中国高科(600730)2002年年度报告

中国高科集团股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事徐明稚先生、许晓鸣先生因工作原因未能参加本次董事会，书面委托董事荣泳 霖先生代为行使表决权。 公司负责人董事长方中华先生，主管会计工作负责人冉茂平女士，会计机构负责人 尤勤女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 .................................................... 1 第二章 会计数据和业务数据摘要 ............................................ 3 第三章 股本变动及股东情况 ................................................. 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................8 第五章 公司治理结构 ........................................................10 第六章 股东大会简介 ........................................................12 第七章 董事会报告 ...........................................................13 第八章 监事会报告 ...........................................................21 第九章 重要事项 ..............................................................23 第十章 财务报告 ..............................................................24 第十一章 备查文件目录 ......................................................65 1 一、 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：中国高科集团股份有限公司 英文名称：CHINA HI-TECH GROUP CO.，LTD. （二）公司法定代表人：方中华 （三）公司董事会秘书：曹琦 公司证券事务代表：高上 联系地址：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 电话：（021）52980008 传真：（021）52980816 电子信箱：hi-tech@chinahitech.com.cn （四）公司注册地址：上海市浦东新区金港路 501 号 邮政编码：201206 公司办公地址：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 邮政编码：200041 公司国际互联网网址：http:\\www.chinahitech.com.cn 公司电子信箱：hi-tech@chinahitech.com.cn （五）公司指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:\\www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市成都北路 333 号招商局广场南幢 17 层 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中国高科 股票代码：600730 （七）公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 （1） 经上海市协作办、体改办（92）第 67 号文件批准成立，1992 年 6 月 26 日 在上海市工商行政管理局注册登记，注册资金 2000 万元。 （2） 经上海市经济体制改革办公室沪体改（92）第 129 号文件，上海市人民政 2 府教育卫生办公室沪府教卫（92）第 356 号文件，国家教育委员会教务（1993） 1 号文件批准，采取定向募集的方式组建股份有限公司，1993 年 4 月 28 日 在上海市工商行政管理局注册登记，注册资金 12000 万元。 （3） 经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）120 号文件、（1996）121 号文件批准，公司于 1996 年 7 月 8 日在上海证券交易所采用定价上网方式 向社会公众发行人民币普通股 2550 万股，每股发行价 4.80 元人民币，并于 当年 7 月 26 日在上海证券交易所上市。 （4） 1996 年 8 月 29 日公司股东大会决议用资本公积金以 10：2 的比例向全体股 东转增股本，总股本达到 17460 万元。1997 年 12 月 1 日在上海市工商行政 管理局变更登记，注册资金 17460 万元。 （5） 因更换法人代表，公司于 2001 年 12 月 17 日，在上海市工商行政管理局变 更登记。 （6） 因更换法人代表，公司于 2002 年 5 月 22 日，在上海市工商行政管理局变 更登记。 2、 企业法人营业执照注册号：310001000798 3、 税务登记号码：310115132210333 4、 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 5、 公司聘请的会计师事务所：北京永拓会计师事务所 办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 二、会计数据和业务数据摘要 １、主要利润指标情况（单位：人民币元） ２００２年度 利润总额 ４２，５２７，３３６．９５ 净利润 ３０，４８６，７７６．７１ 扣除非经常性损益后的净利润 ２４，１６６，４２６．７０ 主营业务利润 １１５，３８８，７５７．８６ 3 其他业务利润 ３４３，８９５．２７ 营业利润 ３５，１６６，１１５．０４ 投资收益 ６，５９７，４４３．６３ 补贴收入 ８２９，１６６．７９ 营业外收支净额 －６５，３８８．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ７９，７６３，０２７．９７ 现金及现金等价物净增加额 ８１，６４２，４５７．３７ 注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 补贴收入 ５４３，０００．００ 营业外收支净额： －３７，０４９．３４ 股权投资处置损益 ５，０３４，２２０．８０ 其他 ７８０，１７８．５５ 合计 ６，３２０，３５０．０１ ２、截至本报告期末前三年的主要会计数据及财务指标： 项目 ２００２年 200１年 2000年 主营业务收入（元） ２，０２４，３８４，１３４．３０ １，５０５，７５９，０９８．３１ ８６５，６１３，１８２．７４ 净利润（元） ３０，４８６，７７６．７１ ４５，２８９，５０２．２６ ２９，３９４，４６８．００ 总资产（元） １，０２１，４０７，６４１．４１ １，３５５，５３９，５２１．５３ １，５８０，０７６，８６７．７０ 股东权益（不含少数股东权益 单位元） ３９２，０１７，６３４．９１ ３７０，１４９，０３７．１９ ３２４，７８２，８５４．９３ 每股收益（元／股） ０．１７ ０．２６ ０．１７ 每股净资产（元／股） ２．２５ ２．１２ １．８６ 调整后的每股净资产（元／股） ２．２３ ２．０８ １．８３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．４６ ０．５８ ２．６３ 净资产收益率（％） ７．７８ １２．２４ ９．０５ 以扣除非经常性损益的净利润为基础 ６．２９ ９．６０ １０．９４ 计算的加权平均净资产收益率（％） ３、本报告期内股东权益变动情况 单位：万元 4 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 期末未分配利润 股东权益合计 期初数 １７，４６０．００ １４，０３１．６０ ４．４２３．１４ １．５１５．５２ １，１００．１６ ３７，０１４．９０ 本期增加 －－ １１．１８ １，３４７．４５ ４４９．１５ ３，０４８．６８ ４，４０７．３１ 本期减少 －－ －－ ４５３．７４ １５２．３５ １７６６．７１ ２２２０．４５ 期末数 １７，４６０．００ １４，０４２．７８ ５，３１６．８５ １，８１２．３２ ２３８２．１３ ３９２０１．７６ 提取法定盈余公 提取本期盈余公积，冲回不纳入合 无法支付应付款 积和法定公益 变动原因 并报表范围子公司以前年度提取盈 转入 金，分配现金股 余公积 利８７３万元 三、 股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：万股 期初数 本次变动增减（+，-） 期末数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、 尚未流通股份 1、 发起人股份 10980 10980 其中： 国家拥有股份 10980 10980 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 其他 1020 1020 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 12000 12000 尚未流通股合计 5460 5460 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民币 普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 5460 5460 4、 其他 17460 17460 已流通股份合计 三、股份总数 5 （2）股票发行与上市情况 ① 1992 年 12 月 28 日经上海市经济体制改革办公室沪体改（92）第 129 号、上海 市人民政府教育卫生办公室沪府教卫（ 92）第 356 号文件批准，采取定向募集的方式组 建中国高科集团股份有限公司，总股本 12000 万元，每股面值 1 元人民币。其中：发起 人股 9150 万股，募集法人股 850 万股，内部职工股 2000 万股。 1996 年 6 月 27 日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）120 号“关于中 国高科集团股份有限公司申请发行股票的批复”和证监发审字（1996）121 号“关于同 意中国高科集团股份有限公司采用‘上网定价’方式发行 A 股的批复”，公司于 1996 年 7 月 8 日在上海证券交易所采用上网定价方式首次向社会公众发行人民币普通股 2550 万股，每股发行价 4.80 元，并于 1996 年 7 月 26 日在上海证券交易所上市，发行 后公司股本达 14550 万股。 ② 1996 年 8 月 29 日公司股东大会通过关于用资本公积金 10：2 比例向全体股东 转增股本的决议，1996 年 9 月 26 日为股权登记日，1996 年 9 月 27 日为转增股份的起 始交易日，此次转增股本 2910 万股。转增股本后，公司总股本达 17460 万股。 2、股东情况介绍 （1）2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 32558 户。 （2）前十名股东持股情况 名次 股东名称 年度内股份增减 年未持股 占总股本 持有股份质 股份性质 变动情况（万股） 数量(万股) 比例（%） 押冻结情况 １．东方时代投资有限公司 ０ ４９３０ ２８．２４ 全部质押 法人股 ２．复旦大学（上海医科大学并入复旦） ０ ９００ ５．１５ 未知 法人股 ３．成都创先科技开发有限公司 ０ ５６３．７８ ３．２３ 未知 法人股 －４８．３５２ ０ ０ 流通股 ４．上海交大产业投资管理（集团）有限公司 ０ ５１０ ２．９２ 未知 法人股 ５．同济大学（上海铁道大学，上海建材 ０ ４２０ ２．４１ 未知 法人股 学院并入同济大学） ６．北京邮电大学 ０ ２７０ １．５５ 未知 法人股 ７．北京清华大学企业集团 ０ ２４０ １．３７ 未知 法人股 ８．北京大学 ０ ２４０ １．３７ 未知 法人股 ９．上海外国语大学 ０ ２４０ １．３７ 未知 法人股 １０．中国华云技术开发公司 ０ ２４０ １．３７ 未知 法人股 6 说明：（１）本公司控股股东东方时代投资有限公司为履行购销合同担保，将所持有的本公司全部 ４９３０ 万法人股全部 质押于利德科技发展有限公司，质押期限至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止。详细情况参见 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日、２００２ 年 １２ 月 ５ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）２００３ 年 ３ 月 ３ 日本公司接清华大学通知，根据国务院办公厅、教育部《关于北京大学、清华大学规范校办企 业管理体制试点指导意见》精神，清华大学决定将目前学校校办企业的资产全部无偿划转到北京清华大学企业集团， 由清华大学企业集团代表学校统一持有校办企业及学校对外投资的股权。 （３）以上前十名股东中第一大股东与其他股东无关联关系，也不存在一致行动人关系。其他股东之间的关联关系不详。 （3）控股股东：东方时代投资有限公司 法定代表人：周涛；成立时间：1997 年 5 月 15 日；注册资本：8000 万元 主要业务：实业开发与投资；吸引国外资金投资及咨询业务；企业收购、兼并、转 让的中介服务；房地产开发、经营及物业管理；房地产信息咨询、金融信息咨询、经济 信息咨询；文化、技术交流；举办国际研讨会及人员培训；自营和代理除国家组织统一 联合经营的 １６ 种出口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的其他商品及 技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易。２００２ 年 ４ 月，东方时代的控股股东由深圳市凯地投资管理有限公司变更为河南方正信息科技有限 公司。２００２ 年 ９ 月，东方时代的控股股东又变更为深圳市年富实业发展有限公司。上 述情况披露于 2003 年 4 月 12 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）东方时代投资有限公司的控股股东：深圳市年富实业发展有限公司 法定代表人：姜鹏；成立时间：2000 年 8 月 11 日；注册资本：2600 万元 主要业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖商品）；进出口业务（按《中华人民共和国进出口企业资格证书》办）。 （5）深圳市年富实业发展有限公司的控股股东：珠海市信和发展有限公司 法定代表人：李文峰；成立时间：1991 年 10 月 11 日；注册资本：3999 万元 主要业务：国内贸易（除国家专项限制规定以外），按珠外经字（1998）287 号文 经营珠海特区内进出口业务、经济信息咨询服务、投资咨询服务、企业策划。 （6）珠海市信和发展有限公司的控股股东：李文峰，男，中国国籍，未取得其他国家 或地区的居留权，最近五年为珠海信和发展有限公司法人代表兼总经理。 （7）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事和高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 方中华 董事长 男 40 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 徐明稚 副董事长 男 51 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 李友 董事 男 38 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 荣泳霖 董事 男 56 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 2400 2400 许晓鸣 董事 男 45 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 冉茂平 董事、常务副总裁 女 37 2002 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 李安模 独立董事 男 68 2002 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 张永国 独立董事 男 40 2002 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 刘红宇 独立董事 女 40 2002 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 茅永江 监事长 男 63 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 4800 4800 孙厚德 副监事长 男 58 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 杨国庆 监事 女 48 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 许华芝 监事 女 54 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 孙春霄 监事 女 54 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 郭泳 监事 男 34 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 易梅 监事 女 38 2001 年 3 月— 2004 年 3 月 0 0 冯七评 总裁 男 39 2002 年 5 月— 0 0 曹琦 董事会秘书 女 38 2002 年 2 月— 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况 （1）董事荣泳霖先生 1995 年至今任清华大学企业集团董事长。 （2）董事许晓鸣先生 1997 年至今任上海交通大学副校长。 （3）监事许华芝女士 2001 年至今任上海外国语大学国资处处长。 （4）监事杨国庆女士 2000 年至今任中国华云技术开发公司总经理助理。 2、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 根据公司章程有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬 由董事会决定。本公司高级管理人员实行年薪制，年度报酬在完成全年经营目标，经考 核后计发。公司现任董事、监事和高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 5 人（不 8 含独立董事），年度报酬总额为 66 万元；只有两名董事在公司领取报酬，年度报酬总额 为 32.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 50.4 万元。其中年度 报酬总额在 14~18 万元的有 3 人，年度报酬总额在 3~12 万元的有 2 人。 独立董事年度报酬由股东大会决定，根据公司 2001 年股东大会决议，2002 年公司 应支付独立董事年度报酬 3 万元人民币（不含税）。独立董事、董事及监事出席董事会、 监事会及股东大会的差旅费及按照有关规定或公司章程行使有关职权时所发生的合理 费用，公司据实予以报销。 董事徐明稚先生、李友先生、许晓鸣先生、荣泳霖先生不在本公司领取报酬。监事 茅永江先生、许华芝女士、孙春霄女士、杨国庆女士、郭泳先生、易梅女士不在本公司 领取报酬。 3、 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 2002 年 2 月 3 日公司第三届董事会第 9 次会议聘任冉茂平女士为公司常务副总裁， 同意刘丹旭先生辞去公司董事会秘书职务，聘任曹琦女士为公司董事会秘书。 2002 年 3 月 9 日公司 2001 年度股东大会同意薛延禄先生、闵维方先生、雷鸣先生、 张海先生辞去公司董事职务，选举冉茂平女士为公司董事，选举李安模先生、张永国先 生、刘红宇女士为公司独立董事。 2002 年 3 月 21 日公司第三届董事会第 11 次会议选举方中华先生为公司第三届董事 会董事长。 2002 年 4 月 28 日至 4 月 29 日公司第三届董事会第 14 次会议同意王紫欣先生辞去 公司副总裁职务。 2002 年 5 月 18 日公司第三届董事会第 15 次会议同意方中华先生辞去公司总裁职 务，同意刘晓松先生、王珍宝女士辞去公司副总裁职务，聘请冯七评先生为公司总裁。 4、公司员工情况 公司现有在职员工 477 名，其中生产人员 76 人，占总人数 16%；销售人员 152 人， 占总人数 32%；技术人员 96 人，占总人数 20%；财务人员 65 人，占总人数 14%；行 政管理人员 88 人，占总人数 18%。 上述人员，硕士以上学历 22 人，占总人数 5%；本科学历 138 人，占总人数 29%； 大专学历 142 人，占总人数 30%；大专以下学历 175 人，占总人数 36%。公司需承担 费用的离退休职工 6 人。 