华锦股份(000059)辽通化工2002年年度报告

辽宁华锦通达化工股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对 其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 独立董事杨松因事未出席本次董事会 董事安建青因事未出席本次董事会 公司董事长冯恩良先生 总会计师王维良先生和财务处处长姜兴佳先生特此声明 保证年度报告中 财务报告的真实 完整 辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会 二 三年四月十日 目 录 第一部分 公司基本情况简介 ２ 第二部分 会计数据和业务数据摘要 ３ 第三部分 股本变动及股东情况介绍 ６ 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ８ 第五部分 公司治理结构 １０ 第六部分 股东大会简介 １１ 第七部分 董事会报告 １３ 第八部分 监事会报告 １７ 第九部分 财务报告 １９ 第十部分 重要事项 ４７ 备查文件 ４８ 附表 资产负债债表 ４９ 利润表及利润分配表 ５１ 现金流量表 ５２ 1 第一部分 公司基本情况简介 一 公司中文名称 辽宁华锦通达化工股份有限公司 公司英文名称 ＬＩＡＯＮＩ ＨＵＡＪＩＮ ＴＯＮＧＤＡ ＣＨＥＭＩＣＡＬＳ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 二 公司注册地址 辽宁省盘锦市双台区化工街 公司办公地址： 辽宁省盘锦市双台区化工街 邮政编码 １２４０２１ Ｅ－ｍａｉｌ：ＬＴＤＭ＠ＭＡＩＬ．ＰＪＰＴＴ．ＬＮ．ＣＮ 三 公司法定代表人 冯恩良先生 四 公司董事会秘书 陆 峰先生 联系地址 深圳市深南中路 １３ 号新城大厦西座 １１ 楼 联系电话 ０７５５－２５９８５５６５ 联系传真 ０７５５－２５９８５５７５ Ｅ－ｍａｉｌ：ＬＴＤＭ＠ＭＡＩＬ．ＰＪＰＴＴ．ＬＮ．ＣＮ 五 公司信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 深圳市深南中路 １３ 号新城大厦西座 １１ 楼 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 公司股票简称 辽通化工 公司股票代码 ００００５９ 七 公司首次注册登记时间 一九九七年一月二十三日 公司于二 年一月二十六日变更注册登记 公司于二 二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记 工商登记号码 ２１００００１０５１２７２ 税务登记号码 地税 地税登字 ２１１１６０８２２４９０１９２ 国税 国税深字 ２１１１０２２７９３０９５０６ 公司未流通股票的托管机构 深圳证券登记有限公司 公司所请会计师事务所 深圳鹏城会计师事务所 办公地点 深圳市东门南路 ２００６ 号保丰大厦 2 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一 本年度公司主要经营数据 单位 人民币元 项 目 利润总额 （５０２７４０３３．９９） 净利润 （５８７５５５００．２９） 扣除非经常性损益后的净利润 （３６４４０６３１．０３） 主营业务利润 １６７５９５３１３．６６ 其他业务利润 （７５５０８２７．８１） 营业利润 （８７７０５４５４．０６） 投资收益 ０ 补贴收入 ４０５５６９５５．７６ 营业外收支净额 ３１２５５３５．６９ 经营活动产生的现金流量净额 ４４８５４６０７９．４０ 现金及现金等价物净增加额 ４４１４５６９３．３９ 注 非经常性损益是指公司正常经营损益之外的 一次性或偶发性损益 本公司本年度扣除非经常 性损益项目主要为营业外收支净额 锦西天然气化工有限责任公司的汇兑损益 增值税退税收入 辽河化肥厂增值税退税收入 扣除非经常性损益的项目和金额 营业外收支净额 （３１２５５３５．６９） 汇兑损失 ５９７４６２８９．３３ 补贴收入 ４０５５６９５５．７６ 投资收益 ０ 二 公司近三年主要会计数据和财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年（调整后） ２０００ 年 项 目 主营业务收入（千元） １３６１２０９．６ １０６７０３４．４ １１２０９６８．６ 净利润（千元） （５８７５５．５） ３１．１ ２４６５．６ 总资产（千元） ２４９９１６９ １ ２４３８０３２．６ ２４２４００５．５ 股东权益 （千元） １２６６３８６．９ １３２５１４２．４ １３３８０３３．６ 每股收益 元 ０．０８８６ ０．００００ ０．００３７ 扣除非经常性损益后每股收益（元） （０．０５４９） ０．０６１８ ０．０５ 每股净资产 元 １．９０９ １．９９８ ２．０１７ 调整后每股净资产 元 １．８４４ １．９３１ ２．００８ 每股经营活动产生的现金流量净额（元） ０．６７６ ０．２８４ ０．３５ 净资产收益率 ％ ４．４４ ０．００ ０．１８ 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号） 要求计算的利润数据 3 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1323 0.1293 0.2527 0.2527 营业利润 (0.0693) (0.0677) (0.1322) (0.1322) 净利润 (0.0464) (0.0453) (0.0886) (0.0886) 扣除非经营性损益后的利润 (0.0288) (0.0281) (0.0550) (0.0550) 注 主要财务指标计算方法 １ ２００２ 年末普通股股份总数按 ６６３２２５２１４ 股计算 ２ 每股收益 每股净资产 调整后的每股净资产 每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收 益率等财务指标的计算公式如下 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总额 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总额 调整后每股净资产＝ 年度未股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用 长期待摊费用 ／年 度末普通股股份总额 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总 额 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益 １００％ 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： Ｐ ＲＯＥ ＝ Ｅ０＋ＮＰ ２＋Ｅｉ Ｍｉ Ｍ０－Ｅｊ Ｍｊ Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： Ｐ ＥＰＳ ＝ Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ Ｍｉ Ｍ０－Ｓｊ Ｍｊ Ｍ０ 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份 4 数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数 ３ 报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ６６３２２５２１４ ７８４０４２９１４．６０ １８９０４９６８．０７ ６３０１６５６．０２ １４１０３０６３１．３５ １３２５１４２４６５．３２ 本期增加 ０ ６６９５２２８７．３４ 本期减少 ０ １２５７０７７８７．６３ ５８７５５５００．２９ 期末数 ６６３２２５２１４ ６５８３３５１２６．９７ １８９０４９６８．０７ ６３０１６５６．０２ （７４０７８３４４．０１） １２６６３８６９６５．０３ 变动原因 本期资本公积减少系 2002 年 9 月 18 日 2002 年度第一次股东大会决议以资本公积 125,707,787.63 元弥补未分配利润负数形成 5 第三部分 股本变动及股东情况介绍 一 ２００２ 年末公司股份变动情况 单位 股 本次变动增减 ＋ － 期初数 期末数 公积 配 股 送股 金 其 小 转增 他 计 一 未流通股份 １ 发起人股份 ４９４２２５２１４ ４９４２２５２１４ 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 ４９４２２５２１４ ４９４２２５２１４ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股 ３ 内部职工股 １３００ １３００ ４ 优先股或其他 未流通股份总计 ４９４２２６５１４ ４９４２２６５１４ 二 已流通股份 １ 境内上市的人民普通股 １６８９９８７００ １６８９９８７００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已流通股份总计 １６８９９８７００ １６８９９８７００ 三 股份总数 ６６３２２５２１４ ６６３２２５２１４ l ２００２ 年 １ 月 １ 日为基准日 期末未流通公众 Ａ 股为深交所锁定的现任和卸 任的本公司高级管理人员所持有的 １３００ 股 二 股票发行与上市及交易情况 １ 本公司于 １９９７ 年 １ 月在深圳证券交易所上市发行 Ａ 股 １３０００００００ 股 发行价格 ５．３８ 元 ２ 本公司于 １９９８ 年 ８ 月 １３ 日实施 １９９８ 年度配股， 国有法人股配售 ９２２５２１４ 股，社会流通股配 售 ３９００００００ 股，共配售 ４８２２５２１４ 股，其中 ３９００００００ 股社会流通股于 １９９８ 年 ９ 月 １１ 日上市交易 6 ３ 本报告期内无送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公司债券转股 减资 内 部职工股或职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动 ４ 目前公司内部职工股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的 １３００ 股 三 股东情况介绍 １． 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司股东数量为 ９２２７７ 户 ２． 报告期止 本公司前十名股东情况 本公司前十名股东持股情况 期末股数 股 比例 ％ 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 ４５９３３５２１４ ６９．２５ 深圳通达化工总公司 ３０００００００ ４．５ 深圳市华润石化投资发展有限公司 ２８４５５１２ ０．００４ 深圳鹏龙工贸公司 ２０４４４８８ ０．００３ 普丰证券投资基金 ５４２９１２ ０．０００８ 郭红霞 ２０００００ ０．０００３ 盛钰 ２０００００ ０．０００３ 东方证券有限责任公司 １８８１８８ ０．０００３ 张玉龙 １７４６７０ ０．０００３ 应龙 １６６０２０ ０．０００３ 本公司前 １０ 名股东中盘锦辽河化工 集团 有限责任公司与其他之股东间不存在关联关系 也 不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 本公司未知其他股东之间 是否存在关联关系及是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 本公司持股 ５％及 １０％以上的股东只有盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 原名盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 也是本公司的控股股东 其法定代表人为冯恩良先生 公司成立于 １９９５ 年 １２ 月 １１ 日 为辽宁省政府授权经营的国有独资公司 经营范围为 塑料加工 精细化工 石油 化工 电力 机械制造 建筑安装 商业贸易等 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司持有本公司 ４５９３３５２１４ 股国有法人股 在本报告期内未发生变化 该公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日 以其持有的本 公司国有法人股 16260 万股 以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限公司建设二期 工程向中国建设银行 20000 万元固定资产贷款提供担保 2001 年 12 月 26 日 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司以其持有的本公司国有法人股 5575 万股 占公司总股本的 8.4% 以质押国有法人股 股权的形式为其 PBL 工程项目向中国农业银行盘锦市双台子支行 8000 万元货款提供担保 报告期本公司控股股东没有变更 7 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年初持股 年末持股 变动原因 冯恩良 男 ５４ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 王明江 男 ５５ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 蒋书忱 男 ５８ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 董 刘庆芳 男 ５７ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 于国宏 男 ４１ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 事 李玉德 男 ４５ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 李万忠 男 ４５ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 安建青 男 ４３ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 李 华 男 ５３ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 郭瓦力 女 ５４ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 杨 松 女 ３５ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 