重药控股(000950)民丰农化2002年年度报告

重庆民丰农化股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张方源先生因公务，未能出席公司第二届四次董事会，书面委托董事王泉虎先 生代其出席本次董事会，并行使表决权，特此说明。 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王泉虎先生、总经理袁代建先生、总会计师漆晓雄先生声明：本年度报 告中财务报告的真实、完整。 2002 年度报告目录 目录 页码 一、公司基本情况简介…………………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………5 五、公司治理结构……………………………………………………………..7 六、股东大会情况简介…………………………………………………………9 七、董事会报告…………………………………………………………………10 八、监事会报告…………………………………………………………………16 九、重要事项……………………………………………………………………17 十、财务报告……………………………………………………………………20 十一、备查文件目录……………………………………………………………52 1 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：重庆民丰农化股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： CHONGQING MIN-FENG AGROCHEM CO., LTD(CMF) （二）公司法定代表人：王泉虎 （三）公司董事会秘书：曹若瑜 公司董事会证券事务代表：冉亮 联系地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号公司证券处 联系电话：（023）65180666 (023)65180743 联系传真：（023）65180666 电子信箱：rlzqmfcqcn@vip.163.com （四）公司注册地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号 公司办公地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号 公司邮政编码：400033 公司国际互联网网址：http://www.min-feng chemical.com 公司电子信箱： minfeng@public.cta.cq.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：重庆民丰农化股份有限公司证券处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：民丰农化 公司股票代码：000950 （七）其它有关资料： 公司首次登记注册日期及地点：1999 年 5 月 28 日； 公司变更登记日期及地点：1999 年 8 月 27 日； 公司登记注册及变更登记地点：重庆市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：渝直 20284417－2 公司税务登记号：国税渝字 500106203296235 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限 重庆天健会计师事务所地址：重庆渝中区人和街 74 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要财务数据和指标 （单位：元） 利润总额： -98,435,847.15 净利润： -98,435,847.15 扣除非经常性损益后的净利润： -86,331,102.75 主营业务利润： -8,625,948.07 其他业务利润： -850,154.63 2 营业利润： -86,243,384.70 投资收益： 9,320.92 补贴收入： 营业外收支净额： -12,201,783.37 经营活动产生的现金流量净额： 40,483,232.90 现金及现金等价物净增减额： -12,570,228.06 说明：扣除非经常性损益项目和金额 1、收入类：流动资金盘盈 97,038.97 2、支出类：营业外收支净额 12,201,783.37 非经常性损益 支出合计 12,104,744.40 本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标： 项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入（元） 334,290,767.22 472,620,629.75 386,743,245.39 386,743,245.39 净利润（元） -98,435,847.15 4,351,390.68 37,236,139.99 35,361,523.66 总资产（元） 905,674,641.51 996,867,796.45 832,111,795.16 825,379,677.16 股东权益（不含少数 股东权益）（元） 329,078,737.34 425,746,980.73 428,107,015.25 421,374,897.25 每股收益（元）全面摊薄 -0.6351 0.0281 0.2402 0.2281 每股收益（元）加权平均 -0.6351 0.0281 0.2402 0.2281 扣除非经常性损益后 的每股收益（元） -0.2623 0.007 0.2423 0.2351 每股净资产（元） 2.1231 2.747 2.7620 2.7185 调整后的每股净资产（元） 2.0624 2.733 2.759 2.7158 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) 0.2608 0.075 0.5738 0.5738 净资产收益率（%）全面摊薄 -29.91 1.02 8.70 8.39 净资产收益率（%）加权平均 -26.14 1.03 8.69 8.36 （三）股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 155,000,000.00 229,511,365.56 12,897,123.04 6,448,561.52 28,338,492.13 425,746,980.73 本期增加 1,767,603.76 本期减少 98,435,847.15 96,668,243.39 期末数 155,000,000.00 231,278,969.32 12,897,123.04 6,448,561.52 -70,097,355.02 329,078,737.34 变动原因： 1、资本公积增加：出售给重庆农药化工(集团)有限公司杀虫双车间固定资产,关联交易损益 1,767,603.76 元。 2、未分配利润减少：本年度净利润-98,435,847.15。 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 前 转股 一、未上市流通股份 3 1、发起人股份 100，000，000 100，000，000 其中：国家持有股份 94，177，600 94，177，600 境内法人持有股份 5，822，400 5，822，400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100，000，000 100，000，000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55，000，000 55，000，000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55，000，000 55，000，000 三、股份总数 155，000，000 155，000，000 （二）股票发行与上市情况 1、重庆民丰农化股份有限公司于 1999 年 5 月 28 日以发起设立方式，在重庆市工 商局注册登记。经中国证监会[1999]88 号文批准，“民丰农化”人民币普通股 5,500 万 股，于 1999 年 8 月 11 日在深圳证券交易所以上网定价方式发行，发行价格 4.63 元/股， 发行数量 5,500 万股，其中向社会公众发行 4,950 万股，向证券投资基金配售 550 万股。 “民丰农化”社会公众股 4,950 万股于 1999 年 9 月 16 日在深圳证券交易所获准上市， 向基金配售 550 万股于 1999 年 11 月 16 日上市流通。 2、报告期内本公司无送股、转增股本、配股等行为，且无职工内部股。 （三）股东情况（2002 年 12 月 31 日在册） 报告期末股东总数 12,093 户 前十名股东持股情况 股 份 类 质 押 或股东性 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 别( 已流 冻 结 的质(国有 增减 持股数量 (%) 通或 股 份 数股东或 未流通) 量 外资股 东) 重庆市国有资产管理局 - 91,171,800 58.82 未流通 未知 国有股 海通证券股份有限公司 +708,819 6,676,080 4.31 已流通 未知 国有股 重庆合川盐化工业有限公司 +3,005,800 3,005,800 1.94 未流通 未知 国有股 重庆康达机械(集团)有限责任公司 - 2,911,200 1.88 未流通 未知 国有股 诸暨市振程冷气设备配件有限公司 +2,506,005 2,506,005 1.62 已流通 未知 国有股 贵州遵义东方实业股份有限公司 +765,354 2,499,096 1.61 已流通 未知 国有股 贵州省基本建设投资公司 +2,127,719 2,127,719 1.37 已流通 未知 国有股 扬州市邗江华洋商场有限公司 +2,004,043 2,004,043 1.29 已流通 未知 国有股 上海廿一世纪工程有限公司 +1,798,776 1,798,776 1.16 已流通 未知 国有股 扬州华祥制衣有限公司 +1,753,063 1,753,063 1.13 已流通 未知 国有股 前十名股东关联关系或一致行动的 公司前十名股东中，第一大股东重庆市国有资产管理局与其他流通股股东 说明 不存在关联关系，也不属于> 中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否属于一致行动人，也 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 4 注：①报告期末，公司控股大股东仍为重庆市国有资产管理局。 ②原发起人股东重庆天原化工总厂持有的 3,005,800 股国有法人股(占公司总股本 1.93％)已被重庆市高级人民法院[2001]渝高法民执字 39-4 号裁定，将其所持有的以上 股份抵偿给重庆合川盐化工业有限公司，股权性质为国有法人股，该裁定于 2002 年 9 月 18 日已送达中国证券登记结算有限公司深圳分公司，办理了有关变更登记手续。 ③重庆农药化工（集团）有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司、广东市高力 实业有限公司、重庆嘉陵化学制品有限公司、重庆合川盐化工业有限公司均为公司发起 人股东。 ④持公司 5％以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况。 ⑤公司大股东变更情况：经国家财政部财企[2002]443 号文批准，公司原控股股东 重庆市国有资产管理局将其所持有的“民丰农化”国家股 9117.18 万股无偿划转给重庆 农药化工（集团）有限公司持有。“民丰农化”国家股股权过户手续已于 2003 年 1 月 28 日在中国证券登记公司深圳分公司办理完毕。相关股权划转的信息披露分别于 2002 年 8 月 14 日《股权转让提示性公告》、2002 年 11 月 12 日《关于国家股权划转有关事 宜的进展公告》 、2002 年 11 月 30 日《国家股权划转豁免公告》、2003 年 1 月 2 日《 “民 丰农化”国家股股权划转的公告》，在《中国证券报》和《证券时报》上作了信息披露。 经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031 号批准证书的批准，本公司 的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为外商投资企业，依然保 留原公司名称，并于 2002 年 12 月 19 日取得企合渝总字第 01351 号企业法人营业执照。 现重庆农药化工（集团）有限公司由重庆化医控股（集团）公司（以下简称甲方）和国 泰颜料（中国）有限公司（以下简称乙方）共同出资组建。组建后的合资公司基本情况 如下： 法定名称：中文名称 重庆农药化工（集团）有限公司 英文名称 CHONGQING PESTICIDE AND CHEMICAL INDUSTRY CO.LTD 注册资本：2980 万美元，其中甲方以 2002 年 6 月 30 日为评估基准日所评估的原 重庆农药化工（集团）有限公司净资产 8,085 万元（折合成 980 万美元）作为出资，占 注册资本的 32.89%，乙方以 2,000 万美元外汇作为出资，占注册资本的 67.11%。 经营期限：30 年 法定地址：重庆市沙坪坝区井口镇经济桥 30 号 法定代表人：俞关猷 经营期限：30 年 经营范围：生产和销售红矾钠及其衍生系列产品，农药、医药中间体系系列产品， 农药系列产品，有机无机颜料系列产品、食用色素及食品添加剂；经营本公司有关原材 料、进出口业务。 上述变更待财政部及证监会的批准后正式生效，有关部门已受理公司的申报材料。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年龄 任期起止日期 年 初 持 年 末 持 年度内股 变动原因 别 股数 股数 份增减变 动量 王泉虎 董事长 男 56 2002.5-2005.5 0 0 - - 袁代建 董事、总经理 男 39 2002.5-2005.5 0 0 - - 漆晓雄 董事、副总经理 男 51 2002.5-2005.5 0 0 - - 5 杨世伦 董事、副总经理 男 51 2002.5-2005.5 0 0 - - 段儒华 董事 男 58 2002.5-2005.5 0 0 - - 骆永寿 董事 男 39 2002.5-2005.5 0 0 - - 陈德国 董事 男 41 2002.5-2005.5 0 0 - - 张方源 董事 男 52 2002.5-2005.5 0 0 - - 李华夏 董事 女 41 2002.5-2005.5 0 0 - - 张孝友 独立董事 男 50 2002.5-2005.5 0 0 - - 黄志亮 独立董事 男 47 2002.5-2005.5 0 0 - - 李源耀 监事会主席 男 56 2002.5-2005.5 0 0 - - 杜忠敏 监事 女 42 2002.5-2005.5 0 0 - - 李 健 监事 女 40 2002.5-2005.5 0 0 - - 黄万里 监事 男 57 2002.5-2005.5 0 0 - - 邓清明 监事 男 48 2002.5-2005.5 0 0 - - 赖文明 副总经理 男 54 2002.5-2005.5 0 0 - - 唐建国 副总经理 男 48 2002.5-2005.5 0 0 - - 冉承渝 副总经理 男 37 2002.5-2005.5 0 0 - - 罗华政 副总经理 男 35 2002.5-2005.5 0 0 - - 邹德文 副总经理 男 37 2002.5-2005.5 0 0 - - 曹若瑜 董事会秘书 女 51 2002.5-2005.5 0 0 - - （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬未执行年薪制度，执行的是本公司制定的《高 级管理人员经济责任制考核办法》，按月领取。