中国重汽(000951)小鸭电器2002年年度报告

山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 第一章 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司负责人周有志、主管会计工作负责人潘奎新及会计主管人员窦顺 燕声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一章 重要提示及目录……………………………………………1 第二章 公司基本情况………………………………………………2 第三章 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第四章 股本变动及股东情况………………………………………5 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工的情况………………7 第六章 公司治理结构………………………………………………10 第七章 股东大会情况简介…………………………………………11 第八章 董事会报告…………………………………………………13 第九章 监事会报告…………………………………………………21 第十章 重要事项……………………………………………………24 第十一章 审计报告…………………………………………………26 第十二章 备查文件…………………………………………………55 1 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 第二章 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：山东小鸭电器股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONGXIAOYA ELECTRICAL APPLIANCE CO.，LTD （二）公司法定代表人：周有志 （三）公司董事会秘书：张锡顺 公司证券事务代表：王敬霞 联系地址：济南市工业北路 44 号 联系电话：0531-8696757 联系传真：0531-8696757 （四）公司注册地址：济南市工业北路 44 号 公司办公地址：济南市工业北路 44 号 公司邮政编码：250101 公司国际互连网网址：http://www.xiao ya shengji-ao.com 公司电子信箱：sdxydq@jn-public.sd.cninfo.net (五) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、 《证券时报》 登载年度报告的国际互连网网址：http://www.cninfo.com..cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书办公室 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：小鸭电器 公司股票代码：000951 （七） 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：一九九八年九月二十八日 2 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 地址：济南市工业北路 44 号 企业法人营业执照号：3700001801767 税务登记号：370112706266513 公司聘请的会计师事务所：山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：烟台市芝罘区胜利路 201-209 号汇丰广场 12 层 第三章 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司 2002 年度各项会计数据： 利润总额 -209,129,200.10 净利润 -208,938,976.21 扣除非经营性损益后的净利润 -187,969,477.49 主营业务利润 56,970,475.30 其他业务利润 3,539,145.65 营业利润 -203,457,458.21 营业外收支净额 -5,671,741.89 经营活动产生的现金流量净额 10,033,856.89 现金及现金等价物净增加额 -39,487,916.07 注：2002 年度扣除的非经营性损益项目和金额如下： 项 目 金 额(元) 营业外收支净额 -5,671,741.89 会计政策变更影响 -877,726.66 会计估计变更影响 -11,738,837.80 3 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 存货盘亏 -2,871,416.26 所得税返还 190,223.89 （二） 截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年 项 目 2002 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 300,368,451.11 480,170,927.95 480,170,927.95 661,324,771.18 净利润 -208,938,976.21 -75,165,135.41 -99,226,722.07 8,520,585.80 总资产 1,291,660,505.79 1,442,118,291.67 1,418,056,705.01 1,387,921,411.60 股东权益（不含少 300,427,187.68 531,611,509.02 507,549,922.36 603,722,232.46 数股东权益） 每股收益 -0.82 -0.30 -0.39 0.0335 每股净资产 1.18 2.09 2.00 2.377 调整后的每股净资产 1.08 2.01 1.92 2.357 每股经营活动产生的 0.04 -0.28 -0.28 -0.186 现金流量净额 净资产收益率% - 69.55 -14.14 -19.55 1.41 按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2002 年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 2002 年 2002 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.96 14.10 0.22 0.22 营业利润 -67.72 -50.36 -0.80 -0.80 净利润 -69.55 -51.72 -0.82 -0.82 扣除非经营性 -62.57 -46.53 -0.74 -0.74 损益后的净利润 （三） 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 期初数 253,975,000 324,603,832.52 5,752,052.54 -76,780,962.70 507,549,922.36 本期增加 0 1,816,241.53 0 0 0 本期减少 0 0 0 208,938,976.21 207,122,734.68 期末数 253,975,000 326,410,074.05 5,752,052.54 -285,719,938.91 300,427,187.68 4 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 变动原因：1、资本公积增加主要是由债务重组及关联交易差价形成的。 2、未分配利润减少主要是因亏损所致。 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（+、—） 本次变 动 前 动 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 16397.5 16397.5 其中： 国家持有股份 16332.5 16332.5 境内法人持有股份 65 65 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 16397.5 16397.5 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9000 9000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 9000 9000 、三、股份总数 25397.5 25397.5 （二） 股票发行与上市情况 （1）本公司于 1999 年 9 月 1 日发行人民币普通股 9000 万股，发行价 3.76 元，1999 年 11 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止本报告期末为止， 本公司无股票及衍生证券的发行情况； 5 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （2）公司报告期内，无送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股、减 资、内部职工股上市或其他原因引起股份总数及结构的变动等事项发生。 （3）公司无内部职工股。 二、公司股东情况 （一） 报告期末股东总数：54373 户 （二） 报告期末前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 1 山东小鸭集团有限责任公司 121590000 47.87 2 中信兴业信托投资公司 41410000 16.30 3 华夏成长证券投资基金 1225000 0.48 4 景博证券投资基金 1042315 0.41 5 兴业证券投资基金 439420 0.17 6 山东电影机械厂 325000 0.13 7 山东三塑集团有限公司 325000 0.13 8 济南金钟电子衡器股份有限公司 325000 0.13 9 薛山 234300 0.09 10 普丰证券投资基金 213588 0.08 说明：报告期内，山东小鸭集团有限责任公司所持公司股份中，因司法冻 结的 100 万股尚未解冻。 山东小鸭集团有限责任公司、中信兴业信托投资公司和山东电影机械 厂所持股份为国家股。 三、本公司控股股东情况介绍： 6 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （一）控股股东名称：山东小鸭集团有限责任公司 法定代表人：周有志 成立日期：1994 年 8 月 25 日 注册资本：10132 万元 股权结构：济南市国有资产管理局持有其 100%的股权。 主要业务和产品：洗衣机、电饭煲、脱水机、清洁器具、电扇，制 冷设备、热水器、燃器灶具制造、自销；日用电器新产品研制、技术成果 转让等。 （二）公司控股股东的控股股东：济南市国有资产管理局 法定代表人：徐长林 单位性质：行政单位 四、持股 10%以上的法人股东：中信兴业信托投资公司 法定代表人：李顺生 成立日期：1988 年 3 月 注册资本：50773 万元 主要业务：信托存款、信托贷款、信托投资、代理、咨询服务等。