成本 2003 年度 2002 年度 华北地区 7,270,956.91 东北地区 4,096,738.73 4,148,669.07 华南地区 2,974,591.50 14,662,480.63 - 58 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 西北地区 2,833,585.74 华中地区 48,612.69 合 计 17,175,872.88 18,859,762.39 注：前五位客户的销售总额 13,841,097.85 元，占主营业务收入 80.58%。 32、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计税依据 营业税 184,379.34 按应税收入 5% 教育费附加 74,919.95 应纳流转税额 3% 城建税 28,549.04 应纳流转税额 7% 合 计 287,848.33 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 往来款 46,276,763.04 合 计 46,276,763.04 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 88,460.35 办公费 282,638.65 审计咨询费 230,000.00 业务招待费 78,758.82 - 59 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 往来款 31,816,578.88 采暖费 45,373.40 电话费 50,141.51 水电费 131,399.98 运 费 45,155.70 修理费 18,945.50 合 计 32,787,452.79 35、母公司会计报表主要项目注释： (1) 应收账款 应收账款期末账面价值为 19,178,559.62 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 半年以内 19,147,165.03 99.82% 0.00 10,914,000.00 89.16% 0.00 半年至一年 1,370.89 68.55 1,481,911.00 10.82% 74,095.55 一至二年 31,151.00 0.16% 3,115.10 1,529.23 0.01% 152.92 二年三年 2,419.23 0.02% 362.88 890.00 0.01% 133.50 合计 19,182,106.15 100.00% 3,546.53 12,398,330.23 100% 74,381.97 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总计 17,281,825.60 元，占期末应收账款余额的 90.09%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款 其他应收款期末账面价值为 34,614,988.35 元。 - 60 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 34,590,910.00 99.92% 19,023,831.64 100% 0.00 一至二年 26,753.72 0.08% 2,675.37 合计 34,617,663.72 100.00% 2,675.37 19,023,831.64 100% 0.00 注： 欠款金额前五位的单位欠款总额为 34,599,910.00 元，占期末其他应收款余额的比例 99.95%。 (3)长期投资 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 0.00 16,507,392.32 16,507,392.32 股权投资差额 0.00 4,709,009.97 207,845.02 4,501,164.95 减:长期投资减值准备 0.00 合 计 0.00 21,216,402.29 21,008,557.27 a 其它股权投资 占被投资 本期权增 累计权益 减值 被投资单位名称 投资期限 单位注册 投资成本 减额 增减 准备 资本比例 天津天大领先制 长期 51% 8,142,810.64 94,741.74 94,741.74 药有限公司 - 61 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 天津领先药业连 长期 51% 8,088,101.13 181,738.81 181,738.81 锁有限公司 合 计 16,230,911.77 276,480.55 276,480.55 b 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 期限 天津天大领先制药有限公司 4,696,867.77 10 年 195,702.82 195,702.82 4,501,164.95 天津领先药业连锁有限公司 12,142.20 5年 12,142.20 12,142.20 0.00 合 计 4,709,009.97 207,845.02 207,845.02 4,501,164.95 (4)投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 被投资单位权益增减 276,480.55 0.00 股权投资差额摊销 -207,845.02 0.00 合 计 68,635.53 0.00 (5)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 保健品经销 11,387,669.76 10,240,777.61 1,146,892.15 咨询业务 3,300,000.00 3,300,000.00 电子行业 3,760,302.95 27,370,047.63 3,201,771.33 18,859,762.39 558,531.62 8,510,285.24 合计 18,447,972.72 27,370,047.63 13,442,548.94 18,859,762.39 5,005,423.77 8,510,285.24 - 62 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 注释七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质 企业名称 主营业务 法定代表人 地址 关系 或类型 企业项目投资 第一大股东的 天津领先集团有限公司 天津市 有限责任 李建新 合作 控股公司 吉林中讯新技术有限公司 吉林市 通讯产品 第一大股东 有限责任 刘建钢 天津天大领先制药有限公 有限责任 天津市 制药 子公司 李建新 司 天津领先药业连锁有限公 天津市 有限责任 药品批发、零售 子公司 刘建钢 司 塘沽区 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加 企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元) (万元) (万元) 天津领先集团有限公司 12,204.2 12,204.2 吉林中讯新技术有限公司 5,000 5,000.00 天津天大领先制药有限公司 1,372.5 1,372.50 天津领先药业连锁有限公司 1,500 1,500 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 - 63 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 金额 比例 金额 金额 金额 比例 天津领先集团有限公司 4,500 90% 4,500 90% 吉林中讯新技术有限公司 1,911 30.99% 1,911 30.99% 天津天大领先制药有限公司 699.98 699.98 51% 天津领先药业连锁有限公司 765 765 51% 注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司 90%股权，间接控股本公司。 