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等） 年度报酬总额 29.28 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 6.32 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 5.07 万元 独立董事津贴 1.2 万元/人 独立董事其他待遇 0.3 万元/人 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 陈德国，张方源，李华夏，杜忠敏，李健 在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 张方源，李华夏，杜忠敏，李健 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 2 万元以上 2人 1．4 万元—2 万元 15 人 （三）报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因；聘 任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 1、报告期内，公司离任的董事：潭汉生、李源耀、黄万里、罗华政、邹德文、杜 忠敏；离任的监事：李杰、杜三角、王书炳、朱中文；离任的副总经理：李源耀、段儒 华、霍瑞戎。离任原因是公司董事和监事进行了换届选举。 2、2002 年 6 月 26 日，公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了董事会换届选 6 举的议案、监事会换届选举的议案、聘任独立董事及独立董事候选人人选的议案，选举 出公司第二届董事会成员、公司第二届监事会成员、公司独立董事。《公司 2002 年第二 次临时股东大会决议公告》已于 2002 年 6 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》上 披露；《公司第二届董事会成员履历》、《公司第二届监事会成员履历》、《公司独立董事 履历》、《公司独立董事提名人声明》、《公司独立董事候选人声明》已于 2002 年 5 月 25 日在《中国证券报》和《证券时报》上披露；公司第二届董事会独立董事黄志亮先生、 张孝友先生的任职资格于股东大会召开前报经中国证监会审核通过，其个人履历已报深 圳证券交易所备案。 公司第二届董事会由 11 名董事（其中，独立董事 2 名）组成：王泉虎先生、袁代 建先生、漆晓雄先生、杨世伦先生、段儒华先生、骆永寿先生、陈德国先生、张方源先 生、李华夏女士、黄志亮先生（独立董事）、张孝友先生（独立董事）。 公司第二届监事会由 5 名监事组成，其中，由公司 2002 年第二次临时股东大会选 举产生的监事 3 名：李源耀先生、杜忠敏女士、李健女士；由公司工会委员会选举产生 的职工代表监事 2 名：黄万里先生、邓清明先生。 3、2002 年 6 月 27 日，公司第二届一次董事会审议通过了推选董事长的议案、聘 任公司总经理的议案、总经理提名公司副总经理的报告、聘任董事会秘书和董事会证券 事务代表的议案。 公司第二届董事会董事长为王泉虎先生，任期为三年；第二届董事会聘任董事袁代 建先生兼任公司总经理，聘期为三年；根据总经理提名，董事会聘任漆晓雄先生（兼总 会计师） 、杨世伦先生、赖文明先生、唐建国先生、冉承渝先生、罗华政先生、邹德文 先生任公司副总经理，聘期为三年；第二届董事会聘任曹若瑜女士任董事会秘书，聘任 冉亮先生任董事会证券事务代表，聘期为三年。 《公司第二届一次董事会会议决议公告》于 6 月 28 日在《中国证券报》和《证券 时报》上披露。 4、2002 年 6 月 27 日，公司第二届一次监事会审议通过了关于推选监事会主席 的议案。公司第二届监事会主席为李源耀先生，任期三年。 《公司第二届一次监事会会议决议公告》于在 2002 年 6 月 28 日在《中国证券 报》和《证券时报》上公告。 （四）公司员工情况（截止 2002 年月 12 月 31 日） 公司员工数量：2211 人。 公司员工专业构成：生产人员 1616 名，占公司总人数 73.09%；销售人员 108 名，占公司总人数 4.88 %；技术人员 285 名，占公司总人数 12.89 %；财务人员 20 名， 占公司总人数 0.9%；行政人员 125 名，占公司总人数 5.65%。 公司员工教育程度：硕士生 1 人，大学本科 94 人，大专 288 人，中专 147 人，占 公司总人数 23.97%。 公司需承担费用的离退休职工人数：63 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司按照《公司法》、《证券法》及其中国证监会有关文件的要求，以建立健全完备 的法人治理结构，规范化运作为目标，进行了积极的努力。公司在 1999 年 9 月上市后， 于当年年底即修改了《公司章程》，制定了《董事会工作条例》和《监事会工作条例》， 7 并于 2000 年建立了对董事会负责的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员 会、技术工作委员会、环保安全工作委员会等五个委员会；根据《上市公司治理准则》 的要求，公司于 2002 年 6 月建立了《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等制 度；股东大会、董事会和监事会的召集和召开，程序合法，及时充分披露；公司的董事 长与总经理已经做到了分开设置。 与刚颁布实施的《上市公司治理准则》相对照，公司承认在治理方面包括“五分开” 方面离真正规范运作尚有一定差距。主要表现在以下几个方面： 1、 独立董事人数尚未达到有关规定。 根据《独立董事工作指导意见》的规定，截止 2003 年 6 月底，上市公司独立董事 人数应为董事会人数的三分之一。按该规定，本公司独立董事人数应为 3－4？人。公 司 2002 年第二次临时股东大会决议（已于 2002 年 6 月 27 日公告），通过了聘任独立董 事及独立董事候选人人选的议案和制订独立董事工作制度的议案，两名独立董事已进入 第二届董事会。公司已经给中国证监会重庆证券监管办事处提交了设置独立董事计划， 将在规定的时间内，按照董事会人员三分之一的比例设置独立董事，完善该项工作。 2、 现有的董事会专门委员会不规范。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应当设立战略委员会、审计委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中审议委员会、薪酬与考核委员会中独立董事 应占多数并担任召集人。 公司目前设立的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委 员会、环保安全工作委员会，在组织结构、职责划分、人员构成方面与《上市公司治理 准则》的规定都有一定的差距。公司 2002 年第二次临时股东大会决议已经通过了第二 届董事会人选的议案，第二届董事会将按照《上市公司治理准则》的规定，调整董事会 专门委员会。 3、 公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制尚未完全到位， 其报酬也未实行年薪制。 按照《上市公司治理准则》的规定，上市公司应建立高级管理人员的薪酬与公司绩 效和个人业绩相联系的激励机制。公司对高管人员的绩效评价体系，尚须进一步修改， 公司高管人员目前也没有实行年薪制。下一步，公司在调整了董事会专门委员会的基础 上，由薪酬与考核委员会提出薪酬决定原则、依据、程序以及具体的薪酬分配方案，通 过董事会批准后，提交股东大会，进行信息披露，并报交易所备案。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事黄志亮先生、张孝友先生，自任职以来，严格按照《公司独立董 事工作制度》履行职责，参加了报告期内的董事会，黄志亮先生因公务未能亲自出席公 司第二届一次董事会和第二届三次董事会。到会的独立董事从法律和财务的角度对公司 的生产经营、重大决策、聘任高级管理人员等提供和发表了专业性的意见。2002 年 6 月 27 日，独立董事张孝友先生参加公司第二届一次董事会，对《公司建立现代企业制 度自查报告》的完备性和真实性发表了《独立董事意见》，并于 2002 年 6 月 28 日在《中 国证券报》和《证券时报》上披露。 公司独立董事制度的引入不仅对公司的科学决策和持续发展起到了积极的作用，对 保护公司及中小投资者利益也发挥了较大的作用。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 8 公司与控股股东在人员、机构、财务、资产、和业务方面做到“五独立”。 在人员和机构方面，公司高级管理人员无一人在大股东兼职，公司有独立的生产经 营机构和部门，在劳动、人事及工资管理等方面独立，总经理和副总经理等高级管理人 员均在公司领取薪酬。 在资产方面，公司有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、 非专利技术等无形资产由公司拥有。 在财务方面，公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，有独立的银行开户、独立纳税。 在业务方面，公司按照市场经济的规律，独立确定公司的经营方针、营销方式和产 品市场价格，公司建立了自己的用户网络，有独立的供应系统和采购系统。 公司控股股东的行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有利用收购资产等方式 损害上市公司和其他股东的利益，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动；控股股东没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何 批准手续，没有超越过公司董事会任免公司的高级管理人员；公司董事会和监事会能够 独立运作。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司董事、监事、高级管理人员考评和奖励主要依据的是本公司制定的《高级管理 人员经济责任制考核办法》，薪酬按月领取。 六 、股东大会情况简介 （一）在报告期内，公司召开了三次股东大会： 1、公司 2002 年第一次临时股东大会 2002 年 1 月 30 日，在重庆市沙坪坝区双碑嘉陵宾馆召开了公司 2002 年第一次临 时股东大会，经表决通过如下决议： 公关于收购集团公司土地使用权的议案。 以上决议于 2002 年 1 月 31 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司 2001 年度股东大会 2002 年 5 月 9 日，在重庆市沙坪坝区双碑嘉陵宾馆召开了公司 2001 年度股东大会， 经表决通过如下决议： （1）公司 2001 年度董事会工作报告； （2）公司 2001 年度监事会工作报告； （3）公司 2001 年度财务决算报告； （4）公司 2001 年年度报告及摘要； （5）公司 2001 年度利润分配预案； （6）公司预计 2002 年度利润分配政策； （7）公司关于聘请 2002 年度财务审计机构的议案。 以上决议于 2002 年 5 月 10 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司 2002 年第二次临时股东大会 2002 年 6 月 26 日，在重庆市沙坪坝区双碑嘉陵宾馆召开了公司 2002 年第二次临 9 时股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司关于董事会换届选举的议案； （2）公司关于聘任独立董事及独立董事候选人人选的议案； （3）公司关于监事会换届选举的议案； （4）公司关于修改《章程》的议案； （5）公司关于制订《股东大会议事规则》的议案； （6）公司关于制订《董事会议事规则》的议案； （7）公司关于制订《监事会议事规则》的议案； （8）公司关于制订《独立董事工作制度》的议案； （9）关于制订《信息披露管理制度》的议案； （10）公司关于确定独立董事津贴的议案。 以上决议于 2002 年 6 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）选举、更换董事、监事情况 1、公司第一届董事会任期已于 2002 年 5 月 28 日届满，根据《公司法》和《公司 章程》的规定，公司 2002 年第二次临时股东大会进行了换届选举。第二届董事会由 11 名董事组成：王泉虎、袁代建、漆晓雄、杨世伦、段儒华、骆永寿、陈德国、张方源、 李华夏、张孝友（独立董事）、黄志亮（独立董事）。 2、公司第一届监事会任期已于 2002 年 5 月 28 日届满，根据《公司法》和《公司 章程》的规定，公司第二次临时股东大会进行了换届选举。第二届监事会由 5 名监事组 成：李源耀、杜忠敏、李健、黄万里（职工代表监事）、邓清明（职工代表监事）。 公司 2002 年第二次临时股东大会会议决议于 2002 年 6 月 27 日在《中国证券报》 、 《证券时报时报》上公告。 七、董事会报告 （一）报告期内，公司董事会对整体经营情况的讨论与分析 公司 2002 年度公司亏损 9844 万元，比上年实现利润 541 万元，减少 10385 万元， 影响减少利润因素： 1、由于销售数量变化影响利润减少 1689 万元，（化工减少 237 万元、农药减少 1452 万元）； 2、由于销售价格变化影响利润减少 5402 万元（化工减少 2765 万元、农药减少 1816 万元,出口退税收入减少 821 万元）； 3、由于销售成本变化减少利润 326 万元（化工成本升高影响利润减少 683 万元、 农药产品成本降低影响利润增加 357 万元）； 4、 由于销售品种变化影响利润减少 48 万元（化工增加 2 万元、农药减少 50 万元） 5、 由于铬渣发运费用增加影响利润减少 86 万元; 5、由于期间费用增加影响利润减少 2834 万元（其中：营业费用增加 28 万元， 管理费用增加 893 万元，财务费用增加 729 万元，其他业务利润减少 95 万元，补贴收 入减少 22 万元，投资收益减少 8 万元，营业外净支出增加 1191 万元，附加税减少 132 万元） 报告期内，公司农药产品仍然面临着传统商业流通领域改制，淡贮旺供职能丧失， 企业投入增大，同时高毒农药的限用、禁用以及新产品面市的冲击使公司面临更加激烈 残酷的市场竞争，铬盐产品供大于导致生产、经营出现严重下滑，产值下降 11.94%,销 10 售收入下降 29.27%、公司出现前所末有的亏损达 9844 万元，比上年同期减少利润 10385 万元。 