ST中安(600654)飞乐股份2002年年度报告

上海飞乐股份有限公司 二○○二年度报告 ２００３ 年 ３ 月 ２２ 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别和连带的法律责任。 章瑞珍董事因故未出席本次董事会。 公司董事长郁建福、总会计师姜树勤及会计机构负责人姚伟国声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（３） 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（３） 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（５） 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－（６） 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（７） 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（７） 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（８） 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１２） 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１３） 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（１４） 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－（４３） 2 一、 公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称： 上海飞乐股份有限公司 公司法定英文名称： ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＦＥＩＬＯ ＣＯ．， ＬＴＤ 公司英文名称缩写： ＦＥＩＬＯ ＬＴＤ ２、公司法定代表人： 郁建福 ３、公司董事会秘书： 刘仁仁 证券事务代表： 毛丽建 联系地址： 上海市昭化路 ６８ 号 联系电话： ０２１－６２５１２６２９ 传真： ０２１－６２５１７３２３ Ｅ－Ｍａｉｌ 信箱： ｌｉｕｒｅｎｒｅｎ＠ｆｅｉｌｏ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址： 上海市浦东新区新金桥路 ２０１ 号 办公地址： 上海市昭化路 ６８ 号 邮政编码： ２０００５０ 公司国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｆｅｉｌｏ．ｃｏｍ．ｃｎ Ｅ－Ｍａｉｌ 信箱： ｆｅｉｌｏ－ｚｑ＠ｍａｉｌ２．ｏｎｌｉｎｅ．ｓｈ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸名称： 上海证券报 刊载公司年度报告的中国证监会 指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 上海市昭化路 ６８ 号 ６、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 飞乐股份 股票代码： ６００６５４ ７、其他有关资料： 公司变更注册登记日期、地点： ２００２ 年 ４ 月、上海 企业法人营业执照注册号： ３１００００１０５０２３３ 税务登记号码： ３１００４２１３２２０１３４９ 公司聘请的会计师事务所名称： 上海上会会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市威海路 ７５５ 号 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度实现利润情况： 单位：元 利润总额 ２０，０３６，６４２．６６ 净利润 １５，３０８，５３５．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２６，３１６，５０４．３３ 主营业务利润 １３５，９３７，３６９．４６ 其他业务利润 ８，７２７，００８．７５ 营业利润 －３１，３４７，１７４．７１ 投资收益 ４４，２９２，０１７．８８ 补贴收入 ６６０，５１６．０４ 营业外收支净额 ６４３１，２８３．４５ 经营活动产生的现金流量净额 １２，８２２，５２１．３１ 现金及现金等价物净增加额 －１，８４９，１２３．５８ 3 注：（１）扣除的非经常性损益项目和涉及金额： ①财政所得税退税 ５４５，１８１．２７ ②财政补贴 ３０８，２９３．８６ ③委托理财收益 ４，２５４，３４１．５８ ④短期投资收益 ９９７，２０６．１６ ⑤出售固定资产收益 ２，１３５，５５９．８７ ⑥转让子公司股权净收益 ９，０２８，２９０．３９ 减： ①当期提取短期投资跌价准备 －１，７０１，９５８．２３ ②当期提取长期投资减值准备 －１４，１７０，０００．００ ③当期企业歇业损失 －１２，４０４，８８４．０５ 合计 －１１，００７，９６９．１５ （２）公司是上海飞乐音响股份有限公司发起人，长期持有上海飞乐音响股份有限公司股份。 飞乐音响股票收益是公司每年利润来源之一。故本报告期内公司将这部分投资收益作为经常 性损益处理，涉及金额为 ２９６４ 万元。 ２、公司近三年的主要会计数据和财务指标： ２００１ 年 项目 ２００２ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） ６１６，６３１，８６６．９２ ４５０，９１０，０８３．０２ ４５０，９１０，０８３．０２ ５４５，７５７，１１２．５７ 净利润（元） １５，３０８，５３５．１８ ５２，３８０，７５４．７９ ７８，０５０，１９２．１３ ７６，６６６，８２９．１５ 总资产（元） ２，３６０，７４５，７０１．６６ ２，１５９，９９２，１０８．８８ ２，１９１，２３０，１５６．５９ １，５８４，７３３，７５４．７０ 股东权益（元） １，１９５，９８６，１２４．４１ １，１８４，５６６，３４３．１８ １，２１５，８０４，３９０．８９ ６５０，４８０，１０２．２０ （不含少数股东权益） 每股收益（元／股） ０．０３ ０．１２ ０．１８ ０．２０ 每股净资产（元／股） ２．４７ ２．６９ ２．７６ １．７４ 调整后的每股净资产 ２．１１ ２．３３ ２．４５ １．４１ （元／股） 每股经营活动产生 ０．０３ －０．０２ －０．０２ ０．０２ 的现金流量净额（元） 净资产收益率（％） １．２８ ４．４２ ６．４２ １１．７９ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 1.28%。 ３、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 ４４０００１８３８ ６０２５５３７９０．５８ ５４６９７６８７．０９ １９２３４２９１．８３ １１２６０７７０１．７５ －１３２９０９１８．３６ １２１５８０４３９０．８９ 调整后 ４４０００１８３８ ６０２５５３７９０．５８ ５１５７３８８２．３２ １７６７２３８９．４４ ８６０５５３６１．２０ －１３２９０９１８．３６ １１８４５６６３４３．１８ 期初数 本期增加 ４４０００１８４ ２３９５５６．１４ ３７５９３３１．１９ ９５１５３１．１３ １５３０８５３５．１８ －３４７５１０５．４３ ６０７８４０３２．２１ 本期减少 ４９３６４２５０．９８ ４９３６４２５０．９８ 期末数 ４８４００２０２２ ６０２７９３３４６．７２ ５５３３３２１３．５１ １８６２３９２０．５７ ５１９９９６４５．４０ －１６７６６０２３．７９ １１９５９８６１２４．４１ 变动原因： （１）股本增加是由于实施送股所致。 （２）资本公积增加是子公司的所得税退回。 （３）盈余公积和法定公益金增加是本年净利润的法定提取数。 （４）未分配利润的变动主要是由于子公司提取减值准备、本年利润增加以及送股所致。 （５）股东权益的变动主要是由于子公司提取减值准备、本年利润增加、子公司所得税退回以 及送股所致。 4 三、股本变动及股东情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 股 （一）未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １０６，９８４，４６２ １０，６９８，４４６ １１７，６８２，９０８ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １０６，９８４，４６２ １０，６９８，４４６ １１７，６８２，９０８ （二）已上市流通股份 １、人民币普通股 ３３３，０１７，３７６ ３３，３０１，７３８ ３６６，３１９，１１４ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ３３３，０１７，３７６ ３３，３０１，７３８ ３６６，３１９，１１４ （三）股份总数 ４４０，００１，８３８ ４４，０００，１８４ ４８４，００２，０２２ ２、近三年历次股票发行与上市情况 ２０００ 年公司未进行配股、送股、公积金转股、增发新股等，总股本为 ３７４７７．３０８２ 万股， 其中国家股 ９７２５．８６０２ 万股，占 ２５．９５％；社会公众股 ２７７５１．４８８ 万股，占 ７４．０５％。 ２００１ 年 ２ 月，公司实施了配股。此次配股以总股本 ３７４７７．３０８２ 万股为基数，每 １０ 股配 ２ 股。国家股认购应配股份 １９４５．１７２０ 万股的 ５０％，并放弃其余部分的配股权。配股后总股本 达到 ４４０００．１８３８ 万股，其中国家股 １０６９８．４４６２ 万股，占 ２４．３１％；社会公众股 ３３３０１．７３７６ 万股，占 ７５．６９％。 ２００２ 年 ８ 月，公司以总股本 ４４０００．１８３８ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送 １ 股，共计 送红股 ４４００．０１８４ 万股。送股后公司总股本增至 48400．2022 万股，其中：国家股 11768．2908 万股，占 ２４．３１％；社会公众股 36631．9114 万股，占 ７５．６９％。 ３、股东情况 （１）报告期末股东总数：１７６２９６ 名 （２）前十名股东的持股情况： 股东名称 年度内增加 年末持股数量 比例（％） 股东性质 上海仪电控股（集团）公司 １０，６９８，４４６ １１７，６８２，９０８ ２４．３１ 国家股 南方稳健成长证券投资基金 ２，６１０，１９８ ０．５４ 流通股 景博证券投资基金 １，０９６，１５０ ０．２３ 流通股 宝盈鸿利收益证券投资基金 １，０１１，７２９ ０．２１ 流通股 内蒙古自治区信托投资公司 ８１４，０００ ０．１７ 流通股 郭琛 ７６０，７１９ ０．１６ 流通股 季良 ６７５，０００ ０．１４ 流通股 汉兴证券投资基金 ６２０，０００ ０．１３ 流通股 内蒙古日信投资（集团）有限责任公司 ５９９，８４１ ０．１２ 流通股 上海勛怡企业发展有限公司 ５５９，５１８ ０．１１ 流通股 （３）上海仪电控股（集团）公司代表国家持有股份的单位，其持有本公司股份没有质押或冻 5 结的情况。 （４）上海仪电控股（集团）公司为国有企业，注册资本 ２３１８２２ 万元；法定代表人：张林俭； 经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员的情况 （１）基本情况 年初持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年末持股数 增加 变动原因 股数 郁建福 董事长 男 ５８ ２０００．１０－２００３．１０ ５４００ ２２４４０ １７０４０ 购买及送股 陈国良 副董事长 男 ５０ ２０００．１０－２００３．１０ １８００ １５７３０ １３９３０ 购买及送股 顾有根 董事、总经理 男 ５４ ２００２．６－２００３．１０ ２０００ １０４８３ ８４８３ 购买及送股 姜树勤 董事、总会计师 男 ４９ ２０００．１０－２００３．１０ ３０００ １４３００ １１３００ 购买及送股 章瑞珍 董事 女 ５７ ２０００．１０－２００３．１０ ４２７８ ８００６ ３７２８ 购买及送股 李军 董事 男 ３７ ２００２．６－２００３．１０ ０ ４４００ ４４００ 购买及送股 周瑞昌 董事 男 ５３ ２０００．１０－２００３．１０ １８００ ６３８０ ４５８０ 购买及送股 裴静之 独立董事 男 ７０ ２００２．６－２００３．１０ ０ ４４００ ４４００ 购买及送股 庄松林 独立董事 男 ６２ ２００２．６－２００３．１０ ０ ４０００ ４０００ 购买 徐鹏 监事会主席 男 ４７ ２０００．１０－２００３．１０ ２４００ ７６４０ ５２４０ 购买及送股 何国英 监事 女 ５１ ２００２．６－２００３．１０ ０ ３３００ ３３００ 购买及送股 张仁和 监事 男 ５３ ２０００．１０－２００３．１０ ５５２０ １３００２ ７４８２ 购买及送股 苏廷玮 副总经理 男 ５５ ２０００．１０－２００３．１０ ６４６ １０３９１ ９７４５ 购买及送股 曹光明 副总经理 男 ３５ ２００１．１－２００３．１０ ０ ８２５０ ８２５０ 购买及送股 陈国余 副总经理 男 ３９ ２００１．３－２００３．１０ ０ ８２５０ ８２５０ 购买及送股 副总经理、 刘仁仁 女 ４６ ２０００．１０－２００３．１０ １９２０ １１７９２ ９８７２ 购买及送股 董事会秘书 （２）董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位及职务 徐鹏 上海仪电控股（集团）公司副总裁 周瑞昌 上海仪电控股（集团）公司审计室主任 李军 上海仪电控股（集团）公司投资管理部副经理 何国英 上海仪电控股（集团）公司审计室副主任 （３）年度报酬情况 ① 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 ９ 名，领取的年度报酬总额为 ８０ 万元。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定是根据公司四届二次董事会《关于公司主要经营、管 理人员考核激励分配方案》的规定，实行基薪和对经营目标绩效考评后加薪和期股奖励的办 法。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３２ 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 ２２ 万元。 ② 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在 １０－１１ 万元的为 ３ 人，７－８ 万元之间的为 ６ 人。 ③ 在上海仪电控股（集团）公司任职的董事、监事不在本公司领取报酬。 ④ 章瑞珍董事在其任职单位领取报酬。 ⑤ 独立董事的津贴为 ３ 万元／年。 （４）董事、监事变动情况 公司 ２００１ 年度股东大会通过决议，选举裴静之先生、庄松林先生为第四届董事会独立董 事；选举顾有根先生、李军先生为第四届董事会董事；选举何国英女士为第四届监事会监事。 同意吴梦飞先生、曹德豪先生、田志宝先生和李凡先生因年龄关系和工作变动原因辞去公司 董事职务；同意张文卿先生因年龄关系辞去公司监事职务。 6 ２、公司员工情况 本报告期末，公司在职员工 １５５２ 人，其中：生产人员 ８５２ 人；销售人员 ９３ 人；技术人员 ３４９ 人；财务人员 ４０ 人；行政人员 ２００ 人。教育程度是硕士 ９ 人，大专以上学历 ３２３ 人。 五、公司治理结构 １、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要 求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。对照《上市公司治理准则》的要求，公司治理 结构的实际状况如下： （１）公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务，确保股 东对公司重大事项享有知情权和参与权。公司在《公司章程》中明确了股东大会的召开及表 决程序。董事会能认真审议并安排股东大会审议事项，严格执行股东大会的各项决议。 公司关联交易公平合理，不损害其他股东的利益，并对定价依据予以充分披露。 （２）控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营活动， 损害公司及其他股东的权益。公司与控股股东在人员、资产、财务方面分开，机构、业务独 立。 （３）公司在《公司章程》中规定了董事的选聘程序，保证董事选聘公开、公平和公正。董事 能根据全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 公司已设立了独立董事，并在公司章程中规范了独立董事制度。独立董事任职以来，认 真履行法律、法规及《公司章程》所赋予的职权，积极参加报告期内的董事会，并对公司的 经营活动和重大决策提出意见和建议，维护了公司和全体股东的利益，做到了勤勉尽职。 （４）公司监事会能认真履行职责，向全体股东负责，对公司财务以及公司董事、经理和高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （５）公司能严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整和及时地披露信息，并 保证所有股东有平等的机会获得信息。公司董事会秘书及证券事务代表负责信息披露事项， 董事会办公室负责接待股东来访、回答咨询、联系股东、提供公开披露的资料等。 六、股东大会情况简介 １、年度股东大会情况 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日，公司召开了四届十三次董事会，审议通过了 ２００１ 年度股东大会的召 开时间、地点及会议议程。董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》上。 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司在上海云峰剧院召开了 ２００１ 年度股东大会，出席会议的股东及 股东代理人 ３７３ 名，代表股份 １０８０８．８５３７ 万股，占公司总股本的 ２４．５６％。公司董事、监事、 高级管理人员及上海新华律师事务所王勇律师出席了会议。会议由董事长郁建福主持，经大 会审议并以书面投票方式逐项表决通过了大会全部决议。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《上海证券报》上。 2、选举、更换董事、监事情况 公司 ２００１ 年度股东大会通过决议，选举裴静之先生、庄松林先生为第四届董事会独立董 事；选举顾有根先生、李军先生为第四届董事会董事；选举何国英女士为第四届监事会监事。 同意吴梦飞先生、曹德豪先生、田志宝先生和李凡先生因年龄关系和工作变动原因辞去公司 董事职务；同意张文卿先生因年龄关系辞去公司监事职务。 7 七、董事会报告 １、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：有无线通信设备和信息网络、电子元器件、成套音响系统、工程服务 等。 ２００２ 年公司实现主营收入 ６１６６３．１９ 万元，净利润 １５３０．８５ 万元。 （１）主营业务按行业构成情况 单位：元 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 电子元件 ４７８，４２７，２９８．６５ ３９２，０１０，４１３．６２ ８６，４１６，８８５．０３ 通信 ６３，８９３，１６７．０５ ３６，８８０，５００．７４ ２７，０１２，６６６．３１ 工程服务 １３，１９９，９３３．８７ １０，９０４，０２５．２０ ２，２９５，９０８．６７ 电子机械 ２７，８３２，１９３．４２ １７，０３８，８４７．６７ １０，７９３，３４５．７５ 租赁 ３３，２７９，２７３．９３ ２０，２０４，１６６．２７ １３，０７５，１０７．６６ 合计 ６１６，６３１，８６６．９２ ４７７，０３７，９５３．５０ １３９，５９３，９１３．４２ （２） 主营业务按地区分布情况 单位：元 地区 产品 主营业务收入 主营业务成本 上海 电子元件 ３１３，９５０，３９０．７４ ２５３，２７４，０１２．６８ 通信产品 ６３，８９３，１６７．０５ ３６，８８０，５００．７４ 工程安装服务 １３，１９９，９３３．８７ １０，９０４，０２５．２０ 租赁 ３３，２７９，２７３．９３ ２０，２０４，１６６．２７ 电子机械 ２７，８３２，１９３．４２ １７，０３８，８４７．６７ 国内其他地区 电子元件 １０９，１５５，９８６．９４ ８７，１１２，７６１．４８ 国外 电子元件 ５５，３２０，９２０．９７ ５１，６２３，６３９．４６ 合计 ６１６，６３１，８６６．９２ ４７７，０３７，９５３．５０ （３）对公司财务和经营产生较大影响的企业情况 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司，主要生产 ＩＣ 智能终端设备极其网络系统，公司持 有该企业 ４３．３３％的股份。该企业 ２００２ 年继续受国内外通信市场疲软的影响，经营状况进一 步恶化，２００２ 年净利润－４３９４．６６ 万元。对公司净利润的直接影响是－１８６７．２１ 万元。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况 （１）上海沪工汽车电器有限公司，主要生产经营继电器、汽车电子。注册资本 １５００ 万元， 公司持有该企业 ９０％的股份。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ５５６７．６６ 万元，净利润 ８１６．６１ 万元。 （２）珠海乐星电子有限公司，主要生产经营接插件和电子元件 。注册资本 １２１．８ 万美元， 公司持有该企业 ６５％的股份。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ２１７８．９２ 万元，净利润 ３７２．５７ 万元。 （３）珠海卫星电子有限公司，主要生产经营接插件和电子元件 。注册资本 ２６０ 万元，公司 持有该企业 ６５％的股份。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ２０２８．１９ 万元，净利润 ６３２．７３ 万元。 （４）上海元一电子有限公司， 主要生产经营电子线束、电缆等电子元件 。注册资本 １８０ 万 美元，公司持有该企业 ５０％的股份。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ６５１８．０８ 万元， 净利润 ６０７．５６ 万元。 （５）上海三联汽车线束有限公司，该公司主要资产系对上海德尔福派克电子有限公司 ２０％的 股权投资。上海德尔福派克电子有限公司主要生产汽车动力分配系统和信号传输系统产品。 上海三联汽车线束有限公司注册资本 ２１６０．４ 万元，公司持有该企业 ４２％的股份。２００２ 年该公 8 司净利润 ６０６０．５４ 万元。 （６）上海索立克智能卡有限公司，主要生产 ＩＣ 卡。注册资本 ４９８７ 万元，公司持有该企业 ３０％的股份。２００２ 年该公司销售收入为 １７０６５．８８ 万元，净利润 ２３２７．０４ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为 ８００３．８０ 万元，占年度采购总额的 １６．７８％。 报告期内，公司前五名客户销售额合计 ８６２９．９７ 万元，占公司销售总额的 １４．００％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年由于继续受全球 ＩＴ 产业发展低迷以及国内通信基础建设投资规模减少的影响， 公司部分合资企业的业绩有较大幅度的下降，致使公司效益受到很大影响。针对存在的问题 与困难，公司按照董事会制定的发展战略，加快产品结构调整，加大对重点产品汽车电器、 布线系统、电极箔及电子机械的投入，积极开发新品，进一步拓展市场，严格控制预算，努 力降低成本，将不利影响减少到最小。 ５、报告期内投资情况 （１）募集资金使用情况 本年度已使用募集资金总额 ７６５．２９ 万元 募集资金总额 ４９１２６．