华铁股份(000976)春晖股份2002年年度报告

证券代码：000976 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司董事会 2003 年 4 月 目 录 一、 重要提示……………………………………………………………….. 1 二、 公司基本情况简介…………………………………………………….. 2 三、 会计数据和业务数据摘要…………………………………………….. 3 四、 股本变动及股东情况………………………………………………….. 5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………….. 9 六、 公司治理结构…………………………………………………………..11 七、 股东大会情况简介……………………………………………………..14 八、 董事会报告……………………………………………………………..17 九、 监事会报告…………………………………………………..………..28 十、 重要事项………………………………………………………………..31 十一、财务报告………………………………………………………………..38 十二、备查文件目录…………………………………………………………..60 十三、附：财务报表…………………………………………………………..61 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 一、 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司独立董事郑植艺先生因公事未能出席董事会， 委托独立董事余梓羡先生代其行使表决权。 本公司董事长方伟洪先生、总经理兼财务负责人梁灼 平先生、财务部长程秀纯先生声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 1 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 二、 公司基本情况简介 １、 公司法定中文名称：广东开平春晖股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG KAIPING CHUNHUI CO., LTD. ２、 公司注册及办公地址：中国广东省开平市长沙港口路１０号 邮编：529300 电话：0750-2228111 电子信箱：jmkpdl2@pub.jiangmen.gd.cn ３、 公司法定代表人：方伟洪 ４、 公司董事会秘书：陈伟奇 董事会证券事务代表：余志新 联系电话：（0750）2276949，2228111 转 287 传 真：（0750）2276959 电子邮箱：jmkpdl2@pub.jiangmen.gd.cn ５、 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：广东开平春晖股份有限公司证券部 ６、 公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：春晖股份 股票代码：000976 ７、 其他相关资料： 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 3 日 登记机关：广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4400001009765 税务登记号码：440783194285613 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 地址：中国深圳福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 2 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 三、 会计数据和业务数据摘要 （一）主要财务数据和指标(单位:元) 项 目 2002 年 12 月 利润总额 72,956,423.77 净利润 59,689,176.48 扣除非经常性损益后的净利润 52,494,377.45 主营业务利润 125,045,931.59 其他业务利润 3,646,804.70 营业利润 79,350,580.01 投资收益 -6,380,968.24 补贴收入 - 营业外收支净额 -13,188.00 经营活动产生的现金流量净额 314,912,334.51 现金及现金等价物净增减额 -257,451,314.53 说明： “扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的项目为所得税返还款，金 额为 7,194,799.03 元 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,339,147,792.49 1,152,963,060.58 957,524,364.79 净利润 59,689,176.48 57,700,567.29 76,407,948.77 总资产 1,982,198,889.74 1,969,320,294.27 1,524,773,119.43 股东权益（不含少数股东权益） 1,032,995,666.14 1,078,592,989.66 1,033,526,802.37 每股收益（摊薄） 0.142 0.137 0.18 每股收益（加权） 0.142 0.137 0.19 每股净资产 2.45 2.56 2.45 调整后的每股净资产 2.45 2.55 2.45 3 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 每股经营活动产生的现金流 0.75 0.37 -0.03 量净额 净资产收益率(%)（摊薄） 5.78 5.36 6.48 净资产收益率(%)（加权） 5.38 5.43 8.07 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）的要求， 计算的 2002 年净资产收益率和每股收益。 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.99 11.28 0.30 0.30 营业利润 6.94 7.16 0.19 0.19 净利润 5.78 5.38 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 4.61 4.74 0.12 0.12 （三）报告期内股东权益变动情况表 （单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 421,146,000.00 0 0 421,146,000.00 资本公积 528,972,764.64 0 0 528,972,764.64 盈余公积 58,776,607.02 8,953,376.46 0 67,729,983.48 法定公益金 19,592,200.34 2,984,458.82 0 22,576,659.16 未分配利润 69,697,618.00 59,689,176.48 114,239,876.46 15,146,918.02 股东权益合计 1,078,592,989.66 68,642,552.94 114,239,876.46 1,032,995,666.14 变动原因： １、 盈余公积的增加是因为法定盈余公积按净利润的 10%提取,法定公益 金按净利润的 5%提取。 ２、 未分配利润中增加部分为本年度利润。减少部分为①法定盈余公积按 净 利 润 的 10% 提 取 5,968,917.64 元 ； ② 法 定 公 益 金 按 净 利 润 的 5% 提 取 2,984,458.82 元；③根据公司董事会 2002 年度的利润分配预案，本公司拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 421,146,000.00 股为基数，每 10 股派 2.5 元（含税） 现金股利，共派股利 105,286,500.00 元。 4 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 四、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表(数量单位：股) 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 131,175,900 131,175,900 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 104,940,900 104,940,900 3、内部职工股 59,029,200 59,029,200 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 295,146,000 295,146,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 61,200,000 64,800,000 126,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 *（ 4、其他 （战略投资者） 64,800,000 -64,800,000 0 已上市流通股份合计 126,000,000 126,000,000 三、股份总数 421,146,000 0 421,146,000 注： ①、 本公司公开发行股票时,向战略投资者配售新股 3,600 万股。2000 年 7 月 13 日因实施 1999 年股利分配方案，战略投资者持有股份变为 6,480 万 股,该部份股份于 2002 年 6 月 3 日已上市流通。见 2002 年 5 月 29 日《中国证 券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 5 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 ②、 本公司于 2000 年 4 月 25 日至 2000 年 5 月 8 日，采用对法人配售和 对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 7,000 万 股,每股面值 1 元，每股发行价 8.68 元，总股本增至 23,397 万股, 发行后股本 业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000]第 005 号验资报告验证在案。 相关内容已刊登于 2000 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 ③、 2000 年 6 月 28 日，本公司召开 1999 年年度股东大会，大会决议通 过了以 2000 年 5 月 30 日的总股本 23,397 万股为基数，向全体股东每 10 股送 红股 2 股并以资本公积转增 6 股的股东大会决议，送转股本后，公司总股本增 至 42,114.60 万股。送转股本后的股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验 字[2000]第 012 号验资报告验证在案。见 2000 年 6 月 29 日《中国证券报》、 《证 券时报》。 ④、 本公司公开发行股票时,向证券投资基金配售新股 1,400 万股。2000 年 6 月 1 日，本公司股票在深圳证券交易所上市流通时，其中 50%(即 700 万股) 同时流通，剩余 50%股份因 2000 年 7 月 13 日实施 1999 年股利分配方案，由 700 万股变为送转股后的 1,260 万股，该部分股份冻结至 2000 年 12 月 4 日开始流 通。见 2000 年 11 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 ⑤、 本公司于 1993 年 1 月以定向募集方式设立，以每股 2 元的价格向内 部职工募集 3279.4 万股内部职工股。2000 年 7 月 13 日因实施 1999 年股利分 配方案，送转后的内部职工股总数为 5,902.92 万股。该部份股份冻结至 2003 年 6 月 1 日方可上市流通。 （二）股东情况介绍 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 67,360 户。 （三）前十名股东持股情况： 年度内股份增 年度内持股 占总股本 股东名称 股份性质 减情况（股） 数（股） 比例（%） ①广东省开平涤纶企业集团公司 0 131,175,900 31.15 发起人股 ②开平市工业实业开发公司 0 41,400,000 9.83 募集法人股 6 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 ③开平市工业材料公司 0 41,400,000 9.83 募集法人股 ④开平市工业供销公司 0 18,252,720 4.33 募集法人股 ⑤开平市工业资产经营公司 2,670,840 2,670,840 0.63 募集法人股 ⑥开平市金宇贸易有限公司 0 1,800,000 0.42 社会公众股 ⑦南海市西樵景泰贸易有限公司 0 1,533,525 0.36 社会公众股 ⑧开平市锅炉设备安装公司 0 628,560 0.14 募集法人股 ⑨开平市装饰工程开发公司 0 588,780 0.13 募集法人股 ⑩叶锐培 0 450,000 0.10 内部职工股 说明： ① 广东省开平涤纶企业集团公司、开平市工业材料公司、开平市工业供销 公司、开平市工业资产经营公司、开平市锅炉设备安装公司、开平市装饰工程 开发公司等法人股东均为国有企业。 开平市工业实业开发公司、开平市工业供销公司、开平市工业资产经营公 司于 2002 年 8 月 19 日共同推选谭毓筹先生为第三届董事候选人并顺利当选公 司董事。(详见 2002 年 8 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》) ② 持有本公司 5%以上股份的法人股东广东省开平涤纶企业集团公司、开 平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司、开平市工业供销公司所持股份 均未上市流通。广东省开平涤纶企业集团公司代表国家持有股份。 本报告期内，公司第一大股东广东省开平涤纶企业集团公司所持股份 131,175,900 股中的 50%，即 65,587,950 股已向中国银行开平支行办理贷款质 押。 （详情见 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》或 登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看） 其他持股 5%以上股东开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公司所持 股份未发生质押、冻结等情况。 本公司目前未发现有外资股东。 （四）公司有关股东的情况介绍 广东省开平涤纶企业集团公司 法定代表人：罗伟 7 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 成立日期：1991 年 7 月 23 日 经营范围：本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口和企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业 务、本企业的进料加工和“三来一补”业务（按外经贸部[1999]外经贸改审函 字第 602 号文经营） 。 兼营：化纤原料及化纤产品。 主要产品：聚酯切片、锦纶切片、聚酯熔体、色母粒 注册资本：贰亿伍仟陆佰陆拾叁万元 企业性质：全民所有制 广东省开平涤纶企业集团公司是国有企业，由开平市资产管理委员会依法 管理。 8 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 年初持股 年末持股 数量（股） 数量（股） 方伟洪 男 董事长 56 20020925—20050924 144,000 144,000 罗 伟 男 董事 37 20020925—20050924 270,000 270,000 梁灼平 男 董事、总经理 38 20020925—20050924 126,000 126,000 谭子良 男 董事、副总经理 44 20020925—20050924 126,000 126,000 关华玺 男 董事、副总经理 49 20020925—20050924 108,000 108,000 谭毓筹 男 董事 56 20020925—20050924 0 0 郑植艺 男 独立董事 57 20020925—20050924 0 0 余梓羡 男 独立董事 51 20020925—20050924 0 0 黄仕谋 男 监事会召集人 40 20020925—20050924 36,500 36,500 余炎祯 男 监事 35 20020925—20050924 2,000 2,000 谭振洪 男 监事 58 20020925—20050924 270,000 270,000 陈伟奇 男 董事会秘书 35 20020925—20050924 18,000 18,000 说明： 董事罗伟先生、监事黄仕谋先生、余炎祯先生分别担任广东省开平涤纶企 业集团公司总经理、稽核科科长、财务科长。董事谭毓筹先生现任开平市工业资 产经营公司董事长、总经理。 （二） 年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员报酬是根据公司年薪考核制度中所规定 的程序进行确定的。本年度董事、监事、高级管理人员报酬的度报酬总额为 129 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 80 万元；金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 75 万元。独立董事郑植艺先生、余梓羡先生本年度的津贴 各为 1.2 万元，另独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费据实报销。 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬可分为三个区间： 30 万元/年，1 人；25 万元/年，3 人；12 万元/年，2 人。 董事罗伟先生、谭毓筹先生，监事黄仕谋先生、余炎祯先生不在本公司领 取报酬。 9 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 （三） 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变更 本公司于 2002 年 9 月 25 日在本公司二楼会议室召开了 2002 年度第三次临 时股东大会 ，大会以累积投票制方式选举方伟洪、罗伟、梁灼平、谭子良、关 华玺、谭毓筹、郑植艺、余梓羡为本公司第三届董事会董事，其中郑植艺、余 梓羡为本公司第三届董事会独立董事。大会同时选举了黄仕谋、余炎祯、谭振 洪为本公司第三届监事会监事。梁树相先生、吴军先生、司徒策权先生、陈煜 沛先生不再担任本公司董事职务、关华玺先生、宋明先生、杨发洪先生不再担 任公司监事职务。 本公司第三届董事会第一次会议决议通过选举方伟洪先生为本公司第三届 董事会董事长、决议通过聘任梁灼平先生为本公司总经理兼任公司财务负责人， 聘任谭子良先生、关华玺先生为公司副总经理，陈伟奇先生为本公司董事会秘 书。（详见 2002 年 9 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》） （四）截止 2001 年 12 月 31 日，本公司共有职工 1619 人，其中按职能分 类，管理人员 59 人，工程技术人员 115 人，供销业务人员 8 人，辅助后勤人员 25 人，生产工人 1412 人；按学历分类，大专或以上学历的 74 人，高中（中专） 学历的 575 人，初中或以下学历的 970 人；本公司需承担的离退休职工人数 11 人。 10 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 六、 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及其它相关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。