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 天津市新诚基置业有限公司 实际控制人的子公司 天津市领先医药有限公司 实际控制人的子公司 2、关联方交易 (1) 关联方应收、应付款项余额 a 应收账款 企业名称 期末数 期初数 天津市领先医药有限公司 720,486.55 0.00 b 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 3,051,317.16 0.00 天津市领先医药有限公司 4,603,600.00 0.00 c. 应付账款 企业名称 期末数 期初数 天津领先医药有限公司 2,969,072.45 0.00 - 64 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd d 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 5,238,265.86 0.00 天津市新诚基置业有限公司 150,477.61 0.00 e 销售货物 公司控股子公司天津天大领先制药有限公司向天津市领先医药有限公司销售产品，金额 639,698.96 元，占年度销售收入比例 2.62%。 f 采购货物 公司本期从天津领先医药有限公司购保健品 4,122,940.00 元,占年度保健品总采购额的 22.30%。 g 其他 2002 年 10 月 25 日天大领先制药有限公司董事会决议决定：天津领先集团有限公司为全面整 合该集团下属的领先集团“医药体系” ，使用天津天大领先制药有限公司原有的销售渠道和销售 人员，为领先集团“医药体系”的药品采购、销售网络建立、销售推广提供服务，天津天大领先 制药有限公司销售人员的费用（办公费用除外） ，先由天津天大领先制药有限公司代为支付，在往 来科目中列支，销售人员的费用由领先集团承担，领先集团根据实际代垫费用金额，拨付往来款 项，年度终了进行结算。 2003 年度其公司销售人员的费用支出仍沿用此政策。 注释八、或有事项 截止资产负债表日无重大或有事项 注释九、资产负债表日后事项 公司第四届董事会 2004 年第二次会议审议通过的利润分配预案：公司本期实现净利润 - 65 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 932,031.17 元，根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积 93,203.12 元，提取 5%法定公益金 46,601.56 元，可供股东分配的利润 5,659,316.08 元。公司董事会决定本年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 注释十、其他重大事项 1、公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司已将其持有本公司法人股 1911 万股（占公司总 股本 30.99%）质押给天津市塘沽区农业信用合作社营业部,为天津市领先医药有限公司提供 3500 万元贷款担保。质押期限从 2003 年 11 月 14 日至 2004 年 5 月 10 日。并于 2003 年 11 月 14 日在 中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。 2、 本公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司已将其持有本公司法人股1310 万股中的1000 万股（占公司总股本 16.22%）质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币 2000 万元。质 押期限从 2003 年 12 月 29 日至质权人申请之日起解冻。并于 2003 年 12 月 29 日在中国证券登记 结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。 注释十一、重大承诺事 截止资产负债表日无重大承诺事项。 - 66 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 第十二节 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊——《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿； 文件存放地：公司证券部 董事长： 吉林领先科技发展股份有限公司 董 事 会 2003-4-20 - 67 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 资 产 负 债 表 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 注释六.1 14,222,697.21 3,083,575.04 13,111,627.70 3,083,575.04 短期投资 0.00 0.00 0.00 应收票据 - - 0.00 应收股利 - - 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 注释六.2 21,419,909.92 12,323,948.26 19,178,559.62 12,323,948.26 其他应收款 注释六.3 22,627,279.42 19,023,831.64 34,614,988.35 19,023,831.64 预付帐款 注释六.4 18,583,935.48 14,640,073.37 17,402,060.08 14,640,073.37 应收补贴款 0.00 存货 注释六.5 18,368,896.85 13,747,999.23 12,444,715.72 13,747,999.23 待摊费用 - - 0.00 一年内到期的长期债券投 资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 95,222,718.88 62,819,427.54 96,751,951.47 62,819,427.54 长期投资： 长期股权投资 注释六.6 4,501,164.95 21,008,557.27 - 长期债券投资 - 长期投资合计 4,501,164.95 - 21,008,557.27 - 其中:合并价差 4,501,164.95 - 固定资产： 固定资产原价 注释六.7 135,277,756.55 67,692,079.03 67,745,199.03 67,692,079.03 减：累计折旧 15,385,306.51 4,502,346.23 6,847,599.20 4,502,346.23 固定资产净值 119,892,450.04 63,189,732.80 60,897,599.83 63,189,732.80 减：固定资产减值准备 21,414.95 21,414.95 21,414.95 21,414.95 固定资产净额 119,871,035.09 63,168,317.85 60,876,184.88 63,168,317.85 工程物资 在建工程 注释六.8 2,241,010.84 - 固定资产清理 固定资产合计 122,112,045.93 63,168,317.85 60,876,184.88 63,168,317.85 - 68 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 无形资产及其他资产： 无形资产 注释六.9 26,332,014.28 19,784,145.96 19,275,618.60 19,784,145.96 长期待摊费用 - - 其他长期资产 无形及其他资产合计 26,332,014.28 19,784,145.96 19,275,618.60 19,784,145.96 