１ 万元 已累计使用募集资金总额 ３９０２５．６５ 万元 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 承诺项目 （万元） 项目 （万元） （万元） 和预计收益 汽车继电器技术改造 ２９００ 否 ４６２ ７３４．９５ 未达到计划进度 上海雷迪埃电子有限公 １２００ 否 １２４１．６６ －１４２．８６ 未达到预计收益 司增资 收购上海无线电九厂持 有的“三联公司”４２％股 ４０００ 否 ４０００ ２１６６．７５ 是 权 收购上海无线电九厂持 有的“元一电子公司” １０００ 否 １０００ ２８２．１７ 是 ５０％股权 收购上海无线电九厂持 有的“宝通汎球公司” ２７４ 否 ２７４ １２．０６ 是 ６６．６７％股权 收购上海无线电九厂持 有的“九船电子公司” ５１３ 否 ５１３ ７０．６３ 是 ６９．２３％股权 收购上海元件公司持有 的“上海安普公司” １４００ 否 １２４１ １９２．２５ 是 ７．６９％股权 组建新型元件事业部 ２９００ 否 ２３９９．２８ －３１５．２０ 否 三废迁建项目 ２５００ 否 １６９６．０４ ２６０．５３ 是 向上海华冠电子设备有 ６００ 否 ６００ １３７．１９ 是 限公司增资 筹建公司科技开发中心 ２８００ 否 ５９７．７７ — 未达到计划进度 电力负荷监控设备技术 ２９５０ 否 ０ — 否 改造 补充流动资金 １５０００ 否 １５０００ — 组建飞乐－思 安 网 络 科 ８０００ 是 — — 否 技发展有限公司 成立通信实验室 ２７００ 是 ０ ０ 否 合计 ４８７３７ — ２９０２４．７５ ３３９８．４７ — 9 未达到计划进度和 1、“汽车继电器技术改造项目”：随着汽车继电器生产规模的扩大，原生产场地已不适应 收益的说明（分具体 生产发展的需要，公司拟在上海国际汽车城购买土地，新建厂房，目前正在做前期准备工 作。 项目） ２、“上海雷迪埃电子有限公司增资”：该公司 ２００１ 年主营业务收入为 ６８６０ 万元，净利润 为 １００３ 万元。２００２ 年由于受国内外通信市场不景气的影响以及欧元升值，造成汇兑损失， 致使公司经营业绩与 ２００１ 年同期相比有较大幅度下降。 ３、“组建新型元件事业部”：由于通信行业不景气，生产经营受到一定的影响。 ４、“筹建公司科技开发中心”：因公司正在进行产品结构调整，原新品开发计划正在做相 应调整。 ５、“电力负荷监控技术改造”：由于我国目前电力能源供给逐渐趋于平衡，国家的电力体 制已进行重大改革，采用电力负荷监控设备对用电进行管理的市场情况发生了一定变 化。为了规避市场风险，公司将根据电力市场的发展来决定该项目的投资时机。 ６、“组建飞乐－思安网络科技发展有限公司”：根据市场发展情况，为了减少投资风险，公 司对原方案进行了调整。 ７、“成立通信实验室”：由于市场发展的变化，公司决定不实施该项目。 变更原因及变更程 变更原因： １、“组建飞乐－思安网络科技发展有限公司”：该项目原计划在西北地区建立“中国西部在 序说明（分具体项 线”网站，并重点发展远程交互式多媒体信息系统和基于 ＣＡＴＶ 的综合宽带网络系统。但 目） 随着我国网站的不断开设，市场竞争异常激烈。为了减少投资风险，公司决定调整该项目， 减少投入资金，降低投资比例，重点抓住电力市场技术支持系统、计算机监控系统和工业 自动化系统等已掌握的市场产品，在稳定发展现有市场份额的基础上进一步发展。 ２、“成立通信实验室”：公司原计划成立通信实验室旨在重点研究 ＴＤＭＡ 技术、ＣＤＭＡ 技术、 跳频技术和软件无线电技术，带动公司 ＩＴ 产业发展。鉴于当前全球 ＩＴ 产业疲软，而唯独 中国发展较快的形势，国外著名移动通信公司和国内诸生产 ＧＳＭ 手机及家电的企业利用原 有的技术优势及客户资源，大举进军 ＣＤＭＡ 手机市场，竞争非常激烈，使投资该项目的风 险明显增大。为此，公司决定不实施该项目。 变更程序： ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，公司四届十次董事会审议和通过了《关于变更部分募集资金投 资项目的议案》，并经 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日召开的公司第一次临时股东大会审议通过。 （２）变更项目情况 变更投资项目的资金 １０７００ 万元 总额 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 入金额（万元） （万元） 额（万元） 度和预计收益 组建飞乐 －思 安 网 络 １、组建飞乐－思安网 １２００ １２００ ９０．８９ 是 科技发展有限公司 络科技发展有限公 组建吴江飞乐恒通光 司 ２０４０ ２０４０ －１７２．８３ 未达到预计收益 纤光缆有限公司 ２、成立通信实验室 购买上海莘北路 ５０５ 号、虹桥路 ８０８ 号和 ６１８６．９ ６１８６．９ ８１４ 是 永和路 ３９０ 号土地使 用权 珠海乐星电子有限公 １０００ ５７４（第一期） ２４２．１７ 是 司增资 合计 — １０４２６．９ １００００．９ ９７４．２３ — 未达到计划进度和收 “组建吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司”：2002 年由于中国电信重组，通信基础建设市场 益的说明（分具体项 需求出现下降，造成市场竞争激烈，产品价格大幅下降，致使企业经营受到较大影响。 目） ６、非募集资金投资的项目情况 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况（万元） 收购上海汇盛电子机械设备有限 ２１７５ 完成 ３２．８６ 公司 100%股权 上海三联汽车线束有限公司增资 ８４０ 完成 ２１６６．７５ 合计 ３０１５ － ２１９９．６１ 10 ７、公司财务状况 单位：元 指标名称 期末数 期初数（调整后） 增减％（＋、－） 总资产 ２，３６０，７４５，７０１．６６ ２，１５９，９９２，１０８．８８ ９．２９ 股东权益 １，１９５，９８６，１２４．４１ １，１８４，５６６，３４３．１８ ０．９６ 主营业务利润 １３５，９３７，３６９．４６ ７０，５４８，１２５．６６ ９２．６９ 净利润 １５，３０８，５３５．１８ ５２，３８０，７５４．７９ －７０．７７ 现金及现金等价物净增加额 －１，８４９，１２３．５８ １２６，３１３，４５０．２１ －１０１．４６ 变动原因： （１） 总资产比去年同期增加主要是合并企业增加所致。 （２） 股东权益变动主要是由于子公司提取坏账准备、本年利润增加、子公司所得税退回以 及送股所致。 （３） 主营业务利润增加主要原因系主营业务收入增加以及处理的呆滞积压产品比去年同 期减少。 （４） 净利润减少主要原因是部分合资企业亏损以及飞乐音响股票收益比去年同期减少所 致。 （５） 现金及现金等价物净增加额减少主要原因是 ２００１ 年公司实施了配股。 ８、董事会日常工作情况 （１） 报告期内董事会的会议情况及决议内容。 １）２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，召开了四届十一次董事会，会议审议通过的决议有： ① ２００１ 年度董事会工作报告； ② ２００１ 年度财务决算报告； ③ ２００１ 年年度报告及摘要； ④ ２００１ 年度利润分配预案； ⑤ ２００２ 年度利润分配政策； ⑥ 续聘上海上会会计师事务所为本公司的审计机构。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日《上海证券报》上。 ２）２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，召开了四届十二次董事会（通讯方式），会议审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日《上海证券报》上。 ３） ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日，召开了四届十三次董事会，会议审议通过的决议有： ① 关于修改《公司章程》； ② 股东大会议事规则； ③ 关于提名公司独立董事候选人的议案； ④ 关于公司董事变动的议案； ⑤ 关于独立董事津贴的议案； ⑥ 董事会议事规则； ⑦ 收购上海汇盛电子机械设备有限公司股权； ⑧ 公司信息披露内控制度； ⑨ 公司对外担保管理制度； ⑩ 关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》上。 ４）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，召开了四届十四次董事会，会议审议通过的决议： ① ２００２ 年半年度报告及摘要； 11 ② 关于公司发展战略； ③ 关于调整上海雷迪埃电子有限公司投资比例的议案。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日《上海证券报》上。 ５）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，召开了四届十五次董事会（通讯方式），会议审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 （２） 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案经 ２００１ 年度股东大会审议通过。公司已于 ２００２ 年 ８ 月完成 了送股。 ９、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海上会会计师事务所审计，母公司 ２００２ 年实现净利润 １５，０８２，８３６．５１ 元，提取 １０％ 法定公积金 １，５０８，２８３．６５ 元，提取 ５％法定公益金 ７５４，１４１．８３ 元，加年初未分配利润 ８５，６３７，５６４．１３ 元，年度末尚余可分配利润为 ９８，４５７，９７５．１６ 元。 因公司正在进行产业结构调整，将对重点产品汽车电器、布线系统、电极箔、电子机械 等进行增资和技术改造，需投入较大资金。为了使公司能加快发展主营业务，保持长期稳定 的发展，董事会决定，本次拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需经股东大会审议通过。 八、监事会报告 １、报告期内监事会的工作情况 ２００２ 年监事会共召开了四次会议，会议情况及决议内容如下： （１） ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，召开了四届八次监事会，会议审议通过的决议有： ① ２００１ 年度监事会工作报告； ② ２００１ 年度财务决算报告； ③ ２００１ 年年度报告及摘要。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日《上海证券报》上。 （２） ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，召开了四届九次监事会，会议审议通过公司 ２００２ 年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ２９ 日《上海证券报》上。 （３） ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日，召开了四届十次监事会，会议审议通过的决议有： ① 关于修改公司章程； ② 监事会议事规则； ③ 关于公司监事变动的议案； ④ 收购上海汇盛电子机械设备有限公司股权。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》上。 （４）２００２ 年 ８ 月 ２２ 日，召开了四届十一次监事会，会议审议通过的决议有： ① ２００２ 年半年度报告及摘要； ② 关于公司发展战略； ③ 关于调整上海雷迪埃电子有限公司投资比例的议案。 监事还列席了公司 ２００２ 年度历次董事会。 ２、公司依法运作情况 公司在 ２００２ 年度根据《公司法》和《公司章程》的规定规范运作，公司建立和完善了内 部控制制度，决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规或损害公司 利益的行为。 ３、检查公司财务的情况 12 监事会认真检查了公司的财务情况，上海上会会计师事所出具了无保留意见的审计报告， 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 ４、 ２００１ 年 ２ 月 ８ 日公司配股资金全部到位，募集资金已用于股东大会审议通过的投资项目。 其中部分募集资金项目作了调整，调整的配股项目已经公司四届十次董事会审议通过，并经 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日临时股东大会审议通过。 ５、公司在报告期内的关联交易定价原则、转让价格公平合理，没有损害其他股东的利益，也 没有损害本公司的利益。 九、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项 （１） 公司 １９９６ 年年度报告中披露的农行无锡市郊区支行及农行无锡市分行与无锡市外贸梁 溪公司、上海新干线贸易公司以及本公司之间的 ４１ 万美金信用证垫款案尚未了结。 （２） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内关联交易事项 （１）公司四届十三次董事会审议通过了收购上海仪电控股（集团）公司持有的上海汇盛电子 机械设备有限公司 52.09%股权、上海无线电专用机械厂(上海仪电控股（集团）公司系该公 司第一大股东)持有的上海汇盛电子机械设备有限公司 47.91%股权。该交易的定价原则是以 上海市资产评审中心出具的沪评审［２００１］７０３ 号文为依据，帐面净资产为 １３４３．８５ 万元，评 估值为 ２１７４．８８ 万元，转让价格为 ２１７５ 万元，公司用现金方式支付。上海汇盛电子机械设备 有限公司 ２００２ 年净利润为 ３２．８６ 万元。 （２）为关联企业担保 被担保单位 担保金额（万元） 担保期限 上海华冠电子设备有限公司 １５００ 2002-03-22～2003-04-29 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 ２０００ 2002-06-08～2003-02-15 上海电讯器材厂 １１５７ 2003-07-26～2003-05-26 上海飞乐进出口有限公司 ８００ 2002-08-30～2003-03-24 上海元一电子有限公司 ６００ 2002-07-05～2003-07-05 上海沪工汽车电器有限公司 ３００ 2002-09-07～2003-09-06 上海九船电子有限公司 ３００ 2002-12-27～2003-12-27 上海宝通汎球有限公司 １９０ 2002-01-07～2003-01-07 合计 ６８４７ ３、重大合同及其履行情况 （１）公司四届五次董事会审议和通过了《公司委托资产管理》议案，公司委托上海华铭投资 有限公司管理资金 ８６００ 万元，年增值率不低于 １０％。委托期限为 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日。有关公告刊登在 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日《上海证券报》上。截止 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日， 该协议已履行完毕。公司已收回全部本金 ８６００ 万元，并获得收益 ８６０ 万元（其中 ４３４５６５８．４２ 元已于 ２００１ 年获得）。 13 （２） 对外担保 被担保单位 担保金额（万元） 担保期限 上海医药股份有限公司 １７０００ 2002-01-22～2003-06-25 上海广电电子股份有限公司 １００００ 2002-08-30～2003-08-30 上海华源股份有限公司 １６５００ 2002-02-20～2003-12-10 上海医药股份有限公司 ＵＳＤ４００ 2002-08-12～2003-08-01 合计 ４６７８０ ４、报告期内公司续聘上海上会会计师事务所为公司财务审计单位，该事务所已连续十五年为 公司提供审计服务。公司支付给上会会计师事务所的报酬情况如下： 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 财务审计 ４２００００ 元 ４２００００ 元 财务顾问报告 ２００００ 元 ５、报告期内公司、公司董事会及董事没有被监管部门稽查、行政处罚、通报批评及公开谴责 的情况。 ６、公司或持股 ５％以上股东无承诺事项。 十、财务报告 １、审计报告 上会师报字（０３）第 ２５８ 号 上海飞乐股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及 ２００２ 年度利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金 流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 耿 磊 池 溦 中国 上海 二○○三年三月二十日 ２、财务报表（见附表） ３、会计报表附注 一、公司基本情况 本公司系于 １９８７ 年 ６ 月 ２３ 日经沪体改（８７）第 ４ 号文批准，采用社会募集方式设立的股 份有限公司，公司股票于 １９９０ 年 １２ 月 １９ 日在上海证券交易所上市交易。公司属工业，经营 14 范围包括：电子元器件，成套音响系统，工程服务，有线无线通讯设备和信息网络。主要产 品（或劳务）包括：电容器、电极箔、厚膜电路、继电器、汽车电子、线束、连接器、扬声器、 无线电力用电管理系统、ＩＣ 卡智能卡、无线通信设备、电子机械等。公司注册地址：上海市 浦东新区新金桥路 ２０１ 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规 定。 ２、会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则， 按实际成本为计价基础，各项资产如果发生减值，则提取相 应的减值准备。 ４、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 １ 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价 折合人民币记账，期末按中国人民银行公布的期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固 定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差 额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 ５、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 ６、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债 券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息后的金额，确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将 短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。 期末短期投资按个别项目，以估计未来可收回金额低于账面价值的差额提取短期投资减值 准备。 ７、应收款项坏账核算方法 （１）坏账的确定标准： 因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销 提取的坏账准备。 （２）坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。除本公司合并报表子公司－上海华冠电子设备有限 责任公司和上海沪工汽车电器有限公司因资产质量较好，应收账款按较低比例提取外（见下 表），其余均按期末应收账款和其他应收款余额的 ５％提取。 15 公司名称 应收账款坏账提取比例 上海华冠电子设备有限责任公司 １％ 上海沪工汽车电器有限公司 １％ ８、存货核算方法 公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、工程施工。取得存货时按实 际成本计价，发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。工程施工当 年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的按完工百分比法结转工程成本。 （１）开发用土地的核算方法： ①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其 他开发支出记入“开发成本－土地开发成本－土地征用及拆迁补偿费” 项目。 ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成 本记入“开发成本－房屋开发成本－土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实 际占用面积分摊计入“开发产品”。 （２）公共配套设施费用的核算方法： ①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。 ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 （３）出租开发产品和周转房摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出租开发产品 的账面价值和估计经济使用年限扣除残值，采用直线法摊销。 （４）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正 常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价 准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 ９、长期投资核算方法 以现金购入的长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取 的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或持有被投资 公司有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，即公司在取得 长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账； 若公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响 的，按权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实 现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额，按合同规定的期限或 １０ 年平均摊销，计入损益。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期股权投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取 长期投资减值准备。 １０、固定资产及折旧 固定资产标准为使用年限超过一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 16 人民币 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过二年的资产。 固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：按年限平均法计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣 除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 ３０－５０ 年 ４％ １．９２％－３．