格力地产(600185)海星科技2002年年度报告

西安海星现代科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事宣志林先生因故未出席本次董事会。 公司负责人董事长荣海先生，主管会计工作负责人副总经理刘卫学先生，会计机 构负责人财务部部长吴玉忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介-------------------------------------- 3 二、会计数据和业务数据摘要----------------------------- 3 三、股本变动及股东情况----------------------------------- 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况----------- 6 五、公司治理结构-------------------------------------------- 8 六、股东大会情况简介-------------------------------------- 9 七、董事会报告----------------------------------------------- 9 八、监事会报告----------------------------------------------- 15 九、重要事项-------------------------------------------------- 16 十、财务报告-------------------------------------------------- 19 十一、备查文件目录----------------------------------------- 60 2 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：西安海星现代科技股份有限公司 公司中文名称缩写：海星科技 公司法定英文名称：ＸＩ＇ＡＮ ＳＥＡＳＴＡＲ ＭＯＤＥＲＮ－ＴＥＣＨ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文名称缩写：ＳＥＡＳＴＡＲ ＭＯＤＥＲＮ－ＴＥＣＨ ２、公司法定代表人：荣 海 ３、公司董事会秘书：于晓东 联系地址：西安高新技术产业开发区科技二路 ６２ 号 联系电话：０２９－２３０７６０６、２３０７６０５ 传 真：０２９－２３０７６０７ 电子信箱：ｙｘｄ＠ｍａｉｌ．ｓｅａｓｔａｒ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册地址：陕西省西安市高新技术产业开发区 公司办公地址：西安高新技术产业开发区科技二路 ６２ 号 邮政编码：７１００７５ 公司互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅａｓｔａｒ．ｎｅｔ．ｃｎ 公司电子信箱： ＺＱＢ＠ｍａｉｌ．ｓｅａｓｔａｒ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海星科技 股票代码：６００１８５ ７、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９９ 年 ６ 月 ９ 日 公司首次注册登记地点：西安高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号：６１０１０１１１２０２９５ 税务登记号码：６１０１０３６２８０５３９２５ 公司聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所 其办公地址：西安市太白路 ３２０ 号 二、会计数据和业务数据摘要 １、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年度 利润总额 １２，８２２，６６２．９６ 净利润 ８，５６２，０８８．２２ 扣除非经常性损益后的净利润 ９，７１３，５３６．６５ 主营业务利润 ５４，９７７，７９２．８４ 其他业务利润 ２，００８，５００．７９ 营业利润 ９，５３３，１３３．６４ 投资收益 ３，０８９，８７５．６５ 3 2002 年年度报告 补贴收入 ２５６，９８４．９６ 营业外收支净额 －５７，３３１．２９ 经营活动产生的现金流量净额 ２６，６６８，９９２．６３ 现金及现金等价物净增减额 ４５，６５５，０７４．４１ 注：报告期扣除的非经常性损益项目和涉及金额：其他营业外收入 ６４，３４３．０８ 元， 处理被投资单位股权及处置前其非经常损益 ２，５５７，８３５．９７ 元， 股权投资差额摊销 ３，６３８，６７５．７９ 元， 其他营业外支出 １２１，６７４．３７ 元 ， 所得税影响数 １３，２７７．３３ 元。 ２、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 ２９１，８８８，１９０．２４ ３０７，２８８，８６４．９１ ３２１，９６０，８０７．８３ ４０５，１１４，３１７．７２ 净利润 ８，５６２，０８８．２２ １１，０６４，２７４．４４ １９，８７３，０８３．３５ ２０，０５５，６２４．６２ 总资产 ９８２，５５９，９１５．１２ ８００，２１５，１４９．８７ ７８０，６２６，５７５．８９ ８０８，０５０，５４１．４６ 股东权益（不含少数 ５１１，９３４，１１３．６１ ５０３，３７２，０２５．３９ ４９２，３０７，７５０．９５ ４９２，４９０，２９２．２２ 股东权益） 每股收益（全面摊薄 ０．０３９３ ０．０５５９ ０．１００４ ０．１０１３ 元／股） 每股净资产 ２．３５０５ ２．５４２３ ２．４８６４ ２．４８７３ 调整后的每股净资产 ２．２９３０ ２．５３０１ ２．４６８７ ２．４６９７ 每股经营活动产生的 ０．１２２４ ０．５９２３ ０．１２０８ ０．１２０８ 现金流量净额 净资产收益率（全面 １．６７％ ２．２０％ ４．０４％ ４．０７％ 摊薄） 扣除非经常性损益后 的净资产收益率（加 １．９１％ ２．８４％ ４．０８％ ４．２７％ 权平均） ３、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １０．７４％ １０．８３％ ０．２５２４ ０．２５２４ 营业利润 １．８６％ １．８８％ ０．０４３８ ０．０４３８ 净利润 １．６７％ １．６９％ ０．０３９３ ０．０３９３ 扣除非经常性损益后的净利润 １．９０％ １．９１％ ０．０４４６ ０．０４４６ ４、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １９８，０００，０００ ２３９，０９２，０２８．３６ ２２，５０７，２３２．８２ ７，５０２，４１０．９４ ４３，７７２，７６４．２１ ５０３，３７２，０２５．３９ 本期增加 １９，８００，０００ ０．００ １，３２２，４９３．０２ ４４０，８３１．０１ ８，５６２，０８８．２２ ２９，６８４，５８１．２４ 本期减少 ２１，１２２，４９３．０２ ２１，１２２，４９３．０２ 期末数 ２１７，８００，０００ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３，８２９，７２５．８４ ７，９４３，２４１．９５ ３１，２１２，３５９．４１ ５１１，９３４，１１３．