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 一、基本情况 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员情况 性 年 任职起止 年初 年末 年度内股份 增减变动 姓 名 职 务 别 龄 日期 持股数 持股数 增减变动量 原因 周有志 董事长 男 39 2001.9-2004.9 0 0 0 傅安全 副董事长 男 44 2001.9-2004.9 0 0 0 7 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 周平 副董事长 男 46 2001.9-2004.9 0 0 0 吕发钦 独立董事 男 47 2001.9-2004.9 0 0 0 樊慧海 独立董事 男 42 2001.9-2004.9 0 0 0 白宗海 董事 男 40 2001.9-2004.9 0 0 0 陶延昌 董事 男 53 2001.9-2004.9 0 0 0 刘庆亮 董事 男 37 2002.10-2004.9 0 0 0 邸江宏 董事 女 39 2002.10-2004.9 0 0 0 梅 冬 董事 女 37 2001.9-2004.9 0 0 0 薛元清 董事、总经理 男 38 2001.9-2004.9 0 0 0 张锡顺 董事会秘书 男 55 2001.9-2004.9 0 0 0 李淑敏 监事会主席 女 56 2001.9-2004.9 0 0 0 吕金铎 监事 男 56 2001.9-2004.9 0 0 0 李自雄 监事 男 60 2001.9-2004.9 0 0 0 张岳勤 监事 男 55 2001.9-2004.9 0 0 0 徐智慧 监事 女 48 2001.9-2004.9 0 0 0 王永平 监事 男 44 2001.9-2004.9 0 0 0 李永刚 监事 男 36 2001.9-2004.9 0 0 0 潘奎新 财务负责人、总会 男 32 2002.6- 0 0 0 赵殿杰 副总经理 男 46 2001.9- 0 0 0 田晓峰 副总经理 男 39 2001.9- 0 0 0 宋贵亮 副总经理 男 33 2001.9- 0 0 0 于代海 副总经理 男 34 2002.11- 0 0 0 （二）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位职务 任职期间 周有志 任山东小鸭集团有限责任公司董事长 2002.9 —今 白宗海 任山东小鸭集团有限责任公司党委副书记 2001、8—今 陶延昌 任山东小鸭集团有限责任公司董事局成员 2002、12—今 周 平 任山东小鸭集团有限责任公司党委副书记 1997、8—今 李淑敏 任山东小鸭集团有限责任公司党委书记 1997、8—今 李自雄 任山东小鸭集团有限责任公司董事局成员 2002、12—今 李永刚 任山东小鸭集团有限责任公司纪委书记 2000、3—今 傅安全 任中信兴业信托投资公司机电部经理 1999、1—今 梅 冬 任中信兴业信托投资公司机电部项目主管 1990 年—今 8 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 王永平 任中信兴业信托投资公司财务负责人 2001、12—今 邸江宏 任中信兴业信托投资公司计划部项目经理 1999、3—今 二、年度报酬情况 （一）董事、监事及高级管理人员的报酬，按董事会《董事、监事及高级 管理人员报酬的议案》 ，对高级管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实 行年薪制。 （二）现任董事、监事和高级管理人员共 17 人在本公司领取报酬，报告期 内领取的年度报酬总额为 111.13 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 18.17 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21.21 万元。年度 报酬总额 8--9 万元以上 7 人；6—7 万元 4 人；4—5 万元 2 人；2—3 万元 4 人。 董事傅安全、梅冬、邸江宏在股东单位领取报酬；监事王永平在股东单 位领取报酬。 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （一）、报告期内，公司增补两名独立董事；公司原总经理白宗海因工作调 整于公司第二届五次董事会辞去公司总经理职务，聘任薛元清为公司总经 理；公司原董事长石守恭、原副董事长李桦因工作调动于公司第二届七次 董事会辞职，并于公司第二届八次董事会选举周有志为公司董事长、傅安 全为公司副董事长；公司原财务负责人薛元清因工作调整辞职，于公司第 二届五次董事会聘任潘奎新为公司财务负责人、总会计师；公司第二届八 次董事会免去王劲松副总经理职务并聘任于代海为公司副总经理。 9 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （二）、公司员工情况 公司现有职工 2792 人，其中：生产人员 1244 人、管理人员 362 人、 销售人员 398 人、科研人员 96 人、其他人员 692 人；中专学历 337 人、大 专学历 374 人、本科学历 249 人、硕士学历 1 人、博士学历 1 人；初级职 称 482 人、中级职称 87 人、高级职称 12 人。公司报告期内无承担费用的 离退休人员。 第六章 公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，结合 本公司实际情况进一步修订了《公司章程》，并制定了《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理办法》、《独立 董事工作制度》等一系列规章制度，逐步建立了较完善的法人治理结构。 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委联合发出的《关于开展 上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求和有关文件精神，认真进行 了自查，并行成了自查报告，公司董事会召开会议审议通过了该报告。公 司将自查报告分别报送了中国证监会济南证管办和省经贸委。 （二）报告期内，根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》要求，公司于 2002 年 5 月 28 日召开 2001 年度股东大会， 选举了两名独立董事，公司将于 2003 年 6 月 30 日前增选独立董事，使独 立董事人数不少于董事总人数的三分之一。 公司现有两名独立董事按《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他 10 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 相关法律、法规的规定，认真履行职责，出席了董事会会议和股东大会， 并就有关事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东山东小鸭集团有限责任公司在业务、人员、资产、机 构、财务等方面完全分开，相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经 营能力。 （1）人员方面完全独立，经理及高级管理人员均在公司领取报酬，不在控 股股东单位领取报酬和担任重要职务； （2）资产方面，公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产体系和配套设施、 工业产权及非专利技术； （3）在财务方面，公司有独立的财务部门，并建立健全了独立的会计核算 系统和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，公司完全独立纳税； （4）在机构方面，公司有完善的机构体系，与控股股东机构不存在相互的 关联关系； （5）在业务方面，公司拥有独立的采购、生产和销售系统。 （四）公司按照董事会《董事、监事及高级管理人员报酬的议案》，对高级 管理人员进行考评，在业绩考核的基础上实行年薪制。 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开年度股东大会一次，临时股东大会二次，具体 情况如下： 一、年度股东大会 11 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 经公司第二届三次董事会会议通过，公司于 2002 年 4 月 19 日在《中 国证券报》、《证券时报》上刊登了“山东小鸭电器股份有限公司关于召开 2001 年度股东大会的通知”。2002 年 5 月 28 日由公司董事会召集，山东小 鸭电器股份有限公司 2001 年度股东大会在公司总部会议室顺利召开。经与 会股东及股东代表充分讨论，审议通过如下决议： 1、审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》 ； 2、审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》 3、审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》 ； 4、审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》 ； 5、审议通过《关于修改公司章程的议案》； ； 6、审议通过《公司股东大会议事规则》 ； 7、审议通过《公司董事会议事规则》 ； 8、审议通过《公司监事会议事规则》 ； 9、审议通过《公司独立董事工作制度》 ； 10、审议通过《公司信息披露管理办法》 ； 11、审议通过《关于公司独立董事候选人的议案》 12、审议通过《公司董事、监事和高级管理人员报酬的议案》； 13、审议通过《关于聘请审计机构及审计费用的议案》； 14、审议通过《公司 2002 年度利润分配政策》 ； 15、审议通过《公司 2001 年年度报告及摘要》 。 此次股东大会决议已刊登在 2002 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 12 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 二、临时股东大会 （一）经公司二届六次董事会会议通过，公司于 2002 年 8 月 16 日在 《中国证券报》和《证券时报》上刊登了“山东小鸭电器股份有限公司关 于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知” 。2002 年 9 月 18 日在公司总 部会议室召开。经与会股东及股东代表充分讨论，大会审议通过如下决议： 1、审议公司关于变更经营范围的议案； 2、审议关于大股东抵偿债务的议案。 此决议已刊登在 2002 年 9 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 （二）经公司二届七次董事会会议通过，公司 2002 年度第二次临时股东大 会于 2002 年 11 月 22 日在公司总部会议室召开。经与会股东及股东代表充分讨 论，大会审议通过如下决议： 审议公司关于补选董事候选人的议案，选举刘庆亮先生、邸江宏女士 为公司董事会董事。 此决议已刊登在 2002 年 11 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。` 第八章 董事会报告 报告期内, 公司业绩出现明显下滑，实现主营业务收入 30,037 万元， 比去年同期下降 37.4%，实现净利润-20,894 万元。公司在生产经营过程 中，因连年的家电行业激烈竞争，继 2001 年亏损后资金面的紧缺，又 面临 2002 年主要原材料、钢材等材料价格的调整，项目延期投产磨合 13 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 期的费用压力，新产品开发缓慢，市场份额缩小，而费用因开展营销 战略调整和计提坏帐准备等因素，出现了巨额亏损，形势十分严峻。 公司董事会清醒认识到，同样的环境有不同的处境，找原因、定措施， 确定了在资金紧张的情况下，强力开发，推出科技含量高、差异化产 品，重新抢占市场，扩大市场份额的决策，并从源头抓质量，动态跟 踪，向管理要效益；结合营销调整，下狠心清盘家底，健全完善营销 物管责任制；强化核算，降低成本各要素；加大催收欠款力度，减少 潜在损失；加快技改项目成熟期的到来，尽快实现收益。 一、公司报告期内经营情况 （一）主营业务范围及经营状况： 1、公司主营业务：家用滚筒洗衣机、商用洗衣机的生产、销售及服务。 2、公司 2002 年销售家用洗衣机 29.4 万台，商用洗衣机 759 台(套)，共实 现销售收入 30,037 万元，其中家用洗衣机 28,960 万元，商用洗衣机 275 万 元。 3、按产品分析主营业务： 产品 销量(万台) 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率% 滚筒洗衣机 9.7 16349 12899 21.10 套筒洗衣机 5.2 4664 3662 21.48 双缸洗衣机 14.5 6644 5362 19.29 4、按地区分析主营业务： 地 区 销售量(台) 销售收入(万元) 华北地区 77871 7886.13 14 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 东北地区 41539 4018.23 华东地区 93448 9163.09 西北地区 25148 2706.09 华南地区 10871 1534.30 西南地区 36189 3850.00 出 口 8934 876.00 （二）主要供应商、客户情况： 公司向前 5 名供应商采购金额合计 6841 万元，占年度采购总额的 61.35%；前 5 名客户销售收入合计 4212 万元，占公司销售收入总额的 14.02%。 （三）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司报告期内经营中面临的主要问题是家电行业竞争加剧，收入下降， 资金短缺，主营业务成本和费用的增加导致公司出现较大亏损。对此，公 司将进行地区战略调整，保重点。严格控制各项支出，降低成本费用，抓 好资本运营。在新产品开发方面，调整产品的价格定位和市场定位，重点 开发科技含量高、差异化强、不同消费层次的新产品，提高市场竞争力。 二、公司报告期内的投资情况 截止 2002 年末，公司募集资金已全部投入计划投资项目，使用合理，符合 有关法规和相关会议决议要求。 本年度已使用募集资金 6141.76 募集资金总额 32,396.54 已累计使用募集资金 32,396.54 拟投入 是否变 实际投 产生收益 是否符合计划 承诺项目 资金 更项目 入资金 金额 进度和预计收益 15 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 小鸭圣吉奥滚筒洗衣机 19933.54 否 19469.47 否 技改项目 引进干洗机技改项目 6575 否 6459.28 否 引进大型冷冲压模具 5888 否 6467.79 否 技改项目 合计 32,396.54 32,396.54 说明：小鸭圣吉奥滚筒洗衣机技改项目：产品市场容量未扩大，竞争厂家 增加，本公司市场份额下降，产销量未达到预期收益。 干洗机和模具项目：因施工期延长，尚未体现投资收益，未达到预期 计划。 三、公司报告期内的财务状况、经营成果 2002 年 2001 年 同比增减 总资产 1,291,660,505.79 1,481,056,705.01 -189,396,199.22 长期负债 50,000,000.00 112,000,000 -62,000,000.00 股东权益 300,427,187.68 507,549,922.36 -207,122,796.68 主营业务利润 56,970,475.30 101,787,641.93 -44,817,166.63 净利润 -208,938,976.21 -99,226,722.07 -109,712,254.14 增减变动的原因： 1、本年度家电市场竞争激烈，产品销量下降，以及费用的增加致使公 司巨额亏损； 2、由于会计政策、会计估计变更，采用追溯调整法影响了公司的利润。 四、公司新年度经营计划： 公司面对连续两年亏损，新年度将全力落实针对扭亏为主线的目标，将统 一到 2003 年度工作中去。 16 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 1、调整产品定位，强化差异性高科技含量产品的开发，推向市场。2003 年推出十款新产品，上半年推出六个新产品。 2、进行市场营销战略调整，强化重点区域的市场占用份额，确保收入平衡。 3、全面核算，狠抓挖潜、实行费用成本统一核算审批制。 4、加强欠款、呆帐催收，盘活存量资产，将损失减少到最低限度。 5、尽快发挥项目投产效益。 五、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度公司共召开九次董事会会议 （1）山东小鸭电器股份有限公司第二届二次董事会会议于 2002 年 1 月 24 日召开，以投票表决方式通过如下决议： 审议通过公司规范运作自查情况总结。 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 1 月 25 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （2）山东小鸭电器股份有限公司第二届三次董事会会议于 2002 年 4 月 17 日在公司总部召开，会议应到董事九人，实到董事九人，监事会成员列席 会议。会议由董事长石守恭主持，经与会董事认真讨论通过如下决议： （一）审议通过《公司 2001 年度总经理工作报告》； （二）审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》； （三）审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》 ； （四）审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》 ； （五）审议《公司 2002 年年度报告及摘要》； 17 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （六）审议通过《关于修改公司章程的议案》； （七）审议通过《公司股东大会议事规则》； （八）审议通过《公司董事会议事规则》 ； （九）审议通过《公司独立董事工作制度》； （十）审议通过《公司信息披露管理办法》； （十一）审议通过公司独立董事候选人的议案； （十二）审议通过公司董事、监事和高级管理人员报酬的议案； （十三）审议通过销售公司变更驻外机构的议案； （十四）审议通过母公司抵偿债务协议； （十五）审议通过公司募集资金使用情况的报告； （十六）审议通过聘请审议机构及审计费用的议案； （十七）审议通过《2002 年度利润分配政策》的议案； （十八）审议通过关于召开 2001 年年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （3）山东小鸭电器股份有限公司第二届四次董事会会议于 2002 年 4 月 25 日在公司总部会议室召开，会议应到董事九人，实到董事九人，监事会全 体成员列席会议，会议由董事长石守恭主持。经与会董事充分讨论，通过 如下决议： 审议通过了《公司 2002 年第一季度报告》 。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 18 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （4）山东小鸭电器股份有限公司第二届五次董事会于 2002 年 6 月 28 日在 公司总部召开，应到董事 11 人，实到董事 8 人，2 人授权其他董事表决， 公司监事列席了会议。经与会董事充分讨论，审议通过了如下决议： （一）、审议通过了《公司上半年生产经营情况的报告》 ； （二） 、审议通过了白宗海辞去公司副董事长和总经理的报告，周平、李德 强辞去公司副总经理的报告，薛元清辞去副总经理、总会计师和财务负责人的 报告； （三）、审议通过了关于聘任薛元清为公司总经理的议案； （四）、审议通过了关于聘任潘奎新为公司总会计师和财务负责人的议案， 王劲松为公司副总经理的议案； （五）、审议通过了关于选举周平为公司副董事长的议案； （六）审议通过了关于出售部分资产的议案：公司为盘活存量资产，拟将 位于制革街 20 号厂区部分闲置房屋建筑物进行出售，约 21000 平方米，截止 2002 年 5 月末净值为 856.6 万元； （七）、审议通过了上市公司建立现代企业制度自查报告。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （5）山东小鸭电器股份有限公司第二届六次董事会于 2002 年 8 月 14 日在 公司总部会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 人授权，公司监 事列席了会议，会议由董事长石守恭主持，本次会议审议通过了如下决议： （一）审议通过了公司募集资金技改项目竣工报告； （二）审议通过公司《2002 年半年度报告及摘要》； 19 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （三）审议通过了公司关于成立模具子公司的议案； （四）审议通过了公司关于变更经营范围的议案； （五）审议通过了提交股东大会关于大股东抵偿债务的提案； （六）审议通过关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （6）山东小鸭电器股份有限公司第二届七次董事会于 2002 年 10 月 22 日 在公司总部会议室召开。应到董事 11 人，实到董事 11 人，公司监事列席 了会议。会议由董事长石守恭主持，本次会议主要审议通过了如下决议： （一）审议通过了董事、董事长石守恭先生的辞职报告； （二）审议通过了董事、副董事长李桦女士的辞职报告； （三）审议通过了补选董事候选人的名单：公司拟补选刘庆亮先生、邸江 宏女士为公司第二届董事会董事； （四）审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》 ； （五）审议通过了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 （7）山东小鸭电器股份有限公司第二届八次董事会于 2002 年 11 月 22 日 在公司总部会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 10 人，一人请假，公 司监事列席了会议。会议由周有志主持，本次会议主要审议通过了如下决 议： （一）审议通过了选举周有志为公司董事长和傅安全为公司副董事长的 20 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 议案； （二）审议通过了关于免去王劲松为公司副总经理和聘任于代海为公司 副总经理的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 11 月 23 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》等 有关法律法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大 会通过的各项决议内容。 （2）公司 2001 年度利润分配执行情况：公司 2001 年度无分配无公积金转 增股本情况。 六、公司 2002 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案：经山东乾聚 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 确 定 ， 本 公 司 2002 年 度 利 润 总 额 为 -209,129,200.10 元，净利润-208,938,976.21 元。因本年度出现亏损，可供分 配的利润为负数，公司本年度将不分配也不进行公积金转增股本。 七、公司未有应披露的其他披露事项。 第九章 监事会报告 一、监事会的工作情况 2001 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真 履行职责，依法独立行使职权，保证公司规范运作和股东权益不受损害。 公司监事积极出席董事会、股东大会和临时重要会议，行使了监督职能。 21 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 报告期内公司共召开了四次监事会会议： （一）山东小鸭电器股份有限公司第二届二次监事会会议于 2002 年 1 月 24 日在公司总部会议室召开，会议应到监事 7 人，实到监事 7 人，会议由监 事会召集人李淑敏主持，听取了董事会关于上市公司规范运作自查情况， 全体监事经过讨论，认为规范运作自查情况符合公司的真实情况，整改方 案也切实可行，对公司的今后规范运作管理和治理起到促进作用，监事会 将会对落实自查整改方案进行不定期的监督抽查，保证在承诺的期限内落 实自查整改措施。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 1 月 25 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。 （二）山东小鸭电器股份有限公司第二届三次监事会会议于 2002 年 4 月 17 日在公司总部会议室召开，会议应到监事 7 人，实到监事 7 人。会议由监 事会召集人李淑敏主持，经与会监事充分讨论，一致通过如下决议： 1、审议通过《公司 2001 年监事会工作报告》 ； ； 2、审议通过《公司监事会议事规则》 3、审议通过《公司 2001 年度财务决算报告》 ； 4、审议通过《公司 2001 年度利润分配预案》 ； 5、审议通过《公司 2001 年度利润分配政策》 ； 6、审议通过《公司 2001 年年度报告及摘要》 ； 7、审议通过公司关于聘请审计机构及审计费用的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 22 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （三）山东小鸭电器股份有限公司第二届四次监事会于 2002 年 8 月 14 日 在公司总部召开，应到监事 7 人，实到监事 6 人。