吕庆刚 男 ４６ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 监事 洪景凡 男 ４５ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 王永杰 男 ４４ ２００１／５／８—２００３／５／８ ０ ０ 高级 王维良 男 ４０ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 管理 唐 力 男 ４９ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ００ 人员 张子蜀 男 ４３ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 许晓军 男 ３５ ２００２／４／９—２００３／５／８ ０ ０ 陆 峰 男 ４４ ２００２／４／９—２００３／５／８ １３００ １３００ 二 年度报酬情况 １ 董事 监事 高级管理人员的报酬执行的标准不同 目前分为三种情况 由盘锦辽河化工 集团 有限责任公司提名的董事 监事及公司聘任的高级管理人员年 度报酬执行盘锦辽河化工 集团 有限责任公司统一工资标准 由深圳通达化工总公司提名的董事 监事执行该公司的工资标准 不在本公司取报酬 董事会秘书陆峰年度报酬为 ５００００ 元人民币 ２ 董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 １８２０００ 元人民币 金额最高前三名董事的年 度报酬总额为 ４８０００ 元人民币 金额最高前三名高级管理人员的年度报酬总额为 ９８０００ 元 8 人民币 ３ 公司三名独立董事李华 郭瓦力 杨松的津贴为每年 １２０００ 元人民币 ４ 年度报酬分区 ５００００ 元以上一人 其余基本上在 １２０００ ３００００ 之间 ５ 董事冯恩良 王明江 蒋书忱 刘庆芳 于国宏 李玉德在辽宁华锦集团领取报酬 董事 安建青在深圳通达化工总公司领取报酬 监事吕庆刚 洪景凡在辽宁华锦集团领取报酬 王永杰在深圳通达化工总公司领取报酬 三 本报告期内 无董事 监事 高级管理人员离任及解聘情况 四 员工情况 本公司员工共 ３６４０ 人 其中生产人员 １９９４ 名 占职工总数的 ５４．８ 销售人员 ２５９ 名 占职工总 数的 ７．１ 技术人员 ４１９ 名 占职工总数的 １１．５ 财务人员 ４６ 名 占职工总数的 １．３ 行政 人员 ６６９ 名 本公司无退休职工 9 第五部分 公司治理结构 一 本公司从 １９９８ 年 ４ 月以来 基本上是严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理结构的文 件运作的 而且公司董事会 监事会 高级管理人员保证公司在以后的经营中将会更加规范地 运作 二 公司的独立董事从当选以来 秉着诚信勤勉的原则积极参与到公司的生产经营中来 不但董 事会按时参加 而且在就公司规范运作中出现的问题建议 并发表独立意见 独立董事在公司 今年的两项收购对于该行为的合法性等方面发表了独立意思 既保证公司规范运作 又保护了 广大中小股东的利益 三 本公司于 １９９７ 年 １ 月在深圳证券交易所上市交易 但刚刚上市时 上市公司与大股东并没有 实现真正的三分开 还存在 一套班子 两块牌子 的问题 １９９８ 年初中国证监会 深圳证管 办联合对本公司进行巡查 并对本公司存在的一些问题提出了整改意见 本公司根据证监会和 证管办的精神 将上市公司董事和经理班子与大股东分开 独立开设银行帐户 真正实现了公 司在人员 资金 财务上的三分开 进一步强化了 三会 制度 规范了公司经营体制 目前 本公司人员任命基本上按 公司法 实施 董事 监事由股东大会选举 高级管理人员 由董事会聘任 经理班子聘任中层干部 投资方案 分配方案经董事会讨论后 依法定程序提 交给股东大会讨论决定 四 公司与控股股东盘锦辽河化工 集团 有限责任公司在业务 财务 人员 资产 机构等方面 已基本分开 公司具有独立完整的业务和自主经营能力 １ 业务方面 公司具有独立的业务 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司未从事与本公司业 务相同的业务 ２ 财务方面 公司有独立的财务部门 并建立独立的财务核算体系和财务管理体系 公司独 立开设帐户 ３ 人员方面 公司在劳动 人事和工资管理方面是独立的 公司经理班子都在公司领取报酬 ４ 资产方面 公司具有独立的生产体系和配套设备 工业产权 商标和非专利技术由公司拥 有 ５ 机构方面 公司拥有生产 管理部门 各部门拥有独立的业务及自主管理能力 10 第六部分 股东大会简介 本公司报告期内召开 ３ 次股东大会 一 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日 公司召开 ２００１ 年度股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会 并以公告形式向公司股东发出会议通知 公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日 中国证券报 及 证券时报 上 １ 辽宁华锦通达化工股份有限公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日在辽宁省盘锦市华 锦宾馆二楼会议室举行 出席会议的股东或经股东授权的股东代表共 ２ 名 代表股份 ４８９３３５２１４ 股 占公司股份总数的 ７３．７８ 符合公司章程和 中华人民共和国公司法 的规定 经大会审 议表决通过了如下决议 l 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年度董事会工作报告 l 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年度监事会工作报告 l 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年度财务决算 l 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年度利润分配预案 l 会议审议并通过了 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师的议案 l 会议审议并通过了 关于继续聘请辽宁辛西亚律师事务所齐群律师为本公司法律顾问的议 案 l 会议审议并通过了 收购盘锦辽河化工 集团 有限责任公司复合肥生产装置预案 l 会议审议并通过了 收购盘锦辽河化工 集团 有限责任公司所属 ＰＶＣ 项目用地 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日 公司在 中国证券报 及 证券时报 上刊登了本次股东大会决议公告 二 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日 公司召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会 并以公告形式向公司股东发出会议通知 公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日 中国证券报 及 证券时报 上 辽宁华锦通达化工股份有限公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在辽宁省 盘锦市华锦宾馆二楼会议室举行 出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 １ 名 代表股份 ４５９３３５２１４ 股 占公司有表决权股份总数的 ６９．２６％ 符合 中华人民共和国公司法 及 公司章程 的规定 会议由董事长主持 本次股东大会提案审议情况如下 l 会议审议并通过了 深圳辽河通达化工股份有限公司以资本公积弥补未分配利润的议案 l 会议审议并通过了 变更公司名称及注册地的议案 l 会议审议并通过了 修改公司章程的议案 11 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日 公司在 中国证券报 及 证券时报 上刊登了本次股东大会决议公告 三 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日 公司召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会 并以公告形式向公司股东发出会议通知 公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２１ 日 中国证券报 及 证券时报 上 辽宁华锦通达化工股份有限公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日在辽宁省 盘锦市华锦宾馆二楼会议室举行 出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 １ 名 代表股份 ４５９３３５２１４ 股 占公司有表决权股份总数的 ６９．２６％ 符合 中华人民共和国公司法 及 公司章程 的规定 本次股东大会提案审议情况如下 l 会议审议并通过了 辽宁华锦通达化工股份有限公司合成氨 尿素装置节能改造联产高 浓度 ＮＰＫ 复合肥项目的方案 l 会议审议并通过了 授权公司董事会办理该项目相关手续及签订有关合同的方案 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日 公司在 中国证券报 及 证券时报 上刊登了本次股东大会决议公告 四 本公司在报告期内未有选举 更换公司董事 监事情况 12 第七部分 董事会报告 一 公司经营情况 １ 本公司主要从事化学肥料的生产与销售 目前为国内大型尿素生产商之一 主导产品尿素主 要销售地区是辽宁省及周边地区 ２ 本公司主导产品－－－尿素属石油化工行业 目前在辽宁省的市场占有率在 ９０％以上 ２００２ 年该 产品实现业务收入 １０８６８３１．８ 千元 业务成本 ９２１００１．５ 千元 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司为锦西天然气化工有限责任公司 该公司与本公司同属石油化工行业 生产产品为尿素 锦西天然气化工有限责任公司注册资本 ５９５３２６ 千元 资产总额 １６４８４８８．２ 千元 ２００２ 年实现净利润 １２９２４．７ 千元 三 主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ９３．５４％ 前五名客户销售额合计占 公司销售总额的比例为 ３２．１０％ 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年是辽通公司生产经营经营严峻考验的一年 原材料供应量大幅减少及外汇市场的风 云变幻给公司的生产经营带来了巨大损失 ２００２ 年公司主要原料及燃料－－－天然气锐减且热值下 降 辽河化肥厂同比减少 ２９５６ 万方 被迫投燃高成本的渣油 ５ 万吨 增加了产品消耗 生产装置 长期运转不能及时大修 使生产成本进一步提高 同时 外汇市场巨变 欧元飚升 公司控股子 公司－－－－锦西天然气化工有限责任公司本年度形成汇兑损失 ５９７０ 万元 在上述诸多不利因素的影响下 全公司员工上下一心 根据年初的总体部署 以生产经营为 中心 外部大力开拓销售市场 内部加强资金资产管理 节约开支 降低管理费用 全年共生产 全成氨 ６５１５０４ 吨 尿素 １０６２３６６ 吨 同比增长 ７８２９ 吨 全年共销售尿素 １０４１９５７．３ 吨 销售率 为 ９８％ 问题及解决办法 １． 加强设备改造 突破传统原料供应模式对化肥生产的束缚 向技术创新要效益 ２． 快速推进三项制度改革 向机制创新要效益 ３． 加强资本 资金管理及运作 提高使用效率 ４． 加强产品销售 开拓销售渠道 提高产品销售率 五 投资情况说明 １ 在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明 13 本公司在报告期内未募集资金 但 １９９８ 年度配股募集的资金已延续到本年度使用 配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较 承诺投资项目 实际投资项目 说明 １．投资 １．３ 亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 ２．投资 １ 亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 ３． 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目 暂停 国家政策变化 资金使用情况 l 公司利用配股资金 １．３ 亿元解决锦天化债务问题 已于 １９９８ 年 １０ 月份实施 减少财 务费用 ２４７．７５ 万元 l 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂 因市场变化原因该项目暂停 l 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目由于国家有关政策停止实施 l 未用资金拟用于辽河化肥厂合成氨改造项目 该项目已经国务院批准 待股东大会审 议后确定 六 财务状况分析 项 目 ２００２ 年未 ２００１ 年未 增加值 变动原因 单位 元 单位 元 单位 元 总资产 ２４９９１６９１０８．３０ ２４３８０３２６５１．１１ ６１１３６４５７．１９ 技术改造 长期负债 ３７８７０７０１２．４０ ３５１８８１３３３．９０ ２６８２５６７８．５０ 归还贷款 股东权益 １２６６３８６９６５．０３ １３２５１４２４６５．３２ ５８７５５５００．２９ 本年度亏损 产量增加 产品价格提高 主营业务利润 １６７５９５３１３．６６ １１６３３１４３８．１８ ５１２６３８７５．４８ 净利润 （５８７５５５００．２９） ３１０９９．１２ ５８７８６５９９．