本年度，公 司先后制定和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《关联交易管理办 法》、《信息披露制度》 、《内部审计制度》等管理制度。按照中国证监会、国家 经贸委《关于发布的通知》的要求，结合公司治理的实际 情况，对照《上市公司治理准则》列明的七项内容进行了认真对比分析，公司 治理基本符合要求。 具体内容如下： １、 股东与股东大会：公司认真修改了《公司章程》，制定了《股东大会 议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够 充分行使自己的权利；严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会， 在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权； 重大关联交易由中介机构出具独立财务报告，表决时关联股东予以回避，并按 要求进行了充分披露。 ２、 控股股东与上市公司：控股股东没有超越本公司股东大会直接或间接 干预本公司的决策和经营活动。本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、 财务等方面基本上做到严格分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 ３、 董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事， 《公司章程》规定董事 9 人，目前公司董事 8 名，其中独立董事 2 名，待 补选董事 1 名。董事会的人数及人员构成符合国家法律、法规的有关规定。董 事会建立了《董事会议事规则》，确保董事会高效运作和科学决策。公司各位董 事能以认真负责的态度出席董事会、股东大会，积极参加有关培训，熟悉有关 法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司正根据中国证监会发布的有关 11 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 建立独立董事制度的规定和要求，力争使独立董事人员完全符合规定要求。 ４、 监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举 监事，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司监事会由 3 人组成，其中谭振洪先生是由职工代表大会推选的监事。公司制定了《监事会 议事规则》，监事认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效 地行使监督和检查职能。 ５、 绩效评价与激励约束机制：公司本年度按照既有的年薪考核制度，对 高级管理人员进行考核，实施奖惩。 ６、 相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、 关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、 准确、完整、及时地披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情 况。 公司自上市以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运 作，完善各项制度，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）关于控股股东与本公司“五分开”情况 1、在业务方面：本公司业务流程清楚，拥有独立的采购和销售系统，不 存在与控股股东在业务上相互依赖的情况。控股股东严格遵守不与本公司经营 相同业务，避免与本公司同业竞争的承诺。 2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作。新一届董 事会不存在董事长兼任控股股东负责人的情况，目前董事罗伟先生、监事黄仕 谋先生、余炎祯先生分别担任广东省开平涤纶企业集团公司总经理、稽核科科 长、财务科长。董事谭毓筹先生现任开平市工业资产经营公司董事长、总经理。在 本公司内领取报酬的董事、监事和高管人员有董事长方伟洪先生、董事兼总经 理梁灼平先生，董事兼副总经理谭子良先生、关华玺先生，监事谭振洪先生， 董秘陈伟奇先生。 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助系统，房产 12 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 及相关方面资产所有权清晰。由于工艺设计上的要求，本公司已投产的募集资 金投资项目“熔体直纺三万吨差别化涤纶长丝技改项目”的生产原料—聚酯熔 体，依赖控股股东供应。有关聚酯熔体的交易价格及其他相关事项，本公司已 于该项目实施前，遵循市场原则与控股股东签订公平的《原料供应协议》。协议 详情见 2000 年 4 月 26 日刊登于《中国证券报》上的《招股说明书概要》。另外， 由于电网设计原因，公司及多家相关联公司用电均由本公司电力设备输送。为 避免更多关联交易的发生，本公司将变电设备租赁给广东省开平涤纶企业集团 公司，收取适当租赁费用，本公司用电按市价向广东省开平涤纶企业集团公司 购买。有关电网改造的方案正在与有关部门接洽中，争取电力供应问题妥善解 决。 4、机构方面：公司组织机构独立。公司根据实际经营需要，设置相关内部 职能机构，部门职能明确，各司其职。 5、在财务方面：公司设有完全独立的财务部门和专职财务人员，银行独 立开户，建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度，并依法独立纳税。 （三）独立董事履行职责情况 报告期内，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 要求建立了独立董事制度，选聘郑植艺先生、余梓羡先生为公司独立董事，报 告期内，独立董事按照《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利 益并关注中小股东的合法权益不受损害。能够站在公正客观立场，出席董事会 和股东大会，对会议议案进行了认真审议并发表独立意见，切实履行诚信与勤 勉尽责义务。 13 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 七、 股东大会简介 （一）报告期内，公司召开 2001 年度股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2001 年度股东大会召开公告刊登于 2002 年 2 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》。 公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 4 月 3 日在本公司二楼会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共有 5 名，代表股份数 19619.946 万股，占本公司 有表决权总数的 46.59%。 大会以记名投票方式逐项审议并决议通过了如下议案： 《公司 2001 年度董事会工作报告》、《公司 2001 年度监事会工作报告》、《公司 2001 年度财务决算报告》、 《公司 2002 年度财务预算报告》、 《公司 2001 年度利 润分配预案》、《关于本公司与开平霍尼韦尔聚合物有限公司的〈供应合同〉的 议案》、《关于公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订的〈进出口代理协议〉 的议案》、《关于追加〈高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯切片技改项目〉 建设资金的议案》、《关于修改董事、监事年薪分配方案的提案》、《董事会议事 规则》、 《监事会议事规则》、 《关于计提 14,556 万元固定资产减值准备的提案》、 《对募集资金项目评估结果提交股东大会确认的议案》。 上述相关内容刊登于 2002 年 4 月 4 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上 海证券报》。 （二）公司召开 2001 年度第一次临时股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2001 年度第一次临时股东大会召开公告刊登于 2001 年 12 月 30 日的 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 2002 年 2 月 4 日，公司 2001 年度第一次临时股东大会在本公司一楼会议 室召开，出席会议的股东及股东代表共有 4 名，共持有表决权股份数 15302.862 万股，占本公司有表决权总数的 36.34%。大会审议并通过了《股东大会议事规 则》、 《关于改聘会计师事务所的议案》、 《四项准备计提方法》。相关内容刊登于 2002 年 2 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 上述相关内容刊登于 2002 年 2 月 5 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海 证券报》。 14 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 (三) 公司召开 2002 年度第一次临时股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2002 年度第一次临时股东大会召开公告刊登于 2002 年 2 月 8 日《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 。 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 3 月 10 日在本公司一楼会议 室召开，出席会议的股东及股东代表共有 5 名，代表股份数 15569.946 万股， 占本公司有表决权总数的 36.97%。大会以记名投票方式逐项审议并决议通过了 如下议案： 《关于投资建设特殊纤维熔体直纺技术改造项目的议案》、 《关于投资 建设超细旦差别化纤维技术改造项目的议案》、《关于与江门市工业产品进出口 公司签署的议案》、《关于与江 门市工业产品进出口公司签署 的议案》。 上述相关内容刊登于 2002 年 3 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 (四) 公司召开 2002 年度第二次临时股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2002 年度第二次临时股东大会召开公告刊登于 2002 年 5 月 30 日《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 公司 2002 年度第二次临时股东大会于 2002 年 6 月 30 日在本公司二楼会议 室召开，出席会议的股东及股东代表共有 3 名，代表股份数 15209.946 万股， 占本公司有表决权总数的 36.11%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章 程》的有关规定。大会以记名投票方式逐项审议并决议通过了如下议案： 《关于 修改公司章程部分条款的议案》 、《广东开平春晖股份有限公司独立董事制度》、 《关于广东开平春晖股份有限公司独立董事候选人提名的议案》、《广东开平春 晖股份有限公司关于独立董事津贴的议案》。 上述相关内容刊登于 2002 年 7 月 2 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海 证券报》。 (五) 公司召开 2002 年度第三次临时股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2002 年度第三次临时股东大会召开公告刊登于 2002 年 8 月 24 日《中 15 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 公司于 2002 年 9 月 25 日在本公司二楼会议室召开了 2002 年度第三次临时 股东大会，出席会议的股东及股东代表共有 5 名，代表股份数 19,408.824 万股， 占本公司有表决权总数的 46.08%。会议以记名投票方式逐项审议并通过了如下 决议：《关于修改的议案》、《关于修改的议案》、 以累积投票制方式并选举方伟洪、梁灼平、罗伟、谭子良、关华玺、谭毓筹、 郑植艺、余梓羡为本公司第三届董事会董事，其中郑植艺、余梓羡为本公司第 三届董事会独立董事， 《广东开平春晖股份有限公司监事会换届选举的议案》， 选举了黄仕谋、余炎祯、谭振洪为本公司第三届监事会监事。 上述相关内容刊登于 2002 年 9 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 (六) 公司召开 2002 年度第四次临时股东大会。会议有关详情介绍如下： 公司 2002 年度第四次临时股东大会召开公告刊登于 2002 年 11 月 29 日《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 公司 2002 年度第四次临时股东大会于 2002 年 12 月 30 日在本公司二楼会 议室召开，出席会议的股东及股东代表共有 4 名，代表股份数 19,408.824 万股， 占本公司有表决权股份总数的 46.09%，符合《中华人民共和国公司法》和《公 司章程》的有关规定。会议以记名投票方式逐项审议并通过了如下决议： 《公司 章程修正案》、《关于广东开平春晖股份有限公司与广东省开平涤纶企业集团公 司签订〈土地使用权转让合同〉的议案》、《广东开平春晖股份有限公司关联交 易管理办法》、《广东开平春晖股份有限公司董事会基金管理办法》。 上述相关内容刊登于 2002 年 12 月 30 日《中国证券报》 、《证券时报》、 《上 海证券报》。 16 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 八、 董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 公司经营范围：加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及 化纤产品；经营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外。 报告期内，公司主营业务继续朝做大做强的方向发展。公司利用自有资金 建设 “特殊纤维熔体直纺技改项目”和“超细旦差别化纤维技术改造项目” 两 个项目，大力扩大拳头产品涤纶长丝的生产规模。目前公司生产规模 16 万吨/ 年，其中涤纶长丝年产 12 万吨；锦纶长丝年产 1 万吨；高粘及瓶级切片年产 3 万吨。2002 年实际产量为涤纶长丝 10.9 万吨；锦纶长丝 1.16 万吨；高粘及瓶 级切片 2.96 万吨。 2002 年度，公司累计销售涤纶长丝 11.08 万吨，锦纶长丝 1.23 万吨，高粘 及瓶级切片 2.66 万吨，产销比为 99.71%，实现销售收入 133,914 万元，利润总 额 7,296 万元，净利润 5,969 万元。产品出口形势较好，2002 年共出口切片 7,566 吨，其中高粘切片 3,840 吨，瓶级切片 3,726 吨，出口金额 48,175,958.60 元. 本年度公司产品销售量比去年提高 35.12%，销售收入增长 16.23%，但利润 仅提高 3.45%，主要原因是涤纶化纤产品在 2002 年平均售价低于去年，虽然产 量及销售量增大，但产品利润空间越来越小，从而导致净利润增长幅度不大。 （1） 按产品类别说明本报告期公司主营业务收入和利润构成： 主营业务项目分类 所属行业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 涤纶丝 化纤 946,441,848.41 85,558,599.19 锦纶丝 化纤 216,095,654.77 36,207,565.03 高粘及瓶级切片 化纤 176,610,289.31 11,211,104.63 合计 -- 1,339,147,792.49 132,977,268.85 （2） 按地区说明本报告期公司主营业务收入和利润构成： 地区 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 17 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东地区 939,386,480.41 95,263,943.82 浙江地区 171,095,338.60 17,325,369.14 福建地区 129,219,193.02 12,045,745.61 江苏地区 35,186,370.44 3,603,452.64 其他地区 64,260,410.02 4,738,757.64 合计 1,339,147,792.49 132,977,268.85 （3） 占公司主营业务 10%以上的产品销售情况： 主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 涤纶丝 946,441,848.41 860,883,249.2 9.04% 锦纶丝 216,095,654.77 179,888,089.7 16.75% 高粘及瓶级切片 176,610,289.31 165,399,184.6 6.34% （4） 联营公司深圳世纪科怡科技发展有限公司(下称“世纪科怡公司”) 经营情况及业绩 世纪科怡公司经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技 术培训、计算机。数据加工：销售机械电器设备、五金交电、化工产品、金属 材料、建筑材料、装饰材料、电子计算机及外部设备：投资咨询，经济信息咨 询(中介除外)；组织文化交流活动(演出除外)；承办展览展销会。 2002 年 世 纪 科 怡 公 司 主 营 业 务 收 入 17,576,576.21 元 ， 利 润 总 额 -17,253,160.91 元。 （5） 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为1,923,445,614元，占年 度采购总额的 96%；公司对前五名销售商的销售收入总额为359,101,521.00元， 占全部销售收入的比例为26.82%。 （6） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，由于世界化纤行业化纤产品市场依然供大于求，竞争激烈，涤纶 产品价格持续低迷，盈利空间缩小等原因的影响，公司的生产经营受到一定的 影响。针对存在问题，本公司认真分析了化纤行业状况和市场需求动向，采取 了以下解决措施： 1. 以市场为导向，运用灵活的营销手段，维护公司最大利益 18 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 2002 年国内化纤市场是困难的一年，产品严重供过于求，在这种严峻的情 况下，公司领导与销售人员一起跑市场，分析市场形势，发动客户，及时转产 适销产品，在运用一系列营销手段后，终于在产品销售价格较理想的情况下将 公司的产品库存降到近几年的最低水平，并有效回笼资金，支持公司下一阶段 生产。 2. 巩固原有市场，开发新市场 针对今年化纤市场的新形势，公司对市场情况调研后，果断制定新形势下 的销售措施：在巩固原有老客户的情况下，大力开发新市场。经过努力，目前 公司的产品销售市场已由原来的浙江、珠三角地区扩展到潮汕、福建及其他地 区市场，拓阔了销售渠道，提高了企业的市场竞争力。 （二）报告期内公司投资情况 1、本报告期内，本公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本 报告期的情况。 