６１ 本期增加为净利 利润分配计提所 利润分配计提所 润增加所致，本 变动原因 送股所致 致 致 期减少为利润分 配所致 4 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 ２、股本变动情况 （１）股份变动情况表（数量单位：股） 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 130000000 13000000 13000000 143000000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 130000000 13000000 13000000 143000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 68000000 6800000 6800000 74800000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 68000000 6800000 6800000 74800000 三、股份总数 198000000 19800000 19800000 217800000 （２）本报告期内公司实施了 ２００１ 年度利润分配方案，以 ２００１ 年末总股本 １９８，０００，０００ 股为基数，每 １０ 股送红股 １ 股，公司现总股本增至 ２１７，８００，０００ 股。 ２、股东情况介绍 （１）至报告期末，本公司股东总数为 ５０１４８ 户。 （２）公司前十名股东持股表（数量单位：股） 序 本期增减 持股 股份 股东名称 期初持股数 期末持股数 号 （＋－） 比例 类别 １ 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 ６２，８７５，０００ ６，２８７，５００ ６９，１６２，５００ ３１．７６％ 未流通 ２ 西安飞机工业（集团）有限责任公司 １０，０００，０００ １，０００，０００ １１，０００，０００ ５．０５％ 未流通 ３ 陕西省技术进步投资有限责任公司 １０，０００，０００ １，０００，０００ １１，０００，０００ ５．０５％ 未流通 ４ 上海发光经贸发展有限公司 ８，９００，０００ ８９０，０００ ９，７９０，０００ ４．４９％ 未流通 ５ 石家庄神威药业股份有限公司 ４，２００，０００ ４２０，０００ ４，６２０，０００ ２．１２％ 未流通 ６ 海南博妮达贸易有限公司 ３，５４３，６５０ ３５４，３６５ ３，８９８，０１５ １．７９％ 未流通 ７ 上海葆鑫企业发展有限公司 ３，０７０，０００ ３０７，０００ ３，３７７，０００ １．５５％ 未流通 ８ 上海东方国信投资管理有限公司 ２，０００，０００ ２００，０００ ２，２００，０００ １．０１％ 未流通 ９ 无锡市华信投资管理有限公司 ２，０００，０００ ２００，０００ ２，２００，０００ １．０１％ 未流通 １０ 西安协同软件股份有限公司 ２，０００，０００ ２００，０００ ２，２００，０００ １．０１％ 未流通 说明： ①公司前 １０ 名股东所持股份均为未上市流通法人股，本期增加数为报告期内公 司利润分配送红股所致。 ②截止报告期末，公司持股 ５％以上股东分别为：西安海星科技投资控股（集团） 有限公司（以下简称＂海星集团＂）、西安飞机工业（集团）有限责任公司、陕西省 5 2002 年年度报告 技术进步投资有限责任公司。 ③报告期末海星集团所持股份中有 ３２，０００，０００ 股质押于中国光大银行西安分行 营业部，２０，０００，０００ 股质押于西安市商业银行城西支行，其他持股 ５％以上的股东所持 股份无质押情况。 ④公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 ⑤控股股东情况介绍： 海星集团持有本公司 ６９，１６２，５００ 股法人股，占本公司总股本的 ３１．７６％，是本公 司第一大股东。 该公司法定代表人：荣海 成立日期：１９９２ 年 １２ 月 ２６ 日 注册资本：１００００ 万元人民币 经营范围：计算机软硬件、电子通讯器材及设备、电子产品、电教仪器、机房设 备的开发、生产、销售及技术服务等。 股权结构：荣海占 ９５％、吴永义占 ５％ ⑥控股股东实际控制人情况介绍： 控股股东实际控制人：荣海先生，４５ 岁，中国籍，西安交通大学教授，九届、十 届全国人大代表。现任海星集团董事局主席、总裁，本公司董事长。 ⑦报告期内公司控股股东未发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、董事、监事、高级管理人员的情况 （１）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 荣 海 董事长 男 ４５ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 胡养雄 独立董事 男 ４２ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 张 燕 独立董事 女 ４０ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 雷锦录 独立董事 男 ４７ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 林作良 董事 男 ４０ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 宣志林 董事 男 ３９ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 刘新友 董事 男 ５９ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 王以和 董事 男 ６７ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 梁若涛 董事 男 ３４ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 陈 文 监事会主席 女 ３５ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 辛春阳 监事 男 ３４ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 陈占飞 监事 男 ３８ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 韩 钢 总经理 男 ４０ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 王建昌 副总经理 男 ３４ ２００２．６．１８－２００３．４．１２ ０ ０ 副总经理（财务 刘卫学 男 ３７ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 负责人） 于晓东 董事会秘书 男 ３２ ２００２．６．１８－２００５．６．１８ ０ ０ 6 2002 年年度报告 说明： ①报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。 ②董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 西安海星科技投资控股（集团）有 董事局主席、 荣 海 １９９２．１ 至今 否 限公司 总裁 西安海星科技投资控股（集团）有 林作良 常务副总裁 ２００２．６ 至今 是 限公司 雷锦录 西安交通大学 财务处处长 １９９６．５ 至今 是 刘新友 陕西省技术进步投资有限责任公司 总经理 １９９８．４ 至今 是 西安海星科技投资控股（集团）有 陈 文 运营总监 １９９９．７ 至今 是 限公司 陈占飞 陕西省技术进步投资有限责任公司 财务部经理 １９９８．６ 至今 是 （２）公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 董事、监事、高管人员报酬的支付原则：在公司兼任其他职务的董事、监事根据 其担任的相应职务按公司的整体薪酬政策和工资标准确定其劳动报酬和福利，未在公 司兼任其他职务的董事、监事的报酬由其任职的单位支付，公司不单独为其提供工资、 津贴和福利；全体高管人员均在公司领取报酬。 经公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决定，公司独立董事津贴为每人每年 ２．４ 万元人民币。 报告期内，公司向董事、监事、高级管理人员支付的报酬总额为 ６８ 万元，金额 最高的前三位董事报酬总额为 ３５ 万元，金额最高的前三位高级管理人员的报酬总额 为 １８ 万元。 