４１ 原料供应不足 生产成本 大幅提高 汇兑损失巨 大 七 国家宏观政策对公司生产经营的影响 １ 化肥供求关系变化 竞争激烈 给公司经营和投资带来较大影响 ２ 我国加入 ＷＴＯ 后 国家宏观政策可能会对本公司产生以下影响 中国加入 WTO 后 由于外资进入我国化肥流通领域 我们将直接面临与国际大型跨国公司在销 售和服务方面的竞争 对我国化肥的销售 服务乃至生产经营 都将带来较大的冲击和影响 经营风险和难度也将增大 加入 WTO 后 我国传统农作物如玉米 大豆等价格 将会受到冲击 14 使用化肥的量减少不可避免 中国入世后 取消尿素进口令 尿素市场将国际化 进口产品将 直接参与竞争 特别是俄罗斯等国生产的以天然气为原料的低成本尿素将猛烈冲击我国市场 2002 年尿素进口配额 130 万吨 配额内关税为 4% 增殖税 13% 依照国家财政部 国家税务总局下发的 关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知 的精 神 本公司生产销售的尿素在 2001 年 2002 年两年内实行增值税先征后退的政策 2001 年对 征收的增值税税款全额退还 2002 年退还 50 2003 年停止该政策 会对公司收益产生一定的 影响 八 ２００３ 年度业务发展计划 ２００３ 年是辽通公司进一步深化改革 按照经济规律和市场规则进行产业与产品结构调整的一年 在新的一年中 我们辽通公司要努力实现效益稳定增长 树立良好的上市公司形象 进一步建 立和完善 市场导向 效益第一 的运行机制和增长方式 搞好生产经营和资本运作 立足化 肥生产 抓住机遇 开拓进取 管理创新 进一步理顺以资产为纽带的规范化的母子公司体制 使公司生产经营更符合市场竞争的需要 九 董事会日常工作情况 １ 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届六次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在辽宁省盘锦市华锦宾 馆二楼会议室召开 应到董事 １１ 名 出席会议的董事及董事受权代表共计 ７ 名 经到会董事审议 一致表决通过如下决议 审议并通过辽宁华锦通达化工股份有限公司 ２００２ 年第一季度报告 ２ 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届七次董事会于 ２００２ 年 ６ 月 １５ 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开 应到董事 １１ 名 出席会议的董事及董事受权代表共计 ７ 名 经到会董事审议 一致表决通过如下决议 l 审议并通过辽宁华锦通达化工股份有限公司以资本公积弥补未分配利润的议案 l 审议并通过变更公司名称及注册地的议案 l 审议并通过了修改 公司章程 的议案 ３ 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届八次董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开 应到董事 １１ 名 出席会议的董事及董事受权代表共计 ７ 名 经到会董事审议 15 一致表决通过如下决议 l 审议并通过了公司 ２００２ 年半年度报告及 ２００２ 年半年度报告摘要 l 审议并通过了公司 ２００２ 年中期利润分配预案 l 议并通过变更公司名称及注册地的议案 l 议并通过了修改 公司章程 的议案 l 公司决定于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会 ４ 辽宁华锦通达化工股份有限公司二届九次董事会于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开 应到董事 １１ 名 出席会议的董事及董事受权代表共计 ７ 名 经到会董事审议 一致表决通过如下决议 l 会议并通过了投资 辽宁华锦通达化工股份有限公司合成氨 尿素装置节能改造联产高浓 度 ＮＰＫ 复合肥项目 的议案 并提请股东大会审议 l 建议股东大会授权公司董事会办理相关手续及签订有关合同 l 公司决定于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会 十 本年度公司利润分配预案 根据公司计财处财务报表 公司 ２００２ 年度实现净利润－５８７５５５００．２９ 元 现提出以下分配预案 l 截止 ２００２ 年底公司可供分配利润为－７４０７８３４４．０１ 元 l 本年度提取 １０ 法定公积金 ０ 元 l 本年度提取 ５ 法定公益金 ０ 元 l 截止本年度公司可供股东分配分配利润为－７４０７８３４４．０１ 元 董事会拟定不分配利润 本年度公司公积金不转增股本 16 第八部分 监事会报告 ２００２ 年度 公司监事会遵照 中华人民共和国公司法 及 公司章程 积极履行监事会职权 职责 完成监事会的职能 本年度监事会召开两次监事会 对公司经营情况进行监督 公司二届第四次监事会于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开 选举吕庆刚为公司监事召集人 二届第四次监 事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开 审议并通过 深圳辽河通达化 工股份有限公司 ２００１ 年度监事会工作报告 审议并通过 深圳辽河通达化工股份有限公司 ２００１ 年度经审计的财务报告 和审议并通过 深圳辽河通达化工股份有限公司 ２００１ 年度报告 现将有关情况汇报如下 １ 监事会成员坚持列席董事会会议 并对公司董事 经理 公司经营运作有无违反法律 法 规 公司章程 及股东大会决议进行监督 ２００２ 年监事会对辽通化工生产经营 产品销 售及人员变动情况进行监察 并根据实际情况提出整改意见 监事会认为 公司运作符合 国家的法律 法规和公司章程 地规定 公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时 没有违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 工作是勤勉和称职的 ２ 监事会认为深圳同人会计师事务所对本公司的审计是客观公正的 公司的财务报告真实地 反映出本公司的经营成果 ３ 投资情况 l 本公司在报告期内未募集资金 但 １９９８ 年度配股募集的资金已延续到本年度使用 l 配股资金承诺投资项目与实际投资项目比较 承诺投资项目 实际投资项目 说明 １．投资 １．３ 亿元解决锦天化债务问题 与承诺相同 ２．投资 １ 亿元联合设立盘锦复合肥公司 暂停 市场变化 ３． 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目 暂停 国家政策变化 ４．资金使用情况 n 公司利用配股资金 １．３ 亿元解决锦天化债务问题 已于 １９９８ 年 １０ 月份实施 减少财务费 用 ２４７．７５ 万元 n 其他配股募集资金预付投入辽河复合肥厂 因市场变化原因该项目暂停 n 辽河化工燃原料厂的技改扩建项目由于国家有关政策停止实施 n 未用资金拟用于辽河化肥厂合成氨改造项目 该项目已经国务院批准 待股东大会审议后 17 确定 检查了公司与关联公司的关联交易行为 对物价合理性进行监察 监事会认为 公司与关联公司 的关联交易 符合市场交易原则 是公平的 没有损害公司利益 ５． 公司本年度收购 出售资产等情况 本公司在报告期内以 ７４３５ 万元的价格收购原 ＰＶＣ 用地 其定价方法是依照辽宁国地资产评估 有限公司的评估值确认的 以 ７５３９．４２ 万元的价格收购辽河复合肥生产装置 该定价方法是 依照沈阳中沈资产评估有限公司的评估值确认的 评估基准日为 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日 公司支 付的转让价款由公司对辽河集团的其他应收款中抵扣 这两项收购行为属关联交易 本公司 在收购中严格按照有法律 法规进行操作 独立董事并为此发表了独立意见 18 第九部分 财务报告 目 录 页 次 一 审计报告 1 二 已审会计报表 2-6 资产负债表 2-3 利润及利润分配表 4 现金流量表 5-6 会计报表附注 7-34 19 深圳鹏城会计师事务所 电话 82207928 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 传真 82237549 审计报告 深鹏所股审字[2003]48 号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日合并与母公司的资产负债表 2002 年度合并 与母公司的利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日合并与母公司的财务状况及 2002 年度合并与母公司的 经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 2003 年 3 月 10 日 王 磊 中国注册会计师 李海林 20 辽宁华锦通达化工股份有限公司 电话 传真 会计报表附注 2002 年度 金额单位 人民币元 一 公司简介 本公司 原名 深圳辽河通达化工股份有限公司 系经辽宁省经贸委员会于 1996 年 3 月 29 日以辽经贸发(1996)367 号文批准 由辽宁省盘锦辽河化工(集团)有限责任公司(以下 简称辽河集团公司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起 通过资产重 组以社会募集方式设立的股份有限公司 1997 年 1 月 3 日 根据中国证券监督管理委员会 证监发字(1996)424 号文批准 公开发行人民币普通股 13,000 万股 发行后总股本为 61,500 万股 本公司于 1997 年 1 月 23 日在深圳市工商行政管理局正式注册成立 领取深司法 N24701 号企业法人营业执照 经中国证券监督管理委员会以证监上字 1998 86 号文批准 同意 1998 年 9 月 11 日 本公司向全体股东配售 48,225,214 股普通股 总股本变更为 663,225,214 股 2002 年 10 月 8 日更名为辽宁华锦化工股份有限公司 并领取新的营业执 照 注册号为 2100001051272 本公司的经营范围 化学肥料 化工产品的加工制造 销售 不含易燃易爆危险品 国内商业 物资供销业 不含专营 专控 专卖商品 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2.会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币 4.记帐基础和计价原则 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法 其后如果发生减值 则按规 定计提减值准备 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价( 市场汇价 )折合为人民币记帐 年度终了,货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11 号文 合并会计报表暂行规定 和财会 二字(1996)2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 等有关文件的要求编制的 本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的 行业会计制度,已在会计报表合并时做必要的调整 本公司及其子公司间的所有重大交易 均在会计报表合并时予以抵销 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益 少数 股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分享的利润(或应承担的亏损) 7.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动 风险很小的投资 8.坏帐核算方法 本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回; 或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履 行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失 坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况 现 金流量等情况 以决算日应收款项 包括应收帐款和其他应收款 不包含关联公司往来款 项 的余额 按帐龄分析法计提 提取比例为 帐龄 1 年 含1年 以下类推 以内的计 提 5% 帐龄 1-2 年的计提 10% 帐龄 2-3 年的计提 15% 帐龄 3-4 年计提 20% 帐龄 4-5 年计提 25% 帐龄 5 年以上的计提 30% 并计入当年度损益 关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏帐准备 第 22 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料 在制品 产成品 低值易耗品四类,各类存货的取得以实际 成本计价,发出存货的成本除备件实行个别认定法外 均以加权平均法计算确定 决算日, 存货按成本与可变现净值孰低法计价 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销 包装物于领用时采用一次摊销法摊销 存货跌价准备 以决算日存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备 存货跌 价损失已计入当年度损益 存货的细节在五.6 中表述 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入帐 债权投 资实际 成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销 (2)长期股权投资 本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计 价入帐 其他长期股权投资按投出现金及固定资产 无形资产的帐面净值计价入帐 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时 长期股权投资成本与应享有被投 资单位所有者权益中所占份额的差额 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法 投资额占被投资公司资本总额不足 20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额 20%至 50%时 以权益法核算;投资额占 被投资公司资本总额 50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额 20%至 50%,但本公司对 其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并 决算日 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长 期投资可收回金额低于帐面价值 其差额作为长期投资减值准备,并计入当年度损益 长期投资的细节在五.8 及附注四控股子公司概况中表述 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物 机器设备 运输工具及其它与经 第 23 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限 超过二年的物品 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价 惟本公司在股份制改造中 按照发行股票 并上市交易的有关规定 对改组范围内 1996 年 4 月 30 日的发起人资产进行了评估 本公 司已将评估结果于公司成立日调整入帐 固定资产按评估后价值计价 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值 估计 经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率 各类折旧率如下 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率 % 一般房屋 建筑物 35 2.71 专用房屋 建筑物 25 3.80 动力设备 18 5.28 传导设备 28 3.39 工作机器设备 14 6.78 仪器仪表 10 9.50 起重运输设备 6 15.83 管理用具及其他 5 19 固定资产及其折旧的细节在五.9 中表述 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时,确认为固 定资产 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本 在建工程的细节在五.11 中表述 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销 无形资产的细节在五.12 中表述 14.