会议通过如下决议： 1、审议通过了公司募集资金技改项目竣工报告； 2、审议通过《公司 2002 年半年度报告及摘要》 ； 3、审议通过公司关于成立模具子公司的议案； 4、审议通过公司关于变更经营范围的议案； 5、审议通过提交股东大会关于大股东抵偿债务的提案； 6、审议通过关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （四）山东小鸭电器股份有限公司第二届五次监事会会议于 2002 年 10 月 22 日在公司总部会议室召开，应到监事 7 人，实到监事 6 人，一人请假。 本次会议主要审议通过了如下决议： 1、审议通过了《公司 2002 年第三季度报告》 ； 2、审议通过了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 二、公司依法运作情况 监事会认为：公司在 2002 年度的经营活动中，严格执行了《企业会计 制度》、 《企业会计准则》，按照《公司法》和《公司章程》进行经营运作， 公司内部各项控制制度完善健全，无违规现象。公司的决策程序合法、规 范，对公司募集的资金按照计划进行投入，其信息的披露及时、合法。公 23 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 司董事、经理执行公司职务时，无违反法律法规、 《公司章程》或损害公司 利益的行为。 三、检查公司财务情况 公司聘请了山东乾聚有限责任会计师事务所对公司 2002 年度财务情况 进行了审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。监事会 认为：该报告真实、准确、完整地反映了公司 2002 年度财务状况和经营成 果。 四、公司最近一次募集资金使用情况 公司于 1999 年 9 月 1 日公开发行人民币普通股 9000 万股，募集资金 按照承诺的项目进行了投资，监事会经过审查，认为公司募集资金实际投 入项目与承诺投入项目一致。 五、公司报告期内无收购、出售资产的情况。 六、公司关联交易公平，无损害上市公司利益。 七、山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报 告。 第十章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产及吸收合并事项。 三、报告期内无重大关联交易事项发生。 四、公司重大合同及履行情况 （一）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他上市公司资产或其他 24 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保 公司于 2000 年 3 月 31 日为山东小鸭集团有限责任公司提供 2.38 亿贷 款担保事宜，已与母公司签定反担保协议。为彻底解除公司的贷款担保， 集团公司经与贷款银行协商，拟用集团所有土地进行抵押，置换出股份公 司的贷款担保，公司因集团公司借款承担的担保责任，由山东小鸭集团有 限责任公司全部承担。 （三）在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理 财计划。 （四）其他重大合同 根据担保合同，山东小鸭集团有限责任公司为公司借款提供 19,672.57 万元的担保。 五、承诺事项 报告期内，本公司或持股 5%以上股东无应披露的承诺事项。 六、聘请会计师事务所事项 报告期内，公司继续聘请山东乾聚有限责任会计师事务所担任本公司 的审计工作。2002 年度公司支付给会计师事务所的报酬为 50 万元，不包括 食宿费用。 25 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章 审 计 报 告 乾聚审字〔2003〕68 号 山东小鸭电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度 的利润及利润分配表以及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 · 烟台 二ΟΟ三年三月十九日 26 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 89,300,126.76 128,788,042.83 短期投资 - - 应收票据 2 4,368,578.04 20,577,374.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 172,529,377.54 245,688,191.09 其他应收款 4 179,723,913.55 140,442,324.83 预付帐款 5 69,889,682.84 38,255,064.97 应收补贴款 - - 存货 6 282,233,102.59 348,287,256.39 待摊费用 - 21,308.85 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 798,044,781.32 922,059,562.96 长期投资: 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产: 固定资产原价 7 703,226,656.69 571,608,362.92 减:累计折旧 7 190,080,053.62 179,760,362.02 固定资产净值 513,146,603.07 391,848,000.90 减：固定资产减值准备 7 29,127,257.46 25,007,796.79 固定资产净额 484,019,345.61 366,840,204.11 工程物资 - 254,000.80 在建工程 8 6,863,212.19 117,462,231.51 固定资产清理 - 8,607,605.63 固定资产合计 490,882,557.80 493,164,042.05 无形资产及其他资产: 无形资产 9 2,733,166.67 2,833,100.00 27 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,733,166.67 2,833,100.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,291,660,505.79 1,418,056,705.01 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 资产负债表 编制单位:山东小鸭电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 10 325,560,747.36 319,264,904.57 应付票据 11 169,500,000.00 192,640,906.95 应付帐款 12 211,413,139.02 172,132,643.22 预收帐款 13 53,979,890.83 35,331,499.36 应付工资 4,021,259.87 - 应付福利费 5,347,875.40 3,198,090.83 应付股利 - - 应交税金 14 9,619,052.57 2,957,338.27 其他应交款 15 11,532,741.86 8,540,161.42 其他应付款 16 83,201,525.34 30,055,738.03 预提费用 17 2,137,085.86 30,500.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 18 64,920,000.00 34,355,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 941,233,318.11 798,506,782.65 长期负债: 长期借款 19 50,000,000.00 112,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 50,000,000.00 112,000,000.00 递延税项: 28 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 递延税款贷项 - - 负债合计 991,233,318.11 910,506,782.65 股东权益: 股本 20 253,975,000.00 253,975,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 253,975,000.00 253,975,000.00 资本公积 21 326,420,074.05 324,603,832.52 盈余公积 22 5,752,052.54 5,752,052.54 其中:法定公益金 2,876,026.27 2,876,026.27 未分配利润 23 -285,719,938.91 -76,780,962.70 股东权益合计 300,427,187.68 507,549,922.36 负债及股东权益总计 1,291,660,505.79 1,418,056,705.01 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 利 润 表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位:人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 24 300,368,451.11 480,170,927.95 减:主营业务成本 24 242,206,050.81 376,361,079.94 主营业务税金及附加 25 1,191,925.00 2,022,206.08 二、主营业务利润 56,970,475.30 101,787,641.93 加：其他业务利润 26 3,539,145.65 3,350,182.80 减：营业费用 108,748,406.86 99,873,388.53 管理费用 27 119,823,032.19 87,102,246.84 财务费用 28 35,395,640.11 28,035,318.42 三、营业利润 -203,457,458.21 -109,873,129.06 加：投资收益 - 29,880.74 补贴收入 - - 营业外收入 29 326,981.56 4,744,340.56 减：营业外支出 30 5,998,723.45 1,040,186.04 29 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 四、利润总额 -209,129,200.10 -106,139,093.80 减：所得税 31 -190,223.89 -6,912,371.73 少数股东本期损益 - - 五、净利润 -208,938,976.21 -99,226,722.07 六、补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 -877,726.66 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 -11,738,837.80 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、净利润 -208,938,976.21 -99,226,722.07 加:年初未分配利润 -76,780,962.70 22,445,759.37 其他转入 - - 二、可供分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 减：提取盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 30 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 四、未分配利润 -285,719,938.91 -76,780,962.70 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 322,738,255.55 收到的税费返还 1,607,392.30 收到的其他与经营活动有关的现金 48,159,554.39 现金流入小计 372,505,202.24 购买商品、接受劳务支付的现金 247,534,201.11 支付给职工以及为职工支付的现金 41,912,845.33 支付的各项税费 9,082,985.56 支付的其它与经营活动有关现金 63,941,313.35 现金流出小计 362,471,345.35 经营活动产生的现金流量净额 10,033,856.