２％ 机器设备 ８－１２ 年 ４％ ８％－１２％ 电子及运输设备 ６－１２ 年 ４％ ８％－１６％ 仪器仪表 ６－１２ 年 ４％ ８％－１６％ 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 １１、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提在建工程减值准备。 １２、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办 费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待 摊费用在下列受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 装修费 ５年 协保人员费用 １０ 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部 转入当期损益。 １３、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有 实物形态的非货币性长期资产，购入时按实际成本计价。无形资产在下列预计收益期限内平 均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 按受益年限摊销 房屋使用权 １０ 年 商标使用权 ２０ 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 １４、收入确认原则 主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本 能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经 济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现 金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳 17 务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下（即劳务总收 入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地 确定时），将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估 计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同 金额结转成本； （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费 用，不确认收入。 销售商品及房地产应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品及房地产所有权 上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品及房地产所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品及房地产实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公 司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 出租开发产品收入：出租开发产品在出租合同规定日期收取租金或取得收取租金的证据 时确认出租收入的实现。 其他业务收入：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与该业 务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。 １５、借款费用的核算： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发 生的，在发生时直接计入财务费用。 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及借款费用，在开发产品完工前，计入开发成 本中。在开发产品完工后，计入财务费用。 其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法为： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产或开发房地产累计支出加权平均数×资本化率 １６、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 １７、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以 上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接或间接方式拥有被投资 企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效办法对被投资企业的经营活动能够 实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并报表范围。在编制合并报表时，以合并报表的母 公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权 益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对 资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 对合作开发项目编制合并报表时采用的方法：公司合作开发项目不纳入合并会计报表的 合并范围。公司与其他房地产开发企业签定项目开发合同，合同中规定按投资额比例分配项 目开发产品的，按照财政部关于《房地产开发企业财务管理若干问题的补充规定》进行财务 处理。 18 １８、会计报表合并范围说明 ２００２ 年度增加以下合并报表公司 公司名称 合并原因 合并比例 上海汇盛机械设备有限公司 收购 １００％ 上海飞乐进出口有限公司 新设 １００％ 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 收购 ６５％ 深圳三都电子有限公司 取得控制权 ５４．９９％ 上海海格继电器有限公司 取得控制权 ５０％ 吴江飞乐电子元件有限公司 收购 ５０％ １９、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： １）该义务是企业承担的现时义务。 ２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 ３）该义务金额能够可靠地计量。 ２０、会计政策变更 公司权益法下投资的外商投资企业自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》，计提了 八项减值准备，上述内容属于会计政策变更并采用追溯调整法，由于投资公司会计政策变更 导致公司长期股权投资累计减少数为 ３１，２３８，０４７．７１ 元，调减了 ２００２ 年年初留存收益 ３１，２３８，０４７．７１ 元，其中未分配利润调减了 ２６，５５２，３４０．５５ 元，盈余公积调减了 ４，６８５，７０７．１６ 元。 ２１、未确认的投资损失 根据财政部 １９９９ 年 ３ 月 ７ 日颁布的财会函字［１９９９］１０ 号《关于资不抵债公司合并会计 报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业 应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零 为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配 利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东 损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司 的投资亏损额。 三、主要税项 １、流转税：增值税税率 １７％ （１）上海华冠电子设备有限责任公司根据沪财企（９６）第 ４９ 号文规定，其生产无线电力负荷设 备实缴纳的增值税（属地方财政 ２５％部分）、所得税和营业税，由同级财政部门列支给予返还。 （２）上海美多通信设备有限公司生产的军用电台根据有关规定销售收入免缴增值税。 （３）上海沪工汽车电器有限公司根据沪财税二企发字（９８）第 ７６ 号文规定从 １９９８ 年 １ 月 １ 日起 享受所得税“三免三减半”政策，即 １９９８ 年－２０００ 年免征企业所得税，２００１ 年－２００３ 年减半 征收企业所得税（减按 １６．５％）。 ２、营业税：税率 ５％ ３、所得税： （１）公司享受浦东新区内资企业 １５％所得税税率； （２）上海九船电子有限公司、上海宝通汎球电子有限公司、上海元一电子有限公司、深圳乐城 电子有限公司、上海联亚电子有限公司、上海海格继电器有限公司、珠海乐星电子有限公司、 珠海卫星电子有限公司和深圳三都电子有限公司适用外商投资企业所得税税率。 19 四、控股子公司情况（货币单位：人民币元） 公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 合并报 是否合并 未合并报表原因 表所占 比例 上海电讯器材厂 １，２６１．５ 万 通讯设备 ２２，９２０，３００．０ １００．００％ 合并 ０ 上海汇盛电子机械设备有限公 ２，１３９ 万 无线电 ２１，７５０，０００．０ １００．００％ 合并 司 ０ 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公 ４，０００ 万 光纤光缆 ２０，４００，０００．０ ５１．００％ 合并 司 ０ 上海红灯通信设备厂 ２，０００ 万 无线通信设备 １５，１７９，７１０．２ １００．００％ 合并 ０ 上海沪工汽车电器有限公司 １，５００ 万 汽车继电器 １３，５００，０００．０ ９０．００％ 合并 ０ 上海华冠电子设备有限责任公 ２，１１９ 万 电力负荷系统 １２，０００，０００．０ ５６．６４％ 合并 司 ０ 上海无线电九厂 １，７２７．８６ 万 生产、销售接插件和电子元件等 １０，２６７，１００．０ １００．００％ 合并 ０ 上海元一电子有限公司 １８０ 万美元 电子线束，电缆等 １０，１４４，９３９．７ ５０．００％ 合并 ０ 上海美多通信设备有限公司 １，０００ 万 无线通信设备 ９，８２５，０００．００ ９７．５０％ 合并 上海飞乐房地产开发经营公司 １，０００ 万 房地产经营 ８，０００，０００．００ ８０．００％ 合并 珠海卫星电子有限公司 ２６０ 万 生产和销售自产接插件和电子元件 ７，７８８，７１６．８４ ６５．００％ 合并 上海联亚电子有限公司 １２０ 万美元 金属化薄膜电容器 ７，２２８，４４３．４３ ６０．００％ 合并 上海华冠通信电子设备厂 ７２０ 万 通讯器材及电力负荷控制设备 ７，２０７，５７７．０９ １００．００％ 合并 珠海乐星电子有限公司 １２１．８ 万美元 生产和销售自产接插件和电子元件 ６，５００，０００．００ ６５．００％ 合并 上海海格继电器有限公司 １６３．９８ 万美 继电器及电气产品 ４，７１３，９９８．２６ ５０．００％ 合并 元 上海九船电子有限公司 ９０ 万美元 电子线束 ３，４８１，０７８．８４ ７５．００％ 合并 深圳三都电子有限公司 ４５０ 万 收录机、电视机、计算机、仪 器仪 ３，４４５，１９４．６１ ５４．９９％ 合并 表等 吴江飞乐电子元件有限公司 ９１０ 万 电极箔 ３，２４０，５００．００ ５０．００％ 合并 上海飞乐进出口有限公司 ３００ 万 自营和代理进出口业务 ３，０００，０００．００ １００．００％ 合并 深圳乐城电子有限公司 ２００ 万 电声器件 ２，５５８，７４８．７３ ６２．５０％ 合并 苏州飞乐电子有限公司 ３００ 万 扬声器纸盆 ２，４３９，１９９．４９ ９０．００％ 合并 宜兴市飞乐天和电子材料有限 ７１５．７ 万 电极箔 ４，６５２，１００．００ ６５．００％ 合并 公司 上海宝通汎球电子有限公司 ３０ 万美元 电子工程 １，９４１，５８３．２６ ６６．６７％ 合并 上海巨声电子有限公司 ７５ 万美元 扬声器 ３，７２６，０００．００ ６０．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海康宁工程有限公司 １００ 万美元 设计、制造和销售玻璃陶瓷工业先 ３，２６２，５４０．０７ ５０．００％ 不合并 三项指标未达到 进设备 １０％ 上海忆通电讯器材有限公司 １００ 万 电子工程 １，９１０，４００．００ １００．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海三悦电子有限公司 ３００ 万 电容器 １，７１０，０００．００ ５０．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海乐卫电子仪器厂 １００ 万 扬声器及电子元件 １，３１７，０５９．６１ １００．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海元宜国际贸易有限公司 １００ 万 电子元器件贸易 １，１５８，７１０．００ ７０．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海久畅运输车队 ５６ 万 运输服务及汽车维修 ５７７，７１４．９３ １００．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海新卫电控器有限公司 ５０ 万 电子元件 ４６０，４１６．８１ ９０．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海星云钢制品厂 ３０ 万 钢制品 ３００，０００．００ １００．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海星建装潢有限公司 ５０ 万 建筑装饰 ２６５，０００．００ ５３．００％ 不合并 三项指标未达到 １０％ 上海无线电专用机械联合经营部 １５ 万 电子工业专业设备，金属切割机械 １０５，０００．００ １００．００％ 不合并 三项指标未达到 及配件 １０％ 20 五、会计报表项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 期初数 期末数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 其中：港币 ３，４８５．００ １．０６０６ ３，６９６．１９ ２８，４６８．６０ １．０６１１ ３０，２０８．０３ 美元 －－－ －－－ －－－ ２１０．９０ ８．２７７３ １，７４５．６８ 人民币 ２４５，２８８．３２ ５９１，６６４．６２ 小计 ２４８，９８４．５１ ６２３，６１８．３３ 银行存款 其中：港币 ２１１，４２７．９１ １．０６０６ ２２４，２４０．４４ １３３，９６１．４５ １．０６１１ １４２，１４６．４８ 美元 ４９４，３６３．４５ ８．２７６６ ４，０９１，６４８．５３ １，４７７，０７０．８４ ８．２７７３ １２，２２６，１５８．４６ 日币 －－－ －－－ －－－ １，６３１，５３１．００ ０．０６９０３５ １１２，６３２．７４ 法国法郎 １０，８００．００ １．３１６５５ １４，２１８．７４ 人民币 ２１８，６４１，６４６．４４ ２３９，３８２，４１７．３６ 小计 ２２２，９５７，５３５．４１ ２５１，８７７，５７３．７８ 其它货币资金 ７１，８７７，５０２．７５ ４０，７３３，７０６．９８ 合计 ２９５，０８４，０２２．６７ ２９３，２３４，８９９．０９ ２、短期投资 （１） 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 武汉控股 ６，３２２，９７１．５９ ２，３３５，４７１．５９ ３，９８７，５００．００ ３，９８７，５００．００ 同仁堂 ２１，４５７，２４６．６４ ７４２，０４６．６４ ２０，７１５，２００．００ ２０，７１５，２００．００ 皖通高速 ２，２００．００ －－－ ２，２００．００ －－－ 合计 ２７，７８２，４１８．２３ ３，０７７，５１８．２３ ２４，７０４，９００．００ ２４，７０２，７００．００ 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 特变电工 ４，６２６，５７４．８５ ４５４，８６０．００ ４，１７１，７１４．８５ ４，１７３，５４０．００ 武汉控股 ５，９１７，６５０．８４ ９２０，７００．００ ４，９９６，９５０．８４ ４，９９８，７５０．００ 同仁堂 １７，８７６，９３５．９８ －－－ １７，８７６，９３５．９８ １９，５５０，０００．００ 合计 ２８，４２１，１６１．６７ １，３７５，５６０．００ ２７，０４５，６０１．６７ ２８，７２２，２９０．００ （２）短期投资跌价准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 特变电工 ４５４，８６０．００ －－－ ４５４，８６０．００ －－－ 武汉控股 ９２０，７００．００ １，４１４，７７１．５９ －－－ ２，３３５，４７１．５９ 同仁堂 －－－ ７４２，０４６．６４ －－－ ７４２，０４６．６４ 合计 １，３７５，５６０．００ ２，１５６，８１８．２３ ４５４，８６０．００ ３，０７７，５１８．２３ ３、应收票据 （１） 票据类型 期末数 银行承兑汇票＊ １７，６３１，７４０．９４ 商业承兑汇票 ６，０３０，７０１．９６ 合计 ２３，６６２，４４２．９０ ＊：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已贴现的银行承兑汇票金额 １，２１２，０００．００ 元。 （２）已贴现票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 泰州春兰销售公司 ２００２－０９－０２ ２００３－０３－０１ ４７２，０００．００ 泰州星威春兰连锁店有限公司 ２００２－１０－０９ ２００３－０３－２１ ７４０，０００．００ 合计 １，２１２，０００．００ 21 五、会计报表项目附注(单位:人民币元) 1、货币资金 期初数 期末数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 其中：港币 3,485.00 1.0606 3,696.19 28,468.60 1.0611 30,208.03 美元 --- --- --- 210.90 8.2773 1,745.68 人民币 245,288.32 591,664.62 小计 248,984.51 623,618.33 银行存款 其中：港币 211,427.91 1.0606 224,240.44 133,961.45 1.0611 142,146.48 美元 494,363.45 8.2766 4,091,648.53 1,477,070.84 8.2773 12,226,158.46 日币 --- --- --- 1,631,531.00 0.069035 112,632.74 法国法郎 10,800.00 1.31655 14,218.74 人民币 218,641,646.44 239,382,417.36 小计 222,957,535.41 251,877,573.78 其它货币资金 71,877,502.75 40,733,706.98 合计 295,084,022.67 293,234,899.09 2、短期投资 (1) 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 武汉控股 6,322,971.59 2,335,471.59 3,987,500.00 3,987,500.00 同仁堂 21,457,246.64 742,046.64 20,715,200.00 20,715,200.00 皖通高速 2,200.00 --- 2,200.00 --- 合计 27,782,418.23 3,077,518.23 24,704,900.00 24,702,700.00 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 特变电工 4,626,574.85 454,860.00 4,171,714.85 4,173,540.00 武汉控股 5,917,650.84 920,700.00 4,996,950.84 4,998,750.00 同仁堂 17,876,935.98 --- 17,876,935.98 19,550,000.00 合计 28,421,161.67 1,375,560.00 27,045,601.67 28,722,290.00 (2)短期投资跌价准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 特变电工 454,860.00 --- 454,860.00 --- 武汉控股 920,700.00 1,414,771.59 --- 2,335,471.59 同仁堂 --- 742,046.64 --- 742,046.64 合计 1,375,560.00 2,156,818.23 454,860.00 3,077,518.23 3、应收票据 (1) 票据类型 期末数 银行承兑汇票* 17,631,740.94 商业承兑汇票 6,030,701.96 合计 23,662,442.90 *：截至 2002 年 12 月 31 日，已贴现的银行承兑汇票金额 1,212,000.00 元。 (2)已贴现票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 泰州春兰销售公司 2002-09-02 2003-03-01 472,000.00 泰州星威春兰连锁店有限公司 2002-10-09 2003-03-21 740,000.00 合计 1,212,000.00 21 4、应收账款 (1)账面价值 账龄 期末数 金 额 占 总 金额 坏 账 账 面 坏账准备 (原发生数) 的比例(%) 准备金 价 值 计提比例(%) 1 年以内 204,157,539.53 63.84 9,092,612.96 195,064,926.57 4.45 1-2 年 22,127,074.69 6.92 706,238.37 21,420,836.32 3.19 2-3 年 19,811,725.61 6.19 967,376.14 18,844,349.47 4.88 3 年以上 73,715,438.45 23.05 3,541,708.72 70,173,729.73 4.80 合计 319,811,778.28 100.00 14,307,936.19 305,503,842.09 4.47 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备计 (原发生数) 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 140,130,408.48 57.99 5,176,971.79 134,953,436.69 3.69 1-2 年 22,572,782.41 9.34 1,059,599.85 21,513,182.56 4.69 2-3 年 9,566,588.42 3.96 293,342.77 9,273,245.65 3.07 3 年以上 69,358,407.71 28.71 3,373,254.14 65,985,153.57 4.86 合计 241,628,187.02 100.00 9,903,168.55 231,725,018.47 4.10 (2)坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 9,903,168.55 本期计提数 4,404,767.64 本期转出数 --- 期末数 14,307,936.19 (3)无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)前五名欠款单位金额合计： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位金额合计 27,711,684.27 8.66 34,351,860.37 14..22 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金 额 占 总 金额 坏 账 账 面 坏账准备计 (原发生数) 的比例(%) 准备金 价 值 提比例(%) 1 年以内 116,833,751.50 55.48 5,841,687.57 110,992,063.93 5 1-2 年 34,418,233.96 16.34 1,720,911.70 32,697,322.26 5 2-3 年 24,676,842.65 11.72 1,233,842.13 23,443,000.52 5 3 年以上 34,661,894.51 16.46 1,733,094.73 32,928,799.78 5 合计 210,590,722.62 100.00 10,529,536.13 200,061,186.49 5 账龄 期初数 金额 占总金额 坏账准备计 坏账准备金 账面价值 (原发生数) 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 201,487,377.28 84.69 10,074,368.86 191,413,008.42 5 1-2 年 6,763,164.45 2.84 338,158.22 6,425,006.23 5 2-3 年 12,207,608.14 5.13 610,380.41 11,597,227.73 5 3 年以上 17,454,286.37 7.34 872,714.32 16,581,572.05 5 合计 237,912,436.24 100.00 11,895,621.81 226,016,814.43 5 22 (2)坏账准备 项目 坏账准备金额 期初数 11,895,621.81 本期计提数 1,051,518.08 本期转出数 2,417,603.76 期末数 10,529,536.13 (3)无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)前五名欠款单位金额合计 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位金额合计 77,713,880.14 36.90 54,183,947.25 22.77 (5)金额较大的其他应收款 金额 上海铭中科贸有限公司 27,000,000.00 上海飞乐工贸公司 18,297,796.75 再就业中心飞乐分中心 11,346,083.39 海南国泰物业管理有限公司 11,070,000.00 上海住矿电子浆料有限公司 10,000,000.00 合计 77,713,880.14 6、预付账款 (1)账面价值 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 3 年以内 55,681,586.88 85.32 30,960,098.65 82.24 3 年以上 9,578,054.49 14.68 6,684,892.73 17.76 合计 65,259,641.37 100.00 37,644,991.38 100.00 (2)金额较大的预付账款 期末数 比例(%) 性质与内容 浙江广厦建设集团上海分公司 25,398,000.00 38.92 工程款 上海锦达房地产有限公司 6,644,495.29 10.18 工程款 上海甘华机器设备有限公司 2,500,000.00 3.83 工程款 上海南晓消防工程设备有限公司 1,020,000.00 1.56 工程款 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 余 额 跌 价 准 备 账 面 价 值 房产开发成本 213,295,161.89 14,740,000.00 198,555,161.89 188,914,511.18 14,740,000.00 174,174,511.18 产成品 147,826,334.58 24,827,278.94 122,999,055.64 138,419,696.92 29,539,796.42 108,879,900.50 原材料 66,079,897.74 1,405,128.07 64,674,769.67 52,894,026.11 466,237.92 52,427,788.19 在产品 27,533,614.17 1,329,210.92 26,204,403.25 20,370,422.32 1,274,195.23 19,096,227.09 低值易耗品 11,174,762.42 111,032.56 11,063,729.86 802,042.48 111,032.56 691,009.92 开发产品 8,090,950.74 --- 8,090,950.74 8,090,950.74 --- 8,090,950.74 自制半成品 1,551,107.26 --- 1,551,107.26 5,407,910.16 14,506.26 5,393,403.90 分期收款发出 商品 1,153,115.91 --- 1,153,115.91 --- --- --- 库存商品 659,463.22 --- 659,463.22 --- --- --- 委托加工物资 514,327.33 --- 514,327.33 852,826.65 1,583.91 851,242.74 在途物资 16,191.23 --- 16,191.23 1,426,108.90 --- 1,426,108.90 包装物 7,004.27 --- 7,004.27 15,012.13 58.28 14,953.85 材料成本差异 -348,513.05 --- -348,513.05 -100,195.07 --- -100,195.07 合计 477,553,417.71 42,412,650.49 435,140,767.22 417,093,312.52 46,147,410.58 370,945,901.94 (2)其他应披露事项 ①开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 浦东花木星宸苑 1993 2003 310,000.00 213,295,161.89 188,914,511.18 23 ②开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 兴南花苑(肇嘉浜路 393 号) 5,127,320.70 --- --- 5,127,320.70 深圳南山区南油大道荟芳园 C 栋 1,586,125.09 --- --- 1,586,125.09 11 楼 C 室和 D 室 唐子泾(凯旋路 1796-1800 号) 1,377,504.95 --- --- 1,377,504.95 合计 8,090,950.74 --- --- 8,090,950.74 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 财产保险费 没有到受益期 106,853.09 --- 养路费 没有到受益期 89,750.00 --- 贴息 没有到受益期 74,266.49 121,090.71 车辆保险费 没有到受益期 60,000.70 --- 养老保险费 没有到受益期 27,516.83 租赁费 没有到受益期 --- 12,110.38 其他 没有到受益期 65,041.00 5,127.00 合计 423,428.11 138,328.09 9、长期股权投资 (1)账面价值 项 目 期末数 期初数 期末数 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初数 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 107,413,888.78 --- --- 107,413,888.78 73,637,276.61 --- --- 73,637,276.61 子公司、合 397,761,163.82 23,929,354.98 7,910,706.53 413,779,812.27 453,912,192.99 22,289,072.58 1,163,564.04 475,037,701.53 营企业、联 营企业、其 他股权投资 合计 505,175,052.60 23,929,354.98 7,910,706.53 521,193,701.05 527,549,469.60 22,289,072.58 1,163,564.04 548,674,978.14 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 期末数 期末市价 资本的比例(%) 上海飞乐音响股份有限公司 上市流通股 22,500,000 5.30% 102,149,657.42 213,975,000.00 交通银行股份有限公司 法人股 2,942,520 --- 4,681,687.20 无 上海豫园商城股份有限公司 法人股 144,504 0.031% 511,544.16 无 天津百货大楼股份有限公司 法人股 20,000 0.013% 36,000.00 无 上海自动化仪表股份有限公司 法人股 35,000 0.009% 35,000.00 无 上海市原水股份有限公司 法人股 43,892 0.002% --- 无 合计 107,413,888.78 (3)子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资截止日 占被投资单位注册资本比例 原始投资金额 期末累计数 上海三联汽车线束有限公司 2015 年 42.00% 48,400,000.00 99,439,434.30 上海神明电机有限公司 2018 年 30.00% 71,330,107.70 47,189,796.21 上海欧姆龙控制电器有限公司 2043 年 35.07% 51,600,000.00 59,406,397.81 上海索立克智能卡有限公司 2015 年 30.00% 15,303,519.78 30,445,110.08 华鑫证券有限公司 2051 年 3.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 上海华铭投资有限公司 2020 年 36.00% 21,600,000.00 25,594,230.91 上海住矿电子浆料有限公司 2025 年 31.00% 5,150,000.00 14,635,300.38 西安思安科技信息股份有限公司 不约定 28.57% 12,000,000.00 13,391,080.82 上海安普连接器有限公司 不约定 7.69% 12,410,000.00 12,410,000.00 上海雷迪埃电子有限公司 2025 年 20.00% 4,527,699.19 11,770,494.62 上海斯伦贝谢智能卡技术有限公司 2020 年 12.25% 6,125,000.00 6,125,000.00 上海兴南房地产发展有限公司 2063 年 10.00% 4,897,843.12 4,897,843.12 尼克司电子有限公司 2011 年 40.00% 1,379,850.28 3,872,565.94 上海康宁工程有限公司 2015 年 50.00% 3,262,540.07 3,807,415.85 上海巨声电子有限公司 2011 年 60.00% 3,726,000.00 3,566,186.15 上海保伦电声有限公司 2010 年 49.00% 4,100,000.00 3,493,755.56 青岛元一电子有限公司 2007 年 40.00% 2,649,472.00 2,958,399.21 上海银行 不约定 --- 4,153,048.00 4,153,048.00 上海三悦电子有限公司 2008 年 50.00% 1,710,000.00 2,198,060.02 上海忆通电讯器材有限公司 2008 年 100.00% 1,910,400.00 1,910,400.00 24 上海迪泰科技有限公司 2019 年 20.00% 1,600,000.00 1,600,000.00 上海元宜国际贸易有限公司 2051 年 70.00% 1,158,710.00 1,591,357.69 上海乐卫电子仪器厂 2003 年 100.00% 1,317,059.61 1,055,004.06 上海机械进出口股份有限公司 2015 年 0.72% 1,000,000.00 1,000,000.00 上海元益电工有限公司 2010 年 30.00% 745,002.00 981,620.20 上海东城精密部件有限公司 2015 年 40.00% 834,573.60 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 不约定 20.00% 760,000.00 760,000.00 上海乐冠通信设备有限公司 2006 年 40.00% 822,411.72 754,132.77 伏尔加格勒寻呼台 不约定 747,483.10 747,483.10 上海久畅运输车队 不约定 100.00% 577,714.93 576,876.23 上海铭中科贸有限公司 2015 年 10.00% 542,899.97 542,899.97 苏州商业大厦 不约定 500,000.00 500,000.00 上海祥生保险代理有限公司 不约定 10.00% 500,000.00 500,000.00 上海飞乐电声设备有限公司 2018 年 40.00% 480,000.00 480,000.00 上海新卫电控器有限公司 2007 年 90.00% 460,416.81 478,779.08 上海开联电子有限公司 2008 年 28.55% 541,018.74 402,308.03 上海天球电子有限公司 2010 年 49.00% 245,000.00 389,406.32 上海环球电位器有限公司 2005 年 49.00% 245,000.00 373,154.58 上海泰和通讯有限公司 2004 年 30.00% 573,835.50 361,645.53 上海星云钢制品厂 不约定 100.00% 300,000.00 342,659.32 上海飞乐工贸经营部 不约定 15.00% 300,176.07 300,176.07 上海海隆电容器有限公司 2009 年 40.00% 200,000.00 275,998.26 上海星建装潢有限公司 2012 年 53.00% 265,000.00 274,143.54 上海二反田电子有限公司 2025 年 15.00% 250,000.00 250,000.00 其他投资 --- --- 1,019,622.35 1,124,426.49 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 2015 年 43.33% 22,679,420.04 --- 上海易发彩印包装有限公司 2042 年 90.00% 16,740,000.00 --- 飞乐通信电子有限公司 2007 年 78.57% 9,560,000.00 --- 上海飞乐电声器件有限公司 2007 年 39.00% 1,170,000.00 --- 上海飞乐电声经营部 2002 年 100.00% 700,000.00 --- 上海飞乐售后服务中心 2005 年 12.50% 300,000.00 --- 上海电讯器材厂虹桥经营部 不约定 --- 300,000.00 --- 上海昌吉地质仪器有限公司 不约定 22.00% 220,000.00 --- 上海电讯器材厂徐文分厂 不约定 --- 40,000.00 --- 淀山湖电子俱乐部 不约定 --- 10,000.00 --- 合计 373,940,824.58 397,761,163.82 (4)长期股权投资权益法单位本期变动 被投资单位名称 期初数 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得现金 期末数 益增减额 红利 上海三联汽车线束有限公司 77,771,893.48 8,400,000.00 --- 21,667,540.82 8,400,000.00 99,439,434.30 上海神明电机有限公司 45,051,572.95 --- --- 2,138,223.26 --- 47,189,796.21 上海欧姆龙控制电器有限公司 69,110,088.37 --- --- 1,130,558.30 10,834,248.86 59,406,397.81 上海索立克智能卡有限公司 37,391,688.00 --- --- 6,207,372.69 13,153,950.61 30,445,110.08 上海华铭投资有限公司 25,438,812.79 --- --- 155,418.12 --- 25,594,230.91 上海住矿电子浆料有限公司 11,286,568.82 --- --- 4,639,824.21 1,291,092.65 14,635,300.38 西安思安科技信息股份有限 13,082,151.53 --- --- 908,929.29 600,000.00 13,391,080.82 公司 上海雷迪埃电子有限公司 29,276,069.32 --- 11,770,494.62 -1,428,572.88 4,306,507.20 11,770,494.62 尼克司电子有限公司 3,853,115.69 --- --- 302,864.07 283,413.82 3,872,565.94 上海康宁工程有限公司 --- 3,262,540.07 --- 544,875.78 --- 3,807,415.85 上海巨声电子有限公司 3,601,412.15 --- --- -35,226.00 --- 3,566,186.15 上海保伦电声有限公司 3,611,563.44 --- --- -117,807.88 --- 3,493,755.56 青岛元一电子有限公司 2,937,571.84 --- --- 20,827.37 --- 2,958,399.21 上海三悦电子有限公司 2,066,975.27 --- --- 369,962.88 238,878.13 2,198,060.02 上海忆通电讯器材有限公司 1,910,400.00 --- --- --- --- 1,910,400.00 上海迪泰科技有限公司 1,600,000.00 --- --- --- --- 1,600,000.00 上海元宜国际贸易有限公司 1,158,710.00 --- --- 432,647.69 --- 1,591,357.69 上海乐卫电子仪器厂 1,317,059.61 --- --- -262,055.55 --- 1,055,004.06 上海元益电工有限公司 1,019,035.00 --- --- -37,414.80 --- 981,620.20 上海东成精密部件有限公司 --- 834,573.60 --- --- --- 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 --- 760,000.00 --- --- --- 760,000.00 上海乐冠通信设备有限公司 2,000,000.00 --- 1,177,588.28 -68,278.95 --- 754,132.77 上海久畅运输车队 577,714.93 --- --- -838.70 --- 576,876.23 上海飞乐电声设备有限公司 480,000.00 --- --- --- --- 480,000.00 25 上海新卫电控器有限公司 460,416.81 --- --- 18,362.27 --- 478,779.08 上海开联电子有限公司 541,018.74 --- --- -138,710.71 --- 402,308.03 上海天球电子有限公司 340,219.22 --- --- 49,187.10 --- 389,406.32 上海环球电位器有限公司 361,131.10 --- --- 12,023.48 --- 373,154.58 上海泰和通讯有限公司 479,786.70 --- --- -118,141.17 --- 361,645.53 上海星云钢制品厂 --- 300,000.00 --- 42,659.32 --- 342,659.32 上海海隆电容器有限公司 --- 200,000.00 --- 75,998.26 --- 275,998.26 上海星建装潢有限公司 --- 265,000.00 --- 9,143.54 --- 274,143.54 上海无线电专用机械联合经营部 --- 105,000.00 --- 81,308.81 --- 186,308.81 上海飞乐音响成套设备有限公司 150,000.00 --- --- --- --- 150,000.00 上海飞乐机械制造有限公司 1,009,226.35 --- 411,466.00 -464,265.02 --- 133,495.33 上海海潮汽车零部件销售有限公司 100,000.00 --- --- --- --- 100,000.00 上海阿尔卡特智能终端设备有限 28,672,103.93 --- --- -18,672,103.93 10,000,000.00 --- 公司 飞乐通信电子有限公司 4,267,819.87 --- --- -4,267,819.87 --- --- 上海易发彩印包装有限公司 2,180,653.14 --- --- -2,180,653.14 --- --- 上海飞乐电声经营部 1,111,356.84 --- --- -1,111,356.84 --- --- 上海飞乐电声器件有限公司 533,500.00 --- 533,500.00 --- --- --- 上海昌吉地质仪器有限公司 220,000.00 --- 220,000.00 --- --- --- 合计 374,969,635.89 14,127,113.67 14,113,048.90 9,904,481.82 49,108,091.27 335,780,091.21 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海神明电机有限公司 29,565,876.00 溢价收购 10 年 2,956,587.60 26,362,906.33 上海汇盛电子机械设备有限公司 6,171,463.53 溢价收购 10 年 308,573.18 5,862,890.35 深圳三都电子有限公司 2,893,855.85 溢价收购 10 年 --- 2,893,855.85 上海联亚电子有限公司 2,637,704.33 溢价收购 10 年 263,770.43 2,110,163.47 上海九船电子有限公司 1,648,921.16 溢价收购 10 年 164,892.12 1,236,690.86 上海宝通汎球电子有限公司 798,416.74 溢价收购 10 年 79,841.67 598,812.56 上海海格继电器有限公司 366,001.74 溢价收购 10 年 36,600.17 256,201.23 苏州飞乐电子有限公司 260,800.51 溢价收购 10 年 26,080.05 208,640.41 上海泰和通讯有限公司 214,804.59 溢价收购 10 年 21,480.46 107,402.29 尼克司电子有限公司 174,610.95 汇率差异 10 年 17,461.10 87,305.47 上海索立克智能卡有限公司 153,265.52 汇率差异 10 年 15,326.55 76,632.77 上海阿尔卡特智能终端设备有 3,162.90 汇率差异 10 年 316.29 1,581.45 限公司 上海易发彩印包装有限公司 5,046,144.82 汇率差异 10 年 3,027,686.90 --- 飞乐通信电子有限公司 2,139,778.85 溢价收购 10 年 1,283,867.29 --- 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 -21,061.99 折价收购 10 年 -2,106.20 -18,955.79 上海元一电子有限公司 -144,939.70 折价收购 