开办费 长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,开办费在开始生产经营 第 24 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 的当月一次性计入开始生产经营当月的损益 长期待摊费用根据受益期限按月平均摊销 开办费 长期待摊费用的细节在五.13 中表述 15.收入确认原则 商品 产品 销售:公司将商品 产品 所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 对 该商品 产品 不再保留继续管理权和实际控制权 与交易相关的价款已经收到或已经取 得了收款的证据 与收入相关的商品 产品 成本能够可靠地计量 确认收入的实现 提供劳务 劳务已经提供 相关的成本能够可靠计算 其经济利益能够流入,确认收入 的实现 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 17.利润分配方法: 本公司的利润分配依据 中华人民共和国公司法 及本公司章程 税后净利润在弥补 以前年度未弥补亏损后按以下比例分配 提取法定公积金 10% 提取法定公益金 5% 提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定 三 税项 （１）本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 尿素 液化气销售收入 13% 增值税 其他产品 商品销售收入 17% 营业税 营业收入 3%/5% 城市维护建设税 增值税 营业税额 7% 教育费附加 增值税 营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 税项的细节在五.19 中表述 2 税收优惠 根据财政部及国家税务总局财税[2001]113 号文 关于若干农业生产资料征免增值税政 策的通知 对生产销售的尿素统一征收增值税 并在 2001 2002 年两年内实行增值税先征 第 25 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 后退的政策 2001 年对征收的税款全额退还 2002 年退还 50% 本公司本年度享受生产销 售尿素的增值税退还 50%的优惠 四 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 A.本公司的子公司概况列示如下: 注册 拥有 会计报表 公司名称 注册资本 投 资 金 额 经营范围 地点 权益 是否合并 锦西天然气化工有限 葫芦 59,532.60 万元 59,532.60 万元 95.75% 化学肥料 化 是 责任公司(锦天化) 岛市 工产品加工 制造销售 B.锦西天然气化工有限责任公司的子公司概况列示如下: 会计报表 公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 是否合并 葫芦岛金秋宾馆 葫芦岛市 11,720,000.00 11,720,000.00 100% 住宿服务 接待招待 是 五 合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 14,526.76 14,526.76 56,358.73 56,358.73 银行存款 RMB 89,929,244.69 89,929,244.69 45,613,296.70 45,613,296.70 EUR 19.619.60 169,317.16 120,214.45 217,461.71 USD 3,840.18 31,786.32 3,835.74 32,964.69 小 计 90,130,348.17 45,863,723.10 合 计 90,144,874.93 45,999,181.54 2.应收票据 截至 2002 年 12 月 31 日止 应收票据金额为 2,036,133.00 元 票据种类为银行承兑汇 票 第 26 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 3.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 40,414,183.12 71.05% 692,289.44 39,721,893.68 1-2 年 -- -- -- -- 2-3 年 -- -- - -- 3-4 年 -- -- -- -- 4-5 年 -- -- -- -- 5 年以上 16,469,327.78 28.95% 4,940,798.33 11,528,529.45 合 计 56,883,510.90 100.00 5,633,087.77 51,250,423.13 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 72,979,336.34 73.50 1,771,424.61 71,207,911.73 1-2 年 125,872.00 0.13 12,587.20 113,284.80 2-3 年 2,151,488.81 2.17 322,723.32 1,828,765.49 3-4 年 4-5 年 18,469,327.78 24.20 6,007,870.77 12,461,457.01 合 计 93,726,024.93 100.00 8,114,605.90 85,611,419.03 于 2002 年 12 月 31 日前四名欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 辽宁省农资总公司 16,469,327.78 1997 年 销售尿素款 辽河进出口公司 15,250,000.00 2002 年 出口尿素款 盘锦乙烯有限责任公司 9,532,765.60 2002 年 销售苯款 沈阳化肥总厂 1,457,268.45 2002 年 销售尿素款 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 第 27 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的 40%或以上 主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 辽宁省农资总公司 16,469,327.78 4,940,798.33 5 年以上 时间较长 4.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 70,047,851.59 77.18% 865,498.10 69,182,353.49 1-2 年 14,322,453.38 15.78% 1,432,245.34 12,890,208.04 2-3 年 -- -- -- -- 3-4 年 280,000.00 0.31% 56,000.00 224,000.00 4-5 年 1,113,464.38 1.23% 278,366.10 835,098.29 5 年以上 5,000,000.00 5.50% 1,500,000.00 3,500,000.00 合 计 90,763,769.35 100% 4,132,109.53 86,631,659.82 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 111,054,107.53 42.37 827,243.80 110,226,863.73 1-2 年 140,384,996.58 53.10 78,749.61 140,306,246.97 2-3 年 883,600.00 0.34 42,000.00 841,600.00 3-4 年 6,069,580.59 2.30 222,692.88 5,846,887.71 4-5 年 5,000,000.00 1.89 1,250,000.00 3,750,000.00 5 年以上 合 计 263,392,284.70 100 2,420,686.29 260,971,598.41 第 28 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 于 2001 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 葫芦岛市政府*1 13,128,630.00 2001 年 代垫款项 盘锦辽河化工(集团)有限责任公司*2 24,695,191.12 2002 年 资金拆借 葫芦岛市财政局 16,800,000.00 1997 2002 年 借款 盘锦乙烯有限责任公司 22,000,000.00 2002 年 资金拆借 盘锦辽河化工集团销售公司 2,000,000.00 2002 年 代垫款项 *1.本公司之子公司锦西天然气化工有限责任公司于 1996 年 9 月由葫芦岛市政府牵头 为葫芦岛市属企业新远工业有限公司 1,300 万元贷款提供担保 因被担保方无力偿还 被法 院判决承担连带责任 截止 2001 年 12 月 31 日 被强制划走银行存款 13,128,630.00 元 2002 年 3 月 25 日 锦西天然气化工有限责任公司与葫芦岛市政府签订协议 对于被划走款项由 葫芦岛市政府承担 并分五年还清 *2.为持有本公司 5%以上股权的股东单位 欠款内容为拆借资金等往来 该股东单位 概况见附注八 关联方关系及交易 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 11,846,659.15 97.91 52,725,216.48 99.29 1-2 年 -- -- -- -- 2-3 年 -- -- 2,582.69 0.01 3 年以上 295,858.13 2.09 373,275.34 0.70 合 计 12,142,517.28 100.00 53,101,074.51 100.00 于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 辽河油田 1,186,663.61 2002 预付货款 葫芦岛市建筑安装工程公司 1,575,416.12 2002 预付工程款 辽宁金帝建筑工程总承包公司 669,323.86 2002 预付工程款 锦州市辽西货物代销有限公司 620,500.00 2002 预付工程款 沈阳市联科工业设备有限公司 500,000.00 2002 预付货款 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 第 29 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 6.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 134,005,072.13 95,009.47 133,910,062.66 129,746,732.52 1,154,836.92 128,591,895.60 半成品 13,704,728.27 13,704,728.27 13,173,972.92 13,173,972.92 在产品 19,587,113.10 19,587,113.10 3,192,830.62 3,192,830.62 产成品 16,845,582.15 16,845,582.15 9,405,368.59 9,405,368.59 低值易耗品 383,284.17 383,284.17 508,580.71 508,580.71 合计 184,525,779.82 95,009.47 184,430,770.35 160,078,785.63 1,154,836.92 158,923,948.71 存货跌价准备 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 1,154,836.92 1,059,827.45 95,009.47 合 计 1,154,836.92 1,059,827.45 95,009.47 本期转回金额系原对库存原材料计提的减值准备因该原材料已使用而转回 7.待摊费用 项 目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 保险费*1 3,649,058.00 10,192,334.39 10,090,472.26 3,750.920.13 材料费*2 66,936.33 313,791,136.67 313,224,845.25 633,227.75 租车费*3 -- 1,020,000.00 452,000.00 568,000.00 电费补偿费*3 -- 1,235,491.00 239,191.00 996,300.00 其他 40,831.78 -- 40,831.78 -- 合 计 3,756,826.11 326,238,962.06 324,047,340.29 5,948,447.88 *1 保险费期末结存原因系本期支付的财产保险有效受益期至 2003 年 根据 企业会计 准则 余额应在 2003 年摊销完 *2 材料费期末结存原因主要系芳烃抽提投入使用的辅助材料环丁砜 白土有效期至 2003 年 余额应在 2003 年摊销 *3 租车费 电费补偿费期末结存原因系本期预付费用受益期至 2003 年 余额应在 2003 第 30 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 年摊销 8.