西昌电力(600505)2002年年度报告

四川西昌电力股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 00 三年四月十一日 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 李众江副董事长、薛同建董事因工作原因未能出席本次董事会，李众江副董 事长、薛同建董事均书面授权委托张良宾先生出席会议并代行表决权。 公司负责人董事长李良龙先生，主管会计工作负责人副总经理、总会计师王 成珍女士，会计机构负责人财务部副经理鞠晓玲女士声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 1 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………3—4 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………5—7 三、股本变动及股东情况………………………………………………8—11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………11—13 五、公司治理结构………………………………………………………14—15 六、股东大会情况简介…………………………………………………16—17 七、董事会报告…………………………………………………………18—24 八、监事会报告…………………………………………………………25—26 九、重要事项 …………………………………………………………27—29 十、财务报告……………………………………………………………30—79 十一、备查文件目录……………………………………………………80 2 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第一章、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称： 四川西昌电力股份有限公司 公司中文简称： 西昌电力 公司法定英文名称： Sichuan Xichang Power Joint Stock Co., Ltd. 英文名称缩写： XCPJS 二、公司法定代表人： 李良龙 三、公司董事会秘书： 徐元珏 联系地址： 四川省西昌市老西门街 13 号 联系电话： 0834-3830007 传真电话： 0834-3830169 电子信箱： xcdlgs@163.net 董事会证券事务代表： 韩亚能 联系地址： 四川省西昌市老西门街 13 号 联系电话： 0834-3830101 传真电话： 0834-3830169 电子信箱： xcdlgs@163.net 四、公司注册地址： 四川省西昌市老西门街 13 号 公司办公地址： 四川省西昌市老西门街 13 号 邮政编码： 615000 公司网址： http://www.xcpjs.com 电子信箱： xcdlgs@163.net 五、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露网站： www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 公司证券部 六、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 西昌电力 股票代码： 600505 七、公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 8 日 注册地点：西昌市老西门街 13 号 3 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 5 月 22 日 注册地点：西昌市老西门街 13 号 企业法人营业执照注册号：5134001800972 税务登记号码：513401213000346 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 4 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成 单位：人民币元 项 目 2002 年度 利润总额 26,285,833.04 净利润 22,647,379.47 扣除非经常性损益后的净利润 22,614,303.45 主营业务利润 85,260,366.77 其他业务利润 2,773,753.37 营业利润 26,286,324.13 投资收益 44,546.18 补贴收入 - 营业外收支净额 -45,037.27 经营活动产生的现金流量净额 90,369,561.65 现金及现金等价物净增减额 50,106,178.76 扣除非经常性损益的项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 2002 年 所得税影响 投资收益 44,546.18 不考虑所得税影响 营业外收入 163,923.38 考虑所得税影响 营业外支出 241,545.58 考虑所得税影响 其中：资产减值准备 46,282.96 不考虑所得税影响 其他 -- 考虑所得税影响 资金占用费 -- 考虑所得税影响 合计 33,076.02 二、前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入（元） 163,924,087.44 127,610,787.42 138,390,129.89 净利润（元） 22,647,379.47 24,004,216.13 25,601,777.14 总资产（元） 1,155,678,543.84 856,626,368.48 708,432,954.57 股东权益（元） 529,828,039.36 305,999,068.66 244,248,852.53 加权平均每股收益（元） 0.1594 0.218 0.233 5 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 全面摊薄每股收益（元） 0.1373 0.218 0.233 每股净资产（元） 3.21 2.78 2.22 调整后每股净资产（元） 3.12 2.76 2.18 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.55 0.67 0.54 净资产收益率（％） 4.27 7.84 10.48 扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.28 7.09 9.13 （％） 三、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.09% 18.76% 0.5167 0.6001 营业利润 4.96% 5.79% 0.1593 0.1850 净利润 4.27% 4.99% 0.1373 0.1594 扣除非经常性损益后的净利润 4.05% 4.73% 0.1302 0.1512 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 110000000 95,856,000.00 37,749,095.66 9,787,233.22 62,393,973.00 305,999,068.66 本期增加 55000000 179,181,591.23 3,406,829.16 1,135,609.72 22,647,379.47 260,235,799.86 本期减少 - - - - 36,406,829.16 36,406,829.16 期末数 165000000 275,037,591.23 41,155,924.82 10,922,842.94 48,634,523.31 529,828,039.36 变动原因： 1）股本增加系报告期向社会公众发行 5500 万 A 股； 2）资本公积增加系报告期内发行社会公众股溢价 178,961,458.23 元以及收购 越西县铁马电力开发有限责任公司股权购买日前原越西铁马电力开发有限责任公 司经营产生的利润 220,133.00 元。 3）法定盈余公积增加系报告期根据公司章程的规定提取 10％的法定盈余公积 金 3,406,829.16 元； 4）法定公益金增加系报告期根据公司章程的规定提取 5％的法定公益金 1,135,609.72 元； 6 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 5）未分配利润变化，其中增加的 22,647,379.47 元是报告期本年度净利润转入， 本期减少 36,406,829.16 元系根据 2003 年 4 月 11 日，本公司第三届董事会第七次 会议关于 2002 年利润分配方案的决议：按净利润的 10％提取法定盈余公积金 2,271,219.44 元，按净利润的 5％提取法定公益金 1,135,609.72 元以 2002 年末总股 本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，以资本公积金每 10 股 转增 8 股。 7 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第三章、股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 40385100 40385100 1、发起人股份 其中： 30305400 30305400 国家持有股份 10079700 10079700 境内法人持有股份 境外法人持有股份 66864900 66864900 其他 2750000 2750000 2、募集法人股份 110000000 110000000 3、内部职工股 4、优先股或其他 +55000000 未上市流通股份合计 +55000000 +55000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +55000000 2、境内上市的外资股 +55000000 +55000000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 110000000 +55000000 +55000000 165000000 ２）股票发行与上市情况 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【２００２】２１ 号文 核准，公司向社会公众发行了 ５，５００ 万股人民币普通股（Ａ 股），使总股本由 １１０，０００，０００ 股增至 １６５，０００，０００ 股。其中，未上市流通股份未变更，上市流通的 社会公众股份为 ５５，０００，０００ 股。 二、报告期期末股东总数 报告期期末公司股东总数为：25381 名。 8 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司前十名股东持股情况 序 股东名称 持股股数 持股比例 股份类型 号 （股） （％） 1 凉山州国有资产经营管理有限责任公司 30305400 １８．３７％ 国家股 2 朝华科技（集团）股份有限公司 24145000 １４．６３％ 社会法人股 3 四川立信投资有限责任公司 10810000 ６．５５％ 社会法人股 4 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 10093000 ６．１２％ 国有法人股 5 深圳市正东大实业有限公司 9816900 ５．９５％ 社会法人股 6 西昌东方航天城旅游（集团）有限公司 8000000 ４．８５％ 国有法人股 7 凉山州信托投资公司 4000000 ２．４２％ 国有法人股 8 宁南县电力公司 3079700 １．８７％ 国有法人股 9 普格县电力公司 2000000 １．２１％ 国有法人股 10 四川会理大铜有限责任公司 2000000 １．２１％ 国有法人股 说明： 1）公司前十名股东中，第三大股东四川立信投资有限责任公司与第五大股东 深圳市正东大实业有限公司同时是本公司第二大股东重庆朝华科技股份有限公司 的第一、第二大股东，分别持有重庆朝华科技股份有限公司 7947 万股（占总股本 的 22.82％）及 3044 万股（占总股本的 8.74％）；其他股东之间不存在股权关系。 且第三大股东四川立信投资有限责任公司的法人代表张良宾与第五大股东深圳市 正东大实业有限公司的法人代表张斌为兄弟关系，两人合计间接持有本公司 27.13% 的股份。 2）公司第三大股东四川立信投资有限责任公司、第五大股东深圳市正东大实 业有限公司分别将其持有的本公司社会法人股 1081.00 万股和 981.69 万股质押给金 信信托投资股份有限公司，质押期限自 2002 年 8 月 7 日至 2002 年 9 月 27 日，详 见 2002 年 8 月 8 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。 3）公司第二大股东朝华科技（集团）股份有限公司,将其持有的本公司社会法 人股 2414.50 万股质押给上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行，质押期限自 2002 年 9 月 26 日至 2003 年 9 月 24 日，详见 2002 年 9 月 28 日刊登在《中国证券报》 和《上海证券报》上的公告。 四、公司主要股东及变化情况 1）公司主要股东简介 1、凉山州国有资产经营管理有限责任公司 9 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 凉山州国有资产经营管理有限责任公司为凉山州国有资产管理局注册成立 的国有资产管理公司，法人代表：曲木史哈，经营范围：国有资产经营、管理、 咨询、投资。 2、朝华科技（集团）股份有限公司 朝华科技（集团）股份有限公司原名涪陵建筑陶瓷股份有限公司，是一家 成立于 1996 年 12 月 30 日的上市公司，法定代表人：张良宾；注册资本：人民 币 34821.09 万元。朝华集团主营业务为电子计算机及网络服务器、微晶玻璃板材、 节能灯及电子镇流器的制造、销售；计算机信息系统集成、软件开发销售；数码 电子产品的研发、制造和销售；电子商务及网络应用服务；数字广播电视服务。 3、四川立信投资有限责任公司 四川立信投资有限责任公司成立于 1995 年 6 月 23 日，法人代表：张良宾， 现注册资本 18,000 万元，主要从事项目投资、投资和资产经营方面的咨询等业 务。 4、四川西昌泸山铁合金有限责任公司 此公司为原四川省西昌国营泸山铁合金厂改制而成，法人代表：杨承斌， 注册资本为 1,163 万元，主要生产硅铁、硅锰、中碳锰铁、高碳锰铁等铁合金 系列产品，年产铁合金能力为 2.5 万吨，产品主要出口日本、德国及东南亚地 区和销往国内各大钢厂。 5、深圳市正东大实业有限公司 深圳市正东大实业有限公司成立于 1996 年 9 月 9 日，法人代表：张斌，注册 资本 1 亿元，以投资兴办经济实体为主，并涉及国内商业、物资供销业等。 2）公司主要股东变化情况 朝华科技（集团）股份有限公司拟以自有资金收购四川立信投资有限责任公 司持有的本公司 1,081 万股法人股和深圳市正东大实业有限公司持有的本公司 981.69 万股法人股，朝华集团的股权投资议案已经该公司 2002 年临时股东大会审 议通过。 本次股权转让完成，四川立信和深圳正东大不再持有本公司股份，朝华集团 将持有本公司的股份总数为 4477.19 万股，占本公司总股本的 27.13％，成为本公 司第一大股东。 有关本次股权转让的详细信息已在 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 的《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。 10 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1）基本情况 单位：股 姓名 性 出生 年初持 年末持 增减变 职务 任职起止日期 别 日期 股数 股数 动量 李良龙 男 1941.2 董事长 2000.6－2003.6 43000 43000 0 李众江 男 1964.2 副董事长 2000.6－2003.6 23000 23000 0 罗 俊 男 1951.3 副董事长、总经理 2000.6－2003.6 23000 23000 0 徐元珏 男 1949.12 董事、董秘、副总经理 2000.6－2003.6 23000 23000 0 王成珍 女 1947.12 董事、副总经理、总会计 2000.6－2003.6 23000 23000 0 师 窦林强 男 1955.2 董事 2000.6－2003.6 23000 23000 0 杨承斌 男 1954.1 董事 2000.6－2003.6 5000 5000 0 冯德荣 男 1948.11 董事 2000.6－2003.6 22000 22000 0 张斌 男 1969.7 董事 2000.6－2003.6 22000 22000 0 薛同建 男 1944.3 董事 2000.6－2003.6 22000 22000 0 王帮旭 男 1963.12 董事 2002.6-2003.6 0 0 0 吴大器 男 1954.6 独立董事 2002.10-2003.6 0 0 0 魏现州 男 1965.7 独立董事 2002.10-2003.6 0 0 0 兰翔 男 1955.8 监事 2000.6－2003.6 5500 5500 0 施剑明 男 1958.6 监事 2002.6-2003.6 0 0 0 任爱刚 男 1958.12 监事 2000.6－2003.6 3000 3000 0 宁天荣 男 1944.8 监事 2000.6－2003.6 23000 23000 0 赖小康 男 1946.1 监事 2000.6－2003.6 7000 7000 0 余学之 男 1947.7 副总经理 2000.6－2003.6 23000 23000 0 谢茂才 男 1942.9 总工程师 2000.6－2003.6 23000 23000 0 2）在股东单位任职的董、监事情况 姓名 任职单位 职务 李众江 朝华科技（集团）股份有限公司 副董事长 窦林强 凉山州信托投资公司 副总经理 杨承斌 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 董事长、总经理 冯德荣 四川立信投资有限责任公司 副总裁 张斌 深圳市正东大实业有限公司 董事长、总经理 薛同建 四川立信投资有限责任公司 副总裁 王帮旭 西昌东方航天城旅游（集团）有限公司 总经理 施剑明 普格县电力公司 副总经理 宁天荣 凉山州石广矿产有限责任公司 董事长、总经理 11 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 3）年度报酬情况 1、高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：按岗位技能工资制执行，即以岗位测评为基础，将报酬规范 到岗位，按实际劳动贡献确定报酬的企业基本工资制度。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：李良龙、罗俊、徐元珏、 王成珍、兰翔、余学之、谢茂才、赖小康、任爱刚共 9 人,上述董事、监事、高级 管理人员在公司领取年度报酬总额为 246975 元，在公司领取报酬的金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 98998 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数 如下： 报酬区间 人数 30000—40000 元 1 20000—30000 元 8 2、独立董事报酬情况 根据公司 2002 年度第一次临时股东大会决议,独立董事吴大器先生、魏现州先 生每年享受 4 万元人民币的独立董事津贴。独立董事出席公司股东大会、董事会 以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况：李众江、窦林强、杨承斌、冯德荣、 张斌、薛同建、王帮旭、施剑明、宁天荣等 9 名董事、监事的报酬由派出的股东 方支付,公司不提供工资、津贴、福利。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1）经 2002 年 5 月 30 日公司董事会第三届第四次会议提名，因公司原董事肖 远金先生由于工作原因提出辞职，增补王帮旭先生担任公司董事职务，相关提案 经 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过；相关信息已在 ５ 月 ３１ 日和 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。 ２）经 2002 年 5 月 30 日公司监事会第三届第四次会议提名，公司原监事安森 林先生由于工作原因提出辞职，增补施剑明先生担任公司监事职务，相关提案经 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日召开的公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过；相关信息已在 ５ 月 ３１ 日和 ７ 月 ２ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上进行了公告。 ３）经 2002 年 8 月 20 日公司董事会第三届第五次会议提名吴大器先生、魏现 12 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 州先生二人担任本公司独立董事，此项提案经 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过；相关信息已在 ８ 月 ２１ 日和 １０ 月 １６ 日的《上海 证券报》、《中国证券报》上进行了公告。 三、公司员工情况 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司现有在册员工 936 人，员工按专业结构、 受教育程度结构分布见下表： ○按专业划分 人 数 占总人数比例（％） 生产人员 ３７４ ３９．９６ 技术人员 ２５８ ２７．５６ 销售人员 ９２ ９．８３ 财务人员 ２６ ２．７８ 行政人员 ８１ ８．６５ 其他 １０５ １１．２２ 合 计 ９３６ １００．００ ○受教育程度 人 数 占总人数比例（％） 本科 ３６ ３．８５ 大专 ２５９ ２７．６７ 中专 １２０ １２．８２ 高中 １９８ ２１．１５ 其他 ３２３ ３４．５１ 合计 ９３６ １００．００ 公司为在册的合同制员工办理了社会基本养老保险，1990 年对在职固定工和 合同制工人实行了全省省级统筹的社会基本养老保险，报告期内公司离退休职工 统筹费用已由社会保障部门支付。 13 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第五章、公司治理结构 一、公司治理情况 自上市以来，在各级监管部门的指导下，公司按照《公司法》、《证券法》和 《上市公司治理结构准则》等法律法规的要求，严格管理，规范运作。上市后,公 司要求各部门进一步认真履行诚信义务，加强信息披露工作，增加公司运作的透 明度，力争投资者在第一时间同时得知公司的重大事件。2002 年 6 月，公司严格 按照中国证监会和国家经贸委的要求开展现代企业制度的自查，并严格按照现代 企业制度的相关要求进行公司日常的经营管理，推进公司建立现代化企业制度进 程。 为进一步规范公司的股东大会、董事会等制度建设,制定了《四川西昌电力股 份有限公司股东大会议事规则》、 《四川西昌电力股份有限公司董事会议事规则》、 《四川西昌电力股份有限公司监事会议事规则》、《四川西昌电力股份有限公司独 立董事制度》、《四川西昌电力股份有限公司信息披露制度》、 《四川西昌电力股份 有限公司募集资金管理办法》，并修订了《公司章程》，进一步完善公司的治理结 构，提高治理水准。 公司董事也积极参加有关培训，熟悉相关法律、法规。公司全体董事均参加 了中国证监会、上海交易所举行的首届董事培训学习，并通过考试取得合格证书。 公司监事会能够本着对股东负责的态度，认真地履行自己的职责，对公司的财务 以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监 督，并发表独立意见。 存在的差异及改进措施：目前公司暂未设立战略、提名、薪酬与考核委员会， 主要原因是公司现在的设置及内控措施己能满足公司正常运转及发展的需要。公 司将在适当时机建立专门委员会。 二、独立董事履职情况 2002 年 10 月 15 日公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过公司董事会《关 于拟聘独立董事人选及其报酬事项的议案》，聘任吴大器先生、魏现州先生为公司 第三届董事会独立董事。自任职以来，两位独立董事均参加或书面委托其他董事 代为参加任职后的董事会，分别从行业发展、法律和财务角度对董事会的议案、 生产经营和投资决策发表了专业性意见，切实维护了公司及广大中小投资者的利 益。 14 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 三、公司与股东单位“五分开”情况 1、业务：本公司的经营业务独立于控股股东，且与股东单位在业务上不存在 任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 2、人员:公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员,均在公司领取 报酬,也未在控股股东方面兼职。 3、资产:公司的电力生产、电力供应等所有重要业务都拥有独立的生产体系、 辅助生产系统和配套设施。 4、机构:公司设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立运行的、高效精简 的组织职能机构，并形成了一个有机的整体，能够做到各司其职、独立地履行其 职能。 5、财务:公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，开立了独立的 银行帐户，及时办理了纳税登记，并建立了独立的计算机财务会计管理系统，保 障财务的独立性。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考核主要依据年初制定的全年经营工作目标，根据各高 级管理人员的具体分工进行细分，分别按季度、半年及年度进行检查与考核。公 司将进一步完善考评、激励机制，建立相关的奖励制度，以对高级管理人员起到 更好的激励作用。 15 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第六章、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了 ２ 次股东大会，即 ２００１ 年度股东大会和 ２００２ 年度第 一次临时股东大会。 一、２００１ 年度股东大会情况 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 ２００１ 年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 30 日在四川省西昌市本公司 3 楼会议 室召开。出席会议的股东及股东代表共 38 人，代表股份 102499800 股，占公司总 股份 165000000 股的 62.12%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议 由董事长李良龙主持，公司全体董事、监事及高级管理人员出席了会议。