财信发展(000838)ST西化机2002年年度报告

西南化机股份有限公司 SOUTHWEST CHEMICAL MACHINERY CO. , LTD 。 2002 年年度报告 中国·四川·什邡 SHIFANG·SICHUAN·CHINA 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介…………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………2 三、 股本变动及股东情况………………………………4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………6 五、 公司治理结构………………………………………9 六、 股东大会情况简介…………………………………11 七、 董事会报告…………………………………………13 八、 监事会报告…………………………………………19 九、 重要事项……………………………………………21 十、 财务报告……………………………………………28 十一、备查文件目录………………………………………50 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司董事长蔡挺、总经理王建军、财务总监 柯威声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一．公司基本情况简介 １．公司法定中文名称：西南化机股份有限公司 英文名称：ＳＯＵＴＨＷＥＳＴ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＣＯ．ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＳＷＣＭ ２．公司法定代表人：蔡挺 ３．公司董事会秘书：阎建军 董事会证券事务代表：段文勇 联系地址：公司董事会办公室 联系电话：（０８３８）８５０１５２１ ８２１３３３３－３０２７ 传 真：（０８３８）８２０４８４３ 董秘电子信箱：ｓｃｙａｎ＠１６３．ｎｅｔ 授权代表电子信箱：ｄｗｙ７１３８＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ．ｃｎ ４．公司注册地址：四川省什邡市两路口镇 公司办公地址：四川省什邡市两路口镇 邮政编码：６１８４０７ 公司电子信箱：ＳＷＣＭ＠１６３．ｎｅｔ ５．公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 ６．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ＳＴ 西化机 股票代码：０００８３８ ７． 公司其他有关资料 公司变更注册登记日期：２０００ 年 １２ 月 １２ 日 地点：四川省德阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：５１０６００１８００１２７－１ １／１ 税务登记号：５１０６０２２０５１０９２２９ 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地点：四川省成都市走马街 ６８ 号锦城大厦 １０ 楼 -1- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二．会计数据和业务数据摘要 ㈠．本年度利润总额及构成：（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 ７，７５７，４８２．４１ 净利润 ７，７５７，４８２．４１ 扣除非经常性损益后的净利润 ３，０１３，２７７．６９ 主营业务利润 １５，１３０，７３５．６８ 其他业务利润 １７１，４５７．１１ 营业利润 ３，０１３，２７７．６９ 投资收益 ５５０，０００．００ 补贴收入 ４，５００，０００．００ 营业外收支净额 －３０５，７９５．２８ 经营活动产生的现金流量净额 －８，５３６，９３２．２４ 现金及现金等价物净增加额 －６，４２０，１５０．３０ 说明：非经常性损益扣除的项目及金额： １． 补贴收入 ：４，５００，０００．００ 元 ２． 投资收益：５５０，０００．００ 元 ３． 营业外收支净额：－３０５，７９５．２８ 元 ㈡．近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入（元） １０３，９００，１１０．３２ ５９，９４２，５０８．１６ ４０，３６３，１１７．４４ 净利润（元） ７，７５７，４８２．４１ １，６７１，４４０．２８ －３７，３４２，２３３．２２ 总资产（元） １６８，８１１，５５５．２７ ２０７，６８６，８９１．４０ ２２５，１４４，１３７．５２ 股东权益（元） ４３，４４４，５１１．５６ ３４，４９０，５５０．２３ １３，３６７，０５８．５５ 每股收益（元） ０．１１９ ０．０２６ －０．５７３ 加权每股收益（元） ０．１１９ ０．０２６ －０．５７３ 扣除非经常性损益后的每股收益（元） ０．０４６ －０．２０５ －０．５７３ 每股净资产（元） ０．６６７ ０．５３ ０．２０５ 调整后的每股净资产（元） ０．５８４ ０．４７ ０．１５８ 每股经营活动产生的现金流量净额 －０．１３１ ０．８５ －０．０４８ 净资产收益率（％） １７．８６ ４．８５ －２７９．３６ -2- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ㈢利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３４．８３ ３８．８３ ０．２３２ ０．２３２ 营 业 利 润 ６．９４ ７．７３ ０．０４６ ０．０４６ 净 利 润 １７．８６ １９．９１ ０．１１９ ０．１１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ６．９４ ７．７３ ０．０４６ ０．０４６ ㈣报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６５，１１９，８６０．００ ３０，４５２，３７９．４６ － － －６１，０８１，６８９．２３ ３４，４９０，５５０．２３ 本期增加 － １，１９６，４７８．９２ － － ７，７５７，４８２．４１ ８，９５３，９６１．３３ 本期减少 － － － － － － 期末数 ６５，１１９，８６０．００ ３１，６４８，８５８．３８ － － －５３，３２４，２０６．８２ ４３，４４４，５１１．５６ 变动原因： 报告期内股东权益增加 ８，９５３，９６１．３３ 元，系公司本年度实现盈利增加未分 配利润 ７，７５７，４８２．４１ 元；进行债务重组增加资本公积 １，１８２，６９７．１９ 元；转销多 年挂账无法付出款项 １３，７８１．７３ 元所致。 -3- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三．股本变动及股东情况 ㈠．股本变动情况（单位：万股） 本次变动 本次变动增减（＋、－） 本次变动 项 目 配 送 公积金 前 其他 小计 后 股 股 转股 一．未上市流通股份 １．发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ２４５９．８８６ ２４５９．８８６ ２．募集法人股份 ２２９７．１００ ２２９７．１００ 未上市流通股份合计 ４７５６．９８６ ４７５６．９８６ 二、已上市流通股份 人民币普通股 １７５５．０００ １７５５．０００ 已上市流通股份合计 １７５５．０００ １７５５．０００ 三、股份总数 ６５１１．９８６ ６５１１．９８６ ㈡．股东情况介绍： １．截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ７７４２ 户。 ２．公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持有股数（股） 占总股份（％） 备注 １ 中国蓝星（集团）总公司 ２４，５９８，８６０ ３７．７７ 国家股 ２ 德阳市化机持股联合会 ３，３４１，０００ ５．１３ 法人股 ３ 深圳市泉来实业有限公司 ３，０５０，０００ ４．６８ 法人股 ４ 深圳西来洋发展有限公司 ２，６００，０００ ３．９９ 法人股 ５ 上海浦东任辰贸易有限公司 ２，１４０，０００ ３．２９ 法人股 ６ 深圳市旭能投资有限公司 １，３００，０００ １．９９ 法人股 ７ 成都嘉泰投资有限公司 １，３００，０００ １．９９ 法人股 ８ 海南爱邦贸易有限公司 ８５０，０００ １．３０ 法人股 ９ 上海巾玮经贸有限公司 ７００，０００ １．０７ 法人股 １０ 深圳市巨湾实业发展有限公司 ６５０，０００ ０．９９ 法人股 ３．报告期内持有本公司 ５％以上股份的股东变动情况：山东临沂工业搪瓷股 份有限公司原持有本公司股份 ３９０ 万股（占公司股份总额的 ５．９９％），被司法冻 结。后由临沂市中级人民法院委托广东省拍卖业事务有限公司依法拍卖；经竞拍 后由临沂市中级人民法院裁定，依法拍卖的 ３９０ 万股中的 ３０５ 万股归买受人深圳 -4- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 市泉来实业有限公司所有、８５ 万股归海南爱邦贸易有限公司所有（详情见 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日《证券时报》）。 ４．公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间 是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 ５．公司控股股东为中国蓝星（集团）总公司。中国蓝星（集团）总公司创建于 １９８４ 年，法人代表任建新。注册资金人民币 ２６０，９８１，０００ 元，主要业务为研究、 开发化学清洗、防腐、水处理技术和精细化工产品；膜研究、膜制造、膜应用、 膜设备；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务；中小型化工、石油化工工程 的施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑油的生产与销售；经营本企业自产 产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 表仪器、零配件及相关技术的进口业务；本企业的来料加工和“三来一补”业务； 公路工程施工。兼营咨询服务；房屋出租。 -5- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 １．董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 股数 股数 蔡挺 董事长 男 ４１ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 岳润栋 副董事长 男 ６２ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 傅旭 副董事长 男 ４１ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 郭云钊 董事 男 ３６ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 王建军 董事、总经理 男 ３５ ２００２ 年 ６ 月—２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 孙卫 董事 男 ４０ ２００２ 年 ６ 月— ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 丁庆 独立董事 男 ３９ ２００２ 年 ６ 月— ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 赵光 独立董事 男 ４３ ２００２ 年 ６ 月— ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 张小军 独立董事 男 ３１ ２００２ 年 ６ 月— ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 潘强 副总经理 男 ３９ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ 梅奇 副总经理 男 ３９ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ 倪德重 副总经理 男 ４１ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 阎建军 董事会秘书 男 ４９ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 柯威 财务总监 男 ３３ ２００２ 年 １０ 月— ２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 李辉军 监事会主席 男 ４５ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 张贵安 监事、党委书记 男 ５７ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ３９００ ３９００ 王丽莎 监事 女 ４４ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 朱志忠 监事 男 ３０ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 ０ ０ 张传福 监事 男 ５０ ２０００ 年 １１ 月～２００３ 年 １１ 月 １３００ １３００ -6- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２．董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 蔡挺 中国蓝星（集团）总公司 总经理助理 2001 年 6 月至今 岳润栋 中国蓝星（集团）总公司 资产管理部副主任 2002 年 12 月至今 傅旭 中蓝晨光化工研究院 院长 1999 年 10 月至今 郭云钊 中国蓝星（集团）总公司 总经理助理 1998 年 1 月至今 孙卫 广州合成材料研究院 院长 2001 年 7 月至今 李辉军 中国蓝星（集团）总公司 监事办副主任 2001 年 6 月至今 王丽莎 中蓝晨光化工研究院 党委书记、副院长 1999 年 10 月至今 朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 规划办综合处处长 2001 年 4 月至今 ㈡年度报酬情况 １．在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现 行的档案工资及各种政策性补贴。公司未实行董事、监事津贴。 ２．董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 39.28 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 10.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 6.72 万元 独立董事津贴 每人每年 12000 元人民币 独立董事其他待遇 公司为其报销参加董事会、股东大会的往返费用 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 蔡挺、岳润栋、傅旭、郭云钊、孙卫、 李辉军、王丽莎、朱志忠 报酬区间 人数 3.1 万~4.0 万元 5人 2.1 万~3.0 万元 6人 1.4 万~1.8 万元 5人 ㈢报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 １．