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 248,167,944.04 145,771,891.35 197,912,312.22 145,771,891.35 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 编报单位：吉林领先科技发展股份有 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 负 债 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注释六.10 30,960,000.00 10,000,000.00 28,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 注释六.11 14,301,901.09 79,515.18 10,189,009.34 79,515.18 预收帐款 注释六.12 742,552.62 - 应付工资 - - 应付福利费 891,525.58 193,890.99 166,117.09 193,890.99 应付股利 注释六.13 782,800.00 782,800.00 782,800.00 782,800.00 应交税金 注释六.14 1,618,303.52 2,729,769.25 1,049,697.91 2,729,769.25 其他应交款 注释六.15 5,584.19 48,366.05 5,332.52 48,366.05 其他应付款 注释六.16 9,772,347.64 2,336,747.35 6,291,093.57 2,336,747.35 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 注释六.17 51,542,553.28 50,958,849.28 51,542,553.28 50,958,849.28 其他流动负债 - - 流动负债合计 110,617,567.92 67,129,938.10 98,026,603.71 67,129,938.10 长期负债： 长期借款 0.00 - 69 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 应付债券 长期应付款 注释六.18 21,804,624.00 专项应付款 注释六.19 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00 待转资产价值 注释六.20 16,751,937.39 16,751,937.39 长期负债合计 38,654,561.39 98,000.00 16,849,937.39 98,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计: 149,272,129.31 67,227,938.10 114,876,541.10 67,227,938.10 少数股东权益: 15,860,043.61 - 股东权益： 股本 注释六.21 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 减：已归还投资 股本净额 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 资本公积 注释六.22 5,069,726.95 1,509,940.25 5,069,726.95 1,509,940.25 盈余公积 注释六.23 10,663,988.91 10,496,923.41 10,636,728.09 10,496,923.41 其中：公益金 3,422,361.26 3,366,672.76 3,413,274.32 3,366,672.76 未分配利润 注释六.24 5,632,055.26 4,867,089.59 5,659,316.08 4,867,089.59 未确认的投资损失 0.00 股东权益合计 83,035,771.12 78,543,953.25 83,035,771.12 78,543,953.25 负债和股东权益合计 248,167,944.04 145,771,891.35 197,912,312.22 145,771,891.35 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 70 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转 其他原因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 74,381.97 24,981.12 × × 0.00 99,363.09 其中：应收账款 74,381.97 -13,330.51 × × 0.00 61,051.46 其他应收款 0.00 38,311.63 × × 0.00 38,311.63 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,336.47 9,336.47 9,336.47 0.00 其中：库存商品 218.75 218.75 218.75 0.00 原材料 9,117.72 9,117.72 9,117.72 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 21,414.95 21,414.95 其中：房屋建筑物 机器设备 2,675.39 2,675.39 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 105,133.39 24,981.12 9,336.47 120,778.04 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 71 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 利 润 及 利 润 分 配 表 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 注释 本 年 数 上年同期数 本 年 数 上年同期数 一. 主 营 业 务 收 入 注释六.31 24,451,104.71 27,370,047.63 18,447,972.72 27,370,047.63 主营业务收入净额 24,451,104.71 27,370,047.63 18,447,972.72 27,370,047.63 主营业务成本 注释六.31 17,175,872.88 18,859,762.39 13,442,548.94 18,859,762.39 主营业务税金及附加 注释六.32 287,848.33 190,269.23 258,306.95 190,269.23 二. 主 营 业 务 利 润 6,987,383.50 8,320,016.01 4,747,116.83 8,320,016.01 加：其他业务利润 注释六.26 1,704,088.26 798,969.96 1,696,532.26 798,969.96 减：营业费用 680,256.18 780,277.21 106,124.04 780,277.21 管理费用 4,947,797.12 4,266,061.82 3,998,516.39 4,266,061.82 财务费用 注释六.25 1,497,412.53 1,335,211.36 1,454,929.77 1,335,211.36 三. 营 业 利 润 1,566,005.93 2,737,435.58 884,078.89 2,737,435.58 加： 投资收 注释六.27 -207,845.02 68,635.53 补贴收入 - - 营业外收入 注释六.28 156,200.00 1,249,336.72 156,000.00 1,249,336.72 减 ：营业外支 注释六.29 24,537.45 183.72 50.00 183.72 四. 