会议以 记名表决投票方式，审议通过如下决议： 1、审议通过《二 00 一年度董事会工作报告》； 2、审议通过《第三届监事会二 00 一年年度工作报告》； 3、审议通过《二 00 一年度财务决算报告》； 4、审议通过《二 00 一年度利润分配预案》； 5、审议通过《关于续聘君和会计师事务所进行审计并确定报酬的议案》； 6、审议通过《关于修改的报告》； 7、审议通过《关于设立董事会基金的议案》； 8、审议通过《关于确定董事、监事工作津贴的议案》； 9、审议通过《关于更换董事的议案》； 10、审议通过《关于更换监事的议案》。 西昌电力 2001 年度股东大会经广东金地律师事务所律师见证，并就出席本次 会议人员资格的合法性、会议的表决程序、过程及表决结果出具了法律意见书。 认为：西昌电力本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规及《规范意见》 的规定，符合西昌电力《公司章程》；出席股东大会的人员资格合法、有效；股东 大会的表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，本次股东大会的决议合 法、有效。 此次股东大会的决议公告登载于 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 二、２００２ 年度第一次临时股东大会情况 2002 年 8 月 21 日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上公告了召开 2002 16 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 四川西昌电力股份有限公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 10 月 15 日上午在四川省西昌市本公司 3 楼会议室召开。出席会议的股东及股东代表共 25 人，代表股份 105,509,500 股，占公司总股份 165000000 股的 63.95%，符合《公司 法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长李良龙主持，公司全体董事、监 事及高级管理人员出席了会议。 会议以记名表决投票方式，审议通过如下决议： 1、审议通过《四川西昌电力股份有限公司股东大会议事规则》 2、审议通过《四川西昌电力股份有限公司董事会议事规则》 3、审议通过《四川西昌电力股份有限公司监事会议事规则》 4、审议通过《四川西昌电力股份有限公司独立董事制度》 5、审议通过《四川西昌电力股份有限公司募集资金管理办法》 6、审议通过《四川西昌电力股份有限公司关于拟聘独立董事人选及其报酬事 项的议案》 西昌电力 2002 年第一次临时股东大会经广东金地律师事务所律师见证，并就 出席本次会议人员资格的合法性、会议的表决程序、过程及表决结果出具了法律 意见书。认为：西昌电力本次股东大会的召集、召开程序符合法律、法规及《规 范意见》的规定，符合西昌电力《公司章程》；出席股东大会的人员资格合法、有 效；股东大会的表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，本次股东大会 的决议合法、有效。 此次股东大会的决议公告登载于 2002 年 10 月 16 日的《中国证券报》、《上海 证券报》。 17 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第七章、董事会报告 一、报告期内主要经营情况 1）公司主营业务范围及经营状况 公司经营范围：生产、开发、销售电力产品及发、供、用、调度自动化设备， 以及电力、电子领域的咨询、论证、勘测、设计、施工、安装、检修、调试；兼 营电冶生产、科技开发、房地产业、矿产品、有色(黑色)金属材料；兴办跨行业各 类子公司，进行综合经营。 公司在董事会的正确决策下，率领全体员工奋力拼搏，顺利完成了年初制定 的全年经营指标。2002 年公司发电量 40,428.57 万 KW.H，完成年度计划 36,900 万 KW.H 的 109.56%；供电量 59,641.09 万 KW.H，完成年度计划 53,000 万 KW.H 的 112.53%。目前公司拥有 6 个直属水力发电厂和 1 个电冶炼分公司及 1 个控股水力 发电厂，总装机容量 76,020 千瓦，拥有 110 千伏变电站 4 座，35 千伏变电站 7 座， 变电总容量 290,200 千伏安；现有 110 千伏线路 651 公里，35 千伏线路 479 公里， 10 千伏线路 554 公里。 2002 年公司主营业务收入为 163,924,087.44 元，比上年 127,610,787.42 元增长 了 28.46％，主营业务成本总额为 76,118,005.15 元，实现净利润为 22,647,379.47 元， 2002 年现金及现金等价物净增加额增长 50,106,178.76 元。 ２）公司主营业务行业情况 2002 年度 类别 收入 成本 利润 1、电力销售收入 142,081,562.25 51,867,648.87 90,213,913.38 其中：自发电收入 80,412,462.25 21,022,521.76 59,389,940.49 外购电收入 61,669,100.00 30,845,127.11 30,823,972.89 2、铁合金销售收入 21,842,525.19 24,250,356.28 -2,407,831.09 合计 163,924,087.44 76,118,005.15 87,806,082.29 二、报告期内主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 布拖县牛角湾电力联营公司：本公司控股子公司，又称为牛角湾一级电站， 本公司持有其 83%的股权。该公司注册于布拖县，注册资本为 4,000 万元，主要从 事水力发电和销售业务，其所发电主要销售给本公司。经四川君和会计师事务所 审计，2002 年实现净利润 114,683.57 元。 18 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 三、主要供应商、客户情况： 1）前 5 名供应商电力供应情况 上网电量（万 KWh） 占总购电量的比例（%） 10,538.60 ５５．８３ 2）前 5 名客户 销售金额（元） 占本公司收入的比例 58,548,376.84 35.72% 四、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司股票成功上市，有利于我们通过证券市场引进资金、技术和管理 经验，进一步拓展发展空间；西部大开发的深入推进，有利于发挥我们作为西部 电力行业上市公司的比较优势和潜力，加快发展步伐；但同时，电力体制改革、 电力价格调整、电力市场竞争对公司的生产经营产生一定的影响和冲击。2002 年 公司生产经营工作仍然面临着虽然产量上升、收入增加但售电价下降、成本上升、 利润下降的严峻现实，主要原因是： 1、受政策影响销售电价大幅下调； 2、光彩工程用电实行优惠电价； 3、购电成本、财务成本上升。 为了扭转这种困难的局面，公司采取了下列措施： 1、加快发展负荷，以增加销售收入来弥补因降价造成的收入急剧下降的局面； 2、动员全体员工发扬艰苦奋斗、艰苦拼搏、共渡难关的优良传统； 3、严格控制成本、节约开支，压缩大修更改工程，在保证系统安全运转的前 提下，推迟工程更改计划； 4、合理调度瓦都水库的水量，发挥最佳的经济效益； 5、积极争取电力调价政策，根据国家计委关于四川省疏导电价矛盾和实现城 乡同网同价政策的契机，在全省地方电网中第一家向省物价局申报了调整电价测 算报告并在年底之前完成了调整电价听证会的准备工作，使公司成为全省地方电 网中唯一的一家在 2003 年享受电价调整优惠的企业。 五、报告期内公司主要投资情况 1）报告期内募集资金投资使用情况 1、瓦都水库工程建设项目：该项目已顺利完工，共计投入募集资金 6800 万 元。 19 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 2、牛角湾三级电站建设项目：投入建设资金 36,541,752.06 万元，截止至报告 期末，该项目调节池工程已完工，前池、压力管道、主副厂房等工程进展顺利， 完工程度为 40％。 3、110 千伏送电线路项目：该项目已完工，利用募集资金投入 2300 万元。 4、收购越西铁马二级水电站项目：该项目已于 2002 年 7 月完成收购，共投入 募集资金 4000 万元；并于 2002 年 7 月 17 日在越西县工商行政管理局注销“越西 铁马电力开发有限责任公司”，同时设立“四川西昌电力股份有限公司越西铁马电 力开发分公司”。 5、收购德昌小高桥电站项目：本公司以人民币现金方式收购小高桥电站资产， 收购价格按评估确认后的小高桥水电站的全部资产经双方协定价格 8,559.80 万元， 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司累计预付 1,410.00 万元。 2）报告期内非募集资金投资使用情况 1、公司出资 2400.13 万元向凉山州财政局收购凉山州拉青水电厂全部股东权 益，并承担所有债权债务，该项收购已于 2002 年 9 月 30 日完成。 2、公司与西昌锌业有限责任公司共同出资人民币叁仟万元整，组建四川诚信 投资开发有限责任公司，其中本公司出资人民币 1350 万元，占注册资本的 45%； 西昌锌业出资人民币 1650 万元，占注册资本的 55%。四川诚信投资开发有限责任 公司已于 2002 年 8 月 23 日注册成立，其经营范围为：房地产、旅游资源、生物资 源开发、广告业务等。 3、为拓展本公司供电市场，获取四川康西铜业有限责任公司的供电权，经公 司与甘孜州人民政府、凉山州国有资产经营管理有限责任公司平等协商，公司以 人民币 1620 万元受让甘孜州人民政府所持康西铜业 18％的股权，以人民币 180 万 元受让凉山州国有资产经营管理有限责任公司所持康西铜业 2％的股权。 ４、德昌 １１０ 千伏变电站于 ２００２ 年 ８ 月建成投运，有力提高了德昌铁合金集 团公司 2×12500KVA 电冶炉供电的可靠性。 5、2002 年公司完成农网改造项目投资 2189 万元，通过农网改造，达到了进 一步拓展农村市场，扩大供电营业区域的目的。 六、经营成果以及财务状况简要分析 总资产、股东权益、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等 价物净增加额同比增减变化情况： 20 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 金额（元） 增减比率 项目 本期数 上年同期数 （％） 总资产 1,155,678,543.84 856,626,368.68 34.91 股东权益 529,828,039.36 305,999,068.66 73.15 主营业务收入 163,924,087.44 127,610,787.42 28.46 主营业务利润 85,260,366.77 68,418,546.64 24.62 净利润 22,647,379.47 24,004,216.13 -5.65 现金及现金等价物净增加额 50,106,178.76 38,931,548.12 28.70 １）总资产比年初增加 ２９９，０５２，１７５．３６ 元，增长 ３４．９１％，主要原因： 1、固定资产增加 225,150,545.88 元。固定资产增加明细：①在建工程完工转 入固定资产 25,850,128.64 元，主要是瓦都水库防渗漏工程达到预定可使用状态后 暂估转固，②本年收购铁马、拉青两家分公司增加 189,716,351.57 元，③直接购买 增加 15,639,835.98 元，固定资产本年减少数包括：①固定资产清理 838,462.67 元； ２、流动资产增加 １９，３３０，５１７．０２ 元； ３、长期投资增加 ４０，８８２，３０９．０４ 元； ４、无形资产增加 １３，６８８，８０３．４２ 元。 ２）股东权益比年初增长 ７３．１５％，主要原因： １、股本增加：报告期向社会公众发行 5500 万 A 股； 2、资本公积增加：报告期内发行社会公众股溢价 178,961,458.23 元以及收购 越西县铁马电力开发有限责任公司股权购买日前原越西铁马电力开发有限责任公 司经营产生的利润 220,133.00 元。 3、法定盈余公积增加：提取 10％的法定盈余公积金 3,406,829.16 元； 4、法定公益金增加：提取 5％的法定公益金 1,135,609.72 元； 5、分配利润变化：其中增加的 22,647,379.47 元是报告期本年度净利润转入， 本期减少 36,406,829.16 元系根据 2003 年 4 月 11 日，本公司第三届董事会第七次 会议关于 2002 年利润分配方案的决议：按净利润的 10％提取法定盈余公积金 2,271,219.44 元，按净利润的 5％提取法定公益金 1,135,609.72 元以 2002 年末总股 本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，以资本公积金每 10 股 转增 8 股。 3）2002 年公司主营业务收入为 163,924,087.44 元，比上年 127,610,787.42 元 增加 36，313，300.02 元，增长了 28.46％，主要原因： 21 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 1、2002 年度销售电量增加使电力销售收入增加 2,424.45 万元。 2、本年度增加生产硅铁导致销售数量使铁合金销售收入增加 1,206.89 万元。 4）主营业务利润同比上升 24.62％，主要是本期主营业务收入增加所致。 5）净利润同比下降 5.65％，主要原因系本年度管理费用、财务费用增加。 ６）现金及现金等价物净增加额增长 ２８．７０％，主要系： 1、本年新增 2 家分公司：拉青发电分公司、越西铁马电力开发分公司，汇总 报表后年末货币资金增加 3,494,708.63 元； 2、收到农网建设改造拨款 6,320,000.00 元； ３、２００２ 年 ２ 月 ７ 日，经中国证监会［证监发行字（２００２）２１ 号］核准向社会 公开发行人民币普通股 ５，５００．００ 万股人民币普通股，发行价格 ４．３６ 元／股，募集 资金尚未使用完的余额使货币资金增加。 七、2003 年度经营目标 2003 年公司将抓住机遇、应对挑战，力争各项经济指标保持良好的增长势头， 并通过规范的运作和良好经营业绩在广大投资者中树立良好的企业形象。为此， 2003 年公司经营发展的主要目标是： 1）确保厂网安全、稳定生产和年度计划发电量、供电量的完成； 2）推行和完善目标管理责任制，对下属单位实行目标管理，加大对下属单位 的财务监督检查和审计力度，降低生产成本，节约开支，提高经济效益； 3）加强对电力市场的分析、研究和预测，促进本地区电力市场健康增长，强 化市场营销、增强竞争能力； 4）做好资本经营工作，抓住时机，扩大公司规模、增强公司实力； 5）积极推进规划项目的前期工作，寻求新的发展机会； 6）进一步完善公司治理结构，加强现代化管理，建立充满活力的人才激励机 制。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开了 ４ 次董事会，各次董事会会议情况及决议内容 如下： １）2002 年 2 月 21 日在公司第三会议室举行第三届三次董事会，会议审议通 过了如下事项： 1、《二 OO 一年度董事会工作报告》； 2、《二 OO 一年度公司工作报告》； 22 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 3、《二 OO 一年度财务决算报告》； 4、《二 OO 一年度利润分配预案报告》； 5、《二 OO 二年度生产经营计划和年度预算报告》； 6、《投资四川康西铜业有限责任公司股权报告》； 7、《转让华西证券股权事宜》； 8、《续聘四川君和会计师事务所及其报酬事宜的报告》； 9、《公司章程修改报告》； 10、《设立独立董事》； 11、《设立董事会基金》； 12、《实行经营班子年薪制的报告》； 13、《确定董事、监事津贴报告》。 ２）2002 年 5 月 30 日在上海大厦 619 房间举行第三届四次董事会，会议审议 通过了《关于更换董事的议案》和召开公司 2001 年度股东大会的议案。 本次会议的决议公告刊载于 2002 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 ３）2002 年 8 月 20 日在公司三楼会议室举行第三届五次董事会，会议审议通 过了如下事项： 1、《四川西昌电力股份有限公司 2002 年半年度报告》和《四川西昌电力股份 有限公司 2002 年半年度报告摘要》； 2、《四川西昌电力股份有限公司股东大会议事规则》； 3、《四川西昌电力股份有限公司董事会议事规则》； 4、《四川西昌电力股份有限公司独立董事制度》； 5、《四川西昌电力股份有限公司募集资金管理办法》； 6、《四川西昌电力股份有限公司信息披露制度》； 7、拟聘独立董事人选及其报酬事宜； 8、关于调整公司机构设置的方案； 9、拟收购凉山州拉青水电厂、拟收购四川康西铜业有限责任公司部分股权等 投资事宜； 23 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 10、2002 年 10 月 15 日召开 2002 年度第一次临时股东大会。 本次会议的决议公告刊载于 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 ４）2002 年 10 月 29 日以通讯方式召开第三届六次董事会，会议审议通过了《四 川西昌电力股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定，按照《公司章程》 的要求，严格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决 议。 １）对《公司章程》进行了修改； ２）按照有关法律、法规的规定制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规 则》、《募集资金管理办法》、《信息披露制度》等一系列有关公司规范治理的规章 制度； ３）公司聘用四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００２ 年度财务审 计机构； ４）公司建立了《独立董事制度》，聘请了 ２ 名独立董事（其中 １ 名为会计专业 人士、１ 名为法律专业人士），并确定了独立董事津贴。 九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计确认本公司 ２００２ 年度实现净利润 ２，２６４．７４ 万 元，提取 １０％的法定公积金 ２２７．１２ 万元，提取 ５％的法定公益金 １１３．５６ 万元，２００２ 年可供分配的利润 ８，１６３．４５ 万元。２００３ 年 ４ 月 １１ 日，本公司第三届董事会第七 次会议关于 ２００２ 年利润分配方案的决议拟以 ２００２ 年末总股本 １６，５００ 万股为基数， 按每 １０ 股派发现金 ２．００ 元（含税），以资本公积金每 10 股转增 8 股。 上述方案尚需公司 ２００２ 年度股东大会审议批准后方可实施。 24 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第八章、监事会报告 2002 年，是“西昌电力”上市后的第一年。严格规范的运作，诚信勤勉的义 务，持续稳定的责任，积极有效的工作，成为董事会、经营班子更为明确和统一 的共识。如同头顶高悬着“达摩克利斯”的剑，时时训诫，时时警惕，不能越雷 池半步，切实保证所有股东的利益和对社会的忠实回报。在中共凉山州委、凉山 州人民政府和证管部门的领导和关心支持下，公司董事会和经营班子全面贯彻实 践“三个代表”重要思想，依照法律法规和《公司章程》尤其是中国证监会的各 项规章制度，结合上市后公司的实际，深化内部改革和强化内部管理，努力营造 企业健康发展的良好外部环境，增强企业的凝聚力和向心力，着力企业社会形象 的打造，充分调动广大员工的积极性、主动性和创造性，经营班子权责明确，协 调配合，党政工各司其职，各得其所，真正达到与时俱进，完成了年度的各项生 产经营目标。回顾 2002 年，监事会作了如下工作： 一、监事会成员严格按照《公司法》、《监事会工作条例》、《监事会议事规则》， 列席参加了董事会和股东大会的所有会议，对会议所作的各项决策和董事会各项 工作实施了监督；监事会成员还参加公司经营班子的各种会议，到各子公司、分 公司及生产第一线调查了解情况，掌握生产经营的过程和运行状况，并且还参与 对公司中层以上管理人员年度工作的民主测评和考核工作，把监事会的监督检查 作用有效地融入到公司的各项生产经营和管理活动中去。在监事会的工作中，得 到董事会和经营班子的支持和配合，独立地行使了监督权。 二、遵照法律法规和《公司章程》，本着诚信、勤勉的责任和义务，忠实地履 行检查公司财务的职责，并委托四川君和会计师事务所对公司财务状况进行了详 尽全面的审计，认定公司的财务状况真实有效，合法可靠。 三、对董事、总经理和其他高管人员的行为实施监督，一年来没有收到或接到 任何股东和用户对他们的任何举报和投诉，没有发现董事会和经营班子有违纪违 章的行为。 四、监事会的日常工作： 2002 年公司监事会认真履行职责，共召开了 3 次会议。 1）2002 年 2 月 21 日召开了第三届三次监事会，审议通过了《二 OO 一年度 公司工作报告》、《二 OO 一年度监事会工作报告》、《二 OO 一年度财务决算报告》、 《二 OO 一年度利润分配预案报告》、 《二 OO 二年度生产经营计划和年度预算报 25 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 告》、《确定董事、监事津贴报告》； 2）2002 年 5 月 30 日召开了第三届四次监事会，审议通过了《关于更换监事 的议案》； 3）2002 年 8 月 20 日召开了第三届五次监事会，审议通过了《四川西昌电力 股份有限公司 2002 年半年度报告》、《四川西昌电力股份有限公司 2002 年半年度报 告摘要》、《四川西昌电力股份有限公司监事会议事规则》。 五、监事会独立意见 通过检查和监督,监事会认为： 1、公司依法运作情况良好,建立了较为完善的内部控制制度,公司董事会、经 理层及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为：公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要,有利于公司的 持续、健康发展,维护了全体股东的长远利益。 2、监事会对公司 2001 年度的财务状况进行了监督和审查,认为 2002 年度的财 务决算报告真实地反映了公司的经营成果,四川君和会计师事务所为公司出具的无 保留意见的审计报告客观公正。 3、公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致,无损害股东的权 益和公司利益的行为。 4、报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损 害中小股东的权益或造成公司资产流失。 5、报告期内公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 26 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第九章、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况 1）收购越西铁马二级水电站项目，具体情况见“第七章董事会报告，第五节 报告期内公司主要投资情况之报告期内募集资金投资使用情况”。 2）公司出资 2400.13 万元向凉山州财政局收购凉山州拉青水电厂全部股东权 益，并承担所有债权债务，该项收购已于 2002 年 9 月 30 日完成。详见 2002 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的公告。 ３）公司与西昌锌业有限责任公司共同出资人民币叁仟万元整，组建四川诚信 投资开发有限责任公司，其中本公司出资人民币 1350 万元，占注册资本的 45%； 西昌锌业出资人民币 1650 万元，占注册资本的 55%。四川诚信投资开发有限责任 公司已于 2002 年 8 月 23 日注册成立，其经营范围为：房地产、旅游资源、生物资 源开发、广告业务等。详见 2002 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》和《上海证券 报》上的公告。 4）为拓展本公司供电市场，获取四川康西铜业有限责任公司（以下简称康西 铜业）的供电权，经公司与甘孜州人民政府平等协商，公司以人民币 1620 万元受 让甘孜州人民政府所持康西铜业 18％的股权。详见 2002 年 8 月 24 日刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》上的公告。 三、报告期内发生的关联交易事项 （一）关联方及其关系 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 性质类别 法人代表 凉山州国有资产经营管理有限责 国有资产经营、管 西昌市 控股股东 国有 谢飞 任公司 理、咨询、投资 布拖县牛角湾电力联营公司 布拖县 水力发电销售 子公司 联营 李良龙 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 布拖县牛角湾电力联营公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 凉山州国有资产经营管理有限责任公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 27 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 布拖县牛角湾电力联 33,200,000.00 83.00 -- -- -- -- 33,200,000.00 83.00 营公司 凉山州国有资产经营 30,305,400.00 18.37 -- -- -- -- 30,305,400.00 18.37 管理有限责任公司 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 重庆朝华科技股份有限公司 是本公司股东，占本公司权益14.63% 四川立信投资有限公司 是本公司股东，占本公司权益6.55% 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 是本公司股东，占本公司权益6.12% 深圳市正东大实业有限公司 是本公司股东，占本公司权益5.95% 普格吉乐电力有限责任公司 本公司参股30% 四川康西铜业有限责任公司 本公司参股28.25% 四川诚信投资开发有限责任公司 本公司参股45% （二）关联方交易 1、关联交易价格 关联方之间的采购货物、接受劳务均采用市场价格进行结算，其中电力供应的 单价根据物价局、州水电局的文件按大、中工业用户电度电价执行。 2、向关联方采购货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方采购货物有关情况如下（单位：元） 企业名称 2002 年度 2001 年度 普格吉乐电力有限责任公司 890,830.72 425,811.58 是向关联方采购货物是购入关联方企业的电力。 3、向关联方销售货物 企业名称 2002 年 2001 年 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 8,401,413.53 5,135,322.74 是向关联方销售货物是销售本公司的电力。 4、其他交易事项 （1）根据本公司董事会第二届七次、第三届三次会议决议，决定投资四川康 西铜业有限责任公司技改或参与资产重组，该公司注册资本 10000 万元。