9 五、 公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司修订了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》，制定了《总裁办公会议事规则》、《关联交易管 理办法》、《信息披露管理办法》等规范性文件。这些规则符合中国证监会和国家经贸委 于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严 格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多 的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据 予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规， 了解作为董事的权利、义务和责任；公司已经根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的规定要求建立独立董事制度，报告期内独立董事已经 达到公司董事会成员人数的三分之一。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对 股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总裁和其他高级管理人员履行职责的 合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司积极建立公正、透明的经理人员的绩效 评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 10 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东 来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司积极加强投资者关系 建设，公司网站上开辟相应栏目，同时开通公司信息语音查询系统并公告查询热线号码， 最大限度方便投资者了解公司经营情况。 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议 事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利 润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定要求，于 2002 年 3 月在 2001 年度股东大会上选举产生了三位独立董事，建立了独立 董事制度，修订了公司章程。三位独立董事本着对全体股东负责的态度，履行诚信和勤 勉的义务，维护公司整体利益，保护中小股东合法利益不受侵犯，认真参加董事会，了 解公司业务运行状况，独立审慎地提出意见，为董事会科学决策起到了积极作用。 3、公司与控股股东“五分开”情况 报告期内公司做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”，具 体表现在： （1）业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售体系，主要原材料的采购和 产品的生产、销售不依赖于控股股东及其关联企业。 （2）人员：公司高级管理人员不在控股股东及其关联企业担任职务；公司的劳动、 人事及工资管理完全独立；控股股东推荐董事通过合法程序进行。 （3）资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地 使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 （4）机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存 在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的 内设机构之间没有上下级关系。 （5）财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财 11 务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用 的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 4、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。 本公司对公司高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司总体发展战 略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标，年末结合高级管理人 员的述职进行考评。报告期内为更好地实施对公司高级管理人员的监督与激励，公司在 高级管理人员中实行年薪制。所实行的年薪制分基薪和绩效薪两部分，基薪按月计发， 绩效薪根据年终实现经营指标情况考核计发。 六、 股东大会简介 2002 年公司共召开一次股东大会。 1、 股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 2 月 5 日、2002 年 3 月 8 日，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 公告通知 2001 年度股东大会召开日期及地点，确定股权登记日为 2002 年 2 月 26 日。股 东大会于 2002 年 3 月 9 日上午在上海市图书馆多功能厅召开，出席本次会议的股东及 股东授权代表共 295 人，代表股份数 102135289 股，占公司有表决权股份总数的比例为 58.4967%。大会由副董事长主持。 2、 股东大会通过的决议内容 ①《中国高科集团股份有限公司 ２００１ 年度报告正文及摘要》 ②《中国高科集团股份有限公司 ２００１ 年度利润分配预案》 ③《中国高科集团股份有限公司 ２００１ 年度财务决算报告》 ④《中国高科集团股份有限公司 ２００２ 年度财务预算报告》 ⑤《关于修改公司章程的提案》 ⑥《中国高科集团股份有限公司股东大会议事规则》 ⑦《确认首次募集资金使用情况的提案》 ⑧选举公司独立董事及董事 ⑨《确定公司独立董事报酬的提案》 该次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 12 ３、 选举、更换公司董事、监事情况 公司于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，公司第三届 董事会第九次会议通过决议，同意薛延禄先生、闵维方先生、雷鸣先生辞去公司董事职 务，同意提名李安模先生、张永国先生、刘红宇女士为公司独立董事候选人。公司于 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，公司第三届董事会第十 次会议通过决议，同意张海先生辞去公司公司董事职务，提名冉茂平女士为公司董事候 选人。 公司于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，公司 2001 年度股东大会同意薛延禄先生、闵维方先生、雷鸣先生、张海先生辞去公司董事职务， 选举李安模先生、张永国先生、刘红宇女士为公司独立董事，选举冉茂平女士为公司董 事。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司整体经营情况讨论与分析 公司主营业务范围为实业投资，创业投资，人才交流及培训，技术及商品展示， 投资及经济技术咨询服务，电子通讯产品的生产销售，国内贸易（除国家专项审批）， 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易。 报告期内公司在以前年度充实调整的基础上，不断扩大产业规模，充分发挥自身 积累的优势，合理利用外部市场环境，努力发展通讯及生物医药产业，同时培育新的利 润增长点，进一步奠定了公司主业发展的基础。报告期内实现主营业务收入 202438.41 万元，主营业务利润 11538.88 万元。目前公司正处于稳健发展过程中，各项工作有序 地展开着。 报告期内国内通讯产品市场广度与深度进一步发展，面对不断变化的市场环境， 公司一方面大力加强与主要通讯产品生产商的合作，另一方面努力发挥市场终端的潜 力，在销售收入增长方面取得了较大的进步。 13 在医药领域，公司面对我国加入 ＷＴＯ 之后国内医药市场的布局变化，更加强化了 在生物消毒领域和中成药方面发展的决心。本年度，公司具有自主知识产权的生物消毒 产品在更广泛的领域和更高层次得到了认可，中华预防医学会消毒分会生物学组及生物 消毒剂研究中心在本公司控股子公司上海高科生物工程有限公司挂牌成立，标志着公司 在生物消毒领域科研与产业化处于国内同行业领先地位。报告期内公司还在国内初步建 立起营销网络队伍，为扩大生物消毒产品市场打下基础。 报告期内公司拟申报国家一类新药的陀螺银屑胶囊的二期临床实验工作已经结 束，顺利开展三期临床实验工作。临床实验结果符合预定标准，预示着该产品有较好的 市场前景。 ２、公司主营业务业绩 单位：元 业务分部： 业务种类 主营业务收入 营业毛利 ①商品销售 １，１５７，７５０，９９８．２９ ５２，４０７，１８４．８３ ②进出口业务 ８０８，１４６，０６１．１５ １２，４９８，９８４．８３ ③产品销售 ３１，２８０，２１８．２４ ２４，５５６，５４８．９０ ④其他销售收入 ２７，２０６，８５６．６２ ２７，２０６，８５６．６２ 合 计 ２，０２４，３８４，１３４．３０ １１６，６６９，５７５．１８ 地区分部： 地区分布 主营业务收入 营业毛利 ①国外地区 ２８，４４８，０２４．０３ ２，２９２，１０８．１７ ②华东地区 ５４６，１６５，６６０．２４ １５，１２９，５２３．７９ ③华中地区 ６，９９２，３３１．７６ ５，６６６，６４５．１２ ④华南地区 １，２３０，８８９，９１４．６７ ８８，２０６，６２６．６８ ⑤东北地区 ２８，９３４，２２０．０３ １，２８４，５８７．０６ ⑥西部地区 １１６，６０９，７３８．６７ ２，５１４，６２８．８９ ⑦华北地区 ６６，３４４，２４４．９０ １，５７５，４５５．４７ 合 计 ２，０２４，３８４，１３４．３０ １１６，６６９，５７５．１８ 14 ３、主营业务收入或主营业务利润总额 １０％以上的业务情况 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 ①商品销售 １，１５７，７５０，９９８．２９ １，１０５，３４３，８１３．４６ ４．５３％ ②进出口业务 ８０８，１４６，０６１．１５ ７９５，６４７，０７６．３２ １．５５％ ③产品销售 ３１，２８０，２１８．２４ ６，７２３，６６９．３４ ７８．５１％ ④其他销售收入 ２７，２０６，８５６．６２ －－ １００．