利 润 总 额 1,489,823.46 3,986,588.58 1,108,664.42 3,986,588.58 减： 所得税 292,154.12 555,955.79 176,633.25 555,955.79 少数股东损益 注释六.30 265,638.17 - 未确认的投资损失 0.00 五. 净 利 润 932,031.17 3,430,632.79 932,031.17 3,430,632.79 加： 年初未分配利润 4,867,089.59 1,951,051.72 4,867,089.59 1,951,051.72 其他转入 - - 六. 可 供 分 配 的 利 润 5,799,120.76 5,381,684.51 5,799,120.76 5,381,684.51 减： 提取法定盈余公 111,377.00 343,063.28 93,203.12 343,063.28 提取法定公益金 55,688.50 171,531.64 46,601.56 171,531.64 提取职工奖励及福利 - - - 基金 提取储备基金 - 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 5,632,055.26 4,867,089.59 5,659,316.08 4,867,089.59 利 润 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 - - - 72 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 转作股本的普通股股利 - - 八. 未 分 配 利 润 注释六.24 5,632,055.26 4,867,089.59 5,659,316.08 4,867,089.59 补充资料: 1.出售、处理部门或被投资 12,901.69 12,901.69 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表附表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.42% 8.84% 0.11 0.11 营业利润 1.89% 1.98% 0.03 0.03 净利润 1.12% 1.18% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的利润 1.08% 1.13% 0.01 0.01 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 73 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 现 金 流 量 表 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,095,134.24 24,287,915.55 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 注释六.33 46,276,763.04 25,740,703.35 现 金 流 入 小 计 77,371,897.28 50,028,618.90 购买商品、接受劳务支付的现金 33,172,517.38 28,978,064.26 交付给职工以及为职工支付的现金 1,787,587.75 875,846.02 支付的各项税费 4,486,660.08 3,753,903.41 支付的其他与经营活动有关的现金 注释六.34 32,787,452.79 22,863,948.00 现 金 流 出 小 计 72,234,218.00 56,471,761.69 经营活动产生的现金流量净额 5,137,679.28 -6,443,142.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 接受捐赠子公司收到现金 743,639.77 - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 743,639.77 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 11,730,517.05 653,120.00 投资所支付的现金 - - 债权性投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 11,730,517.05 653,120.00 投资活动产生的现金流量净额 -10,986,877.28 -653,120.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 30,200,000.00 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 30,200,000.00 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 12,290,000.00 10,000,000.00 分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 921,679.83 875,684.55 - 74 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现 金 流 出 小 计 13,211,679.83 10,875,684.55 筹资活动产生的现金流量净额 16,988,320.17 17,124,315.45 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 10,028,052.66 企业负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（续） 编报单位：吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现 金流量 净利润 932,031.17 932,031.17 加：未确认投资损失 计提的资产损失准备 -202,524.19 -68,160.07 少数股东损益 265,638.17 - 固定资产折旧 3,165,373.48 2,345,252.97 无形资产摊销 622,686.61 508,527.36 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少(减:增加) - - 预提费用增加(减:减少) - - 处置固定资产、无形资 产和其他长期投资的损失（减 收益） -156,000.00 -156,000.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 1,505,383.83 1,459,388.55 投资损失（减：收益） 207,845.02 -68,635.53 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 179,792.46 1,303,283.51 经营性应收项目的减少（减： 增加） -8,119,757.71 -24,339,594.71 经营性应付项目的增加（减： 减少） 6,737,210.44 11,640,763.96 其他 - - - 75 吉林领先科技发展股份有限公司 Jilin leading Technology Development Co.,ltd 经营活动产生的现金流量 净额 5,137,679.28 -6,443,142.79 2、现金及现金等价物净增加情 况： - 货币资金的期末余额 14,222,697.21 13,111,627.70 减：货币资金的期初余额 3,083,575.04 3,083,575.04 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 10,028,052.66 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 76