长期投资 长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 减 减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 以上长期股权投资均系采用成本法核算 9.固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 固定资产原值 一般房屋建筑物 263,083,112.92 34,819,758.87 --- 297,902,871.79 专用房屋建筑物 535,979,925.04 44,865,305.51 410,873.15 581,434,357.40 动力设备 1,065,954,268.23 29,042,078.06 1,054,837.02 1,093,941,509.27 传导设备 1,015,897,959.11 22,552,676.20 7,278,071.89 1,031,172,563.42 工作机器设备 222,018,742.79 94,412,058.71 3,887,146.13 312,543,655.37 仪器仪表 226,673,283.91 27,134,792.56 5,431,157.87 248,376,918.60 起重运输设备 35,924,989.24 1,391,787.00 1,554,994.00 35,761,782.24 管理用具及其他 26,220,295.81 3,447,632.54 2,698,965.07 26,968,963.28 固定资产装修 -- 3,155,412.23 -- 3,155,412.23 合 计 3,392,752,577.05 260,821,501.68 19,978,293.31 3,631,258,033.63 累计折旧 一般房屋建筑物 85,678,938.65 6,076,091.15 -- 91,755,029.80 专用房屋建筑物 240,108,508.91 8,110,574.25 369,785.84 247,849,297.32 动力设备 537,766,177.38 86,078,023.56 949,353.32 622,894,847.62 传导设备 405,752,177.95 10,530,515.90 6,550,264,70 409,732,429.15 工作机器设备 131,285,972.46 20,159,083.73 3,498,431.52 147,946,624.67 仪器仪表 154,261,776.57 22,197,647.95 4,888,042.08 171,571,382.44 起重运输设备 24,807,151.25 6,705,759.11 1,399,494.60 30,113,415.76 管理用具及其他 21,365,749.53 2,972,831.09 2,429,068.56 21,909,512.06 固定资产装修 -- -- -- -- 合 计 1,601,026,392.70 165,010,014.74 20,084,440.62 1,743,772,538.82 净 值 1,791,726,184.35 1,884,330,082.55 第 31 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 10.固定资产减值准备 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 -- -- 5,002,214.07 动力设备 14,109,009.28 -- 672,610.66 13,436,398.62 传导设备 25,117,321.87 -- 5,608,025.62 19,509,296.25 工作机器设备 8,992,951.47 -- 2,109,621.65 6,883,329.82 仪器仪表 10,416,048.85 -- 1,976,327.30 8,439,721.55 起重运输设备 178,032.77 -- 781.00 177,251.77 管理用具及其他 110,610.30 -- 110,547.11 63.19 合 计 67,179,826.66 -- 10,477,913.34 56,701,913.32 本期减少的固定资产减值准备系报废固定资产转销 11.在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资本 ( 其中: 利息资本 ( 其中:利息资本 ( 其 中: 利息资 ( 其中:利息资本 化金额) 化金额) 化金额) 本化金额) 化金额) 39,682,878.80 部分借款 芳烃抽提改造 39,552,200.00 15,084,067.81 54,766,946.61 -- -- (672,000.00) 部分自筹 303F 尿液槽 500,000.00 448,869.57 448,869.57 -- -- 自筹 合成辅锅烧嘴 900,000.00 417,511.47 163,024.77 580,536.24 -- -- 自筹 11,318,958.56 部分借款 复合肥 9,762,643.21 18,385,176.00 -- 2,696,425.77 (720,968.00) 部分自筹 部分借款 合成氨改造 84,989,000.00 138,065,764.58 -- 138,065,764.58 10% 部分自筹 甲醇设备 35,413,300.00 48,900,999.98 48,900,999.98 -- -- 油炉改造 107,408.42 107,408.42 -- -- 自筹 精馏车间 4,500,000.00 3,775,738.51 3,775,738.51 -- -- 自筹 合成车间改造 11,000,000..00 9,944,558..68 9,944,558..68 自筹 C4 燃料工程 900,00.00 818,256.69 818,256.69 -- -- 自筹 房屋建筑物改造 1,500,000.00 --- 1,505,641.20 -- 1,505,641.20 80% 职工住宅 6,500,000.00 --- 4,616,438.64 -- 4,616,438.64 80% 其它 5,381,117.21 1,606,747.42 2,836,619,65 -- 4,124,244.98 合 计 61,950,739.23 210,044,022.00 130,647,551.67 -- 141,347,209.56 第 32 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 12.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 专有技术 购买 30,870,136.27 8,276,066.33 -- 3,087,014.08 5,189,052.65 2.50 年 土地使用权 购买 74,353,900.00 -- 74,353,900.00 800,000.00 73,553,900.00 47 年 合 计 105,224,036.27 8,276,066.33 74,353,900.00 3,887,014.08 78,742,952.65 专有技术,指本公司之控股子公司锦天化公司向法国法西尼布公司购买的合成氨装置及 尿素装置的许可证和专有技术,系按合同支付的外币金额及工程决算时的外汇市价折合为人 民币并考虑外汇贷款金额应分摊的利息确定其原值,从 1994 年 5 月起分 10 年摊销 剩余摊 销年限 1.5 年 土地使用权 指本公司向本公司之控股公司盘锦辽河化工 集团 有限责任公司购买 的土地使用权 该宗土地为面积 234,567.5 平方米的工业用地 业经辽宁国地资产评估有限 公司以辽国地估字[2002]048 号评估报告评估在案 13.长期待摊费用 剩余 项目 原始发生额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 摊销期(月) 铁路专线 18,975,556.67 4,427,629.86 2,213,814.96 2,213,814.90 12 固定资产大修支出 13,509,659.62 13,817,855.97 9,554,810.77 4,263,045.20 11 触媒 5,940,000.00 2,970,006.60 2,970,006.60 金秋宾馆装修 1,000,000.00 1,000,000.00 240,000.00 760,000.00 36 其它 126,866.12 434,928.97 88,116.95 473,678.14 12 合 计 22,342,358.55 434,928.97 15,066,749.28 7,710,538.24 14.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 530,000,000.00 530,000,000.00 395,500,000.00 395,500,000.00 其中 担保 530,000,000.00 530,000,000.00 395,500,000.00 395,500,000.00 合计 530,000,000.00 530,000,000.00 395,500,000.00 395,500,000.00 本公司截至 2002 年 12 月 31 日止无逾期短期借款 第 33 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 15.应付票据 截至 2002 年 12 月 31 日止 应付票据金额为 59,800,000.00 元 票据种类为银行承兑汇 票 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 16.一年内到期的长期负债 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款 商业银行 3,000,000.00 2003.4.1 7.605 担保 商业银行 2,000,000.00 2003.2.1 7.605 担保 中国银行 10,000,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 担保 中国建行 10,000,000.00 担保 中国建行 10,000,000.00 担保 中国建行 10,000,000.00 担保 中行买方信贷* 19,801,140.17 2002 8.30 担保 26,651,530.28 抵押 辽宁省建设投资公司 35,000,000.00 2002 无息 信用 合计 59,801,140.17 116,651,530.28 *系法国法郎借款 本期由于欧盟统一货币 中行按 1:6.55957 的比例将法国法郎换成欧 元 2002 年 12 月 31 日欧元对人民币的汇率为 1:8.636 本年已到期但尚未归还 辽宁省建设投资公司借款 35,000,000.00 元本年已经到期但尚未归还 17.应付账款 应付帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 69,544,058.86 元 比 2001 年余额 25,807,248.30 元增长了 169.47% 主要系 2002 年芳烃抽提增产并增加复合肥生产 赊购材 料款增加所致 本帐户中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项 18.预收账款 预收帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 73,038,342.46 元, 比 2001 年余额 110,103,817.10 元增长了 33.66% 主要是 2002 年预收客户货款减少所致 本帐户中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项 第 34 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 19.应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 营业税 443,076.05 12,034.57 增值税 -1,754,812.98 14,133,378.87 企业所得税 1,235,472.90 10,069,649.22 土地使用税 -- 484,349.75 房产税 20,759.64 387,458.21 城市维护建设税 235,976.36 1,117,354.48 合 计 180,471.97 26,204,224.90 20.其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 23,321,625.06 元,主要系应付职工集资 建房款 工会经费 教育经费等各项经费及与其他单位往来 本帐户中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项 21.预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 电费 636,769.15 1,133,891.95 利息 854,129.94 11,979,571.72 水费 273,798.38 2,390,599.74 土地租金 -- 1,044,511.57 天然气 -- 5,469,801.91 包装袋 171,341.67 204,852.00 渣油 1,906,721.21 7,385,007.35 养老保险 -- 6,477,255.94 其他 191,529.29 1,422,917.82 合 计 8,533,887.44 37,508,410.00 22.长期借款 2002-12-31 2001-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国银行 10,000,000.00 2004.01.20 5.94 担保 10,000,000.00 担保 中国银行 6,500,000.00 2004.01.10 5.94 担保 6,500,000.00 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.03.05 5.49 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.07.05 5.49 担保 中国银行 10,000,000.00 2005.09.05 5.49 担保 第 35 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 商业银行 2,000,000.00 担保 辽宁省建设投资公司 8,900,000.00 信用 中行法国政府* 332,207,012.40 2022 2.00 担保 290,879,969.42 担保 中行买方信贷* 33,601,364.48 担保 合 计 378,707,012.40 351,881,333.90 *系法国法郎借款 本期由于欧盟统一货币 中行按 1:6.55957 的比例将法国法郎换成欧元 2002 年 12 月 31 日欧元对人民币的汇率为 1:8.636 23.