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,251,320.19 收到的其他与投资有关的现金 615,610.64 31 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 现金流入小计 9,866,930.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,105,185.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 178,524.63 现金流出小计 6,283,710.11 投资活动产生的现金流量净额 3,583,220.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 130,865,988.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,350,000.00 现金流入小计 136,215,988.16 偿还债务所支付的现金 160,205,667.97 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,950,513.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 164,800.60 现金流出小计 189,320,981.84 筹资活动产生的现流量净额 -53,104,993.68 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -39,487,916.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表续表： 补 充 资 料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -208,938,976.21 加：计提资产减值准备 49,512,855.03 固定资产折旧 10,319,691.60 无形资产摊销 99,933.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 1,480,158.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 1,295,936.45 固定资产报废损失 财务费用 33,094,042.49 投资损失（减:收益） 递延税款贷款（减:借项） 存货的减少（减:增加） 66,054,153.80 32 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 经营性应收项目的减少（减:增加） 32,164,974.23 经营性应付项目的增加（减:减少） 24,951,087.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,033,856.89 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 89,300,126.76 减：现金的期初余额 128,788,042.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,487,916.07 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：山东小鸭电器股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 一、坏帐准备合计 13,807,445.74 15,736,584.23 29,544,029.97 其中： 应收账款 8,342,453.92 9,759,116.39 18,101,570.31 其他应收款 5,464,991.82 5,977,467.84 11,442,459.66 二、短期投资跌价准备 其中： 股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 8,834,500.98 32,378,190.55 41,212,691.53 其中： 库存商品 8,834,500.98 24,387,603.94 33,222,104.92 原材料 7,990,586.61 7,990,586.61 四、长期投资减值准备合计 - 其中： 长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 25,007,796.79 4,252,646.71 133,186.04 29,127,257.46 其中： 房屋建筑物 - 33 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 机器设备 24,857,037.80 4,252,646.71 133,186.04 28,976,498.47 其他 150,758.99 150,758.99 六、无形资产减值准备合计 - 其中： 专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 山东小鸭电器股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 山东小鸭电器股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据山东省人民政府鲁政 字〔1997〕266 号文《关于同意山东小鸭集团设立股份有限公司的批复》，由山东小鸭 集团有限责任公司为主发起人组建的股份有限公司。根据山东省经济体制改革委员会鲁 体改函字[1998]第 86 号文《关于同意设立山东小鸭电器股份有限公司的函》，由山东小 鸭集团有限责任公司、中信兴业信托投资公司、山东三塑集团有限公司、济南金钟电子 衡器股份有限公司、山东电影机械厂以发起设立方式设立。山东省人民政府鲁政股字 [1998]54 号文颁发了《山东省股份公司批准证书》。1998 年 9 月 28 日公司领取山东省 工商行政管理局颁发的营业执照，注册号 3700001801767。公司经营范围：家用洗衣机、 商用洗衣机及配件的研制、生产、销售；家用电器、电子产品、饮水机、厨房用具的研 制、生产、销售；资产管理及运营；机械设备及模具的研制、生产和销售；房屋及设备 租赁。公司地址：济南市工业北路 44 号。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]111 号文批准，山东小鸭电器股份 有限公司于 1999 年 9 月 1 日向社会公开发行人民币普通股 9000 万股，每股面值 1 元， 发行价格每股 3.76 元，1999 年 11 月 25 日公司股票在深圳证券交易所上市。 二、公司的主要会计政策 1、执行的会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 记账基础采用权责发生制，计价原则采用实际成本法。 35 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 5、外币核算方法 发生的外币业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入账；期末将外币账户 余额按外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损益，按照会计 制度规定分别计入相关科目进行会计核算。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 1）坏账损失采用备抵法核算。期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余 额分账龄计提，并视某些款项的具体情况，采用个别认定法计提坏账准备。分账龄计提 比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 2% 一至二年 5% 二至三年 10% 三年以上 20% 2）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不 能收回的应收款项或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收 回的应收款项确认为坏账； 8、存货核算方法 1)存货分类为：原材料、产成品、在产品、低值易耗品、发出商品等。 2)原材料按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异。 3)低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。 4)其它存货按取得时的实际成本入账，发出时按月采用加权平均法结转成本。 5)各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报 废等，经适当程序批准后净损益转入本期费用。 6)由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于 可变现净值的差额提取存货跌价准备。 36 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 9、长期投资核算方法 1)长期债券投资：按取得时的实际成本核算入账价值，并按权责发生制原则按期计 算应计利息。 2)长期股权投资：对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下，或 虽占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算。 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或以上，或虽不足 20%但具有重 大影响的按权益法核算。对持有 50%（不含 50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽 持有 50%以下的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，合并会计报表。 3)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回 金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备。 10、固定资产计价及折旧政策 1)固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及其 它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，使用期限 超过两年的，并且单位价值在 2000 元以上的资产。 2)固定资产计价：按实际成本或重置完全价值计价。 3)固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它。 4)固定资产折旧：采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限及 净残值(原值的 5％)确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 30—40 5 3.17—2.38 机器设备 10—15 5 9.5—6.33 运输工具 6—12 5 15.83—7.92 其它 5—8 5 19—11.88 5)固定资产减值准备：期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。对可收回 金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ll、在建工程核算方法 1)在建工程计价：在建工程按工程实际成本计价。 