2001 年 9 月 20 日，本公司与凉山州国有资产经营管理有限责任公司签订股权转让协议， 28 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 即本公司投资收购凉山州国有资产经营管理有限责任公司持有的该公司 40%股权 中的 8.25%。转让价格：根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001）第 381 号]审计报告，截止 2001 年 6 月 30 日，四川康西铜业有限责任公司的净资产为 10461 万元，本公司出资 990 万元，占其净资产的 8.25%，故本公司按其净资产值计算受 让的四川康西铜业有限责任公司股权的比例为 8.25%。根据凉山州国有资产经营管 理有限责任公司的要求，股权转让金本公司将在 90 天内一次性划到凉山州国有资 产经营管理有限责任公司指定账户，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已预付凉山 州国有资产经营管理有限责任公司股权收购款 989.14 万元。2001 年 10 月 29 日， 本公司与凉山州国有资产经营管理有限责任公司签订股权转让协议，即本公司投 资收购凉山州国有资产经营管理有限责任公司持有的该公司 31.75%股权中的 2%。 转让价格：经双方协商意见一致，同意以 1：0.9 元的价格转让，即人民币 180 万 元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已预付凉山州国有资产经营管理有限责任公 司股权收购款 1,169.14 万元。 （2）重庆朝华科技股份有限公司在 2002 年度为本公司在招商银行成都分行 清江支行的短期借款 5,000 万元提供担保。 四、报告期内重大合同及其履行情况 1）报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项； 2）报告期内公司没有重大担保； 3）公司没有在报告期内发生或继续发生委托他人进行现金资产管理事项； 4）报告期内公司没有其他重大合同。 五、报告期内公司或持股 5％以上股东没有在指定报刊或网站上披露承诺事 项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年聘请四川君和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构，该事务所 连续 4 年为公司提供审计服务，按照 2002 年度合同规定，公司 2002 年度支付给该 会计师事务所 30 万元的年度审计费用。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有有受到中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 29 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第十章、财务报告 一、审计报告 公司财务报表经四川君和会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意 见的审计报告（君和审字【2003】第 1029 号）。审计报告如下： 四川西昌电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川西昌电力股份有限公司（简称“贵公司”）二○○ 二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二○○二年度的利润表及 利润分配表以及合并利润表及利润分配表，二○○二年度现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○二年十二月三十一日的财务状况 和合并财务状况，二○○二年度的经营成果和合并经营成果以及二○○二年度的 现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师 鲍乐 报告日期：二○○三年三月六日 [会计报表附注五注 19、29、注 30 和附注十 注 2 的报告日期为二 00 二年四月十一日] 30 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 二、财务报表（附后） 三、会计报表附注 （一）本公司简介 四川西昌电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业凉山州西昌电力 公司是 1980 年 7 月经国家电力部批准，由国家电网划转地方成立的，以自发、自 供为主，县、乡电厂并网与国家大电网联网运行的四川省凉山州属骨干电力企业。 本公司是 1994 年 3 月经四川省体改委[川体改（1994）183 号]批准进行股份制企 业试点，由凉山州西昌电力公司与四川凉山州信托投资公司、宁南县电力公司、 普格县电力公司、昭觉县电力公司共同发起采用定向募集方式设立的股份有限公 司。本公司于 1994 年 6 月 18 日正式成立，领取注册号为 21300807 的企业法人营 业执照，成立时的注册资本为 5,500.00 万元。1996 年 6 月，本公司董事会根据四 川省人民政府[川府发（1996）141 号]《关于原有股份有限公司规范工作若干问题 处理意见的补充通知》的文件精神提出，并经特别股东大会批准通过了在原股东 范围内按 1：1 扩股的议案，该议案于 1996 年 12 月经四川省体改委[川经体改（1996） 129 号]批准后实施，1997 年又募集了 5,500.00 万股股本。1997 年 4 月 30 日，向 四川省凉山彝族自治州工商行政管理局办理了变更登记手续，变更后本公司注册 资本为 11,000.00 万元。本公司现有股本总额为 11,000.00 万元，其中国家股 2,915.50 万元，占 26.50%；法人股 7,809.50 万元，占 71.00%；内部职工股 275.00 万元， 占 2.50%。2001 年 5 月 10 日，西昌市群星水电开发合作社与凉山州国有资产经营 管理有限责任公司签订股权转让协议书，西昌市群星水电开发合作社将其持有的 本公司法人股 115.04 万股转让给凉山州国有资产经营管理有限责任公司。该项股 权转让于 2001 年 5 月 14 日经凉山州财政局确认，凉山州国有资产经营管理有限 责任公司所购股权与原授权管理股权合并，纳入国家股授权管理。2001 年 5 月 10 日，西昌市群星水电开发合作社与四川会理大铜有限责任公司签订股权转让协议 书，西昌市群星水电开发合作社将其持有的本公司法人股 200.00 万股转让给四川 会理大铜有限责任公司。上述股权转让后，本公司股本结构变为国家股 3,030.54 万元，占 27.55%；法人股 7,694.46 万元，占 69.95%；内部职工股 275.00 万元， 占 2.50%。 本公司目前拥有 6 个直属水力发电厂和 1 个电冶炼分公司及 1 个控股水力发电 厂，总装机容量 76,020 千瓦，拥有 110 千伏变电站 4 座，35 千伏变电站 7 座，变 电总容量 290,200 千伏安；现有 110 千伏线路 651 公里，35 千伏线路 479 公里，10 31 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 千伏线路 554 公里；形成了以西昌市为中心，市郊 4 座 110 千伏变电站及 110 千 伏线路为骨架，辐射 78 座水力发电厂和 7 座 35 千伏变电站，连接凉山彝族自治 州普格、宁南、布拖等 9 县 1 市并与国家电网并网运行的地方电力系统，担负着 凉山州境内 1 半以上用电负荷的供电和西昌卫星发射中心的部分供电任务，取得 四川省经济贸易委员会颁发的[川经供电证字（1999）第 083 号]《供电营业许可证》。 本公司进行股份制改革以来，是发展最快、成效最好的时期，先后获得“全国 优秀地方电网”、“国家民委重点联系改革试点企业”、“四川省级先进企业”、“四 川省百强企业”、“四川省电力行业最大经营规模、最佳经济效益双十强企业”等 20 多个荣誉称号。 2002 年 2 月 7 日，经中国证监会[证监发行字（2002）21 号]核准向社会公开 发行人民币普通股 5,500.00 万股人民币普通股。发行后的股权结构为国家股 3,030.54 万元，占 18.37%；法人股 7,694.46 万元，占 46.63%；社会公众股 5,500.00 万元， 占 33.33%；内部职工股 275.00 万元，占 1.67%。2002 年 5 月 30 日，本公司社会 公众股经上海交易所[上证上字(2002)95 号]批准在上海证券交易所上市流通。 2002 年 5 月 22 日，本公司办理工商变更登记，变更后的企业法人营业执照注 册号为[5134001800972（3-3）]；注册资本为 16,500.00 万元；住所为西昌市老西 门街 13 号；法定代表人为李良龙；经营范围为生产、开发电力产品及发、供、用 设备，发电、供电、电力、电子设计、安装、调试。电力科技开发、矿产品、金 属材料。 （二）主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部发布的相 关补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则作为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币 32 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场汇价折合的 人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生 的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定 可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益， 计入财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇 率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时 的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项 目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额， 作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表 的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现 金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金 及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币， 其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流 动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账，在处置时 按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益。中期期末或年终，采用成本与 市价孰低的方法计提短期投资跌价准备。 9、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准是：①债务人死亡或破产，以其遗产或破产财产清偿后 仍然无法收回；②债务人较长时间内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无 法收回或收回的可能性极小。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。从 1999 年起，根据财政部[财 会字（1999）35 号]规定及本公司董事会通过的关于计提四项准备的决议，计提坏 账准备，范围包括应收账款和其他应收款，于中期期末或年度终了按下表比例计 提坏账准备；发生坏账损失时冲减坏账准备金。 （3）从 2001 年起，对账龄 4-5 年的应收款项按 50%计提坏账准备，对账龄 5 33 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 年以上的应收款项按 100%计提坏账准备，该项会计估计变更采用未来适用法，不 进行追溯调整。变更该项会计估计的原因是通过对欠款单位的财务状况、现金流 量情况进行分析，由于债务人的财务状况及经营情况较差，资金周转困难，为遵 循会计谨慎性原则，本公司董事会决定改变 4-5 年和 5 年以上应收款项坏账准备的 计提比例。 应收账款 其他应收款 账龄 比率 账龄 比率 1 月以内* 0％ -- -- 2－12 月 6％ 1 年以内 6％ 1－2 年 10％ 1－2 年 10％ 2－3 年 15％ 2－3 年 15％ 3－4 年 20％ 3－4 年 20％ 4－5 年 50％ 4－5 年 50％ 5 年以上 100％ 5 年以上 100％ *本公司是电力企业，经营生产特点是本月实现的电力销售收入在次月收回， 因此中期期末或年度终了的当月发生的应收账款不计提坏账准备。其他非电力销 售性质的应收账款账龄不作此种区分，全部作为 1 年以内的账龄处理。 10、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和维修用备品备件（金具、电 器附件、三材、紧固件、有色金属、无线电、油开关附件、汽机油）等。存货中 原材料采用计划价格进行日常核算，每月末，按当月实际领用数分配价格差异， 调整当月生产成本；低值易耗品按实际成本核算，于领用时一次性摊销；库存产 品按实际成本计价，按移动平均法结转产品销售成本；在途材料按实际成本计价 入账。 中期期末或年终，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌 价准备。原材料中的备品备件，主要用于设备维护，不便确定其可变现净值，未 计提存货跌价准备。其他原材料（电冶分公司所用原材料）和产成品（硅铁）按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备记入当期损益。 其可变现净值的确定方法是： （1）原材料以期末购进单价（不含税）为依据计算 确定其可变现净值；（2）产成品以期末销售单价（不含税、扣除产品销售的相关 费用）为依据计算确定其可变现净值。（需按存货类别作进一步的细化，如原材料、 在产品、产成品、低值易耗品和维修用备品备件等）。 34 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额 占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下,或对外投资额虽占被投资单位有投 票表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响采用成本法核算；对外投 资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大影响的 采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 50％以上的采用权 益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 长期股权投资差额在合同规定的投资期限内平均摊销。 （2）长期债权投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费 用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折价于债券 存续期内采用直线法摊销。 期末或年终，按个别投资项目的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资 减值准备。对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①市价持续 ２ 年低于账面价值； ②该项投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续 ２ 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资根据以下迹象判断是否计提减值准备： ①影响被投资单位经营活动的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出 现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务的市场需求发生变化，导致被投资单 位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能 力，导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 12、委托贷款按实际委托贷款的金额计价，期末，按照委托贷款规定的利率计 提利息并确认投资收益，所计提的利息到期不能收回时，停止计提，并冲回原已 计提的利息。期末或年度终了，对委托贷款进行全面检查，委托贷款本金高于可 收回金额的，计提减值准备。 13、固定资产计价与折旧政策 35 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产以实际成本计价，固定资产标准是单位价值在 2,000 元以上，使用年 限 1 年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算： （1）对未计提减值准备的按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计 5％ 的残值率确定折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35 2.70% 专用设备 其中：输电线路 35 2.70% 配电线路 26 3.70% 发电设备 22 4.30% 变电设备 22 4.30% 配电设备 26 3.70% 用电设备 10 9.50% 通用设备 其中：检修设备 20 4.75% 生产管理用工具 5 19.00% 机械设备 35 2.70% 运输设备 10 9.50% 其他设备 10 9.50% （2）对已计提减值准备的固定资产按固定资产的账面价值（即固定资产原价 减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已 使用年限）和按账面原价 5%预计残值来确定折旧率和折旧额。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者，作为入账价值。 年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账 面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计 提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 36 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 14、在建工程核算方法 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定 可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资，预付的工程价款， 未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化按《企 业会计准则—借款费用》的规定计算计入工程成本。在建工程在达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价 或工程成本等资料估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估 价和已计提的折旧。 年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并 且预计在未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准 备。 15、借款费用的会计处理方法 借款费用主要是长、短期银行借款和应付债券的利息支出，折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。按所筹集资金的用途分别核算。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用 状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价 的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公 式计算资本化金额： 资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 记入有关固定资产的购建成本；除此以外的借款费用记入当期财务费用。 16、无形资产计价及摊销政策 无形资产是土地使用权，以实际取得或评估确认的价值记账，所有的土地使用 权价值自接受投资或取得出让权起按批准的土地使用权剩余使用年限平均摊销。 年度终了，根据账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 17、开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费和长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入 当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。 18、应付债券的核算方法 经批准发行债券时，按实际收到的款项记入本科目。溢价或折价发行债券，其 37 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 实际收到的金额与债券票面金额的差额在债券存续期内采用直线法分期摊销。 19、收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售该产品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实 现。对电力产品的供应销售，电力企业生产经营的特点决定了电力产品的生产、 供给（销售）是同时完成的。供电部门（各供电所及变电所）每月按抄表度数确 认各用户实际用电量，再根据电价计算电费收入并编制“应收电费汇总表”（分别 列示居民、非居民、商业照明、电热、非普工业、大宗工业、化肥农膜、临时用 电、特殊用电），报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根 据供电部门上报的“应收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差 额列入“应收账款”或“预收货款”反映。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认 劳务收入的实现。 （３）他人使用资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠 地计量时确认收入。 20、所得税的会计处理方法 对所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《合并会计报表暂行规定》和财政 部[财会二字(1996)2 号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳 入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂 行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并 时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准， 对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制 度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 （三）税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、企业所得税： 38 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （1）母公司：根据《企业所得税暂行条例》第 8 条规定，经四川省人民政府[川 府函（2000）256 号]《对四川省西昌电力股份有限公司所得税优惠政策的批复》 同意，本公司从 2000 年 1 月起，5 年内所得税减按 15%征收。 （2）控股子公司：布拖县牛角湾电力联营公司地处凉山州布拖县属少数民族 地区，根据财政部、国家税务总局[（94）财税字第 001 号]规定，国家确定的革命 老根据地、少数民族地区、边远山区、贫困地区新办企业，经主管税务机关批准 后，可减征或免征所得税 3 年。经四川省布拖县地方税务局[布地税发（1999）60 号、布地税发（1999）64 号]同意，布拖县牛角湾电力联营公司 1997 年至 1999 年 3 个年度免征企业所得税。经布拖县人民政府[布府函（2000）30 号]同意，对该公 司所得税的征收从 2000 年元月起 5 年内企业所得税减按 15%征收。 2、增值税：（1）公司本部和电冶分公司按电力销售、铁合金销售、材料销售 等收入的 17%计算销项税额抵扣当期进项税额后的差额缴纳；（2）牛角湾电力联 营公司、牛角湾发电分公司、拉青发电分公司、越西电力开发分公司按电力销售 收入的 6%计算缴纳。 3、城建税和教育费附加：分别按实际交纳增值税额的 7%（本公司牛角湾发 电分公司、拉青发电分公司、越西电力开发分公司、布拖县牛角湾电力联营公司 按实际交纳增值税的 1%计缴）和 3%计缴。 4、其他税项按国家规定计缴。 （四）所属单位、控股子公司及合营企业 （一）所属单位概况 名称 营业场所 成立日期 负责人 主要经营范围 西昌市老西门街 生产、销售电力冶金炉料产品、销售矿 电冶分公司 1998.08.03 夏义文 13 号 产品及金属材料。 生产开发电力产品及发、供、用设备， 发电、供电、电力、电子设计、安装、 牛角湾二级电站 布拖县牛角湾乡 2002.12.12 蒲革 调试。电力科技开发、矿产品、金属材 料。 水力发电、电力生产及发、供、用设备 西昌市三岔口东 拉青发电分公司① 2002.11.27 刘平 经营、发电、供电、电力、电子设计、 路 231 号 施工、安装、调试。 电力投资开发、农村水利投资开发经 越西铁马电力开发 营、电气设计、施工、农装、调试、建 越西县乃拖镇 2002.07. 17 李良龙 分公司② 筑材料、金属材料经营、农副食品生产、 加工及销售。养殖业、种植业。 以上 4 个所属专业分公司由本公司统一汇总编制本公司的会计报表。 2002 年增加的所属单位是： ①2002 年 9 月 29 日，经凉山彝族自治州人民政府[凉府函（2002）125 号]同 39 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 意，由本公司以拉青水电厂 2002 年 6 月 30 日经东方资产评估事务所有限公司[东 评司评报字（2002）第 037 号]评估并经四川省财政厅[川财企(2002)97 号]核准的 净资产为人民币 2,400.13 万元，按 1：1 的价格收购。2002 年 9 月 30 日，本公司 已将上述收购款支付给凉山州国有资产经营公司。收购事项经本公司董事会第三 届五次会议审议通过。收购行为完成后，本公司以所收购拉青水电厂的资产，注 册成立了拉青发电分公司。