００％ 合 计 ２，０２４，３８４，１３４．３０ １，９０７，７１４，５５９．１２ ５．７６％ ４、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 序 企业名称 主营业务 注册资本 资产规模 净利润 号 １ 上海高科联合生物 生物生化工程产品系列，基因 技术研发有限公司 工程产品系列的研究、开发、 １５０，０００，０００．００ １３７，３００，７１９．５３ －１２，５９１，３４２．６３ 技术开发和四技服务 ２ 上海高科生物工程 溶葡萄球菌酶中间体等的生 有限公司 产、加工和销售，消毒液的生 ３０，０００，０００．００ １５４，４９８，１１７．８１ １２，６８７，６１３．１８ 产、销售，“四技”服务 ３ 深圳市高科实业有 兴办实业，电子通讯产品及智 限公司 能系统等相关产品的技术开 １０８，０００，０００．００ ５１１，７２７，４３３．０３ ３５，８２１，１５９．０３ 发、销售；国内商业、物资供 销业；经营进出口业务 ５、主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前五名供应商的采购总额占公司全部采购总额的比例 ５５．９６％； 本公司前五名客户销售收入的总额占公司全部销售收入的比例 ６５．０４％。 ６、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，虽然国内市场对通讯产品的需求持续旺盛，但激烈的竞争仍然对公司 构成了重大的挑战，手机市场新款频出，价格竞争日渐激烈。公司面对市场挑战，主动 寻找商机，加大销售力度，从而提升了通讯产品的销售收入与市场占有率，取得了一定 的经营业绩。但是我们同时看到，随着近几年国内通讯产品市场竞争日趋激烈，部分产 品在我国的家庭占有率已经达到了一个相当高的水平，在近期技术市场条件没有巨大变 革的情况下，市场的需求水平较难在短时间内有较大的飞跃。面对这样的压力，公司对 15 未来国内通讯市场的发展及公司的比较优势进行了深入细致地调查，在分散供应商及客 户风险的同时，积极发挥自身优势，拓展新的利润增长点。 报告期内，公司虽在生物消毒领域取得了进步，但产品的市场份额仍不理想。医 药行业进入壁垒较高，产品的导入期时间较长，投资回收期较长，企业的经营压力较大。 随着国家医药管理体制改革不断深化，医药市场加大开放力度，市场参与者将面临着较 大的风险。公司面对复杂的外部环境，坚持以市场需求为导向，加强科研领域的投入， 不断研制新产品，提高产品科技含量水平及质量水平，努力降低生产成本，提高产品边 际贡献率，力争不断扩大在生物消毒领域的竞争优势和市场占有率。 ７、公司 ２００２ 年半年度报告中计划全年实现销售收入 １５ 亿元人民币。本年度公司 努力捕捉市场机遇，发挥自身优势，实际实现主营业务收入超过 ２０ 亿元。 （二）公司投资情况 １、报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 ２、报告期内公司非募集资金投资情况。 （１）报告期内因公司为兴业房产向银行借款提供担保而代偿该笔负债，进而追偿获 得葛洲坝（６０００６８）法人股 １５５２１４００ 股，折价 ６９０７０２３１．０１ 元。详情参见财务 报表附注：七、或有事项。 （２）报告期内公司控股三级公司深圳仁锐实业有限公司拟以自有资金 ７００ 万元在深 圳福田保税区增建仓库及办公楼，目前该项目正在进行中。 (3) 报告期内公司控股子公司深圳市高科实业有限公司以自有资金 195 万元投资设 立深圳市高科新世纪贸易有限公司，占该公司 65%股权。新世纪贸易公司主营 业务范围包括国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；进出口业 务。目前已完成该公司工商登记手续。 (4) 报告期内公司控股子公司深圳市高科实业有限公司以自有资金 600 万元投资发 起设立了深圳市金开利环境科技有限公司，占该公司 60%股权。金开利公司主 要从事空气净化技术设备及系统的开发，电子通讯设备，网络信息系统的技术 开发与销售，建筑材料及装饰材料的销售，其他国内商业、物资供销业（不含 专营、专控、专卖商品），经济信息咨询，兴办实业（具体项目另行申报）。该 公司工商注册登记手续尚在办理中。 16 (5) 报告期内公司控股子公司上海高科联合生物技术研发有限公司及上海高科生物 工程有限公司分别出资人民币 350 万元和 150 万元发起设立了白山市高科生态 产业开发有限公司。白山高科经营范围为农林产品种植、收购、销售；中药研 究、开发及成果转让。主要为公司所研发的国家一类新药陀螺银屑胶囊建立中 药原料基地，保证原料的供应及品质。目前已完成该公司工商登记手续。 （三）公司财务状况： 本报告期，永拓会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分 析如下： （１）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 １０２，１４０．７６ 万元，较上年度总资产 １３５，５５３．９５ 万元减少 ２４．６５％。主要系公司压缩负债规模，减少了应付票据及应付帐款。 （２）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期负债 １８０．０８ 万元，较上年度长期负债 １，７４７．６８ 万元减少 ８９．７０％，主要系本公司应付招商局广场写字楼的房款 ２００３ 年 １２ 月到期，转 入到流动负债中核算。 （３）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东权益 ３９，２０１．７６ 万元，较上年度股东权益 ３７，０１４．９０ 万元，增加了 ５．９１％ ，主要原因是本年度利润增加所致。 （４）本年度公司主营业务利润 １１，５３８．８８ 万元，比上年度主营业务利润 １３，１６４．２０ 万元减少了 １２．３５％，主要系本年度电脑配件销售毛利小于去年科健手机销售毛利所致。 （５）本年度净利润 ３，０４８．６８ 万元，比上年度净利润 ４，５２８．９５ 万元减少了 ３２．６８％， 主要系本年度本公司之子公司上海高科联合生物技术研发有限公司结束开办期，一次性 摊销筹建期费用 １２，３５５，２８７．２５ 元所致。 （四）环境政策变化情况 本年度行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。 （五）董事会日常工作情况 （１） ２００２ 年先后召开十二次董事会会议，主要内容及决议摘要如下： ——公司第三届董事会第九次会议于 2002 年 2 月 3 日在上海海鸥饭店召开，并于 2 月 17 5 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： １、 审议通过了《关于公司 ２００１ 年度八项计提减值准备的议案》 ２、 审议通过了《公司 ２００１ 年度报告正文和摘要》 ３、 审议通过了《关于 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策的议案》 ４、 审议通过了《关于 ２００１ 年度财务决算报告和 ２００２ 年度财务预算报告》 ５、 审议通过了《关于修改公司章程的提案》 ６、 审议通过了《中国高科集团股份有限公司股东大会议事规则（草案）》 ７、 审议通过了《中国高科集团股份有限公司董事会议事规则》 ８、 审议通过了《关于转让上海高科房地产有限公司股权的议案》 ９、 审议通过了《关于确认首次募集资金使用情况的议案》 １０、 审议通过了《关于公司部分董事辞职的议案》 １１、 审议通过了《关于提名独立董事的提案》 １２、 审议通过了《关于确定公司独立董事报酬的提案》 １３、 审议通过了《关于聘任冉茂平女士为公司常务副总裁的议案》 １４、 审议通过了《关于刘丹旭先生辞去公司董事会秘书及聘任曹琦女士为公司董事 会秘书的议案》 １５、 审议通过了《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》 ——公司第三届董事会第十次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日举行，本次会议为通讯会议。 并于 ２ 月 ９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： １、审议通过《关于张海先生辞去中国高科集团股份有限公司董事职务的议案》 ２、审议通过《增补冉茂平女士为中国高科集团股份有限公司董事的议案》 ３、同意将上述两项议案提交 ２００１ 年度股东大会审议。 ——公司第三届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日在广东三水市健力宝山庄召 开，并于 ３ 月 ２３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项 如下： １、选举方中华先生为中国高科集团股份有限公司第三届董事会董事长； ２、聘任高上先生为中国高科集团股份有限公司第三届董事会证券事务代表； ３、审议通过《关于置换广东健力宝药业有限公司部分股权并对其实施增资扩股的议 案》； ４、决定召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会。 18 ——公司第三届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日至 ４ 月 １１ 日以通讯方式召开， 并于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事 项如下： １、同意修改收购广东健力宝药业有限公司股权及增资扩股的提案。 ２、同意推迟 ２００２ 年第一次临时股东大会召开时间。 ——公司第三届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日—４ 月 ２６ 日举行，本次会议 为通讯会议，并于 ４ 月 ２７ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过 决议事项如下： １、审议通过《中国高科集团股份有限公司 ２００２ 年第一季度报告》； ２、审议通过《中国高科集团股份有限公司独立董事工作制度》； ３、审议通过《中国高科集团股份有限公司信息披露管理制度》； ４、审议通过《中国高科集团股份有限公司总裁办公会议事规则》； ５、同意深圳仁锐实业有限公司增建保税区仓库及办公楼； ６、审议通过《关于对公司经营班子进行授权的议案》； ７、审议通过《中国高科集团股份有限公司第一季度董事会工作报告》； ８、审议通过《中国高科集团股份有限公司第一季度总经理工作报告》； ——公司第三届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日至 ２９ 日举行，本次会议为 通讯会议。