报酬区间： 金额（人民币元） 人数 ２００００－－－－３００００ ５ ３００００－－－－５００００ ３ ５００００－－－－１０００００ ２ ２０００００ 以上 １ 董事林作良、宣志林、刘新友，监事陈文、陈占飞等 ５ 人未在公司领取报酬，其 报酬由其任职单位支付。 （３）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因、高管人员 聘任情况 报告期内①公司第一届董事会董事郑南宁、姜澄宇、鞠躬、田力、梁明、徐群、 韩钢、仇胜萍、李丽、高鹏飞任期届满未连任；②公司第一届监事会监事王义英、刘 新友、邓泽清、张新、刘佳任期届满未连任；③高管人员中总经理林作良、董事会秘 书仇胜萍、财务负责人张继志任期届满未连任。 公司于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开的第二届董事会第一次会议聘任韩钢先生为公司 总经理，聘任于晓东先生为公司董事会秘书，聘任王建昌先生、刘卫学先生为公司副 总经理（财务负责人）。 ２、公司员工情况 因将海星利达与海星超市进行置换，致使报告期末公司员工数量和人员结构发生 7 2002 年年度报告 了较大的变化。 报告期末公司共有员工 ２９６７ 人，其中生产人员 257 人、销售及维修服务人员 2067 人、技术开发人员 １６０ 人、管理人员 ３３９ 人、财务人员 ６２ 人、其他人员 ８２ 人。拥有 博士、硕士 ３２ 人，大专以上学历占 ２２％，公司目前没有离退休职工。 五、公司治理结构 １、法人治理结构情况 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》的要求，修订了《公司章程》，增加 了董事选举采用累积投票制度以及董事会下设专门委员会等条款。报告期内选举出的 第二届董事会中独立董事已占 1/3。同时，公司依照中国证监会和国家经贸委关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知精神，完成了《上市公司建立现代企业制度 的自查报告》，并组织公司董事和高管人员参加了证监会和交易所举办的董事培训， 增强了全体董事和高管人员对相关公司治理法律法规的全面理解和认识。 报告期内，中国证券监督管理委员会西安证券监管办公室于 ２００２ 年 ７ 月 ２２ 日至 ７ 月 ２５ 日对我公司进行了巡回检查，本公司针对巡检所提出的意见制定和完善了三会 运作、信息披露等相关的规章制度，进一步规范了公司的治理结构。公司将严格按照 《上市公司治理准则》和国家建立现代企业制度的有关精神，进一步推动全体董事、 监事和高管人员观念的转变，增强诚信意识，勤勉尽责，使公司法人治理更趋完善。 存在的差异：与有关上市公司治理的规范性文件相对照，公司尚未设立专门委员 会。董事会目前正在研究此项工作，并将于年内完成战略、审计、提名、薪酬与考核 等专门委员会的设立工作。 ２、独立董事履行职责的情况： 报告期内，公司的三名独立董事勤勉尽责，准时和认真出席公司的历次股东大会 和董事会会议，认真审议每一项议案，并就公司资产置换及关联交易等事项客观公正 的发表了独立董事意见书，保证了公司董事会决策的科学、严谨，切实地够维护了公 司及中小股东的利益。 ３、公司在设立以来与第一大股东海星集团在业务、人员、资产、机构、财务等 方面已实现完全的分开。 （１）业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、 生产和营销体系，所有经营和管理决策均由董事会和管理层独立做出。 （２）人员方面，公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度，所有员工均经过 严格的人事招聘程序录用并签订了劳动合同，并独立发放员工的工资。公司董事、监 事和高管人员由股东大会和董事会通过合法程序进行选举或任免，公司总经理、副总 经理、财务负责人、董事会秘书等高管人员均在公司领取报酬且不在股东单位担任行 政职务。 （３）资产方面，公司拥有自己的生产、经营系统及相关配套设施，且权属清晰， 并独立使用和调配，不受大股东控制。 （４）机构方面，本公司拥有独立的经营管理组织体系，拥有单独的办公和生产 经营场所，与大股东海星集团机构完全分设。 （５）财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了相应的财务管理和会计核 算体系，公司在银行开设独立的帐户，独立依法纳税。公司的资金使用由董事会和管 理层按照规定权限作出决策。 ４、本公司对高级管理人员实行年薪激励制度。年初根据公司年度经营计划和管 8 2002 年年度报告 理目标确定高级管理人员的目标值和考核指标，年终采取个人述职与公司董事会考评 相结合的办法，确定其经营管理业绩及奖金报酬。目前，公司正在积极探索股票期权 和认股权制度，以充分发挥高管人员的积极性和能动性，进一步完善对高管人员的激 励和约束机制。 六、股东大会简介 （一）股东大会情况 报告期内公司召开二次股东大会，即 ２００１ 年度股东大会和 ２００２ 年度第一次临时 股东大会。 １、２００２ 年 ６ 月 １８ 日，由董事会召集，公司在西安市未央湖大酒店会议室召开了 ２００１ 年度股东大会，会议通知刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日的《中国证券报》 、 《上海证券 报》，会议审议通过了如下决议： ①批准《公司 ２００１ 年度董事会工作报告》； ②批准《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； ③批准《公司 ２００１ 年度财务决算报告》； ④批准《公司 ２００１ 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》； ⑤决定继续聘请西安希格玛有限责任会计师事务所为公司提供相关服务，聘期一 年； ⑥通过《增加公司经营范围的议案》； ⑦通过修改后的《关于董事长对外担保权限的议案》； ⑧通过《关于与长安信息产业（集团）股份有限公司互保的议案》； ⑨批准《公司章程（修正案）》； ⑩通过《海星集团关于推荐海星科技第二届董事会董事候选人、第二届监事会股 东监事候选人的提案》。 以上决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、２００２ 年 １０ 月 １７ 日，由董事会召集，公司在西安市西新街海星智能大厦会议 室召开了 ２００２ 年度第一次临时股东大会，会议通知刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》，会议审议通过了如下决议： ①通过关于修订《公司章程》中公司注册资本相关条款的议案； ②通过关于《公司与海星集团进行资产置换的议案》； 以上决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开 ２００１ 年度股东大会，对公司董事会、 监事会进行换届改选。会议选举荣海、林作良、王以和、梁若涛、刘新友、宣志林、 胡养雄、张燕、雷锦录为公司第二届董事会董事，选举陈文、陈占飞为公司股东监事， 与公司职工代表大会选举的职工监事辛春阳，共同组成公司第二届监事会。 七、董事会报告 （一）报告期内公司的经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务范围包括：计算机硬件产品开发、生产、销售、维修；网络工程、 9 2002 年年度报告 系统集成及软件开发；电子通讯器材及设备的投资、开发、生产、销售及技术服务； 高新技术产品的投资、开发及技术服务；物业管理；房地产开发。 （１）按行业划分的主营业务收入、主营业务利润构成情况： 行业 主营业务收入 主营业务利润 信息技术业 ２２１，５６９，２９０．４８ ３５，５２７，８２０．４９ 物业收入 １０，７７６，７３８．６７ ７，７０５，５１４．０５ 批发和零售贸易 ５９，５４２，１６１．０９ １１，７４４，４５８．３０ 合 计 ２９１，８８８，１９０．