10 年 -14,493.97 -108,704.77 上海雷迪埃电子有限公司 -309,906.19 折价收购 10 年 -214,550.44 -166,872.55 上海住矿电子浆料有限公司 -1,190,374.49 折价收购 10 年 -119,037.45 -833,262.14 吴江飞乐电子元件有限公司 -1,556,779.41 折价收购 10 年 -155,677.94 -1,401,101.47 上海欧姆龙控制电器有限公司 -3,010,377.19 折价收购 10 年 -301,037.72 -1,942,195.51 珠海卫星电子有限公司 -4,204,959.58 折价收购 10 年 -420,495.96 -2,943,471.70 上海三联汽车线束有限公司 -11,278,885.51 折价收购 10 年 -1,127,888.55 -8,459,164.13 合计 30,357,523.43 5,847,195.58 23,929,354.98 (6)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期注销 期末数 计提原因 华鑫证券有限公司 --- 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 估计未来可收回金 额低于账面价值 估计未来可收回金 上海康宁工程有限公司 --- 1,847,853.76 --- 1,847,853.76 额低于账面价值 上海迪泰科技有限公司 --- 612,676.70 --- 612,676.70 估计未来可收回金 额低于账面价值 上海环球电位器有限公司 --- 200,000.00 --- 200,000.00 估计未来可收回金 额低于账面价值 估计未来可收回金 上海天球电子有限公司 --- 200,000.00 --- 200,000.00 额低于账面价值 上海飞乐工贸经营部 --- 300,176.07 --- 300,176.07 估计未来可收回金 额低于账面价值 实嘉公司上海面包厂 --- 150,000.00 --- 150,000.00 估计未来可收回金 额低于账面价值 估计未来可收回金 比特经济技术信息有限公司 --- 100,000.00 --- 100,000.00 额低于账面价值 上海飞乐通信电子有限公司 1,163,564.04 6,709,741.98 7,873,306.02 --- 上海飞乐电声经营部 --- 1,097,405.25 1,097,405.25 --- 上海飞乐售后服务中心 --- 300,000.00 300,000.00 --- 合计 1,163,564.04 16,017,853.76 9,270,711.27 7,910,706.53 26 10、长期债权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 期末数 减值准备 账面价值 期初数 减值准备 账面价值 债券投资 1,245,091.40 --- 1,245,091.40 517,187.24 --- 517,187.24 (2)债券投资 债券种类 面值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 城市建设债券 1,000,000.00 --- 1,120,000.00 --- 1,120,000.00 电力债券 111,061.40 151,655.84 2,000.00 42,594.44 111,061.40 住宅建设债券 14,030.00 14,507.28 --- 477.28 14,030.00 国库券 --- 350,000.00 --- 350,000.00 --- 煤气建设债券 --- 1,024.12 --- 1,024.12 --- 合计 1,125,091.40 517,187.24 1,122,000.00 394,095.84 1,245,091.40 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 179,021,708.64 86,894,554.87 3,008,219.18 262,908,044.33 机器设备 128,843,593.87 61,597,328.67 21,530,102.47 168,910,820.07 运输设备 26,780,840.06 8,816,571.90 13,143,909.52 22,453,502.44 仪器仪表 --- 18,937,872.92 --- 18,937,872.92 其它设备 8,959,035.96 3,086,904.68 3,396,232.03 8,649,708.61 合计 343,605,178.53 179,333,233.04 41,078,463.20 481,859,948.37 累计折旧 房屋及建筑物 42,246,531.14 30,652,123.81 1,028,728.29 71,869,926.66 机器设备 61,239,432.49 35,697,463.16 8,667,404.73 88,269,490.92 运输设备 17,298,995.30 6,038,530.04 11,465,429.25 11,872,096.09 仪器仪表 --- 9,173,666.12 --- 9,173,666.12 其他设备 4,574,497.78 3,798,390.45 2,840,378.56 5,532,509.67 合计 125,359,456.71 85,360,173.58 24,001,940.83 186,717,689.46 净值 218,245,721.82 295,142,258.91 12、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 其他转入 本期转回数 期末数 计提原因 可收回金额低 房屋及建筑物 19,434,056.15 1,572,776.65 --- 429,600.00 20,577,232.80 于账面价值 可收回金额低 机器设备 15,389,035.91 75,848.49 -465,660.81 1,578,106.04 13,421,117.55 于账面价值 可收回金额低 运输设备 62,872.42 91,730.10 --- 27,943.73 126,658.79 于账面价值 可收回金额低 仪器仪表 --- 14,590.81 1,069,792.07 --- 1,084,382.88 于账面价值 可收回金额低 其他设备 1,362,411.47 109,648.36 -1,269,253.96 --- 202,805.87 于账面价值 合计 36,248,375.95 1,864,594.41 -665,122.70 2,035,649.77 35,412,197.89 13、在建工程 (1) 账面价值 类别 期末数 期初数 原值 43,747,978.66 41,470,680.17 减：减值准备 7,020,470.54 9,436,312.27 账面价值 36,727,508.12 32,034,367.90 (2) 增减变动 期初数 本期增加 本 期 转入 其他减少数 期末数 工程名称 固定资产数 厂房改造 31,830,497.16 9,876,093.47 16,452,380.91 --- 25,254,209.72 生产线 2,474,551.25 13,374,777.17 2,708,108.89 225,592.85 12,915,626.68 27 生产设备改造 4,427,664.20 1,241,102.01 2,120,706.71 8,230.30 3,539,829.20 仪器仪表 1,085,387.03 1,859,337.98 1,221,541.56 208,777.91 1,514,405.54 唐子泾房屋改造 523,907.52 --- --- --- 523,907.52 技改项目 1,128,673.01 184,003.52 362,409.50 950,267.03 --- 合计 41,470,680.17 26,535,314.15 22,865,147.57 1,392,868.09 43,747,978.66 14、无形资产 (1) 账面净值 期末数 期初数 账面原值 126,176,110.25 128,895,489.54 减：减值准备 --- --- 账面价值 126,176,110.25 128,895,489.54 (2) 增减变动 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 土地使用权 128,463,294.22 --- 2,968,109.52 --- 125,495,184.70 软件 161,096.95 360,035.81 51,266.82 --- 469,865.94 商标使用费 236,050.07 --- 31,999.92 --- 204,050.15 房屋使用权 35,048.30 --- 28,038.84 --- 7,009.46 合计 128,895,489.54 360,035.81 3,079,415.10 --- 126,176,110.25 (3) 其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销额 期末数 剩余摊余月份 虹桥路 808 号 2#地块 购买 38,180,000.00 763,599.96 37,416,400.04 576 安亭镇 14 街坊 5 宗地 购买 块 30,060,000.00 2,254,500.00 27,805,500.00 555 虹桥路 808 号 1#地块 购买 29,070,000.00 1,453,500.00 27,616,500.00 570 永和路 390 号地块 购买 14,918,000.00 298,359.96 14,619,640.04 576 莘北路 505 号地块 购买 8,771,000.00 175,419.96 8,595,580.04 576 土地开发费 购买 9,492,192.00 3,322,267.20 6,169,924.80 143 土地使用权 购买 3,676,000.00 404,360.22 3,271,639.78 533 ERP 软件 购买 263,274.00 37,698.39 225,575.61 46 金蝶软件 购买 227,165.81 11,115.44 216,050.37 12 “沪工”商标使用权 购买 220,000.00 38,449.93 181,550.07 75 其他软件 购买 35,300.00 7,060.08 28,239.92 36 环球商标使用权 购买 50,000.00 27,499.92 22,500.08 27 房屋使用权 购买 140,193.90 133,184.40 7,009.50 3 合计 135,103,125.71 8,927,015.46 126,176,110.25 15、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 协保人员费用 72,645,606.90 67,645,606.84 1,609,828.16 8,384,714.67 11,774,886.57 60,870,720.33 装修费 3,869,827.24 2,069,641.80 1,430,209.51 1,094,318.11 1,464,294.04 2,405,533.20 其他 1,636,506.02 1,373,816.99 351,249.17 1,400,331.16 1,311,771.02 324,735.00 合计 78,151,940.16 71,089,065.63 3,391,286.84 10,879,363.94 14,550,951.63 63,600,988.53 16、短期借款 (1) 账面价值 类别 年利率 期末数 年利率 期初数 保证借款 4.536%～6.435% 652,152,350.00 5.8017% 683,166,000.00 抵押借款 5.841% 31,550,000.00 --- --- 信用借款 --- --- 5.1150% 6,120,474.75 合计 683,702,350.00 689,286,474.75 (2) 抵押情况 贷款单位 金额 年利率 资金用途 未偿还原因 预计还款期 中国工商银行上海分行嘉定支行 29,650,000.00 5.841% 流动资金 未到期 2003 年 宜兴市农村信用合作社 1,900,000.00 7.67% 流动资金 未到期 2003 年 28 (3)抵押物情况 贷款金额 抵押物名称 设置抵押单位 权证号 29,650,000.00 厂房 上海汇盛机械设备有限公司 沪房地嘉字(2002)014031 和沪房地浦字(2002)0104981 1,900,000.00 机器设备 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 --- 17、一年内到期的长期借款 贷款金额 年利率 贷款人 到期日 类别 7,300,000.00 5.85% 中国工商银行上海分行徐汇支行 2003-03-31 担保 18、应付账款 账龄超过 3 年以上的应付账款：4,134,862.35 元 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内(含 1 年) 110,726,909.53 57,314,157.74 1 年以上 49,384,805.24 --- 合计 160,111,714.77 57,314,157.74 期末账龄在 1 年以上的预收账款为房产预售款，因尚未达到收入确认标准，故未予结转收入。 房地产预收款 项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例 浦东花木星辰苑 144,191,358.67 43,888,355.94 2003 年 80% 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应付股利 项目(少数股东) 所属公司 期末数 期初数 上海飞乐音响股份有限公司 上海华冠电子设备有限责任有限公司 948,254.34 948,254.34 香港汎星公司 深圳三都电子有限公司和珠海乐星电子有限公司 781,856.04 --- 陈麂光 吴江飞乐电子原件有限公司 300,000.00 --- 香港汎球有限公司 宝通汎球电子有限公司 208,467.18 8,077.70 上海电子仪表厂 深圳乐城电子有限公司 103,050.05 103,050.05 合计 2,341,627.61 1,059,382.09 21、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 17% 2,828,793.15 809,409.81 企业所得税 7.5%-33% 2,041,658.27 4,581,278.73 城建税 1%-7% 305,755.14 315,941.78 个人所得税 超额累进税率 24,545.47 158,124.79 房产和其他 13,911.31 --- 营业税 3%-5% -3,665,637.89 -666,689.11 合计 1,549,025.45 5,198,066.00 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 179,820.69 142,641.44 应纳流转税的 1%-3% 综合规费 18,376.90 --- 收入的 0.9% 河道管理费 15,282.50 6,395.29 应纳流转税的 0.25% 乡镇企业教育费附加 8,133.72 4,608.42 收入的 0.15% 残疾基金 1,820.00 --- --- 义务兵优待金 975.11 14,149.44 应纳流转税的 0.3% 堤防维护费 -2,821.11 41,113.23 应纳流转税的 1% 国税企业管理费 --- 1,216.85 --- 合计 221,587.81 210,124.67 23、其他应付款 账龄超过 3 年的其他应付款：12,554,792.13 元 无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 29 24、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 经营费用 未到付款期 1,013,834.76 --- 其他 未到付款期 214,200.00 25,000.00 水电费 未到付款期 110,391.14 --- 广告费 未到付款期 102,400.00 --- 利息 未到付款期 15,750.00 8,224.00 合计 1,456,575.90 33,224.00 25、长期借款 借款条件 年利率 期末数 年利率 期初数 保证借款 2.97%～11.7% 13,065,325.00 5.94% 9,565,000.00 信用借款 2.97%～11.7% 7,244,488.92 5.94% 4,693,178.92 合计 20,309,813.92 14,258,178.92 26、股本 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 106,984,462 --- 10,698,446 --- --- 10,698,446 117,682,908 尚未流通股份合计 106,984,462 --- 10,698,446 --- --- 10,698,446 117,682,908 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 333,017,376 --- 33,301,738 --- --- 33,301,738 366,319,114 已流通股份合计 333,017,376 --- 33,301,738 --- --- 33,301,738 366,319,114 三、股份总数 440,001,838 --- 44,000,184 --- --- 44,000,184 484,002,022 根据公司 2002 年 3 月 29 日第四届十一次董事会决议、2002 年 6 月 28 日 2001 年度股东大会决议的 规定，公司于 2002 年 8 月实施送股方案，以原总股本 440,001,838 股为基数，按每 10 股送 1 股的比例， 以未分配利润向全体股东送红股 44,000,184 股，每股面值 1 元，计增加股本 44,000,184.00 元。业经上海 上会会计师事务所有限公司以上会师报字(2002)第 855 号验资报告验证。 27、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 598,783,279.69 --- --- 598,783,279.69 股权投资准备 3,760,288.09 239,556.14 --- 3,999,844.23 其他资本公积 10,222.80 --- --- 10,222.80 合计 602,553,790.58 239,556.14 --- 602,793,346.72 28、盈余公积 (1)本期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 38,176,613.40 2,496,463.18 --- 40,673,076.58 法定公益金 17,672,389.44 951,531.13 --- 18,623,920.57 任意盈余公积 11,139,782.58 --- --- 11,139,782.58 企业发展基金 1,039,159.46 805,560.12 --- 1,844,719.58 储备基金 1,218,326.88 457,307.89 --- 1,675,634.77 合计 69,246,271.76 4,710,862.32 --- 73,957,134.08 (2)上期变动及说明 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 32,985,960.36 8,314,457.81 3,123,804.77 38,176,613.40 法定公益金 15,077,062.93 4,157,228.90 1,561,902.39 17,672,389.44 任意盈余公积 11,139,782.58 --- --- 11,139,782.58 企业发展基金 840,616.20 198,543.26 --- 1,039,159.46 储备基金 840,616.20 377,710.68 --- 1,218,326.88 合计 60,884,038.27 13,047,940.65 4,685,707.16 69,246,271.76 本期减少数系公司权益法下投资的外商投资企业 2002 年度 1 月 1 日执行《企业会计制度》，追溯调整 30 了期初未分配利润，公司相应调减期初留存收益所致。 29、未分配利润 本期净利润 15,308,535.18 加：年初未分配利润* 86,055,361.20 可供分配的利润 101,363,896.38 减：提取法定盈余公积 2,496,463.18 提取法定公益金 951,531.13 提取职工奖励及福利基金 653,204.66 提取储备基金 457,307.89 提取企业发展基金 805,560.12 可供投资者分配的利润 95,999,829.40 减：应付优先股股利 --- 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 44,000,184.00 期末未分配利润 51,999,645.40 *：公司权益法下投资的外商投资企业自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，计提了八项减值准备， 上述内容属于会计政策变更并采用追溯调整法，由于投资公司会计政策变更导致公司长期股权投资累计 减少数为 31,238,047.71 元，调减了 2002 年年初留存收益 31,238,047.71 元，其中未分配利润调减了 26,552,340.55 元，盈余公积调减了 4,685,707.16 元。 2002 年利润分配方案：根据四届十六次董事会决议，按照实现的净利润 15,082,836.51 元，提取 10% 法定公积金 1,508,283.65 元，提取 5%法定公益金 754,141.83 元，不分配股利，也不进行资本公积金转增 股本。 