2)在建工程借款利息资本化处理：固定资产尚未交付使用之前发生的借款利息，计 37 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 入在建工程的成本；固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。 3)在建工程结转固定资产的时点：工程达到预定可使用状态。 4)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情 况时，按单项工程计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产核算方法 1)无形资产计价：无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用 年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法 律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益 年限； 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效 年限； 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有 效年限二者之中较短者； 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 2)无形资产减值准备：公司于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项项目计提减值准备。 13、长期待摊费用核算方法 按实际支出计价，在受益期内平均摊销。 14、借款费用核算方法 1)因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均以发 生当期确认为费用，直接计入财务费用。 2)专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条 38 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 件时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本： 资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出）已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 3)固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应 当暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。 4)在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财 务费用。 15、收入的确认 1）商品销售收入以下列条件均能满足时予以确认：A、公司已将商品所有权上的主 要风险和报酬转移给购货方；B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售出的商品实施控制；C、与交易相关的经济利益能够流入企业；D、相关的 收入和成本能够可靠地计量。 2）提供劳务收入的确认：劳务已经提供，相关的劳务报酬价款已经取得或者已经 取得索取价款的凭证时确认劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 三、本年度会计政策及重大会计差错更正的影响 1、会计政策变化及其影响： 根据财政部财会[2001]57号文《关于印发〈企业会计准则—固定资产〉、 〈企业会计 准则—存货〉的通知》的规定，公司从2002年1月1日起对未使用的固定资产由原不计提 折旧改为计提折旧，并对此项会计政策变更采用追溯调整法进行了会计处理。由于此项 会计政策的变更，调整了期初留存收益及累计折旧的期初数；利润及利润分配表的上年 数栏，已按调整后的数字填列。此项会计政策变更的累积影响数为877,726.66元，2001 年度的管理费用调增877,726.66元，2001年资产负债表上的累计折旧调增877,726.66 元，留存收益调减877,726.66元。 2、重大会计差错的影响： 39 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 由于受空间和结算时间、周期的限制，驻全国各地营销中心 2001 年度发生的的营 业费用 23,657,000.00 元跨期计入本年度，在编制 2001 年与 2002 年可比的会计报表时， 已对该项差错进行了更正。调减了上年度净利润及留存收益 23,183,860.00 元。 四、税项 1、流转税及附加 增值税：公司销售产品缴纳增值税，增值税税率为 17％，按当期销项税额扣除进 项税额后的余额缴纳。 营业税：公司其它服务等项收入按 5％营业税税率计算缴纳。 城市维护建设税：以应缴增值税、营业税税额的 7％计算缴纳。 教育费附加：以应交增值税、营业税税额的 3％计算缴纳。 2、企业所得税 公司执行 33%的所得税税率。 五、会计报表项目注释 以下注释中除非特别指明，有关数据单位均为人民币元。 1、货币资金 截止 2002 年 12 月 31 日货币资金余额为 89,300,126.76 元，其中： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 148,525.94 87,044.99 银行存款 89,151,600.82 128,700,997.84 合 计 89,300,126.76 128,788,042.83 注：银行存款中，银行承兑汇票保证金存款 79,519,135.06 元。 2、应收票据 截止 2002 年 12 月 31 日应收票据余额为 4,368,578.04 元，全部为银行承兑汇票， 其中已质押票据金额为 800,000.00 元，明细如下: 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 唐山市百货大楼超级市场 2002.07.19 2003.01.19 300,000.00 质押 天津家电商城有限公司 2002.07.16 2003.01.15 500,000.00 质押 3、应收账款 截止 2002 年 12 月 31 日应收账款净额为 172,529,377.54 元，按账龄分析如下： 40 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 130,664,122.83 68.54 2,613,282.46 230,683,078.33 90.98 4,613,661.56 一至二年 18,998,409.39 9.97 949,920.47 3,990,607.87 1.57 199,530.39 二至三年 8,320,236.21 4.36 832,023.62 7,206,417.98 2.84 720,641.80 三年以上 32,648,179.42 17.13 13,706,343.76 11,677,400.83 4.61 2,335,480.17 合计 190,630,947.85 100.00 18,101,570.31 253,557,505.01 100.00 7,869,313.92 注 ：1）期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，见关联方关 系及其交易。 2）欠款金额前五名金额共计 30,079,832.01 元，占总额比例 15.78%。 3）本期应收账款账龄与上期不对应的原因是：由于公司对山东小鸭集团洗 涤设备有限公司蓬莱销售分公司的合并，并入不同账龄应收账款。 4）公司对部分账龄长、可收回性较小的应收账款 17,795,343.63 元采用个 别认定法计提坏账准备 10,735,776.60 元。 4、其它应收款 截止 2002 年 12 月 31 日其它应收款净额为 179,723,913.55 元，按账龄分析如下： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 一年以内 168,028,049.67 87.90 3,360,560.99 124,577,609.19 85.38 2,491,552.18 一至二年 4,817,672.93 2.52 648,557.07 6,831,903.91 4.68 341,595.20 二至三年 3,852,450.27 2.02 527,425.93 2,677,162.75 1.83 267,716.28 三年以上 14,468,200.34 7.57 6,905,915.67 11,820,640.80 8.10 2,364,128.16 合计 191,166,373.21 100.00 11,442,459.66 145,907,316.65 100.00 5,464,991.82 注：1）期末余额中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，见关联方关系 及其交易。 2）欠款金额前五名金额共计 131,125,986.75 元，占总额比例 68.59%。 3）公司对部分账龄长、可收回性较小的其他应收款 6,258,925.20 元采用个别 认定法计提坏账准备 5,644,259.85 元。 5、预付账款 41 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 截止 2002 年 12 月 31 日预付账款余额为 69,889,682.84 元，账龄分析情况如下： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 62,202,380.67 89.00 35,041,339.71 91.60 一至二年 7,584,069.25 10.85 436,155.53 1.14 二至三年 103,232.92 0.15 268,505.92 0.70 三年以上 - - 2,509,063.81 6.56 合计 69,889,682.84 100.00 38,255,064.97 100.00 注：1）预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份股东单位的款项。 2）1 年以上预付账款为尚未结清的货款余额，共计 7,687,302.17 元。 6、存货 截止 2002 年 12 月 31 日存货净额为 282,233,102.59 元，明细如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 71,730,064.71 4,796,066.19 113,542,866.09 产成品 239,194,381.93 33,222,104.92 225,058,449.97 8,834,500.98 在产品 9,326,827.06 18,520,441.31 合 计 320,251,273.70 38,018,171.11 357,121,757.37 8,834,500.98 注：存货可变现净值为预计售价减去销售所必需的预计费用后的价值。 