２００２ 年 ５ 月 ２４ 日，经公司董事会四届九次会议审议，决定免去强凯先 生的副总经理兼总工程师职务。 ２．２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，公司召开 ２００１ 年度股东大会，同意杨巨伦、孙万章、 文亚非先生辞去公司董事职务；经选举，王建军、孙卫、丁庆、张小军、赵光等 -7- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五人当选为公司第四届董事会董事。 ３．２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，经公司董事会四届十次会议审议，同意杨巨伦先生 辞去总经理职务的请求；聘任王建军先生为公司总经理。 ４．２００２ 年 １０ 月 １８ 日，经公司董事会四届十二次会议审议，由于工作变 动，决定免去付洪汉先生财务总监的职务；聘任柯威先生为公司财务总监。 ㈣公司员工情况 ２００２ 年底，公司拥有员工 １４２９ 人，其中，大中专以上学历者为 ２２８ 人， 占员工总数的 １６％；公司具有专业技术职称的 ２４３ 人，其中，高级职称 ２２ 人， 中级职称 ９４ 人，初级职称 １２７ 人。 -8- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 ㈠公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司以中国证监会、 国家经贸委联合进行的上市公司建立现代企业制度检查工作为契机，按《上市公 司治理准则》的要求，认真自查了公司的规范运作以及控股股东的行为规范等， 推进了公司建立和完善现代企业制度，保护了投资者的权益。同时公司还修订和 完善了《公司章程》 、《公司股东大会议事规则》 、《公司董事会议事规则》 、《公司 监事会议事规则》 、《信息披露管理制度》等。修订后的规章制度均符合中国证监 会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 1．关于股东与股东大会：公司能按照《股东大会规范意见》的要求召开股 东大会。修订后的《公司章程》和《股东大会议事规则》，进一步明确了控股股 东的行为规范，并相应地增加了约束性的条款。 2．关于董事和董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；各位董事 能以认真的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关学习，熟悉有关法律法规， 了解作为董事的权力、义务和责任。报告期内，公司有半数以上的董事参加了中 国证监会及深交所的培训班；同时公司按照规定在报告期内建立和完善了独立董 事制度，聘请了三名独立董事，占董事会成员的三分之一。 3．关于监事和监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；各位监事 能够认真履行自己的职责；本着对股东负责的原则，对公司财务以及董事、高管 人员履行职责的情况进行了监督；并能对公司重大资产重组事项独立发表意见。 4．关于信息披露与透明度：报告期内，公司董事会制定了《信息披露管理 制度》，能够按照法律、法规和公司章程的规定，及时、准确、完整、合法地披 露信息；年度信息披露工作被深交所评为“良好”。 综上所述，公司认为，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件基本不存在差异。 ㈡独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》要求，公司在 2001 年度股东大会上选举了三名 独立董事，积极发挥了独立董事的作用；并按照中国证监会发布的《关于上市公 -9- 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 司建立独立董事制度的指导意见》，进一步完善了独立董事制度。报告期内，三 名独立董事认真阅读公司所提供的相关资料，对公司重大资产出售、购买事项以 及定期报告等重大事项发表了独立、客观的意见。 ㈢公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况： １．公司与控股股东在业务方面完全分开。公司有独立的营销体系及产品开 发市场，并有专门的产品及生产体系； ２．公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。建立健全了完善的劳动人 事管理制度，公司高级管理人员均未在控股股东单位兼职和领取报酬。 ３．公司资产完整。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施； 商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；采购和销售系统由本公司独立拥有。 ４．公司有独立、精干的管理机构，并建立了完整的管理制度。已完全适应 生产经营及管理的需要。 ５．公司财务完全独立。设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；独立在银行开户。 ㈣关于绩效评价与激励约束机制建立情况： 公司目前对高级管理人员实行聘任制。公司拟在完成资产重组的全部法定程 序后，研究、建立公正、透明的董事、监事及管理人员的绩效评价标准与激励约 束机制，从而科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依据进行考核、奖 惩。 - 10 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会简介 — — ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，在公司本部召开了 ２００１ 年度股东大会（会议通知 刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《证券时报》）。出席会议的股东及委托代理人共 ７ 人， 代表股份 ３０５４．７６６ 万股，占公司股份总额的 ４６．９％。符合《公司法》和《公司 章程》的规定。大会通过记名投票逐项表决，审议并通过如下决议： １．审议并通过 ２００１ 年度董事会工作报告。赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席 会议股份的 １００％。 ２．审议并通过 ２００１ 年度监事会工作报告。赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席 会议股份的 １００％。 ３．审议并通过 2001 年度公司财务决算情况的报告。赞成票 3054.766 万股， 占出席会议股份的 １００％。 4．审议并通过《关于 2001 年度利润分配方案的议案》。赞成票 3054.766 万 股，占出席会议股份的 １００％。 经四川君和会计师事务所审计，公司 2001 年度净利润为 1,671,440.28 元， 加上年初未分配利润-62,753129.51 元，未分配利润共计-61,081,689.23 元。大会 决定，2001 年度净利润用于弥补以前年度的亏损；也不进行资本公积金转增股 本。 5．审议并通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。赞成票 3054.766 万股， 占出席会议股份的 １００％。 ６．审议并通过《关于制订〈公司股东大会议事规则〉的议案》。赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％。 7．审议并通过《关于调整、增选公司董事和选举独立董事的议案》。赞成 票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％。 大会同意杨巨伦、孙万章、文亚非先生辞去公司董事职务，并对三位董事自 当选董事以来为公司发展所作出的贡献表示衷心的感谢！ 经大会投票选举，王建军、孙卫、丁庆、张小军、赵光等五人当选为公司第 四届董事会董事。 王建军先生，赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％； 孙 卫先生，赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％； - 11 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 丁 庆先生，赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％； 张小军先生，赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％； 赵 光先生，赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％。 8．审议并通过《关于独立董事津贴标准的议案》。赞成票 3054.766 万股， 占出席会议股份的 １００％。 为了保证独立董事有足够的时间和精力为公司工作，经大会审议决定，根据 公司实际情况支付独立董事津贴。独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民 币 １２０００ 元整。 ９．审议并通过《 关于续聘四川君和会计师事务所的议案》。赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份的 １００％。 经大会审议决定，继续聘请四川君和会计师事务所为本公司 ２００２ 年度会计 报表的审计验证机构，聘期一年。 １０．审议并通过《关于职工住房周转金冲销有关股东权益的议案》。赞成票 ３０５４．７６６ 万股，占出席会议股份 １００ ％。 根据财政部财会[2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规 定》，本公司在住房制度改革中形成的住房周转金借方余额 9,689,758.45 元，应 核销相关股东权益项目。大会同意核销资本公积 2,095,932.88 元，核销盈余公积 7,593,825.37 元。 北京天勤律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 ２００１ 年度股东大会决议刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《证券时报》。 - 12 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、董事会报告 ㈠2002 年公司经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况： 公司系化工机械制造企业，归口化工行业。主要从事化工机械设备及金属 制品的设计、制造、安装、销售等。2002 年，公司在初步扭转亏损局面的基础 上，生产经营继续向好的方向发展。在控股股东的关心、支持下，公司紧紧抓住 西部大开发的历史机遇，继续加大了产品和产业结构调整的力度，及时调整营销 策略，大力开发了电站辅机市场，积极进军环保设备领域，并成功地攻克和掌握 了一批新技术，并利用其开发了一系列新产品，提高了市场的竞争力。 2002 年度，公司通过对外继续加强市场开发及新产品、新技术开发工作， 对内继续狠抓减员增效、开源节流及企业管理等工作，企业效益较上年度有大幅 度的增长。2002 年，主营业务收入 10,390 万元，比上年增长 73.33%；实现净利 润 775.75 万元 ，比上年增长 364.12%。 2．报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 项 目 主营业务收入(元) 比例(%) 主营业务利润(元) 比例(%) 容器产品 81,763,028.13 78.69 6,101,222.27 40.32 球罐产品 317,094.02 0.31 -62,521.36 -0.41 来料加工 21,269,512.06 20.47 8,979,153.06 59.34 其 他 550,476.11 0.53 112,881.71 0.75 合 计 103,900,110.32 100.00 15,130,735.68 100.00 3．主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 37.68%；向前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 69.68%。 4．在经营中出现的问题与困难及解决方案： 2002 年度，公司在生产经营中仍然存在着以下问题与困难： ①流动资金不足，严重制约了企业生产经营的持续发展； ②产品结构仍未从根本上得到调整，导致企业效益无法根本提升。 针对以上问题，在新的年度，公司将从以下方面予以努力： ①加强财务管理，降低财务费用，以提高资金使用效率； ②进一步改善银行信用等级，以解决生产必需的流动资金； ③加速资产置换和业务重组的进程，以优化和提升产业结构，进而全面提 - 13 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 升企业效益。 5．本年度实际实现利润数与盈利预测数高出 20%以上的原因： 本公司在《重大资产购买、出售报告书》中曾披露 2002 年度净利润预测为 355 万元（详见 2002 年 10 月 23 日《证券时报》）。经审计，净利润实际数为 775.75 万元。比预测数高出 118.5%。现董事会就造成这一差异的原因说明如下： ①本年度加强了市场开发及新产品、新技术的开发工作，加之经营情况较 以往年度好转，订单大幅增加，因而主营业务收入比上年度增长 73.33%；主营 业务利润增长 123.14%。 ②由于主营业务收入实际完成数比预测数增加 2536 万元，因而主营业务利 润比预测数增加 241 万元；同时，由于公司内部加强管理及开源节流等工作，管 理费用比预测数降低 50 余万元。 ③本年度末，公司获得贴息资金 107 万元，按规定相应地冲减了部份财务 费用等。 ㈡报告期内投资情况 1．报告期内，公司没有募集资金；也无非募集资金投资的项目。 2．报告期内，投资变化情况： 2002 年 6 月，经公司与中国二重（什邡）万方铸锻厂达成协议，公司将持 有的什邡皮鞋厂等八家单位的股权投资（账面投资额 2,665,000 元，计提减值准 备后实际价值 2,450,000 元）全部转让给万方铸锻厂。双方协议作价 3,000,000 元。双方已于 6 月 30 日前办理完毕所有股权投资权属和付款手续。公司因此获 得投资收益 550,000 元。 ㈢公司财务状况 1．主要指标： 单位：万元 项目 2002 年度 2001 年度 增减(±%) 总资产 16,881 20,769 -18.72 长期负债 - － - 股东权益 4,344 3,449 25.96 主营业务利润 1,513 678 123.14 净利润 776 167 364.12 2．变动原因： ①公司报告期内总资产减少 18.72%，主要是因为公司与德阳市国有资产经 - 14 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 营有限公司及相关债权单位进行债权债务转移，减少了公司负债，从而减少了总 资产所致； ②股东权益增加 25.96%，系本年度盈利 775.75 万元及通过债务重组等途径 增加资本公积 119 万元所致； ③主营业务利润增加 123.14%，系本年度公司加强市场开发，加大调整产品 结构力度，加强内部管理等,使主营业务收入和主营业务利润大幅增长所致； ④公司本年度净利润增长 364.12%，主要因为主营业务利润大幅增长；同时 公司内部严格控制期间费用开支，并获得财政贴息 107 万元和财政补贴 450 万元 所致。 ㈣生产经营环境发生变化对公司影响的说明 2003 年，公司将完成资产重组工作，公司的生产经营环境及产业结构将发 生变化；可能会对公司的财务状况和经营成果产生影响。 ㈤董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了七次董事会会议： ——2002 年 4 月 5 日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会 第七次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 7 人，授权委托 1 人， 实际出席会议 6 人；全体监事列席了会议。会议审议通过了以下事项： ①审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要。 ②审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 ③审议通过了公司 2001 年度财务决算报告。 ④审议通过了公司 2001 年度利润分配预案。 根据董事会四届二次会议决议，2001 年度利润用于弥补上一年度亏损。因 此，董事会决定 2001 年度不分配，也不进行资本公积金转增股本。此方案尚须 经公司 2001 年度股东大会审议通过。 ⑤审议通过了公司 2002 年度预测股利分配方案的决议。2002 年度公司实现 净利润继续用于弥补以往年度的亏损；且不进行资本公积金转增股本。 ⑥审议通过了继续聘请四川君和会计师事务所为公司会计报表审计单位的 议案。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《证券时报》。 - 15 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ——2002 年 4 月 28 日在中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会第八 次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 7 人，实际出席会议 6 人， 董事孙万章先生因出差在外未出席会议；部份监事列席了会议。 会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告。 会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《证券时报》。 ——2002 年 5 月 24 日在北京蓝星总公司召开了第四届董事会第九次会议。 会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 7 人，实际出席会议 5 人，授权委托 2 人。部分监事列席了会议。会议符合《公司法》及公司《章程》的规定。会议 审议通过了以下事项： ①审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》 、《上市公司股东大会规范意见》和《深圳证券交易所股票上市规 则》等法律法规的规定，结合公司实际，拟对《公司章程》进行修改。 与原《公司章程》相比，拟修改的《公司章程》主要增加了股东大会的召开 程序、建立独立董事制度及董事会决策程序等方面的内容。拟修改的《公司章程》 条款由原来的 193 条增加到 237 条。 ②审议通过了《关于制订〈公司股东大会议事规则〉的议案》。 ③审议通过了《关于修订〈公司董事会议事规则〉的议案》。 ④审议通过了《关于调整、增选公司部分董事和选举独立董事的议案》。 根据拟修改的《公司章程》的规定，董事会人数由七人增至九人。会议拟同 意杨巨伦先生和孙万章先生辞去董事职务的请求；拟同意文亚非先生由于工作变 动不再担任董事。推选王建军、孙卫先生为公司第四届董事会董事，其任期与本 届董事会任期相同；推选丁庆、张小军、赵光先生为公司第四届董事会独立董事， 其任期与本届董事会相同。 ⑤审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 为了保证独立董事有足够的时间和精力为公司工作，董事会决定，根据公司 实际情况支付独立董事津贴。独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民币 12000 元整。 ⑥通过了《公司信息披露管理制度》。 ⑦审议通过了《关于职工住房周转金冲销有关股东权益的议案》。 - 16 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 根据财政部财会[2001]5 号文《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规 定》，本公司在住房制度改革中形成的住房周转金借方余额 9,689,758.45 元，应 核销相关股东权益项目。2001 年年度报告中已实行了账务处理，并已经四川君 和 会 师 所 审 计 确 认 ， 其 中 核 销 资 本 公 积 2,095,932.88 元 ， 核 销 盈 余 公 积 7,593,825.37 元。 ⑧决定免去强凯先生的副总经理兼总工程师的职务。 ⑨决定于 2002 年 6 月 28 日召开 2001 年度股东大会，对四届七次会议及本 次会议决议的有关事项进行审议。 会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日《证券时报》。 ——2002 年 6 月 28 日在公司本部召开了第四届董事会第十次会议。会议由 董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，实际出席会议 8 人，因事请假并授权 委托 1 人；全体监事列席了会议。会议审议并通过了以下事项： ①推选傅旭先生为副董事长。 ②同意杨巨伦先生辞去公司总经理职务的请求。聘任王建军先生为公司总 经理。 ③审议并通过了《西南化机股份有限公司债权债务转移协议》。 ④审议并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日《证券时报》。 ——2002 年 8 月 6 日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事会 第十一次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，实际出席会议 9 人。会议审议通过了以下事项： 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。 会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日《证券时报》。 ——2002 年 10 月 18 日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了四届董事会 第十二次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，其中关联董事 6 人，非关联董事（独立董事）3 人;实际出席本次会议 9 人，其中关联董事 6 人， 非关联董事（独立董事）3 人；4 名监事列席了会议。会议按照《公司法》及〈〈公 司章程〉〉的有关规定，经与会董事认真审议，形成如下决议： ①审议通过了《西南化机股份有限公司与中国二重集团（什邡）万方铸锻 厂〈资产出售协议书〉》； - 17 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ②审议通过了《西南化机股份有限公司与中蓝晨光化工研究院〈资产收购 协议书〉》； ③审议通过了《西南化机股份有限公司与广州合成材料研究院〈资产收购 协议书〉》； ④审议通过了《西南化机股份有限公司重大资产购买、出售报告书》》； 上述审议事项，全体与会董事均无反对意见。其中关联交易事项，按照《公 司章程》的规定，与会关联董事 6 人不参与该事项表决；经与会非关联董事审议 表决一致同意。 ⑤会议通过有关任免事项：由于工作变动，决定免去付洪汉先生财务总监 的职务；任命柯威先生为财务总监。 ⑥决定召开公司 2002 年度临时股东大会，对上述有关事项进行审议。召开 时间待相关材料报送中国证监会审核后另行公告。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 23 日《证券时报》。 ——2002 年 10 月 28 日在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届董事 会第十三次会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，实际出席会 议 9 人，部分监事及高管人员列席了会议。 会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 30 日《证券时报》。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 本公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东 大会通过的各项议案均得到落实。 ㈥本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2002 年度净利润为 7,757,482.41 元，加上年初未分配利润-61,081,689.23 元，未分配利润共计-53,324,206.82 元。经 2003 年 3 月 24 日董事会四届十四次会议决定，2002 年度净利润用于弥 补以前年度的亏损；也不进行资本公积金转增股本。此方案尚需公司 2002 年度 股东大会审议通过。 ㈦其他事项 公司本年度选定的信息披露报刊为《证券时报》。 - 18 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 ㈠监事会会议情况 ２００２ 年度，公司监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，认真 履行了监督职责。年度内共召开了四次监事会会议，列席了董事会历次会议。 — — 2002 年 4 月 5 日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事 会第四次会议。会议审议通过了以下事项： 1．审议通过了公司 2001 年年度报告及摘要。 2．审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告。 ３．监事会对公司 ２００１ 年度依法运作独立意见： ①２００１ 年度，公司能够依法运作，董事会和经理班子按照股东大会决议的 要求，切实履行了各自的职责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有 关规定；并进一步完善了内部各项控制制度。未发现公司董事及其他高管人员在 执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②公司本年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，出具了有解释性说 明的无保留意见的审计报告，公司董事会就涉及事项已作了专项说明。监事会认 为，董事会的说明客观、真实，符合公司实际，无异议。 ③报告期内公司未募集资金。 ④２００１ 年度公司有关关联交易公平，无损害公司利益。 会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日《证券时报》。 ——２００２ 年 ５ 月 ２４ 日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事 会第五次会议。会议审议通过了《西南化机股份有限公司监事会议事规则》。 会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《证券时报》。 ——２００２ 年 ８ 月 ６ 日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监事 会第六次会议。会议审议通过了以下事项： １．审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； ２．同意董事会对四川君和会计师事务所审计报告解释性说明涉及事项的事 项。无异议。 会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日《证券时报》。 ——2002 年 10 月 18 日，在北京中国蓝星（集团）总公司召开了第四届监 - 19 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 事会第七次会议。会议按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，经与会监事 认真审议，通过以下事项： １．审议通过了《西南化机股份有限公司与中国二重集团（什邡）万方铸锻 厂〈资产出售协议书〉》； ２．审议通过了《西南化机股份有限公司与中蓝晨光化工研究院〈资产收购 协议书〉》； ３．审议通过了《西南化机股份有限公司与广州合成材料研究院〈资产收购 协议书〉》； ４．审议通过了《西南化机股份有限公司重大资产购买、出售报告书》》； ５．对于公司第四届董事会第十二次会议审议的有关重大资产收购事项，系 关联交易。监事会认为： ①有关表决程序符合有关法规和公司章程的规定； ②本次资产收购暨关联交易符合公司产业调整，保护了公司全体股东的利 益，没有损害非关联股东的利益。 会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 23 日《证券时报》。 ㈡监事会独立意见 １．２００２ 年度，公司董事会按照股东大会的要求，履行了各项决议；建立完 善了内部控制制度，各项决策程序合法；公司董事及高级管理人员恪尽职守，勤 勉尽责，未发现有违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。 ２．四川君和会计师事务所为公司出具的 ２００２ 年度审计报告真实、可靠， 财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营业绩。 ３．报告期内，公司董事会通过的《重大资产购买、出售报告书》（草案） 中出售和收购资产的价格公平、合理，未发现有内幕交易行为；涉及到关联交易 事项符合公司产业调整，保护了公司全体股东的利益，没有损害非关联股东的利 益；没有造成公司资产流失。 ４．报告期内，公司其他有关关联交易公平公正，没有损害公司利益。 - 20 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 ㈠报告期内重大诉讼、仲裁事项： １．２００２ 年 ３ 月，本公司为什化集团公司技改贷款提供担保一案由四川省德 阳市中级人民法院一审判决，由本公司承担 １９４０ 万元的连带责任（事由详见本 公司 ２００１ 年年度报告）。经本公司上诉后，德阳市中级人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日作出了裁定［（２００３）德法执字第 ６ 号］：由德阳市国有资产经营有限公 司代本公司向国家开发银行成都分行偿付 ５００ 万元后，原判决终结执行。本公 司不再承担偿付责任。 该公告刊登于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日《中国证券报》及《证券时报》。 ２．本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前州不锈钢材料 公司借款逾期未还一案（详见 ２００１ 年年度报告），由于本公司未能按期向上述 两企业偿还欠款，德阳市国资公司为上述债务的偿还提供了担保。