2002 年 11 月 27 日，在四川省凉山州工商行政管理局 取得了注册号为 5134001901326（1-1）的营业执照，经营范围：水力发电、电力 生产及发、供、用设备经营、发电、供电、电力、电子设计、施工、安装、调试。 ②2001 年 8 月 1 日，本公司与越西县电力公司、西昌市群星水电开发合作社 签订了《越西县铁马电力开发有限责任公司股权转让合同》，以越西县铁马电力开 发有限责任公司 2001 年 6 月 30 日经审计的净资产作为确定价格的依据，分别受 让越西县电力公司持有的铁马电力公司的 1,400.00 万元股权和西昌市群星电力开 发合作社持有铁马电力公司的 100.00 万元股权。2002 年 7 月，本公司支付了全部 受让款。收购事项经本公司董事会第二届六次会议审议通过。股权收购完成后， 铁马电力公司的股权全部为本公司所有，并变更登记为本公司的分公司。收购项 目累计使用募集资金 4,000.00 万元，其中 1,051.08 万元收购越西电力公司所持有 的股权，75.08 万元收购西昌市群星水电合作社所持有的股权，其余用于归还建设 铁马电站的贷款。 （二）控股子公司概况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 拥有权益 主要业务 电力设备安装、 四川省布拖县牛角湾电力联营公司 布拖县 4,000 万元 3,320.00 万元 83.00% 检修、调试。 四川省布拖县牛角湾电力联营公司是本公司的控股子公司，其会计报表从 1996 年起纳入本公司合并会计报表范围，编制合并会计报表。 （三）合营企业的概况 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 拥有权益 主要业务 德昌县西电天管冶矿厂 德昌县 100 万元 50.00 万元 50.00% 铁合金生产、销售 2001 年 5 月 10 日，本公司所属电冶分公司与德阳天管销售有限公司签订联合 投资协议，共同出资组建德昌冶矿厂（工商行政管理部门核定名称为德昌县西电 天管冶矿厂），注册资本 100.00 万元，本公司出资 50.00 万元，占注册资本的 50%； 德阳天管销售有限公司出资 50.00 万元，占注册资本的 50%，经凉山金达会计师事 40 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 务所[凉会师验字（2001）第 164 号验资报告]验证，2001 年 7 月 16 日领取注册号 5134241800147 企业法人营业执照，经营范围：铁合金生产、销售。该厂已于 2002 年 3 月注销，其会计报表未纳入合并范围编制合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 22,711.36 43,441.12 银行存款 102,522,247.60 51,375,869.37 其他货币资金 -- -- 合计 102,544,958.96 51,419,310.49 货币资金 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 51,125,648.47 元，主要是：① 本年新增 2 家分公司详见附注四（一），会计报表汇总后年末货币资金增 加 3,494,708.63 元。②收到农网建设改造拨款 6,320,000.00 元。③2002 年 2 月 7 日， 经中国证监会[证监发行字（2002）21 号]核准向社会公开发行人民币普通股 5,500.00 万股人民币普通股，发行价格 4.36 元/股，募集资金未使用完的余额使货币资金增 加。 注 2、应收票据 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2002.12.27 2003.10.31 10,000,000.00 商业承兑汇票 湖北奇建工贸有限责任公司① 2002.11.07 2003.02.07 700,000.00 银行承兑汇票 晋江市金阳贸易有限公司 2002.09.11 2003.03.10 300,000.00 银行承兑汇票 温州市龙湾万达标准件厂 2002.09.10 2003.03.09 200,000.00 银行承兑汇票 四川西昌泸山铁合金有限责任公司② 2002.08.09 2003.01.09 120,000.00 银行承兑汇票 四川西昌泸山铁合金有限责任公司③ 2002.07.31 2003.01.29 200,000.00 银行承兑汇票 三明市闽昇冶金材料有限公司④ 2002.10.09 2003.04.09 100,000.00 银行承兑汇票 三明市融盛物资有限公司 2002.10.10 2003.04.10 100,000.00 银行承兑汇票 无锡小天鹅精密铸造有限公司 2002.09.27 2003.03.27 50,000.00 银行承兑汇票 淮北市玻璃厂 2002.09.19 2003.03.18 30,000.00 银行承兑汇票 山东鲁南轴承有限责任公司 2002.10.28 2003.04.28 30,000.00 银行承兑汇票 合计 11,830,000.00 ①2003 年 2 月 8 日收讫。 ②2003 年 1 月 8 日收讫。 ③2003 年 1 月 23 日收讫。 41 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 ④2003 年 2 月 19 日背书转让给西昌轴标有限公司。 2002 年末应收票据余额中应收持有本公司 5%以上股权股东单位款项如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 备注 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2002.12.27 2003.10.31 10,000,000.00 商业承兑汇票 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2002.07.31 2003.01.29 200,000.00 银行承兑汇票 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2002.08.09 2003.01.09 120,000.00 银行承兑汇票 合计 10,320,000.00 注 3、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 月以内 13,834,963.51 40.20 -- 13,710,982.62 65.35 -- 2-12 月以内 12,402,965.29 36.04 744,177.92 601,165.50 2.87 36,069.93 1-2 年 718,019.62 2.09 71,801.94 1,799,499.91 8.58 179,949.99 2-3 年 494,818.67 1.44 74,222.82 4,868,156.47 23.20 730,223.47 3-4 年* 4,868,156.47 14.14 549,967.78 -- -- -- 4-5 年 -- -- -- -- -- -- 5 年以上** 2,097,543.81 6.09 -- -- -- -- 合计 34,416,467.37 100.00 1,440,170.46 20,979,804.50 100.00 946,243.39 账面价值 32,976,296.91 20,033,561.11 应收账款 2002 年末余额较 2001 年末增加 1,343.67 万元，主要原因是本年售电 量增加，而售电款部分未收回所致。 * 帐 龄 3-4 年 的 应 收 帐 款 余 额 包 括 应 收 西 昌 市 攀 西 物 资 有 限 公 司 货 款 2,118,317.55 元，已于 2003 年 3 月 6 日收回。 **帐龄 5 年以上的应收账款是本年收购拉青水电厂[详见附注四（一）①]增加 的应收四川西昌泸山铁合金有限责任公司电费款，该款于 2003 年 3 月 6 日收回。 应收账款余额中欠款金额较大的单位如下： 单位名称 欠款原因 欠款金额 备注 德昌铁合金（集团）有限责任公司 电费 13,062,730.39 本年度发生 越西县电力公司 电费 4,015,118.53 本年度发生 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 电费 2,292,721.80 本年度发生 近 2 年来陆续发生，已于 2003 西昌攀西物资有限公司 电费 2,118,317.55 年 3 月收回。 西昌市旺发稀土实业公司 电费 1,808,530.53 本年度发生 小计 23,297,418.80 占总额的 67.69% 42 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 应收账款中持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款如下： 单位名称 欠款原 因 欠款金额 备注 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 电费 2,292,721.80 本年度发生 注 4、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 5,032,808.97 14.83 301,968.54 52,992,288.35 70.39 3,179,537.30 1-2 年 20,473,962.82 60.30 1,947,396.27 18,998,174.82 20.14 1,899,817.48 2-3 年 5,828,055.70 17.16 874,208.36 1,710,590.30 1.64 256,588.55 3-4 年 1,027,146.19 3.03 205,429.24 505,592.27 0.48 101,118.45 4-5 年 461,949.27 1.36 230,974.64 757,435.20 0.73 378,717.60 5 年以上 1,126,035.80 3.32 1,126,035.80 318,600.60 0.30 318,600.60 合计 33,949,958.75 100.00 4,686,012.85 75,282,681.54 100.00 6,134,379.98 账面价值 29,263,945.90 69,148,301.56 其他应收款 2002 年末余额较 2001 年末减少 54.90%，主要是由于根据本公司 董事会第二届六次会议决议决定收购越西县铁马电力开发有限责任公司股权并已 于 2002 年 7 月完成收购，因而减少与越西县电力开发有限责任公司往来款项所致。 账龄 5 年以上其他应收款年末余额中四川民族饭店 750,000.00 元、安宁河总公 司 318,600.60 元、氯化锌厂 7,435.20 元三家单位的往来款合计 1,076,035.80 元，本 公司将在 2003 年进行清理。 其他应收款年末余额中欠款金额较大的单位列示如下： 单位名称 欠款性质、内容 欠款金额 备注 西昌氯碱厂 借款及利息 7,588,300.00 2001 年发生 西昌合金电冶厂 暂借款 1,681,739.29 2000 年发生 三江建设工程有限公司 暂借款 1,500,000.00 2001 年发生 金阳电力开发公司* 暂借款 1,000,000.00 2001 年发生 凉山州物价局 借款 1,000,000.00 2002 年发生 合计 12,770,039.29 占总额的 37.61% *金阳电力开发公司农网改造工程款 1,000,000.00 元已于 2003 年 2 月 24 日收 回。 其他应收款年末余额中无持有本公司 5%以上股份股东单位的欠款。 注 5、预付账款 43 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 预付账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,647,608.26 21.32 31,055,810.52 75.32 1-2 年 16,063,240.21 60.65 3,120,244.84 7.57 2-3 年 1,700,244.84 6.42 7,054,417.48 17.11 3 年以上 3,074,662.35 11.61 -- -- 合计 26,485,755.66 100.00 41,230,472.84 100.00 预付账款 2002 年末余额较 2001 年末余额减少 35.76%，主要是由于 2001 年度 预付收购四川康西铜业有限责任公司、越西县电力公司预付收购越西铁马电站股 权收购款本年已完成相关的收购手续减少以及预付凉山州国土局土地款取得土地 使用权证转入无形资产减少所致。 根据 2000 年 3 月 24 日通过的本公司 1999 年度股东会年会决议，收购德昌小 高桥电站。2001 年 7 月 31 日，本公司与德昌铁合金集团公司签订“小高桥电站资 产转让协议书”，以人民币现金方式收购小高桥电站资产，收购价格按评估确认后 的小高桥水电站的全部资产经双方协定价格 8,559.80 万元。2001 年 12 月 31 日本 公司预付 1,180.00 万元。2002 年 2 月 8 日，预付 100.00 万元，2002 年 7 月 24 日， 预付 130.00 万元，截止 2002 年末，累计预付收购款项 1,410.00 万元。 帐龄三年以上的预付账款为预付西昌市城建开发有限公司电力大厦工程款 3,044,662.35 元，其中 2003 年 3 月 11 日收回 1,000,000.00 元；预付邛海水产公司 评估费 30,000.00 元。 预付账款年末余额中金额较大的单位如下： 单位名称 欠款性质、内容 欠款金额 备注 德昌铁合金集团公司 预付收购小高桥电站款 14,100,000.00 近 2 年分期支付 西昌电力开发实业公司 预付工程款 3,948,303.15 2001 年支付 西昌市城建开发有限公司 预付工程款 3,044,662.35 1999 年支付 西昌市建筑第一公司 预付工程款 1,263,203.40 2002 年支付 普格县电力公司 预付购电款 754,777.86 2002 年支付 合计 23,110,946.76 占总额的 87.26% 预付账款年末余额中无持有本公司 5%以上股份股东单位的欠款。 44 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 注 6、存货 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备* 原材料 5,551,397.29 125,459.13 5,119,819.30 125,459.13 库存商品 6,927,439.15 664,580.55 8,932,811.55 664,580.55 合计 12,478,836.44 790,039.68 14,052,630.85 790,039.68 账面价值 11,688,796.76 13,262,591.17 2002 年末存货余额较 2001 年末减少 11.20%，主要原因是电冶分公司本年销 售增加，库存硅铁产品减少所致。 注 7、长期股权投资 1、长期投资项目如下： 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 59,009,090.96 843,500.00 41,391,400.00 509,090.96 99,891,400.00 843,500.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 59,009,090.96 843,500.00 41,391,400.00 509,090.96 99,891,400.00 843,500.00 长期投资本年增加数 41,391,400.00 元，包括：(1)对四川诚信投资开发有限责 任公司投资成本 13,500,000.00 元；(2) 对四川康西铜业有限责任公司投资成本 29,382,662.03 元；(3) 对四川康西铜业有限责任公司投资增加的股权投资差额－ 1,491,262.03 元。 长期投资本年减少数 509,090.96 元，包括 (1)由于合并范围变化，减少本公司 对德昌县西电天管冶矿厂的投资成本 500,000.00 元；（２）按权益法核算计算的对德 昌县西电天管冶矿厂的累计损益调整 9,090.96 元。 2、长期股权投资 （１）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 -- -- -- -- -- -- 对合营企业投资 509,090.96 -- -- 509,090.96 -- -- 对联营企业投资 -- -- 41,391,400.00 -- 41,391,400.00 -- 其他股权投资 58,500,000.00 843,500.00 -- -- 58,500,000.00 843,500.00 其中：股票投资 600,000.00 -- -- -- 600,000.00 -- 其他股权投资 57,900,000.00 843,500.00 -- -- 57,900,000.00 843,500.00 合计 59,009,090.96 843,500.00 41,391,400.00 509,090.96 99,891,400.00 843,500.00 45 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （２）对合营企业投资 占被投资单位注 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备 册资本比例 德昌县西电天管冶矿厂 2001.07.16--永久 509,090.96 50.00% -- 该项投资详见“附注四（三）”。 （３）对联营企业投资 占被投资单位 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备 注册资本比例 四川诚信投资开发有限责任公司* 2002.08.23--永久 13,500,000.00 45.00% -- 四川康西铜业有限责任公司** 1996.09.03--永久 27,891,400.00 28.25% -- 小计 41,391,400.00 -- *四川诚信投资开发有限责任公司是由本公司与西昌锌业有限责任公司共同投 资设立的有限责任公司。注册资本为 3,000.00 万元，其中本公司对其投资 1,350.00 万元作为股本，拥有其 45.00%的股份。2002 年 8 月 13 日经四川省凉山州工商行 政管理局登记注册成立。注册地址为西昌市胜利路，法定代表人为徐元钰，经营 范围为：电力发输配用建管工程；房地产、旅游资源及生物资源开发；对外投资 及资产资本运作；物业管理。本公司拥有其 45.00%的股份，按权益法核算，累计 损益调整为 0.00 元，其中本年度损益调整为 0.00 元，年末余额为 13,500,000.00 元。 **四川康西铜业有限责任公司（简称“康西铜业公司”）是根据本公司董事会 第二届七次、第三届三次会议决议，决定投资康西铜业公司技改或参与资产重组。 为此本公司分别向其股东单位收购其所持有的部分股权：①2001 年 9 月 20 日，本 公司与凉山州国有资产经营管理有限责任公司（简称“凉山州国资经营公司”）签 订股权转让协议，即本公司投资收购凉山州国资经营公司持有康西铜业公司 40% 股权中的 8.25%。转让价格：根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001） 第 381 号]审计报告，截止 2001 年 6 月 30 日，康西铜业公司的净资产为 10,461 万 元，本公司出资 990.00 万元，占其净资产的 9.46%。按凉山州国资经营公司要求， 股权转让款在 90 天内一次性划入其指定账户，截止 2001 年末，本公司已预付凉 山州国资经营公司股权收购款 989.14 万元。②2001 年 10 月 29 日，本公司与凉山 州国资经营公司再次签订股权转让协议，收购凉山州国资经营公司持有康西铜业 公司 31.75%股权中的 2%。转让价格：经双方协商同意以 1：0.9 元的价格转让， 即人民币 180.00 万元。根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001）第 381 号]审计报告，2001 年 6 月 30 日，康西铜业公司的净资产为 10,461 万元，本公司 出资 180 万元，占其净资产的 1.70%。截止 2002 年末，本公司已支付凉山州国资 46 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 经营公司股权收购款 1,169.14 万元，累计向凉山州国资经营公司购买康西铜业公 司股权 10.25%。③2002 年 8 月 24 日，本公司与甘孜州人民政府签订股权转让协 议，收购甘孜州人民政府持有康西铜业公司 38.12%股权中的 18.00%。转让价格： 根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001）第 381 号]审计报告，截止 2001 年 6 月 30 日，康西铜业公司的净资产为 10,461.00 万元，本公司出资 1,620.00 万 元，占其净资产的 15.48%。按甘孜州人民政府要求，股权转让款将在 5 天内一次 性划入其指定账户，截止 2002 年末，已支付甘孜州人民政府股权收购款 1,620.00 万元。康西铜业公司于 1996 年 9 月 3 日经四川省凉山州工商行政管理局登记注册 成立，注册资本为 10,000.00 万元，注册地址为西昌市安宁镇，法定代表人为李元 建，经营范围为：铜系列产品、稀有稀贵金属产品、金银提炼、硫酸及其化工产 品（不含危险品）、其它有色金属产品、技术开发服务、产品对外合作、自营进出 口业务。 以上三次收购行为完成后，本公司持有康西铜业公司 28.25%的股权，投资成 本为 29,382,662.03 元，股权投资差额为-1,491,262.03 元，按权益法核算；累计损 益调整为 0.00 元，累计股权投资差额摊销为 0.00 元；其中本年度损益调整为 0.00 元，股权投资差额摊销为 0.00 元，年末余额为 27,891,400.00 元。 （４）长期股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 减值 被投资公司名称 投资金额 备注 类别 （万股） 注册资本比例＊ 准备 交通银行攀枝花支行 法人股 40.00 -- 400,000.00 －－ 成本法 四川天华股份有限公司 法人股 20.00 -- 200,000.00 －－ 成本法 合计 60.00 600,000.00 ＊由于占被投资单位的股权比例很小故未标明比例。 （５）其他股权投资 占被投资单位 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备* 注册资本比例 普格吉乐电力有限责任公司① 1996.10.22-2007.02.11 900,000.00 30% -- 四川华诚实业有限公司② 1999.12.28-2016.12.15 2,000,000.00 13.33% -- 华西证券有限责任公司③ 55,000,000.00 5.43% 843,500.00 合计 57,900,000.00 843,500.00 ①普格吉乐电力有限责任公司是本公司与普格县电力公司和西昌东方航天旅游 公司共同投资设立的有限责任公司，1996 年 10 月 22 日经普格县工商行政管理局 登记注册成立。注册资本为 300.00 万元，注册地址为普格县新建南路 256 号，法 定代表人为施建明，经营范围为生产、开发电力产品及发、供、用电设备、电器、 47 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 电力设备安装、调试。 ②原西南诚达实业开发有限公司现更名为四川华诚实业有限公司是本公司与华 诚投资管理有限公司和北京华诚企业发展总公司共同投资设立的有限责任公司， 1999 年 12 月 28 日经成都市工商行政管理局登记注册成立。注册资本为 1,500.00 万元，注册地址为成都市通锦桥 87 号，法定代表人为汪纯宏，经营范围为房地产 开发和经营、旧城改造和工程承包，传统工业改造和高新技术产品的开发和销售； 批发零售代购代销石化产品、建筑材料、医疗器械、汽车零部件、电器机械、普 通机械、办公机械、五金交电、日用百货、针纺织品、副食品、物业管理，汽车 维修，打字、复印。 ③华西证券有限责任公司是经中国证监会批准成立的从事证券代理买卖、证券 的承销和上市推荐、证券投资咨询、证券代保管、鉴证等业务的证券公司，2000 年 7 月 20 日正式成立，注册资本为 101,311.37 万元人民币，由四川华信（集团） 会计师事务所[川华信（2000）综字 002 号验资报告]验证并经四川省成都市第三律 师事务所核查确认有效。2000 年 3 月 24 日，本公司 1999 年度股东年会通过决议， 决定投资 4,000.00 至 6,000.00 万元参股华西证券有限责任公司。根据本公司与该 公司签订的股东出资协议书规定，本公司以现金出资 5,500.00 万元占其注册资本 的 5.43%，2000 年 7 月 20 日取得由该公司签发的 006 号出资证明书。本公司对该 公司的投资采用成本法核算。 根据 2002 年 2 月 21 日，本公司第三届三次董事会审议通过决议，同意将本公 司持有的华西证券有限责任公司 5,500.00 万元股权进行部分转让。2002 年 4 月 1 日，本公司与重庆市涪陵投资集团公司签订《股权转让协议书》，将本公司持有的 华西证券有限责任公司 5,000.00 万元股权转让给重庆市涪陵投资集团公司，股权 转让价格为人民币 5,000.00 万元。按照协议规定，首期股权转让价款 2000.00 万元 在股权转让协议生效之日起 5 日内由重庆市涪陵投资集团公司支付给本公司，余 款在股权过户手续办理完毕之日起 30 日内付清，2002 年 4 月 8 日，本公司已收到 股权转让款 2,500.00 万元，股权转让完成后，本公司仍持有华西证券有限责任公 司 500.00 万元股权，占其注册资本的 0.5%。2003 年 4 月 1 日，上述股权转让款的 剩余部份 2,500.00 万元已收到，本公司将上述股权过户给重庆市涪陵投资集团公 司的相关手续正在办理之中。 *是 2001 年度对华西证券有限责任公司的投资计提的减值准备。 注 8、固定资产及累计折旧 48 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产及累计折旧 2002 年末余额明细项目如下： 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 257,449,698.63 167,025,514.21 -- 424,475,212.84 专用设备 363,870,381.21 57,980,496.39 -- 421,850,877.60 通用设备 11,547,643.73 1,924,680.06 -- 13,472,323.79 运输设备 15,022,988.61 3,565,576.53 838,462.67 17,750,102.47 其他设备 9,062,165.41 710,049.00 -- 9,772,214.41 合计 656,952,877.59 231,206,316.19 838,462.67 887,320,731.11 累计折旧 房屋及建筑物 21,207,475.09 36,831,790.88 -- 58,039,265.97 专用设备 54,577,966.31 31,212,734.64 -- 85,790,700.95 通用设备 5,930,884.35 1,171,964.76 -- 7,102,849.11 运输设备 6,043,118.52 2,461,685.14 572,890.83 7,931,912.83 其他设备 3,037,843.60 901,483.27 -- 3,939,326.87 合计 90,797,287.87 72,579,658.69 572,890.83 162,804,055.73 净值 566,155,589.72 158,626,657.50 265,571.84 724,516,675.38 固定资产减值准备 5,007,103.86 46,282.96 4,960,820.90 固定资产净额 561,148,485.86 719,555,854.48 固定资产本年增加数包括：①在建工程完工转入固定资产 25,850,128.64 元， 主要是瓦都水库防渗漏工程达到预定可使用状态后暂估转固；②本年收购 2 家电 站详见附注四（一），增加固定资产 189,716,351.57 元；③直接购买增加 15,639,835.98 元。 