造成公司亏损的主要原因则是铬盐市场由于近两年部份企业盲目扩产，国内铬盐产 量快速增长，在这种调整时期内，一种无序竞争导致价格大幅度下降所致。2002 年铬 盐产品价格比上年平均下降 11.58%，降价损失达 2765 万元. 报告期内，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，已分别于 2002 年 2 月 2 日和 2002 年 7 月 10 日，在《中国证券报》和《证券时报》刊登了 2001 年年 度业绩预警公告和 2002 年半年度业绩预警公告；同时，公司于 2002 年 10 月 29 日披 露的《公司 2002 年度三季度报告》中，预计 2002 年度将会出现亏损，也向广大投资者 表示了歉意。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：制造、销售农药及农药中间体产品、铬盐系列产品；经营本公司有 关产品原材料、设备和技术进出口业务。农药系列产品主要有：40%乐果乳油、98%乐 果原粉、18%杀虫双水剂、95%杀虫单原粉、40%氧化乐果乳油、50%甲胺磷乳油。铬 盐系列产品主要有：红矾钠、无水重铬酸钠、铬酸酐、999 铬酸酐、铬盐精、氧化铬绿 等。 经营状况：公司 2002 年度实现工业总产值 49615 万元，同比减少 11.94%；实现销 售收入 33429 万元，同比减少 29.27%；（出口总量 6891 吨，同比减少 12.75%；出口总 额 9013 万元，同比减少 8.61%；〈其中：自营出口总量 5082 吨，自营出口总额 5189 万 元，〈美元：628 万元〉，同比增加 3.18%）；实现利润-9844 万元，实现税金 839 万元, 同比减少 54.35%；(扣除出口退税政策变化影响同比减少 21.93%),实现利税-9005 万元。 （1）报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成 主营业务项目 主营业务收入 主营业务利润 收入（元） 比例（%） 利润（元） 比例（%）A、 A 按行业构成 农药 124,083,649.91 37.12 6,694,046.01 77.6 化工 210,207,117.31 62.88 -15,319,994.08 -177.6 合计 334,290,767.22 100 -8,625,948.07 100 B、按产品构成 铬盐系列 210,207,117.31 62.88 -15,319,994.08 -177.6 有机磷农药 124,083,649.91 37.12 6,694,046.01 77.6 合计 334,290,767.22 100 -8,625,948.07 100 C 、按地区构成 国内分部 282,618,663.08 84.54 -15,085,184.38 -174.88 国外分部 51,672,104.14 15.46 6,459,236.31 74.88 合计 334,290,767.22 100 -8,625,948.07 100 （2）主要产品及其市场占有率情况 主营产品 所属行业 市场占有率（%） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 铬酸酐 化工 35 142,254,033.16 139,346,388.34 2.04 乐果系列 农药 40 47,442,136.08 40,031,311.39 15.62 11 2、公司无控股子公司和影响利润 10%以上的参股公司。 3、公司主要供应商、客户情况: 公司向前五名供应商合计采购金额为 95,914,088.59 元，占年度采购总额的 25.39 %。 公司向前五名客户合计销售金额金额为 68,115,846.34 元，占年度销售总额的 17.91%。 4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司农药产品面临着传统商业流通领域改制，破产逃债现象突出，淡贮 旺供职能丧失，企业投入增大，资金周转困难，同时，高毒农药的限用、禁用以及新产 品面市的冲击，使公司面临着更加激烈的竞争；铬盐产品供大于求的总体格局仍未改变， 国内铬盐生产厂家盲目扩产，导致铬盐产品供大于求，价格大幅下滑，对公司经济效益 造成极大影响。 公司根据市场情况，适时调整营销策略及措施。在农药系列产品方面，采取了“控 制总量、限产压库、限价销售、扩大出口，控制应收帐款”的经营策略，分步侧重抓了 主要用户，牢牢控制住四川、广西、云南等重点市场；加强了农药产品包装管理，提高 了包装质量，调整了产品包装规格，提高了销售价格。在铬盐系列产品方面，采取“以 质取胜”的策略，将铬酐分档次包装和销售，优质优价，以满足用户不同需求；在华东 和广东等地区召开了产品推广会，99.9%铬酸酐产品得到用户认可，打开了优等品、特 等品铬酸酐市场；加强广告宣传力度，通过报纸等媒体申明公司产品包装标志，防范假 冒产品的冲击。公司继续加大产品出口力度，其中自营出口增长突出，有力缓解了内销 矛盾。 5、公司对 2002 年度没有进行盈利预测。 （三）公司报告期内的投资情况 1、公司前次募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 （1）第一届第十一次董事会和 2001 年第二次临时股东大会审议通过了投资新型高 效杀虫剂啶虫脒项目的议案。该项目自 2001 年 4 月正式成为国债项目以来，公司严格 按照国债项目的运行程序进行建设，报告期末，完成投资额 2800 万元，已完成的子项 目有：有机磷废水治理工程、20T 锅炉新建项目、合成装置建设、单机试车工作、中间 体装置建设及包装线建设，争取 2003 年度下半年验收。 就该项目的董事会决议情况、股东大会决议情况、项目投资和进展情况，分别于 2001 年 5 月 8 日、2001 年 6 月 8 日、2002 年 3 月 29 日在《中国证券报》和《证券时 报》上公告。 （2）公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《收购集团公司土地使用权的议 案》，根据深圳证券交易所《股票上市规则》的规定，股份公司就该事项分别在《中国 证券报》和《证券时报》上作了如下披露： 2001 年 12 月 29 日，《公司第一届十五次董事会决议公告》 、《关联交易公告》、《土 地评估摘要》； 2002 年 1 月 19 日，《关于重庆民丰农化股份有限公司关联交易之独立财务顾问报 告》（重天健函［2002］1 号）； 12 2002 年 1 月 31 日，《公司 2002 年第一次临时股东大会决议公告》； 2002 年 1 月 31 日，《重庆民丰农化股份有限公司 2002 年第一次临时股东大会的法 律意见书》（重天律意字［2002］第 01 号）； 2002 年 3 月 29 日，《公司 2001 年年度报告及摘要》。 2002 年 7 月 30 日《公司 2002 年半年度报告摘要》。 （四）公司财务状况 单位：人民币元 项目 2002 年度 2001 年度 2002 年比 2001 年增减（＋－%） 总资产 905,674,641.51 996,867,796.45 -9.15 长期负债 49,500,000.00 65,000,000.00 -23.85 股东权益 329,078,737.34 425,746,980.73 -22.71 主营业务利润 -8,625,948.07 65,572,538.09 -113.15 净利润 -98,435,847.15 4,351,390.68 -2362.17 现金及现金等价物增加额 -12,570,228.06 50,748,279.66 -124.77 比上年增减变动的主要原因： 1、总资产：公司 2002 年度经营亏损达 9844 万元,使总资产较 2001 年度减少 9.15%。 2、长期负债：公司将 2002 年度到期的一年内的长期负债 155 万元转入流动负债 从而使长期负债较 2001 年度减少 23.85%。 3、股东权益：公司 2002 年度经营亏损 9844 万元,使股东权益较 2001 年度减少 22.71%。 4、主营业务利润：由于销售数量减少减少利润 1689 万元,由于销售价格降低减少 利润 5402 万元,由于销售成本升高减少利润 326 万元,,以上因素使主营业务利润较 2001 年度减少 113.15%。 6、 净利润：由于主营业务利润减少减利 7420 万元,由于期间费用增加影响利润减 少 2920 万元,从而使净利润较 2001 年度较少 2362.17%。 6、现金及现金等价物增加额：由于借款额度减少减少现金流入 14620 万元,而使现 金净流量较 2001 年度减少 124.77%。 （五）公司经营环境、宏观政策、法规的变化情况，以及对公司财务状况和经营成 果产生的重要影响 公司在新产品开发方面，农药新千年、大富农、蟥必治等一批新产品相继问世，特 别是草甘磷的成功开发，填补了公司在除草剂产品上的空白；完成了 3000 吨/年红矾钾 项目的可研报告。 公司根据财政部及国家税务总局财税字[2001]113 号文规定，公司生产的稻瘟灵、 啶虫脒、杀虫双、杀虫单等农药产品自 2001 年 8 月 1 日起免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]7 号文规定，公司自营出口自产货物，增 值税从 2002 年元月起一律实行免、抵、退管理办法。化工产品退税率为 15%，农药产 品退税率为 13%，均以出口产品离岸价计算免抵退税额。公司本年度计算免抵退税额 728 万元，本年度经税务机关核准确认免抵退税额 596 万元。 （六）公司新年度经营计划 1、切实指导农药分公司和化工分公司的生产经营和技术工作，实现销售收入 6.6 亿元。 2、强化内部管理，贯彻完善公司八项物质管理制度，控制各项费用，产品成本 降低 2% 。 13 3、调整公司产品结构，农药产品实行原药生产、加工复配和分装并举的措施， 形成以品牌乐果、新千年、大富农、毒死蜱、乙酰甲胺磷、啶虫脒、吡虫啉、菊脂为主 的杀虫剂系列，以苯嗪草酮为主的除草剂系列，以草甘膦为主的分装系列；铬盐产品以 新带老，提高和稳定质量，满足市场需求，999 铬酐、无水红矾钠及冶金级铬绿要创名 牌，通过兼并、联合生产和销售红矾钾，通过液相氧化法实现铬盐产业化升级。 4、推进人事、用工、分配三项制度改革，以改革促发展，逐步建立全员岗位靠 竞争上岗制，管理人员上下靠业绩的招标竞争聘任制，收入分配多少靠贡献的绩效工资 制。 5 、多加强企业文化建设，以人为本，务实创新，外树形象，内聚人心。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了七次会议。 ①2002 年 1 月 19 日，公司董事会召开 2002 年第一次临时会议，形成如下决议： A、通过总经理关于核销流动资产盘盈盘亏的报告； B、通过总经理关于固定资产报废的报告。 ②2002 年 3 月 26 日，公司董事会召开一届十六次会议，形成如下决议： A、通过公司 2001 年度董事会工作报告； B、通过公司 2001 年度总经理工作报告； C、通过公司 2001 年度财务决算报告； D、通过公司 2001 年度报告及摘要； E、通过公司 2001 年度利润分配预案； F、通过预计公司 2002 年度利润分配政策； G、通过公司关于执行《企业会计制度》及变更公司部分会计政策的议案； H、通过公司关于聘请 2002 年度财务审计机构的议案； I、通过公司关于召开 2001 年度股东大会的议案； J、通过公司总经理关于计提资产减值准备的报告。 该决议于 2002 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ③2002 年 4 月 22 日，公司董事会召开一届十七次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2002 年第一季度报告。 该决议于 2002 年 4 月 23 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ④2002 年 5 月 24 日，公司董事会召开一届十八次会议，形成如下决议： A、通过公司关于董事会换届选举的议案； B、通过公司关于聘任独立董事及独立董事候选人人选的议案； C、通过公司关于修改《章程》的议案； D、通过公司关于制订《股东大会议事规则》的议案； E、通过公司关于制订《董事会议事规则》的议案； F、通过公司关于制订《独立董事工作制度》的议案； G、通过公司关于制订《总经理工作细则》的议案； H、通过公司关于制订《信息披露管理制度》的议案； I、通过公司关于确定独立董事津贴的议案； J、通过公司关于召开 2002 年临时股东大会的议案。 该决议于 2002 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 14 ⑤2002 年 6 月 27 日，公司董事会召开二届一次会议，形成如下决议： A、通过关于《公司建立现代企业制度自查报告》的议案； B、通过关于推选董事长的议案； C、通过关于聘任公司总经理的议案； D、通过总经理关于提名公司副总经理的报告； E、通过关于聘任董事会秘书、董事会证券事务代表的议案。 该决议于 2002 年 6 月 28 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑥2002 年 7 月 27 日，公司董事会召开二届二次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 该决议于 2002 年 7 月 30 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑦2002 年 10 月 28 日，公司董事会召开二届三次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2002 年第三季度报告。 该决议于 2002 年 10 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会通 过的决议，都得到了落实。 3、董事会临时公告情况 ①2002 年 2 月 2 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《重 庆民丰农化股份有限公司 2001 年度经营业绩下降预警公告》； ②2002 年 4 月 11 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《重 庆民丰农化股份有限公司关于补充刊登 2001 年度利润表补充资料及资产减值准备明细 表的公告》； ③2002 年 7 月 10 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《重 庆民丰农化股份有限公司关于 2002 年中期业绩预亏及风险提示公告》； ④2002 年 8 月 14 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了《重 庆民丰农化股份有限公司股权转让提示性公告》； ⑤2002 年 11 月 12 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了 《重庆民丰农化股份有限公司关于国家股划转有关事宜的进展公告》。 ⑥2002 年 11 月 30 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了 《重庆民丰农化股份有限公司国家股划转豁免公告》。 ⑦2003 年 1 月 2 日，公司董事会在《中国证券报》和《证券时报》上，刊登了 《重庆民丰农化股份有限公司关于国家股股权划转的公告》、《重庆农药化工（集团）有 限公司关于受让重庆市财政局持有的重庆民丰农化股份有限公司 9,117.18 万股国家股 的公告》和《重庆市财政局关于划转所持有的重庆民丰农化股份有限公司国家股股权的 公告》。 （八）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所有限公司按中国会计制度准则进行的审计,本公司 2002 年 度净利润亏损 9843.58 万元,经公司董事会研究决定,2002 年度利润分配预案为不分配,也 不进行资本公积金转增股本。 此议案尚需提交股东大会审议通过。 （九）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 15 八、监事会报告 （一）报告期内，公司监事会工作情况 根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，公司换届选举了第二届 监事会成员、监事会主席。公司第二届监事会由五名成员组成，其中三名为股东代表监 事，由公司 2002 年第二次临时股东大会从股东代表中选举产生；二名为职工代表监事， 由公司工会委员会民主选举产生。监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。 报告期内，公司监事会制定了《监事会议事规则》，认真履行各项职权和义务，充 分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 报告期内，公司监事以认真负责的态度出席股东大会，列席董事会，积极学习和熟 悉有关法律、法规，了解作为监事的权利、义务和责任。公司监事能够认真履行职责， 对公司重大经营决策，重大投资项目，关联交易，财务状况，董事、经理及其他高管人 员履行职责的合法性和合规性，以及信息披露的及时、准确和真实性发表独立意见。 报告期内，公司监事会共召开了四次会议： 1、2002 年 3 月 26 日，监事会召开一届九次会议，形成如下决议： ①通过公司 2001 年度监事会工作报告； ②通过公司 2001 年度总经理工作报告； ③通过公司 2001 年度财务决算报告； ④通过公司 2001 年度报告及摘要； ⑤通过公司 2001 年度利润分配预案； ⑥通过公司 2002 年度利润分配政策； ⑦通过公司关于执行《企业会计制度》及变更公司部分会计政策的议案； ⑧通过公司关于聘请 2002 年度财务审计机构的议案； ⑨通过公司关于召开 2001 年度股东大会的议案； ⑩通过公司总经理关于计提资产减值准备的报告。 该决议于 2002 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2002 年 5 月 24 日，监事会召开一届十次会议，形成如下决议： ①通过公司关于监事会换届选举的议案； ②通过公司关于制订《监事会议事规则》的议案。 该决议于 2002 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2002 年 6 月 27 日，公司监事会召开二届一次会议，形成如下决议： 审议通过关于推选监事会主席的议案。 该决议于 2002 年 6 月 28 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2002 年 7 月 27 日，公司监事会召开二届二次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要。 该决议于 2002 年 7 月 30 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会对 2002 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》有关规定，依法运作，公司决策 程序合法，建立和完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时，勤 勉尽责，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 16 重庆天健会计师事务所有限责任公司对公司 2002 年度财务报告进行了审计，出具 了无保留意见的审计报告，审计真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状 况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目基本一致，为 2 万吨/年红矾钠项 目和液相氧化法清洁生产工艺。募集资金投资额在两个项目之间进行调整，经过了公司 董事会第一届七次会议和 2001 年第一次临时股东大会的审议和批准，变更理由充分， 变更程序合法，信息披露及时、完整、准确。 4、公司重大关联交易情况 报告期内，公司收购集团公司土地使用权的关联交易程序合法，经过了公司第 一届十五次董事会和 2002 年第一次临时股东大会，关联董事和关联股东在进行表决时 进行了回避；理由充分，为收回集团公司占用股份公司的资金，理顺两者之间的资产关 系，维护相关资产的完整性和独立性；交易价格公平合理，经过了有证券从业资格的重 庆瑞升资产评估有限责任公司出具的《土地估价报告》载明的评估值为定价依据；披露 及时、完整、准确。 （三）公司第二届监事黄万里先生因意外事故身亡，公司将按照有关规定补充监事。 九、重要事项 （一）报告期内公司诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司关联交易事项 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆化医控股（集团）公司 重庆渝中 121,159.30万元 国有资产经营、管理 实质控制人 国有独资 缪光奎 区 重庆农药化工（集团）有限 重庆井口 2,980.00万美元 制造销售农药及化工 母公司 中外合资 俞关猷 公司 产品、从事与公司生 产有关的进出口业务 （2）存在控制关系的关联方的关联交易 a．采购货物 公司2002年度及2001年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 _ 385,120.00 采购材料及农药产品 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 b．销售货物 17 公司2002年度及2001年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 1,487,660.30 4,078,442.60 销售水电气 重庆农药化工（集团）有限公司 338,688.89 1,190,577.91 销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 c．收购资产 2002年1月30日，公司召开2002年第一次临时股东大会，表决通过了公司与重庆农 药化工（集团）有限公司于2001年12月28日签定的《土地使用权转让合同》。按照该转 让合同的有关约定，重庆农药化工（集团）有限公司将其拥有的三宗土地使用权共计 196,054平方米转让给公司，双方确定以重庆瑞升资产评估有限责任公司《土地估价报 告》（升地[2001]评字第135号）所载明的评估值6,354.32万元作为本次交易的转让价 格。公司以应收重庆农药化工（集团）有限公司的垫付资金冲抵该项土地转让价款。公 司收购上述土地使用权后，增加无形资产6,354.32万元，同时减少了对重庆农药化工（集 团）有限公司的其他应收款6,354.32万元。 d．出售固定资产 公司将原值为8,787,211.27元、净值为3,921,168.61元、净额为401,495.44元的 杀虫双车间机器设备以泸洲忠信联合会计师事务所泸忠会评[2002]字第014号评估报告 所载明的评估值2,169,099.20元，转让给重庆农药化工（集团）有限公司。公司出售上 述固定资产后， 减少固定资产8,787,211.27元，减少累计折旧4,866,042.66元，减少 固定资产减值准备3,519,673.17元，同时增加了对重庆农药化工（集团）有限公司的其 他应收款2,169,099.20元，增加资本公积1,767,603.76元。 e．提供资金 2002年度本公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供资金的累计发生额为 9,918.90万元；重庆农药化工（集团）有限公司偿还资金铁累计发生额为13,610.70万 元（含土地抵偿部分）。 f． 担保 18 截至2002年12月31日，重庆化医控股（集团）公司为本公司2,000.00万元的银行 借款提供了担保；重庆农药化工（集团）有限公司为本公司11,257.94万元的银行借款 提供了担保。 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川农资化工有限责任公司 联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂 母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂 母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联交易 a. 采购货物 公司2002年度及2001年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆嘉陵农药厂 10,506,781.06 11,033,460.30 采购货物 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 b. 销售货物 公司2002年度及2001年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 四川农资化工有限责任公司 16,869,522.78 25,068,634.82 销售产品 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 7,188,528.01 12,151,223.59 销售产品 重庆胜利化工厂 4,635,538.24 5,655,313.36 销售水电气 重庆胜利化工厂 8,114,812.15 7,444,227.64 销售材料 重庆嘉陵农药厂 1,493,239.11 845,500.23 销售水电气 重庆嘉陵农药厂 2,025,774.20 2,277,884.91 销售材料 重庆嘉陵农药厂 29,973.00 2,199,744.25 销售产品 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 c. 担保 19 截至2002年12月31日，重庆胜利化工厂为本公司400,000.00元的银行借款提供了 担保。 上述不存在控制关系的关联交易严格执行平等互利、等价有偿、公平交易等项原 则，对公司利润无重大影响。公司因生产、经营的需要，与上述关联方持续进行关联交 易是必要的。 （三）报告期内，公司无其它收购及出售资产、吸收合并事项。 （四）报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未发生、托管、承 包、租赁本公司资产情况。 2、公司无重大担保和委托理财事项。 （五）报告期内，公司持股 5%以上的股东无承诺事项。 （六）报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财 务报告审计机构。从 1999 年迄今，重庆天健会计师事务所为公司提供审计服务的连续 年限为四年。 近三年来公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2002 年 2001 年（元） 2000 年（元） 300000 250000 （七）报告期内，公司农药产品仍然面临着传统商业流通领域改制，淡贮旺供职能 丧失，企业投入增大，资金周转困难，同时，高毒农药的限用、禁用以及新产品面市的 冲击，使公司面临着更加激烈的竞争；铬盐产品供大于求的总体格局仍未改变，国内铬 盐生产厂家盲目扩产，导致铬盐产品供大于求，价格大幅下滑，对公司经济效益造成较 大影响。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司已分别于 2002 年 2 月 2 日和 2002 年 7 月 10 日，在《中国证券报》和《证券时报》刊登了 2001 年年度业 绩预警公告和 2002 年半年度业绩预警公告；同时，公司于 2002 年 10 月 29 日公告的 《公司 2002 年度三季度报告》中，预计 2002 年度将会出现亏损，并向广大投资者表示 歉意。 （八）报告期内，公司、公司董事会、公司董事没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （九）2003 年初期，公司控股股东有变化，具体情况见本报告第三章“股本变动 及股东情况”。 十、财务报告 重天健审[2003]145 号 重庆民丰农化股份有限公司全体股东： 20 我们接受委托，审计了重庆民丰农化股份有限公司（以下简称贵公司）2002年12 月31日资产负债表、2002年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司 负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日财务状况及2002年度经营成果和 现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国注册会计师:石义杰 中国 · 重庆 二OO三年三月四日 21 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 重庆民丰农化股份有限公司（以下简称公司或“本公司”）系经重庆市人民政府 渝府[1999]93号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上， 联合重庆天原化工厂（股权现已转让给重庆合川盐化工业有限公司）、重庆嘉陵化学制 品有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司（现已更名为重庆康达机械（集团）有限 责任公司）和南海市高力实业有限公司（现已更名为广东高力实业有限公司），于1999 年5月28日发起设立的股份有限公司。