２４ ５４，９７７，７９２．８４ （２）按产品划分的主营业务收入、主营业务利润构成情况： 产品 主营业务收入 主营业务利润 计算机硬件销售 １２１，８２０，３７４．１０ １２，４３８，７４９．２９ 系统集成及软件 ９９，７４８，９１６．３８ ２３，０８９，０７１．２０ 物业收入 １０，７７６，７３８．６７ ７，７０５，５１４．０５ 商业零售收入 ５９，５４２，１６１．０９ １１，７４４，４５８．３０ 合 计 ２９１，８８８，１９０．２４ ５４，９７７，７９２．８４ （３）按地区划分的主营业务收入、主营业务利润构成情况： 地 区 主营业务收入 主营业务利润 南方大区 １０１，０５７，７１０．７６ １６，６０２，５２６．３６ 北方大区 ４８，２４７，６７３．９６ ４，１８６，７２０．３３ 西部地区 １４２，５８２，８０５．５２ ３４，１８８，５４６．１５ 合 计 ２９１，８８８，１９０．２４ ５４，９７７，７９２．８４ （４）主要产品或提供服务占主营业务收入、主营业务利润 １０％以上的业务经营活 动及其所属行业： 产品种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 所属行业 计算机硬件销售 １２１，８２０，３７４．１０ １０９，２２９，４５６．７３ １０％ 信息技术业 系统集成及软件 ９９，７４８，９１６．３８ ７５，５１０，５５１．８９ ２４％ 信息技术业 商业零售收入 ５９，５４２，１６１．０９ ４７，２４０，０９６．００ ２１％ 批发和零售贸易 合计 ２８１，１１１，４５１．５７ ２３１，９８０，１０４．６２ 报告期内，公司获得陕西银行同业协会颁发的首批“诚信企业”奖牌。经营上公 司进一步调整了产业结构，强化企业内部改革，在传统的 ＩＴ 业务领域已初步完成由 设备供应商向系统集成商的转型。年内公司正式通过了 ＣＩＳＣＯ 银牌认证，成为 ＣＩＳＣＯ 公司在西北地区唯一一家银牌合作伙伴，公司控股的海星万山软件公司取得了国家信 息产业部计算机信息系统集成二级资质的认证，公司通过了 ＩＳＯ９００１－２０００ 质量管理 体系认证，公司在计算机系统集成、软件开发、技术培训及服务支持等 ＩＴ 领域又上 了一个新台阶。公司已建立起以西安的软件研发为中心，以 上海、北京、武汉、深圳、 广州等各地分支机构为区域的系统集成业务和网络产品分销体系。公司已研发出用于 网络安全的“动态口令身份认证系统”，将向信息数据安全产品领域发展。计算机硬 件方面，通过合作生产和加强渠道建设，增进海星电脑的市场份额，扩大了市场影响。 报告期公司通过资产置换，增加了物流配送和商品流通业务，改善公司的资产状 况和业务结构。作为西北地区唯一入选中国连锁超市百强的区域性连锁企业，海星超 市凭借其灵活的经营方式和覆盖全省的销售网络，将在未来的经营发展中成为公司新 的利润增长点。另一方面，报告期内公司逐步涉足了房地产开发等新业务。 10 2002 年年度报告 公司报告期完成主营业务收入 ２９１，８８８，１９０．２４ 元，完成净利润 ８，５６２，０８８．２２ 元， 比上年度经营业绩有所下降，主要原因是 ＩＴ 行业竞争更趋激烈，利润率不断下降， 公司经营成本和费用增大；新增超市业务正在扩充规模，费用较高；房地产业务尚在 投入期等。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）西安海星计算机系统集成技术有限公司 公司控股该公司６６％股权，该公司经营计算机系统集成业务，主要面对证券、金 融、通讯、政府机构等大型用户，为其提供整体解决方案。注册资本为２０００万元，资 产规模为３０，２８０，３６３．１２元，报告期净利润９９８，５１７．０１元。 （２）深圳市海星信力德智能系统工程有限公司 公司控股该公司６１．６４％股权，该公司主要业务为大型楼宇、体育设施自动化控制 的设计、施工。注册资本为１０００万元，资产规模为５０，７７６，４１７．５５元，报告期净利润 ４，６５１，７１４．５９元。 （３）西安海星万山计算机软件有限公司 公司控股该公司９５％股权，该公司重点致力于开发自主知识产权的商品软件，目 前已开发出小辣椒餐饮管理系统、商海之星、小区智能化管理等应用软件。注册资本 为４７８７．５万元，资产规模为７７，４６４，７６８．３４元，报告期净利润５，１７８，６７０．０６元。 （４）西安金剑审计软件有限公司 公司控股该公司 ６６％股权，该公司主要业务为开发审计软件，目前开发出的“金剑” 审计软件已通过了审计署计算机应用软件成果评审，报告期被评为西安科技进步三等 奖。注册资本为 ５００ 万元，资产规模为 ８，３２７，５５６．４９ 元，报告期净利润 ３，１４２，２７１．２９ 元。 （５）上海凯创科技有限公司 公司控股该公司 ９０％股权，主要业务为计算机系统集成，注册资本为 ３００ 万元， 资产规模为 １４，２４３，５５１．９９ 元，报告期净利润 ２，８８６，５９８．３６ 元。 （６）陕西海星连锁超级市场有限责任公司 公司控股该公司 ９５％股权，该公司主营连锁超市， 是首批 “陕西名牌企业”，也 是西北地区唯一入选中国连锁超市百强的区域性连锁企业，其经营方式灵活多样，销 售网络已覆盖全省大中城市。公司注册资本 ３０００ 万元，资产规模为 １４９，３９５，６５６．６２ 元，报告期净利润 １，３３８，３３９．４９ 元。 （７）郑州海星邦和生物制药有限公司 公司控股该公司 ４５％股权，是国家定点生产血液制品和生物药品的现代化高科技 企业，也是河南省政府确定的重点结构调整企业和首批重点发展的高新技术企业。报 告期内该公司通过了国家医药企业 ＧＭＰ 复检，并取得了静脉注射丙种球蛋白、肌肉注 射丙种球蛋白等药品生产批号，目前该公司的销售正稳步增长。公司注册资本 ５３００ 万元，资产规模为 １４９，３９５，６５６．６２ 元，报告期净利润 ５，５３２，９３１ 元。 （８）西安国际信托投资有限公司 公司控股该公司 １４％股权，系非银行金融机构， 主要经营信托存贷款和投资等业 务 。 公 司 注 册 资 本 ３ 亿 元 ， 资 产 规 模 为 ８８０，７２３，４７３．２９ 元 ， 报 告 期 净 利 润 １１，６１０，４２２．４５ 元。该公司 ２００１ 年盈利 １２，９４７，１２５．２２ 元， 本报告期公司收到该年的 利润分红 １，７１９，３６６．８３ 元，计入了公司的投资收益。 11 2002 年年度报告 ３、主要供应商、客户情况 向前五名供应商采购金额合计 ２２６６ 万元 占采购总额比重 ５．９４％ 向前五名销售客户销售金额合计 ３７３０ 万元 占销售总额比重 １２．７８％ ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于计算机信息行业竞争更趋激烈，行业利润全面下降。对此，公司采取以下措 施：①进一步调整经营结构，加强企业内部管理；②加大对软件和系统集成业务的投 入，使其成为公司发展的一个主要方向；③积极拓展 ＩＴ 领域以外的行业与项目，扶 持海星超市和海星置业的发展，使其成为公司收入和利润的重要来源；④加大对网络 和数据安全等高附加值产品的研发和推广，拓展公司新的利润来源渠道。 （二）报告期内公司的投资情况 １、报告期内募股资金投资情况 公司在报告期内未有募集资金，前次募集资金已全部投入原计划项目或股东大会 决定变更投向后确定的项目，目前计算机技改、笔记本电脑生产、ＬＣＤ 液晶显示器三 项目所购的 ２９４０ 万元设备尚未安装到位。 ２、报告期内非募股资金投资情况 （１）公司出资 ３３０ 万元设立西安金剑审计软件有限公司，公司持股 ６６％，该公司 主要业务为开发审计软件，报告期本公司取得收益 ２０７ 万元。 （２）出资 １８０ 万元设立陕西天惠科技开发有限责任公司，公司持股 ６０％，该公司 的主要业务为生产和销售海星品牌系列产品，报告期影响本公司损益－０．５ 万元。 （３）经 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开的二届董事会五次会议批准，公司出资 ２５００ 万 元参股设立西安海星科技投资置业有限公司，报告期内正在办理工商注册，暂未产生 收益。 （三）报告期公司的财务状况和经营成果分析 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增减幅度 货币资金 １０８，７１８，０６５．８９ ６３，０６２，９９１．４８ ７２％ 预付帐款 ４４，６４４，４４０．６３ ５７，０７１，３０２．６２ －２２％ 存货 １４３，８１５，２１０．４５ ５２，４７１，２９２．５５ １７４％ 待摊费用 ４，０１４，３０２．３１ ５１０，４５０．３１ ６８６％ 在建工程 １８７，４１３，９６６．５２ ９８，４７８，６９８．９９ ９０％ 无形资产 ０．００ ５１，１５１，２６７．５３ －１００％ 长期待摊费用 ６，９３８，８１８．１４ １，８７１，０３３．８９ ２７１％ 总资产 ９８２，５５９，９１５．１２ ８００，２１５，１４９．８７ ２３％ 短期借款 １７０，５００，０００．００ ６０，３００，０００．００ １８３％ 应付帐款 ９６，００３，６７３．８３ ２３，８００，５１４．７８ ３０３％ 其他应付款 ３０，２１３，７７１．４５ １８，６５４，４３５．７２ ６２％ 总负债 ４５１，１２２，２４９．８１ ２６９，３２９，５６８．９９ ６７％ 股东权益 ５１１，９３４，１１３．６１ ５０３，３７２，０２５．３９ ２％ 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减幅度 主营业务利润 ５４，９７７，７９２．８４ ４９，４９５，９８９．３８ １１％ 其他业务利润 ２，００８，５００．７９ ３，５１８，４８０．１６ －４３％ 营业费用 １９，８５７，４９９．２７ １２，４１１，７１１．６７ ６０％ 12 2002 年年度报告 财务费用 ９，８２４，７４９．３８ ６，９３６，５９２．２６ ４２％ 营业利润 ９，５３３，１３３．６４ １５，２３９，７１７．９７ －３７％ 投资收益 ３，０８９，８７５．６５ －２，５１６，９７５．６９ －２２３％ 净利润 ８，５６２，０８８．２２ １１，０６４，２７４．４４ －２３％ 现金及现金等价物净增加额 ４５，６５５，０７４．４１ －７，７０２，１５４．７２ －６９３％ （１）报告期因将海星超市纳入合并范围，致使期末总资产、总负债、存货、待摊 费用、长期待摊费用、应付帐款、其他应付款、预收帐款等较上年同期有所增加。 （２）货币资金较上年同期增加主要是将海星超市纳入合并范围及报告期为开展 新项目而增加借款所致。 （３）在建工程较上年同期增加的主要原因是海星诚品花园等房地产项目开工所 致。 （４）无形资产较上年同期减少的主要原因是将土地使用权转入新开工的房地产 项目所致。 （５）短期借款较上年同期增加的主要原因是将海星超市纳入合并范围及为开展 新项目储备资金的借款。 （６）其他业务利润较上年同期减少的主要原因是租赁收入减少所致。 （７）营业费用较上年同期增加的主要原因是本年度将海星超市纳入合并范围所 致。 （８）财务费用较上年同期增加的主要原因是借款增加所致。 （９）营业利润较上年同期减少的主要原因是营业费用及财务费用增加所致。 （１０）投资收益较上年同期增加的主要原因是投资分红及处置股权收益增加所 致。 （１１）净利润较上年同期减少主要原因系公司收入减少及费用增加所致。 （１２）现金及现金等价物净增加额增加主要原因为借款增加所致。 （四）经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 报告期内公司所处的政策法规未发生重大变化，整个 ＩＴ 行业竞争加剧，为了规 避行业风险，公司适当缩减了计算机硬件产品的生产业务，加大对软件和系统集成、 网络安全产品的投入，并涉足商业零售、房地产等 ＩＴ 行业以外投资，以丰富公司现 有的业务结构，拓展新的投资领域。 （五）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （１）２００２ 年 ４ 月 ３ 日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，会议审议通过 了如下决议： ①批准公司 ２００１ 年度总经理工作报告； ②通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ③通过公司 ２００１ 年度财务决算报告； ④通过公司 ２００１ 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； ⑤通过公司 ２００２ 年度利润分配及资本公积金转增股本政策； ⑥通过公司 ２００１ 年年度报告及其摘要； ⑦决定续聘西安希格玛有限责任会计师事务所为公司提供相关服务，聘期一年； ⑧通过支付给会计师事务所审计报酬事项； ⑨通过增加公司经营范围的议案； ⑩批准对董事长对外担保授权的议案； 13 2002 年年度报告 ⑾决定 ２００１ 年度股东大会议程及召开日期另行通知。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，会议审议通过 了 ２００２ 年第一季度季度报告。 （３）２００２ 年 ５ 月 １５ 日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，会议审议通过 了如下决议： ①通过《公司章程》 修正案 ，提交股东大会审议表决； ②同意将《海星集团关于推荐海星科技第二届董事会董事候选人、第二届监事会 股东监事候选人的提案》提交股东大会审议； ③决定于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开公司 ２００１ 年度股东大会及相关事项。 （４）２００２ 年 ６ 月 １８ 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，会议审议通过了 如下决议： ①选举荣海先生为公司董事长； ②聘任韩钢先生为公司总经理； ③聘任于晓东先生为公司董事会秘书； ④聘任王建昌先生、刘卫学先生为公司副总经理,刘卫学先生为公司财务负责人； ⑤通过《公司关于上市公司建立现代企业制度的自查报告》； ⑥决定公司设立房地产分公司、物业分公司，授权经理班子全权办理有关注册事 宜； ⑦同意公司出资 330 万元人民币与李希平、李卫、郭锴、徐海霞等自然人共同设 立西安金剑审计软件有限公司； ⑧同意公司出资 180 万元人民币与陕西天惠科技开发有限责任公司共同投资设立 西安海星天惠科技资讯有限公司； ⑨同意公司将持有的北京中海安数码科技有限公司 51%的股权转让给自然人于 懋先生。 （５）２００２ 年 ８ 月 １３ 日，公司召开了第二届董事会第二次会议，会议审议通过了 ２００２ 年半年度报告及摘要。 （６）２００２ 年 ９ 月 １３ 日，公司召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过了 如下决议： ①修订《公司章程》中关于公司注册资本的条款。同意将本议案提交公司股东大 会审议； ②同意《关于与海星集团进行资产置换的议案》，并将本议案提交公司股东大会 审议； ③决定 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会； （７）２００２ 年 １０ 月 １１ 日，公司召开了第二届董事会第四次会议，会议审议通过 了《西安海星现代科技股份有限公司关于中国证监会西安证管办对我公司进行巡回检 查的整改报告》。 （８）２００２ 年 １０ 月 １７ 日，公司召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过 了《关于参股设立西安海星科技投资置业有限公司的议案》。 （９）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，会议审议通过 了如下决议： ①鉴于公司 ２００１ 年度配股方案在股东大会批准的有效期内未能实施，决定终止实 施公司 ２００１ 年度配股方案。 ②通过公司 ２００２ 年第三季度季度报告。