固定资产本年减少数 838,462.67 元是因固定资产清理减少。 截止 2002 年 12 月 31 日，固定资产中有 46,990.56 万元的原值分别向凉山州工 商局办理工商凉抵登字（1999）字第 11-2 号和川工商凉抵登（2002）字第 010-1 号企业抵押物登记证、凉山工商局布拖分局办理布工商字第 01 号抵押物登记证， 向银行最高限额抵押担保借款 36,000.00 万元人民币，除此外未用固定资产向其他 单位提供任何抵押和担保。 注 9、固定资产减值准备 固定资产减值准备，是根据本公司董事会通过的关于计提资产减值准备的决议 和《企业会计制度》及财政部[财会（2001）17 号]规定计提的。通过对固定资产 进行全面清查，根据资产的使用情况、新旧程度及现状，对固定资产进行价值评 49 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 估，由于固定资产市场价格下跌、技术陈旧等原因，部分固定资产实质上已经发 生了减值，其可收回金额已低于账面价值，对这部分可收回金额已低于账面价值 的差额作为固定资产减值，计提减值准备，减值准备的计提情况如下： 类别 账面原值 账面净值 可收回金额 计提金额* 计提原因 砖混结构、陈旧性减 房屋建筑物 34,731,904.13 30,158,253.31 28,986,551.63 1,171,701.68 值 机器设备 33,083,764.58 24,367,379.56 22,417,182.80 1,950,196.76 市场价格下跌减值 配电设备 1,324,702.45 795,791.94 347,919.65 447,872.29 市场价格下跌减值 输配电线路 26,129,150.46 9,519,717.88 9,224,855.16 294,862.72 市场价格下跌减值 用电设备 71,868.18 49,510.85 34,958.67 14,552.18 市场价格下跌减值 运输设备 11,065, 514.96 6,439,988.61 5,969,657.78 470,330.83 市场价格下跌减值 技术落后及市场价格 管理用工具设备 800,966.43 372,881.86 184,384.20 188,497.66 下跌减值 技术落后及市场价格 电子通讯设备 5,751,488.93 3,788,284.97 3,365,478.19 422,806.78 下跌减值 合计 112,959,360.12 75,491,808.98 70,530,988.08 4,960,820.90 *按可收回金额低于账面价值的差额计提。 本年实际转回固定资产减值准备 46,282.96 元，是报废、出售的固定资产经清 理后导致已计提的减值准备转回 46,282.96 元。 注 10、工程物资 项目 年末数 年初数 电器零附件及其他 6,770,787.32 4,630,630.12 工程物资 2002 年末较 2001 年末增加 46.22%，主要是由于购进农网改造二期 工程、牛角湾三级电站工程用材料增加所致。 注 11、在建工程 在建工程 2002 年末余额明细项目如下： 预算数 本年 完工 资金 工程名称 年初数 本年增加额 其他减少 年末数 (万元) 转固数 程度 来源 瓦都水库防渗漏工程 -- 23,287,496.73 23,287,496.73 -- -- 100% 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 牛角湾一级站技改项目 683,770.44 -- 683,770.44 -- -- 100% 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 农网改造 1,229,369.71 20,937,972.93 -- -- 22,167,342.64 45% 借款 其中：利息支出 15,352.41 281,820.00 -- -- 297,172.41 借款 德昌三棵树电站工程 1,961,085.10 -- -- 1,961,085.10 -- 自筹 其中：利息支出 37,085.10 -- -- 37,085.10 -- 牛角湾三级电站工程 9126.00 8,239,301.58 28,302,450.48 -- -- 36,541,752.06 40% 募集 其中：利息支出 309.921.97 -- -- -- 309.921.97 50 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 借款 安居工程 2,315,378.80 1,708,500.00 -- -- 4,023,878.80 95% 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 德昌 110KV 输变电工程 2,350,387.93 8,669,971.03 -- -- 11,020,358.96 95% 自筹 其中：利息支出 -- 142,507.43 -- -- 142,507.43 电力大厦— 城南大道 109,661.14 -- -- -- 109,661.14 前期 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 地下电缆工程 -- 5,045,279.30 -- -- 5,045,279.30 50% 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 德会 110KV 线 -- 2,252,685.86 -- -- 2,252,685.86 20% 自筹 其中：利息支出 -- 15,652.43 -- -- 15,652.43 螺大铁合金厂 35KV 改造 100 -- 647,723.75 647,723.75 -- -- 100% 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 永宁河流域规划 -- 380,000.00 -- -- 380,000.00 前期 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 梅泸线改造 -- 110,000.00 -- -- 110,000.00 前期 自筹 其中：利息支出 -- -- -- -- -- 其他零星工程 193,298.81 1,353,973.72 1,231,137.72 -- 316,134.81 -- 自筹 其中：利息支出 13,342.30 -- -- -- 13,342.30 合计 17,082,253.51 92,696,053.80 25,850,128.64 1,961,085.10 81,967,093.57 -- -- 其中：利息支出 375,701.78 439,979.86 -- 37,085.10 778,596.54 在建工程其他减少数是根据凉山州人民政府《关于德昌县三棵树电站建设有关 问题的批复》[凉府函（2002）36 号]和《关于将安宁河德昌段水能资源开发权交 四川安宁河能源开发有限责任公司的批复》[凉府函（2002）91 号]文件精神，德 昌县人民政府与本公司签订对德昌三棵树电站开发权的终止协议。本公司放弃对 该电站的开发权，由德昌县人民政府退还本公司前期工作中投入的资金，工程投 资成本 1,924,000.00 元于 2002 年 8 月收回，已资本化的利息 37,085.10 元计入了当 期损益。 本年农网改造工程借款利息资本化的资本化率为 5.49%。 注 12、无形资产 本年 本年 种类 原始金额 年初数 本年增加 累计摊销 年末数 转出 摊销 土地使用权 27,497,742.59 16,726,170.86 9,299,342.34 -- 488,538.94 1,960,768.33 25,536,974.26 土地使用权原始价值中包括： （1）有 16 宗土地使用权 91,269.79 平方米计 3,096,375.00 元是本公司 1994 年改制时由原西昌电力公司投入的经评估确认的价 值，本公司成立时作为国家股股份投入，其中①调度楼占用土地 1 宗 2940.02 平方 米计 135,131.50 元；②办公楼占用土地 1 宗 5933.36 平方米计 721,319.75 元；③月 华电厂占用土地 1 宗 21853.4 平方米计 324,010.11 元；④东河电厂占用土地四宗 51 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 13426.73 平方米计 126,396.71 元；⑤东郊变电站、礼州供电站、螺髻山变电站、 小 庙 变 电 站 、 松 林 供 电 站 、 泸 沽 变 电 站 等 占 用 土 地 九 宗 47,116.28 平 方 米 计 1,789,516.93 元。（2）有 7 宗土地使用权计 9,701,385.80 元是本公司成立后为电冶 分公司和新建电站、引水渠、变电站等陆续征用的土地价值，其中①电冶分公司 生产经营占用土地 20888.93 平方米计 1,628,079.00 元；②牛角湾电力联营公司(牛 角湾一级电站)占用土地 65,903.56 平方米计 3,395,946.72 元；③牛角湾二级电站占 用土地 49,538.10 平方米计 2,439,501.87 元；④黄水变电站、大营变电站、礼州变 电站占用土地 12,931.30 平方米计 2,237,858.21 元。所有征用的土地使用权（除牛 角湾二级电站蓄水工程占用和淹没的土地尚在征用过程中，土地使用权证未办理 外）均与凉山州土地管理局签订了土地使用权出让合同，并办理了出让后的土地 使用权证，取得了土地使用权。（3）2000 年新增土地使用权价值 6,400,639.45 元， 其中①本公司所属牛角湾二级电站补付复耕及青苗赔偿费 106,631.00 元和征地管 理费 15,000.00 元；②征用西昌市城南大道土地 23,977.35 平方米价值 6,279,008.45 元，用于本公司在城南开发区修建供电调度大楼用地。（4）2001 年度将牛角湾二 级站蓄水工程占地转入工程成本 1,000,000.00 元。 无形资产本年增加数包括：①购买西昌市胜利南路的 5573.36 平方米土地支付 土地出让金 3,979,755.13 元，并变更其用途支付变更出让金 772,690.63 元；②根据 国家有关规定，西昌市人民政府[西府发（2000）151 号]批准撤销西昌市南宁电管 所，南宁南管所供区和配电网络移交给本公司，其中包含黄联镇土地 1143.85 平方 米，价值 141,036.00 元；③本年收购拉青水电厂[详见附注四（一）]增加的土地使 用权明细项目如下： 土地使用权 国有土地使用证号 入账价值 剩余摊销期限 取得方式 Ⅰ宗地 普国用（1994）字第 0564 号 434,355.41 2002.10-2044.09 征用 Ⅱ宗地 普国用（1994）字第 0565 号 538,990.83 2002.10-2044.09 征用 Ⅲ宗地 普国用（1994）字第 0566 号 183,374.13 2002.10-2044.09 征用 Ⅳ宗地 普国用（1994）字第 0567 号 868,659.76 2002.10-2044.09 征用 Ⅴ宗地 昭国用（2000）字第拉电-1 号 6,762.71 2002.10-2050.02 征用 Ⅵ宗地 昭国用（2000）字第拉电-2 号 2,373,717.74 2002.10-2050.02 征用 合计 4,405,860.58 以上土地使用权均按东方资产评估事务所有限公司[东评司评报字（2002）第 037 号]评估价值作为受让价格，评估结果报经四川省财政厅[川财企（2002）97 号] 52 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 核准。东方资产评估事务所有限公司采用成本逼近法分别测算各宗地的地价，并 作为以上各宗地的最终价格。 注 13、长期待摊费用 长期待摊费用 2002 年末余额明细项目如下： 原始 本年 本年 本年 累计 剩余摊销 项目 年初数 年末数 发生额 增加 转出数 摊销额 摊销额 期限(月) 林木补偿费* 3,600,000.00 3,414,000.00 -- -- 72,000.00 258,000.00 3,342,000.00 557 供水补偿费** 5,000,000.00 -- 5,000,000.00 -- 49,999.98 49,999.98 4,950,000.02 594 合计 8,600,000.00 3,414,000.00 5,000,000.00 -- 121,999.98 307,999.98 8,292,000.02 *林木补偿费是在牛角湾一级电站工程建设中造成部分植被破坏，为了尽快恢 复植被，保持良好的生态环境，防止电站在运营期间发生山体滑坡，本公司一次 性支付给布拖县政府用于电站山坡植树造林的费用，经布拖县人民政府[布府函 （2002）12 号]承诺，以后不再收取该项费用。该项长期待摊费用在其受益期内平 均摊销，受益期参照工业企业水电站大坝的折旧年限（45-55 年）确认为 50 年。 **供水补偿费是由于越西县铁马二级电站进水渠道与越西县铁马一级电站尾水 口相连接，利用了铁马一级电站进水枢纽及引水渠道，增加了铁马一级电站渠道 管理和维护工作量，为了保证铁马二级电站能正常顺利发电运行，本公司与越西 县电力有限责任公司签订供水协议承诺，保证本公司永久利用铁马一级电站渠道 过水并不再收取任何费用。为此，本公司一次性支付给越西县电力有限责任公司 用于渠道运行增加的管理及维护工作费用 5,000,000.00 元，将其作为长期待摊费用 在其受益期内平均摊销，受益期参照工业企业水电站大坝的折旧年限（45-55 年） 确认为 50 年。 注 14、短期借款 借款种类 年末数 年初数 备注 信用借款 -- 5,000,000.00 抵押借款 141,700,000.00 46,000,000.00 以固定资产、无形资产抵押 保证借款 50,000,000.00 30,000,000.00 由朝华科技（集团）股份有限公司提供担保 质押借款 -- -- 合计 191,700,000.00 81,000,000.00 短期借款 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 110,700,000.00 元。短期借款明 细项目如下： 53 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 贷款单位 借款期限 年利率 借款条件 金额 招商银行成都分行清江支行* 2002.04.01-2003.04.01 5.891% 保证 50,000,000.00 中国建设银行马道支行** 2002.01.31-2003.01.30 6.435% 抵押 42,000,000.00 中国工商银行凉山州分行 2002.07.01-2003.06.30 6.372% 抵押 26,000,000.00 中国农业银行四川省西昌市西昌市支行 2002.12.26-2003.12.25 5.31% 抵押 25,000,000.00 中国建设银行马道支行 2002.07.01-2003.06.30 5.31% 抵押 20,000,000.00 中国工商银行凉山州分行 2002.11.29-2003.11.28 6.372% 抵押 16,000,000.00 中国工商银行凉山州分行*** 2002.02.05-2003.02.04 7.02% 抵押 6,000,000.00 中国工商银行凉山州分行 2002.12.20-2003.12.19 6.372% 抵押 4,000,000.00 中国农业银行西昌市支行 2002.07.19-2003.07.19 6.372% 抵押 2,700,000.00 合计 191,700,000.00 短期借款 2002 年末余额中无到期未偿还的借款。 *2003 年 4 月 1 日归还 49,950,000.00 元、4 月 3 日归还 50,000.00 元。 **2003 年 1 月 29 日归还。 ***2003 年 1 月 31 日归还。 注 15、应付账款 应付账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 36,047,473.78 91.96 47,340,697.46 87.69 1-2 年 1,074,833.33 2.74 5,534,071.98 10.25 2-3 年 1,659,180.44 4.23 1,110,682.37 2.06 3 年以上 417,672.72 1.07 -- -- 合计 39,199,160.27 100.00 53,985,451.81 100.00 应付账款 2002 年末余额较 2001 年末余额减少 27.39%，主要是减少原应付本 年新增 2 家分公司的款项所致。 应付账款年末余额中金额较大的单位如下： 单位名称 欠款性质、内容 欠款金额 备注 西昌电力开发实业公司 农网工程款 11,782,535.82 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 应付电费、材料款 2,856,631.08 四川省岳池县送变电工程公司 农网工程款 2,710,128.64 武胜明星建筑安装工程公司 农网工程款 2,124,856.00 成都东方构件厂 应付材料款 1,825,503.59 合计 21,299,655.13 占总额的 54.34% 54 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 应付账款年末余额中欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2,856,631.08 应付电费、材料款 详见附注七“关联关系及关联交易（二）5”。 注 16、预收货款 预收货款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 250,400.00 100.00 44,051.96 100.00 1-2 年 -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 250,400.00 100.00 44,051.96 100.00 预收账款年末余额中无预收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注 17、应付工资 种类 年末数 年初数 备注 工效挂钩工资 1,956,698.64 2,877,015.33 应付工资 2002 年末余额较 2001 年末减少 31.99%，应付工资减少的原因是 ２００２ 年实际支付给职工工效挂钩期间结存的应付未付工资。 注 18、应付福利费 应付福利费 2002 年末余额 1,234,724.14 元，2001 年末余额 838,388.40 元，是 按规定以工资总额的 14%提取尚未使用完的福利费金额。 注 19、应付股利 主要投资者 年末数 年初数 备注 国家股 6,061,080.00 -- 法人股 15,388,920.00 -- 社会公众股 11,000,000.00 -- 内部职工股 550,000.00 -- 合计 33,000,000.00 -- 应付股利 2002 年末余额 33,000,000.00 元，是根据 2003 年 4 月 11 日，本公司 第三届七次董事会通过的 2002 年利润分配预案，按 2002 年度实现净利润 2,264.74 万元，提取 10%的法定公积金 227.12 万元，提取 5%的法定公益金 113.56 万元，2002 55 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 年可供分配的利润 8,163.45 万元，以 2002 年末总股本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元（含税），共计派发现金 3,300.00 万元；另以资本公积金每 10 股转增 8 股。 注 20、应交税金 项目 年末数 年初数 税率 增值税 2,708,401.85 1,325,909.99 17%、6% 营业税 98,632.56 63,360.00 5% 城建税 99,384.50 123,599.41 7%、1% 企业所得税 -3,038,627.07 -2,925,563.95 15% 合计 -132,208.16 -1,412,694.55 应交所得税为红字，是本公司在预缴所得税时多缴所致。具体执行的税率情况 详见附注三的说明。 注 21、其他应交款 项目 年末数 年初数 计缴比例 教育费附加 96,486.83 118,402.95 实交流转税的 3% 交通建设费附加 33,694.50 115,879.17 实交流转税的 4% 能源交通建设基金 177,806.75 177,806.75 前期余额未交 预算调节基金 118,537.84 118,537.84 前期余额未交 合计 426,525.92 530,626.71 注 22、其他应付款 其他应付款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 52,943,261.50 76.23 2,941,845.59 9.67 1-2 年 1,813,255.22 2.61 21,709,749.63 71.43 2-3 年 8,986,656.63 12.94 3,741,191.98 12.33 3-4 年 3,697,861.08 5.32 1,999,343.79 6.57 4-5 年 1,990,993.98 2.87 -- 5 年以上 14,981.79 0.03 -- 合计 69,447,010.20 100.00 30,392,130.99 100.00 其他应付款 2002 年末余额较 2001 年末增加 128.5%，主要是由于（1）根据 2002 年 2 月 21 日本公司第三届三次董事会审议通过决议，将本公司持有的华西证券有 限责任公司 5,500.00 万元股权进行部分转让。2002 年 4 月 1 日，本公司与重庆市 56 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 涪陵投资集团公司签订《股权转让协议书》，将持有的华西证券有限责任公司 5,000.00 万元股权转让给重庆市涪陵投资集团公司，股权转让价格为人民币 5,000.00 万元。2002 年 4 月 8 日，收到股权转让款 2,500.00 万元，暂记入本科目。（2）收 到凉山彝族自治州人民政府返还收购拉青水电厂的职工安置费余额增加其他应付 款 9,289,605.29 元，应付布拖县政府青苗补偿费增加其他应付款 1,500,000.00 元所 致。 其他应付款年末余额较大的单位列示如下： 债权单位 金额 性质或内容 重庆市涪陵投资集团公司 25,000,000.00 收到的部分股权转让款 职工安置费* 9,289,605.29 往来款项 凉山州财政局 1,707,974.00 往来款项 四川送变电建设公司 1,692,957.62 工程保证金 西昌电力开发实业公司 1,690,234.82 临时周转借款不计利息 布拖县政府 1,500,000.00 青苗补偿费 合计 40,880,771.73 占总额的 58.87% *根据本公司董事会第三届五次会议决议决定收购拉青水电厂，2002 年 9 月 29 日，凉山彝族自治州人民政府[凉府函（2002）125 号]同意由本公司收购并同意将 收购拉青水电厂的收购款 2,400.13 万元返还本公司，用于安置拉青水电厂全部职 工（包括离退休职工）和解决本公司改制过程中应由国家承担的非经营性支出。2002 年 9 月 30 日收到返还款。截止 2002 年 12 月 31 日，余额 928.96 万元经凉山州国 资局确认。 其他应付款年末余额无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 注 ２３、预提费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 利息费用 976,011.28 10,834,427.50 10,995,398.78 815,040.00 注 24、一年内到期的长期借款 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 15,400,000.00 1,000,000.00 抵押借款 11,000,000.00 38,400,000.00 以固定资产抵押 保证借款 -- -- 质押借款 -- -- 合计 26,400,000.00 39,400,000.00 一年内到期的长期借款 2002 年末余额较 2001 年末减少 32.99%，主要是向银 57 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 行归还一年内到期的长期借款所致。一年内到期的长期借款明细如下： 贷款单位 借款期限 年利率 借款条件 金额 中国农业银行四川省西昌支行 1998.09.25-2003.09.25 7.65% 抵押 11,000,000.00 中国银行农业银行布拖县支行 2000.09.30-2003.09.29 7.722% 信用 15,000,000.00 中国建设银行凉山州长安营业部 长期 无 信用 400,000.00 合计 26,400,000.00 一年内到期的长期负债 2002 年末余额中无到期未偿还的借款。 注 25、长期借款 长期借款 2002 年末余额明细项目如下： 借款种类 年末数 年初数 备注 信用借款 4,717,339.37 -- 抵押借款* 176,000,000.00 238,000,000.00 以固定资产抵押 保证借款 1,000,000.00 15,000,000.00 越西电力公司担保 质押借款** 54,360,000.00 78,040,000.00 电费收益权质押 合计 236,077,339.37 331,040,000.00 长期借款 2002 年末余额较 2001 年末减少 28.69%，是归还长期借款所致。 *抵押借款中有农网改造专项借款 5,436.00 万元，分别根据国家发展计划委员 会[计基础（1999）2178 号]、四川省发展计划委员会[川计能源（2000）971 号]等 文件下达给本公司的农村电网建设与改造投资计划而增加的借款。借款期限 10 年、 20 年，年利率 6.210%，还款资金来源以电费加价偿还。 **包括四川水利电力产业集团有限责任公司统贷资金 6,320,000.00 元。 