因此德阳市 国资公司被无锡市中级人民法院划转 232 万元。后经本公司与德阳市国资公司 商定，该款项相应地冲减德阳市国资公司对本公司的欠款 232 万元。报告期内 其余款项全部偿还完毕。 该公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《证券时报》。 ３．本公司向德阳市信托投资公司借款 ６００ 万元，逾期未还一案（详见 ２００１ 年年度报告），后由本公司、德阳市信托公司及德阳市国资公司三方商定，该欠 款转由德阳市国资公司承担。解除本公司对德阳市信托投资管理公司的债务关 系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款 9,306,396.22 元。 该公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《证券时报》。 ４．本公司向长城证券有限公司借款逾期未还一案（详见 ２００１ 年年度报告）， 该案目前仍在协商调解之中。 ５．本公司为川西磷化集团两笔借款提供担保一案（详见 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日《证券时报》），本公司已上诉至四川省高级人民法院。目前，正在与当事人 中国信达资产管理公司进行和解协商之中。 ㈡报告期内，公司重大购买出售资产进展情况 １．情况简介 经公司２００２年１０月１８日召开的第四届董事会第十二次会议决议通过，本公司 - 21 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 拟以合法拥有的资产以收取现金方式出售给中国二重集团（什邡）万方铸锻厂，同 时以现金支付方式向中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院购买其合法拥 有的资产。 本公司与中国二重集团（什邡）万方铸锻厂于２００２年１０月１８日签署了《资产出 售协议书》，与 中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院于２００２年１０月１８日分 别签署了《资产购买协议书》。 本次资产重组中，本公司拟出售资产评估基准日调整后账面价值为 １８，２０６．６９万元，评估值１９，３３６．５３万元；拟购买资产评估基准日调整后账面价值 为５，４８４．７２万元，评估值为８，２２８．９９万元。以调整后账面价值计算，本次拟出售 资产和拟购买资产分别占本公司２００１年１２月３１日经审计后总资产的８７．６６％和 ２６．４１％。根据中国证监会证监公司字［２００１］１０５号《关于上市公司重大购买、出 售、置换资产若干问题的通知》的规定，本次资产出售、收购构成本公司重大资 产重组行为。 本次资产重组涉及本公司与控股股东中国蓝星（集团）总公司控股 １００％的子 公司中蓝晨光化工研究院和广州合成材料研究院之间的资产购买行为，构成关联 交易。 本次资产重组中本公司向万方厂出售资产的价格，以经东方资产评估有限公 司评估的该资产的评估价值为参考（详见东方资产评估有限公司东评司评报字 ［２００２］第 ０３８ 号评估报告），双方约定出售资产价格为 ６７，１０９，４９８．０２ 元。 本次资产重组中本公司向晨光院、广州院购买资产的价格，以经中联资产评 估有限公司评估的该资产的评估价值为作价依据（详见中联资产评估有限公司中 联评报字［２００２］第 ４０ 号、４１ 号评估报告），确定拟收购两院资产价格合计为 ６７，１０９，４９８．０２ 元。 本次资产重组中所涉及资产的购买方均以现金方式支付价款。 ２．本次重组后对公司的影响 本次重组后，本公司将由化工设备制造转向技术含量较高、产品附加值较高 的化工新材料、精细化工行业。公司的主营业务、收益率水平和发展前景将发生 如下重大变化： ①摆脱传统主业 - 22 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司目前主要从事传统的化工压力容器的制造，属较为典型的夕阳行业，由 于市场竞争异常激烈，导致行业利润率微薄，投入产出困难，本次重组公司拟将 与化工设备生产相关的经营性资产全部出售，购入氟硅材料、塑料及改性材料、 抗氧剂的研究、生产等经营性资产，完全进入高分子聚合材料领域。由于高分子 聚合材料具有耐高温、低温、耐腐蚀、抗老化及强度高、耐摩擦等优异的性能， 目前已广泛用于电子、汽车、化工等领域，随着这些行业的稳步成长、国内经济 的持续发展和应用领域的进一步拓宽，该行业将有更大的发展空间。 ②资产负债率降低，财务结构改善 重组后，公司的负债率约为 ３７％，恢复到合理水平，应收账款、其他应收款、 存货占资产比重也将显著降低，财务结构明显改善。 ３．目前公司资产重组进展情况 公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日公告了《重大购买、出售资产报告书（草案）》， 并及时报送中国证监会。目前公司已按中国证监会的《反馈意见》补充、完善了 相关文件资料，报送中国证监会待批。 ㈢重大关联交易事项 １．存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位：万元)： 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 26,098.1 ２．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 北京化工机械厂 与本公司同一母公司 蓝星化工新材料公司 与本公司同一母公司 长沙设计院 与本公司同一母公司 ３．关联方交易 （１）销售货物 关联方单位名称 2002 年 中国蓝星化工新材料股份有限公司哈尔滨分公司 2,876,068.37 北京蓝星科创节能股份有限公司 617,777.78 北京化工机械厂 3,581,196.58 合 计 7,075,042.73 本公司向关联方出售货物定价标准为市场价格；本公司在本年内向关联方 出售货物 ７，０７５，０４２．７３ 元，占全年度同类业务收入的 ６．８１％，上年度未向关联方 - 23 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 出售货物。 ４．关联方应收应付款项余额 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应付款 中国蓝星（集团）总公司 8,975,219.58 22,844,300.00 预收帐款 蓝星化工新材料股份有限公司 87,000.00 长沙设计院 69,000.00 应收账款 北京化工机械厂 160,000.00 -4,030,000.00 北京蓝星科创节能设备公司 672,800.00 ㈣重大合同： 1．报告期内，公司为四川金鑫股份有限公司担保 1900 万元。 2．报告期内，工行什邡市支行将评估价值共计 2849 万元的房屋建筑物及土 地（本公司 2001 年度抵债资产）租赁给中国二重集团(什邡)万方铸锻厂，年租 金 118 万元。这些房屋建筑物及土地的实际使用者为本公司，租金由本公司实际 支付。 3．报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈤持股 5%以上股东承诺事项： 1．公司原第一大股东德阳市国有资产经营有限公司于 2001 年底前尚欠公司 34,526,396.22 元，承诺所欠债务以德阳市市属有效国有资产或承担本公司的等额 债务方式予以抵偿。2002 年度，偿还 25,216,396.22 元，其余部分将继续以有效 资产或承担债务的方式进行处理。 2．报告期内，公司控股股东中国蓝星（集团）总公司就公司资产重组后的 独立性承诺如下： ①保证你公司业务独立 保证你公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力及面向市场自 主经营的能力，本公司及所属企业不与你公司从事相同业务。 ②保证你公司资产独立完整 保证本公司及所属企业不以任何形式违法违规占用你公司资产及其他资源。 ③保证你公司人员独立 保证本公司及所属企业人员不在你公司兼任总经理、副总经理及董事会秘 - 24 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 书、财务总监等高级管理职务和营销负责人、核心技术人员等职务和劳动、人事 及工资管理完全独立。 ④保证你公司机构独立 保证你公司的组织机构独立于本公司及所属企业，保证本公司及职能部门不 与你公司及职能部门之间存在上下级关系，保证你公司办公机构和生产经营场所 独立。 ⑤保证你公司财务独立 保证你公司建立有独立的财务部门和独立的财务核算体系，独立进行财务决 策，本公司及所属企业不与你公司共用银行帐户并保证你公司独立纳税。 ㈥报告期内聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司财务会计报表的审计 单位。公司支付给四川君和会师所 2002 年度审计费为 35 万元（其中半年度审 计费 15 万元，年度审计费 20 万元）。四川君和会师所已为本公司连续七年提供 审计服务。 ㈦报告期内，公司董事及高级管理人员无受到中国证监会、深交所处罚及谴 责情况。 ㈧其他重大事件： 1． 公司获得财政补贴情况： 为支持公司支农生产经营的正常进行和下一步的良性发展，２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，经德阳市人民政府德府函（２００２）５７ 号文批准同意，给予公司财政补贴 ４５０ 万元。 该公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日《证券时报》。 2．公司获得贴息资金情况： 根据德阳市财政局、德阳市对外贸易经济合作局[德市财外经（2002）31 号 文《关于拨付 2002 年度高新技术和机电产品技术更新改造贷款贴息资金的通 知》，本公司的“尿素高压设备、反应器、粉体工程系列产品技改高新技术项目” 获德阳市财政局划拨的贴息资金 107 万元。 由于规定该笔贴息资金应冲减本公司 2002 年度部份财务费用，因此对本公 司的 2002 年度损益产生一定的影响。 - 25 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 该公告刊登于 2003 年 1 月 14 日《中国证券报》及《证券时报》。 ３．债权债务转移情况： ——经本公司与德阳市国有资产经营有限公司（以下简称德阳市国资公司）、 德阳市信托投资管理公司等方面友好协商，就本公司欠德阳市信托投资管理公司 债务、欠省财政厅周转金债务、欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前 州不锈钢材料有限公司债务等债务转移问题，达成了相关的协议。 ①截止 2002 年 6 月 17 日，本公司欠德阳市信托投资管理公司 9,306,396.22 元，其中本金 700 万元，利息 2,306,396.22 元。经三方商定，该欠款转由德阳市 国资公司承担。协议生效后，解除本公司对德阳市信托投资管理公司的债务关系； 相应冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款 9,306,396.22 元。 ②截止 2002 年 6 月 17 日，本公司欠省财政厅周转金 33 万元，其中本金 25 万元，利息 8 万元。经双方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后， 解除本公司对省财政厅的债务关系；相应冲抵德阳市国资公司对本公司欠款 33 万元。 ③本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前州不锈钢材料 公司债务共 579.55 万元，德阳市国资公司为上述债务的偿还提供了担保。由于 本公司未能按期向上述两企业偿还欠款，德阳市国资公司被无锡市人民划转 232 万元。经商定，该款项相应地冲减德阳市国资公司对本公司的欠款 232 万元。 该公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《证券时报》。 ——经本公司与德阳市国有资产经营有限公司（以下简称德阳市国资公司）、 德阳市住房资金中心、德阳市社会保险事业管理局（以下简称德阳市社保局）等 方面友好协商，就本公司欠德阳市住房资金中心债务、欠德阳市社保局债务等转 移问题，达成了相关的协议。 ①截止 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日，本公司欠德阳市住房资金中心 ２３５ 万元，其中本 金 １７５ 万元，利息 ６０ 万元。经三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协 议生效后，解除本公司对德阳市住房资金中心的债务关系；相应冲抵德阳市国资 - 26 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司对本公司的欠款 ２３５ 万元。 ②截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司共欠社会保险费 １０９１ 万元（含利息，不 含滞纳金）。经三方商定，该欠款转由德阳市国资公司承担。协议生效后，解除 本公司与德阳市社保局的债务关系；并豁免本公司上述欠费的滞纳金；同时相应 冲抵德阳市国资公司对本公司的欠款 １０９１ 万元。 该公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日《证券时报》 ５．本公司于 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日收到德阳市国有资产经营有限公司《关于处 置西南化机股份有限公司或有负债有关问题的函》 （德市国资经函［２００２］字第 ０７ 号），文件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确。 “德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你 公司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因 此造成损失，由我公司根据市政府德府函［２００１］２８ 号文‘同意西南化机进行资 产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有 负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精神承 担损失。” - 27 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 ㈠审计报告[君和审 （２００３）第 ２０３１ 号］ 西南化机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表，２００２ 年度 利润表及利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何勇 中国·四川·成都 中国注册会计师 王文春 ２００３ 年 ０２ 月 ２２ 日 - 28 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ㈡财务报表（附后） ㈢会计报告附注 附注 １、公司的基本情况： 西南化机股份有限公司（以下简称本公司）是根据四川省人民政府川府发 (1988)36 号文件精神，经德阳市人民政府德市府函(1989)31 号文批准，在原四川 化工设备机械厂基础上改制，于 1989 年 4 月向社会公开发行股票的股份制试点 企业。1993 年 11 月 30 日，根据国家体改委体改生(1993)204 号文同意，本公司 继续进行规范化股份制试点。