7、固定资产及累计折旧 截止 2002 年 12 月 31 日固定资产原值及累计折旧余额分别为 703,226,656.69 元和 190,080,053.62 元，分类明细项目如下： 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 （1）固定资产原值 房屋及建筑物 258,994,645.58 54,755,309.52 17,597,182.69 296,152,772.41 机器设备 263,627,295.89 90,288,321.35 5,639,890.17 348,275,727.07 运输工具 31,519,658.85 814,487.77 1,233,914.00 31,100,232.62 其它 17,466,762.60 11,509,569.99 1,278,408.00 27,697,924.59 合 计 571,608,362.92 157,367,688.63 25,749,394.86 703,226,656.69 42 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 （2）累计折旧 房屋及建筑物 34,698,315.82 8,271,121.34 8,516,208.55 34,453,228.61 机器设备 122,804.053.13 12,160,928.03 4,337,596.28 130,627,384.88 运输工具 14,145,652.06 2,939,426.41 871,628.79 16,213,449.68 其它 8,112,341.01 1,713,211.75 1,039,562.31 8,785,990.45 合 计 179,760,362.02 25,084,687.53 14,764,995.93 190,080,053.62 (3)固定资产净值 391,848,000.90 513,146,603.07 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 机器设备 24,857,037.80 4,252,646.71 133,186.04 28,976,498.47 运输工具 其它 150,758.99 150,758.99 合 计 25,007,796.79 4,252,646.71 133,186.04 29,127,257.46 (5)固定资产净额 366,840,204.11 484,019,345.61 注： 1)本期从在建工程转入固定资产 149,625,558.64 元。 2)固定资产中，用于借款抵押的固定资产原值为 183,591,330.79 元。 3)本期由山东小鸭集团有限责任公司置入的价值 124,510,733.00 元的房产 正在办理过户手续。 4)公司因停止使用而封存的资产计 13,858,842.00 元。 5）已经提足折旧固定资产原值为 11,158,403.25 元。 8、在建工程 截止 2002 年 12 月 31 日在建工程余额为 6,863,212.19 元,明细如下: （单位：人民币万元） 资金 投入占 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转资 其它减少 期末数 来源 预算比 双加工程 19,933.54 4,347.77 1,823.18 6,095.73 75.22 募股 46.36% 干洗机项目 6,575.00 2,295.41 1,289.89 3,104.62 114.01 366.67 募股 77.13% 大型冷冲压项目 5,888.00 5,103.04 712.82 5,735.48 80.38 募股 98.77% 43 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 其它 190.77 26.72 164.05 合计 11,746.22 4,016.66 14,962.56 114.01 686.32 在建工程减值准备 在建工程净值 11,746.22 686.32 注 : 1）本期无利息资本化金额。 2）本期在建工程项目不需计提减值准备。 9、无形资产 截止 2002 年 12 月 31 日无形资产余额为 2,733,166.67 元，明细如下: （单位：人民币万元） 取得 本 期 本期 本期 剩余摊销 种 类 原始金额 期初数 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 摊销 年限 专用技术使用权 购入 414.60 283.31 41.46 172.75 241.85 5.83 档案管理软件 购入 32.00 32.00 0.53 0.53 31.47 4.92 合 计 446.60 283.31 32.00 41.99 173.28 273.32 注：本期无形资产余值不需计提减值准备。 10、短期借款 截止 2002 年 12 月 31 日短期借款余额为 325,560,747.36 元，构成如下： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 110,635,000.00 89,200,000.00 担保借款 213,825,747.36 225,664,904.57 质押借款 1,100,000.00 4,400,000.00 合 计 325,560,747.36 319,264,904.57 注：1）短期借款中，向建行济南市东郊支行借入的 8850 万元流动资金借款，于 2002 年 12 月 12 日已到期，尚未偿还；向工行蓬莱市支行借入的 1445 万元流动资 金借款，于 2002 年 10 月 20 日已到期，尚未偿还。 2）担保借款中含外币流动资金借款 1,203,985.28 美元,按 2002 年 12 月 31 日基准汇率 1∶8.2773 折合为人民币 9,965,747.36 元。 11、应付票据 截止 2002 年 12 月 31 日应付票据余额为 169,500,000.00 元,全部为银行承兑汇票。 44 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 12、应付账款 截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额为 211,413,139.02 元。 注：1）无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2）应付账款余额中 3 年以上金额计 3,040,862.03 元，系尚未支付的货款余 额。 13、预收账款 截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额为 53,979,890.83 元。 注：1）无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2）超过 1 年的预收账款为 8,658,883.85 元，系销货款余额。 14、未交税金 截止 2002 年 12 月 31 日未交税金余额为 9,619,052.57 元，明细如下: 项目 期末余额 执行税率 增值税 -2,598,239.46 17% 城建税 5,870,525.55 7% 企业所得税 5,062,491.79 33% 土地使用税 149,956.25 房产税 215,794.39 1.2% 个人所得税 908,966.06 超额累进税率 印花税 9,557.99 合 计 9,619,052.57 15、其它应交款 截止 2002 年 12 月 31 日其它应交款余额为 11,532,741.86 元，明细如下： 项 目 期末余额 教育费附加 4,928,729.70 社会治安费 794,307.72 住房公积金 3,468,975.27 “两金” 2340729.17 合 计 11,532,741.86 45 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 16、其它应付款 截止 2002 年 12 月 31 日其它应付款余额为 83,201,525.34 元。 注：1）期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款，见关 联方关系及其交易。 2）其它应付款中 3 年以上计 4,820,549.92 元，系尚未支付的其它款项余额。 17、预提费用 截止 2002 年 12 月 31 日预提费用余额为 2,137,085.86 元，明细如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息 30,500.00 29,165,207.27 27,220,521.41 1,975,185.86 销售提成 866,360.92 704,460.92 161,900.00 合计 30,500.00 30,031,568.19 27,924,982.33 2,137,085.86 18、一年内到期的长期负债 截止 2002 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 64,920,000.00 元。 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 25,420,000.00 32,855,000.00 担保借款 39,500,000.00 1,500,000.00 合计 64,920,000.00 34,355,000.00 19、长期借款 截止 2002 年 12 月 31 日长期借款余额为 50,000,000.00 元，明细如下： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 50,500,000.00 担保借款 50,000,000.00 61,500,000.00 合计 50,000,000.00 112,000,000.00 注：公司向建行济南市东郊办事处借入的 5000 万元流动资金借款，已 于 2001 年 12 月 30 日到期，尚未偿还。 20、股本 截止 2002 年 12 月 31 日股本余额为 253,975,000.00 元,股本结构变动情况如下： 单位：万股 46 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 16,397.50 16,397.50 其中： 国家拥有股份 12,159.00 12,159.00 境内法人持有股份 4,238.50 4,238.50 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其它 尚未流通股份合计 16,397.50 16,397.50 二、已流通股份 1、人民币普通股 9,000.00 9,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 9,000.00 9,000.00 三、股份总数 25,397.50 25,397.50 21、资本公积 截止 2002 年 12 月 31 日资本公积余额为 326,420,074.05 元,明细如下: 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 321,549,420.55 321,549,420.55 其它资本公积 3,054,411.97 1,816,241.53 4,870,653.50 合 计 324,603,832.52 1,816,241.53 326,420,074.05 注：本期资本公积增加数系无法支付欠款转入。 22、盈余公积 截止 2002 年 12 月 31 日盈余公积余额为 5,752,052.54 元,明细如下: 47 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,876,026.27 2,876,026.27 法定公益金 2,876,026.27 2,876,026.27 任意盈余公积 合 计 5,752,052.54 5,752,052.54 23、未分配利润 截止 2002 年 12 月 31 日未分配利润余额为-285,719,938.91 元。 项 目 金 额 2001 年末未分配利润 -52,719,376.04 调整后期初未分配利润 -76,780,962.70 加：其它转入 加：本年实现净利润 -208,938,976.21 减：提取法定公积金 提取公益金 本年已分配利润 期末未分配利润 -285,719,938.91 注：1)根据财政部财会[2001]57 号文《关于印发〈企业会计准则—固定资产〉 、〈企 业会计准则—存货〉的通知》的规定，公司从 2002 年 1 月 1 日起对未使用的固定资产 由原不计提折旧改为计提折旧，并对此项会计政策变更采用追溯调整法进行了会计处 理。由于此项会计政策的变更，2002 年度的期初留存收益调减 877,726.66 元。 2）2001 年度营业费用 23,657,000.00 元跨期计入本年度，在编制 2001 年与 2002 年可比会计报表时，已对该项差错进行了更正。调减了 2001 年度净利润及留存收益 23,183,860.00 元。 24、主营业务收入、主营业务成本 2002 年度主营业务收入、成本分别为 300,368,451.11 元和 242,206,050.81 元。 项 目 2002年度 2001年度 主营业务收入 300,368,451.11 480,170,927.95 主营业务成本 242,206,050.81 376,361,079.94 注：公司前五名客户销售收入总额为 42,119,019.23 元，占公司全部销售收入的比例为 14.02％。 