经中国证监会证监发行字[1999]88号文批准，公 司于1999年8月向社会公开发行人民币普通股5,500万股，并于同年9月在深交所上市交 易。 公司注册资本为人民币15,500万元，法定代表人为王泉虎，注册地址为重庆沙坪 坝区井口经济桥30号，营业执照号为渝直5000001800996。公司主要经营范围为：制造、 销售铬盐系列产品，农药及农药中间体。主要产品有：红矾钠、铬酸酐、铬盐精、铬绿 等铬盐系列及乐果、氧乐果、甲胺磷等农药及农药中间体。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 21 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投 资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含1年）的投资确认为短期投资，短 期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资 收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与帐面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备， 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 22 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 70 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况 需特殊考虑坏帐的应收款项目，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且多笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿 还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生 先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品和在产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物采用计划成本法核算，月份终了，计算发出存货应负担的成本差 异，调整为实际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的分配：直接材料按约当产量 法分配，直接人工、制造费用等则全部计入完工产品成本；产成品采用实际成本法核算， 发出时采用加权平均法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售 23 的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并 计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有 重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影 响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资， 确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时 发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为 当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处 置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间 的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债 券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 24 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差 额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计 净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋及建筑物 15 6.47 3 机器设备 10 9.7 3 运输工具 10 9.7 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固 定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备。 25 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅 助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发 生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； 在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 资本 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产累计 化率 的资本化金额 ＝ 支出加权平均数 × 14、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销 期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限， 则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 50 50 50 46.6—50 专有技术 7 — — 7 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形 资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 26 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊费用项目不能使以后期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值合部 转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次转入损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收 入金额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 （1） 会计政策变更 本年度因执行《企业会计准则-固定资产》，而对未使用、不需用固定资产由原不 计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会[2002]18号文《关于执行和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策变更应当采用追溯调整 法，调整期初留存收益。由于本公司不存在未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改 为计提折旧的情况，故该项会计政策变更对2001年期初留存收益、2001年度净利润及 2002年度净利润均未产生影响。 （2） 会计估计变更 本公司无形资产中核算的红矾钠专有技术，原始价值为34,457,600.00元，原预计 摊销年限为10年，按直线法摊销。由于技术进步及市场的变化，其给公司带来的预期经 济效益下降，根据公司第二届第四次董事会决议，将该专有技术摊销年限由10年改为7 年，从2002年1月1日起按帐面价值在尚可使用年限内摊销。此项会计估计变更将增加本 年无形资产的摊销金额，减少本年度净利润1,056,213.33元。 三、税项 1、所得税 执行法定税率33%。 2、增值税 化工产品按产品销售收入的17%、农药产品按产品销售收入的13%计算销项税额， 抵扣进项税额后缴纳。 根据财政部及国家税务总局财税字[2001]113号文规定，公司生产的稻瘟灵、腚虫 脒、杀虫双、杀虫单等农药产品自2001年8月1日起免征增值税。 从2002年1月1日起，公司出口货物退（免）税由“先征后退”改为“免抵退”的 管理办法。化工产品退税率为15%；农药产品退税率为13%，均以出口产品离岸价计算退 税额。 3、城市维护建设税 按应纳流转税额的7%缴纳。 4、交通重点建设费附加 28 按应纳流转税额的5%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 四、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 884.52 1,932.33 银行存款 50,659,717.84 123,228,898.09 其他货币资金 106,778,000.00 66,553,200.00 合 计 157,438,602.36 189,784,030.42 注：其他货币资金106,778,000.00元均为定期存单，其中：46,778,000.00元已为公司 的银行承兑汇票作了质押，另60,000,000.00元存放于光大银行南坪支行，存期列示如 下： 存款期限 金额 备注 2002.12.17—2003.3.17 30,000,000.00 1,000 万元定期存单 3 份 2002.12.29—2003.3.29 20,000,000.00 1,000 万元定期存单 2 份 2002.12.17—2003.3.17 10,000,000.00 1,000 万元定期存单 1 份 合 计 60,000,000.00 2、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 14,586,154.18 20,024,735.49 商业承兑汇票 8,300,000.00 合 计 14,586,154.18 28,324,735.49 （3） 年末无用于质押的商业承兑汇票。 29 （4） 无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,913,162.70 63.69% 3,045,658.14 105,629,188.42 77.96% 5,281,459.42 1-2年 11,150,294.17 11.66% 2,014,961.03 15,181,199.87 11.21% 1,518,119.99 2-3年 11,878,005.36 12.42% 3,563,401.61 10,039,129.45 7.41% 5,666,553.43 3-4年 8,083,351.88 8.45% 5,937,972.08 3,884,528.12 2.87% 1,942,264.06 4-5年 2,891,351.07 3.02% 2,023,945.74 509,942.88 0.38% 356,960.02 5年以上 730,374.07 0.76% 730,374.07 227,249.54 0.17% 227,249.54 合 计 95,646,539.25 100.00% 17,316,312.67 135,471,238.28 100.00% 14,992,606.46 b．欠款金额前五名单位的总欠款金额为25,558,185.04元，占应收帐款总额的26.72%。 c．无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 27,913,191.56 66.90% 1,395,659.58 62,270,700.25 89.75% 904,850.16 1-2年 11,969,486.42 28.69% 1,196,948.64 7,099,612.19 10.23% 709,961.22 2-3年 1,826,206.43 4.38% 547,861.93 14,000.00 0.02% 4,200.00 3-4年 14,000.00 0.03% 7,000.00 合计 41,722,884.41 100.00% 3,147,470.15 69,384,312.44 100.00% 1,619,011.3 b．欠款金额前五名单位总欠款金额为40,201,353.45元，占其他应收款总额的96.35%。 c．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 30 重庆嘉陵农药厂 17,873,363.56 销货款及垫付款 重庆胜利化工厂 15,598,881.08 销货款及垫付款 重庆农药化工（集团）有限公司 4,997,869.29 销货款及垫付款 重庆金裕化工有限公司 1,078,249.19 往来款 合 计 39,548,363.12 d．持有本公司58.82%表决权股份的重庆农药化工（集团）有限公司年末欠款金额为 4,980,969.29元。 （3）坏帐准备计提特别情况说明如下： a．对邛崃市农业生产资料总公司的应收帐款3,792,592.28元帐龄为3-4年，由于该公司 已破产，故按100%全额计提坏帐准备。 b．广西柳州地区农资公司的应收帐款2,249,829.02元帐龄为1-2年，由于该公司经营状 况恶化，欠款收回可能性较小，故按50%计提坏帐准备。 4、预付帐款 （1）帐龄分析如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例 金额 比例 1年以内 14,618,808.20 93.43% 29,083,419.52 86.33% 1-2年 289,144.70 1.85% 4,606,460.28 13.67% 2-3年 738,278.63 4.72% 合 计 15,646,231.53 100.00% 33,689,879.80 100.00% （2）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因主要系预付的工程款尚未结算完毕。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 5、存货 （1） 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 26,150,832.97 27,996,612.48 222,514.86 31 产成品 73,371,273.14 5,274,327.16 46,583,400.21 包装物 2,023,982.61 2,300,347.10 21,387.12 在产品 16,959,797.89 12,347,500.27 合 计 118,505,886.61 5,274,327.16 89,227,860.06 243,901.98 （2）存货跌价准备本期增减变化列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 可变现净值的确定依据 原材料 222,514.86 222,514.86 市场价格 包装物 21,387.12 21,387.12 市场价格 产成品 5,274,327.16 5,274,327.16 市场价格 合 计 243,901.98 5,274,327.16 243,901.98 5,274,327.16 6、一年内到期的长期债权投资 年末余额为203,104.51元，截至2003年3月4日已全部收回。 