并于 ４ 月 ３０ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决 议事项如下： １、同意王紫欣同志辞去中国高科集团股份有限公司副总裁职务。 ——公司第三届董事会第十五次会议于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在上海市青松城大酒店举行， 并于 ５ 月 ２１ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，会议通过决议事项如下： １、审议通过《中国高科集团股份有限公司关联交易管理办法》； ２、同意续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００２ 年度财务报告审计机 构； ３、审议通过《关于修改对公司经营班子授权内容的议案》； ４、审议通过《中国高科集团股份有限公司财务会计内部控制制度》； ５、同意方中华先生辞去中国高科集团股份有限公司总裁职务； ６、同意刘晓松先生、王珍宝女士辞去公司副总裁职务； ７、同意聘请冯七评先生为中国高科集团股份有限公司总裁； 19 ８、同意取消召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的提议。 ——中国高科集团股份有限公司第三届董事会第十六次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日至 ６ 月 １４ 日以通讯会议形式召开。会议通过如下决议： １、审议通过《中国高科集团股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》 ——公司第三届董事会第十七次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日至 ６ 月 ２６ 日以通讯会议形 式召开。于 ６ 月 ２８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告会议通过如下决议： １、审议通过《关于转让科健信息科技有限公司部分股权并托管剩余股权的议案》； ２、审议通过《关于转让利德科技发展有限公司股权的议案》。 ——公司第三届董事会第十八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １１ 举行，本次会议为通讯会议。会 议通过决议事项如下： １、审议通过了《中国高科集团股份有限公司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要》。 ——公司第三届董事会第十九次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ９ 日至 １０ 月 １４ 日以通讯会议形式 召开，会议通过决议事项如下： 1、审议通过《中国高科集团股份有限公司就更换年度财务报告审计机构给证监会的复 函》 ——公司第三届董事会第二十次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日至 １０ 月 ２５ 日以通讯会议形 式召开，会议通过决议事项如下： １、审议通过了《中国高科集团股份有限公司 ２００２ 年第三季度报告》。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 报告期内没有进行利润分配、资本公积金转增股本，亦没有配股、增发新股。 （３）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京永拓会计师事务所审计， 本公司 ２００２ 年度实现合并净利润 ３０，４８６，７７６．７１ 元， 按《公司章程》有关规定提取 １０％的法定公积金和 ５％的法定公益金后，加上以前年度 未分配利润１１，００１，６２２．３１ 元，本年度可供全体股东分配的利润为３２，５５１，２８８．２６ 元。 公司 ２００２ 年利润分配方案为：按公司 ２００２ 年末总股本 １７４６０ 万股为基数，每 １０ 股 派现金股利 ０．５ 元（含税），共计分配利润 ８７３ 万元，剩余未分配利润转入以后年度分配。 （七）2002 年公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》。 20 八、监事会报告 （一）监事会的工作情况 １．年度内会议情况 在 ２００２ 年年度内监事会召开了三次会议。 （１）２００２ 年 ２ 月 ２ 日在上海市成都北路 ３３３ 号招商局广场本公司会议室召开了中 国高科集团股份有限公司第三届监事会第三次会议，应到监事 ７ 人，实到监事 ７ 人（其 中二位监事委托其他监事投票），会议由监事长茅永江先生主持。会议的主要议程包括： ①会议审议通过了《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》；②会议审议通过了《公司 ２００１ 年度报告》。 （２）２００２ 年 ４ 月 １０ 日至 １１ 日，以通讯会议形式召开了中国高科集团股份有限公 司第三届监事会第四次会议，应参加投票监事 ７ 人，实际投票监事 ７ 人（其中一位监事 委托其他监事投票），会议由监事长茅永江先生主持。会议审议通过了《关于修改收购 广东健力宝药业有限公司股权及增资扩股的提案》。 （３）２００２ 年 ８ 月 ２ 日至 １０ 日，以通讯会议形式召开了中国高科集团股份有限公司 第三届监事会第五次会议，应参加投票监事 ７ 人，实际投票监事 ６ 人（一名监事虽几经 努力都没有联系上）。会议由监事长茅永江先生主持。会议审议通过了《公司 ２００２ 年上 半年度报告》。 另外，根据《公司法》及有关规定，监事列席了 ２００２ 年 ２ 月 ３ 日在上海海鸥饭店 举行的第三届董事会第 ９ 次会议；出席了 ２００２ 年 ３ 月 ９ 日在上海市淮海中路 １５５５ 号上 海图书馆多功能厅举行的 ２００１ 年度股东大会；列席了 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日在广东三水市 健力宝山庄会议室召开的公司第三届董事会第 １１ 次会议；列席了 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在 上海青松城大酒店天山厅召开的公司第三届董事会第 １５ 次会议。另外，监事长和副监 事长列席了以通讯会议形式召开的公司第三届董事会第 １０ 次会议、第 １２ 次会议、第 １３ 次会议、第 １４ 次会议、第 １６ 次会议、第 １７ 次会议、第 １８ 次会议、第 １９ 次会议、 第 ２０ 次会议。（会议情况详见资料） 21 ２．参与了集团公司遗留问题的处理。 在集团公司领导的支持和有关部门协助下，经过多方努力，从原进出口分公司业务 员董友新处追回了挪用公款 ２７ 万元及其他二级公司股票款和联营款 ４２ 万余元，共计为 公司追回 ６９ 万余元。 （二）监事会对下列事项的意见 １．公司依法运作情况——公司基本依法运作，公司的决策程序是合法的，每次董 事会的决议表决都有监事监票，公司建立了一定的内控制度，没有发现公司董事、经营 班子在执行公司职务时，有违法行为或故意损害公司利益的行为。 ２．检查公司财务的情况——监事会认为北京永拓会计师事务所出具的审计意见及 所涉及事项是真实地反映了公司的财务状况和经营情况的，我们没有异议。 ３．募集资金使用情况——本年度公司没有新的募集资金。 ４．收购出售资产公允情况——没有发现有损公司股东权益的情况。 ５．关联交易是否公平——我们认为公司关联交易中没有发现损害本公司利 益的情况。 ６．会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审 计报告。 九、 重要事项 1、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 详细情况见财务报表附注：七、或有事项。 2. 报告期内公司收购及出售资产事项 详细情况见财务报表附注：十二、其他重要事项。各项交易对公司业务连续性、 管理层稳定性和公司财务状况均不构成重大影响。 22 3. 重大关联交易事项 报告期内本公司除对子公司银行借款提供担保外未发生重大关联交易事项。详细 情况见财务报表附注：七、或有事项。 4. 重大合同及其履行情况 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （2）重大担保 详细情况见财务报表附注：七、或有事项。 （3）报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托 理财计划。 5．报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何 承诺事项。 6．报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况： 报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所为本公司年度财务报告审计单位，公司 支付给该所 2001 年度财务报告审计费用 28 万元（差旅费据实报销），2002 年度财务报 告审计费用 28 万元（差旅费据实报销）。截至 2002 年北京永拓会计师事务所已连续 2 年为公司提供审计服务。 7．报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有在本公司工作期间受到中 国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 ８．其他重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 十、财务报告 审 计 报 告 京永证审字（２００３）第 ００６ 号 中国高科集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资 产负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财 务状况以及 ２００２ 年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王树勤 中国·北京 中国注册会计师：金雪秋 24 会 计 报 表 附 注 一、公司基本情况 公司于 1992 年 12 月 28 日经上海市经济体制改革办公室和上海市人民政府教育卫 生办公室以沪体改（92）第 129 号、沪府教卫（92）第 356 号文“关于同意高科集团公 司采取定向募集方式组建中国高科集团股份有限公司的批复”批准，改制为中国高科集 团股份有限公司。1996 年 6 月 27 日经中国证券监督管理委员会以证监发审字（1996） 120 号文“关于中国高科集团股份有限公司申请公开发行股票的批复”批准，向社会公 众发行 A 股股票并上市交易。1996 年 11 月 12 日上海市证券管理办公室以沪证办（1996） 232 号文“关于核准中国高科集团股份有限公司一九九五年度分配和转增股本方案的通 知”同意公司以资本公积对全体股东按 10：2 的比例转增股本，共转增 2,910 万股，每 股面值 1 元。