2、非募集资金投资项目情况 经 2002 年度第一次临时股东大会决议通过，本公司自筹资金投资建设“特 殊纤维熔体直纺技改项目”和“超细旦差别化纤维技术改造项目” ，两个建设项 目分别投资 19,969 万元和 19,466 万元（详情见 2002 年 3 月 12 日《中国证券 报》、 《证券时报》、 《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看）。截止本报告期末，由于设备供应商的原因，“特殊纤维熔体直纺技改项 目”未能于本年度全部完工，项目已完工部分占全部工程量的 90%以上； “超细 旦差别化纤维技改项目” 已完成整个项目工程量的 90%。两项目虽没有全部完 工，但已安装完毕的部分已具备独立生产能力，在本年度末已进行生产。 两项目分别生产出特殊高 F 细旦涤纶 POY 长丝 1.7 万吨和超细旦差别化纤 维涤纶 DTY 回弹丝共 1.9 万吨，合计创造效益 18,999,863.94 万元。 （三）公司财务状况（单位：元） 指标项目 2002 年 2001 年 增减变动（%） 总资产 1,982,198,889.74 1,969,320,294.27 0.65% 19 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益 1,032,995,666.14 1,091,227,369.66 -5.34% 主营业务利润 125,045,931.59 115,361,343.61 8.40% 净利润 59,689,176.48 57,700,567.29 3.45% 现金及现金等价物净增加额 -257,451,314.53 398,141,086.23 -164.66% 货币资金 158,692,315.84 416,143,630.37 -61.87% 应收票据 72,050,761.33 22,660,000.00 217.96% 应交税金 75,594,213.79 50,735,619.11 49.00% 固定资产原价 2,221,197,449.53 1,785,063,648.3 24.43% 增减变动原因说明： 1、 “现金及现金等价物净增加额”变动的原因是本期两个自筹资金投资 项目建设投入较多。 2、 货币资金期末较期初减少 257,451,314.53 元，减幅为 61.87%，减少的 原因是本公司本期“特殊纤维熔体直纺技术改造项目”和“超细旦差别化纤维 技术改造项目”建设投入所致。 3、 本 公 司 银 行 承 兑 汇 票 期 末 较 期 初 增 加 49,390,761.33 元 ， 增 幅 为 217.96%，主要因为本公司为降低坏账风险，接受客户银行承兑汇票所致。 4、 本公司应交税金期末较期初增加 24,858,594.68 元，增幅为 49.00%，主 要原因如下：A、增值税期末较期初增加 14,806,672.83 元，增幅为 35.01%，系 本公司本年度销售增长所致；B、所得税期末较期初增加 11,217,520.49 元，增 幅为 156.88%，系本公司本年度已缴所得税较上年度减少而应纳税所得额较上 年度增加所致。 5、 本公司本期固定资产增加原因为：A、本期为“超细旦差别化纤维技术 改 造 项 目 ” 及 “ 特 殊 纤 维 熔 体 直 纺 技术 改 造 项 目 ” 而 建 的 房 屋 及 建 筑 物 87,889,512.38 元；B、本期“超细旦差别化纤维技术改造项目”及“特殊纤维 熔体直纺技术改造项目”生产线已达预定可使用状态，但未办理工程竣工决算， 本公司暂按 348,244,288.85 元入帐增加固定资产，并相应增加该暂估固定资产 的折旧额合计 16,462,480.21 元。 6、 (四)公司生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的重要影响 20 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 目前，因国际主要石油产区―中东的局势较为紧张，形势发展严峻，国 际间对战争的预期不甚乐观，导致国际石油价格的大幅波动。由于本公司的生 产原料属于石油化工产品，价格受国际石油价格波动影响较大。作为石油产品 的消费企业，本公司未来的经营效益将不可避免的受到来自国际间的石油价格 波动的影响，从而对公司的盈利产生重要影响。 （五）公司新年度的经营计划 2003 年公司的工作指导思想是围绕“鼓劲、团结、稳定、发展”八字方针， 抢抓机遇，沉着应对，克服困难，与时俱进，力促企业有更大发展。 1. 坚持解放思想，同心协力促发展 公司面临着机遇与困难，只有坚持解放思想，实事求是，与时俱进，做到 发展有新突破，改革有新思想，工作有新举措，才能确保企业有更大发展。 2. 坚持科学管理，提高经营效益水平 广泛吸纳现代管理技术、方法和手段，探索和形成科学管理机制，实现管 理创新。一是抓成本管理，努力降低生产成本、财务成本和供销成本。二是抓 质量管理，按照国际标准，不断完善现行的产品质量管理制度，使公司的产品 标准与国际市场接轨。 3. 坚持市场开拓，促进企业物流畅通 经济全球化迅猛发展，使到生产要素以及商品和服务在全球流动加快，本 公司将充分利用经济全球化提供的市场机遇，大力开拓国内外市场。一方面通 过多元化产品结构，扩大沿海周边市场的覆盖面，全力冲刺全国纺织原料市场； 另一方面想方设法提高产品质量与出口量，参与国际市场竞争。 4. 坚持依靠科技，实施可持续发展战略 一是抓好技改挖潜。通过技术革新，优化生产成本，改良设备和普及备件 国产化工作来降低生产成本，提高生产技术水平；二是调整产品结构。开发适 销对路的产品，建立多元化的产品结构，提高产品技术含量，打响企业品牌； 三是以信息技术提升传统技术。公司将依靠自身的技术优势，在建立开平 “数 字政府”的经验下，建立自己的“数字企业” ，运用信息技术改造传统技术，提 升现有的技术水平，加快企业的现代化进程。 21 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 （六）董事会日常工作情况 报告期内，公司董事会召开了十二次会议： 1、公司董事会于 2002 年 2 月 6 日，在本公司一楼会议厅召开二 00 二年度 第一次董事会会议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。监事会召集人关华玺先生列席本次董事会会议。会议由董 事长梁树相先生主持。本次会议以举手方式，通过如下决议： (1) 决议通过《关于投资建设特殊纤维熔体直纺技术改造项目的议案》； (2) 决议通过《关于投资建设超细旦差别化纤维技术改造项目的议案》； (3) 决议通过《关于与江门市工业产品进出口公司签署的议案》； (4) 决议通过《关于与江门市工业产品进出口公司签署的议案》； (5) 决议通过本公司组织架构调整方案； (6) 决定于 2002 年 3 月 10 日，召开公司 2002 年第一次临时股东大会。 该决议公告于 2002 年 2 月 8 日《中国证券报》 、《证券时报》 《上海证券报》。 2、公司董事会于 2002 年 2 月 26 日，在本公司一楼会议室召开二 00 二年 度第二次董事会会议，应到会董事 7 人，实到会董事 7 人，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。监事会召集人关华玺先生列席本次董事会会议。会议由董 事长梁树相先生主持。本次会议以举手方式，通过如下决议： (1) 决议通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； (2) 决议通过公司 2001 年度董事会工作报告； (3) 决议通过公司 2001 年度总经理工作报告； (4) 决议通过公司 2001 年度财务决算报告； (5) 决议通过公司 2002 年度财务预算报告； (6) 决议通过公司 2001 年度利润分配预案； (7) 决议通过《公司 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策》 议案； (8) 决议通过《关于本公司与开平霍尼韦尔聚合物有限公司的〈供应合同〉 的议案》； (9) 决议通过《关于公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订的〈进出口代 22 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 理协议〉的议案》； (10) 决议通过《公司自查情况报告》； (11) 决议通过《对募集资金项目评估结果提交股东大会确认的议案》； (12) 决议通过《关于追加〈高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯切片 技改项目〉建设资金的议案》； (13) 决议通过《关于修改董事、监事年薪分配方案的提案》； (14) 同意提请股东大会审议《董事会议事规则》； (15) 同意委托国信证券有限责任公司对本公司关联交易事项出具独立财 务顾问意见； (16) 决议通过召开 2001 年年度股东大会。 该决议公告于 2002 年 2 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》 《上海证券报》。 3、公司董事会于 2002 年 3 月 18 日，在本公司一楼会议室召开二 00 二年 度第三次董事会会议，应到会董事 7 人，实到会董事 6 人，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。监事会召集人关华玺先生列席本次董事会会议。会议由董 事长梁树相先生主持。本次会议以举手方式，通过如下决议： (1) 决议通过《关于计提 14,556 万元固定资产减值准备的提案》 (2) 同意《关于补充 2001 年年度股东大会议案内容的提案》 该决议公告于 2002 年 3 月 19 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 4、公司董事会于 2002 年 3 月 28 日，在本公司一楼会议室召开 2002 年度 第四次董事会会议，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》及《公司章 程》的有关规定。会议由董事长梁树相先生主持，会议审议并通过了以下决议： （1） 同意向中国银行开平支行申请人民币 22731 万元的授信融资； （2） 同意以该笔授信融资偿还公司以前年度向中国银行开平支行所借的 相同额度的到期贷款； （3） 同意以本公司相应财产作为上述授信融资的抵押物； （4） 授权公司总经理吴军先生代表本公司与中国银行开平支行签署上述 授信融资项下的有关法律文件。 该决议公告于 2002 年 3 月 30 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 23 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 5、公司董事会于 2002 年 4 月 24 日，在本公司一楼会议室召开 2002 年度第 五次董事会会议，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。会议由董事长梁树相先生主持，会议审议并形成以下决议： 决议通过了 2002 年度第一季度报告正文。 该决议公告于 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 6、广东开平春晖股份有限公司于 2002 年 5 月 28 日在本公司一楼会议室召 开 2002 年度第六次董事会会议，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定。会议由董事长梁树相先生主持，会议审议并形成以 下决议： (1) 决议通过《关于广东开平春晖股份有限公司独立董事候选人提名的议 案》 (2) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司关于独立董事津贴的议案》 (3) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司独立董事制度》 (4) 决议通过《关于向中国银行开平支行申请人民币 9,900 万元短期贷款授 信融资的议案》。 (5) 决议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》 (6) 决议召开 2002 年度第二次临时股东大会 该决议公告于 2002 年 5 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》。 7、公司董事会于 2002 年 6 月 19 日，在本公司一楼会议室召开 2002 年度第 七次董事会会议，应到董事 7 人，实到董事 7 人，符合《公司法》及《公司章程》 的有关规定。会议由董事长梁树相先生主持，会议审议并形成以下决议： (1) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司建立现代企业制度自查报告》 。 (2) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司投资权限的划分及投资决策制 度》。 该决议公告于 2002 年 6 月 21 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 8、公司董事会于 2002 年 8 月 13 日，在公司一楼会议室召开 2002 年度第八次 董事会会议，应到董事 9 人，实到董事 9 人（包括两名独立董事） ，符合《公司法》 24 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 及《公司章程》的有关规定，本次会议的召开及议定事项，合法有效。公司全体监 事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长梁树相先生主持，会议审议并决议通 过了以下议案： (1) 决议通过本公司 2002 年半年度报告及报告摘要； (2) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司关于巡检问题的整改方案》 ； (3) 决议通过《为深圳市世纪科怡科技发展有限公司提供贷款担保的议案》 董事司徒策权、陈煜沛对此议案放弃投票权。 (4) 决议通过《关于申请流动资金贷款的议案》 ； (5) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司关于会计政策变更的议案》 。 该决议公告于 2002 年 8 月 15 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券 报》。 9、公司董事会于 2002 年 8 月 23 日，在本公司一楼会议室召开二 00 二年 度第九次董事会会议，应到会董事 9 人，实到会董事 7 人，符合《公司法》及《公 司章程》的有关规定。本公司全体监事列席本次董事会会议。会议由副董事长方 伟洪先生主持。本次会议以举手方式，通过如下决议： (1) 决议通过《关于修改的议案》 ； (2) 决议通过《关于修改的议案》 ； (3) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司董事会换届选举的议案》 ； (4) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司关于召开 2002 年度第三次临时股东 大会的议案》 ； 该决议公告于 2002 年 8 月 24 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》。 10、公司董事会于 2002 年 9 月 25 日，在本公司二楼会议室召开第三届董 事会第一次会议，应到会董事 8 人，实到会董事 8 人，会议由方伟洪先生主持。 符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本公司全体监事列席本次董事会会 议，会议以书面投票方式，通过如下决议： (1) 决议通过选举方伟洪先生为本公司新一届董事会董事长； (2) 决议通过聘任梁灼平先生为本公司总经理，陈伟奇先生为本公司新一届 董事会秘书； (3) 决议通过聘任谭子良先生、关华玺先生为公司副总经理，梁灼平先生 兼任本公司财务负责人。 25 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 (4) 决议通过授权余志新先生根据上述决议办理公司营业执照变更及公司 章程报备的有关手续。 该决议公告于 2002 年 9 月 26 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》。 11、公司董事会于 2002 年 10 月 21 日，在本公司一楼会议室召开第三届董 事会第二次会议，应到会董事 8 人，实到会董事 7 人，独立董事郑植艺先生书面 授权委托独立董事余梓羡先生代为行使全部议案的表决权。会议由董事长方伟洪 先生主持。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本公司全体监事列席本 次董事会会议，会议以书面投票方式，通过如下决议： (1) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司 2002 年第三季度季度报告》； (2) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司董事会基金管理办法》； (3)决议通过《广东开平春晖股份有限公司借款和各项费用开支标准及审批 程序》； (4) 决议通过《广东开平春晖股份有限公司关联交易管理办法》。 该决议公告于 2002 年 10 月 23 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券 报》。 12、公司董事会于 2002 年 11 月 26 日，在本公司一楼会议室召开本公司第 三届董事会第三次会议。公司董事会成员 8 人，实到董事 8 人。会议的召开符合 《公司法》和《公司章程》的有关规定，是合法有效的。会议由董事长方伟洪先 生主持。本公司监事会召集人黄仕谋先生列席本次董事会会议。本次会议以书面 投票方式进行表决，在就关联交易进行表决时关联董事采取了必要的回避措施。 会议形成如下的决议： (1) 决议通过《公司章程修正案》 ； (2) 决议通过《关于本公司组织架构调整的议案》 ； (3)决议通过《关于广东开平春晖股份有限公司与广东省开平涤纶企业集团公 司签订的议案》 ； (4) 决议通过《关于召开广东开平春晖股份有限公司 2002 年度第四次临时股东 大会的议案》 。 该决议公告于 2002 年 11 月 29 日《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券 报》。 26 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会认真执行并实施了股东大会的一切决议。 （七）本次利润分配预案 1、 2002 年度利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2002 年度共实现利润为 59,689,176.48 元，按照《公司法》和《公司章程》以及股份制会计制度的有 关规定，提取 10%法定公积金计 5,968,917.64 元，提取 5%公益金计 2,984,458.82 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 69,697,618.00 元 ， 累 计 可 供 股 东 分 配 利 润 为 120,433,418.02 元。 本 公 司 拟 定 2002 年 度 利 润 分 配 预 案 为 ： 以 2002 年 末 总 股 本 421,146,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.50 元（含税）现金股利， 共计分配利润 105,286,500.00 元，本年度剩余未分配利润 15,146,918.02 元结 转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本利润分配预案需经本公司 2002 年年度股东大会批准后实施。 （八）其他报告事项 报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变更。 