7、长期股权投资 （1） 分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对联营企业投资 2,516,844.86 2,507,523.94 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 3,516,844.86 3,507,523.94 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注册资本比例 投资金额 四川农资化工有限责任公司 2000.6.28— 31.58% 2,400,000.00 重庆重大生物技术发展有限公司 2001.11.13— 10% 1,000,000.00 合计 3,400,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 32 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现 累计增减额 权益增减额 金红利额 四川农资化工有限责任公司 2,400,000.00 9,320.92 116,844.86 合 计 2,400,000.00 9,320.92 116,844.86 （4）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 205,361,989.25 9,205,254.89 639,719.04 213,927,525.10 机器设备 282,229,696.07 10,745,319.00 12,958,742.54 280,016,272.53 运输工具 2,689,419.98 894,482.93 1,794,937.05 合 计 490,281,105.30 19,950,573.89 14,492,944.51 495,738,734.68 （2）累计折旧列示如下: 项 目 年初数 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 45,437,483.06 12,769,006.18 551,046.13 57,655,443.11 机器设备 72,180,861.11 25,137,239.35 7,813,739.99 89,504,360.47 运输工具 1,551,074.27 262,284.53 628,157.81 1,185,200.99 合 计 119,169,418.4 38,168,530.06 8,992,943.93 148,345,004.57 4 （3）固定资产减值准备列示如下: 项 目 年初数 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 256,838.34 256,838.34 机器设备 3,519,673.17 3,519,673.17 合 计 3,776,511.51 3,519,673.17 256,838.34 （4）本年由在建工程转入19,948,671.71元，其中机器设备10,743,416.82元，房屋及 建筑物9,205,254.89元；本年出售固定资产8,787,211.27元，均系杀虫双项目机器设备， 详见附注四、19。 （5）固定资产中原值为6,682万元、净值为4,054万元的房屋建筑物，以及原值为10,177 万元、净值为9,342万元的机器设备已为公司借款提供了抵押。 33 （6）固定资产中有原值为1,706.85万元的房屋及建筑物未办理相应的产权登记手续。 9、在建工程 （1）明细列示如下： 投入 工程名称 预算数 资金来源 年初数 本年增加 本年转固 年末数 比例 液相氧化法清 4,950万 募集资金及其他 7,103,885.30 7,103,885.30 洁工艺 腚虫脒 4,932万 贷款及自筹 27% 14,517,261.40 9,782,547.22 10,905,864.70 13,393,943.92 铬渣砖生产线 贷款 1,836,639.75 1,836,639.75 其他 1,098,697.49 9,666,176.89 9,042,807.01 1,722,067.37 合 计 24,556,483.94 19,448,724.11 19,948,671.71 24,056,536.34 （2）利息资本化情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年 末 数 资本化率 腚虫脒 1,630,374.89 1,014,636.73 2,645,011.6 6.21% 2 （3）减值准备情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年 年 末 数 计提原因 转固 铬渣砖生产线 1,836,639.75 1,836,639.75 长期停建 液相氧化法清洁工艺 7,103,885.30 7,103,885.30 长期停建 合计 1,836,639.75 7,103,885.30 8,940,525.05 10、无形资产 （1） 明细列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 99,383,734.05 37,997,553.95 专有技术 26,509,866.67 4,000,000.00 31,011,840.00 合 计 125,893,600.72 4,000,000.00 69,009,393.95 34 注1：公司现有土地使用权共计333,094平方米，其中的116,939平方米土地使用权已为 本公司的银行借款作了抵押。 注2：本期增加系向重庆农药化工（集团）有限公司收购的三宗土地使用权共计196,054 平方米，详见附注五、1、（4）。此三宗土地使用权的产权过户手续目前尚未办理完成。 （2）余额及增减明细列示如下： 本年 剩余摊 项 目 取得方式 原始价值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 转出 销年限 土地使用权 购买或转让 104,717,425.15 37,997,553.95 63,543,200.00 2,157,019.90 5,333,691.10 45—47.25 99,383,734.05 专有技术 购买 34,457,600.00 31,011,840.00 4,501,973.33 7,947,733.33 5 26,509,866.67 合 计 139,175,025.15 69,009,393.95 63,543,200.00 6,658,993.23 13,281,424.43 125,893,600.72 （3）无形资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提原因 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 预期经济效益下降 合 计 4,000,000.00 4,000,000.00 11、短期借款 （1）明细列示如下： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 24,250,000.00 46,520,000.00 抵押借款 84,150,000.00 63,880,000.00 保证借款 132,579,400.00 157,553,200.00 合 计 240,979,400.00 267,953,200.00 注：上述保证借款中由重庆化医控股（集团）公司提供保证的金额为2,000.00万元，由 重庆农药化工（集团）有限公司提供保证的金额为11,257.94万元。 （2）截至2002年12月31日，无逾期借款。 12、应付票据 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 50,010,000.00 42,110,000.00 35 银行承兑汇票 83,080,000.00 68,290,000.00 合 计 133,090,000.00 110,400,000.00 注：无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 13、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款； b.无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a. 金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 重庆市社会保障局沙坪坝分局 3,869,056.00 养老保险金 重庆市沙坪坝供电局 2,413,357.97 电费 b.无账龄超过三年的大额其他应付款； c. 无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 14、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率 所得税 1,549,663.31 1,579,663.31 33% 增值税 -3,157,675.97 1,208,852.71 17%或 13% 城建税 6,075.71 365,151.30 7% 其他 7,580.22 9,485.75 合 计 -1,594,356.73 3,163,153.07 36 15、其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 -1,103.55 81,430.01 3% 交通重点建设附加费 4,339.79 260,822.35 5% 住房公积金 3,184,482.00 1,537,212.00 合 计 3,187,718.24 1,879,464.36 16、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 长期借款 44,800,000.00 34,300,000.00 合 计 44,800,000.00 34,300,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年 末 数 年 初 数 信用借款 4,400,000.00 13,000,000.00 抵押借款 40,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 400,000.00 1,300,000.00 合 计 44,800,000.00 34,300,000.00 注：上述保证借款由重庆胜利化工厂提供担保。 17、长期借款 借款条件 年 末 数 年 初 数 信用借款 500,000.00 抵押借款 49,500,000.00 64,500,000.00 合 计 49,500,000.00 65,000,000.00 18、股本 项 目 年初数 本 年 增 加 年末数 本年减少 37 送 公积金 配 增 其 他 股 转股 股 发 一、未上市流通股份 100,000,000.00 100,000,000.00 1、发起人股份 100,000,000.00 100,000,000.00 其中：国家持有股份 94,177,600.00 94,177,600.00 境内法人持有 5,822,400.00 5,822,400.00 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 3、内部职工股 4、其他 二、已上市流通股份 55,000,000.00 55,000,000.00 1、境内上市的普通股 55,000,000.00 55,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 155,000,000.00 155,000,000.00 19、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 225,350,672.76 225,350,672.76 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 20,692.80 20,692.80 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 1,767,603.76 1,767,603.76 其他资本公积 4,140,000.00 4,140,000.00 合计 229,511,365.56 1,767,603.76 231,278,969.32 注：本年度公司将原值为8,787,211.27元、净值为3,921,168.61元、净额为401,495.44 元的杀虫双车间机器设备以泸洲忠信联合会计师事务所泸忠会评[2002]字第014号评估 报告所载明的评估价值2,169,099.20元，转让给重庆农药化工（集团）有限公司。根据 38 财政部财会[2001]64号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，其产生 的关联交易差价1,767,603.76元计入资本公积。 20、盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 6,448,561.52 6,448,561.52 公益金 6,448,561.52 6,448,561.52 任意盈余公积 合 计 12,897,123.04 12,897,123.04 21、未分配利润 项 目 本年利润分配比例 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 28,338,492.13 24,857,379.59 加：本年净利润 -98,435,847.15 4,351,390.68 减：提取法定盈余公积 435,139.07 提取法定公益金 435,139.07 应付普通股股利 年末未分配利润 -70,097,355.02 28,338,492.13 注：根据公司第二届四次董事会决议，公司2002年度不进行利润分配，也 不进行公积金转增股本。 