长期借款明细项目如下： 贷款单位 借款期限 年利率 借款条件 金额 中国建设银行马道支行 2002.09.02-2004.09.01 5.49% 抵押 28,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2000.06.30-2010.06.30 6.21% 质押 27,720,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2001.04.20-2021.04.20 6.21% 质押 20,320,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.09.24-2005.09.23 5.49% 抵押 20,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.10.08-2005.10.07 5.49% 抵押 20,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2001.06.24-2005.06.23 6.039% 抵押 20,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.09.20-2005.09.19 5.49% 抵押 20,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2001.07.25-2004.07.25 7.722% 抵押 20,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.12.19-2005.12.18 2.88% 抵押 15,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.08.21-2005.08.21 5.49% 抵押 14,000,000.00 58 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 中国农业银行四川省西昌支行 2002.06.21-2005.06.20 6.039% 抵押 10,000,000.00 四川水利电力产业集团有限责任公司 2002,01.29-长期 6.21% 质押 6,320,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2001.07.18-2004.07.18 7.722% 抵押 5,000,000.00 中国农业银行四川省西昌支行 2002.04.17-2005.04.16 6.588% 抵押 4,000,000.00 中国农业银行西昌市支行 1989.06-逾期 7.726% 信用 1,800,000.00 四川省能源交通投资公司 1985-逾期 7.605% 信用 1,683,159.37 中国建设银行凉山州分行 1992.11.01-1995.12.31 6.3% 担保 1,000,000.00 凉山州信托投资公司 1989.05-逾期 7.728% 信用 500,000.00 凉山州信托投资公司 1989.06-逾期 7.728% 信用 429,180.00 凉山州水利局 1988.09-逾期 7.605% 信用 270,000.00 凉山州水利局拨款 35,000.00 合计 236,077,339.37 长期借款年末余额中逾期借款明细如下： 贷款单位 借款期限 年利率 借款条件 金额 中国农业银行西昌市支行* 1989.06-逾期 7.726% 信用 1,800,000.00 四川省能源交通投资公司 1985-逾期 7.605% 信用 1,683,159.37 凉山州信托投资公司 1989.05-逾期 7.728% 信用 500,000.00 凉山州信托投资公司 1989.06-逾期 7.728% 信用 429,180.00 凉山州水利局 1988.09-逾期 7.605% 信用 270,000.00 凉山州水利局拨款 长期 信用 35,000.00 合计 4,717,339.37 2002 年末逾期借款均为本公司收购的拉青分公司“详见附注四（一）”新增所 致，目前本公司正对其进行清理。 *于 2003 年 3 月 25 日归还。 注 26、专项应付款 项目 年末数 年初数 农网改造地方财政拨款 17,000,000.00 2,500,000.00 根据四川省发展计划委员会[川计能源（2001）558 号]《关于下达 2001 年第一 批农村电网建设与改造工程基建投资计划的通知》，由凉山州水电局拨给本公司用 于农村电网建设的地方财政专项拨款，在工程尚未完工形成资产前，暂记入本科 目。待工程完工后按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会计制度）和 相关会计准则有关问题解答》的通知规定进行会计处理。截止 2002 年 12 月 31 日， 本公司共计收到凉山州水利局拨给的专项拨款 68,856,000.00 元，所建农网工程形 59 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 成的资产总额 129,562,913.91 元经验收转入固定资产后，其配套的拨款 51,856,000.00 元已转入资本公积，余额 17,000,000.00 元。 注 27、股本 本年变动增减（+，-） 项目 年初数 年末数 配 送 公积金 股 股 转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 40,385,100.00 -- -- -- -- -- 40,385,100.00 国家股 30,305,400.00 -- -- -- -- -- 30,305,400.00 境内法人股 10,079,700.00 -- -- -- -- -- 10,079,700.00 2、募集法人股 66,864,900.00 -- -- -- -- -- 66,864,900.00 3、内部职工股 2,750,000.00 -- -- -- -- -- 2,750,000.00 4、社会公众股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 110,000,000.00 -- -- -- -- -- 110,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 -- -- -- -- 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 已上市流通股份合计 -- -- -- -- 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 -- -- -- 55,000,000.00 55,000,000.00 165,000,000.00 2002 年 2 月 7 日，经中国证监会[证监发行字（2002）21 号]核准，本公司向 社会公开发行人民币普通股 5,500.00 万股。本次发行增加的股本四川君和会计师 事务所有限责任公司[君和验字（2002）第 1005 号验资报告]验证。发行后总股本 增至 165,000,000.00 元，其中国家股 3,030.54 万元，占 18.37%；法人股 7,694.46 万元，占 46.63%；社会公众股 5,500.00 万元，占 33.33%；内部职工股 275 万元， 占 1.67%。2002 年 5 月 30 日，本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 股东股权质押情况：①本公司第二大股东朝华科技（集团）股份有限公司将其 持有的 2,414.50 万股社会法人股，占本公司总股本的 14.63%，质押给上海浦东发 展银行重庆分行涪陵支行，质押期限自 2002 年 9 月 26 日至 2003 年 9 月 24 日； ②本公司第三大股东四川立信投资有限责任公司将其持有的 1,081.00 万股社会法 人股，占本公司总股本的 6.55%，质押给金信信托投资股份有限公司，质押期限自 2002 年 8 月 7 日至 2003 年 9 月 27 日；③本公司第五大股东深圳市正东大实业有 限公司将其持有的 981.69 万股社会法人股，占本公司总股本的 5.95%，质押给金 信信托投资股份有限公司，质押期限自 2002 年 8 月 7 日至 2003 年 9 月 27 日。 股东股权转让情况：2002 年 11 月 25 日，朝华科技（集团）股份有限公司、 60 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 四川立信投资有限责任公司和深圳市正东大实业有限公司签署《股权转让协议》。 朝华科技（集团）股份有限公司收购四川立信投资有限责任公司持有的本公司 1,081 万股法人股和深圳市正东大实业有限公司持有的本公司 981.69 万股法人股。本次 股权转让后，四川立信投资有限责任公司和深圳市正东大实业有限公司不再持有 本公司股份，朝华科技（集团）股份有限公司持有本公司的股份总数为 4,477.19 万股法人股，占本公司总股本的 27.13%，成为本公司的第 1 大股东。截止 2002 年 末上述股东所持有的股权未解除质押，未办理股份过户手续。 注 28、资本公积 资本公积 2002 年增减变动情况如下表： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 44,000,000.00 178,961,458.23 -- 222,961,458.23 接受捐赠非现金资产准备 -- 220,133.00 -- 220,133.00 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 -- -- -- -- 拨款转入 51,856,000.00 -- -- 51,856,000.00 外币资本折算差额 -- -- -- -- 关联交易差价 -- -- -- -- 其他资本公积 -- -- -- -- 合计 95,856,000.00 179,181,591.23 -- 275,037,591.23 资本公积本年增加数包括：①2002 年 2 月 7 日，经中国证监会[证监发行字 （2002）21 号]核准向社会公开发行人民币普通股 5,500.00 万股，发行价格 4.36 元 /股，募集资金扣除各项发行费中介机构的费用和列入股本数额后，股本溢价 178,961,458.23 元增加资本公积。②2001 年 8 月 1 日，本公司与越西县电力公司、 西昌市群星水电开发合作社签订了《越西县铁马电力开发有限责任公司股权转让 合同》，以越西县铁马电力开发有限责任公司 2001 年 6 月 30 日经审计的净资产作 为确定价格的依据，分别受让越西县电力公司持有的铁马电力公司的 1,400.00 万 元股权和西昌市群星电力开发合作社持有铁马电力公司的 100.00 万元股权。2002 年 7 月，本公司支付了全部受让款完成了收购事项。2002 年 7 月 1 日，越西铁马 电力开发有限责任公司第三届一次董事会决议通过，同意本公司收购越西县铁马 电力开发有限责任公司股权完成前即 2001 年 6 月 30 日至 2002 年 6 月 30 日原越 西铁马电力开发有限责任公司经营产生的利润 220,133.00 元，归本公司所有。 注 29、盈余公积 61 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 盈余公积 2002 年增减变动情况如下表： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 19,472,148.81 2,271,219.44 -- 21,743,368.25 法定公益金 9,787,233.22 1,135,609.72 -- 10,922,842.94 任意盈余公积 8,489,713.63 -- -- 8,489,713.63 合计 37,749,095.66 3,406,829.16 -- 41,155,924.82 盈余公积本年增加数是根据 2003 年 4 月 11 日本公司第三届七次董事会通过的 2002 年利润分配预案，按 2002 年度实现净利润提取 10%法定盈余公积、提取 5% 法定公益金，共计增加盈余公积 3,406,829.16 元，2002 年末盈余公积 41,155,924.82 元。 注 30、未分配利润 项目 年末数 年初数 一、净利润 22,647,379.47 24,004,216.13 加：年初未分配利润 62,393,973.00 42,246,966.51 其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 85,041,352.47 66,251,182.64 减：提取的法定盈余公积 2,271,219.44 2,571,473.09 提取的法定公益金 1,135,609.72 1,285,736.55 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 三、可供投资者分配的利润 81,634,523.31 62,393,973.00 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利* 33,000,000.00 -- 转作股本的普通股股利 -- -- 四、未分配利润 48,634,523.31 62,393,973.00 *2003 年 4 月 11 日，根据本公司第三届第七次董事会通过的 2002 年利润分配 预案，本公司 2002 年度实现净利润 2,264.74 万元，提取 10%的法定公积金 227.12 万元，提取 5%的法定公益金 113.56 万元，2002 年可供分配的利润 8,163.45 万元， 以 2002 年末总股本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元（含税），共 计派发现金 3,300.00 万元；另以资本公积金每 10 股转增 8 股。 62 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 注 31、主营业务收入和主营业务成本 2002 年度 2001 年度 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 电力销售收入① 142,081,562.25 51,867,648.87 90,213,913.38 117,837,014.15 44,822,724.35 73,014,289.8 其中：自发电收入 80,412,462.25 21,022,521.76 59,389,940.49 53,153,590.05 15,396,290.19 37,757,299.86 外购电收入 61,669,100.00 30,845,127.11 30,823,972.89 64,683,424.10 29,426,434.16 35,256,989.94 铁合金销售收入② 21,842,525.19 24,250,356.28 -2,407,831.09 9,773,773.27 11,300,222.84 -1,526,449.57 合计 163,924,087.44 76,118,005.15 87,806,082.29 127,610,787.42 56,122,947.19 71,487,840.23 主营业务收入 2002 年度较 2001 年度增加 3,631.34 万元，主要是①2002 年度 销售电量增加使电力销售收入增加 2,424.45 万元。②本年度增加生产硅铁导致销 售数量使铁合金销售收入增加 1,206.89 万元。 2002 年收入前五名客户的收入总额以及所占比例： 客户名称 销售金额 占本公司收入的比例 西昌锌业有限责任公司 29,090,685.32 17.75% 德昌铁合金（集团）有限责任公司 11,015,069.69 6.72% 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 8,401,413.53 5.13% 南京日鑫特殊合金有限公司 5,332,447.86 3.25% 西昌市旺发稀土实业有限公司 4,708,760.44 2.87% 合计 58,548,376.84 35.72% 注 32、主营业务税金及附加 类别 2002 年度 2001 年 计缴比例 城市维护建设税 1,540,932.66 1,481,234.15 1%、7% 教育费附加 731,798.15 680,596.94 3% 交通建设费附加 272,984.71 907,462.50 4% 合计 2,545,715.52 3,069,293.59 根据财政部 2002 年 4 月 23 日《财政部关于公布取消部分政府性基金项目的通 知》[财综(2002)24 号]，交通费附加自 2002 年 6 月 1 日起不再计缴。 注 33、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 类别 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售收入 409,752.72 409,752.72 --. -- -- -- 供电贴费收入 -- -- -- 1,580,261.85 -- 1,580,261.85 对外劳务收入 2,673,066.65 58,600.14 2,614,466.51 -- -- -- 63 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 运输费收入 -- -- -- 1,198,771.20 -- 1,198,771.20 台班费收入 -- -- -- 90,032.41 -- 90,032.41 其他 162,406.86 3,120.00 159,286.86 -- -- -- 合计 3,245,226.23 471,472.86 2,773,753.37 2,869,065.46 -- 2,869,065.46 注 34、营业费用 类别 2002 年度 2001 年度 工资及福利费 1,371,402.64 526,055.81 差旅费 373,661.12 325,855.50 办公费 139,687.73 134,291.44 材料费 60,477.88 231,205.77 劳动保护费 74,568.24 47,758.11 招待费 42,946.80 93,453.90 运输费 1,808,265.61 -- 其他 396,784.97 668,152.32 合计 4,267,794.99 2,026,772.85 注 35、管理费用 2002 年度发生数为 27,960,639.56 元，2001 年度发生数为 19,630,554.04 元，增 加 42.43 %；主要是由于本公司新收购 2 家电站以及农网转固后折旧费用增加所致。 注 36、财务费用 类别 2002 年度 2001 年度 利息支出 30,212,370.10 23,972,844.55 减：利息收入 702,956.30 309,739.88 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 9,947.66 4,328.57 合计 29,519,361.46 23,667,433.24 注 37、投资收益 （1）2002 年投资收益如下： 股票投资 其它投资 项目 债权投资 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 *53,519.76 -- -- **-8,973.58 -- 合计 53,519.76 -- -- -8,973.58 -- 64 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 *交通银行分配 2000、2001 年的现金股利。 **是本公司投资的联营企业—德昌县西电天管冶矿厂于 2002 年度注销收回的 投资额与长期投资成本的差额-8,973.58 元。 注 38、营业外收入 类别 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 -- 19,615.16 罚款及滞纳金收入 42,038.26 313.56 停电损失赔偿收入 -- -- 其他收入 150,812.77 352,508.00 合计 192,851.03 372,436.72 注 39、营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 136,241.46 790,882.62 固定资产盘亏 -- -- 罚款及滞纳金支出 1,390.25 2,002.95 捐赠支出 -- -- 固定资产减值准备 -16,000.00 -1,074,000.00 其他 116,256.59 -- 合计 237,888.30 -281,114.43 注 40、收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年收到的其他与经营活动有关的现金 88,530,443.24 元，主要是收到越西 县电力公司归还借款 36,000,000.00 元、凉山彝族自治州人民政府返还收购拉青水 电厂的款项 24,001,300.00 元、收回西昌锌业有限责任公司往来款 6,169,830.50 元、 金阳电力开发公司 2,000,000.00 元。 注 41、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年支付的其他与经营活动有关的现金 47,135,537.97 元，其中金额较大的 明细如下： 项目 本年发生数 运输修理费 2,386,686.49 差旅费 2,095,750.96 招待费 1,034,159.62 办公费 986,682.82 劳动保护费 1,009,075.81 65 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 退休费 937,117.87 劳动保险费 3,936,473.87 税费 628,244.84 宣传教育费 857,890.19 住房公积金 546,158.74 凉山州物价局暂借款 1,000,000.00 退攀西建筑公司保证金 1,500,000.00 四川西昌泸山铁合金集团有限责任公司往来款 6,668,000.00 西昌市群星水电合作社往来款 5,951,200.00 用电费加价偿还农村电网改造专项借款利息 3,072,010.42 合计 32,609,451.63 注 42、收到的其他与投资活动有关的现金 本公司 2002 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 678,157.22 元，全部为 本年银行存款利息。 注 43、支付的其他与投资活动有关的现金 本公司 2002 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 0.00 元。 注 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2002 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 25,125,590.75 元，分别 是收到的发行 5500 股社会公众股申购资金的冻结资金利息 10,625,590.75 元，凉山 州水利局拨付农村电网建设的地方财政专项拨款 14,500,000.00。 注 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2002 年度支付的其他与筹资活动有关的现金为 9,512,998.04 元，主要 是支付的本公司在上市过程中发生的费用。 注 46、现金及现金等价物净增加额 本公司 2002 年度现金流量表附表中母公司数、合并数栏现金的期初余额与合 并资产负债表货币资金年初数差异 1,019,469.71 元，为本年新增 2 家分公司现金的 期初余额“详见附注四（一）”。2 家分公司 2002 年 12 月 31 日的有关资料如下： 拉青分公司 铁马分公司 拉青分公司 铁马分公司 资产 负债及所有者权益 金额 金额 金额 金额 货币资金 3.099,256.96 395,451.67 短期借款 2,700,000.00 -- 应收账款 2,097,543.81 2,856,980.72 预收账款 11,433,223.10 -- 其他应收款 18,922,932.96 3,238,879.54 应付工资 1,560,607.69 36,785.00 预付账款 -- 115,800.00 应付福利费 210,886.61 158,271.77 66 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 存货 268,351.13 51,317.97 应交税金 -97,658.15 59,200.58 固定资产原价 91,115,109.36 98,601,242.21 其他应交款 3,048.11 1,758.44 减：累计折 41,911,723,74 7,561,089.16 其他应付款 33,911,805.13 87,951,741.99 在建工程 109,398.00 -- 长期借款 4,717,339.37 1,000,000.00 无形资产 4,377,224.80 -- 公司拨入资金 24,001,300.00 11,261,600.00 长期待摊费用 -- 4,950,000.02 未分配利润 -362,458.58 2,179,225.19 资产总额 78,078,093.28 102,648,582.97 负债及所有者权益总计 78,078,093.28 102,648,582.97 （六）母公司会计报表主要项目注释 注 1、长期股权投资 1、长期投资项目如下： 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 100,295,819.48 843,500.00 41,486,587.36 509,090.96 141,273,315.88 843,500.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 100,295,819.48 843,500.00 41,428,068.92 509,090.96 141,273,315.88 843,500.00 长期投资本年增加数 41,391,400.00 元，包括：(1)对四川诚信投资开发有限责 任公司投资成本 13,500,000.00 元；(2) 对四川康西铜业有限责任公司投资成本 29,382,662.03 元；(3) 对四川康西铜业有限责任公司投资增加的股权投资差额－ 1,491,262.03 元；(4) 按权益法核算计算的对布拖县牛角湾电力联营公司的损益调 整 95,187.36 元； 长期投资本年减少数 509,090.96 元，包括 (1)由于合并范围变化，减少西昌电 力股份有限责任对德昌县西电天管冶矿厂的投资成本 500,000.00 元；（２）按权益法 核算计算的对德昌县西电天管冶矿厂的损益调整 9,090.96 元。 2、长期股权投资 （１）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 41,286,728.52 -- 95,187.36 -- 41,381,915.88 -- 对合营企业投资 509,090.96 -- -- 509,090.96 -- -- 对联营企业投资 -- -- 41,391,400.00 -- 41,391,400.00 -- 其他股权投资 58,500,000.00 843,500.00 -- -- 58,500,000.00 843,500.00 其中：股票投资 600,000.00 -- -- -- 600,000.00 -- 其他股权投资 57,900,000.00 -- -- -- 57,900,000.00 -- 合计 100,295,819.48 843,500.00 41,486,587.36 509,090.96 141,273,315.88 843,500.00 67 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 (2)对子公司投资 追加投 被投资单位权益 累计分得的现 被投资公司名称 初始投资额 年末数 资额 增减额 金红利 布拖县牛角湾电力联营公司 33,200,000.00 -- 28,874,845.67 20,692,929.79 41,381,915.88 对其投资成本为 33,200,000.00 元，按权益法核算；累计损益调整为 28,874,845.67 元；其中本年度损益调整为 95,187.36 元，年末余额为 41,381,915.88 元。 (3)对合营企业投资 占被投资单位 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备 注册资本比例 德昌县西电天管冶矿厂 509,090.96 50.00% -- 该项投资详见“附注四（三）”。 (4)对联营企业投资 占被投资单位 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备 注册资本比例 四川诚信投资开发有限责任公司* 2002.08.23--永久 13,500,000.00 45.00% -- 四川康西铜业有限责任公司** 1996.09.03--永久 27,891,400.00 28.25% -- 小计 41,391,400.00 -- *对四川诚信投资开发有限责任公司的投资情况详见附注五注 7 长期投资（3）。 **对康西铜业公司的投资情况详见附注五注 7 长期投资（3）。 (5)长期股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 减值 被投资公司名称 投资金额 备注 类别 （万股） 注册资本比例＊ 准备 交通银行攀枝花支行 法人股 40.00 -- 400,000.00 －－ 成本法 四川天华股份有限公司 法人股 20.00 -- 200,000.00 －－ 成本法 合计 60.00 600,000.00 ＊由于占被投资单位的股权比例很小故未标明比例。 （６）其他股权投资 占被投资单位 被投资企业名称 投资期限 投资额 减值准备 注册资本比例 普格吉乐电力有限责任公司① 1996.10.22-2007.02.11 900,000.00 30% -- 四川华诚实业有限公司② 1999.12.28-2016.12.15 2,000,000.00 13.33% -- 华西证券有限责任公司③ 55,000,000.00 5.43% 843,500.00 合计 57,900,000.00 843,500.00 ①对普格吉乐电力有限责任公司的投资详见附注五注 7 长期投资（5） ②原西南诚达实业开发有限公司现更名为四川华诚实业有限公司，详见附注五 注 7 长期投资（5）。 68 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 ③对华西证券有限责任公司的投资详见附注五注 7 长期投资（5）。 注 2、固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧 2002 年末余额明细项目如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 167,442,652.11 166,232,550.48 -- 333,675,202.59 专用设备 341,207,112.32 54,061,035.75 -- 395,268,148.07 通用设备 11,297,986.96 1,916,680.06 -- 13,214,667.02 运输设备 11,709,807.21 3,565,576.53 706,462.67 14,568,921.07 其他设备 8,363,296.21 705,049.00 -- 9,068,345.21 合计 540,020,854.81 226,480,891.82 706,462.67 765,795,283.96 累计折旧 房屋及建筑物 11,678,160.52 34,369,261.41 -- 46,047,421.93 专用设备 50,595,616.45 30,253,252.95 -- 80,848,869.40 通用设备 5,871,517.23 1,131,376.67 -- 7,002,893.90 运输设备 4,680,230.00 2,159,472.91 506,130.94 6,333,571.97 其他设备 2,767,557.61 860,378.13 -- 3,627,935.74 合计 75,593,081.81 68,773,742.07 506,130.94 143,860,692.94 净值 464,427,773.00 157,707,149.75 200,331.73 621,934,591.02 固定资产减值准备 4,151,621.28 30,282.96 4,121,338.32 固定资产净额 460,276,151.72 617,813,252.70 注 3、未分配利润 项目 年末数 年初数 一、净利润 22,617,006.96 23,796,570.57 加：年初未分配利润 63,662,166.12 43,435,081.14 其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 86,279,173.08 67,231,651.71 减：提取的法定盈余公积 2,261,700.70 2,379,657.06 提取的法定公益金 1,130,850.35 1,189,828.53 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 69 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 三、可供投资者分配的利润 82,886,622.03 63,662,166.12 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利* 33,000,000.00 -- 转作股本的普通股股利 -- -- 四、未分配利润 49,886,622.03 63,662,166.12 注 4、主营业务收入和主营业务成本 2002 年度 2001 年度 类别 收入 支出 利润 收入 支出 利润 电力销售收入 142,011,405.25 58,625,791.64 83,385,613.61 117,771,561.78 53,574,632.89 64,196,928.89 其中：自发电收入 47,555,853.88 12,657,716.65 34,898,137.23 25,729,654.72 7,783,100.28 17,946,554.44 外购电收入 94,455,551.37 45,968,074.99 48,487,476.38 92,041,907.06 45,791,532.61 46,250,374.45 铁合金销售收入 21,842,525.19 24,250,356.28 -2,407,831.09 9,773,773.27 11,300,222.84 -1,526,449.57 合计 163,853,930.44 82,876,147.92 80,977,782.52 127,545,335.05 64,874,855.73 62,670,479.32 主营业务收入 2002 年度较 2001 年度增加 28.47%，主要原因是由于下列原因 所致：①本公司 2002 年度收购 2 家电站使电力销售收入增加 20.58%。“详见附注 四（一）”②铁合金销售收入增加 123.48%，本年度增加生产硅铁导致销售数量上 升，致使铁合金销售收入上升，也是主营业务收入增加的主要原因。 注 5、投资收益 2002 年度投资收益明细项目如下： 年末调整的被投资 股权投 债权投 联营或合营公 项目 公司所有者权益净 合计 资收益 资收益 司分来的利润 增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 44,546.18 -- -- 95,187.36 139,733.54 合计 44,546.18 -- -- 95,187.36 139,733.54 （1）投资收益 “长期投资-股票投资收益”，是 2002 年度收到交通银行分配 2000、2001 年的现金股利，投资收益为 53,519.76 元。 （2）投资收益“长期投资- 股权处置收益”，是联营企业德昌县西电冶矿厂于 2002 年度注销收回的投资额与长期投资成本的差额-8,973.58 元。 （3）投资收益 “长期投资-年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额” 是按权益法核算计算的对布拖县牛角湾电力联营公司的损益调整 95,187.36 元。 70 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （七）关联方关系及关联交易 （一）关联方及其关系 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 性质类别 法人代表 凉山州国有资产经营管理有限责 国有资产经营、管 西昌市 控股股东 国有 谢飞 任公司 理、咨询、投资 布拖县牛角湾电力联营公司 布拖县 水力发电销售 子公司 联营 李良龙 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 布拖县牛角湾电力联营公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 凉山州国有资产经营管理有限责任公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 金额 比率% 布拖县牛角湾电力联 33,200,000.00 83.00 -- -- -- -- 33,200,000.00 83.00 营公司 凉山州国有资产经营 30,305,400.00 27.55 -- -- -- -- 30,305,400.00 18.37 管理有限责任公司 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 朝华科技（集团）股份有限公司 本公司股东，占本公司权益27.13% 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 本公司股东，占本公司权益6.12% 普格吉乐电力有限责任公司 本公司参股30% 四川康西铜业有限责任公司 本公司参股28.25% 四川诚信投资开发有限责任公司 本公司参股45% （二）关联方交易 1、关联交易价格 关联方之间的采购货物、接受劳务均采用市场价格进行结算，其中电力供应的 单价根据物价局、州水电局的文件按大、中工业用户电度电价执行。 2、向关联方采购货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方采购货物有关情况如下（单位：元） 企业名称 2002 年度 2001 年度 普格吉乐电力有限责任公司 890,830.72 425,811.58 71 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 向关联方采购货物是购入的电力。 3、向关联方销售货物 企业名称 2002 年 2001 年 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 8,401,413.53 5,135,322.74 向关联方销售货物是销售本公司的电力。 4、其他交易事项 （1）根据本公司董事会第二届七次、第三届三次会议决议，决定投资康西铜 业公司技改或参与资产重组，该公司注册资本 10,000.00 万元。2001 年 9 月 20 日， 本公司与凉山州国资经营公司签订股权转让协议，投资收购其持有康西铜业公司 40%股权中的 8.25%。转让价格：根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001） 第 381 号]审计报告，截止 2001 年 6 月 30 日，康西铜业公司的净资产为 1,0461 万 元，本公司出资 990.00 万元，占其净资产的 8.25%，故本公司按其净资产值计算 受让的康西铜业公司股权的比例为 8.25%。根据凉山州国资经营公司的要求，股权 转让款将在 90 天内一次性划入其指定账户，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已 预付凉山州国资经营公司股权收购款 989.14 万元。2001 年 10 月 29 日，本公司再 次与凉山州国资经营公司签订股权转让协议，收购其持有康西铜业公司 31.75%股 权中的 2%。转让价格：经双方协商意见一致，同意以 1：0.9 元的价格转让，即人 民币 180 万元，股权转让款已于 2002 年 11 月 1 日支付。截止 2002 年 12 月 31 日， 本公司已累计支付凉山州国资经营公司股权收购款 1,169.14 万元。 （2）朝华科技（集团）股份有限公司在 2002 年度为本公司在招商银行成都分 行清江支行的短期借款 5,000.00 万元提供担保，担保期限从 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 4 月 1 日。 5、关联方应收应付款项余额 项目 年末数 年初数 应收票据 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 10,320,000.00 -- 应收账款 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2,292,721.80 5,592,271.32 其他应收款 德昌县西电天管冶矿厂 -- 1,297,859.59 预付账款 凉山州国有资产经营管理有限责任公司 -- 9,891,400.00 应付账款 四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2,856,631.08 -- 普格吉乐电力有限责任公司 749,831.04 1,009,649.55 72 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （八）或有事项 1、截止 2002 年末，固定资产中有 46,990.56 万元的原值分别向凉山州工商局 办理工商凉抵登字（1999）字第 11-2 号[抵押期限 1999 年 9 月 28 日至 2010 年 12 月 31 日]；川工商凉抵登（2002）字第 010-1 号企业抵押物登记证[抵押期限 2002 年 1 月 30 日至 2005 年 1 月 29 日]，凉山工商局布拖分局办理布工商字第 01 号抵 押物登记证[抵押期限 2000 年 3 月 31 日至 2003 年 12 月 31 日]。向银行最高限额 抵押担保借款 36,000.00 万元人民币，除此外未用固定资产向其他单位提供任何抵 押和担保。 2、2002 年本公司所属拉青分公司用全部土地抵押贷款 500.00 万元，2002 年 12 月 14 日该贷款已归还，土地使用权的过户手续正在办理过程中。 （九）承诺事项 1、根据 2000 年 3 月 24 日通过的本公司 1999 年度股东会年会决议，收购德昌 小高桥电站。2001 年 7 月 31 日，本公司与德昌铁合金集团公司签订“小高桥电站 资产转让协议书”，以人民币现金方式收购小高桥电站资产，收购价格按评估确认 后的小高桥水电站的全部资产经双方协定价格 8,559.80 万元。2001 年 12 月 31 日 本公司预付 1,180.00 万元，根据转让协议规定，在本公司上市发行新股一个月内， 付清收购小高桥电站的余款 7,379.80 万元。若违约，则须支付违约金 100 万元。2002 年 7 月 24 日，本公司预付 130.00 万元，2002 年 2 月 8 日，预付 100.00 万元，截 止 2002 年 12 月 31 日，累计预付 1,410.00 万元。2002 年 10 月 8 日本公司与德昌 铁合金集团公司签订补充协议，根据双方实际情况，经双方协商，同意将原合同 第 3 条第 2 款修改如下：“协议生效之日起，西昌电力已预付给德昌铁合金集团公 司人民币 600 万元整（2001 年 5 月 25 日前已付德昌铁合金集团公司 600 万元整， 作为收购预付款），余款 7,959.80 万元西昌电力分期付清。”双方同意废止原合同 第十条关于违约责任的约定。该项目尚未进入具体实施阶段。 （十）资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2003 年 2 月 24 日收回金阳电力公司欠款 1,000,000.00 元，2002 年 3 月 6 日收回西昌市攀西物资有限公司欠款 2,118,317.55 元和四川西昌泸山铁合金有限责 任公司欠款 2,097,543.81 元。 （2）2003 年 1 月 29 日归还短期借款 42,000,000.00 元；2003 年 1 月 31 日归 还短期借款 6,000,000.00 元； 73 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （3）朝华科技（集团）股份有限公司在 2002 年度为本公司在招商银行成都分 行清江支行的短期借款 5,000.00 万元提供担保，担保期限从 2002 年 4 月 1 日至 2003 年 4 月 1 日。该笔 5,000.00 万元短期借款已于 2003 年 4 月 1 日和 3 日提前归还。 （4）根据 2002 年 2 月 21 日本公司第三届三次董事会审议通过决议，同意将 本公司持有的华西证券有限责任公司 5,500.00 万元股权进行部分转让。2002 年 4 月 1 日，本公司与重庆市涪陵投资集团公司签订《股权转让协议书》，将本公司持 有的华西证券有限责任公司 5,000.00 万元股权转让给重庆市涪陵投资集团公司， 股权转让价格为人民币 5,000.00 万元。2002 年 4 月 8 日，本公司已收到股权转让 款 2,500.00 万元。2003 年 4 月 1 日，上述股权转让款的剩余部份 2,500.00 万元已 收到，本公司将上述股权过户给重庆市涪陵投资集团公司的相关手续正在办理之 中。 （5）2002 年本公司所属拉青分公司用全部土地抵押贷款 500.00 万元，2002 年 12 月 14 日该贷款已归还。2003 年 3 月 26 日，已解除他项权，其土地使用权的 过户手续正在办理过程中。 （6）2003 年 4 月 11 日，本公司第三届董事会第七次会议决定的 2002 年利润 分配预案，以 2002 年末总股本 16,500 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 8 股。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 2003 年 4 月 11 日，本公司第三届董事会第七次会议决定的 2002 年利润分配 预案，本公司 2002 年度实现净利润 2,264.74 万元，提取 10%的法定公积金 227.12 万元，提取 5%的法定公益金 113.56 万元，2002 年可供分配的利润 8,163.45 万元， 以 2002 年末总股本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，共计 派发现金 3,300.00 万元。 （十一）其他重要事项 1、根据本公司董事会第三届五次会议决定收购拉青水电厂。2002 年 9 月 29 日，经凉山彝族自治州人民政府[凉府函（2002）125 号]同意，由本公司以拉青水 电厂 2002 年 6 月 30 日经东方资产评估事务所有限公司[东评司评报字（2002）第 037 号]评估后的净资产为人民币 2,400.13 万元，按 1：1 的价格收购。评估结果已 经四川省财政厅[川财企（2002）97 号]核准。2002 年 9 月 30 日，本公司已将上述 收购款支付给凉山州国资经营公司。收购行为完成后，该厂变更为本公司的分公 司。2002 年 11 月 27 日，在四川省凉山州工商行政管理局取得了注册号为 74 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 5134001901326（1-1）的营业执照，经营范围：水力发电、电力生产及发、供、用 设备经营、发电、供电、电力、电子设计、施工、安装、调试。原拉青水电厂的 资产已于 2002 年 10 月 1 日移交完毕，相关的产权过户手续正在办理之中。 2、根据本公司董事会第二届六次会议决定收购越西县铁马电力开发有限责任 公司股权。根据 2001 年 8 月 1 日，本公司与越西县电力公司、西昌市群星水电开 发合作社签订了《越西县铁马电力开发有限责任公司股权转让合同》，本公司以越 西县铁马电力开发有限责任公司 2001 年 6 月 30 日经审计的净资产作为确定价格 的依据，分别受让越西县电力公司持有的铁马电力公司的 1400 万元股权和西昌市 群星电力开发合作社持有铁马电力公司的 100.00 万元股权。2002 年 7 月，本公司 支付了全部受让款，股权转让完成，铁马电力公司变更为本公司的分公司。收购 项目累计使用募集资金 4,000.00 万元，其中 1,051.08 万元收购越西电力公司所持 有的股权，75.08 万元收购西昌市群星水电合作社所持有的股权，其余用于归还建 设铁马电站的贷款。原越西县铁马电力开发有限责任公司的资产于 2002 年 7 月 1 日移交完毕，相关的产权过户手续正在办理之中。2002 年 7 月 1 日，越西铁马电 力开发有限责任公司第三届一次董事会决议通过，同意本公司收购越西县铁马电 力开发有限责任公司股权完成前即 2001 年 6 月 30 日至 2002 年 6 月 30 日原越西 铁马电力开发有限责任公司经营产生的利润 220,133.00 元，归本公司所有。 （十二）补充资料 （一）本公司电力销售收入中的自发电销售收入和外购电销售收入的划分原则 如下： 1、自发电销售收入和外购电销售收入的划分原则是根据本公司生产技术经济 指标完成情况表，①合并数以直属电厂和发电分公司以及控股子公司的供电量， 归集为自发电量，各小水电及国家电网的上网电量归集为外购电量，并按外购电 量所占售电量（已扣除线损）的比例和本公司实际售电收入扣减自供电收入后， 计算外购电收入。②母公司以直属电厂和发电分公司的供电量，归集为自发电量， 控股子公司的上网电量和各小水电及国家电网的上网电量归集为外购电量，并按 母公司当年自发电量所占售电量（已扣除线损）的比例和公司实际售电收入计算 自发电收入。 2、自发电销售收入和外购电销售收入的划分比例，根据上述收入划分原则计 算自发电销售收入和外购电销售收入占电力销售收入的比例为： 75 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 （1）合并数 2002 年 2001 年 项目 电力销售收入 比例% 电力销售收入 比例% 自发电销售收入 80,412,462.25 56.60 53,153,590.05 45.11 外购电销售收入 61,669,100.00 43.40 64,683,424.10 54.89 合计 142,081,562.25 100.00 117,837,014.15 100.00 （2）母公司数 2002 年 2001 年 项目 电力销售收入 比例% 电力销售收入 比例% 自发电销售收入 47,555,853.88 33.49 25,729,654.72 21.85 外购电销售收入 94,455,551.37 66.51 92,041,907.06 78.15 合计 142,011,405.25 100.00 117,771,561.78 100.00 （二）2002 年度全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.09% 18.76% 0.5167 0.6001 营业利润 4.96% 5.79% 0.1593 0.1850 净利润 4.27% 4.99% 0.1373 0.1594 扣除非经常性损益后的净利润 4.28% 5.00% 0.1375 0.1596 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： ＲＯＥ＝ Ｐ／ Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （三）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2002 年和 2001 年的非经常性损益列示如下： 76 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 非经常性损益项目 2002 年 2001 年 所得税影响 投资收益 44,546.18 1,742,303.29 不考虑所得税影响 营业外收入 192,851.03 316,571.21 考虑所得税影响 营业外支出 237,888.30 -238,947.27 考虑所得税影响 其中：资产减值准备 -46,282.96 -- 不考虑所得税影响 其他 -- -- 考虑所得税影响 资金占用费 -- -- 考虑所得税影响 合计 33,076.02 2,297,821.77 （四）主要会计报表项目变动幅度达 30%以上的变动原因： 1、货币资金 2002 年末余额较 2001 年末余额增加 51,125,648.47 元，主要是： ①本年新增 2 家分公司汇总报表后年末货币资金增加 3,494,708.63 元。②收到农网 建设改造拨款 6,320,000.00 元。③2002 年 2 月 7 日，经中国证监会[证监发行字 （2002）21 号]核准开发行人民币普通股，募集资金尚未使用完的余额使货币资金 增加。 2、应收票据年末数较年初数增加 11,465,000.00 元，主要是收到四川西昌泸山 铁合金有限责任公司承兑汇票 10,320,000.00 元结算电费。 3、应收账款应收账款 2002 年末余额较 2001 年末增加 1,343.67 万元，主要原 因是本年售电量增加，而售电款部分未收回所致。 4、其他应收款年末数较年初数减少 39,884,355.66 元，主要是本公司董事会第 二届六次会议决定收购越西县铁马电力开发有限责任公司股权并已于 2002 年 7 月 完成收购，减少与越西县电力开发有限责任公司往来款项所致。 5、预付账款年末数较年初数减少 14,744,717.18 元，主要是预付收购四川康西 铜业有限责任公司、越西县铁马电力开发有限责任公司股权款，本年已完成相关 的收购手续减少所致。 6、长期股权投资年末数较年初数增加 40,882,309.04 元，主要是对四川诚信投 资开发有限责任公司、四川康西铜业有限责任公司投资增加所致。 7、固定资产年末数较年初数增加 230,367,853.52 元，主要是瓦都水库防渗漏 工程达到预定可使用状态后暂估转固及本年新收购 2 家电站“详见附注四（一）” 增加所致。 8、累计折旧年末数较年初数增加 72,006,767.86 元，主要是农网改造一期工程 于 2001 年 12 月转固后本年开始计提折旧及本年新收购 2 家电站“详见附注四（一）” 77 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 增加所致。 9、工程物资年末数较年初数增加 2,140,157.20 元，主要是购进农网改造二期 工程、牛角湾三级电站工程用材料所致。 10、在建工程年末数较年初数增加 64,603,020.06 元，主要是农网改造二期工 程增加 20,656,152.93 元、牛角湾三级电站工程增加 28,302,450.48 元、德昌 110KV 输变电工程增加 8,669,971.03 元所致。 11、无形资产年末数较年初数增加 8,810,803.40 元，主要是：①本公司购买西 昌市胜利南路的 5573.36 平方米土地支付土地出让金 3,979,755.13 元；②本年收购 拉青水电厂“详见附注四（一）”，增加的土地使用权 4,405,860.58 元所致。 12、长期待摊费用年末数较年初数增加 4,878,000.02 元，主要是由于越西县铁 马二级电站进水渠道与越西县铁马一级电站尾水口相连接，利用了铁马一级电站 进水枢纽及引水渠道，增加了铁马一级电站渠道管理和维护工作量。