股本 本期增 减 变动 2001-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002-12-31 一 期末未上市流通股份 (股) 1.发起人股份 494,225,214 494,225,214 其中: 境内法人持有股份 494,225,214 494,225,214 2.非发起人股份 其中: 内部职工股 1,300 1,300 未上市流通股份合计 494,226,514 494,226,514 二 已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 168,998,700 168,998,700 已上市流通股份合计 168,998,700 168,998,700 三 股份总数 股 663,225,214 663,225,214 *本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第 012 号验资报告验证 24.资本公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 股本溢价 658,235,894.32 783,943,681.95 申购资金冻结利息 99,232.65 99,232.65 合 计 658,335,126.97 784,042,914.60 本期减少系 2002 年 9 月 18 日 2002 年度第一次股东大会决议以资本公积 125,707,787.63 元弥补未分配利润负数形成 第 36 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 25.盈余公积 项 目 2002-12-31 2001-12-31 法定盈余公积 -- -- 法定公益金 18,904,968.07 18,904,968.07 合 计 18,904,968.07 18,904,968.07 26.未分配利润 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 未分配利润 (141,030,631.35) 125,707,787.63 (58,755,500.29) (74,078,344.01) (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下 本公司 2002 年度根据税务部门的查账报告调整了以前年度的税金 采用追溯调整法处 理该重大会计差错 其中 调增 2001 年所得税 2,507,182.00 元 1999 年所得税 6,618,364.44 元 调增 2000 年城建税 河道维护费 305,506.02 元 本公司 2002 年 月 日应收账款 辽宁省农业生产资料总公司明细户余额为 24,031,483.08 元 本期辽宁省农业生产资料总公 司对帐清楚 确认尿素产品销售价格折扣损失 5,562,155.30 元 由于该尿素产品销售价格折 扣系 1997 年销售尿素形成 本公司采用追溯调整法处理该重大会计差错 本公司将 1999 年奖金 700,000.00 元 2000 年 1999 年其他业务收入等 265,303.48 元做为重大会计差错追 溯调整 (2)上述追溯调整事项对各年度净利润影响情况如下 项 目 2001 年度 2001 年度以前 合计 查补以前年度所得税 (2,507,182.00) (6,618,364.44) (9,125,546.44) 查补以前年度其他税费 -- (305,506.02) (305,506.02) 应收账款对帐差异调整 -- (5,562,155.30) (5,562,155.30) 其他 (965,303.48) (965,303.48) 少数股东应占损益 106,555.23 529,112.29 635,667.52 合 计 (2,400,626.77) (12,922,216.95) (15,322,843.72 ) (3)对年初未分配利润的影响 项 目 2002 年度 2001 年度 年初未分配利润(追溯调整前) (125,707,787.63) (201,985,456.54) 第 37 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 追溯调整利润数 (15,322,843.72) (12,922,216.95) 追溯调整利润分配数 -- -- 年初未分配利润(追溯调整后) (141,030,631.35) (214,907,673.49) 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 尿素 1,086,831,803.81 1,019,313,321.05 921,001,502.15 903,179,178.34 164,489,4 82.17 116,134,142.71 液氨 55,041,180.26 42,507,883.95 51,344,927.92 37,913,507.64 3,696,252.34 4,594,376.31 餐饮及客房服务 4,863,333.98 5,213,160.57 2,062,025.26 2,445,821.57 2,801,308.72 2,767,339.32 苯 110,974,568.65 ―― 108,493,241.54 ―― 2,481,327.11 ―― 甲苯 38,289,477.94 ―― 38,468,982.60 ―― -179,504.66 ―― 二甲苯 10,277,720.13 ―― 10,331,852.68 ―― -54,132.55 ―― 抽余油 24,887,135.69 ―― 24,452,606.03 ―― 434,529.66 ―― 复合肥 23,818,304.43 ―― 28,972,711.61 ―― -5,154,407.18 ―― 甲醇 6,226,130.67 ―― 2,217,490.61 ―― 4,008,640.06 ―― 合 计 1,361,209,655.56 1,067,034,365.57 1,187,345,340.40 943,538,507.23 172,523,495.67 123,495,858.34 本公司本期销售前五名金额合计 436,950,426.95 元 占本公司全年销售总额的 32.10% 28.其他业务利润 2002 年度 2001 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 267,058.60 267,058.60 452,679.23 副产品销售 5,027,494.61 13,477,793.22 (8,450,298.61) -5,238,990.16 加工服务 4,892,410.36 4,242,844.02 649,566.34 105,838.67 水电费收入 1,851,776.61 1,868,930.75 (17,154.14) -65,865.30 合 计 12,038,740.18 19,589,567.99 (7,550,827.81) (4,746,337.56) 29.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 45,266,959.45 42,146,744.68 减 利息收入 540,705.86 5,634,376.40 汇兑损失 59,746,289.33 -- 第 38 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 减 汇兑收益 -- 19,747,682.41 其他 1,234,461.73 1,202,846.57 合 计 105,707,004.65 17,968,532.44 30.补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税退税收入 40,556,955.76 37,768,560.57 40,556,955.76 37,768,560.57 2001 年度系根据财政部及国家税务总局财税[2001]113 号文 关于若干农业生产资料征 免增值税政策的通知 本公司本年度已收到的生产销售尿素的增值税款 2002 年度系根据财政部及国家税务总局财税[2001]113 号文 关于若干农业生产资料征 免增值税政策的通知 本公司本年度已收到的生产销售尿素的增值税款 31.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 138,278.92 16,785.51 毋须偿还的应付款 834,296.12 42,635.90 其他收入 12,455.67 23,927.00 合 计 985,030.71 83,348.41 32.营业外支出 项 目 2001 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 40,504.85 13,582.25 罚款支出 1,171,728.61 527,901.49 捐赠支出 191,000.00 231,600.00 子女教育经费 2,261,400.00 价格调解基金 100,000.00 其他 345,932.94 102,400.00 合 计 4,110,566.40 875,043.74 六 母公司会计报表主要项目注释 第 39 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 1.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 27,275,566.11 100% 601,278.31 26,674,287.80 1-2 年 -- -- -- 合 计 27,275,566.11 100.00 601,278.31 26,674,287.80 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 60,697,246.20 99.79 1,157,320.10 59,539,926.10 1-2 年 125,872.00 0.21 12,587.20 113,284.80 合 计 60,823,118.20 100.00 1,169,907.30 59,653,210.90 2.长期投资 长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 616,486,766.73 12,375,420.14 -- 628,862,186.87 减 减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 616,486,766.73 12,375,420.14 -- 628,862,186.87 合 计 616,486,766.73 12,375,420.14 -- 628,862,186.87 长期股权投资明细 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2001-12-31 权益法核算单位 锦西天然气化工有限责任公司 95.75% 570,024,645.00 616,486,766.73 14,023,460.57 60,485,582.30 630,510,227.30 合 计 570,024,645.00 616,486,766.73 14,023,460.57 60,485,582.30 630,510,227.30 被投资单位与公司会计政策不存在重大差异 投资变现及投资收益汇回不存在重大限 制 3.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 尿素销售收入 479,941,887.96 477,475,508.16 476,949,804.46 472,293,116.38 2,992,083.50 5,182,391.78 液氨销售收入 55,041,180.26 42,507,883.95 51,344,927.92 37,913,507. 64 3,696,252.34 4,594,376.31 苯 110,974,568.65 -- 108,493,241.54 -- 2,481,327.11 -- 第 40 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 甲苯 38,289,477.94 -- 38,468,982.60 -- -179,504.66 -- 二甲苯 10,277,720.13 -- 10,331,852.68 -- -54,132.55 -- 抽余油 24,887,135.69 -- 24,452,606.03 -- 434,529.66 -- 复合肥 23,818,304.43 -- 28,972,711.61 -- -5,154,407.18 -- 合计 743,230,275.06 519,983,392.11 739,014,126.84 510,206,624.02 4,216,148.22 9,776,768.09 4.