22、主营业务收入与主营业务成本 （1）按业务分部列示如下： 业 务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工产品 210,207,117.36 224,448,126.87 242,836,994.90 215,393,323.18 农药产品 124,083,649.86 117,389,603.90 229,783,634.85 189,258,746.99 合 计 334,290,767.22 341,837,730.77 472,620,629.75 404,652,070.17 39 （2）按地区分部列示如下： 地 区 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 282,618,663.08 296,624,862.94 437,345,983.23 374,589,873.16 国外 51,672,104.14 45,212,867.83 35,274,646.52 30,062,197.01 合 计 334,290,767.22 341,837,730.77 472,620,629.75 404,652,070.17 23、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本 年 数 上 年 数 城建税 流转税额的7% 503,526.09 1,118,143.36 交通重点建设附加费 流转税额的5% 359,661.51 798,678.83 教育费附加 流转税额的3% 215,796.92 479,204.30 合 计 1,078,984.52 2,396,026.49 24、其他业务利润 项 目 本 年 数 上年利润数 收入 成本 利润 销售材料 8,698,908.17 9,195,917.19 -497,009.02 -170,723.27 销售水、蒸汽 6,510,497.62 6,932,612.04 -422,114.42 14,979.35 销售废旧物资 139,224.49 40,458.09 98,766.40 200,615.96 其他 32,986.91 62,784.50 -29,797.59 51,201.60 合 计 15,381,617.19 16,231,771.82 -850,154.63 96,073.64 25、财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 22,372,990.55 16,459,430.96 减: 利息收入 2,783,424.11 4,110,676.71 汇兑损失 26,523.90 48,227.53 减:汇兑收益 36,345.78 15,955.18 其他 148,997.50 60,985.54 40 合 计 19,728,742.06 12,442,012.14 26、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 债权投资收益 联营公司或合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司购买日后净利润增减金额 9,320.92 86,831.14 合 计 9,320.92 86,831.14 27、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 固定资产报废损失 1,096,728.29 236,890.54 在建工程减值准备 7,103,885.30 无形资产减值准备 4,000,000.00 捐赠支出 60,963.37 其 他 49,837.20 300.00 合 计 12,250,450.79 298,153.91 28、收到的其他与经营活动有关的现金 公司本期收到的其他与经营活动有关的现金为98,044,225.95元，主要系收到重庆 农药化工（集团）有限公司偿还的垫支款等。 29、支付的其他与经营活动有关的现金 公司本期支付的其他与经营活动有关的现金为110,788,719.78元，主要系为重庆 农药化工（集团）有限公司的垫支款及支付的运输费、水电气费、差旅费等。 30、收到的其他与投资活动有关的现金 公司本期收到的其他与投资活动有关的现金为22,319,605.59元，主要系部分存期 为一年的定期存款已收回。 41 31、现金及现金等价物 项 目 年末数 年初数 现金余额 110,660,602.36 123,230,830.42 其中：现金 884.52 1,932.33 银行存款 50,659,717.84 123,228,898.09 其他货币资金 60,000,000.00 现金等价物余额 现金及现金等价物余额 110,660,602.36 123,230,830.42 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆化医控股（集团）公司 重庆渝中 121,159.30万元 国有资产经营、管理 实质控制人 国有独资 缪光奎 区 重庆农药化工（集团）有限 重庆井口 2,980.00万美元 制造销售农药及化工 母公司 中外合资 俞关猷 公司 产品、从事与公司生 产有关的进出口业务 注：经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本公司 的原母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业， 依然保留原公司名称，以下关联交易均系与原母公司发生的关联交易。 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 重庆化医控股（集团）公司 121,159.30万元 121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司 2,980.00 万美 元 2,980.00万美元 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 比例 金额 比例 重庆农药化工（集 团）有限公司 9,117.18 58.82% 9,117.18 58.82% （4）存在控制关系的关联方的关联交易 a．采购货物 42 公司2002年度及2001年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 _ 385,120.00 采购材料及农药产品 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 b．销售货物 公司2002年度及2001年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 1,487,660.30 4,078,442.60 销售水电气 重庆农药化工（集团）有限公司 338,688.89 1,190,577.91 销售材料 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 c．收购资产 2002年1月30日，公司召开2002年第一次临时股东大会，表决通过了公司与重庆农 药化工（集团）有限公司于2001年12月28日签定的《土地使用权转让合同》。按照该转 让合同的有关约定，重庆农药化工（集团）有限公司将其拥有的三宗土地使用权共计 196,054平方米转让给公司，双方确定以重庆瑞升资产评估有限责任公司《土地估价报 告》（升地[2001]评字第135号）所载明的评估值6,354.32万元作为本次交易的转让价 格。公司以应收重庆农药化工（集团）有限公司的垫付资金冲抵该项土地转让价款。公 司收购上述土地使用权后，增加无形资产6,354.32万元，同时减少了对重庆农药化工（集 团）有限公司的其他应收款6,354.32万元。 d．出售固定资产 公司将原值为8,787,211.27元、净值为3,921,168.61元、净额为401,495.44元的 杀虫双车间机器设备以泸洲忠信联合会计师事务所泸忠会评[2002]字第014号评估报告 所载明的评估值2,169,099.20元，转让给重庆农药化工（集团）有限公司。公司出售上 述固定资产后， 减少固定资产8,787,211.27元，减少累计折旧4,866,042.66元，减少 固定资产减值准备3,519,673.17元，同时增加了对重庆农药化工（集团）有限公司的其 他应收款2,169,099.20元，增加资本公积1,767,603.76元。 e．提供资金 43 2002年度本公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供资金的累计发生额为 9,918.90万元；重庆农药化工（集团）有限公司偿还资金累计发生额为13,610.70万元 （含土地抵偿部分）。 f． 担保 截至2002年12月31日，重庆化医控股（集团）公司为本公司2,000.00万元的银行 借款提供了担保；重庆农药化工（集团）有限公司为本公司11,257.94万元的银行借款 提供了担保。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 2002年 2001年 2002年 2001年 其他应收款: 重庆农药化工（集团）有限公司 4,997,869.29 43,574,863.84 11.98% 62.80% 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川农资化工有限责任公司 联营企业 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 同一法定代表人 重庆嘉陵农药厂 母公司的大集体单位 重庆胜利化工厂 母公司的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联交易 d. 采购货物 公司2002年度及2001年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 重庆嘉陵农药厂 10,506,781.06 11,033,460.30 采购货物 注：上述采购由双方按市场价格确定结算价。 e. 销售货物 公司2002年度及2001年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2002年度金额 2001年度金额 备注 四川农资化工有限责任公司 16,869,522.78 25,068,634.82 销售产品 44 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 7,188,528.01 12,151,223.59 销售产品 重庆胜利化工厂 4,635,538.24 5,655,313.36 销售水电气 重庆胜利化工厂 8,114,812.15 7,444,227.64 销售材料 重庆嘉陵农药厂 1,493,239.11 845,500.23 销售水电气 重庆嘉陵农药厂 2,025,774.20 2,277,884.91 销售材料 重庆嘉陵农药厂 29,973.00 2,199,744.25 销售产品 注：上述销售由双方按市场价格确定结算价。 f. 担保 截至2002年12月31日，重庆胜利化工厂为本公司400,000.00元的银行借款提供了 担保。 （2） 不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 2002年 2001年 2002年 2001年 其他应收款: 重庆嘉陵农药厂 17,873,363.56 15,312,825.24 42.84% 22.07% 重庆胜利化工厂 15,598,881.08 7,997,300.69 37.39% 11.53% 应收帐款: 四川农资化工有限责任公司 444,437.28 12,711,876.53 0.46% 9.38% 重庆农药化工集团海宁化工有限公司 3,806,485.61 5,109,853.39 3.98% 3.77% 预付帐款： 重庆嘉陵农药厂 2,995,105.28 3,580,369.52 18.57% 10.63% 应收票据： 重庆胜利化工厂 290,000.00 160,000.00 1.99% 0.56% 六、或有事项 截至2002年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截至2002年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 45 八、资产负债表日后事项 截至2003年4月10日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事 项。 九、其他重要事项 1、根据财政部财企[2002]443号文《财政部关于重庆民丰农化股份有限公司国家 股划转有关问题的批复》，将原重庆市国有资产管理局持有的本公司9,117.18万股国家 股划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有，股份性质为国有法人股。 2、经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字[2002]0031号批准证书的批准，本 公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为中外合资经营企业， 依然保留原公司名称，并取得企合渝总字第01351号企业法人营业执照。根据新公司章 程的规定，现重庆农药化工（集团）有限公司由重庆化医控股（集团）公司（以下简称 甲方）和国泰颜料（中国）有限公司（以下简称乙方）共同出资组建，注册资本为2980 万美元，甲方以2002年6月30日为评估基准日所评估的原重庆农药化工（集团）有限公 司净资产8,085万元（折合成980万美元）作为出资，占注册资本的32.89%，乙方以2,000 万美元外汇作为出资，占注册资本的67.11%，合资公司经营期限30年，法定地址为重庆 市沙坪坝区井口镇经济桥30号，法定代表人为俞关猷。 上述变更尚待财政部及证监会批准后正式生效，有关部门已受理公司的申报材料。 3、原发起人股东重庆天原化工厂因购销合同纠纷一案，经重庆市高级人民法院裁 定（[2001]渝高法民值字第39-4号），将其持有的公司法人股3,005,800股作价抵偿给 重庆合川盐化工业有限公司。截至报告日，相关股权变更手续已办理完成。 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 46 补 充 资 料 资料一、利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 47 资料一、利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 报告期 净资产收益率（%） 每股收益 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 主营业务利润 -2.62 15.40 -2.29 15.48 -0.056 0.423 -0.056 0.423 营业利润 -26.21 1.27 -22.90 1.28 -0.556 0.035 -0.556 0.035 净利润 -29.91 1.02 -26.14 1.03 -0.635 0.028 -0.635 0.028 扣除非经常性 -26.20 0.69 -22.90 0.70 -0.556 0.019 -0.556 0.019 损益后净利润 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发 行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报 告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 48 资料二 资产减值准备明细表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2002 年度 单 位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,611,617.84 3,852,164.98 20,463,782.82 其中：应收账款 14,992,606.46 2,323,706.21 17,316,312.67 其他应收款 1,619,011.38 1,528,458.77 3,147,470.