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 14 2002 年年度报告 报告期内董事会根据 ２００１ 年度股东大会的决议于 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日组织实施了 ２００１ 年度利润分配方案，分红公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会通过了关于《公司与海 星集团进行资产置换的议案》，报告期内该项资产置换工作已全部完成。 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会通过了公司 2001 年配股方案，鉴于该配股方 案在股东大会批准的有效期内未能实施， ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日公司召开的第二届董事会 第六次会议决定终止实施公司 ２００１ 年度配股方案，董事会将向股东大会作出专项说 明。 （六）２００２ 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 ２００２ 年度公司实现净利润 ８，５６２，０８８．２２ 元，按《公司章程》规定提取法定盈余 公积金，计 ８８１，６６２．０１ 元，提取法定公益金，计 ４４０，８３１．０１ 元，加结转上年度送红 股后的未分配利润 ２３，９７２，７６４．２１ 元，可供股东分配利润为 ３１，２１２，３５９．４１ 元。鉴于 公司正处于主营业务转型、产业结构调整阶段，拟在 ２００３ 年加大对房地产开发项目、 超市营销网络建设的投入，因此董事会提议，２００２ 年度不向股东分配股利，未分配利 润 ３１，２１２，３５９．４１ 元结转以后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚须提交股东大会审议通过。 （七）其他事项 本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为信息披露报纸。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会本着对公司、股东高度负责的态度，认真履行监督职责， 共召开了五次监事会会议。 1、2002 年 4 月 3 日，公司召开了第一届监事会第十二次会议，会议审议通过了 2001 年度监事会工作报告及 2001 年年度报告及年度报告摘要。 2、2００２ 年 ６ 月 １８ 日，公司召开了第二届监事会第一次会议，会议选举陈文女士 为公司第二届监事会主席。 3、２００２ 年 ８ 月 １３ 日，公司召开了第二届监事会第二次会议，会议审议通过了 ２００２ 年半年度报告及摘要。 4、2002 年 9 月 13 日，公司召开了第二届监事会第三次会议，会议对公司以持有 的海星利达 70%股权与海星集团持有的海星超市 95%股权进行置换的议案进行了审 议, 会议认为公司董事会决策程序符合国家有关法律、法规和公司章程，本次资产置 换公平、合理,符合全体股东的利益,有利于公司的长远发展。 5、2002 年 10 月 11 日，公司召开了第二届监事会第四次会议，会议审议通过了 《关于西安证管办对本公司巡回检查整改措施的落实情况及整改效果的评价报告》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况。 报告期内，公司监事列席了历次董事会会议，并对公司的经营决策、投资决策的 管理活动进行了必要的参与和监督，一致认为董事会能严格依照国家有关法律法规及 公司章程规范运作，公司董事、经理等高级管理人员在行使职责时尽职尽责，未有任 何损害公司利益的行为。 2、公司财务情况。 15 2002 年年度报告 监事会认真检查了公司的财务情况，认为公司帐务核算规范，内控制度健全且能 够贯彻执行， 经西安希格玛会计师事务所审计并出具的标准无保留意见审计报告客 观公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司在报告期内未有募集资金，监事会对前次募集资金的使用情况进行了严 格的监督和检查，认为前次募集资金已全部投入使用，监事会将继续对项目建成后的 使用情况履行必要的监督和检查程序。 4、报告期内，公司收购、出售资产交易价格公平合理，未发现有内幕交易、损 害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、报告期内，公司与关联方发生的关联交易，符合公司章程和相关法律的规定， 其交易行为是必要的，交易价格是公允的，公司也按有关要求履行了信息披露义务， 未发现有损害公司和非关联股东利益的行为。 九、重要事项 １、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、收购及出售资产、吸收合并事项： （1）出售股权：经 2002 年 6 月 18 日召开的公司第二届董事会第一次会议审议 通过，公司将持有的北京中海安数码科技有限公司 51%的股权转让给该公司股东之一 的于懋先生。该事项已刊登于 2002 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）资产置换：经 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日召开的 ２００２ 年第一次临时股东大会批准， 公司以所持有的海星利达 ７０％股权与海星集团持有的海星超市 ９５％股权按评估价值进 行置换。海星利达的净资产为 ４，６２３．２１ 万元，评估价值为 ４，５６１．０６ 万元， 本公司持 有份额为 ３，１９２．７４ 万元；海星超市的净资产为 ３，７３１．７０ 万元，评估价值为 ４，５３２．５２ 万元，海星集团持有份额为 ４，３０５．８９ 万元。按照双方所持有的评估价值进行置换， 差额 １，１１３．１５ 万元直接冲抵海星集团欠付本公司的往来款。报告期内该项资产置换 已全部完成，报告期内纳入公司合并范围的净利润 １２７ 万元，占报告期公司净利润的 １５％。该项资产置换公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日、１０ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 上述事项对公司管理层稳定性未有影响，经营业务在保持原有业务基础上增加了 商品零售、批发、物流配送等，对公司财务状况和经营产生了积极影响，本报告期处 置股权收益为 ６１６．５０ 万元，占利润总额的 ４８．０８％。 ３、重大关联交易事项： （１） 资产置换。详见本章第 ２ 项第（２）点所述。 （２）债权及债务往来、担保 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，关联债权及债务往来如下表： 项 目 关联关系 金 额 业务内容 一、应收帐款 西安海星信息港有限责任公司 同一母公司 ３，５９９，９７２．５０ 应收租赁费 西安海星物业管理有限公司 同一母公司 ７，１２７，０１３．４１ 应收租赁费 二、其他应收款 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 母公司 １，７５６，３５３．６８ 往来结余额 西安海星房地产综合开发有限公司 同一母公司 ４，２２８，００４．１６ 暂付工程款 西安海星利达电子有限公司（原子公司，２００２ 同一母公司 ５，０３９，４３６．８２ 原 子 公 司 内 部 年 １０ 月其控股权置换给海星集团） 往来款 西安海星现代饮品有限公司 母公司参股企业 ２，０７０，０００．００ 暂借款 16 2002 年年度报告 郑州海星邦和生物制药有限公司 相对控股合营企业 ８，８９０，０００．００ 暂借款 三、预付帐款 西安海星现代饮品有限公司 母公司参股企业 １，３００，０００．００ 预付采购款 西安海星科技投资控股（集团）有限公司为本公司 ８８６０ 万元银行借款提供担保。 西安海星利达电子有限公司以美元定期存单为质押物，为本公司 １３０ 万元的银行 借款提供担保。 （３）其他重大关联交易 ①共同投资。