1997 年 6 月 26 日，经中国证监会证监发字(1997)360 号文批准，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市时总股本为 5,009.22 万股，1997 年本公司向全体股东按 10：3 送红股，送股后，公司总股 本为 6,511.986 万股。经四川省人民政府川府函[2000]273 号文和财政部财企 [2001]299 号文批准，德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股份 24,598,860 股，占本公司总股本的 37.77％，全部转让给中国蓝星(集团)总公司 持有，股份性质仍为国家股。目前，中国蓝星(集团)总公司为本公司第一大股东。 本公司属化工机械制造企业，主营化工压力容器、石油、医药、橡胶等机 械设备的制造以及大型机械设备配件加工。 由于本公司 1999 年度、2000 年度连续亏损，且每股净资产低于股票面值 1 元，按照深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，本公司股票于 2001 年 2 月 19 日起实行特别处理。 附注 ２、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法： ２．１． 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２． 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ２．３． 记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 ２．４． 记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 ２．５． 外币业务核算方法 - 29 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇 价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使 用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建 期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 ２．６ 现金等价物的确定标准： 本公司将所持有的期限短（一般是指从购买日起 ３ 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 ２．７ 短期投资的核算方法： 1、短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未 收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 2、期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差 额计提跌价准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，以单项投资为基础计提 跌价损失准备。 ２．８ 坏账核算方法 １、本公司坏账核算采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备，提取基数为 应收款项（包括应收账款和其他应收款，不含应收政府承诺用有效资产抵偿的代 垫非生产经营费用款项）期末余额，根据债务单位财务状况、偿还能力等情况， 提取比例为： 账龄 １ 年以内，按其余额的 ５％计提； 账龄 １－２ 年，按其余额的 １０％计提； 账龄 ２－３ 年，按其余额的 ２０％计提； 账龄 ３－４ 年，按其余额的 ３０％计提； 账龄 ４－５ 年，按其余额的 ４０％计提； 账龄 ５ 年以上，按其余额的 ５５％计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计 - 30 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 提比例，直至全额计提坏账准备。 ２、坏账确认标准： （１）债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然无法收回的部分； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 ２．９ 存货核算方法 １、本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。存 货在取得时，根据不同的来源按企业会计制度规定的实际成本入账。原材料采用 计划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用 实际成本法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法之个别计价法核 算。 ２、存货的期末计价：本公司的存货在期末按成本与可变现净值孰低计量， 对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 ３、存货跌价准备：本公司在每个会计年度的中期和期末对存货进行全面清 查，按单个存货或分类存货项目将存货的成本与可变现净值进行比较，可变现 净值低于存货成本的部分计提存货跌价准备。 当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并 且在可预见的未来无回升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大 于产品的销售价格；③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的 需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因企业所提供的商品或劳 务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益： ①已霉烂变质的存货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要， 并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价 值的存货。 ２．１０ 长期投资的核算方法： １、长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。公司对其他单 位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的 ２０％以下，或虽占 ２０％或 ２０％以 - 31 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上，但不具有重大影响的，按成本法核算；公司对其他单位的投资额占被投资 单位有表决权资本总额 ２０％以或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的， 采用权益法核算；对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 ５０％（不 含 ５０％）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 ２、股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定期限的，按 １０ 年期限摊销。 ３、期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的 差额提取长期投资减值准备。 ２．１１．固定资产及累计折旧 １、本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上，单位价值在 ２０００ 元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、 工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在 ２０００ 元以上且使用年限在 ２ 年以上的资产亦列入固定资产核算。 ２、固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设 备等类别。 ３、固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值（如果 融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 ３０％的，在租赁开始日，按最低租 赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 ４、固定资产折旧采用平均年限法，并按各类固定资产预计使用年限扣除净 残值（原值的 ３％）确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 净残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３％ １０－４０ 年 ２．４３－９．７０％ 通用设备 ３％ １４ 年 ６．９３％ 专用设备 ３％ １２－１８ 年 ５．３９－８．０８％ 运输设备 ３％ １０－１２ 年 ８．０８－９．７０％ 其他设备 ３％ ５－１２ 年 ８．０８－１９．４０％ ５、固定资产减值准备的计提：年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市 - 32 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减 值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来 未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计 减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （２）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１２．在建工程核算方法 １、在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入固定资产。 ２、在建工程减值准备的计提方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按 单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ２．１３．借款费用核算方法 １、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的 成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。 ２、借款费用资本化期间 - 33 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用 已经发生；３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 ３ 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购 建活动重新开始。 （３）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借 款费用的资本化。 ３、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定 资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 ２．１４．无形资产核算方法 １、无形资产按取得时的实际成本入账。 ２、无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； （２）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年 限摊销； （３）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 ３、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； - 34 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复； （３）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （４）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期损益： （１）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； （２）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （３）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 ２．１５．长期待摊费用摊销方法 １、长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 ２、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次计入损益。 ２．１６．收入实现的确认 １、商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 ２、提供劳务：劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ３、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非 现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定。上述收入的确定应同时满足：１）与交易相关的利益能够流入公 司；２）收入的金额能够可靠地计量。 ２．１７．所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 ２．１８．合并会计报表编制方法： - 35 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司暂无需要编制合并会计报表的权益性投资。当需要编制合并会计报表 时，本公司将按合并会计报表有关规定执行。 附注 ３、税项 ３．１． 本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税 种 计税依据 适用税率 增值税 销货或劳务收入 １７％ 城建税 应交流转税额 １％（本部）、７％（市区分厂） ３．２． 所得税：应纳税所得额的 33%。 ３．３． 其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。 附注 ４、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 附注 ５、会计报表主要项目注释：（除另有注明外，单位为人民币元） ５．１． 货币资金 类 别 期末数 年初数 现金 213,155.23 314,693.28 银行存款 2,202,545.30 9,865,025.41 其他货币资金 1,343,867.86 小 计 3,759,568.39 10,179,718.69 本项目期末余额比年初减少 ６３．０７％，主要原因是支付应付中国蓝星（集团） 总公司往来款所致。 ５．２． 