27 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 九、 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了六次监事会会议，监事列席了七次董事会会 议，全体监事参加了本报告期内的全部股东大会。 1、2002 年 2 月 26 日在本公司二楼会议室召开 2002 年第一次监事会会议， 全体监事出席了会议，会议由监事会召集人关华玺先生主持，会议审议通过了 以下事项： (1) 决议通过公司 2001 年年度报告及年度报告摘要； (2) 决议通过公司 2001 年度监事会工作报告； (3) 决议通过公司 2001 年度财务决算报告； (4) 决议通过公司 2001 年度利润分配预案； (5) 同意提请股东大会审议《监事会议事规则》； (6) 决议同意公司有关关联交易提案。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 28 日《中国证券报》、 《证券 时报》、《上海证券报》。 2、2002 年 3 月 18 日在本公司二楼会议室召开 2002 年度第二次监事会会 议，全体监事出席了会议。会议由关华玺先生主持，会议审议通过了如下事项： (1) 决议通过《关于计提 14,556 万元固定资产减值准备的提案》； (2) 决议通过《关于补充 2001 年年度股东大会议案内容的提案》 a、审议《关于计提 14,556 万元固定资产减值准备的提案》； b、审议《对募集资金项目评估结果提交股东大会确认的议案》。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 19 日《中国证券报》、 《证券 时报》、《上海证券报》。 3、2002 年 8 月 13 日在本公司二楼会议室召开本公司 2002 年度第三次监 事会会议，全体监事出席了会议。会议由关华玺先生主持，会议审议通过了如 下事项： 决议通过本公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 15 日《中国证券报》、《证券 28 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 时报》、《上海证券报》。 4、2002 年 8 月 23 日在本公司二楼会议室召开公司 2002 年度第四次监事 会会议，全体监事出席了会议。会议由关华玺先生主持，会议审议通过了如下 事项： 决议通过《广东开平春晖股份有限公司监事会换届选举的议案》 新一届监事会成员候选人为：黄仕谋、余炎祯、谭振洪。其中谭振洪作为 公司职工代表担任公司新一届监事会监事 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日《中国证券报》、 《证券 时报》、《上海证券报》。 5、2002 年 9 月 25 日在本公司一楼会议室召开公司第三届监事会第一次会 议，全体监事出席了会议。会议由黄仕谋先生主持，会议审议并通过了如下事 项： 决议通过选举黄仕谋先生为本公司第三届监事会召集人。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 26 日《中国证券报》、 《证券 时报》、《上海证券报》。 6、2002 年 10 月 21 日在本公司一楼会议室召开公司第三届监事会第二次 会议，全体监事出席了会议。会议由黄仕谋先生主持，会议审议并通过了如下 事项： 决议通过《广东开平春晖股份有限公司 2002 年第三季度季度报告》。 本次监事会会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日《中国证券报》 、《证 券时报》、《上海证券报》。 （二）监事会对本年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的 情况及公司管理制度等进行了认真监督，认为公司能够按照《公司法》 《证券法》 《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理，公司进一步 完善了公司内部管理和内控制度，建立了良好的内控机制，公司各项制度得到 了切实执行。公司董事及高级管理人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行 29 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 了诚实勤勉的义务，没有发现公司董事会及高管人员在执行公务时有损害公司 利益的行为，也没有违反国家法律，公司章程及各项规章制度的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2002 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深圳大华天诚会 计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金于 2000 年 4 月 25 日至 2000 年 5 月 8 日,采用对法 人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 7000 万股,每股面值 1. 00 元,发行价格每股 8.68 元，扣除发行费用，实际募集资 金 58,996 万元。目前，所有募集资金已使用完毕，承诺投资项目也已完工并投 产。 监事会认为，截止 2002 年 12 月 31 日，公司实际投资项目与募集资金时承 诺的投资项目是一致的，没有变更投资项目。 4、关联交易 监事会对本公司的关联交易事项进行了审查，认为本公司的关联交易事项 均以市场原则进行，交易公平，没有发现内幕交易行为，没有损害公司及非关 联股东利益的行为发生。 30 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 十、 重要事项 （一） 报告期内，公司的重大诉讼、仲裁事项 2002 年 5 月 16 日，中国信达资产管理公司广州办事处向广东省江门市中 级人民法院递交《民事起诉状》，请求判令本公司 1996 年为广东开平铝业集团股 份有限公司的保证借款本金加利息共 13,270,414.40 元承担连带清偿责任，对此 诉讼本公司将积极应诉。截止 2002 年 12 月 31 日广东省江门市中级人民法院对 此案件尚未判决。 2003 年 2 月 28 日，广东省江门市中级人民法院以（2002）江中法经初字 第 167 号民事判决书对上述事项进行了判决，判定驳回中国信达资产管理公司广 州办事处对本公司的诉讼请求。中国信达资产管理公司广州办事处对该判决不 服，已于法定上诉期内向广东省高级人民法院提起上诉。就其再次上诉事项，广 东省高级人民法院采取了诉前保全措施，本公司帐户被冻结，冻结金额为 13,280,000.00 元。目前此案二审尚未开庭审理，本公司将积极应诉。 除以上事项外，本公司无应披露而未披露的其他诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 2002 年 11 月 26 日本公司与广东省开平涤纶企业集团公司（以下称“开 涤集团”）签署《土地使用权转让合同》，由本公司向开涤集团购买两块国有土地 的使用权。本次国有土地使用权转让价格的确定，是以具有证券从业资格的广州 中天衡评估有限公司对宗地使用权的评估结果为确定依据，本公司向集团公司支 付转让价款共计人民币叁仟叁佰零贰万玖仟陆佰元（33,029,600.00 元）。截止 报告日，有关该次国有土地使用权转让的相关手续已办理完毕。 本次关联交易完成后，一方面，本公司取得了所占用并有偿使用开涤集团 的土地使用权，减少了关联交易，每年减少土地租赁费支出约 100 万元，但公司 每年将增加约 66.06 万元的无形资产摊销，在一定程度上影响春晖股份当期损 益，在短期内，将会影响春晖股份的短期偿债能力和资产的流动性；另一方面， 交易完成后，公司进一步解决了上市公司资产的完整性问题。 本次资产收购对公司业务的连续性及管理层的稳定性没有影响。 31 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 本次关联交易经公司第三届董事会第三次会议及 2002 年度第四次股东大 会决议通过。详情见 2002 年 11 月 29 日及 12 月 31 日《中国证券报》 、《证券时 报》、《上海证券报》 （三） 报告期内发生的关联交易事项 序号 公司名称 交易内容 交易金额 占该项目百分比 结算方式 1 广东省开平涤纶企业集团公司 采购货物 838,632,737.17 86.76% 转帐 2 广东省开平涤纶企业集团公司 购入电力 78,262,230.26 100% 转帐 3 开平霍尼韦尔工业聚合物有限公司 销售货物 65,194,409.66 4.87% 转帐 4 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 担保 --- 100% -- 5 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 借款 21,224,000.00 100% -- 6 广东省开平涤纶企业集团公司 出租设备 234,000.00 100% 转帐 7 广东省开平涤纶企业集团公司 租入设备 2,900,000.00 100% 转帐 8 广东省开平涤纶企业集团公司 租入土地及附着物 1,450,000.00 100% 转帐 9 广东省开平涤纶企业集团公司 代理切片出口 48,175,958.60 3.60% 转帐 10 广东省开平涤纶企业集团公司 代理出口代理费 482,129.05 100.% 转帐 11 广东省开平涤纶企业集团公司 为本公司贷款担保 681,310,000.00 100% -- 12 广东省开平涤纶企业集团公司 无偿使用商标 --- --- -- 13 广东省开平涤纶企业集团公司 出租土地使用权 90,000.00 100% 转帐 14 广东省开平涤纶企业集团公司 购入土地使用权 33,029,600.00 100% 转帐 说明： 1、本公司向控股股东广东省开平涤纶企业集团公司（以下称开涤集团）购 买切片及聚酯熔体，交易价格按开涤集团同期与其他大客户成交的市场价议定。 本公司认为本项关联交易是需要的和具有持续性，因为从集团公司购买原料， 首先可以保证原料质量，有利于生产上及时调整生产参数，保质降耗，提高一 等品率；其次本公司的“熔体直纺三万吨差别化涤纶长丝技改项目”，工艺设计 上的高要求决定了生产原料聚酯熔体只能从开涤集团购买。 2、由于电网设计的原因，本公司向开涤集团购入生产用电，供电价格按 开平市电力公司规定价格执行。 3、自本公司募集资金投资项目“高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯 32 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 切片技改项目”完工并投产后，由于产品质量较好，且价格较优惠，开平霍尼 韦尔工业聚合物有限公司一直从本公司购买该公司生产原料―高粘聚酯切片。 本关联交易价格按市场价平均价议定。 4、本公司为北京世纪科怡科技发展有限公司贷款提供担保。有关事项请参阅 2001 年 10 月 10 日《中国证券报》 、《证券时报》 、《上海证券报》 。 5、本公司向北京世纪科怡科技发展有限公司借出款项，全力支持该公司经营发 展。 6、因电网设计原因，本公司及多家关联公司用电均由本公司电力设备供 应，为避免更多关联交易，由广东省开平涤纶企业集团公司向本公司租赁该变 电设备，并支付租赁费。 7、本公司租入广东省开平涤纶企业集团公司后纺加弹机共 20 台，租赁期 为 2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，并按年收取租赁费 2,900,000.00 元。 8、2002 年 6 月 10 日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订《土地 使用权及附着物租赁协议》，协议中规定本公司向广东省开平涤纶企业集团租入 土地及其上盖的附着物共计 80,570.57 平方米，租赁期为 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日，并按年收取租赁费 2,900,000.00 元。 9、2002 年 2 月 26 日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订《进出 口代理协议》，由本公司委托广东省开平涤纶企业集团公司代理本公司的进出口 业务，并按货物总额的 5－10‰支付代理费，该事项业经本公司 2001 年度股东 大会决议通过。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司委托该公司出口切片合计 48,175,958.60 元，支付的代理费为 482,129.05 元。 10、 本公司无偿使用广东省开平涤纶企业集团公司拥有的春晖牌商标， 商标号为 290731 号。 11、 本公司将 2,880 平方米的土地使用权出租给广东省开平涤纶企业集 团公司，2002 年度收取 90,000.00 元租赁费。 12、 2002 年 11 月 28 日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订 《土 地使用权转让合同》，本公司受让广东省开平涤纶企业集团公司面积为 142,369 平方米的土地使用权，受让价为人民币 33,029,600.00 元，该事项业经本公司 2002 年 12 月 31 日召开的临时股东大会决议通过，并已办理完毕相应的权属变 更手续。 33 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大关联交易合同： 1、 涤纶聚酯切片供应协议：该《原材料供应协议》由本公司与开平中晖 复合纤维母粒有限公司于 1998 年 2 月 20 日按照公平合理、互利互惠的原则签 订。双方约定：开平中晖复合纤维母粒有限公司根据本公司制订的年度计划和 月计划向本公司提供生产涤纶长丝所需的原材料聚酯切片。原材料价格由双方 按市场价格议定，同时，开平中晖复合纤维母粒有限公司承诺给予本公司价格 最优惠待遇，具体价款结算方式为按月结算。 2、 锦纶切片供应协议：1998 年 4 月 20 日，发行人与开平亚联复合纤维 有限公司签订《原材料供应协议》，向开平亚联复合纤维有限公司购买生产锦 纶长丝所需的原材料锦纶切片。销售协议按照公平合理、互利互惠的原则签订， 具体内容如下：开平亚联复合纤维有限公司依据本公司提交的年度计划和月计 划向本公司提供生产锦纶长丝所需的原材料锦纶切片。原材料价格由双方按市 场价格议定，同时，开平亚联复合纤维有限公司承诺给予本公司价格最优惠待 遇，具体价款结算方式为按月结算。 3、 土地使用权租赁合同：1998 年 4 月 30 日，本公司与开涤集团签订《土 地使用权租赁合同》，由开涤集团向本公司租赁土地使用权，年租金为 9 万元。 4、 色母粒供应协议：1998 年 2 月 22 日，本公司与开平美达色母粒有限 公司按照公平合理、互利互惠的原则签订《原材料供应协议》，向其购买生产 涤纶长丝所需的原材料色母粒。协议主要条款如下：本公司提交的有关年度计 划和月计划经开平美达色母粒有限公司确认后，开平美达色母粒有限公司即按 计划向本公司提供生产涤纶长丝所需的原材料色母粒。原材料价格由双方按市 场价格议定，同时，开平美达色母粒有限公司承诺给予本公司价格最优惠待遇， 具体价款结算方式为按月结算。 5、 涤纶聚酯切片熔体销售协议：1999 年 3 月 1 日，本公司与开平中晖 复合纤维母粒有限公司在互利互惠、协商一致的基础上签订附条件的《原材料 供应协议》。双方约定，待本公司以募集资金投入的技改项目完工后，开平中 晖复合纤维母粒有限公司向本公司出售涤纶聚酯切片熔体。开平中晖复合纤维 母粒有限公司根据本公司制订的年度计划和月计划向本公司提供涤纶聚酯切片 34 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 熔体。具体价格由双方按市场价格议定，同时，开平中晖复合纤维母粒有限公 司承诺将给予本公司价格最优惠待遇，具体价款结算方式为按月结算。 6、 注册商标使用许可合同：1999 年 8 月 25 日，开涤集团与本公司签订 《商标使用许可合同》，合同主要条款如下：开涤集团作为“春晖”牌注册商 标的合法所有人，授权本公司在该商标的注册有效期内无偿使用该商标；本公 司保证使用注册商标的产品的质量和按注册商标核定的商品使用注册商标；未 经开涤集团同意，本公司不得将注册商标转让予第三方。 7、 供电设备租赁协议：1999 年 12 月 31 日，本公司与开涤集团签订协 议，由开涤集团向本公司租赁供电设备，月租赁费用为 19,500 元。 8、 供电协议：本公司于 1999 年 12 月 31 日与开涤集团签订《供电协议》。 9、 协议主要条款如下：由开涤集团向本公司提供生产所需用电，供电价 格按开平市电力公司规定价格执行；开涤集团每月月底对本公司电力消耗计量 数据确认之后，双方即时通过银行结算当月服务费用。 10、 进出口代理协议：本公司于 2002 年 2 月 26 日与开涤集团签订《进出 口代理协议》，同意委任开涤集团代理本公司产品的出口和进口本公司生产不 时所需的技术、设备、原材料和零部件。代理费用按货物总额的 5-10‰支付， 具体数额应由集团公司与股份公司按每次代理业务内容具体议定。协议有效期 为五年。（详情见 2002 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看） 11、 供应合同：2002 年 2 月 26 日，本公司与开平霍尼韦尔工业聚合物有 限公司签订《供应合同》。合同规定，开平霍尼韦尔工业聚合物有限公司每年 向本公司购买不少于该公司年需高粘切片生产原料的 70%，成交价格根据市场 平均价格并由卖方给予买方额定折扣。 （详情见 2002 年 4 月 4 日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看） 12、 生产设备租赁协议：2002 年 6 月 11 日，本公司与开涤集团签订《生 产设备租赁协议》，由本公司向开涤集团租赁相关生产设备，设备年租金 290 万元。协议有效期三年，由 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。 13、 土地使用权及附着物租赁协议：2002 年 6 月 10 日，本公司与开涤集 35 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 团签订《土地使用权及附着物租赁协议》，由本公司向开涤集团租赁有关土地 使用权及附着物，年租金 290 万元。协议有效期三年，由 2002 年 7 月 1 日起至 2005 年 6 月 30 日止。 （以上部分关联交易合同详情见 2000 年 4 月 26 日刊登于《中国证券报》 和互联网网站：http://www.cninfo.com.cn 上的《招股说明书》） 14、 设备进口代理协议：2002 年 2 月 6 日，本公司与江门市工业产品进 出口公司签订《超细旦差别化纤维技改项目设备进口代理协议》和《特殊纤维 熔体直纺技改项目设备进口代理协议》 （详情见 2002 年 2 月 8 日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看）。由本公司委托江门市工业产品进出口公司代理进口本公司两个项目“超 细旦差别化纤维技改项目”和“特殊纤维熔体直纺技改项目” 建设所需的进口 设备。本公司将向江门市工业产品进出口公司支付全部生产设备发票金额 8‰ 的手续费。截止报告期未，本公司总共向江门市工业产品进出口公司支付设备 费及进口代理费 3.01 亿元。 15、 2001 年 10 月 8 日，本公司董事会决议通过为下属联营公司北京世纪 科怡科技发展有限公司（后更名为深圳市世纪科怡科技发展有限公司）提供 2000 万 元人民币的贷款担保，担保期限一年（详情见 2001 年 10 月 10 日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》或登陆互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 查看）。截止报告日，该笔贷款已由深圳市世纪科怡科技发展有限公司偿还银 行。 相关交易合同的履行情况请参阅关联交易部分。 （五）其他 1、本公司没有发生因托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产，而为本公司带来达到本年度利润总额 10％以上利润的事项。 2、公司 2001 年第四次董事会会议决议通过为联营公司―北京世纪科怡科 技发展有限公司（后更名为深圳市世纪科怡科技发展有限公司）向福建兴业银行深圳 分行贷款提供担保，担保金额不超过人民币贰仟万元，担保期限一年。到本报告期末， 该笔贷款已由该公司偿还银行。 至本报告期末，本公司没有尚在履行或尚未履行完毕的重大担保合同。 36 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 3、本报告期内及本报告期以前均无发生委托他人进行现金资产管理事 项； 4、公司控股股东广东省开平涤纶企业集团公司于本公司首次公开发行 A 股时承诺不参与与本公司同业竞争的业务。公司董事会认为：至本报告期末， 广东省开平涤纶企业集团公司严格遵守承诺，履行自己义务。 5、 经 2001 年 12 月 30 日本公司 2001 年第六次董事会提议，2002 年 2 月 5 日召开的 2001 年第一次临时股东大会决议通过议案，解聘深圳同人会计师事 务所，聘请深圳大华天诚会计师事务所担任本公司 2001 年度财务审计机构。有 关公告刊登于 2002 年 1 月 4 日及 2002 年 2 月 5 日《中国证券报》 、《证券时报》 、 《上海证券报》 。报告期内支付深圳大华天诚会计师事务所费用总额 40 万元，其 中 30 万元为 2001 年审计费用，10 万元为 2002 年审计费用。深圳大华天诚会 计师事务所已为本公司提供连续的审计服务达两年。 6、根据有关规定，公司本年度不再享受所得税“超过 15％的部分（18％）给予 返还”的优惠政策。 7、中国证监会广州证券监管办公室于 2002 年 7 月 12 日对本公司进行了例行巡 回检查，并于 2002 年 8 月 2 日向本公司发出了广州证监［2002］181 号《关于广东开 平春晖股份有限公司限期整改有关问题的通知》(以下简称《通知》) 。截止报告期末， 本公司已根据《通知》内容制定了整改方案，并按照方案有步骤、有计划的进行整改， 目前有关整改内容已完成 60%以上，其余整改内容正在进行之中。有关整改方案内容 详见 2002 年 8 月 29 日《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》。 8、经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准，本公司于 2002 年 10 月 获颁发《中华人民共和国进出口企业资格证书》，批准文号：外经贸贸秩函 [2002]2593 号。本公司经营范围变更为： “经公司登记机关核准，公司经营范围 是：加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品。经营 和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及 技术除外。”公司在工商登记机关的有关资料已变更完毕。有关公告见 2002 年 10 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 37 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 十一、 财务报告 (一) 财务报表（附后） （二）审计报告 审 计 报 告 深华(2003)股审字 029 号 广东开平春晖股份有限公司董事会暨全体股东: 我们接受委托,审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表、2002 年度利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们 结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程 序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》 、《企业会计制度》和国 家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 中国注册会计师 2003 年 3 月 26 日(外勤结束日) 2003 年 4 月 8 日（董事会批准报告日） 38 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 广东开平春晖股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身为广东开平涤纶企业集团股 份有限公司，系 1992 年 9 月经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员 会以粤股审[1992]53 号文批复，以广东省开平涤纶企业集团公司 （国有独资企业）作为独 家发起人设立的股份有限公司，总股数为 16,397 万股，股本总额为 163,970,000.00 元，领取 法人执照号为 19428561-3。1999 年 8 月 19 日，本公司办理了重新注册登记，并取得注册号 为 4400001009765 号的企业法人营业执照。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]38 号文《关于核准广东开平春晖股份有限 公司公开发行股票的通知》，本公司于 2000 年 4 月 25 日至 2000 年 5 月 8 日，采用对法人配 售和对一般投资者上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行后 股本增至 23,397 万股，本公司股票已于 2000 年 6 月 1 日在深圳证券交易所上市。 本公司于 2000 年 6 月 28 日召开的 1999 年度股东大会通过了以 2000 年 5 月 30 日的总 股本 23,397 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并以资本公积转增 6 股派现 0.15 元的股东大会决议，送转股本后，公司总股本增至 42,114.60 万股。注册资本现为人民币 42,114.60 万元。 本公司经营范围：加工、产销涤纶长丝、锦纶长丝、高粘切片、瓶级切片及化纤产品； 经营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外。 主要产品为涤纶长丝、锦纶长丝，高粘及瓶级切片。2002 年度，本公司设备生产能力 为涤纶丝年产 11 万吨，锦纶丝年产 1 万吨，高粘及瓶级切片年产 3 万吨，实际产量为涤纶 丝 10.9 万吨，锦纶丝 1.16 万吨，高粘及瓶级切片 2.96 万吨。 本公司针对今年出现新的市场格局，在继续巩固原有市场份额外，加大销售力度，开拓 化纤市场，目前在部分地区已经收到成效。今年 1-12 月，累计销售涤纶丝 11.08 万吨，锦纶 丝 1.23 万吨，高粘及瓶级切片 2.66 万吨，产销比为 99.71%，实现销售收入 133,914 万元， 39 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 利润总额 7,296 万元，净利润 5,969 万元。 附注 2.主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 （1）会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记账基础,资产计价原则采用历史成本法。短期投资期末数以 成本与市价孰低原则计算确定,存货期末数按成本与可变现净值孰低原则计算确定。对委托 贷款、长期投资、无形资产、在建工程及固定资产等期末计提减值准备。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务,按固定的人民币市场汇价折合为人民币记账。期末对货币 性项目按期末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指库存现金，可以随时用于支付的存款以及现金等价物；现金等价物是 指将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资指购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、 债券、基金等。 短期投资在取得时以投资成本计价,即放弃非现金资产的账面价值或实际支付的价款扣 除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 收益确认方法:短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益,不确认投资收益,作为冲减 投资成本处理。出售短期投资所获得的价款,减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入 应收项目的股利、利息等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。委托贷款按期计提 利息,计入损益。 （8）坏账准备的核算方法： ①坏账核算采用备抵法，坏帐准备按决算日应收款项余额的 5%计提，并计入当年度损益。 ②坏账确认标准： a.债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回; 40 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 b.债务人逾期未履行其偿债义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （9）存货核算方法： 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平 均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值根据估计售价减去销售所必需的 费用确定，详见附注 5.注释 6。 （10）长期投资核算方法 ①长期股权投资 a.长期股权投资的计价 以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本；实际支付 的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利 后的净额作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以 应收债权换入长期投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本，通过行政划拨方式取得的长期投资，按划出单位的账面价值，作为初始 投资成本。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资的初始投资成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有 被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额按 10 年摊销。 c.收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，按成 本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但 有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益，但该投资 收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投 资单位宣告分派的现金股利或利润超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减 投资的账面价值；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置 41 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 ②长期债权投资 a.长期债权投资的计价 以支付现金取得的长期债券投资的，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关 费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；接受债务人以应收债权 换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关费用作为初始投资成本；以 非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始 投资成本。 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损 益。 ③长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则 对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。 （11）固定资产计价及其折旧方法 本公司固定资产标准为：单位价值在 2000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑 物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 a.固定资产在取得时，按取得时的成本计价，惟本公司设立时固定资产按经评估确认的 价值入帐。 b.固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值(原值的 5%)制定其折旧率，分类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋建筑物 25-45 2.11-3.8 专用设备 14 6.785 通用设备 14-28 3.39-6.785 电气设备 10-22 4.32-9.5 42 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 运输设备 12 7.92 通讯设备 10 9.50 计量测试设备 12 7.92 其他设备及用具 10 9.50 c.固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，若由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，作为固定资产减 值准备。 （12）在建工程 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固 定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经 落后的，按单项工程预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产 的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 （14）无形资产 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： 土地使用权 按 50 年摊销 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或 因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按 其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用和其他资产核算方法 有明确受益期的，按受益期平均摊销。无明确受益期的，分 5 年平均摊销。 （16）预计负债的确认原则 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现 时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （17）收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有 43 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （18）所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。 （19）利润分配 根据公司董事会 2002 年度利润的分配预案，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积 金，按净利润的 5%提取法定公益金，并拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 421,146,000.00 股 为基数，每 10 股派 2.5 元(含税)现金股利。 附注 3.税项 本公司主要适用的税种和税率： 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 附注 4.控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 附注 5.会计报表主要项目注释 注释 1.货币资金 种类 期末数 期初数 现金 55,000.00 55,000.00 银行存款 125,357,315.844 366,088,630.37 其他货币资金* 33,280,000.00 50,000,000.00 合计 158,692,315.84 416,143,630.37 * 其他货币资金期末数中 20,000,000.00 元为贷款质押保证金，13,280,000.00 元是指存期为 3 个月 的于 2003 年 2 月 26 日到期的定期存款，该存款因涉及诉讼事项而被冻结，详见附注 10.资产负债表日后 事项。 ** 货币资金期末较期初减少 257,451,314.53 元，减幅为 61.87%，减少的原因是本公司本期“特殊 纤维熔体直纺技术改造项目”和“超细旦差别化纤维技术改造项目”建设投入所致。 44 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 72,050,761.33 22,660,000.00 *本公司银行承兑汇票期末较期初增加 49,390,761.33 元，增幅为 217.96%，主要为本公司为降低坏 账风险，接受客户银行承兑汇票所致。 注释 3.应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 109,398,400.43 95.59% 5,469,920.02 193,187,703.02 98.88% 9,659,385.15 一年以上至二年以内 4,834,473.63 4.23% 241,723.68 1,781,756.43 0.91% 89,087.82 二年以上至三年以内 --- --- --- 373,482.26 0.19% 18,674.11 三年以上 210,516.77 0.18% 10,525.84 40,905.63 0.02% 2,045.28 合计 114,443,390.83 100.00% 5,722,169.54 195,383,847.34 100.00% 9,769,192.36 应收账款前五名欠款人明细列示如下: 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 开平市富鹏化工有限公司 38,031,864.15 2002年12月 货款 开平市粤晖隆贸易有限公司 24,219,956.00 2002年12月 货款 开平霍尼韦尔工业聚合物有限公司 18,694,344.25 2002年12月 货款 浙江金晖化纤集团有限公司 7,420,553.38 2002年12月 货款 开平华南纺织有限公司 5,863,231.12 2002年12月 货款 合计 94,229,948.90 * 本公司无持股 5%（含 5%）以上表决权股东的欠款。 ** 应收账款中前五名的金额合计为 94,229,948.90 元，占应收账款总额的比例为 82.34%。 *** 本期本公司冲销应收账款合计 533,883.14 元，系经核准无法收回的客户往来款。 **** 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释 4.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 一年以内 21,439,090.68 99.92% 15,000.00 0.51% 1,071,954.53 750.00 45 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 一年以上至二年以内 --- --- --- 11,268.00 0.38% 563.40 二年以上至三年以内 492.00 0.00% 24.60 316,450.00 10.75% 15,822.50 三年以上 16,450.00 0.08% 822.50 2,602,000.00 88.36% 130,100.00 合计 21,456,032.68 100.00% 1,072,801.63 2,944,718.00 100.00% 147,235.90 * 其他应收款本期较上期增幅超过 30%,其主要原因是 2002 年本公司给深圳市世纪科怡科技发展有限 公司提供了 21,000,000.00 元的借款和对该借款应收的利息 224,000.00 元。 ** 本公司本期冲销其他应收款合计 300,000.00 元，系无法收回的广东省泌泰广告有限公司的暂付 款。 *** 占其他应收款总额 10%（含 10%）以上项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 欠款时间 内容 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 21,224,000.00 2002.10 借款 **** 无持股 5%（含 5%）以上表决权股东的欠款 ***** 其他应收款中前五名的金额合计为 21,456,032.68 元，占其他应收款总额的比例为 100.00 %。 ****** 本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释 5.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 545,136.40 84.23% 136,659.53 100.00% 一年以上至二年以内 102,058.46 15.77% --- --- 合计 647,194.86 100.00% 136,659.53 100.00% 其中无持股 5%（含 5%）以上表决权股东的欠款。 注释 6.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 在产品 7,730,008.31 7,730,008.31 3,656,220.54 3,656,220.54 原材料 93,054,198.04 81,952,364.06 98,231,103.94 98,231,103.94 产成品 140,200,407.18 136,912,554.61 192,535,926.48 175,685,367.17 合计 240,984,613.53 226,594,926.98 294,423,250.96 277,572,691.65 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 产成品 16,850,559.31 --- 13,562,706.74* 3,287,852.57 原材料 --- 11,101,833.98 --- 11,101,833.98 46 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 合计 16,850,559.31 11,101,833.98 13,562,706.74 14,389,686.55 * 本公司本期转回产成品跌价准备合计 13,562,706.74 元，系本年度将上年度已提跌价准备的产成品 售出所致。 注释 7.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 15,491,349.93 --- 15,491,349.93 21,872,633.88 --- 21,872,633.88 其中：对联营企业投 --- --- 10,490,349.93 10,490,349.93 16,871,633.88 16,871,633.88 资 其他股权投 --- --- 5,001,000.00 5,001,000.00 5,001,000.00 5,001,000.00 资 合计 15,491,349.93 --- 15,491,349.93 21,872,633.88 --- 21,872,633.88 （2）长期股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资成本 期初数 本期 本期 期末数 期限 注册资本比例 增加 减少 广东发展银行开平支行 --- 0.01429% 5,001,000.00 5,001,000.00 --- --- 5,001,000.00 II．权益法核算的联营企业股权投资 占被投资 投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期初数 本期权益增减额 累计权益增减额 期末数 资本比例 深圳市世纪科怡科 30% 15,685,884.00 16,871,633.88 (6,381,283.95) (5,195,534.07) 10,490,349.93 技发展有限公司* * 北京世纪科怡科技发展有限公司于 2002 年 5 月 16 日变更登记为深圳市世纪科怡科技发展有限公 司，注册地由北京变更为深圳。 (3) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 12,053,356.99 10年 11,199,577.54 1,205,335.68 9,994,241.86 * 该项股权投资差额产生的原因是：股权购买日本公司按投资比例占深圳市世纪科怡科技发展有限公 司的净资产与初始投资成本之间的差额。 注释 8.固定资产及累计折旧 固定资产原价 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 143,982,865.61 97,644,849.50 --- 241,627,715.11 47 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 专用设备* 1,547,916,616.10 322,374,045.04 120,000.00 1,870,170,661.14 通用设备 54,085,635.17 --- --- 54,085,635.17 电气设备 25,347,919.68 15,595,341.26 --- 40,943,260.94 运输设备 478,400.00 --- 2,469,510.15 通讯设备 7,857,276.49 123,745.43 --- 7,981,021.92 计量测试设备 2,728,571.36 --- --- 2,728,571.36 其他设备及用具 1,153,653.74 37,420.00 --- 1,191,073.74 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 固定资产原价合计 1,785,063,648.30 436,253,801.23 120,000.00 2,221,197,449.53 ============= ============ ========== ============== 累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 29,481,151.13 3,580,018.91 --- 33,061,170.04 专用设备 575,817,867.21 101,473,615.70 66,214.26 677,225,268.65 通用设备 18,160,608.75 2,588,406.12 --- 20,749,014.87 电气设备 6,179,285.67 1,629,255.37 --- 7,808,541.04 运输设备 1,014,319.34 157,514.83 --- 1,171,834.17 通讯设备 3,665,754.76 728,497.66 --- 4,394,252.42 计量测试设备 1,426,442.65 214,249.83 --- 1,640,692.48 其他设备及用具 94,368.27 78,283.80 --- 172,652.07 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 累计折旧合计 635,839,797.78 110,449,842.22 66,214.26 746,223,425.74 ============= ============ ========== ============== 固定资产减值准备 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 1,297,172.34 --- --- 1,297,172.34 专用设备 144,261,506.83 --- --- 144,261,506.83 通用设备 --- --- --- --- 电气设备 --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- 通讯设备 --- --- --- --- 计量测试设备 --- --- --- --- 其他设备及用具 --- --- --- --- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 固定资产减值准备合计 145,558,679.17 --- --- 145,558,679.17 ============= ============ ========== ============== 固定资产净额 1,003,665,171.35 1,329,415,344.62 ============= ============== * （1） “固定资产—专用设备”期初数包括由本公司之控股股东广东省开平涤纶企业集团公司代为建 造的熔体直纺三万吨差别化涤纶长丝生产线，其造价经广州羊城会计师事务所有限公司评估，评估价值为 247,578,000.00 元，本公司按 247,578,431.98 元入帐，该入帐价值业经本公司 2001 年度股东大会决议通过。 （2）本年“固定资产—专用设备”期初数包括由本公司之控股股东广东省开平涤纶企业集团公司代 为建造的高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯切片生产线及其配套设施，其造价经广州羊城会计师事务 所有限公司评估，评估价值为 264,932,000.00 元，本公司按 264,929,001.68 元入帐，该入帐价值业经本公 48 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 司 2001 年度股东大会决议通过。 ** 根据借款抵押合同，本公司向中国银行开平市支行提供价值为 171,810,921.00 元的自有房屋及建 筑物作为本公 司在该行所借 款项的抵押物，该房屋及建筑物截止 2002 年 12 月 31 日的原值为 143,982,856.61 元，累计折旧为 32,948,742.41 元。 *** 本公司本期固定资产增加 436,253,801.23 元，主要包括以下内容： （1） 本期为“超细旦差别化纤维技术改造项目”及“特殊纤维熔体直纺技术改造项目”而建的房屋 及建筑物 87,889,512.38 元； （2）本期“超细旦差别化纤维技术改造项目”及“特殊纤维熔体直纺技术改造项目”生产线已达预 定可使用状态，但未办理工程竣工决算，本公司暂按 348,244,288.85 元入帐增加固定资产，并相应增加 该暂估固定资产的折旧额合计 16,462,480.21 元。 注释 9.在建工程 工程项目 本期转入 本期其他 资金 工程投入占 预算数 期初数 本期增加 期末金额 名称 固定资产 减少数 来源 预算的比例 特 殊 纤 维 熔 19,969万元 --- 163,473,802.58 163,473,802.58 --- --- 自有资金 90% 体直纺技术 改造项目* 超 细 旦 差 别 19,466万元 --- 206,067,169.96 206,067,169.96 --- --- 自有资金 90% 化纤维技术 改造项目** 新后纺工程 --- 21,296,683.69 --- --- 21,296,683.69 --- --- --- *** 零星工程 --- 500,000.00 --- --- --- 500,000.00 自有资金 -------------- --------------- --------------- -------------- --------------- -------------- 合 计 --- 21,796,683.69 369,540,972.54 369,540,972.54 21,296,683.69 500,000.00 ========= =========== ============ ============= ============= ======== * 特殊纤维熔体直纺技改项目本期增加 163,473,802.58 元，均系项目全面投入建设所致。该项目系经广 东省经济贸易委员会粤经贸投资[2001]352 号文批准立项的技术改造项目，并经本公司 2002 年度第一次 临时股东大会决议通过。至 2002 年 12 月 31 日止，该项目生产线已实际投入使用，并生产出特殊高 F 细 旦涤纶 POY 长丝共 17,164 吨。 ** 超细旦差别化纤维技术改造项目本期增加 206,067,169.96 元，均系项目全面投入建设所致。该项目 系经广东省经济贸易委员会粤经贸投资[2001]353 号文批准立项的技术改造项目，并经本公司 2002 年度 第一次临时股东大会决议通过。至 2002 年 12 月 31 日止，该项目生产线已实际投入使用，生产出超细旦 差别化纤维涤纶 DTY 加弹丝共 19,189 吨。 *** 新后纺项目本期减少合计 21,296,683.69 元，系本期将其转入超细旦差别化纤维技术改造项目所 致。 注释 10.无形资产 取得 本期转 剩余摊 类别 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 方式 出额 销年限 49 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 土地使用权 资产 19,387,144.00 17,060,686.72 --- --- 387,742.88 2,714,200.16 16,672,943.84 43 置换 土地使用权 购入 33,029,600.00 --- 33,029,600.00 --- --- --- 33,029,600.00 50 ------------- -------------- ------------- --------- ------------- ------------- ------------- -- 合 计 52,416,744.00 17,060,686.72 33,029,600.00 --- 387,742.88 2,714,200.16 49,702,543.84 ============ ========== ============ ===== ========= ============ ============ *本期增加的土地使用权系从本公司之控股股东广东省开平涤纶企业集团公司购入,详见附注 7(3)。 注释 11.短期借款 借款类型 期末数 期初数 担保借款* 135,000,000.00 539,810,000.00 担保、抵押借款** 306,310,000.00 --- 担保、质押借款*** 50,000,000.00 --- -------------------- -------------------- 合 计 491,310,000.00 539,810,000.00 ================== ================== * 其中借款 135,000,000.00 元由控股公司广东省开平涤纶企业集团公司提供担保； ** 担保、抵押借款期末数 306,310,000.00 元均为从中国银行开平市支行借入的款项，其中担保方为 本公司控股公司广东省开平涤纶企业集团公司； 抵押物为本公司自有房屋及建筑物，价值为 171,810,921.00 元，详见附注 5.注释 8。 *** 担保、质押借款期末数为 50,000,000.00 元，其中担保方为本公司控股公司广东省开平涤纶企业 集团公司；质押物为本公司向借款银行中国建设银行开平市支行提供的 20,000,000.00 元存款。 **** 本公司不存在已逾期未归还或未办理展期的人民币流动资金贷款。 注释 12.应付帐款 期末数 69,683,597.21 元，其中持本公司 5%（含 5%）以上股东单位欠款 33,594,978.74 元，详见附 注 7（4）。 注释 13.预收帐款 期末数为 7,943,075.61 元，不存在持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股东的欠款。 注释 14.应付股利 项目 期末数 欠款原因 应付普通股股利 106,708,982.47 应付未付股利 50 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 注释 15.应交税金 税项 期末数 期初数 增值税* 57,104,648.38 42,297,975.55 城建税 262,213.97 1,287,036.11 企业所得税** 18,191,172.19 7,150,607.45 个人所得税 12,985.47 --- 印花税 23,193.78 --- 合 计 75,594,213.79 50,735,619.11 本公司应交税金期末较期初增加 24,858,594.68 元，增幅为 49.00%，主要原因如下： * 增值税期末较期初增加 14,806,672.83 元，增幅为 35.01%，系本公司本年度销售增长所致； ** 所得税期末较期初增加 11,217,520.49 元，增幅为 156.88%，系本公司本年度已缴所得税较上年 度减少而应纳税所得额较上年度增加所致。 注释 16.其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 112,377.42 附加税 应计流转税的3% 注释 17.其他应付款 期末数 3,144,260.56 元，不存在持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股东的欠款。 注释 18.长期借款 借款类型 期末数 期初数 担保借款 190,000,000.00 170,000,000.00 * 长期借款期末数中 170,000,000.00 元由广东省开平涤纶企业集团公司提供担保。 ** 长期借款期末数中 20,000,000.00 元由广东省开平涤纶企业集团公司、广东嘉士利集团股份有限 公司共同担保，并以本公司之价值为 171,810,921.00 元的自有房屋及建筑物进行抵押，详见附注 5.注释 8。 注释 19.股本 本期变动增(减) 51 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 131,175,900.00 --- --- --- --- --- 131,175,900.00 其中: 国家持有股份**** 131,175,900.00 --- --- --- --- --- 131,175,900.00 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- 2.非发起人股份 --- --- --- --- （64,800,000.00） 163,970,100.00 其中: 国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- 104,940,900.