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 243,901.98 5,274,327.16 243,901.98 5,274,327.16 其中：库存商品 5,274,327.16 5,274,327.16 原材料 222,514.86 222,514.86 包装物 21,387.12 21,387.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,776,511.51 3,519,673.17 256,838.34 其中：房屋、建筑物 256,838.34 256,838.34 机器设备 3,519,673.17 3,519,673.17 六、无形资产减值准备 4,000,000.00 4,000,000.00 其中：土地使用权 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 七、在建工程减值准备 1,836,639.75 7,103,885.30 8,940,525.05 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 49 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%以上（含 30%），且占公司报表日资产总额 5%以上（含 5%）或报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目分析： 2002年12月31日 2001年12月31日 差异变动幅 差异变动金额 原因分析 项 目 （或2002年度） （或2001年度） 度（%） 应收帐款 注1 78,330,226.58 120,478,631.82 -42,148,405.24 -34.98 其他应收款 注2 38,575,414.26 67,765,301.06 -29,189,886.80 -43.07 无形资产 121,893,600.72 69,009,393.95 52,884,206.77 76.63 注3 主营业务收入 334,290,767.22 472,620,629.75 -138,329,862.5 -29.27 注4 3 财务费用 19,728,742.06 12,442,012.14 7,286,729.92 58.57 注5 营业外支出 12,250,450.79 298,153.91 11,952,296.88 4008.77 注6 原因分析： 注1：应收帐款期末余额减少主要系本年度销售收入减少及加强应收帐款的回收力度所 致。 注2：其他应收款期末余额减少主要系重庆农药化工（集团）有限公司本期偿还了部分 欠款所致。 注3：无形资产期末余额增加系公司本期收购重庆农药化工（集团）有限公司三宗土地 使用权所致。 注4：本年度主营业务收入减少主要系市场竟争激烈，主要产品价格下调所致。同时也 导致公司本年度毛利率下降。 注5：本年度财务费用增加主要系借款资金平均占用额增加所致。 注6：本年度营业外支出增加主要系计提在建工程与无形资产的减值准备所致。 50 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代表人： 王泉虎 主管会计工作的公司负责人：漆晓雄 公司会计机构负责人：吕子桥 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 公司在本公司证券处备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时， 或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 公司法定代表人签字：王泉虎 重庆民丰农化股份有限董事会 2003年4月10日 51 资产负债表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注编号 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 四、1 157,438,602.36 189,784,030.42 短期投资 应收票据 四、2 14,586,154.18 28,324,735.49 应收股利 应收利息 应收账款 四、3 78,330,226.58 120,478,631.82 其他应收款 四、3 38,575,414.26 67,765,301.06 预付账款 四、4 15,646,231.53 33,689,879.80 应收补贴款 4,032,784.28 存货 四、5 113,231,559.45 88,983,958.08 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 四、6 203,104.51 203,104.51 其他流动资产 流动资产合计 418,011,292.87 533,262,425.46 长期投资: 长期股权投资 四、7 3,516,844.86 3,507,523.94 长期债权投资 长期投资合计 3,516,844.86 3,507,523.94 固定资产： 固定资产原价 四、8 495,738,734.68 490,281,105.30 减:累计折旧 四、8 148,345,004.57 119,169,418.44 固定资产净值 347,393,730.11 371,111,686.86 减：固定资产减值准备 四、8 256,838.34 3,776,511.51 固定资产净额 347,136,891.77 367,335,175.35 工程物资 1,033,433.56 52 在建工程 四、9 15,116,011.29 22,719,844.19 固定资产清理 固定资产合计 362,252,903.06 391,088,453.10 无形资产及其他资产: 无形资产 四、10 121,893,600.72 69,009,393.95 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 121,893,600.72 69,009,393.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 905,674,641.51 996,867,796.45 流动负债: 短期借款 四、11 240,979,400.00 267,953,200.00 应付票据 四、12 133,090,000.00 110,400,000.00 应付账款 四、13 84,486,521.07 78,372,424.49 预收账款 四、13 5,516,155.42 3,167,763.01 应付工资 646,924.09 646,924.09 应付福利费 5,363,110.16 3,933,847.43 应付股利 应交税金 四、14 -1,594,356.73 3,163,153.07 其他应交款 四、15 3,187,718.24 1,879,464.36 其他应付款 四、13 10,620,431.92 2,304,039.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 四、16 44,800,000.00 34,300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 527,095,904.17 506,120,815.72 长期负债： 长期借款 四、17 49,500,000.00 65,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 49,500,000.00 65,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 53 负债合计 576,595,904.17 571,120,815.72 股东权益: 股本 四、18 155,000,000.00 155,000,000.00 资本公积 四、19 231,278,969.32 229,511,365.56 盈余公积 四、20 12,897,123.04 12,897,123.04 其中:法定公益金 6,448,561.52 6,448,561.52 未分配利润 四、21 -70,097,355.02 28,338,492.13 外币报表折算差额 股东权益合计 329,078,737.34 425,746,980.73 负债及股东权益合计 905,674,641.51 996,867,796.45 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 四、22 334,290,767.22 472,620,629.75 减：主营业务成本 四、22 341,837,730.77 404,652,070.17 主营业务税金及附加 四、23 1,078,984.52 2,396,021.49 二、主营业务利润 -8,625,948.07 65,572,538.09 加：其他业务利润 四、24 -850,154.63 96,073.64 减：营业费用 10,023,809.28 9,743,740.65 管理费用 47,014,730.66 38,080,819.80 财务费用 四、25 19,728,742.06 12,442,012.14 三、营业利润 -86,243,384.70 5,402,039.14 加：投资收益 四、26 9,320.92 86,831.14 补贴收入 224,496.93 营业外收入 48,667.42 1,625.00 减：营业外支出 四、27 12,250,450.79 298,153.91 四、利润总额 -98,435,847.15 5,416,838.30 减：所得税 1,065,447.62 54 四、净利润 -98,435,847.15 4,351,390.68 加:年初未分配利润 28,338,492.13 24,857,379.59 其他转入 六、可供分配的利润 -70,097,355.02 29,208,770.27 减:提取法定盈余公积 435,139.07 提取法定公益金 435,139.07 七、可供投资者分配的利润 -70,097,355.02 28,338,492.13 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -70,097,355.02 28,338,492.13 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,056,213.33 5、 债务重组损失 6、 其他 现 金 流 量 表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2002 年 12 月 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 364,641,190.33 55 收到的税费返还 3,973,763.12 收到的其他与经营活动有关的现金 四、28 98,044,225.95 现金流入小计 466,659,179.40 购买商品、接受劳务支付的现金 272,430,153.09 支付给职工以及为职工支付的现金 30,195,154.44 支付的各项税款 12,814,719.19 支付的其他与经营活动有关的现金 四、29 110,788,719.78 现金流出小计 426,228,746.50 经营活动产生的现金流量净额 40,430,432.90 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 431,389.31 额 收到的其他与投资活动有关的现金 四、30 22,319,605.59 现金流入小计 22,750,994.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,404,865.31 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,404,865.31 投资活动产生的现金流量净额 1,346,129.59 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 298,953,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 298,953,000.00 偿还债务所支付的现金 330,926,800.00 56 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,372,990.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 353,299,790.55 筹资活动产生的现金流量净额 -54,346,790.55 四、 汇率变动对现金的影响 四、 现金及现金等价物净增加额 -12,570,228.06 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -98,435,847.15 加：计提资产减值准备 19,986,475.46 固定资产折旧 38,168,530.06 无形资产摊销 6,658,993.23 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 固定资产报废损失 1,096,728.29 财务费用 19,728,742.06 投资损失(减：收益) -9,320.92 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -29,278,026.55 经营性应收项目的减少(减：增加) 45,065,269.95 经营性应付项目的增加(减：减少) 37,448,888.47 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,430,432.90 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 四、31 现金的期末余额 110,660,602.36 减：现金的期初余额 123,230,830.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,570,228.06 57 58