应收账款 １、账龄分析： 期末数 年初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 １ 年以内 11,082,070.09 46.07% 554,103.50 10,939,977.25 50.40% 546,998.86 １－２年 5,676,876.13 23.60% 567,687.61 6,031,354.16 27.79% 603,135.42 ２－３年 2,842,781.61 11.82% 568,556.32 1,900,565.42 8.76% 380,113.08 ３ 年以上 4,452,122.45 18.51% 1,508,924.75 2,832,817.91 13.05% 924,371.03 合 计 24,053,850.28 100.00% 3,199,272.18 21,704,714.74 100.00% 2,454,618.39 ２、本项目中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 - 36 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、本项目前 ５ 名债务人所欠金额共计 ６，８８２，５２３．８０ 元，占本项目总额 ２８．６１％，具体列示如下： 单位名称 金 额 款项性质 德阳市泰斗重工机械有限公司 １，７２６，０３６．００ 货款 辉县化肥厂 １，７２０，０００．００ 货款 东方汽轮机厂 １，４１８，２２７．４０ 货款 中国化工装备总公司 １，１６７，０００．００ 货款 湖北丹江口尿素工程筹建处 ８５１，２６０．４０ 货款 合 计 ６，８８２，５２３．８０ ５．３． 其他应收款 １、账龄分析 期末数 年初数 ① 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 17,095,916.20 68.06% 583,139.52 54,481,779.00 88.76% 2,594,752.26 1-2 年 5,264,005.98 20.96% 1,060,456.62 2,778,400.42 4.53% 1,283,108.88 2-3 年 1,825,326.92 7.27% 1,138,285.64 1,340,019.10 2.18% 722,137.60 3 年以上 932,961.55 3.71% 901,251.98 2,777,837.24 4.53% 1,006,082.74 合计 25,118,210.65 100.00% 3,683,133.76 61,378,035.76 100% 5,606,081.48 ２、本项目中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ３、本项目前 ５ 名债务人所欠金额共计 １４，３０１，４８３．２６ 元，占本项目总额 ５６．９４％，具体列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 经济内容 德阳国资经营公司 ﹡9,310,000.00 1-3 年 代垫非生产经营款项 中国二重集团有限公司 4,393,104.70 1-2 年 往来款 什邡皮鞋厂 272,530.25 3 年以上 往来款 泰川实业有限公司 174,055.27 3 年以上 往来款 科创有限公司 151,793.04 1 年以内 往来款 合 计 14,301,483.26 ＊本公司原为德阳市国有资产经营有限公司代垫费用及二重集团公司转入款 项，由德阳市国有资产经营有限公司德市国资经函（１９９８）字 ０８ 号文确认，并承诺 政府以有效资产冲抵的方式解决；到 ２００１ 年底该公司尚欠本公司 ３４，５２６，３９６．２２ 元，本年度以债务重组的方式抵款 ２５，２１６，３９６．２２ 元，截止 ２００２ 年底尚余 ９，３１０，０００．００ 元未收回；本公司认为该债权性质特殊且不会产生坏帐损失，故 与上年一致未对其计提坏帐准备。 - 37 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４、对计提坏账准备比例超过 ４０％的个别项目说明： 本公司在对债权单位财务状况和经营情况进行分析的基础上，加大了计提坏 账准备的比例： 债务单位 欠款金额 计提比例 计提金额 状况分析 泰川公司 174,055.27 100% 174,055.27 公司已撤消 化机研究所 57,600.00 100% 57,600.00 什邡皮鞋厂 272,530.25 100% 272,530.25 个人往来 2,317,718.32 100% 2,317,718.32 未报销费用 小计 2,821,903.84 2,821,903.84 ５、本项目期末余额比年初减少 ５９．０８％，主要是因为德阳市国有资产经营有 限公司欠本公司款项经与其他债权人协商抵账减少 ２，５２１．６４ 万元，以及部份收 回二重万方铸锻有限公司欠款 ９９４ 万元所致。 ５．４． 预付账款 １、账龄分析： 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 6,996,839.46 65.25% 10,632,908.77 81,25% 一至二年 1,806,704.07 16.85% 1,881,128.97 14.37% 二至三年 1,346,135.79 12.55% 0.00 0.00 三年以上 573,210.00 5.35% 573,210.00 4.38% 小 计 10,722,889.32 100.00% 13,087,247.74 100% ２、本项目中无应收持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ３、３ 年以上账龄金额 ３０９ 万元，系公司预付北京协城房地产有限公司购商 品房款，因尚未取得房产证与发票故未进行账务处理；预付给顺达机械备件厂等 因发票未取得而尚未转帐抵消。 ５．５． 存货 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 18,039,990.46 438,883.99 10,255,998.39 179,803.11 在产品 26,292,623.23 0.00 26,681,771.51 113,437.17 产成品 20,886,361.11 318,496.10 19,603,881.13 1,394,961.81 小 计 65,218,974.80 757,380.09 56,541,651.03 1,688,202.09 ５．６． 长期投资 １、长期投资类别： - 38 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 2,660,000.00 215,000.00 5,000.00 2,450,000.00 0.00 0.00 长期债权投资 合 计 2,660,000.00 215,000.00 5,000.00 2,450,000.00 0.00 0.00 ２、本公司在本年度内将以前年度投资的与公司主营不相关的投资 ２，６６０，０００．００ 元（已提减值准备 ２１５，０００．００ 元）及本期增加的投资 ５，０００．００ 元， 全部出售给了中国二重集团（什邡）万方铸锻厂，出售总价 ３００ 万元，此项长期股 权投资转让获得投资收益 ５５ 万元。 ５．７． 固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 1、固定资产原值： 房屋及建筑物 34,201,123.32 40,000.00 167,424.38 34,073,698.94 通用设备 50,110,047.81 20,480.00 2,673,351.87 47,457,175.94 专用设备 9,003,118.85 247,890.00 0.00 9,251,008.85 运输设备 16,285,677.37 27,500.00 178,600.00 16,134,577.37 其他设备 3,844,513.50 10,255.56 0.00 3,854,769.06 小 计 113,444,480.85 346,125.56 3,019,376.25 110,771,230.16 2、累计折旧： 房屋及建筑物 17,041,745.44 908,502.69 105,439.27 17,844,808.56 通用设备 32,649,173.31 2,682,109.32 1,723,535.46 33,607,747.17 专用设备 5,380,663.42 594,620.61 0.00 5,975,284.03 运输设备 11,863,968.00 862,953.20 170,069.93 12,556,851.27 其他设备 1,469,600.60 257,832.67 0.00 1,727,433.27 小 计 68,405,150.77 5,306,018.49 1,999,044.66 71,712,124.60 3、固定资产净值： 固定资产净值 45,039,330.08 -4,959,892.93 1,020,331.59 39,059,105.56 本期固定资产减少系清理报废转入固定资产清理，原值 ３０２ 万元、累计折旧 ２００ 万元。 本公司所属德阳金结分厂厂房 ３１，０７３．８３ 平方米，房屋的所有权人为第二重 型机器厂。该等房屋系根据本公司和二重集团于 １９９８ 年 １１ 月 ６ 日签署的《资产 置换协议》置换入本公司，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日尚未办理产权过户手续。根 据本公司已公告的重组方案，本公司拟将该房屋的权利转让给万方铸锻厂，本公 司虽没有取得房屋所有权证，但系本公司依协议取得资产，本公司在该等建筑物 上的产权不存在纠纷。 - 39 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本公司已经提足折旧仍在使用的固定资产价值为 ６６２ 万元。 ５．８． 在建工程： 资 工 预 本期转入 其他减少 金 程 工程名称 算 期初数 本期增加 固定资产 期末数 数 来 进 数 数 源 度 三叉路口土地征用及开发成本 1,369,175.30 123,283.00 0.00 1,492,458.38 5T、10T、25T 变位器 754,719.00 0.00 0.00 754,719.00 其他零星项目 17,018.08 437,665.73 22,700.00 18,777.84 413,205.89 合计 2,140,912.38 560,948.73 22,700.00 18,777.84 2,660,383.27 ５．９． 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 4,002,190.00 1,816,499.98 44,304.88 1,772,195.10 40 年 小 计 4,002,190.00 1,816,499.98 44,304.88 1,772,195.10 40 年 ５．１０． 其他长期资产 本科目余额 ３，０９４，２５２．０１ 元，属公司代管职工集资建房工程。 ５．１１． 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 2,300,000.00 2,300,000.00 担保借款 13,547,000.00 20,147,000.00 信用借款 1,000,000.00 合 计 15,847,000.00 23,447,000.00 上述短期借款已全部逾期。具体情况如下： 年利 未偿还原 预计还 债权人 金额 用途 率％ 因 款期 中国建设银行什邡市支行 10,760,000.00 7.56 流动资金借款 资金紧张 成都市信托投资公司 ﹡2,400,000.00 流动资金借款 资金紧张 什邡市两路口信用社 1,400,000.00 10.8 流动资金借款 资金紧张 什邡城市信用社 287,000.00 7.56 流动资金借款 资金紧张 罗江信用社 1,000,000.00 10.80 流动资金借款 资金紧张 合计 15,847,000.00 本项目期末余额比年初减少 ７６０ 万元，原因系经债权人同意，本公司欠德阳 市信托投资公司借款 ７００ 万元转抵德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款和 现金偿还其 ６０ 万元。 ﹡按本公司与成都市信托投资公司达成的协议，该笔借款不计利息。 ５．１２． 应付账款：期末余额为 ３１，２３６，０９６．６８ 元。 期末余额为 ３１，２３６，０９６．６８ 元。本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股 - 40 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 份的股东单位款项。本项目中 ３ 年以上账龄的应付账款为 ２，３６５，００１．６４ 元。无 大额未付款项。 ５．１３． 预收账款：期末余额为 ２７，７８５，６１８．９４ 元。 （１） 本项目中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）一年以上的大额预收款项 ５，１９１，３８０．９０ 元，系产品正在加工与发运中。 ５．１４．应付工资：期末余额为 ２，０３９，７３４．５９ 元，全部为欠发的职工工资。本 项目年末余额比年初增加 ７１％，主要是因为部份工资未按时发放所致。 ５．１５．应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 4,274,918.31 8,554,987.46 城建税 58,468.56 90,419.66 营业税 0.00 1,824,631.73 所得税 -136,267.63 -136,267.63 土地增值税 0.00 450,086.00 印花税 0.00 10,500.00 合 计 4,197,119.24 10,794,357.22 期未应交税金比期初减少 ６１．１２％，主要是本年度大幅支付以前年度欠税所 致。 ５．１６．其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 124,420.92 804,694.23 交通费附加 58,710.12 610,420.25 住房公积金 1,743,926.16 1,472,682.86 合 计 1,927,057.20 2,887,797.34 ５．１７． 其他应付款：期末余额为 ３２，６７４，４９８．７８ 元。 １、本项目中欠本公司第一大股东— 中国蓝星（集团）总公司往来款 ８，９７５，２１９．５８ 元；欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东－－德阳市化机持股联 合会 １，３２３，７８３．００ 元。 ２、超过 ３ 年的大额其他应付款 债权单位 金额 欠款原因 集资建房款 ４，２２９，０００．００ 资金紧张，在建工程已停建，无法结算。 西藏东鑫房地产公司 １，２３０，０００．００ 资金紧张，未及时支付 德阳市化机持股联合会 １，３２３，７８３．００ 资金紧张，未及时支付 合 计 ６，７８２，７８３．００ ３、年末比年初减少 ４３．０４％，主要原因是支付关联单位欠款所致。 - 41 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．１８．预提费用 项 目 期末数 年初数 备 注 贷款利息 1,494,303.11 3,591,097.36 预计电费 983,751.09 3,135,233.65 天燃气 21,548.80 0.00 资产租用费 260,000.00 0.00 其他 0.00 40,529.50 小 计 2,759,603.00 6,766,860.51 预提费用年末比年初减少 ５９．２２％，主要原因是贷款利息及电费及时支付预 提减少。 ５．