48 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 25、主营业务税金及附加 2002 年度主营业务税金及附加为 1,191,925.00 元，其明细列示如下： 项 目 2002年度 2001年度 城建税 834,347.50 1,415,544.26 教育费附加 357,577.50 606,661.82 合 计 1,191,925.00 2,022,206.08 26、其他业务利润 2002 年度其他业务利润为 3,539,145.65 元，其明细列示如下： 项 目 收 入 支 出 出售废料 4,323,200.30 2,872,485.80 销售配件 7,784,310.49 5,736,406.12 销售材料 500,120.36 460,154.43 加工费 10,435.89 9,875.04 合 计 12,618,067.04 9,078,921.39 27、管理费用 2002 年度管理费用为 119,823,032.19 元，较上期增加了 37.57%，主要是因为计 提存货跌价准备 2918 万元及计提坏账准备 1574 万元。 28、财务费用 2002 年度财务费用为 35,395,640.11 元。其明细列示如下： 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 35,946,124.29 32,724,927.32 减：利息收入 760,071.90 4,943,789.12 汇兑损失 722.39 5,596.87 减：汇兑收益 842.79 其它 209,708.12 248,583.35 合 计 35,395,640.11 28,035,318.42 29、营业外收入 2002 年度营业外收入计 326,981.56 元，明细列示如下： 49 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2002年度 2001年度 质量罚款 207,593.06 4,688,732.77 处置固定资产收益 117,121.40 660.00 其他 2,267.10 54,947.79 合 计 326,981.56 4,744,340.56 30、营业外支出 2002 年度营业外支出计 5,998,723.45 元，明细列示如下： 项 目 2002年度 2001年度 处置固定资产损失 1,413,057.85 995,155.54 罚款支出 332,018.89 计提固定资产减值准备 4,252,646.71 其他 1,000.00 45,030.50 合 计 5,998,723.45 1,040,186.04 31、所得税 2002 年度所得税为－190,223.89 元，是根据蓬莱市财政局蓬财预指〔2002〕9 号 文件，于 2002 年 10 月 23 日收到蓬莱市财政局 2000 年至 2001 年所得税返还。 32、支付的其它与经营活动有关的现金 支付的其它与经营活动有关的现金为 63,941,313.35 元，主要明细如下： 项 目 金额（万元） 营销费 1,473.45 修理费 313.30 差旅费 496.11 运杂费 436.55 业务招待费 408.78 其他单位往来及其他支出 3,265.94 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系： 1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 山东小鸭集团 济南市工业南路 51 号 洗衣机、电饭煲、脱水机、清洁器 母公司 国有独资有限 周有志 50 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 有限责任公司 具，电扇、制冷设备制造、自销等 责任公司 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数（万元） 本期增加 本期减少 期末数（万元） 山东小鸭集团有限责任公司 10,132 10,132 3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额（万元）% 金额 % 金额 % 金额（万元）% 山东小鸭集团有限责任公司 12,159 47.87 12,159 47.87 4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 山东小鸭集团热水器有限公司 同一母公司 山东小鸭集团家电商场 同一母公司 济南家用电器总厂 同一母公司 山东小鸭集团有限公司空调有限公司 同一母公司 济南小鸭塑料包装制品厂 同一母公司 济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 同一母公司 济南中新微电机制造有限公司 同一母公司 济南小鸭电器集团公司家用电器配件公司 同一母公司 山东小鸭集团冰柜有限公司 同一母公司 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 同一母公司 中国济南洗衣机厂 同一母公司 山东小鸭集团进出口贸易有限公司 同一母公司 山东小鸭集团洗涤设备有限公司 同一母公司 山东小鸭集团商贸有限公司 同一母公司 山东小鸭集团厨具有限公司 同一母公司 2、关联方交易事项 关联方交易的定价原则： 本公司与关联单位之间在产品购销活动中按照市场价格定价收费。 1）销售货物: 51 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 关联企业 2002 年度 2001 年度 山东小鸭集团洗涤设备有限公司 16,379,043.68 18,299,971.70 山东小鸭集团进出口贸易公司 8,760,202.23 9,447,449.09 山东小鸭集团热水器有限公司 19,572,192.98 合 计 25,139,245.91 47,319,613.77 2）采购物资： 关联企业 2002 年度 2001 年度 济南中新微电机制造有限公司 1,659,110.00 济南小鸭电器集团家用电器配件公司 3,340,279.98 2,592,240.00 济南家用电器总厂 1,456,928.00 山东小鸭集团热水器有限公司 1,144,090.44 山东小鸭集团厨具有限公司 1,211,814.00 1,450,736.00 山东小鸭集团洗涤设备有限公司 8,686,880.00 济南小鸭塑料包装制品厂 635,844.94 825,768.11 合 计 5,187,938.92 9,128,872.55 3）关联方应收应付款项余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 经济内容 应收账款 山东小鸭集团热水器有限公司 5,183,789.77 5,293,239.77 货款 山东小鸭集团家电商场 139,349.00 139,349.00 货款 济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 297,216.00 297,216.00 货款 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 11,471,846.16 583,528.40 货款 山东小鸭集团洗涤设备有限公司 44,675,872.06 货款 山东小鸭集团进出口贸易有限公司 2,591,065.81 货款 山东小鸭集团有限公司空调有限公司 11,562.50 11,562.50 货款 山东小鸭集团有限责任公司 535,373.29 535,373.29 货款 应付票据 济南家用电器总厂 5,000,000.00 货款 济南小鸭电器集团家用电器配件公司 10,200,000.00 货款 52 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 济南中新微电机制造有限公司 50,000.00 货款 预付账款 济南家用电器总厂 3,539,125.17 3,539,125.17 货款 济南中新微电机制造有限公司 3,326,437.44 3,326,437.44 货款 山东小鸭集团厨具有限公司 987,505.60 1,656,964.00 货款 济南小鸭塑料包装制品厂 2,070.61 货款 其它应收款 山东小鸭集团热水器有限公司 10,181,213.76 8,593,784.44 往来款 山东小鸭集团有限责任公司 52,993,987.52 50,831,910.00 暂借款 山东小鸭集团空调有限公司 93,000.00 93,000.00 往来款 山东小鸭集团配件有限公司 1,000,000.00 1,371,575.00 往来款 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 1,525,783.19 往来款 中国济南洗衣机厂 32,173,436.79 31,299,023.40 暂借款 山东小鸭集团进出口贸易公司 692,157.21 1,666,270.66 往来款 济南小鸭家电商场 736,680.70 714,509.90 往来款 山东小鸭集团冰柜有限公司 988,153.80 500,000.00 往来款 济南小鸭电器集团公司诺亚家电商场 802,416.70 往来款 山东小鸭集团洗涤设备有限公司 7,755,343.99 往来款 应付账款 济南小鸭电器集团家用电器配件公司 104,027.78 货款 其他应付款 山东小鸭集团商贸有限公司 2,196,837.40 往来款 预收账款 山东小鸭集团工业洗衣机经营中心 37,412.41 货款 山东小鸭集团热水器有限公司 7,000.00 货款 山东小鸭集团冰柜有限公司 3,500.00 货款 济南家用电器总厂 121,990.00 货款 4）其他关联交易事项 本公司与山东小鸭集团有限责任公司及其他关联方在资产、劳务等方面存在以下 53 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 关联事项： A、公司与山东小鸭集团有限责任公司签订了《土地租赁协议》，被租用的土地总 面积为 150,620.73 平方米，年租金为 270.9 万元。 B、公司与山东小鸭集团有限责任公司、中国济南洗衣机厂签订的《综合服务协议》 约定，由山东小鸭集团有限责任公司、中国济南洗衣机厂向本公司提供电权、水权、通 讯权，无偿使用；居住小区、食堂、浴室、托儿所等生活性服务，并约定服务费用按每 年经协商后签订的补充协议收取。报告期内双方没有签订服务费补充协议，山东小鸭集 团有限公司及中国济南洗衣机厂也没有向本公司收取服务费。 C、根据鲁小鸭电器股份字（2000）第 14 号文规定，公司本期收取山东小鸭集团 热水器有限公司职工乘坐班车费 10.58 万元。 D、公司于 2000 年 3 月 31 日与中国建设银行济南市东郊支行签订协议〔技改保字 （2000）第 1 号〕，为山东小鸭集团有限责任公司 2.38 亿元贷款提供担保，期限为 2000 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 31 日。 E、根据担保合同，山东小鸭集团有限责任公司为公司借款 19,672.57 万元（包括 美元借款 1,203,985.084 元）提供担保。 F、本公司蓬莱洗涤设备厂于 2002 年 9 月合并了山东小鸭集团洗涤设备有限公司 蓬莱销售分公司。 七、或有事项 本公司无重大或有事项。 八、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后非调整事项。 九、承诺事项 本公司报告期无需披露的承诺事项。 十、其它重要事项 本公司蓬莱洗涤设备厂于 2002 年 9 月合并山东小鸭集团洗涤设备有限公司蓬莱销 售分公司，截至 2002 年 12 月 31 日除债权按账面价值置换外，其他尚未清理完毕。 54 山东小鸭电器股份有限公司 2002 年年度报告 第十二章 备查文件 一、 载有董事长签名的年度报告正文； 二、 载有法定代表人、财务负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表； 三、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、 报告期内在《中国证券报》 、《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 山东小鸭电器股份有限公司 董事长： 二 OO 三年四月八日 55