1998 年 6 月 30 日，由上海市工商行政管理局换发了营业执照，注册资本 为人民币 174,600,000.00 元。 2000 年度公司的第一大股东—东方时代投资有限公司受让了四川联合大学、大连理 工大学、西安交通大学、东北师范大学、中山大学、青岛海洋大学、西南师范大学、上 海体育学院、上海高等教育建筑设计院共九家单位持有的公司法人股共计 1,020 万股以 及南开大学和华东理工大学持有的发起人股份共计 120 万股，以上两项占公司总股本的 6.53%。 2001 年度公司的第一大股东－东方时代投资有限公司又受让中国协和医科大学、中 国人民解放军国防科学技术大学和华中理工大学共计 280 万股，占公司总股本的 1.60%。 经营范围：实业投资，创业投资，人才交流及培训，技术及商品展示，投资及经济 技术咨询服务，电子通讯产品的生产销售，国内贸易（除国家专项审批），自营和代理 各类商品及技术的进出口业务（不另附加进出口商品目录，但国家限定公司经营和国家 禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和 转口贸易（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 主要产品和提供的劳务：公司的主要产品为高科溶葡球菌酶、FE 消毒剂、溶葡萄 球菌酶中间体等；仓储业务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 公司注册地址：上海市浦东新区金港路 501 号。 25 公司 2002 年度实现主营业务收入 2,024,384,134.30 元，主营业务成本 1,907,714,559.12 元，净利润 30,486,776.71 元。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率中间价和国家外汇管理 局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的 外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人 民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的汇兑损益，计入长 期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的 原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价和收益确认方法： 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资。 短期投资取得时以投资成本入账；持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收 益，作为冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资在年终按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已 确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 短期投资跌价准备按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。 8、应收款项坏账的核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 26 或者债务人逾期未履行偿债义务并且有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大 的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏帐准备的计提方法和计提比例 按照逐笔认定的原则划分应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄，无法逐 笔认定的，按照先发生先收回的原则划分账龄。按账龄分析法对期末应收款项计提坏账 准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计 提 比 例 1 年以内 5‰ 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3—4 年 20% 4—5 年 40% 5 年以上 80% 对关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等可收回性与其他应收款项存在 明显差别的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分类：库存商品、发出商品、原材料、包装物、在产品、产成品、低值 易耗品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、开发成本、开发产品、工程施 工。 （2）存货的取得和发出的计价方法：存货按取得时的实际成本记账；存货发出按 个别认定法和加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度：公司的存货实行永续盘存制；对盘盈、盘亏及毁损的存货 经董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4） 存货跌价准备的确认标准和计提方法：年末时，存货以成本与可变现净值孰 低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 27 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资计价和收益确认方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。持有时间准备超过 1 年（不含 1 年） 的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资； 长 期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的公允价值入账。投资企 业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法 核算。 b、股权投资差额的摊销方法 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中 所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按借方差额不超过 10 年贷方差额不低 于 10 年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资 a、长期债权投资计价和收益确认方法 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本入账。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益；其他债权投资按期计算应收利息确认为当 期损益。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额， 计入当期损益。 b、长期债权投资溢价或折价的摊销方法 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债 券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准、提取方法： 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可 收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能 恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预 28 计的长期投资减值损失计入当年度损益。长期投资减值准备按单项项目计提。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：a、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；b、不属于生产、经营主要设 备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账，投资者投入的固定 资产按投资各方确认的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产 的原值扣除减值准备后的余额、估计经济使用年限、预计净残值（原值的 5%）确定其 折旧率。各类固定资产折旧年限和预计残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 房屋建筑物 30 年 5% 通用设备 5年 5% 专用设备 5年 5% 运输设备 5年 5% 其他设备 5年 5% （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：年末，如果固定资产由于市价持 续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项 资产计提。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价和结转固定资产的时点：在建工程按实际发生的支出入账； 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，待办理完竣工决算后按实际造价调整固定资产的入账价值。 （2）在建工程减值准备的确认标准及计提方法：年末，在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备；在建工 程减值准备采用单项计提的方法。 13、借款费用的资本化的核算算方法 29 （1）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销和汇兑差 额，在以下三个条件同时满足时，予以资本化，计入所购建固定资产的建造成本：a 资 产支出已经发生；b 借款费用已经发生；c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。因安排专门借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前发生的，在发生时予以资本化。