本公司与越 西县电力有限责任公司签订供水协议承诺，保证本公司永久利用铁马一级电站渠 道过水并不再收取任何费用。为此本公司一次性支付给越西县电力有限责任公司 用于渠道运行增加的管理及维护工作费用 5,000,000.00 元列入长期待摊费用增加。 13、应付股利年末数较年初数增加 33,000,000.00 元，是根据本公司第三届董 事会第七次会议决定的 2002 年利润分配预案，按 2002 年度实现净利润 2,261.70 万元，提取 10%的法定公积金 226.17 万元，提取 5%的法定公益金 113.09 万元，2002 年可供分配的利润 8,288.66 万元，以 2002 年末总股本 16,500 万股为基数，按每 10 股派发现金 2.00 元(含税)，共计派发现金 3,300.00 万元增加。 14、应交税金年末数较年初数减少 1,280,486.39 元，主要是预缴所得税增加所 致。 15、其他应付款 2002 年末余额较 2001 年末增加 128.5%，主要是由于（1）2002 年 4 月 1 日，本公司与重庆市涪陵投资集团公司签订《股权转让协议书》，将持有 的华西证券有限责任公司 5,000.00 万元股权转让给重庆市涪陵投资集团公司，股 权转让价格为人民币 5,000.00 万元。2002 年 4 月 8 日，收到股权转让款 2,500.00 万元，暂记入本科目。（2）收到凉山彝族自治州人民政府返还收购拉青水电厂的 职工安置费余额增加其他应付款 9,289,605.29 元，应付布拖县政府青苗补偿费增加 其他应付款 1,500,000.00 元所致。 16、专项应付款年末数较年初数增加 14,500,000.00 元，主要是收到凉山州水 电局拨给的专项拨款 14,500,000.00 元。 78 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 17、股本年末数较年初数增加 55,000,000.00 元，主要是 2002 年 2 月 7 日，经 中国证监会[证监发行字（2002）21 号]核准，本公司向社会公开发行人民币普通 股 5,500 万股增加，发行后总股本增至 165,000,000.00 元。 18、资本公积年末数较年初数增加 179,181,591.23 元，主要是：①2002 年 2 月 7 日，经中国证监会[证监发行字（2002）21 号]核准公开发行人民币普通股 5,500 万股，发行价格 4.36 元/股，募集资金扣除各项发行费和列入股本数额后，股本溢 价 178,961,458.23 元增加资本公积。②2001 年 8 月 1 日，本公司与越西县电力公 司、西昌市群星水电开发合作社签订了《越西县铁马电力开发有限责任公司股权 转让合同》，以越西县铁马电力开发有限责任公司 2001 年 6 月 30 日经审计的净资 产作为确定价格的依据，分别受让越西县电力公司持有的铁马电力公司的 1,400.00 万元股权和西昌市群星电力开发合作社持有铁马电力公司的 100.00 万元股权。2002 年 7 月 1 日，越西铁马电力开发有限责任公司第三届一次董事会决议通过，同意 本公司收购越西县铁马电力开发有限责任公司股权完成前即 2001 年 6 月 30 日至 2002 年 6 月 30 日原越西铁马电力开发有限责任公司经营产生的利润 220,133.00 元， 归本公司所有增加资本公积。 19、主营业务收入 2002 年度较 2001 年度增加 3,631.34 万元，主要是①2002 年度销售电量增加使电力销售收入增加 2,424.45 万元。②本年度增加生产硅铁导 致销售数量使铁合金销售收入增加 1,206.89 万元。 20、主营业务成本本年发生数较上年增加 1,999.50 万元，主要是：①本年售 电量增加使购电成本增加 1,743 万元；②铁合金销售收入增加相应增加成本 1,295.01 万元；③2002 年度收购 2 家电站使自发电增加减少外购电成本 1,038.51 万元； 21、营业费用本年发生数较上年增加 2,241,022.14 元，主要是电冶分公司本年 度增加销售硅铁等产品导致运杂费用上升 1,493,396.61 元。 22、管理费用本年发生数较上年增加 8,330,085.52 元，主要是因农网改造工程 完工验收转固增加折旧费用 4,720,474.13 元，本公司 2002 年度收购 2 家电站使管 理费用增加 1,263,307.18 元。 23、投资收益本年发生数较上年减少 1,697,757.11 元，主要是 2001 年 6 月收 到华西证券有限责任公司分配的 2000 年度现金红利。2002 年该公司未分配 2001 年度现金红利。 （五）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 79 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 第十一章、备查文件 １）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 董事长：李良龙 四川西昌电力股份有限公司 2003 年 4 月 11 日 80 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 102,392,321.78 102,544,958.96 51,249,904.37 51,419,310.49 短期投资 - - - - 应收票据 2 11,830,000.00 11,830,000.00 365,000.00 365,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 3 32,895,741.23 32,976,296.91 19,954,216.09 20,033,561.11 其他应收款 4 69,552,814.85 29,263,945.90 109,637,612.55 69,148,301.56 预付帐款 5 26,104,618.60 26,485,755.66 41,008,120.78 41,230,472.84 应收补贴款 - - - - 存货 6 11,132,080.51 11,688,796.76 12,632,556.56 13,262,591.17 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 253,907,576.97 214,789,754.19 234,847,410.35 195,459,237.17 长期投资： 长期股权投资 7 140,429,815.88 99,047,900.00 99,452,319.48 58,165,590.96 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 140,429,815.88 99,047,900.00 99,452,319.48 58,165,590.96 固定资产： 固定资产原价 8 765,795,283.96 887,320,731.11 540,020,854.81 656,952,877.59 减：累计折旧 8 143,860,692.94 162,804,055.73 75,593,081.81 90,797,287.87 固定资产净值 8 621,934,591.02 724,516,675.38 464,427,773.00 566,155,589.72 减：固定资产减值准备 9 4,121,338.32 4,960,820.90 4,151,621.28 5,007,103.86 固定资产净额 617,813,252.70 719,555,854.48 460,276,151.72 561,148,485.86 工程物资 10 6,770,787.32 6,770,787.32 4,630,630.12 4,630,630.12 在建工程 11 81,685,273.57 81,685,273.57 16,398,483.07 17,082,253.51 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 706,269,313.59 808,011,915.37 481,305,264.91 582,861,369.49 无形资产及其他资产： 无形资产 12 24,168,210.77 25,536,974.26 15,319,592.13 16,726,170.86 长期待摊费用 13 4,950,000.02 8,292,000.02 - 3,414,000.00 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 29,118,210.79 33,828,974.28 15,319,592.13 20,140,170.86 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,129,724,917.23 1,155,678,543.84 830,924,586.87 856,626,368.48 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 81 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 191,700,000.00 191,700,000.00 81,000,000.00 81,000,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 15 46,620,883.03 39,199,160.27 61,805,473.71 53,985,451.81 预收帐款 16 250,400.00 250,400.00 44,051.96 44,051.96 应付工资 17 1,956,698.64 1,956,698.64 2,443,475.33 2,877,015.53 应付福利费 18 793,507.44 1,234,724.14 524,086.93 838,388.40 应付股利 19 33,000,000.00 33,000,000.00 - - 应交税金 20 -262,733.34 -132,208.16 -1,832,874.33 -1,412,694.55 其他应交款 21 433,863.03 426,525.92 514,454.77 530,626.71 其他应付款 22 63,321,530.11 69,447,010.20 24,551,203.96 30,392,130.99 预提费用 23 676,127.50 815,040.00 976,011.28 976,011.28 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 24 11,400,000.00 26,400,000.00 39,400,000.00 39,400,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 349,890,276.41 364,297,351.01 209,425,883.61 208,630,982.13 长期负债： 长期借款 25 236,077,339.37 236,077,339.37 316,040,000.00 331,040,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 26 17,000,000.00 17,000,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 253,077,339.37 253,077,339.37 318,540,000.00 333,540,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 602,967,615.78 617,374,690.38 527,965,883.61 542,170,982.13 少数股东权益 - 8,475,814.10 - 8,456,317.89 股东权益： 股本 27 165,000,000.00 165,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 165,000,000.00 165,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 28 275,037,591.23 275,037,591.23 95,856,000.00 95,856,000.00 盈余公积 29 36,833,088.19 41,155,924.82 33,440,537.14 37,749,095.66 其中：法定公益金 9,481,897.38 10,922,842.94 8,351,047.03 9,787,233.22 未分配利润 30 49,886,622.03 48,634,523.31 63,662,166.12 62,393,973.00 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 526,757,301.45 529,828,039.36 302,958,703.26 305,999,068.66 负债和股东权益总计 1,129,724,917.23 1,155,678,543.84 830,924,586.87 856,626,368.68 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 82 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 单位：元 本年数 上年同年数 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 31 163,853,930.44 163,924,087.44 127,545,335.05 127,610,787.42 减：主营业务成本 31 82,876,147.92 76,118,005.15 64,874,855.73 56,122,947.19 主营业务税金及附加 32 2,498,598.29 2,545,715.52 2,989,715.00 3,069,293.59 二、主营业务利润（亏损以“— ”号填列） 78,479,184.23 85,260,366.77 59,680,764.32 68,418,546.64 加：其他业务利润（亏损以“— ”号填列） 33 2,773,753.37 2,773,753.37 2,869,065.46 2,869,065.46 减：营业费用 34 4,267,794.99 4,267,794.99 2,026,772.85 2,026,772.85 管理费用 35 25,984,053.10 27,960,639.56 18,518,939.87 19,630,554.04 财务费用 36 24,917,934.14 29,519,361.46 19,064,960.29 23,667,433.24 三、营业利润（亏损以“— ”号填列） 26,083,155.37 26,286,324.13 22,939,156.77 25,962,851.97 加：投资收益（损失以“— ”号填列） 37 139,733.54 44,546.18 3,660,463.59 1,742,303.29 补贴收入 - - - - 营业外收入 38 192,851.03 192,851.03 372,436.72 372,436.72 减：营业外支出 39 215,648.19 237,888.30 -378,297.60 -281,114.43 四、利润总额（亏损总额以“— ”号填列） 26,200,091.75 26,285,833.04 27,350,354.68 28,358,706.41 减：所得税 3,583,084.79 3,618,957.36 3,553,784.11 3,961,614.08 少数股东损益 - 19,496.21 - 392,876.20 五、净利润（净亏损以“— ”号填列） 22,617,006.96 22,647,379.47 23,796,570.57 24,004,216.13 加：年初未分配利润 63,662,166.12 62,393,973.00 43,435,081.14 42,246,966.51 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 86,279,173.08 85,041,352.47 67,231,651.71 66,251,182.64 减：提取法定盈余公积 2,261,700.70 2,271,219.44 2,379,657.06 2,571,473.09 提取法定公益金 1,130,850.35 1,135,609.72 1,189,828.53 1,285,736.55 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 82,886,622.03 81,634,523.31 63,662,166.12 62,393,973.00 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 33,000,000.00 33,000,000.00 - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 49,886,622.03 48,634,523.31 63,662,166.12 62,393,973.00 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 83 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 现 金流 量 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 单位：元 金额 项 目 注释 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 158,415,822.10 158,415,822.10 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 40 3 88,530,443.24 88,530,443.24 现金流入小计 4 246,946,265.34 260,472,814.14 购买商品、接受劳务支付的现金 5 66,750,264.24 55,248,784.96 支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,633,084.85 21,165,395.90 支付的各项税费 7 30,483,841.53 31,787,371.83 支付的其他与经营活动有关的现金 41 8 46,435,056.98 48,375,151.00 现金流出小计 9 162,302,247.60 170,103,252.49 经营活动产生的现金流量净额 10 84,644,017.74 90,369,561.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 25,262,234.34 25,262,234.34 取得投资收益所收到的现金 12 53,519.76 53,519.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 97,600.00 124,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 42 14 701,614.26 702,046.50 现金流入小计 15 26,114,968.36 26,142,400.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 114,489,420.29 119,238,917.78 投资所支付的现金 17 61,762,900.00 61,762,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 43 18 - - 现金流出小计 19 176,252,320.29 181,001,817.78 投资活动产生的现金流量净额 20 -150,137,351.93 -154,859,417.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 232,415,700.00 232,415,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 22 借款所收到的现金 23 424,320,000.00 424,320,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 44 24 25,125,590.75 25,125,590.75 现金流入小计 25 681,861,290.75 681,861,290.75 偿还债务所支付的现金 26 517,360,000.00 517,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 39,067,667.86 40,087,915.46 其中：子公司支付少数股东的股利 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 45 29 9,817,341.00 9,817,341.00 现金流出小计 30 566,245,008.86 567,265,256.46 筹资活动产生的现金流量净额 31 115,616,281.89 114,596,034.29 四、汇率变动对现金的影响 32 - - 五、现金及现金等价物净增加额 33 50,122,947.70 50,106,178.76 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 84 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 （续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 单位：元 金额 补充资料 注释 行次 母公司 合并 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34 22,617,006.96 22,647,379.47 加：少数股东损益 35 - 19,496.21 计提的资产减值准备 36 -1,350,750.48 -1,466,176.97 固定资产折旧 37 21,385,847.29 25,191,763.91 无形资产摊销 38 450,723.70 488,538.94 长期待摊费用的摊销 39 49,999.98 121,999.98 待摊费用的减少（减：增加） 40 - - 预提费用的增加（减：减少） 41 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 42 125,331.73 163,571.84 固定资产报废损失 43 2,952.58 2,952.58 财务费用 44 24,917,934.14 29,519,361.46 投资损失（减：收益） 45 -139,733.54 -44,546.18 递延税款贷项（减：借项） 46 - - 存货的减少（减：增加） 47 1,860,185.64 1,933,504.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 46,893,657.30 48,689,858.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 -32,169,137.56 -36,898,141.65 其他 50 - - 经营活动产生的现金流量净额 51 84,644,017.74 90,369,561.65 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 52 - - 一年内到期的可转换公司债券 53 - - 融资租入固定资产 54 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 55 102,392,321.78 102,544,958.96 减：现金的期初余额 46 56 52,269,374.08 52,438,780.20 加：现金等价物的期末余额 57 - - 减：现金等价物的期初余额 58 - - 现金及现金等价物净增加额 59 50,122,947.70 50,106,178.76 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 85 四川西昌电力股份有限公司 2002 年年度报告 合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：四川西昌电力股份有限公司 2002 年度 单位：元 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 项目 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 9,605,633.96 7,080,623.37 488,112.15 493,927.07 1,573,978.70 1,448,367.13 8,519,767.41 6,126,183.31 其中：应收账款 946,243.39 946,243.39 488,112.15 493,927.07 - - 1,434,355.54 1,440,170.46 其他应收款 8,659,390.57 6,134,379.98 - - 1,573,978.70 1,448,367.13 7,085,411.87 4,686,012.85 二、短期投资跌价准 - - - - - - - - 备合计 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合 计 790,039.68 790,039.68 - - - - 790,039.68 790,039.68 其中：库存商品 664,580.55 664,580.55 - - - - 664,580.55 664,580.55 原材料 125,459.13 125,459.13 - - - - 125,459.13 125,459.13 四、长期投资减值准 备 843,500.00 843,500.00 - - - - 843,500.00 843,500.00 合计 其中：长期股权投资 843,500.00 843,500.00 - - - - 843,500.00 843,500.00 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准 4,151,621.28 5,007,103.86 - - 30,282.96 46,282.96 4,121,338.32 4,960,820.90 备合计 其中：房屋、建筑物 1,106,701.68 1,171,701.68 - - - - 1,106,701.68 1,171,701.68 机器设备 3,044,919.60 3,835,402.18 - - 30,282.96 46,282.96 3,014,636.64 3,789,119.22 六、无形资产减值准 备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准 备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准 备 - - - - - - - - 法定代表人：李良龙 财务负责人：王成珍 会计机构负责人：鞠晓玲 86