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益 权益法核算公司所有者权益净增(减) 12,375,420.14 33,761,288.55 合 计 12,375,420.14 33,761,288.55 七 关联方关系及交易 （一）关联方概况 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 辽宁华锦化工(集 盘锦市 石油化工产品 塑料制 本公司股东 国有企业 冯恩良 团)有限责任公司 品 建材 机械设备等 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 盘锦辽河化工 集团 380,000,000.00 -- -- 380,000,000.00 有限责任公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 辽宁华锦化工 集 459,335,214.00 69.26 -- -- -- -- 459,335,214.00 69.26 团 有限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司的关系 盘锦乙烯有限责任公司 华锦集团公司之子公司 第 41 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽河进出口公司 华锦集团公司全资子公司 盘锦辽河塑料制品有限公司 华锦集团公司全资子公司 盘锦辽河热电有限公司 华锦集团公司合营公司 辽宁华锦化工集团销售公司 华锦集团公司全资子公司 辽宁华锦化工集团运输动力公司 华锦集团公司全资子公司 (二) 关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 盘锦辽河塑料制品有限公司 购编织袋 18,430,575.76 43.89% 18,973,570.16 44.98% 盘锦乙烯有限责任公司 购加氢汽油 121,082,873.66 63.71% -- -- 盘锦辽河热电有限公司 购蒸汽 71,714,933.42 100.00% 58,488,744.54 100.00% 盘锦辽河热电有限公司(购电) 21,625,404,45 37.50% 19,962,871.74 29.05% 本年度关联公司采购货物遵循市场价格 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 盘锦乙烯有限责任公司 销售苯 106,374,309.18 95.85% 辽河进出口公司 销售尿素 53,411,075.59 4.91% 181,079,800.00 16.97% 本年度关联销售为出口产品销售 售价参照对外市场售价协商确定 3.收购资产 本公司本期及上年向关联方收购资产有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 资产类别 金 额 金 额 盘锦辽河化工 集团 固定资产 57,009,038.78 -- 第 42 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 有限责任公司 在建工程 18,385,176.00 -- 无形资产 74,353,900.00 -- 存货 11,099,389.24 -- 其他应收款 9,418,376.85 -- 收购的固定资产 在建工程 无形资产以评估价值为基础作价 其中固定资产 在建 工程业经沈阳中沈资产评估有限责任公司以中沈评报字 2002 015 号评估报告评估在案 无形资产业经辽宁国地资产评估有限公司以辽国地估字[2002]048 号评估报告评估在案 4.担保事项 截至 2002 年 12 月 31 日止 关联方为本公司银行借款提供担保事项如下 关联方名称 金 额 期 限 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 69,000,000.00 2002.8.5~2003.9.26 合 计 69,000,000.00 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 % 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 应收帐款 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 -- 1,691,150.44 -- 1.85% 辽河进出口公司 15,250,000.00 35,855,273.47 25.83% 39.33% 盘锦乙烯有限责任公司 9,532,765.60 -- 16.15% -- 其他应收款 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司 24,695,191.12 67,571,833.31 27.21% 25.80% 辽河复合肥厂*1 -- 157,378,659.23 -- 60.08% 华锦集团运输动力公司 -- 8,220,433.00 -- 3.14% 辽宁华锦化工集团销售公司 2,000,000.00 -- 盘锦乙烯有限责任公司 22,000,000.00 -- 24.24% -- 第 43 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 *1 辽河复合肥厂 2001 年系盘锦辽河化工 集团 有限责任公司复合肥生产车间 2001 年 12 月 31 日余额 157,378,659.23 元系本公司借给盘锦辽河化工 集团 有限责任公司购建 复合肥车间款项 本期本公司收购复合肥车间 该款项与收购款项相抵销 八 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止,本公司无未披露的任何财务承诺 九 或有事项 本公司向本公司控股股东盘锦辽河化工 集团 有限责任公司收购生产复合肥的固定资 产 在建工程 无形资产所应承担的税费本公司尚未计缴 暂无法确定相关税金的具体金额 十 资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一 坏账准备 10,535,292.19 1,711,423.24 2,481,518.13 9,765,197.30 其中 应收账款 8,114,605.90 -- 2,481,518.13 5,633,087.77 其他应收款 2,420,686.29 1,711,423.24 -- 4,132,109.53 二 存货跌价准备 1,154,836.92 1,059,827.45 95,009.47 其中 库存备件 1,154,836.92 1,059,827.45 95,009.47 包装物 产成品及库存商品 开发产品 三 固定资产减值准备 67,179,826.66 10,477,913.34 56,701,913.32 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 5,002,214.07 -- 5,002,214.07 动力设备 14,109,009.28 672,610.66 13,436,398.62 传导设备 25,117,321.87 5,608,025.62 19,509,296.25 工作机器设备 8,992,951.47 2,109,621.65 6,883,329.82 第 44 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 仪器仪表 10,416,048.85 1,976,327.30 8,439,721.55 起重运输设备 178,032.77 781.00 177,251.77 管理用具及其他 110,610.30 110,547.11 63.19 四 无形资产减值准备 3,119,999.83 3,119,999.83 -- 用电使用权 3,119,999.83 3,119,999.83 -- 五 在建工程减值准备 3,934,348.82 -- 3,797,724.93 136,623.89 芳烃改造 3,797,724.93 -- 3,797,724.93 -- 金秋宾馆装修 136,623.89 -- -- 136,623.89 合 计 85,924,304.42 66,698,743.98 十一 相关指标计算表 1.本公司 2002 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1323 0.1293 0.2527 0.2527 营业利润 (0.0693) (0.0677) (0.1322) (0.1322) 净利润 (0.0464) (0.0453) (0.0886) (0.0886) 扣除非经营性损益后的利润 (0.0288) (0.0281) (0.0550) (0.0550) 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下 P ROE 第 45 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 E0 +NP 2+Ei Mi M0 -Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为当期发行新股或 债转股等新增净资产 Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为 新增净资产下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的 月份数 (3)加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 P EPS S0 +S1 +Si Mi M0 -Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期因回购或缩股等减少股 份数 M0 为报告期月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少 股份下一月份至报告期期末的月份数 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注 系我们按照 企业会计准则 和 企 业会计制度 及有关补充规定编制 单位负责人 冯恩良 财务负责人 王维良 日 期 2003 年 4 月 10 日 期 2003 年 4 月 10 日 第 46 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 第十部分 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本报告期内公司 公司董事及高级管理人员无受处罚情况 三 报告期内公司控股股东未发生变化 四 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 本公司在报告期内以 ７５３９．４２ 万元的价格收购原 ＰＶＣ 用地 其定价方法是依照辽宁国 地资产评估有限公司的评估值确认的 以 ７４３５ 万元的价格收购辽河复合肥生产装置 该定价方法是依照沈阳中沈资产评估有限公司的评估值确认的 评估基准日为 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日 公司支付的转让价款由公司对辽河集团的其他应收款中抵扣 五 重大关联交易事项 具体内容详见审计报告附注 六 公司无对外担保 七 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ２７ 日由深圳市工商局迁至辽宁省工商局 更名为辽宁华锦 通达化工股份有限公司 股票名称及代码未变 八 本公司的大股东－－－盘锦辽河化工 集团 有限责任公司以其持有的本公司国有 法人股 １６２６０ 万股 以质押国有法人股股权的形式为盘锦辽河富腾热电有限公 司建设二期工程向中国建设银行 ２００００ 万元固定资产贷款提供担保 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日 盘锦辽河化工 集团 有限责任公司以其持有的本公司国 有法人股 ５５７５ 万股 占公司总股本的 ８．４％ 以质押国有法人股股权的形式为其 ＰＢＬ 工程项目向中国农业银行盘锦市双台子支行 ８０００ 万元货款提供担保 九 对照中国对外经济贸易部发布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容 对公司未来经营活动的影响 加入 ＷＴＯ 化肥市场完全开放 外资将进入化肥流通领域 公司将面临与国际 化肥销售及服务的竞争 给公司的生产 销售及农化服务带来冲击 国家的部分优惠政策给公司的生产经营带来发展空间 农业等相关产业的市场准入 加大农产品进口 下调关税 国家农业产业结构 调整 都会影响化肥的需求结构 十 依照国家税务总局的规定 原由地方税务局批准的对所得税先征后返的政策取 消 由国家税务总局统一审批 本公司辽河化肥厂享受该政策 但由于近几年辽 河化肥厂经营状况一直较差 基本无利润 子公司锦西天然气化工有限责任公司 一直未享受该政策 因此对公司影响不大 第 47 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 备查文件 1.载有董事长亲笔签名的本公司 ２００２ 年年度报告正本 2.载有法定代表人 总会计师亲笔签名并盖章的财务报表 3.本公司在 中国证券报 证券时报 公告的所有文件正本及公告原稿 4.公司章程 辽宁华锦通达化工股份有限公司 二 三年四月十日 第 48 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表 ２００２年１２月３１日 金额单位:人民币元 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五 1 90,144,874.93 33,324,054.22 45,999,181.54 30,666,518.47 短期投资 应收票据 五 2 2,036,133.00 1,237,133.00 4,553,081.00 4,553,081.00 应收股利 应收帐款 五 3 51,250,423.13 26,674,287.80 85,611,419.03 59,653,210.90 其他应收款 五 4 86,631,659.82 50,579,020.15 260,971,598.41 235,140,345.07 预付帐款 五 5 12,142,517.28 3,129,959.46 53,101,074.51 41,320,387.53 应收补贴款 存货 五 ６ 184,430,770.35 87,770,992.82 158,923,948.71 70,086,562.18 待摊费用 五 ７ 5,948,447.88 878,526.64 3,756,826.11 426,021.07 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 432,584,826.39 203,593,974.10 612,917,129.31 441,846,126.22 长期投资: 长期股权投资 五 ８ 8,000,000.00 628,862,186.87 8,000,000.00 616,486,766.73 长期债权投资 长期资产合计 8,000,000.00 628,862,186.87 8,000,000.00 616,486,766.73 其中:合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 五 ９ 3,628,102,621.37 1,448,061,645.46 3,392,752,577.05 1,269,760,875.72 减:累计折旧 五 ９ 1,743,772,538.82 934,117,257.52 1,601,026,392.70 874,662,612.32 固定资产净值 五 ９ 1,884,330,082.55 513,944,387.94 1,791,726,184.35 395,098,263.40 减:固定资产减值准备 五 10 56,701,913.32 15,815,722.73 67,179,826.66 15,815,722.73 固定资产净额 1,827,628,169.23 498,128,665.21 1,724,546,357.69 379,282,540.67 工程物资 在建工程 五 11 131,402,650.88 123,852,681.04 61,950,739.23 58,461,601.09 固定资产清理 固定资产合计 1,959,030,820.11 621,981,346.25 1,786,497,096.92 437,744,141.76 无形资产及其他资产: 无形资产 五 12 78,742,952.65 73,553,900.00 8,276,066.33 长期待摊费用 五 13 20,810,509.15 14,214,298.91 22,342,358.55 16,787,862.