30、主营业务收入及主营业务成本 (1) 主营业务的种类 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电子元件 478,427,298.65 392,010,413.62 337,170,944.16 301,888,513.09 通信 63,893,167.05 36,880,500.74 70,803,893.42 44,406,715.65 租赁 33,279,273.93 20,204,166.27 26,399,251.93 17,891,427.40 工程服务 13,199,933.87 10,904,025.20 16,535,993.51 13,791,099.41 电子机械 27,832,193.42 17,038,847.67 --- --- 合计 616,631,866.92 477,037,953.50 450,910,083.02 377,977,755.55 (2)分行业、地区的主营业务情况 地区 产品结构 主营业务收入 主营业务成本 上海 电子元件 313,950,390.74 253,274,012.68 上海 通信产品 63,893,167.05 36,880,500.74 上海 工程安装服务 13,199,933.87 10,904,025.20 上海 租赁 33,279,273.93 20,204,166.27 上海 电子机械 27,832,193.42 17,038,847.67 国内其他地区 电子元件 109,155,986.94 87,112,761.48 国外 电子元件 55,320,920.97 51,623,639.46 合计 616,631,866.92 477,037,953.50 (3)公司前五名销售客户销售总额及比例 本期 销售额 占公司全部销售收入的比例(%) 向前五名客户销售总额及比例 86,299,665.79 14.00 31 31、主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准(%) 营业税 1,853,394.93 1,283,582.05 应税收入的 3%-5% 城建税 1,021,979.26 758,209.30 流转税的 1%-7% 教育费附加 577,600.45 326,541.48 流转税的 1%-3% 综合规费 162,813.62 --- 收入的 0.9% 乡镇企业教育费附加 21,584.59 9,802.77 流转税的 0.15% 河道管理费 15,433.90 --- 流转税的 0.25%～0.1% 堤防维护费 2,413.25 --- 流转税的 1% 义务兵优待金 723.96 --- 流转税的 0.3% 清淤费 600.00 --- --- 国税企业管理费 --- 6,066.21 流转税的 0.1% 合计 3,656,543.96 2,384,201.81 32、其他业务利润 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 材料销售 10,831,925.19 4,493,356.20 10,070,514.57 9,387,783.21 761,410.62 -4,894,427.01 水电费 8,955,249.37 1,403,539.46 8,240,654.93 1,557,910.13 714,594.44 -154,370.67 租金 8,166,907.34 5,386,662.67 725,980.12 3,548,757.20 7,440,927.22 1,837,905.47 其他 632,673.38 4,324,194.30 1,148,962.02 918,045.90 -516,288.64 3,406,148.40 服务费 2,810,499.50 678,222.00 2,502,018.33 668,563.52 308,481.17 9,658.48 加工 17,883.94 10,586.87 --- --- 17,883.94 10,586.87 合计 31,415,138.72 16,296,561.50 22,688,129.97 16,081,059.96 8,727,008.75 215,501.54 33、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 27,279,795.64 23,302,744.98 减：利息收入 1,589,776.93 1,193,375.74 汇兑损失 869,650.31 1,844,233.31 减：汇兑收益 477,399.15 1,515,367.27 其他 229,520.06 149,029.14 合计 26,311,789.93 22,587,264.42 34、补贴收入 类别 本期数 上期数 财政贴息 600,000.00 --- 民福企业增值税退税 55,928.33 --- 外贸贴息 4,587.71 --- 财政扶持款 --- 1,437,952.43 合计 660,516.04 1,437,952.43 35、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 33,880,192.37 90,358,976.72 股权投资转让损益 15,955,617.91 24,996.78 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 9,664,925.68 10,722,251.51 委托理财收益* 4,254,341.58 --- 联营或合营公司分配来的利润 4,006,853.75 10,363,412.90 债权投资收益 97,094.16 65,480.00 短期投资跌价准备 -1,701,958.23 -1,375,560.00 股权投资差额摊销 -5,847,195.58 686,270.32 长期投资减值准备 -16,017,853.76 -4,250,000.00 合计 44,292,017.88 106,595,828.23 *：委托理财收益 4,254,341.58 元，系公司委托上海华铭投资有限公司委托管理资金 8,600 万元的收益，于 2002 年 6 月 28 日全部收回本金及收益。 32 投资收益的汇回不存在重大限制。 36、营业外收入 主要项目类别 本期数 上期数 处置固定资产收入 6,974,355.92 451,522.62 固定资产盘盈收入 121,430.36 --- 补偿款 109,956.37 950,000.00 罚款收入 14,838.30 15,254.07 其他 86,825.16 110,464.26 合计 7,307,406.11 1,527,240.95 37、营业外支出 主要项目类别 本期数 上期数 固定资产清理损失 657,400.76 228,370.47 罚款支出 50,660.89 70,463.50 捐赠支出 50,000.00 --- 赔款 30,307.00 --- 滞纳金 908.49 31,010.58 其他 86,845.52 185,285.03 合计 876,122.66 515,129.58 六、母公司会计报表主要项目注释(单位：人民币) 1、应收账款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备计 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 41,118,031.08 37.30 2,055,901.55 39,062,129.53 5 1-2 年 5,025,408.42 4.56 251,270.42 4,774,138.00 5 2-3 年 13,249,498.13 12.02 662,474.91 12,587,023.22 5 3 年以上 50,856,677.93 46.12 2,542,833.90 48,313,844.03 5 合计 110,249,615.56 100.00 5,512,480.78 104,737,134.78 5 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏 账 准 备计 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 46,811,743.37 41.11 2,340,587.17 44,471,156.20 5 1-2 年 15,738,578.93 13.82 786,928.95 14,951,649.98 5 2-3 年 3,302,503.06 2.90 165,125.15 3,137,377.91 5 3 年以上 48,017,227.67 42.17 2,400,861.38 45,616,366.29 5 合计 113,870,053.03 100.00 5,693,502.65 108,176,550.38 5 (2) 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备计 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 357,583,746.43 75.85 17,879,187.32 339,704,559.11 5 1-2 年 43,810,535.81 9.29 2,190,526.79 41,620,009.02 5 2-3 年 46,398,246.81 9.84 2,319,912.34 44,078,334.47 5 3 年以上 23,645,201.17 5.02 1,182,260.06 22,462,941.11 5 合计 471,437,730.22 100.00 23,571,886.51 447,865,843.71 5 33 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额 坏账准备金 账面价值 坏账准备计 的比例(%) 提比例(%) 1 年以内 473,791,395.23 97.94 23,689,569.75 450,101,825.48 5 1-2 年 6,127,284.92 1.27 306,364.25 5,820,920.67 5 2-3 年 296,773.90 0.06 14,838.70 281,935.20 5 3 年以上 3,553,126.64 0.73 177,656.34 3,375,470.30 5 合计 483,768,580.69 100.00 24,188,429.04 459,580,151.65 5 (2) 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 大额其他应收款内容 内容 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 合并报表子公司往来款 313,428,230.90 66.48 245,856,144.45 50.82 3、长期股权投资 (1) 账面价值 项 目 期末数 期初数 期末数 股权投资 减值准备 账面价值 期初数 股权投资差额 减值准备 账面价值 差额 股票 106,867,344.62 --- --- 106,867,344.62 73,125,732.45 --- --- 73,125,732.45 子公司、合 530,514,659.92 -5,434,809.49 6,062,852.77 519,016,997.66 550,516,645.88 -7,159,304.10 1,163,564.04 542,193,777.74 营企业、联 营企业、其 他股权投资 合计 637,382,004.54 -5,434,809.49 6,062,852.77 625,884,342.28 623,642,378.33 -7,159,304.1 0 1,163,564.04 615,319,510.19 (2) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 期末数 期末市价 资本的比例 上海飞乐音响股份有限公司 上市流通股 22,500,000 5.30% 102,149,657.42 213,975,000.00 交通银行股份有限公司 法人股 2,942,520 --- 4,681,687.20 无 上海市原水股份有限公司 法人股 43,892 0.002% --- 无 天津百货大楼股份有限公司 法人股 20,000 0.013% 36,000.00 无 合计 106,867,344.62 (3) 子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资截止日 占被投资单位注册资本比例 原始投资金额 期末累计数 上海三联汽车线束有限公司 2015 年 42.00% 48,400,000.00 99,439,434.30 上海欧姆龙控制电器有限公司 2043 年 35.07% 51,600,000.00 59,406,397.81 上海索立克智能卡有限公司 2015 年 30.00% 15,303,519.78 30,445,110.08 华鑫证券有限公司 2051 年 3.00% 30,000,000.00 30,000,000.00 上海沪工汽车电器有限公司 2012 年 90.00% 4,500,000.00 26,924,863.20 上海华铭投资有限公司 2015 年 36.00% 21,600,000.00 25,594,230.91 上海华冠电子设备有限责任公司 2016 年 56.64% 12,000,000.00 20,387,053.96 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 不约定 51.00% 20,400,000.00 18,774,494.41 上海电讯器材厂 2004 年 100.00% 22,920,300.00 16,768,978.30 上海元一电子有限公司 2005 年 50.00% 10,144,939.70 16,646,581.72 上海汇盛电子机械设备有限公司 2015 年 100.00% 21,750,000.00 15,907,108.04 上海住矿电子浆料有限公司 2025 年 31.00% 5,150,000.00 14,635,300.38 西安思安科技信息股份有限公司 不约定 28.57% 12,000,000.00 13,391,080.82 上海美多通信设备有限公司 2010 年 90.00% 9,000,000.00 13,211,501.01 上海安普连接器有限公司 不约定 7.69% 12,410,000.00 12,410,000.00 上海雷迪埃电子有限公司 2025 年 40.00% 4,527,699.19 11,770,494.62 上海红灯通信设备厂 2004 年 100.00% 15,179,710.20 10,641,017.29 珠海乐星电子有限公司 2004 年 65.00% 6,500,000.00 10,152,336.61 上海无线电九厂 不约定 100.00% 10,267,100.00 8,099,614.29 珠海卫星电子有限公司 2004 年 65.00% 7,788,716.84 7,768,713.60 上海联亚电子有限公司 2004 年 60.00% 7,228,443.43 7,431,719.11 上海九船电子有限公司 2010 年 75.00% 3,481,078.84 6,261,214.39 上海斯伦贝谢智能卡技术有限公司 2020 年 12.25% 6,125,000.00 6,125,000.00 上海海格继电器有限公司 2003 年 50.00% 4,713,998.26 5,579,277.94 吴江飞乐电子元件有限公司 不约定 50.00% 2,740,500.00 5,435,193.84 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 2007 年 65.00% 4,652,100.00 4,798,202.57 尼克司电子有限公司 2011 年 40.00% 1,379,850.28 3,872,565.94 34 上海巨声电子有限公司 2011 年 60.00% 3,726,000.00 3,566,186.15 上海保伦电声有限公司 2010 年 49.00% 4,100,000.00 3,493,755.56 上海飞乐进出口有限公司 不约定 90.00% 2,700,000.00 3,056,938.87 上海银行 不约定 2,817,440.00 2,817,440.00 上海华冠通信设备厂 不约定 100.00% 7,207,577.09 2,523,941.24 上海三悦电子有限公司 2008 年 50.00% 1,710,000.00 2,198,060.02 上海宝通汎球电子有限公司 2005 年 66.67% 1,941,583.26 1,976,044.87 上海迪泰科技有限公司 2019 年 20.00% 1,600,000.00 1,600,000.00 上海机械进出口股份有限公司 2015 年 0.72% 1,000,000.00 1,000,000.00 上海东城精密部件有限公司 2015 年 40.00% 834,573.60 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 不约定 20.00% 760,000.00 760,000.00 伏尔加格勒寻呼台 不约定 --- 747,483.10 747,483.10 深圳乐城电子有限公司 2011 年 62.50% 2,558,748.73 736,519.07 苏州商业大厦 不约定 --- 500,000.00 500,000.00 上海祥生保险代理有限公司 不约定 10.00% 500,000.00 500,000.00 上海飞乐电声设备有限公司 2018 年 40.00% 480,000.00 480,000.00 上海天球电子有限公司 2010 年 49.00% 245,000.00 389,406.32 上海环球电位器有限公司 2005 年 49.00% 245,000.00 373,154.58 上海飞乐工贸经营部 不约定 15.00% 300,176.07 300,176.07 上海二反田电子有限公司 2025 年 15.00% 250,000.00 250,000.00 其他投资 --- --- 510,000.00 533,495.33 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 2015 年 43.33% 22,679,420.04 --- 上海易发彩印包装有限公司 2042 年 90.00% 16,740,000.00 --- 上海飞乐通信电子有限公司 2007 年 78.57% 9,560,000.00 --- 上海飞乐电声器件有限公司 2007 年 39.00% 1,170,000.00 --- 上海飞乐电声经营部 2002 年 100.00% 700,000.00 --- 上海飞乐售后服务中心 2005 年 12.50% 300,000.00 --- 上海昌吉地质仪器有限公司 不约定 22.00% 220,000.00 --- 合计 457,865,958.41 530,514,659.92 (4) 长期股权投资权益法单位本期变动 被投资单位名称 期初数 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单位权 本期分得现金 期末数 益增减额 红利 上海三联汽车线束有限公司 77,771,893.48 8,400,000.00 --- 21,667,540.82 8,400,000.00 99,439,434.30 上海欧姆龙控制电器有限公司 69,110,088.37 --- --- 1,130,558.30 10,834,248.86 59,406,397.81 上海索立克智能卡有限公司 37,391,688.00 --- --- 6,207,372.69 13,153,950.61 30,445,110.08 上海沪工汽车电器有限公司 22,275,376.69 --- --- 7,349,486.51 2,700,000.00 26,924,863.20 上海华铭投资有限公司 25,438,812.79 --- --- 155,418.12 --- 25,594,230.91 上海华冠电子设备有限公司 23,015,092.96 --- --- 1,371,961.00 4,000,000.00 20,387,053.96 吴江飞乐恒通光纤光缆有限 20,502,824.49 --- --- -1,728,330.08 --- 18,774,494.41 公司 上海电讯器材厂 18,233,282.49 --- --- -1,464,304.19 --- 16,768,978.30 上海元一电子有限公司 14,270,739.81 --- --- 2,375,841.91 --- 16,646,581.72 上海汇盛电子机械设备有限公司 --- 15,578,536.47 --- 328,571.57 --- 15,907,108.04 上海住矿电子浆料有限公司 11,286,568.82 --- --- 4,639,824.21 1,291,092.65 14,635,300.38 西安思安科技信息股份有限 13,082,151.53 --- --- 908,929.29 600,000.00 13,391,080.82 公司 上海美多通信设备有限公司 10,876,946.87 --- --- 2,334,554.14 --- 13,211,501.01 上海雷迪埃电子有限公司 29,276,069.32 --- 11,770,494.62 -1,428,572.88 4,306,507.20 11,770,494.62 上海红灯通信设备厂 11,963,951.89 --- --- -1,322,934.60 --- 10,641,017.29 珠海乐星电子有限公司 7,795,271.97 --- --- 2,357,064.64 --- 10,152,336.61 上海无线电九厂 8,537,244.38 --- --- -437,630.09 --- 8,099,614.29 珠海卫星电子有限公司 9,218,857.04 --- --- 3,823,529.09 5,273,672.53 7,768,713.60 上海联亚电子有限公司 7,496,487.01 --- --- 75,305.17 140,073.07 7,431,719.11 上海九船电子有限公司 4,212,519.48 1,396,296.18 --- 652,398.73 --- 6,261,214.39 上海海格继电器有限公司 7,219,205.50 --- --- 623,755.86 2,263,683.42 5,579,277.94 吴江飞乐电子元件有限公司 2,740,500.00 1,856,779.41 --- 837,914.43 --- 5,435,193.84 宜兴市飞乐天和电子材料有 2,157,000.00 2,516,161.99 --- 125,040.58 --- 4,798,202.57 限公司 尼克司电子有限公司 3,853,115.69 --- --- 302,864.07 283,413.82 3,872,565.94 上海巨声电子有限公司 3,601,412.15 --- --- -35,226.00 --- 3,566,186.15 上海保伦电声有限公司 3,611,563.44 --- --- -117,807.88 --- 3,493,755.56 上海飞乐进出口有限公司 --- 2,700,000.00 --- 356,938.87 --- 3,056,938.87 上海华冠通信设备厂 2,667,318.11 --- --- -143,376.87 --- 2,523,941.24 上海三悦电子有限公司 2,066,975.27 --- --- 369,962.88 238,878.13 2,198,060.02 上海宝通汎球电子有限公司 1,927,774.57 --- --- 48,270.30 --- 1,976,044.87 35 上海迪泰科技有限公司 1,600,000.00 --- --- --- --- 1,600,000.00 上海东成精密部件有限公司 --- 834,573.60 --- --- --- 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 --- 760,000.00 --- --- --- 760,000.00 深圳乐城电子有限公司 1,589,804.14 --- --- -853,285.07 --- 736,519.07 上海飞乐电声设备有限公司 480,000.00 --- --- --- --- 480,000.00 上海天球电子有限公司 340,219.22 --- --- 49,187.10 --- 389,406.32 上海环球电位器有限公司 361,131.10 --- --- 12,023.48 --- 373,154.58 上海飞乐音响成套设备有限公司 150,000.00 --- --- --- --- 150,000.00 上海飞乐机械制造有限公司 1,009,226.35 --- 411,466.00 -464,265.02 --- 133,495.33 上海阿尔卡特智能终端设备有限 28,672,103.93 --- --- -18,672,103.93 10,000,000.00 --- 公司 飞乐通信电子有限公司 4,267,819.87 --- --- -4,267,819.87 --- --- 上海易发彩印包装有限公司 2,180,653.14 --- --- -2,180,653.14 --- --- 上海飞乐电声经营部 1,111,356.84 --- --- -1,111,356.84 --- --- 上海飞乐电声器件有限公司 533,500.00 --- 