１９．一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 250,000.00 250,000.00 担保借款 250,000.00 信用借款 合 计 250,000.00 500,000.00 本项目中逾期贷款如下： 借款单位 金额 到期日 逾期原因 四川省经济技术投资公司 250,000.00 1999.03.07 资金紧张未偿还 小 计 250,000.00 ５．２０．股本 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份* 24,598,860 24,598,860 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 22,971,000 22,971,000 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860 47,569,860 二、已流通股份 1．境内上市的人民 17,550,000 17,550,000 币普通股 2．境内上市的外资 股 3．境外上市的外资 股 4．其他 已流通股份合计 三、股份总数 65,119,860 65,119,860 - 42 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ５．２１．资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 资产评估增值 7,886,558.06 7,886,558.06 股本溢价 3,113,770.00 3,113,770.00 其他资本公积 19,452,051.40 1,196,478.92 20,648,530.32 合 计 30,452,379.46 1,196,478.92 31,648,858.38 本公司因与成都市信托投资股份有限公司等单位进行债务重组确认资本公 积 １，１８２，６９７．１９ 元，转销多年挂帐付不出去款项 １３，７８１．７３ 元。 ５．２２．未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分配利润 -61,081,689.23 7,757,428.41 -53,324,206.82 5.23．主营业务收入 项 目 2002 年 2001 年 容器 81,763,028.13 45,243,511.54 球罐 317,094.02 2,123,264.96 氧气 538,510.30 589,878.11 外协 21,269,512.06 11,983,852.55 其他 11,965.81 0.00 合 计 103,900,110.32 59,942,508.16 公 司 前 五 名 客 户 销 售 收 入 总 额 72,398,788.05 元 。 占 公 司 全 部 销 售 收 入 比 例 的 69.68% 。 本项目本期比上年同期增长 73.33%，是因为本期经营情况好转，订货增加导致收入上 升。 5.24.主营业务成本 项 目 2002 年 2001 年 容器 75,417,818.76 39,798,487.01 球罐 378,669.15 2,776,714.25 氧气 435,951.73 459,219.19 外协 12,226,889.16 10,054,251.25 其他 0.00 0.00 合 计 88,459,328.80 53,088,671.70 本项目本期比上年同期增长 66.62%，是因为本期销售收入增长，主营业务成本相应增 长。 ５．２５．财务费用： 项 目 本期发生数 上年发生数 利息支出 1,222,406.89 8,210,040.26 减：利息收入 25,267.30 54,650.73 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 10,740.28 8,691.50 小 计 1,207,879.87 8,164,081.03 - 43 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本期发生额比去年同期下降 ８５．２０％，主要是因为与上年相比银行借款大幅 下降相应减少利息支出；以及根据德阳市财政局、德阳市对外贸易经济合作局德 阳财外经［２００２］３１ 号《关于拨付 ２００２ 年度高新技术和机电产品技术更新改造贷 款贴息资金的通知》收到其贴息 １０７ 万冲减财务费用所致。 ５．２６．补贴收入： 本期补贴收入 ４５０ 万元，系根据德阳市人民政府德府函（２００２）５７ 号＜＜德 阳市政府关于对西南化机股份有限公司申请财政补贴的批复＞＞收到财政补贴。 本项目比上年减少 ７０％的主要原因是：本年度营业状况好转，扭亏补贴减少。 ５．２７．营业外支出： 项 目 本期发生数 上年发生数 债务重组损失 48,535.62 子弟校费用 189,104.41 116,582.45 固定资产清理损失 51,470.92 276,024.39 其他 81,024.90 108,583.99 合 计 321,600.23 549,726.45 ５．２８．所得税： 本公司 １９９９ 年至 ２０００ 年连续亏损，本期税前利润继续用于弥补以前年度亏 损，不计提所得税。 ５．２９． 收到的其他与经营活动有关的现金 ７，０１３，６０６．７０ 元，主要项目如下： 项 目 金 额 德阳市财政局拨付的补贴款 4,500,000.00 利息收入 1,085,875.46 其他 1,427,731.24 合计 7,013,606.70 ５．３０．支付的其他与经营活动有关的现金 １５，８９５，３２０．６０ 元，主要项目如下： 项 目 金 额 聘请中介机构费用 1,313,114.00 支付集资款 826,440.00 运输费用 762,459.54 差旅费用 580,685.86 业务费用 560,859.67 办公费用 380,994.83 通讯费用 333,932.79 售后服务费用 313,137.44 董事会费用 268,319.14 水电费 168,136.63 付单位往来款 7,701,000.00 其他 2,686,240.70 合计 15,895,320.60 - 44 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附注 ６、关联关系及交易： ６．１． 存在控制关系关联方： 经济性 法定代 关联方名称 注册地 备注 质／类型 表人 中国蓝星（集团） 北京市朝阳区北土城 2001 年 7 月成为本 国有 任建新 总公司 西路 ９ 号 公司第一大股东。 中国蓝星（集团）总公司经营范围：研究开发化学清洗、防腐和精细化工 产品；推广转让技术、承揽国内外各种清洗业务，中小型化工、石油、石油化 工工程的施工；自动化工程设计、运用、服务；酒、茶、保健饮品的生产和销 售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的 16 种出口商品除外)；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外)；本 公司的进料加工业务和“三来一补”业务；公路工程施工。 ６．２．存在控制关系关联方注册资本及其变化(单位：万元)： 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中国蓝星（集团）总公司 26,098.1 26,098.1 ６．３．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 北京化工机械厂 与本公司同一母公司 蓝星化工新材料公司 与本公司同一母公司 长沙设计院 与本公司同一母公司 北京蓝星科创节能设备有限公司 与本公司同一母公司 ６．４．关联方交易 （２）销售货物 关联方单位名称 2002 年 2001 年 中国蓝星化工新材料股份有限公司哈尔滨分公司 2,876,068.37 北京蓝星科创节能股份有限公司 617,777.78 北京化工机械厂 3,581,196.58 合 计 7,075,042.73 本公司向关联方出售货物定价标准为市场价格；本公司在本年内向关联方 出售货物 ７，０７５，０４２．７３ 元，占全年度同类业务收入的 ６．８１％，上年度未向关联方 出售货物。 - 45 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）关联方应收应付款项余额 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应付款 中国蓝星（集团）总公司 8,975,219.58 22,844,300.00 预收帐款 蓝星化工新材料股份有限公司 87,000.00 0.00 长沙设计院 69,000.00 0.00 应收账款 北京化工机械厂 160,000.00 -4,030,000.00 北京蓝星科创节能设备公司 672,800.00 0.00 附注 ７、或有事项： ７．１． 未决诉讼或仲裁形成的或有负债 1、1994 年 12 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行借款 800 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 3 月 18 日，四川省 德阳市中级人民法院判决本公司对被担保人未归还本金 600 万元及利息承担连 带清偿责任。1995 年 10 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向中国建设银 行什邡支行借款 280 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 4 月 9 日，四川省成都市中级人民法院判决本公司与川化集团有限责任公司共同对 被担保人未归还本金 280 万元及利息 40 万元承担连带清偿责任。本公司已上 诉至四川省高级人民法院。目前本公司正在与当事人中国信达资产管理公司进 行和解谈判。 ７．２．为其他单位提供债务担保形成的或有负债 本公司分别于1998 年10 月29 日、11 月4 日、12 月29 日与中国工商银行 德阳市分行签订合同编号为保字（ 98）第18 号、19 号、26 号《保证合同》， 为四川省金鑫股份有限公司金额分别为1000 万元、300 万元、600 万元的三笔 借款提供连带责任保证担保。上述借款的还款期限分别为自1999 年10 月25 日、 1999 年12 月28 日、1999 年11 月4 日。 7.3.本公司或有事项对本公司的影响 ２００２ 年 ７ 月 ２３ 日，本公司收到德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西 南化机股份有限公司或有负债有关问题的函》 （德市国资经函［２００２］字第 ０７ 号）， 文件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确，主要内容为： “德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公 - 46 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因 此造成损失，由我公司根据市政府德府函［２００１］２８ 号文‘同意西南化机进行资 产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或 有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精 神承担损失。” 附注 ８、承诺事项 按本公司已公告的资产重组方案，包括本公司①与万方铸锻厂于２００２ 年１０ 月１８ 日签订了《资产出售协议书》；②与晨光化工研究院和广州合成材料研究院 于２００２ 年１０ 月１８ 日分别签订了《资产购买协议书》；③与晨光化工研究院于 ２００２ 年１０ 月１８ 日签订了《商标转让协议》、《专利转让协议》和《专有技术转 让协议》； ④与广州合成材料研究院于２００２ 年１０ 月１８ 日日签订了《商标转让 协议》和《专有技术转让协议》； ⑤与晨光化工研究院和广州合成材料研究院分 别签订了《水、电、汽供应合同》。目前本公司的资产重组方案已报中国证监会 待批。如果本公司的资产重组方案获得中国证监会和本公司股东大会的批准，本 公司将按上述协议的规定履行有关义务和权利。 附注 ９、资产负债表日后事项 本公司不存在须披露的重大资产负债表日后事项。 附注 １０、其他重要事项 1、为推进本公司与中国蓝星(集团)总公司的资产重组进程，本公司与德阳 市国有资产经营有限公司、德阳市信托投资公司于 2002 年 6 月签定了债权债务 转移协议。协议约定将本公司欠德阳市信托投资公司的借款本金及利息合计 9,306 ,396.22 元债务转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国 有资产经营有限公司欠本公司款 9,306 ,396.22 元。 2、本公司与德阳市国有资产经营有限公司于 2002 年 6 月签定了债权债务 转移协议，协议约定将本公司欠四川省财政厅周转金 33 万元债务转由德阳市国 有资产经营有限公司承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款 33 万元。 - 47 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3、本公司原欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前洲不锈钢材料 有限公司债务共计 579.55 万元（〈2001〉锡执字第 667 号《民事调解书》），因德 阳市国有资产经营有限公司承担连带责任，该两公司在德阳市国有资产经营有 限公司账上划走 232 万元。经与德阳市国有资产经营有限公司协商，该 232 万 元款项抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款，同时本公司再向德阳市 国有资产经营有限公司支付 236 万元，由德阳市国有资产经营有限公司全部清 偿本公司欠江苏无锡腾跃特种钢管有限公司及江苏无锡前洲不锈钢材料有限公 司的剩余债务。 4、本公司与德阳市国有资产经营有限公司、德阳市住房资金管理中心于 2002 年 7 月签定了债权债务转移协议。协议约定将本公司欠德阳市住房资金管 理中心的借款本金及利息合计 235 万元债务转由德阳市国有资产经营有限公司 承担，同时抵减德阳市国有资产经营有限公司欠本公司款 235 万元。 5、本公司与德阳市国有资产经营有限公司、德阳市社会保险事业局于 2002 年 7 月签定了债权债务转移协议。协议约定将本公司欠德阳市社会保险事业局 的社会保险费用 1091 万元转由德阳市国有资产经营有限公司承担，同时抵减德 阳市国有资产经营有限公司欠本公司款 1091 万元。 6、本公司在 2002 年 6 月与成都市信托投资股份有限公司签定《债务偿还 及转移协议》，本公司所欠借款本金 300 万元，从协议生效后每季度偿还 60 万 元；成都市信托投资股份有限公司豁免本公司所欠利息、罚金及还款期间利息。 由此，本公司确认了资本公积 807,434.51 元。 7、本公司于1994 年1 月、1995 年8 月和1995 年12 月为四川什化集团公 司（以下简称什化集团）技改向国家开发银行贷款提供担保。国家开发银行同期 向什化集团发放贷款三笔共计人民币1400 万元。1999 年9 月，什化集团宣告破 产。国家开发银行成都分行向四川省德阳市中级人民法院起诉，要 求本公司承担 未获清偿部分的担保责任及诉讼费用。2002 年2 月27 日，四川省德阳市中级人 民法院判决本公司偿付开行成都分行贷款本息19,405,279.37 元及负担本案受理 费109,040.00 元。根据四川省德阳市中级人民法院《民事裁定书》[（2003）德 法执字第6号]裁定，由德阳市国有资产经营公司支付500万元后，终结本公司上 述保证责任。 - 48 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 8、本报告期内，工行什邡市支行将评估价值共计 2849 万元的房屋建筑物 及土地（本公司 2001 年度抵债资产）租赁给中国二重集团(什邡)万方铸锻厂， 年租金 118 万元。这些房屋建筑物及土地的实际使用者为本公司，租金由本公 司实际支付。 - 49 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 １．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章会计报表。 ２．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３．报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 西南化机股份有限公司董事会 董事长： ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日 - 50 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 5.01 3,759,568.39 10,179,718.69 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5.02 20,854,578.10 19,250,096.35 其他应收款 5.03 21,435,076.89 55,771,954.28 预付账款 5.04 10,722,889.32 13,087,247.74 应收补贴款 存 货 5.05 64,461,594.71 54,853,448.94 待摊费用 3,506.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 121,233,707.41 153,145,972.85 长期投资: 长期股权投资 5.06 2,445,000.00 长期债权投资 5.06 长期投资合计 2,445,000.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 5.06 固定资产: 固定资产原价 5.07 110,771,230.16 113,444,480.85 减：累计折旧 5.07 71,712,124.60 68,405,150.77 固定资产净值 5.07 39,059,105.56 45,039,330.08 减：固定资产减值准备 5.07 固定资产净额 5.07 39,059,105.56 45,039,330.08 工程物资 6,051.25 4,924.10 在建工程 5.08 2,660,383.27 2,140,912.38 固定资产清理 985,860.67 固定资产合计 42,711,400.75 47,185,166.56 无形资产及其他资产: 无形资产 5.09 1,772,195.10 1,816,499.98 长期待摊费用 其他长期资产 5.10 3,094,252.01 3,094,252.01 无形资产及其他资产合计 4,866,447.11 4,910,751.99 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 168,811,555.27 207,686,891.40 - 51 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 附注 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 5.11 15,847,000.00 23,447,000.00 应付票据 应付账款 5.12 31,236,096.68 36,779,088.36 预收账款 5.13 27,785,618.94 27,777,788.62 应付工资 5.14 2,039,734.59 1,188,511.68 应付福利费 6,650,315.28 5,691,990.57 应付股利 应交税金 5.15 4,197,119.24 10,794,357.22 其他应交款 5.16 1,927,057.20 2,887,797.34 其他应付款 5.17 32,674,498.78 57,362,946.87 预提费用 5.18 2,759, 603.00 6,766,860.51 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 250,000.00 500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 125,367,043.71 173,196,341.17 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 125,367,043.71 173,196,341.17 少数股东权益 股东权益: 5.20 股本 65,119,860.00 65,119,860.00 减：已归还投资 股本净额 65,119,860.00 65,119,860.00 资本公积 5.21 31,648,858.38 30,452,379.46 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 5.22 -53,324,206.82 -61,081,689.23 股东权益合计 43,444,511.56 34,490,550.23 负债和股东权益总计 168,811,555.27 207,686,891.40 - 52 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 表 会企 ０２ 表 编制单位：西南化机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 附注 项 目 本年累计 上年累计 一、主营业务收入 5.23 103,900,110.32 59,942,508.16 减:主营业务成本 5.24 88,459,328.80 53,088,671.70 主营业务税金及附加 310,045.84 72,947.55 二、主营业务利润 15,130,735.68 6,780,888.91 加：其他业务利润 171,457.11 -92,246.03 减：营业费用 2,083,881.85 1,807,732.03 管理费用 8,997,153.38 9,522,148.86 财务费用 5.25 1,207,879.87 8,164,081.03 三、营业利润 3,013,277.69 -12,805,319.04 加：投资收益 550,000.00 补贴收入 5.26 4,500,000.00 15,000,000.00 营业外收入 15,804.95 26,485.77 减：营业外支出 5.27 321,600.23 549,726.45 四、利润总额 7,757,482.41 1,671,440.28 减：所得税 5.28 少数股东损益 五、净利润 7,757,482.41 1,671,440.28 项目 本期累计 上年累计 1、出售、处置部门或被投资单位所行收益 550,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6．其他 - 53 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附 1 编制单位:西南化机股份有限公司 2002 年度 单位:元 附注 项 目 本年累计 上年累计 一、净利润 7,757,482.41 1,671,440.28 加：年初未分配利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 其他转入 - 二、可供分配的利润 -53,324,206.82 -61,081,689.23 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 -53,324,206.82 -61,081,689.23 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 -53,324,206.82 -61,081,689.23 - 54 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:西南化机股份有限公司 2002 年度 单位:元 项 目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 120,050,392.71 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.29 7,013,606.70 现金流入小计 127,063,999.41 购买商品、接受劳务支付的现金 86,957,211.59 支付给职工以及为职工支付的现金 18,655,919.45 支付的各项税费 14,092,480.01 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 15,895,320.60 现金流出小计 135,600,931.65 经营活动产生的现金流量净额 -8,536,932.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,606.82 投资所支付的现金 5,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,606.82 投资活动产生的现金流量净额 2,951,393.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 234,611.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 834,611.24 筹资活动产生的现金流量净额 -834,611.24 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -6,420,150.30 - 55 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表补充资料: 附 项 目 本期数 注 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 7,757,482.41 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -2,324,115.93 固定资产折旧 5,306,018.49 无形资产摊销 44,304.88 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减:增加) 3,506.85 预提费用的增加(减:减少) -4,007,257.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 51,470.92 固定资产报废损失 财务费用 1,207,879.87 投资损失（减:收益） -550,000.00 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -8,677,323.77 经营性应收项目的减少（减:增加） 26,068,547.99 经营性应付项目的增加（减:减少） -33,417,446.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,536,932.24 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 3,759,568.39 减：现金的期初余额 10,179,718.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,420,150.30 - 56 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：西南化机股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 8,060,699.87 744,653.79 1,922,947.72 6,882,405.94 其中：应收帐款 2,454,618.39 744,653.79 3,199,272.18 其他应收款 5,606,081.48 1,922,947.72 3,683,133.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,688,202.09 889,857.01 1,076,465.71 1,501,593.39 其中：库存商品 1,394,961.81 1,076,465.71 318,496.10 原材料 179,803.11 259,080.88 438,883.99 在产品 113,437.17 630,776.13 744,213.30 四、长期投资减值准备合计 215,000.00 215,000.00 其中：长期股权投资 215,000.00 215,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 9,963,901.96 1,634,510.80 3,214,413.43 8,383,999.33 - 57 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股 东 权 益 增 减 变 动 表 会企 01 表附表 2 编制单位:西南化机股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 65,119,860.00 65,119,860.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 65,119,860.00 65,119,860.00 二、资本公积： 年初余额 30,452,379.46 11,000,328.06 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,196,478.92 20,332,551.40 本年减少数 880,500.00 其中：转增股本 年末余额 31,648,858.38 30,452,379.46 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润： 年初未分配利润 -61,081,689.23 -62,753,129.51 本年净利润 7,757,482.41 1,671,440.28 本年利润分配 年末未分配利润 -53,324,206.82 -61,081,689.23 - 58 - 西南化机股份有限公司 ２００２ 年年度报告 应 交 增 值 税 明 细 表 会企 01 表附表 3 编制单位:西南化机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以"-"号反映) -874,018.91 2、销项税额 18,000,556.85 出口退税 进项税额转出 2,678.83 转出多交增值税 3、进项税额 12,216,580.39 已交税金 637,718.07 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4、期末未抵扣数(以"-"号反映) 4,274,918.31 二、未交增值税： 1、年初未交数 9,429,006.37 2、本期转入数 4,274,918.31 3、本期已交数 9,429,006.37 4、期末未交数 4,274,918.31 - 59 -