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 内部职工股 --- --- --- --- --- 59,029,200.00 转配股 --- --- --- --- --- --- --- 基金配售股份 --- --- --- --- --- --- --- 战略投资人配售股份 64,800,000.00 --- --- --- --- （64,800,000.00） --- 一般法人配售股份 --- --- --- --- --- --- --- 未上市个人股份 --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- 3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- ------------------ --------- -------- ------------ --------- ---------------- ------------------ 尚未流通股份合计 359,946,000.00 --- --- --- --- （64,800,000.00） 295,146,000.00 ============ ======== ====== ========== ====== ============== ============== 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 61,200,000.00 --- --- --- --- 64,800,000.00 126,000,000.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- --- --- ------------------ --------- --------- ------------ -------- ---------------- ------------------- 已流通股份合计 61,200,000.00 --- --- --- --- 64,800,000.00 126,000,000.00 ============ ======== ====== ========== ====== ============== ============= ------------------ --------- --------- ------------ -------- ---------------- ------------------- 三、股份总额 --- --- --- --- --- 421,146,000.00 ============ ======== ====== ========== ====== ============== ============= * 本公司于 2000 年 4 月 25 日至 2000 年 5 月 8 日采用对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的 方式向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，发行后股本增至 23,397 万股， 发行后股本业经深圳同人 会计师事务所以深同证验字[2000]第 005 号验资报告验证在案。 ** 本公司于 2000 年 6 月 28 日召开的 1999 年度股东大会通过了以 2000 年 5 月 30 日的总股本 23,397 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并以资本公积转增 6 股派现 0.15 元的股东大会决议，送转 股本后，公司总股本增至 42,114.60 万股。送转股本后的股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000] 第 012 号验资报告验证在案。 *** 本公司向战略投资者配售的股份，在 2002 年 6 月 3 日已上市流通。截至 2002 年 12 月 31 日止， 52 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 本公司实际可流通股份为 12,600 万股。 ****2002 年 3 月 8 日，本公司之国家股持有者广东省开平涤纶企业集团公司与中国银行开平市支行签 订《最高额质押合同》，将所持本公司的国家持有股 65,587,950 股作为质押物获取银行借款，质押至 2010 年 4 月 6 日。 注释 20.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 528,972,764.64 --- --- 528,972,764.64 注释 21.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积: 58,776,607.02 8,953,376.46 --- 67,729,983.48 其中: 法定公积金 39,184,406.68 5,968,917.64 --- 45,153,324.32 法定公益金 19,592,200.34 2,984,458.82 --- 22,576,659.16 注释 22.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 69,697,618.00 59,689,176.48 114,239,876.46 15,146,918.02 *根据公司董事会 2002 年度利润的分配预案，本公司拟以 2002 年 12 月 31 日的总股本 421,146,000.00 股为基数，每 10 股派 2.5 元（含税）现金股利，共派股利 105,286,500.00 元。 注释 23.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 涤纶丝 946,441,848.41 860,883,249.22 924,764,586.60 832,345,692.73 锦纶丝 216,095,654.77 179,888,089.74 145,201,004.16 128,227,093.60 高粘及瓶级切片 176,610,289.31 165,399,184.68 82,997,469.82 73,772,490.26 小计 1,339,147,792.49 1,206,170,523.64 1,152,963,060.58 1,034,345,276.59 公司内各业务分部间互相抵销 --- --- --- --- 合计 1,339,147,792.49 1,206,170,523.64 1,152,963,060.58 1,034,345,276.59 * 本公司对前五名客户的销售收入总额为 359,101,521.00 元，占全部销售收入的比例为 26.82%。 53 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 ** 本公司本期收入增加的主要原因为新增高粘及瓶级切片销售和销售数量增加；毛利下降的主要原因 是涤纶丝、锦纶丝单位产品平均售价下降。 注释 24.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 城市维护建设税 5,551,936.08 2,279,508.26 教育费附加 2,379,401.18 976,932.12 合 计 7,931,337.26 3,256,440.38 *本期主营业务税金及附加较上期增加 4,674,896.88 元，增幅 143.56%，主要原因为销售增加导致应 交增值税的增加。 注释 25.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 废料销售 3,646,804.70 （53,29.90） 注释 26.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 42,296,652.85 29,972,713.46 减：利息收入 2,388,572.31 497,722.79 汇兑损失 117.76 --- 减：汇兑收益 --- 14,705.06 其他 42,305.90 38,679.40 合计 39,950,504.20 29,498,965.01 * 财务费用增加的主要原因是本年度实际贷款占用时间增加。 注释 27.投资收益 类别 本期数 上期数 股权投资转让收益 315.71 --- 联营或合营公司分配来的利润 --- 235,097.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (5,175,948.27) 2,039,529.33 股权投资差额摊销 (1,205,335.68) (853,779.45) 合计 (6,380,968.24) 1,420,846.88 * 投资收益本期较上期减少的原因为本年度本公司之联营公司深圳市世纪科怡科技发展有限公司的 54 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 净资产 减少、本公司采用权益法调整投资所致。 注释 28.所得税 项目 本期应计 本期返还 本期实计 企业所得税 20,462,046.32 7,194,799.03 13,267,247.29 * 根据广东省人民政府粤府函[1999]343 号文件，本公司股票挂牌上市后，对本公司按 33%计税，超 过 15%的部分由开平市财政返回给本公司，减收的所得税由开平市财政负担，该政策执行至 2001 年 12 月 31 日止。本公司本年度应计企业所得税 20,462,046.32 元，本期财政返回 2001 年度所得税 7,194,799.03 元，故本公司本期实际应计所得税为 13,267,247.29 元。 注释 29.支付其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 运杂、装卸费 2,234,669.05 劳保费、社保费 2,356,026.29 差旅费 100,197.17 单位往来 4,477,277.14 办公水电费 445,029.26 董事会费 946,749.20 业务招待费 81,516.20 税金 890,332.64 出口代理费 482,129.05 工会经费 678,868.86 其他 1,958,348.19 合 计 14,651,143.05 注释 30.支付的其他与投资活动有关的现金 项目 现金流量 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 21,000,000.00 55 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 附注 7.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 开平市工业材料公司 本公司股东 开平市工业开发公司 本公司股东 开平市供销公司 本公司股东 开平中晖复合纤维母粒有限公司 同一母公司 开平美达色母粒有限公司 同一母公司 开平亚联复合纤维有限公司 同一母公司 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 联营公司 开平霍尼韦尔工业聚合物有限公司 母公司的联营公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与本公司关系 广 东 省 开 平 涤 纶 国有企业 罗伟 25,663万元 化纤原料 31.15% 本公司之控股股东 企业集团公司 及化纤产品 (3)关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 广东省开平涤纶 采购货物 838,632,737.17 86.76% 852,918,112.61 81.82% 企业集团公司 广东省开平涤纶 购入电力 78,262,230.26 100% 83,704,467.00 100% 企业集团公司 开平霍尼韦尔工 销售货物 65,194,409.66 4.87% 34,943,845.04 3.03% 业聚合物有限公 司 深圳市世纪科怡 担保 --- 100% 20,000,000.00 100% 科技发展有限公 司 深圳市世纪科怡 借款 21,224,000.00 100% --- --- 科技发展有限公 司 广东省开平涤纶 出租设备 234,000.00 100% 234,000.00 100% 企业集团公司 * 广东省开平涤纶 租入设备 2,900,000.00 100% --- --- 企业集团公司 ** 广东省开平涤纶 委托代建 --- --- 159,328,979.95 100% 企业集团公司 *** 广 东 省 开 平 涤 纶 租入土地及附 1,450,000.00 100% --- --- 56 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 企业集团公司 着物**** 广 东 省 开 平 涤 纶 代理切片出口 48,175,958.60 3.60% --- --- 企业集团公司 ***** 广 东 省 开 平 涤 纶 代理进出口代 482,129.05 100% --- --- 企业集团公司 理费***** 广 东 省 开 平 涤 纶 为本公司贷款 681,310,000.00 100% 691,310,000.00 97.39% 企业集团公司 担保 广 东 省 开 平 涤 纶 无偿使用商标 --- --- --- --- 企业集团公司 ****** 广 东 省 开 平 涤 纶 出租土地使用 90,000.00 100% --- --- 企业集团公司 权******* 广 东 省 开 平 涤 纶 购入土地使用 33,029,600.00 100% --- --- 企业集团公司 权******** * 本公司将动力变电设备租赁给广东省开平涤纶企业集团公司,设备原值为658万元,2002年度共收取租赁 费234,000.00元。 ** 本公司租入广东省开平涤纶企业集团公司后纺加弹机共20台，租赁期为2002年1月1日至2004年12月31 日，并按年支付租赁费2,900,000.00元。 *** 本公司委托广东省开平涤纶企业集团公司代为建设高模量低收缩聚酯工业丝用高粘度聚酯切片生产 线及其配套设施，2001年完成投资金额159,328,979.95元，总投资264,929,001.68元，该项目已在2001年度完工 投入生产。 ，协 **** 2002年6月10日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订《土地使用权及附着物租赁协议》 议中规定本公司向广东省开平涤纶企业集团租入土地及其上盖的附着物共计80,570.57平方米，租赁期为2002 年7月1日至2005年6月30日，并按年支付租赁费2,900,000.00元。 ，协议中本公司 ***** 2002年2月26日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订《进出口代理协议》 委托广东省开平涤纶企业集团公司代理本公司的进出口业务，并按货物总额的5－10‰支付代理费，该事项业 经本公司2001年度股东大会决议通过。截止2002年12月31日，本公司委托该公司出口切片合计48,175,958.60 元，支付的代理费为482,129.05元。 ****** 本公司无偿使用广东省开平涤纶企业集团公司拥有的春晖牌商标，商标号为 290731 号。 ******* 本公司将 2,880 平方米的土地使用权出租给广东省开平涤纶企业集团公司，2002 年度收取 90,000.00 元租赁费。 ******** 2002 年 11 月 28 日，本公司与广东省开平涤纶企业集团公司签订《土地使用权转让合同》 ， 本 公 司 受 让 广 东 省 开 平 涤 纶 企 业 集 团 公司 面积为 142,369 平方米的土 地使用权，受 让价为人民币 33,029,600.00 元，该事项业经本公司 2002 年 12 月 31 日召开的临时股东大会决议通过，并已办理相应的 权属变更手续。 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 开平联信工业纤维有限公司 销售产品 --- 8,616.312.32 应收账款 开平联信工业织物有限公司 销售产品 --- 15,426,393.50 57 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 应付账款 广东省开平涤纶企业集团公司 购入货物 33,594,978.74 31,136,205.12 应收账款 开平霍尼韦尔工业聚合物有限公司 销售产品 18,694,344.12 --- 其他应收款 深圳市世纪科怡科技发展有限公司 借款 21,224,000.00 --- 合 计 73,513,322.86 55,178,910.94 * 开平联信工业纤维有限公司和开平联信工业织物有限公司于 2001 年 12 月 11 日正式合并为开平霍 尼韦尔工业聚合物有限公司，原开平联信工业纤维有限公司、开平联信工业织物有限公司 2001 年期末数 转入合并后公司。 附注 8.或有事项 2002 年 5 月 16 日，中国信达资产管理公司广州办事处向广东省江门市中级人民法院递交《民事起诉 状》，请求判令本公司 1996 年为广东开平铝业集团股份有限公司的保证借款本金加利息共 13,270,414.40 元承担连带清偿责任，对此诉讼本公司将积极应诉。截止 2002 年 12 月 31 日广东省江门市中级人民法院 对此案件尚未判决。 除以上事项外，本公司无应披露而未披露的其他或有事项。 附注 9.承诺事项 本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 附注 10.资产负债表日后事项 * 2003 年 2 月 28 日，广东省江门市中级人民法院以（2002）江中法经初字第 167 号民事判决书对上 述附注 8 所列事项进行了判决，判定驳回中国信达资产管理公司广州办事处对本公司的诉讼请求。中国信 达资产管理公司广州办事处对该判决不服，已于法定上诉期内向广东省高级人民法院提起上诉。就其再次 上诉事项，广东省高级人民法院采取了诉前保全措施，冻结了本公司的三个月定期存款，冻结金额为 13,280,000.00 元。目前此案二审尚未开庭审理，本公司将积极应诉。 ** 2003年1月27日，本公司向中国建设银行开平支行的贷款人民币5000万元已到期归还，在该行存入 的作为贷款质押保证金的2000万元人民币存款亦同时解除质押。 *** 2003年1月1日至3月18日，本公司缴纳了2800万元的增值税。 附注 11.其他重要事项 根据中华人民共和国对外贸易经济合作部“外经贸贸轶函【2002】2593 号”批文，本公司从 2002 年 10 月 24 日起获经营和代理各类商品及技术的进出口权。 58 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 附注 12.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.11% 11.28% 0.2969 0.2969 营业利润 7.68% 7.16% 0.1884 0.1884 净利润 5.78% 5.38% 0.1417 0.1417 扣除非经常性损益后的净利润 5.08% 4.74% 0.1247 0.1247 附注 13.会计报表之批准 2002 年度会计报表于 2003 年 4 月 8 日经本公司董事会批准通过。 59 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 十二、 备查文件目录 本公司证券部备置以下文件的原件正本备查，包括： （一）载有法定代表人、财务负责人、编制人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的的原稿。 