533,500.00 --- --- --- 上海昌吉地质仪器有限公司 220,000.00 --- 220,000.00 --- --- --- 合计 494,116,546.71 34,042,347.65 12,935,460.62 23,876,647.30 63,485,520.29 475,614,560.75 (5) 股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 上海汇盛电子机械设备有限公司 6,171,463.53 溢价收购 10 年 308,573.18 5,862,890.35 上海联亚电子有限公司 2,637,704.33 溢价收购 10 年 263,770.43 2,110,163.47 上海九船电子有限公司 1,648,921.16 溢价收购 10 年 164,892.12 1,236,690.86 上海宝通汎球电子有限公司 798,416.74 溢价收购 10 年 79,841.67 598,812.56 上海海格继电器有限公司 366,001.74 溢价收购 10 年 36,600.17 256,201.23 苏州飞乐电子有限公司 260,800.51 溢价收购 10 年 26,080.05 208,640.41 尼克司电子有限公司 174,610.95 汇率差异 10 年 17,461.10 87,305.47 上海索立克智能卡有限公司 153,265.52 汇率差异 10 年 15,326.55 76,632.77 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 3,162.90 汇率差异 10 年 316.29 1,581.45 上海易发彩印包装有限公司 5,046,144.82 汇率差异 10 年 3,027,686.90 --- 飞乐通信电子有限公司 2,139,778.85 溢价收购 10 年 1,283,867.29 --- 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 -21,061.99 折价收购 10 年 -2,106.20 -18,955.79 上海元一电子有限公司 -144,939.70 折价收购 10 年 -14,493.97 -108,704.77 上海雷迪埃电子有限公司 -309,906.19 折价收购 10 年 -214,550.44 -166,872.55 上海住矿电子浆料有限公司 -1,190,374.49 折价收购 10 年 -119,037.45 -833,262.14 吴江飞乐电子元件有限公司 -1,556,779.41 折价收购 10 年 -155,677.94 -1,401,101.47 上海欧姆龙控制电器有限公司 -3,010,377.19 折价收购 10 年 -301,037.72 -1,942,195.51 珠海卫星电子有限公司 -4,204,959.58 折价收购 10 年 -420,495.96 -2,943,471.70 上海三联汽车线束有限公司 -11,278,885.51 折价收购 10 年 -1,127,888.55 -8,459,164.13 合计 -2,317,013.01 2,869,127.52 -5,434,809.49 (6) 长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 --- 估计未来可收回金 华鑫证券有限公司 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 上海迪泰科技有限公司 612,676.70 --- 612,676.70 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 上海环球电位器有限公司 200,000.00 --- 200,000.00 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 上海天球电子有限公司 200,000.00 --- 200,000.00 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 上海飞乐工贸经营部 300,176.07 --- 300,176.07 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 实嘉公司上海面包厂 150,000.00 --- 150,000.00 额低于账面价值 --- 估计未来可收回金 比特经济技术信息有限公司 100,000.00 --- 100,000.00 额低于账面价值 上海飞乐通信电子有限公司 1,163,564.04 6,709,741.98 7,873,306.02 --- 上海飞乐电声经营部 --- 1,097,405.25 1,097,405.25 --- 上海飞乐售后服务中心 --- 300,000.00 300,000.00 --- 合计 1,163,564.04 14,170,000.00 9,270,711.27 6,062,852.77 4、长期债权投资 (1) 账面价值 期末数 期初数 期末数 减值准备 账面价值 期初数 减值准备 账面价值 债券投资 1,238,470.00 --- 1,238,470.00 468,470.00 --- 468,470.00 36 (2) 债券投资 债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 本期增加 本期已收利息 期末数 电力债券 107,560.00 --- 2003 年 107,560.00 --- --- 107,560.00 国库券 --- --- --- 350,000.00 --- 350,000.00 --- 住宅建设债券 10,910.00 --- 2003 年 10,910.00 --- --- 10,910.00 城市建设债券 1,000,000.00 4% 2005 年 --- 1,120,000.00 --- 1,120,000.00 合计 1,118,470.00 468,470.00 1,120,000.00 350,000.00 1,238,470.00 5、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 33,834,452.37 90,358,976.72 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 23,637,091.16 30,300,212.55 股权投资转让损益 9,492,555.41 --- 联营或合营公司分配来的利润 4,006,853.75 10,363,412.90 债权投资收益 96,390.00 65,480.00 短期投资跌价准备 -1,701,958.23 -1,375,560.00 股权投资差额摊销 -2,869,127.52 707,750.78 委托理财收益 4,254,341.58 --- 长期投资减值准备 -14,170,000.00 -4,250,000.00 合计 56,580,598.52 126,170,272.95 投资收益汇回不存在重大限制。 6、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电子元件 132,979,165.41 121,999,464.13 130,089,776.86 148,204,624.63 租赁 24,374,019.45 19,898,723.40 15,228,829.36 12,390,727.25 合计 157,353,184.86 141,898,187.53 145,318,606.22 160,595,351.88 七、关联方关系及其交易 (单位：人民币) 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海仪电控股(集团)公司 肇嘉浜路 746 号 国有资产经营与管理 母公司 国有 张林俭 珠海卫星电子有限公司 珠海市香洲区柠溪工业区 B 栋 5 接插件和电子元件 子公司 中外合资 郑伟 楼 苏州飞乐电子有限公司 苏州吴县市通安镇金通路 8 号 扬声器,纸盆 子公司 有限公司 王东浩 深圳乐城电子有限公司 深圳市八卦四路中厨大院 6 号 电声器件 子公司 中外合资 秦其斌 上海元一电子有限公司 莘北路 505 号 电子线束,电缆等 子公司 中外合资 郑伟 上海美多通信设备有限公司 宜昌路 75 号 无线通信设备 子公司 有限公司 季洪涛 上海九船电子有限公司 田林路 142 号 电子线束 子公司 中外合资 船桥村一 上海华冠通信设备厂 嘉兴路 300 号 通讯器材电力负荷控制设备 子公司 股份公司全资子公司 方仕源 上海华冠电子设备有限公司 唐山路 760 号 电力负荷系统 子公司 有限公司 曹光明 上海沪工汽车电器有限公司 东嘉兴路 260 号 汽车继电器 子公司 有限公司 康来恩 上海红灯通信设备厂 宜昌路 75 号 无线通信设备 子公司 股份公司全资子公司 章力民 上海海格继电器有限公司 浦东新区施新路918 号 继电器 子公司 中外合资 宋锦堂 上海飞乐房地产开发经营公司 沪南公路 349 号 房地产经营 子公司 有限公司 秦其斌 上海电讯器材厂 虹桥路 808 号 通讯设备 子公司 股份公司全资子公司 苏廷玮 上海宝通汎球电子有限公司 田林路 196 弄 18 号 电子工程 子公司 中外合资 曹光明 上海联亚电子有限公司 田林路 142 号 金属化薄膜电容器 子公司 中外合资 殷慧玲 上海无线电九厂 肇家浜路 62 弄 17 号 生产、销售接插件和电子元件 子公司 股份公司全资子公司 郑伟 等 珠海乐星电子有限公司 珠海市香洲区柠溪工业区 生产和销售自产接插件和电子 子公司 中外合资 郑伟 B 栋五楼 元件 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 吴江市七都镇人民路 6 号 光纤光缆 子公司 有限公司 郁建福 吴江飞乐电子元件有限公司 吴江市七都叶港村 电极箔 子公司 有限公司 陈麂光 上海飞乐进出口有限公司 浦东新金桥路 201 号 706 号 自营和代理进出口业务 子公司 有限公司 陈国余 上海汇盛电子机械设备有限公司 嘉定区安亭镇昌吉路 156 号 无线电 子公司 股份公司全资子公司 高月华 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 宜兴市周铁镇南环路口 电极箔 子公司 有限公司 陈国余 深圳三都电子有限公司 深圳市福田区上梅林越华工业区 收录机计算机仪器仪表等 子公司 有限公司 郑伟 A 座四楼---五楼 上海巨声电子有限公司 武夷路 174 号 扬声器 子公司 中外合资 王东浩 上海三悦电子有限公司 光复西路 475 号 生产销售瓷介质电容器及零配 子公司 有限公司 张家美 件 上海康宁工程有限公司 澳门路 166 号 设计制造玻璃陶瓷工业 子公司 中外合资 朱永宽 上海忆通电讯器材有限公司 凯旋路 1152 号 开发制造程控交换机 子公司 中外合资 苏廷玮 上海乐卫电子仪器厂 万春街 63 弄 31 支弄 9 号 扬声器及电子元件 子公司 股份公司全资子公司 顾方耀 上海元宜国际贸易有限公司 外高桥保税区新灵路 118 号 501B 电子元器件贸易 子公司 中外合资 莳田友美 室 上海久畅运输车队 肇家浜路 62 弄 17 号 运输服务及汽车维修 子公司 股份公司全资子公司 曹祖强 37 上海新卫电控器有限公司 肇家浜路 62 弄 17 号 电子元件 子公司 有限公司 徐建平 上海星云钢制品厂 嘉定区安亭镇昌吉路 156 号 钢制品 子公司 股份公司全资子公司 唐志强 上海星建装潢有限公司 肇家浜路 62 弄 17 号 建筑装饰 子公司 有限公司 曹远祺 上海无线电专用机械联合经营部 天目中路 379 号 电子工业专用设备 子公司 有限公司 郁永生 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初注册资本 本期增加数 本期减少数 期末注册资本 上海仪电控股(集团)公司 231,823 万 --- --- 231,823 万 珠海卫星电子有限公司 260 万 --- --- 260 万 苏州飞乐电子有限公司 300 万 --- --- 300 万 深圳乐城电子有限公司 200 万 --- --- 200 万 上海元一电子有限公司 180 万美元 --- --- 180 万美元 上海美多通信设备有限公司 1,000 万 --- --- 1,000 万 上海九船电子有限公司 65 万美元 25 万美元 --- 90 万美元 上海华冠通信设备厂 720 万 --- --- 720 万 上海华冠电子设备有限公司 2,119 万 --- --- 2,119 万 上海沪工汽车电器有限公司 1,500 万 --- --- 1,500 万 上海红灯通信设备厂 2000 万 --- --- 2,000 万 上海海格继电器有限公司 163.98 万美元 --- --- 163.98 万美元 上海飞乐房地产开发经营公司 1,000 万 --- --- 1,000 万 上海电讯器材厂 1,261.5 万 --- --- 1,261.5 万 上海宝通汎球电子有限公司 30 万美元 --- --- 30 万美元 上海联亚电子有限公司 120 万美元 --- --- 120 万美元 上海无线电九厂 1,727.86 万 --- --- 1,727.86 万 珠海乐星电子有限公司 121.8 万美元 --- --- 121.8 万美元 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 4,000 万 --- --- 4,000 万 吴江飞乐电子元件有限公司 810 万 100 万 --- 910 万 上海飞乐进出口有限公司 300 万 --- --- 300 万 上海汇盛电子机械设备有限公司 --- 2,139 万 --- 2,139 万 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 100 万 615.7 万 --- 715.7 万 深圳三都电子有限公司 450 万 --- --- 450 万 上海巨声电子有限公司 75 万美元 --- --- 75 万美元 上海三悦电子有限公司 300 万 --- --- 300 万 上海康宁工程有限公司 100 万美元 --- --- 100 万美元 上海忆通电讯器材有限公司 100 万 --- --- 100 万 上海乐卫电子仪器厂 100 万 --- --- 100 万 上海元宜国际贸易有限公司 100 万 --- --- 100 万 上海久畅运输车队 56 万 --- --- 56 万 上海新卫电控器有限公司 50 万 --- --- 50 万 上海星云钢制品厂 --- 30 万 --- 30 万 上海星建装潢有限公司 --- 50 万 --- 50 万 上海无线电专用机械联合经营部 --- 15 万 --- 15 万 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(不包括非合并报表单位) 企业名称 期初数 本期变动数 期末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 母公司 上海仪电控股(集团)公司 106,984,462.00 24.31 --- --- 106,984,462.00 24.31 合并报表子公司 上海沪工汽车电器有限公司 22,275,376.69 90.00 4,649,486.51 --- 26,924,863.20 90.00 上海华冠电子设备有限公司 23,015,092.96 56.64 -2,628,039.00 --- 20,387,053.96 56.64 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 20,502,824.49 51.00 -1,728,330.08 --- 18,774,494.41 51.00 上海电讯器材厂 18,233,282.49 100.00 -1,464,304.19 --- 16,768,978.30 100.00 上海元一电子有限公司 14,270,739.81 50.00 2,375,841.91 --- 16,646,581.72 50.00 上海汇盛电子机械设备有限公司 --- --- 15,907,108.04 100.00 15,907,108.04 100.00 上海美多通信设备有限公司 10,876,946.87 90.00 3,159,554.14 7.50 14,036,501.01 97.50 上海红灯通信设备厂 11,963,951.89 100.00 -1,322,934.60 --- 10,641,017.29 100.00 珠海乐星电子有限公司 7,795,271.97 65.00 2,357,064.64 --- 10,152,336.61 65.00 上海无线电九厂 8,537,244.38 100.00 -437,630.09 --- 8,099,614.29 100.00 珠海卫星电子有限公司 9,218,857.04 65.00 -1,450,143.44 --- 7,768,713.60 65.00 上海联亚电子有限公司 7,496,487.01 60.00 -64,767.90 --- 7,431,719.11 60.00 上海九船电子有限公司 4,212,519.48 69.23 2,048,694.91 5.77 6,261,214.39 75.00 深圳三都电子有限公司 3,763,753.17 33.33 2,024,058.05 21.66 5,787,811.22 54.99 上海海格继电器有限公司 7,219,205.50 50.00 -1,639,927.56 --- 5,579,277.94 50.00 吴江飞乐电子元件有限公司 2,740,500.00 50.00 2,694,693.84 --- 5,435,193.84 50.00 宜兴市飞乐天和电子材料有限公司 2,157,000.00 51.89 2,641,202.57 13.11 4,798,202.57 65.00 38 上海飞乐进出口有限公司 --- --- 3,356,938.87 100.00 3,356,938.87 100.00 上海华冠通信设备厂 2,667,318.11 100.00 -143,376.87 --- 2,523,941.24 100.00 上海宝通汎球电子有限公司 1,927,774.57 66.67 48,270.30 --- 1,976,044.87 66.67 深圳乐城电子有限公司 1,589,804.14 62.50 -853,285.07 --- 736,519.07 62.50 苏州飞乐电子有限公司 --- 90.00 --- --- --- 90.00 上海飞乐房地产开发经营公司 --- 80.00 --- --- --- 80.00 (4) 存在控制关系的关联方交易 公司已合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易已全部抵消。 公司未合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易对公司财务状况和经营成果影响很 小。 ①采购货物 公司上期和本期不存在向存在控制关系的关联方采购货物的交易事项。 ②销售货物 上海飞乐股份有限公司从以下公司取得的经营收入情况如下： 公司名称 收入金额 上海乐卫电子仪器厂 79,380.00 上无九畅运输车队 10,981.50 ③购买股权 2002 年公司收购上海仪电控股(集团)公司持有的上海汇盛电子机械设备有限公司 52.09%的股权，收 购价格 11,330,000.00 元。 (5) 关联方应收、应付款项余额 项目 期初数 期末数 应收账款 上海飞乐电声经营部 1,097,405.25 --- 其他应收款 上海巨声电子有限公司 91,569.54 136,276.14 预付账款 上海飞乐机械制造有限公司 118,364.61 --- 上海易发彩印包装有限公司 102,882.51 --- 上海飞乐电声经营公司 99,140.00 --- 其他应付款 上海易发彩印包装有限公司 470,000.00 --- 上海仪电控股(集团)公司 800,000.00 --- 应付账款 上海易发彩印包装有限公司 131,040.70 --- 上海飞乐机械制造有限公司 873,479.31 --- 2、不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海无线电六厂 与本企业受同一公司控制 上海飞乐音响股份有限公司 与本企业受同一公司控制 上海无线电专用机械厂 与本企业受同一公司控制 上海汇龙仪表电子有限责任公司 与本企业受同一公司控制 上海住矿电子浆料有限公司 非控股子公司 上海天球电子有限公司 非控股子公司 上海斯伦贝谢智能卡技术有限公司 非控股子公司 上海雷迪埃电子有限公司 非控股子公司 上海环球电位器有限公司 非控股子公司 上海华铭投资有限公司 非控股子公司 上海飞乐工贸经营部 非控股子公司 上海迪泰科技有限公司 非控股子公司 上海昌吉地质仪器有限公司 非控股子公司 39 上海保伦电声有限公司 非控股子公司 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 非控股子公司 上海尼克司电子有限公司 非控股子公司 上海铭中科贸有限公司 非控股子公司 上海飞乐电声设备有限公司 非控股子公司 上海二反田电子有限公司 非控股子公司 上海元益电工有限公司 非控股子公司 上海机械进出口股份有限公司 非控股子公司 上海长江通信设备工程联合公司 非控股子公司 上海东城精密部件有限公司 非控股子公司 上海乐冠通信设备有限公司 非控股子公司 上海飞乐机械制造有限公司 非控股子公司 上海飞乐售后服务中心 非控股子公司 (2) 不存在控制关系的关联方交易 ①采购货物 公司上期和本期不存在向存在控制关系的关联方采购货物的交易事项。 ②销售货物 上海飞乐股份有限公司从以下公司取得的经营收入情况如下： 公司名称 收入金额 上海阿尔卡特智能卡终端设备有限公司 3,706,391.52 上海雷迪埃电子有限公司 2,604,766.18 上海元益电工有限公司 385,467.70 上海乐冠通信设备有限公司 467,502.85 上海飞乐售后服务中心 17,055.00 上海飞乐机械制造有限公司 4,170.00 上海飞乐工贸公司 717.46 ③购买股权 2002 年度收购上海无线电专用机械厂持有的上海汇盛电子机械设备有限公司的 47.91%的股权，收购 价格 10,420,000.00 元。 (3)关联方应收、应付款项余额 项目 期初数 期末数 应收账款 上海保伦电声有限公司 1,540,649.42 1,536,945.66 上海飞乐音响股份有限公司 1,362,711.78 1,362,711.78 上海昌吉地质仪器有限公司 41,000.00 41,000.00 上海环球电位器有限公司 250,207.14 17,733.69 上海飞乐机械制造有限公司 33,963.84 --- 其他应收款 上海铭中科贸有限公司 17,000,000.00 27,000,000.00 上海飞乐工贸经营部 18,296,131.28 18,297,796.75 上海住矿电子浆料有限公司 --- 10,000,000.00 上海斯伦贝谢智能卡技术有 6,465,522.00 6,374,999.73 限公司 上海东城精密部件有限公司 4,360,803.39 3,240,252.60 上海环球电器有限公司 799,234.86 2,237,629.86 上海飞乐机械制造有限公司 1,843,805.63 1,828,400.08 上海华铭投资有限公司 --- 860,000.00 上海环球电位器有限公司 2,237,629.86 799,234.86 上海飞乐售后服务中心 581,807.39 571,146.99 40 上海尼克司电子有限公司 450,000.00 450,000.00 上海飞乐商贸公司 397,934.21 443,774.21 上海飞乐音响股份有限公司 401,901.87 401,901.87 上海元益电工有限公司 26,058.60 175,381.48 上海飞乐电声设备有限公司 54,629.63 69,029.63 上海长江通信设备工程联合 447,671.02 17,842.00 公司 上海迪泰科技有限公司 16,758.10 16,626.39 上海二反田电子有限公司 5,160.29 5,927.41 上海易发彩印有限公司 3,675,233.98 --- 上海飞乐通信有限公司 2,542,108.00 --- 上海昌吉地质仪器有限公司 320,002.12 --- 上海天球电子有限公司 1,368.50 --- 预收账款 上海机械进出口股份有限公司 应付账款 --- 1,000.00 上海保伦电声有限公司 2,008,200.00 --- 其他应付款 上海斯伦贝谢智能卡技术有限公司 --- 372,278.00 上海无线电六厂 567,420.60 --- 八、或有事项(单位：人民币元) 1、本公司为非关联企业担保 被担保单位 担保金额 担保期限 上海广电电子股份有限公司 100,000,000.00 2002-08-30～2003-08-30 上海华源股份有限公司 165,000,000.00 2002-02-20～2003-12-10 上海医药股份有限公司 170,000,000.00 2002-01-22～2003-06-25 小计 435,000,000.00 上海医药股份有限公司 USD4,000,000.00 2002-08-12～2003-08-01 2、本公司为关联企业担保 被担保单位 担保金额 担保期限 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 20,000,000.00 2002-06-08～2003-02-15 上海华冠电子设备有限公司 15,000,000.00 2002-03-22～2003-04-29 上海电讯器材厂 11,570,000.00 2003-07-26～2003-05-26 上海飞乐进出口有限公司 8,000,000.00 2002-08-30～2003-03-24 上海元一电子有限公司 6,000,000.00 2002-07-05～2003-07-05 上海沪工汽车电器有限公司 3,000,000.00 2002-09-07～2003-09-06 上海九船电子有限公司 3,000,000.00 2002-12-27～2003-12-27 上海宝通汎球电子有限公司 1,900,000.00 2002-01-07～2003-01-07 合计 68,470,000.00 九、重大承诺事项 本期无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本期无重大资产负债表日后事项。 41 十一、其他重要事项 本期无重大其他重要事项。 4、补充资料 （1）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．３７ １１．２７ ０．２８ ０．３０ 营业利润 －２．６２ －２．６０ －０．０６ －０．０７ 净利润 １．２８ １．２７ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．２１ ２．１９ ０．０５ ０．０６ （2）减值准备明细表 编制单位：上海飞乐股份有限公司(合并) 2002年12月31日 本年转回（减少） 项目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 数 资产减值准备情况表： 1 116,170,013.20 27,594,909.46 23,093,906.66 120,671,016.00 （一）坏帐准备合计 2 21,798,790.36 5,456,285.72 2,417,603.76 24,837,472.32 其中：应收帐款 3 9,903,168.55 4,404,767.64 - 14,307,936.19 其他应收款 4 11,895,621.81 1,051,518.08 2,417,603.76 10,529,536.13 （二）短期投资跌价准备合计 5 1,375,560.00 1,701,958.23 3,077,518.23 其中：股票投资 6 1,375,560.00 1,701,958.23 3,077,518.23 债券投资 7 （三）存货跌价准备合计 8 46,147,410.58 1,254,765.69 4,989,525.78 42,412,650.49 其中：库存商品 9 46,147,410.58 1,254,765.69 4,989,525.78 42,412,650.49 原材料 10 （四）长期投资减值准备合计 11 1,163,564.04 16,017,853.76 9,270,711.27 7,910,706.53 其中：长期股权投资 12 1,163,564.04 16,017,853.76 9,270,711.27 7,910,706.53 长期债券投资 13 （五）固定资产减值准备合计 14 36,248,375.95 3,164,046.06 4,000,224.12 35,412,197.89 其中：房屋、建筑物 15 19,434,056.15 345,305.08 19,088,751.07 机器设备 16 15,389,035.91 3,164,046.06 3,549,040.62 15,004,041.35 （六）无形资产减值准备 17 - - 其中：专利权 18 商标权 19 （七）在建工程减值准备 20 9,436,312.27 2,415,841.73 7,020,470.54 （八）委托贷款减值准备 21 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海飞乐股份有限公司 二○○三年三月二十二日 42 上海市股份有限公司2002年度会计报表 资产负债表 会企01表 编制单位：上海飞乐股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位：元 期末数 期初数（调整后） 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ２９３，２３４，８９９．０９ １９３，４７３，０４７．９５ ２９５，０８４，０２２．６７ １９４，００９，１５９．６８ ２９５，０８４，０２２．６７ １９４，００９，１５９．６８ 短期投资 ２４，７０４，９００．００ ２４，７０４，９００．００ ２７，０４５，６０１．６７ ２７，０４５，６０１．６７ ２７，０４５，６０１．６７ ２７，０４５，６０１．６７ 应收票据 ２３，６６２，４４２．９０ ９，５７５，６２３．１１ ８，１７８，０４９．２４ ５，１２８，０４９．２４ ８，１７８，０４９．２４ ５，１２８，０４９．２４ 应收股利 １９１，８２５．８７ 应收利息 应收账款 ３０５，５０３，８４２．０９ １０４，７３７，１３４．７８ ２３１，７２５，０１８．４７ １０８，１７６，５５０．３８ ２３１，７２５，０１８．４７ １０８，１７６，５５０．３８ 其他应收款 ２００，０６１，１８６．４９ ４４７，８６５，８４３．７１ ２２６，０１６，８１４．４３ ４５９，５８０，１５１．６５ ２２６，０１６，８１４．４３ ４５９，５８０，１５１．６５ 预付账款 ６５，２５９，６４１．３７ ９，４６３，７５０．５１ ３７，６４４，９９１．３８ １４，２８３，４４１．３１ ３７，６４４，９９１．３８ １４，２８３，４４１．３１ 应收补贴款 ３，８４３，７０８．１５ 存货 ４３５，１４０，７６７．２２ １１４，１２５，７１８．７９ ３７０，９４５，９０１．９４ １２３，６２４，２６５．３７ ３７０，９４５，９０１．９４ １２３，６２４，２６５．３７ 待摊费用 ４２３，４２８．１１ １３８，３２８．０９ １３８，３２８．０９ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，３５２，０２６，６４１．２９ ９０３，９４６，０１８．８５ １，１９６，７７８，７２７．８９ ９３１，８４７，２１９．３０ １，１９６，７７８，７２７．８９ ９３１，８４７，２１９．３０ 长期投资： 长期股权投资 ５２１，１９３，７０１．０５ ６２５，８８４，３４２．２８ ５４８，６７４，９７８．１４ ６１５，３１９，５１０．１９ ５７９，９１３，０２５．８５ ６４６，５５７，５５７．９０ 长期债权投资 １，２４５，０９１．４０ １，２３８，４７０．００ ５１７，１８７．２４ ４６８，４７０．００ ５１７，１８７．２４ ４６８，４７０．００ 长期投资合计 ５２２，４３８，７９２．４５ ６２７，１２２，８１２．２８ ５４９，１９２，１６５．３８ ６１５，７８７，９８０．１９ ５８０，４３０，２１３．０９ ６４７，０２６，０２７．９０ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ４８１，８５９，９４８．３７ ２２５，７４１，４９８．０６ ３４３，６０５，１７８．５３ ２０７，７４９，２２７．４７ ３４３，６０５，１７８．５３ ２０７，７４９，２２７．４７ 减：累计折旧 １８６，７１７，６８９．４６ ７７，８２１，２５２．０１ １２５，３５９，４５６．７１ ７１，０５２，２３６．４９ １２５，３５９，４５６．７１ ７１，０５２，２３６．４９ 固定资产净值 ２９５，１４２，２５８．９１ １４７，９２０，２４６．０５ ２１８，２４５，７２１．８２ １３６，６９６，９９０．９８ ２１８，２４５，７２１．８２ １３６，６９６，９９０．９８ 减：固定资产减值准备 ３５，４１２，１９７．８９ ２８，０２１，３５５．７２ ３６，２４８，３７５．９５ ２８，１５２，９５６．５５ ３６，２４８，３７５．９５ ２８，１５２，９５６．５５ 固定资产净额 ２５９，７３０，０６１．０２ １１９，８９８，８９０．３３ １８１，９９７，３４５．８７ １０８，５４４，０３４．４３ １８１，９９７，３４５．８７ １０８，５４４，０３４．４３ 工程物资 ７２，０００．００ 在建工程 ３６，７２７，５０８．１２ １０，４１１，７７２．６３ ３２，０３４，３６７．９０ １９，５６２，２９２．１５ ３２，０３４，３６７．９０ １９，５６２，２９２．１５ 固定资产清理 －２６，４００．００ ４，９４６．６７ ４，９４６．６７ ４，９４６．６７ ４，９４６．６７ 固定资产合计 ２９６，５０３，１６９．１４ １３０，３１０，６６２．９６ ２１４，０３６，６６０．４４ １２８，１１１，２７３．２５ ２１４，０３６，６６０．４４ １２８，１１１，２７３．２５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２６，１７６，１１０．２５ １１６，２９２，１７０．５７ １２８，８９５，４８９．５４ １１８，５２６，１００．０４ １２８，８９５，４８９．５４ １１８，５２６，１００．０４ 长期待摊费用 ６３，６００，９８８．５３ ５６，００１，９１９．５８ ７１，０８９，０６５．６３ ６７，７８８，１７３．５１ ７１，０８９，０６５．６３ ６７，７８８，１７３．５１ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １８９，７７７，０９８．７８ １７２，２９４，０９０．１５ １９９，９８４，５５５．１７ １８６，３１４，２７３．５５ １９９，９８４，５５５．１７ １８６，３１４，２７３．５５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，３６０，７４５，７０１．６６ １，８３３，６７３，５８４．２４ ２，１５９，９９２，１０８．８８ １，８６２，０６０，７４６．２９ ２，１９１，２３０，１５６．５９ １，８９３，２９８，７９４．００ 公司负责人：郁建福 主管会计工作负责人：姜树勤 会计机构负责人：姚伟国 上海市股份有限公司2002年度会计报表 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：上海飞乐股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 本期数 上期数（调整后） 上期数 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ６１６，６３１，８６６．９２ １５７，３５３，１８４．８６ ４５０，９１０，０８３．０２ １４５，３１８，６０６．２２ ４５０，９１０，０８３．０２ １４５，３１８，６０６．２２ 减：主营业务成本 ４７７，０３７，９５３．５０ １４１，８９８，１８７．５３ ３７７，９７７，７５５．５５ １６０，５９５，３５１．８８ ３７７，９７７，７５５．５５ １６０，５９５，３５１．８８ 主营业务税金及附加 ３，６５６，５４３．９６ １，２７１，７５４．６９ ２，３８４，２０１．８１ １，０７０，１６３．６５ ２，３８４，２０１．８１ １，０７０，１６３．６５ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １３５，９３７，３６９．４６ １４，１８３，２４２．６４ ７０，５４８，１２５．６６ －１６，３４６，９０９．３１ ７０，５４８，１２５．６６ －１６，３４６，９０９．３１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ８，７２７，００８．７５ ４３７，０４８．９７ ２１５，５０１．５４ －２，３９７，８４４．３３ ２１５，５０１．５４ －２，３９７，８４４．３３ 减： 营业费用 ２４，８６８，４５６．１６ ４，１０７，５０９．５０ １１，６４３，０２５．６７ ３，１７５，４６８．０５ １１，６４３，０２５．６７ ３，１７５，４６８．０５ 管理费用 １２４，８３１，３０６．８３ ３９，０４３，９７３．９５ ８２，３０６，３７５．３０ ３８，１１１，５７０．０１ ８２，３０６，３７５．３０ ３８，１１１，５７０．０１ 财务费用 ２６，３１１，７８９．９３ １８，３４７，０６６．５５ ２２，５８７，２６４．４２ １７，７５７，３１８．０７ ２２，５８７，２６４．４２ １７，７５７，３１８．０７ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） －３１，３４７，１７４．７１ －４６，８７８，２５８．３９ －４５，７７３，０３８．１９ －７７，７８９，１０９．７７ －４５，７７３，０３８．１９ －７７，７８９，１０９．７７ 加：投资收益（损失以“－”号填列） ４４，２９２，０１７．８８ ５６，５８０，５９８．５２ １０６，５９５，８２８．２３ １２６，１７０，２７２．９５ １３２，２６５，２６５．５７ １５１，８３９，７１０．２９ 补贴收入 ６６０，５１６．０４ １，４３７，９５２．４３ １，４３７，９５２．４３ 营业外收入 ７，３０７，４０６．１１ ４，９６６，２８６．０５ １，５２７，２４０．９５ １，４４６，４０２．７９ １，５２７，２４０．９５ １，４４６，４０２．７９ 减：营业外支出 ８７６，１２２．６６ １３０，９７０．９４ ５１５，１２９．５８ １９６，２４２．５９ ５１５，１２９．５８ １９６，２４２．５９ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２０，０３６，６４２．６６ １４，５３７，６５５．２４ ６３，２７２，８５３．８４ ４９，６３１，３２３．３８ ８８，９４２，２９１．１８ ７５，３００，７６０．７２ 减：所得税 ３，５６５，５３９．９７ －５４５，１８１．２７ ５，３８４，２６１．３１ １，３４０，９１０．３７ ５，３８４，２６１．３１ １，３４０，９１０．３７ 减：少数股东损益 ６，９４８，１５９．６７ ９，３６６，６５４．９１ ９，３６６，６５４．９１ 加：未确认的投资损失 ５，７８５，５９２．１６ ３，８５８，８１７．１７ ３，８５８，８１７．１７ 五、净利润（亏损以“－”号填列） １５，３０８，５３５．１８ １５，０８２，８３６．５１ ５２，３８０，７５４．７９ ４８，２９０，４１３．０１ ７８，０５０，１９２．１３ ７３，９５９，８５０．３５ 加：年初未分配利润 ８６，０５５，３６１．２０ ８５，６３７，５６４．１３ ４３，４４６，０８３．０４ ４４，５９０，７１３．０８ ４８，１７９，４０１．８５ ４９，３２４，０３１．８９ 其他转入 六、可供分配的利润 １０１，３６３，８９６．３８ １００，７２０，４００．６４ ９５，８２６，８３７．８３ ９２，８８１，１２６．０９ １２６，２２９，５９３．９８ １２３，２８３，８８２．２４ 减：提取法定盈余公积 ２，４９６，４６３．１８ １，５０８，２８３．６５ ５，９４６，０５７．３４ ４，８２９，０４１．３１ ８，５１３，００１．０７ ７，３９５，９８５．０４ 提取法定公益金 ９５１，５３１．１３ ７５４，１４１．８３ ３，２５１，４６７．７１ ２，４１４，５２０．６５ ４，５３４，９３９．５８ ３，６９７，９９２．５２ 提取职工奖励及福利基金 ６５３，２０４．６６ ５７３，９５１．５８ ５７３，９５１．５８ 提取储备基金 ４５７，３０７．８９ 提取企业发展基金 ８０５，５６０．１２ 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ９５，９９９，８２９．４０ ９８，４５７，９７５．１６ ８６，０５５，３６１．２０ ８５，６３７，５６４．１３ １１２，６０７，７０１．７５ １１２，１８９，９０４．６８ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 ４４，０００，１８４．００ ４４，０００，１８４．００ 八、未分配利润 ５１，９９９，６４５．４０ ５４，４５７，７９１．１６ ８６，０５５，３６１．２０ ８５，６３７，５６４．１３ １１２，６０７，７０１．７５ １１２，１８９，９０４．６８ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司负责人：郁建福 主管会计工作负责人：姜树勤 会计机构负责人：姚伟国 上海市股份有限公司2002年度会计报表 现金流量表 会企03表 编制单位：上海飞乐股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８１５，４３４，０６８．４７ １９０，０８９，１８３．６８ 收到的税费返还 ３，２７７，３７４．３２ ５８２，８５４．１８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３５，２９３，７４１．４８ １０，３３０，２４１．１９ 现金流入小计 ８５４，００５，１８４．２７ ２０１，００２，２７９．０５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６４６，２８６，３０５．９７ １５１，８４５，４３３．４２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １０９，７６４，７７２．１０ ４３，０７９，７３４．１６ 支付的各项税费 ４１，０４３，７４７．３５ ８，５４７，１８２．９８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４４，０８７，８３７．５４ １４，１８２，５４８．１６ 现金流出小计 ８４１，１８２，６６２．９６ ２１７，６５４，８９８．７２ 经营活动产生的现金流量净额 １２，８２２，５２１．３１ －１６，６５２，６１９．６７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ９６，６４３，５００．００ ９６，６４３，５００．００ 取得投资收益所收到的现金 ７０，３８３，５９８．４４ ８２，１８１，７２６．８１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３，０５９，３９３．９６ １３５，５３２．１４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ９，６４３，７５５．０１ ２９，８０２，０４６．２４ 现金流入小计 １７９，７３０，２４７．４１ ２０８，７６２，８０５．１９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３５，３７５，０６３．７８ １１，６０６，２８５．００ 投资所支付的现金 ２６，６６４，０４８．３８ ５２，６３４，１４８．６９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ５１，９２０，５１０．５７ ８０，２１２，０９８．８７ 现金流出小计 １１３，９５９，６２２．７３ １４４，４５２，５３２．５６ 投资活动产生的现金流量净额 ６５，７７０，６２４．６８ ６４，３１０，２７２．６３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １，０４０，５６７，４０３．００ ９７８，５２０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １０，３１４，６９６．６８ 现金流入小计 １，０５０，８８２，０９９．６８ ９７８，５２０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １，０９８，１４８，５００．００ ９９６，７２１，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３３，１７５，８６９．２５ ２９，９９２，７６４．６９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １，１３１，３２４，３６９．２５ １，０２６，７１３，７６４．６９ 筹资活动产生的现金流量净额 －８０，４４２，２６９．５７ －４８，１９３，７６４．６９ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１，８４９，１２３．５８ －５３６，１１１．７３ 公司负责人：郁建福 主管会计工作负责人：姜树勤 会计机构负责人：姚伟国 附注： 补充材料 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １５，３０８，５３５．１８ １５，０８２，８３６．５１ 加：少数股东损益 ６，９４８，１５９．６７ 减：未确认投资损失 ５，７８５，５９２．１６ 加：计提的资产减值准备 １８，２３４，２６４．５６ ２０，０２４，９２４．４２ 固定资产折旧 ２１，８５３，７３３．５６ １０，２８２，１１１．８４ 无形资产摊销 ３，０７９，４１５．１０ ２，４４１，０９５．２８ 长期待摊费用摊销 １０，８７９，３６３．９４ ７，８３７，５１３．７７ 待摊费用减少（减：增加） －２８５，１００．０２ 预提费用增加（减：减少） １，４２３，３５１．９０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －６，４３８，３８５．５２ －４，５５２，８４０．８９ 固定资产报废损失 财务费用 ２７，２７９，７９５．６４ １８，６９０，３８０．５２ 投资损失（减：收益） －４４，２９２，０１７．８８ －５６，５８０，５９８．５２ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －６０，４６０，１０５．１９ ９，０４５，７６３．２４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４３，８２３，１９５．６８ －１７，４３１，７５２．３２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６８，９００，２９８．２１ －２１，４９２，０５３．５２ 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 １２，８２２，５２１．３１ －１６，６５２，６１９．６７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２９３，２３４，８９９．０９ １９３，４７３，０４７．９５ 减：现金的期初余额 ２９５，０８４，０２２．６７ １９４，００９，１５９．６８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１，８４９，１２３．５８ －５３６，１１１．７３