因专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊 销、汇兑差额和辅助费用在固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 （2）借款利息资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产系公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本作为入账价值。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限 不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则不超 过 10 年。无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定 法律规定的 项目 预计使用年限 摊销年限 的受益年限 有效年限 房屋使用权及收益权 10 年 10 年 10 年 10 年 复合酶技术 10 年 20 年 20 年 10 年 金蝶财务软件 5年 5年 5年 5年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末，逐项检查各项无形资产，若由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力下降而导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产可收回金 额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能为公司 带来未来经济利益，则将其账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 30 （1）长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目 摊余价值全部转入当期损益。 （2）筹建期间所发生的费用，在开始生产经营当月一次计入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 固定资产大修支出 60 个月 筹建期发生的费用* 开始生产经营时一次摊销 其他 60 个月 16、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权取得的收入所采用的确认方法 （1）商品销售收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现；与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同收入 如果建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日按完工百分比法确认合同 收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，应当区别情况处理：若合同成本能 够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期 确认为费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 31 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响 根据财政部财会(2001)57 号文件《关于印发、的通知》的规定，本公司 2002 年 1 月 1 日起执行起执行以上新准则，由 于不存在未使用和不需用的固定资产，此政策的执行不影响本年度净利润和年初未分配 利润的变化。 19、重大会计差错的内容和更正金额、原因及影响 本年度无重大会计差错更正。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并所采用的会计方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》、财 会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》、财会字〔2000〕25 号文《关于 印发的通知》等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司 本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司 的内部投资、重大的内部交易和内部债权债务等均相互抵消。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公 司对单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位 的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。 满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予合并，但未予合并单位的资产总额之和、 主营业务收入之和及母公司拥有的净利润之和占所有母子公司相应指标的比例均应在 10%以下。 子公司和母公司采用的会计政策一致。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 销售货物或提供劳务的增值额 32 营业税 5% 营业额 城建税 1%，7% 应纳营业税额、增值税额 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额 注：（1）根据上海市人民政府，沪府发（2000）55 号文，关于印发修定后的《上海 市促进高新技术成果转化的若干规定》，经上海市高新技术成果转化项目认定办公室认 定公司的子公司—上海高科生物工程有限公司的 FE 复合酶消毒剂、FE 复合酶口腔喷雾 剂、FE 复合酶消毒剂（Ⅱ）、FE 复合酶漱口水、高科复合溶菌酶为上海高新技术成果转 化项目，分别从 1999 年 7 月 28 日，2000 年 3 月 1 日、2000 年 10 月 12 日、2000 年 10 月 12 日、2000 年 10 月 26 日认定之日起享受三年内上缴的营业税、企业所得税、增值 税的地方收入部分由财政安排资金返还 90%；之后二年减半扶持的优惠政策。 从 2002 年 7 月 28 日起 FE 复合酶消毒剂产品上缴的营业税、企业所得税、增值税 的地方收入部分由财政安排资金开始亨受减半扶持的优惠政策。 本年度公司的子公司—上海高科生物工程有限公司经上海市浦东新区税务局第二 分局根据沪财税政（1999）7 号文规定，以浦税二政流字（2001）第 020 号税收优惠核 定通知书批准，对高科复合酶洗液的转让收入 100 万元免征营业税。 （2）深圳市地方税务局涉外税收调查分局根据《中华人民共和国外商投资企业和 外国企业所得税法》和国家税务总局《关于外商投资企业兼营生产性和非生产性业务如 何享受税收优惠问题》的规定，以深地税外函[2002]13 号《关于深圳仁锐实业有限公司 企业所得税减免问题的复函》对本公司的孙公司—深圳仁锐实业有限责任公司从第一个 获利年度起免征所得税二年，之后三年减半。 该公司从 2001 年度开始经营获利，本年度是享受免缴所得税的第二年。 （3）科健信息科技有限公司经上海市税务局嘉定区分局根据[94]财税字第 001 号文 规定，以“09 免（02）新第 1 号”减免税通知书批准，自 2001 年 5 月 1 日起至 2002 年 4 月 30 日止免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 33 本公司投 是否按 序 注册资本 本公司持 是否合 被投资单位全称 经营范围 资额（千 权益法 号 （千元） 股比例 并 元） 核算 上海高科联合生物技术研发 生物生化工程产品系列，基因 有限公司（ 中国高科持股 1 工程产品系列的研究、开发、 150,000 150,000 100% 是 是 66.67%,上海高科生物工程有 技术开发和四技服务。 限公司持股 33.33%） 上海高科生物工程有限公司 溶葡萄球菌酶中间体等的生 （中国高科持股 80%，上海高 2 产、加工和销售，消毒液的生 30,000 30,000 100% 是 是 科联合生物技术研发有限公 产、销售，“四技”服务。 司持股 20%） 深圳市高科实业有限公司 (中兴办实业，电子通讯产品及智 国高科持股 68.125%,上海高科 能 系 统 等 相 关 产 品 的 技 术开 3 108,000 108,000 100% 是 是 联合生物技术研发有限公司发、销售；国内商业、物资供 持股 31.875%) 销业；经营进出口业务。 仓储、运输及相关服务；国际 深圳仁锐实业有限公司（深圳 贸易、转口贸易；商业性简单 4 市高科实业有限公司持股 32,100 24,075 75% 是 是 加工；单项房地产开发；物业 75%） 管理。 深圳市星伦网络科技有限公受话机、通讯设备、计算机、 5 司（深圳市高科实业有限公司办公设备、仪器仪表电子产品 7,000 5,960 85.14% 是 是 持 85.14%） 的购销；经济信息咨询。 深圳市高科新世纪贸易有限 国内商业、物资供销业（不含 6 公司（深圳市高科实业有限公 3,000 1,950 65% 是 是 专营、专控商品）；进出口业务。 司持 65%） 白山高科生态产业开发有限农林产品的种植、收购、加工 公司 销售，中药新药研发及转让， 7 (上海高科联合生物技术研发山野菜与天然保健品的加工、 5,000 5,000 100% 是 是 有限公司持 70%，上海高科生生产、销售与代理，国内贸易 物工程有限公司持 30%) （除国家特批项目外） 兴办实业；五金制品及模具的 深圳市高科智能系统有限公 8 生产、销售、电子产品的技术 10,000 5,100 51% 否* 是 司 开发。 34 注：*深圳市高科智能系统有限公司的资产总额、收入总额及母公司所拥有该子公 司净利润均占母公司的资产总额、收入总额及净利润的 10%以下，符合财政部财会字 （1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》、财会二字（96）2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》中可以不合并会计报表的规定。 2、合并报表范围发生变化如下： 单位名称 本年度 上年度 原因（注） 上海高科房地产有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ① 科健信息科技有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ② 深圳市科健营销有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ③ 上海高科金伦网络科技有限公司 不纳入合并范围 纳入合并范围 ④ 深圳市星伦网络科技有限公司 纳入合并范围 未纳入合并范围 ⑤ 深圳市高科新世纪贸易有限公司 纳入合并范围 未成立 ⑥ 白山高科生态产业开发有限公司 纳入合并范围 未成立 ⑦ 注：①中国高科集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日持有上海高科房地产有限公 司 90%的股权，转让给利德科技发展有限公司，（详见十二、其他重要事项 1）。 ②③中国高科集团股份有限公司 2002 年 3 月 31 日出让科健信息科技有限公司 44%的股权后，持有科健信息科技有限公司 7%的股权；本年度将 1—3 月份的损益表纳 入合并范围（详见十二其他重要事项 2）。 深圳市科健营销有限公司是科健信息科技有限公司的子公司，随着中国高科集团股 份有限公司转让科健信息科技有限公司的股权使之不存在控制关系，深圳市科健营销有 限公司自然也就不是中国高科集团股份有限公司的孙公司。 ④中国高科集团股份有限公司 2002 年 11 月 30 日将持有上海高科金伦网络科技有限 公司 51%的股权计 510 万元转让给赵勇 41%、余勋琴 10%；本年度将 1—11 月份的损益 表纳入合并范围（详见十二、其他重要事项 4）。 ⑤上海高科金伦网络科技有限公司（甲方）与深圳市高科实业有限公司（乙方）2002 年 12 月 17 日签属股权转让协议，甲方将持有深圳市星伦网络科技有限公司 70%的股权 35 按 1：1 的价格计 490 万元转让给乙方；乙方同时受让郑镇龙等六人持有的深圳市星伦 网络科技有限公司 15.14%的股权计 106 万元；至 2002 年 12 月 31 日乙方合计持有深圳星 伦网络科技有限公司 85.14%的股权；本年度将 12 月 31 日的资产负债表纳入合并范围（详 见十二、其他重要事项 5）。 ⑥⑦系本年度新成立的孙公司。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 原币种金额 汇率 人民币金额原币种金额 人民币金额 现金 357,986.92 1,708,517.07 银行存款 221,132,885.88 198,615,462.34 其中：港币 1,384,567.46 1.0611 1,469,164.53 其他货币资金 72,475,563.98 111,813,115.20 合计 293,966,436.78 312,137,094.61 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 股票投资 其中：A 股 债券投资 28,391,987.39 其中:20 国债（4） 28,391,987.39 其他投资* 2,000,000.00 48,000.00 1,952,000.00 合计 2,000,000.00 48,000.00 1,952,000.00 28,391,987.39 * 其他投资为公司的子公司深圳市高科实业有限公司购入的基金，期末投资成本高 于市价，计提短期投资跌价准备 48,000.00 元。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,950,000.00 2,000,000.00 商业承兑汇票 45,729,533.15 合 计 61,679,533.15 2,000,000.00 36 期末应收票据金额比期初应收票据金额增加 59,679,533.15 元，增长 2983.98%，主要 是公司的子公司对外销售电脑产品应收票据所至。 4、应收账款 坏账准备 期 末 数 期 初 数 账龄 计提比例 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 5‰ 207,994,971.34 98.70 1,039,974.86 164,902,388.36 99,94 824,503.50 1－2 年 5% 1,104,194.40 0.52 55,209.72 94,364.00 0.05 4,718.20 2－3 年 10% 12,437.00 0.01 1,243.70 3— 4 年 20% 1,649,519.62 0.78 329,903.92 4— 5 年 40% 5 年以上 80% 合计 210,748,685.36 100.00 1,425,088.50 165,009,189.36 100 830,465.40 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额 197,077,872.54 元，占应收账款总额的 93.51%。 应收账款期末余额比期初增加 45,739,496.00 元，增长 27.72%，主要是公司的子公司 深圳市高科实业有限公司销售收入增长所至。 5、其他应收款 坏账准 期 末 数 期 初 数 账龄 备计提 比例 金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 比例 (%) 1 年以内 5‰ 41,804,546.83 97.59 209,022.84 127,492,944.41 98.92 637,464.72 1－2 年 5% 712,053.41 1.66 35,602.67 1,371,620.71 1.06 68,581.04 2－3 年 10% 317,300.00 0.74 31,730.00 6,102.30 0.01 610.23 3— 4 年 20% 5,952.30 0.01 1,190.46 -- -- -- 4— 5 年 40% -- -- -- 5 年以上 80% 6,647.00 0.01 5,317.60 合计 42,839,852.54 100.00 277,545.97 128,877,314.42 100 711,973.59 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 37 其他应收款期末余额中，前五名金额 30,697,454.46 元，占其他应收款总额的 71.66%。 其他应收款期末余额比期初减少 86,037,461.88 元，降低 66.76%，主要是上年子公司 科健信息科技有限公司本年度未纳入合并范所至。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%) 1 年以内 65,844,637.94 92.52 212,324,084.12 99.99 1－2 年 3,424,737.67 4.81 18,600.00 0.01 2－3 年 1,900,000.00 2.67 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 71,169,375.61 100 212,342,684.12 100 本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末余额比期初减少 141,173,308.51 元，降低 66.48%，主要是公司的子公 司科健信息科技有限公司上年末预付账款金额较大，本年度未纳入合并范围所至。 7、应收补贴款 项目 期 末 数 期 初 数 性质或内容 应收出口退税 4,763,917.08 1,557,004.22 应退增值税 合 计 4,763,917.08 1,557,004.22 应收补贴款期末余额比期初增加 3,206,912.86 元，增加 205.97%，主要是公司的分公 司中国高科进出口分公司期末应收出口退税款金额较大所至。 8、存货 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 11,650,484.09 511,321.45 156,973,337.33 4,373,390.00 开发产品 40,542,127.61 _ 开发成本 39,887.65 _ 低值易耗品 24,197.45 19,240.83 _ 原材料 608,150.06 360,574.87 _ 38 包装物 202,078.49 119,068.37 _ 在产品 61,420.21 _ 产成品 _ 工程施工 _ 委托代销商品 406,209.68 _ 发出商品 818,942.30 2,891,639.31 委托加工物资 _ 合 计 13,365,272.60 511,321.45 201,352,085.65 4,373,390.00 存货跌价准备及其增减变动情况： 存货品名 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 4,373,390.00 511,321.45 4,373,390.00 511,321.45 合 计 4,373,390.00 511,321.45 4,373,390.00 511,321.45 本年计提铬矿砂存货跌价准备 511,321.45 元，其依据是可变现净值与账面成本的差 额。 9、待摊费用 费用类别 期末数 期初数 结存余额原因 汽车保险费 4,480.00 本年 12 月新发生 车辆费用 - 22,478.01 房租 - 7,400.00 广告费 - 85,302.20 其他费用 - 3,980.00 合 计 4,480.00 119,160.21 10、一年内到期的长期债权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 长期债券投资 2,240.00 2,240.00 0 其他债权投资 合 计 2,240.00 2,240.00 0 初始投资 本期应 累计应收 投资种类 面 值 年利率 到期日 期末余额 备注 成本 收利息 利息 住房建设债券 2,240.00 3.6% 2,240.00 2002/9/29 0 不流通 39 11、长期股权投资 （1）长期股权投资分类列示如下： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股票投资 4,444,208.00 4,444,208.00 对子公司投资 7,641,803.80 183,051.46 2,142,000.00 5,682,855.26 对合营企业投资 - 对联营企业投资 3,200,000.00 1,974,781.87 5,174,781.87 其他股权投资 69,843,262.69 400,000.00 111,075,784.68 82,133,837.89 98,785,209.48 800,000.00 股权投资差额 16,146,953.15 12,926.95 1,887,234.01 14,272,646.09 合 计 101,276,227.64 400,000.00 113,246,544.96 86,163,071.90 128,359,700.70 800,000.00 ①长期股票投资明细列示如下： 被投资公司名称 股份 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额 减值准备 备注 性质 股权的比例 期末余额 万国证券 法人股 100000