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 99,553,461.80 87,768,198.91 30,618,424.88 16,787,862.57 递延税项： 递延税项借项 资产合计 2,499,169,108.30 1,542,205,706.13 2,438,032,651.11 1,512,864,897.28 第 49 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表（续 ２００２年１２月３１日 金额单位:人民币元 2002-12-31 2001-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五 １４ 530,000,000.00 100,000,000.00 395,500,000.00 40,000,000.00 应付票据 五 １５ 59,800,000.00 - 应付帐款 五 １７ 69,544,058.86 108,489,036.53 25,807,248.30 22,604,172.22 预收帐款 五 １８ 73,038,342.46 71,405,626.23 110,103,817.10 109,930,170.56 应付工资 3,236,000.00 - 2,238,884.92 2,884.92 应付福利费 (1,560,209.67) (3,243,076.44) 1,677,390.73 (3,276,305.88) 应付股利 应交税金 五 １９ 180,471.97 (6,604,204.38) 26,204,224.90 7,765,192.05 其他应交款 266,872.15 74,271.41 422,825.41 123,263.98 其他应付款 五 ２０ 23,321,625.06 3,790,366.54 17,530,877.89 2,983,194.77 预提费用 五 ２１ 8,533,887.44 1,906,721.21 37,508,410.00 7,589,859.35 预计负债 一年内到期的长期负债 五 １６ 59,801,140.17 116,651,530.28 流动负债合计 826,162,188.44 275,818,741.10 733,645,209.53 187,722,431.96 长期负债: 长期借款 五 ２２ 378,707,012.40 351,881,333.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 378,707,012.40 351,881,333.90 递延税项 递延税项贷项 负债合计 1,204,869,200.84 275,818,741.10 1,085,526,543.43 187,722,431.96 少数股东权益： 少数股东权益 28,042,227.36 27,363,642.36 股东权益: 股本 五 ２３ 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 资本公积 五 ２４ 658,335,126.97 658,335,126.97 784,042,914.60 784,042,914.60 盈余公积 五 ２５ 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 18,904,968.07 其中:法定公益金 6,301,656.02 6,301,656.02 6,301,656.02 6,301,656.02 未确认的投资损失 未分配利润 五 ２６ (74,078,344.01) (74,078,344.01) (141,030,631.35) (141,030,631.35) 外币报表折算差额 股东权益合计 1,266,386,965.03 1,266,386,965.03 1,325,142,465.32 1,325,142,465.32 负债及所有者权益总计 2,499,298,393.23 1,542,205,706.13 2,438,032,651.11 1,512,864,897.28 （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 财务负责人 第 50 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 利润及利润分配表 2002 年度 金额单位:人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 五 ２７ 1,361,209,655.56 743,230,275.06 1,067,034,365.57 519,983,392.11 减:主营业务成本 五 ２７ 1,187,345,340.40 739,014,126.84 943,538,507.23 510,206,624.02 主营业务税金及附加 6,269,001.50 628,167.60 7,164,420.16 1,714,947.14 二.主营业务利润 167,595,313.66 3,587,980.62 116,331,438.18 8,061,820.95 加:其他业务利润 五 ２８ (7,550,827.81) (8,732,992.30) (4,746,337.56) (5,412,381.58) 减:营业费用 23,006,067.84 8,844,945.14 18,947,605.32 7,144,523.25 管理费用 119,036,867.42 57,201,581.11 93,100,398.53 39,866,935.94 财务费用 105,707,004.65 3,517,876.03 17,968,532.44 (5,165,766.29) 五 ２９ 三.营业利润 (87,705,454.06) (74,709,413.96) (18,431,435.67) (39,196,253.53) 加:投资收益 六 ４ 12,375,420.14 31,360,661.78 补贴收入 五 ３０ 40,556,955.76 6,234,618.85 37,768,560.57 8,360,134.40 营业外收入 五 ３１ 985,030.71 791,108.86 83,348.41 55,357.96 减:营业外支出 五 ３２ 4,110,566.40 3,447,234.18 875,043.74 548,801.49 四.利润总额 (50,274,033.99) (58,755,500.29) 18,545,429.57 31,099.12 减:所得税 7,932,165.67 17,122,342.85 少数股东损益 549,300.63 1,391,987.60 未确认投资损失 五.净利润 (58,755,500.29) (58,755,500.29) 31,099.12 31,099.12 加:年初未分配利润 (141,030,631.35) (141,030,631.35) (214,907,673.49) (214,907,673.49) 其他转入 125,707,787.63 125,707,787.63 73,845,943.02 73,845,943.02 六.可供分配的利润 (74,078,344.01) (74,078,344.01) (141,030,631.35) (141,030,631.35) 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七.可供股东分配的利润 (74,078,344.01) (74,078,344.01) (141,030,631.35) (141,030,631.35) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八．未分配利润 (74,078,344.01) (74,078,344.01) (141,030,631.35) (141,030,631.35) 利润表补充资料 项目 本年累计数 上年实际数 １ 出售 处理部门或被投资单位所得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 （附注系会计报表的组成部分） 企业负责人 财务负责人 第 51 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表 2002年度 金额单位:人民币元 ２００２年度 项 目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,538,309,409.36 867,918,377.58 收到的税费返还 40,556,955.76 6,234,618.85 收到的其他与经营活动有关的现金 63,516,940.36 32,524,319.25 现金流入小计 1,642,383,305.48 906,677,315.68 购买商品 接受劳务支付的现金 1,035,685,230.32 580,194,150.93 支付给职工以及为职工支付的现金 60,562,312.25 20,335,645.16 支付的各项税费 80,364,985.23 13,265,495.23 支付的其他与经营活动有关的现金 17,224,698.28 16,325,234.25 现金流出小计 1,193,837,226.08 630,120,525.57 经营活动产生的现金流量净额 448,546,079.40 276,556,790.11 二 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 403,168,669.19 330,381,378.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 403,168,669.19 330,381,378.33 投资活动产生的现金流量净额 (403,168,669.19) (330,381,378.33) 三 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 556,880,528.78 100,000,000.00 银行存款或对外拆借资金利息收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 556,880,528.78 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 ５１２，１５１，５３０．２８ 40,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 45,960,715.32 3,517,876.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 558,112,245.60 43,517,876.03 筹资活动产生的现金流量净额 (1,231,716.82) 56,482,123.97 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 44,145,693.39 2,657,535.75 第 52 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2001 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表（续） 2002年度 金额单位：人民币元 200２年度 项 目 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 (58,755,500.29) (58,755,500.29) 加:少数股东本期损益 549,300.63 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 (1,829,922.34) (442,223.23) 固定资产折旧 142,746,146.12 59,454,645.20 无形资产摊销 3,887,013.68 800,000.00 长期待摊费用摊销 15,066,749.28 14,909,192.30 待摊费用的减少 减增加 (2,191,621.77) (452,505.57) 预提费用的增加 减减少 (28,974,522.56) (5,683,138.14) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 财务费用 105,707,004.65 3,517,876.03 投资损失(减:收益) (12,375,420.14) 存货的减少(减:增加) (24,446,994.19) (17,684,430.64) 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少(减:增加) 252,946,534.61 259,488,847.31 经营性应付项目的增加(减:减少) 43,841,891.58 33,779,447.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 448,546,079.40 276,556,790.11 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 90,144,874.93 33,324,054.22 减:现金的期初余额 45,999,181.54 30,666,518.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 44,145,693.39 2,657,535.75 (附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 财务负责人 第 53 页