经 ２００２ 年 １０ 月 １７ 日公司第二届董事会第五次会议通过，同意公 司以出资与西部信托投资有限公司、海星集团、西安海星房地产综合开发有限公司（海 星集团控股子公司）共同出资设立西安海星科技投资置业有限公司，其中西部信托投 资有限公司出资 ７５００ 万元人民币，占海星置业 ５０％股权，海星集团、海星房地产及本公 司分别出资 ２５００ 万元人民币，各占海星置业 １６．６７％股权。报告期内该项业务已正式开 展，暂未产生收益。 该事项刊登于 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ②委托开发。本公司委托西安海星房地产综合开发公司实施计算机生产基地和 ＬＣＤ 液晶显示器项目的土建工程，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付工程款 ７６，８６２，６９８．９９ 元，目前该工程已完工，其工程造价按市场价格确定。 ③租赁 ２００２ 年 ６ 月，本公司召开股东大会，决定在经营范围中增加“房地产开发和物业 管理”，同时设立了通讯商城分公司和物业分公司，决定自主经营原委托西安海星科 技投资控股（集团）有限公司所属的物业公司经营的“海星智能广场”部分房产。２００２ 年 １１ 月，上述分公司已开始自主对外经营。在此之前，本公司将原委托经营的房产 改为租赁方式，由西安海星科技投资控股（集团）有限公司所属的物业公司继续管理。 为此，双方鉴定了租赁协议，租金价格参照市场价格确定，年租金为 ７７５ 万元，２００２ 年 １—１１ 月的租赁收入为 ７１０．４２ 万元。 西安海星信息港有限责任公司租赁本公司房产从事经营活动，双方签有租赁协 议，租金参照市场价格，年租金为 ３３０ 万元。 ４、重大合同及其履行情况 （１）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项，业务其他公司托 管、承包本公司资产的情况，公司出租资产情况详见本章第 ３ 项第（3）点的③所述。 （２）重大担保。 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开的公司股东大会决定本公司与长安信息产业（集团）股份 有限公司在总金额人民币 ６０００ 万元内互保，报告期内公司为长安信息产业（集团） 股份有限公司提供了贷款额为 ３０００ 万元的连带责任担保，担保起始期为 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ２０ 日。 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日召开的 ２００１ 年度股东大会决定，根据公司经营需要，授权公司 董事长有权决定单笔不超过 ３０００ 万元人民币（含 ３０００ 万元），年度总额不超过 １２０００ 万元金额的对外担保事项。担保对象限于本公司的子公司或与本公司建立互保关系并 提供反担保的企业。 报告期内公司为子公司西安海星万山计算机软件有限公司提供了贷款额为 １００ 万 元的连带责任担保，担保起始期为 ２００２ 年 １２ 月 １６ 日至 ２００３ 年 １２ 月 ９ 日；为子公 司陕西海星连锁超级市场有限责任公司提供了贷款额为 ７４０ 万元、３００ 万元的连带责 任担保，担保起始期分别为 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日至 ２００３ 年 １０ 月 ２２ 日、２００２ 年 １２ 月 17 2002 年年度报告 １ 日至 ２００３ 年 １２ 月 １ 日。 （３）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有在报告期 继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 （４）其他重大合同。报告期内公司没有签定其他重大合同。 ５、承诺事项。本公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事 项。 ６、本年度公司继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所提供相关服务，该事 务所已连续为本公司提供审计服务 ４ 年。报告期公司支付给会计师事务所 ２００１ 年年 报审计费 ２５ 万元、因资产置换而对海星利达和海星超市的审计费 １０ 万元。２００２ 年年 报审计费为 ３０ 万元，待出具审计报告后支付，审计期间差旅费等相关费用由公司承 担。 ７、报告期内，公司、公司董事会、董事未有受监管部门处罚等情况。 报告期内，中国证券监督管理委员会西安证券监管办公室对我公司进行了巡回检 查，本公司针对巡检所提出的意见制定了相应的整改措施，向西安证管办递交了整改 报告，并按照整改报告中的要求和进度组织有关部门和人员进行了整改和落实。 该事项已刊登于 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ８、其他重大事项。 （１）修订《公司章程》，详见 ２００２ 年 ６ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》。 （２）修订《公司章程》中关于注册资本的条款，详见 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 18 2002 年年度报告 十、财务报告 １、审计报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Ｘｉａｎ Ｘｉｇｅｍａ Ｃｅｒｔｉｆｉｅｄ Ｐｕｂｌｉｃ Ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ Ｆｉｒｍ Ｌｉｍｉｔｅｄ 希会审字（２００３）５５０ 号 审 计 报 告 西安海星现代科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债 表，２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００２ 年度现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经 营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送件： １、资产负债表及合并资产负债表 ２、利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 ３、现金流量表及合并现金流量表 ４、会计报表附注 西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人：刘斌 中国 西安 复 核 人：高洪 签 发 人：范敏华 二零零三年四月十二日 19 2002 年年度报告 2、 会计报表 资产负债表 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 会企 ０１ 表 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五．１ １０８，７１８，０６５．８９ ７８，０６１，００８．１６ ６３，０６２，９９１．４８ ４９，９４１，７３６．００ 短期投资 ０．００ ０．００ 应收票据 ０．００ ０．００ 应收股利 ０．００ ０．００ 应收利息 ０．００ ０．００ 应收帐款 五．２ ７１，７５２，４１７．７３ ３３，３０６，４５５．４８ ８６，７７５，８０９．４２ ５６，５５０，７６１．３４ 其他应收款 五．３ １４５，１５９，２６２．０８ １６４，４６８，６７２．９０ １２２，１７８，８５３．８２ １１３，５１８，８５６．３１ 预付帐款 五．４ ４４，６４４，４４０．６３ ２，４１０，４１４．８８ ５７，０７１，３０２．６２ ３２，５４７，７７３．６２ 应收补贴款 ０．００ ０．００ 存货 五．５ １４３，８１５，２１０．４５ ３０，１００，１２５．１２ ５２，４７１，２９２．５５ ２８，９０３，５７２．８６ 待摊费用 五．６ ４，０１４，３０２．