广东开平春晖股份有限公司董事会 董事长： 二零零三年四月十日 60 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 158,692,315.84 416,143,630.37 短期投资 - - 应收票据 2 72,050,761.33 22,660,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 108,721,221.29 185,614,654.98 其他应收款 4 20,383,231.05 2,797,482.10 预付帐款 5 647,194.86 136,659.53 应收补贴款 - - 存货 6 226,594,926.98 277,572,691.65 待摊费用 - - 流动资产合计 587,089,651.35 904,925,118.63 长期资产: 长期股权投资 7 15,491,349.93 21,872,633.88 长期债权投资 - - 长期投资合计 15,491,349.93 21,872,633.88 固定资产: 固定资产原价 8 2,221,197,449.53 1,785,063,648.30 减:累计折旧 8 746,223,425.74 635,839,797.78 固定资产净值 8 1,474,974,023.79 1,149,223,850.52 减:固定资产减值准备 8 145,558,679.17 145,558,679.17 固定资产净额 1,329,415,344.62 1,003,665,171.35 工程物资 - - 在建工程 9 500,000.00 21,796,683.69 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,329,915,344.62 1,025,461,855.04 无形资产及其他资产: 无形资产 10 49,702,543.84 17,060,686.72 长期待摊费用 - - 无形资产及其他资产合计 49,702,543.84 17,060,686.72 递延税款借项 - - 资产总计 1,982,198,889.74 1,969,320,294.27 61 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 资产负债表(续） 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 11 491,310,000.00 539,810,000.00 应付票据 - - 应付帐款 12 69,683,597.21 67,391,021.25 预收帐款 13 7,943,075.61 18,093,090.43 应付工资 - 586,491.23 应付福利费 4,706,716.54 2,588,741.56 应付股利 14 106,708,982.47 14,056,862.47 应交税金 15 75,594,213.79 50,735,619.11 其他应交款 16 112,377.42 551,586.91 其他应付款 17 3,144,260.56 6,913,891.65 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 20,000,000.00 流动负债合计 759,203,223.60 720,727,304.61 长期负债: 长期借款 18 190,000,000.00 170,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 190,000,000.00 170,000,000.00 递延税款贷项 - - 负债合计 949,203,223.60 890,727,304.61 股东权益: 股本 19 421,146,000.00 421,146,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 421,146,000.00 421,146,000.00 资本公积 20 528,972,764.64 528,972,764.64 其中：法定公益金 22,576,659.16 - 盈余公积金 21 67,729,983.48 58,776,607.02 未分配利润 22 15,146,918.02 69,697,618.00 股东权益合计 1,032,995,666.14 1,078,592,989.66 负债和股东权益总计 1,982,198,889.74 1,969,320,294.27 62 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 项目 注释 本年累计数 上年累计数 一.主营业务收入 23 1,339,147,792.49 1,152,963,060.58 减:主营业务成本 23 1,206,170,523.64 1,034,345,276.59 主营业务税金及附加 24 7,931,337.26 3,256,440.38 二.主营业务利润 125,045,931.59 115,361,343.61 加:其他业务利润 25 3,646,804.70 -5,329.90 减：营业费用 3,578,011.66 3,805,187.53 管理费用 5,813,640.42 22,697,325.35 财务费用 26 39,950,504.20 29,498,965.01 三.营业利润 79,350,580.01 59,354,535.82 加:投资收益 27 -6,380,968.24 1,420,846.88 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减:营业外支出 13,188.00 300.00 四.利润总额 72,956,423.77 60,775,082.70 减:所得税 28 13,267,247.29 3,074,515.41 少数股东损益 - - 五.净利润 59,689,176.48 57,700,567.29 加:年初未分配利润 69,697,618.00 33,286,515.80 其他转入 - - 六.可供分配的利润 129,386,794.48 90,987,083.09 减:提取法定盈余公积 5,968,917.64 5,770,056.73 提取法定公益金 2,984,458.82 2,885,028.36 提取盈余公积金 - - 七.可供股东分配的利润 120,433,418.02 82,331,998.00 减:应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 105,286,500.00 12,634,380.00 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 15,146,918.02 69,697,618.00 补充资料 项 目 本期 上年同期 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 63 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 现金流量表 2002 年度 单位：人民币元 项目 注释 金额 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品，提供劳务收到的现金 1,592,500,597.08 收到的税费返还 7,194,799.03 收到的其他与经营活动有关的现金 2,346,148.65 现金流入小计 1,602,041,544.76 购买商品，接受劳务支付的现金 1,184,633,123.51 支付给职工以及为职工支付的现金 27,070,581.85 支付的各项税费 60,774,361.84 支付的其他与经营活动有关的现金 29 14,651,143.05 现金流出小计 1,287,129,210.25 经营活动产生的现金流量净额 314,912,334.51 二.投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,232,315.71 分得投资收益所收到的现金 315.71 处置固定资产，无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 53,785.64 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 3,286,417.06 购建固定资产，无形资产和其他长期资产而支付的现金 447,986,717.54 投资所支付的现金 3,232,315.71 支付的其他与投资活动有关的现金 30 21,000,000.00 现金流出小计 472,219,033.25 投资活动产生的现金流量净额 -468,932,616.19 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 511,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 511,310,000.00 偿还债务所支付的现金 559,810,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,931,032.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 614,741,032.85 筹资活动产生的现金流量净额 -103,431,032.85 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -257,451,314.53 64 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 广东开平春晖股份有限公司 现金流量表(续) 2002 年度 单位：人民币元 项目 注释 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 59,689,176.48 加：计提的资产减值准备 -5,582,329.85 固定资产折旧 93,987,362.11 无形资产摊销 387,742.88 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少 - 预提费用增加 16,462,480.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 固定资产报废损失 - 财务费用 42,296,652.85 投资损失 6,380,968.24 递延税款贷项 - 存货的减少 53,438,637.43 经营性应收项目的减少 33,527,845.17 经营性应付项目的增加 14,323,798.99 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 314,912,334.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 158,692,315.84 减：现金的期初余额 416,143,630.37 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -257,451,314.53 65 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,916,428.26 925,565.73 4,047,022.82 6,794,971.17 其中：应收账款 9,769,192.36 --- 4,047,022.82 5,722,169.54 其它应收款 147,235.90 925,565.73 --- 1,072,801.63 二、短期投资跌价准备合计 --- --- --- --- 其中：股票投资 --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 16,850,559.31 11,101,833.98 13,562,706.74 14,389,686.55 其中：库存商品 16,850,559.31 --- 13,562,706.74 3,287,852.57 原材料 --- 11,101,833.98 --- 11,101,833.98 四、长期投资减值准备合计 --- --- --- --- 其中：长期股权投资 --- --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合计 145,558,679.17 --- --- 145,558,679.17 其中：房屋、建筑物 1,297,172.34 --- --- 1,297,172.34 机器设备 144,261,506.83 --- --- 144,261,506.83 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- 66 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 股东权益增减变动表 2002 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 421,146,000.00 421,146,000.00 本年增加数 2 --- --- 其中：资本公积转入 3 --- --- 盈余公积转入 4 --- --- 利润分配转入 5 --- --- 新增资本（或股本） 6 --- --- 本年减少数 10 --- --- 年末余额 15 421,146,000.00 421,146,000.00 二、资本公积 年初余额 16 528,972,764.64 528,972,764.64 本年增加数 17 --- --- 其中：资本（或股本）溢价 18 --- --- 接受捐赠非现金资产准备 19 --- --- 接受现金捐赠 20 --- --- 股权投资准备 21 --- --- 拨款转入 22 --- --- 外币资本折算差额 23 --- --- 其他资本公积 30 --- --- 本年减少数 40 --- --- 其中：转增资本（或股本） 41 --- --- 年末余额 45 528,972,764.64 528,972,764.64 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 39,184,406.68 33,414,349.95 67 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 本年增加数 47 5,968,917.64 5,770,056.73 其中：从净利润中提取数 48 5,968,917.64 5,770,056.73 其中：法定盈余公积 49 5,968,917.64 5,770,056.73 任意盈余公积 50 --- --- 储备基金 51 --- --- 企业发展基金 52 --- --- 法定公益金转入数 53 --- --- 本年减少数 54 --- --- 其中：弥补亏损 55 --- --- 转增资本（或股本） 56 --- --- 分派现金股利或利润 57 --- --- 分派股票股利 58 --- --- 年末余额 62 45,153,324.32 39,184,406.68 其中：法定盈余公积 63 45,153,324.32 39,184,406.68 储备基金 64 --- --- 企业发展基金 65 --- --- 四、法定公益金： 年初余额 66 19,592,200.34 16,707,171.98 本年增加数 67 2,984,458.82 2,885,028.36 其中：从净利润中提取数 68 2,984,458.82 2,885,028.36 本年减少数 70 --- --- 其中：集体福利支出 71 --- --- 年末余额 75 22,576,659.16 19,592,200.34 五、末分配利润 年初末分配利润 76 69,697,618.00 33,286,515.80 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 59,689,176.48 57,700,567.29 本年利润分配 78 114,239,876.46 21,289,465.09 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填写） 80 15,146,918.02 69,697,618.00 68 广东开平春晖股份有限公司 2002 年年度报告 应交增值税明细表 2002 年 会企 01 表附表 3 编制单位： 广东开平春晖股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年累计数 上年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 --- -847,932.55 2、销项税额 2 228,277,125.93 196,267,033.60 出口退税 3 --- --- 进项税额转出 4 6,309.38 --- 转出多交增值税 5 --- --- 6 7 3、进项税额 8 168,876,762.48 153,809,823.47 已交税金 9 44,600,000.00 30,000,000.00 减免税款 10 --- --- 出口抵减内销产品应纳税额 11 --- --- 转出未交增值税 12 79,007,306.57 41,609,277.58 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -19,600,633.74 --- 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”填列） 16 42,297,975.55 30,688,697.97 2、本期转入数（多交数以“-”填列） 17 79,007,306.57 41,609,277.58 3、本期已交数 18 44,600,000.00 30,000,000.00 4、期末未交数（多交数以“-”填列） 20 76,705,282.12 42,297,975.55 69 广 分部报表（业务分部） 表4 2002 年度 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 元 涤纶业务 锦纶业务 切片业务 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 946,441,848.41 924,764,586.60 216,095,654.77 145,201,004.16 176,610,289.31 82,997,469.8 其中：对外营业收入 946,441,848.41 924,764,586.60 216,095,654.77 145,201,004.16 176,610,289.31 82,997,469.8 分部间营业收入 --- --- --- --- --- - 二、销售成本合计 860,883,249.22 832,345,692.73 179,888,089.74 128,227,093.60 165,399,184.68 73,772,490.2 其中：对外销售成本 860,883,249.22 832,345,692.73 179,888,089.74 128,227,093.60 165,399,184.68 73,772,490.2 分部间销售成本 --- --- --- --- --- - 三、期间费用合计 --- --- --- --- --- - 四、营业利润合计 --- --- --- --- --- - 五、资产总额 --- --- --- --- --- - 六、负债总额 --- --- --- --- --- - 70 广 分部报表（地区分部） 编制单位：广东开平春晖股份有限公司 2002 年度 项目 广东地区 浙江地区 福建地区 江苏地区 其 一、营业收入合计 939,386,480.41 171,095,338.60 129,219,193.02 35,186,370.44 其中：对外营业收入 939,386,480.41 171,095,338.60 129,219,193.02 35,186,370.44 分部间营业收入 --- --- --- --- 二、销售成本合计 844,122,536.59 153,769,969.46 117,173,447.41 31,582,917.80 其中：对外销售成本 844,122,536.59 153,769,969.46 117,173,447.41 31,582,917.80 分部间销售成本 --- --- --- --- 三、期间费用合计 --- --- --- --- 四、营业利润合计 --- --- --- --- 五、资产总额 --- --- --- --- 六、负债总额 --- --- --- --- 71