３１ ５７，５３７．８８ ５１０，４５０．３１ １２２，５５６．９６ 一年内到期的长期债权投资 ０．００ ０．００ 其他流动资产 流动资产合计 ５１８，１０３，６９９．０９ ３０８，４０４，２１４．４２ ３８２，０７０，７００．２０ ２８１，５８５，２５７．０９ 长期投资： 长期股投投资 五．７ １１９，９９１，７９４．６２ ２６０，９０４，５３２．８６ １１３，２９３，７３１．９０ ２３５，７８９，５２４．５５ 其中：合并价差 五．７ １５，５８７，３７２．７４ ０．００ ８，８０１，０８１．５６ 其中：股权投资差额 五．７ １５，５８７，３７２．７４ ０．００ ８，８０１，０８１．５６ 长期债权投资 五．７ ０．００ ０．００ 长期投资合计 五．７ １１９，９９１，７９４．６２ ２６０，９０４，５３２．８６ １１３，２９３，７３１．９０ ２３５，７８９，５２４．５５ 固定资产： 固定资产原价 五．８ １７９，３９７，２０２．６６ １４６，４４１，１４１．６２ １７３，８２２，５７９．７６ １４７，８９６，３３９．２０ 减：累计折旧 五．８ ２８，９８０，０６５．９１ １８，１３８，９２２．７８ ２０，１６７，３６２．４０ １４，９０５，７１８．８２ 固定资产净值 五．８ １５０，４１７，１３６．７５ １２８，３０２，２１８．８４ １５３，６５５，２１７．３６ １３２，９９０，６２０．３８ 减：固定资产减值准备 五．８ ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 固定资产净值 五．８ １５０，１１１，６３６．７５ １２７，９９６，７１８．８４ １５３，３４９，７１７．３６ １３２，６８５，１２０．３８ 工程物资 ０．００ ０．００ 在建工程 五．９ １８７，４１３，９６６．５２ １８７，４１３，９６６．５２ ９８，４７８，６９８．９９ ９８，４７８，６９８．９９ 固定资产清理 ０．００ ０．００ 固定资产合计 ３３７，５２５，６０３．２７ ３１５，４１０，６８５．３６ ２５１，８２８，４１６．３５ ２３１，１６３，８１９．３７ 无形资产及其他资产： 无形资产 五．１０ ０．００ ０．００ ５１，１５１，２６７．５３ ５１，１５１，２６７．５３ 长期待摊费用 五．１１ ６，９３８，８１８．１４ ２，０３５，４０６．３２ １，８７１，０３３．８９ １，３０９，２４７．２５ 其他长期资产 ０．００ ０．００ 无形资产及其他资产合计 ６，９３８，８１８．１４ ２，０３５，４０６．３２ ５３，０２２，３０１．４２ ５２，４６０，５１４．７８ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ９８２，５５９，９１５．１２ ８８６，７５４，８３８．９６ ８００，２１５，１４９．８７ ８００，９９９，１１５．７９ 公司负责人：荣海 财务负责人： 刘卫学 制表人：吴玉忠 20 2002 年年度报告 资产负债表（续） 会企０１表 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负 债 及 所 有 者 权 益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五．１２ １７０，５００，０００．００ １５４，３００，０００．００ ６０，３００，０００．００ ５３，３００，０００．００ 应付票据 五．１３ ５９，９８８，９９７．０７ ５９，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 应付帐款 五.14 ９６，００３，６７３．８３ ６，８２３，６２８．１２ ２３，８００，５１４．７８ ７，３５７，３３７．３３ 预收帐款 五.15 ７，９６８，１４８．６３ １，４０３，１７６．３６ ２，９１６，７４３．７０ ６１５，１９０．００ 应付工资 １８０，３２２．９５ ０．００ ６１５，２０９．０７ ８，４３１．３２ 应付福利费 ２，１４４，５８４．７９ ２７，８９５．０８ １，０９０，５３６．９７ １６１，６６５．５１ 应付股利 ２，１３８，４３３．４９ １，７１１，１９９．９５ ２，１６５，４３３．４９ １，７３８，１９９．９５ 应交税金 五．１６ １５，３３９，３９０．０５ １１，０４７，４４５．１６ ２１，７４３，２４７．５７ １０，０１１，６７１．４７ 其他应交款 １，１６８，９０５．９１ ９７８，１２５．４２ １，００３，０７０．２１ ９３７，３８３．６２ 其他应付款 五．１７ ３０，２１３，７７１．４５ ７５，４２１，００４．８５ １８，６５４，４３５．７２ ９５，６５５，８９２．６９ 预提费用 五．１８ ４７６，０２１．６４ ６０，０００．００ ７４０，３７７．４８ ４７，６００．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 五.19 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４０６，１２２，２４９．８１ ３３０，７７２，４７４．９４ ２２３，５２９，５６８．９９ ２６０，３３３，３７１．８９ 长期负债： 长期借款 五．２０ ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ３８，５００，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ 长期应付款 ０．００ ０．００ ８００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 ０．００ ０．００ 长期负债合计 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ４５，８００，０００．００ ３８，５００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ０．００ ０．００ 负债合计 ４５１，１２２，２４９．８１ ３７５，７７２，４７４．９４ ２６９，３２９，５６８．９９ ２９８，８３３，３７１．８９ 少数股东权益 １９，５０３，５５１．７０ ０．００ ２７，５１３，５５５．４９ 股东权益： 股本 五.21 ２１７，８００，０００．００ ２１７，８００，０００．００ １９８，０００，０００．００ １９８，０００，０００．００ 减：已归还投资 五.21 股本净额 五.21 ２１７，８００，０００．００ ２１７，８００，０００．００ １９８，０００，０００．００ １９８，０００，０００．００ 资本公积 五．２２ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ 盈余公积 五．２３ ２３，８２９，７２５．８４ １６，７６５，５５０．３５ ２２，５０７，２３２．８２ １５，４４３，０５７．３３ 其中：法定公益金 五.23 ７，９４３，２４１．９５ ５，５８８，５１６．７８ ７，５０２，４１０．９４ ５，１４７，６８５．７８ 未分配利润 五.24 ３１，２１２，３５９．４１ ３７，３２４，７８５．３１ ４３，７７２，７６４．２１ ４９，６３０，６５８．２１ 股东权益合计 ５１１，９３４，１１３．６１ ５１０，９８２，３６４．０２ ５０３，３７２，０２５．３９ ５０２，１６５，７４３．９０ 负债和股东权益总计 ９８２，５５９，９１５．１２ ８８６，７５４，８３８．９６ ８００，２１５，１４９．８７ ８００，９９９，１１５．７９ 公司负责人：荣海 财务负责人： 刘卫学 制表人：吴玉忠 21 2002 年年度报告 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五．２５ ２９１，８８８，１９０．２４ １０５，５５２，５５４．８５ ３０７，２８８，８６４．９１ ２８８，１４７，１６３．１２ 减：主营业务成本 五．２５ ２３４，８４９，３３７．７８ ８６，６６２，６９０．２１ ２５６，５９４，１８２．５４ ２５２，７９６，２４８．３６ 主营业务税金及附加 ２，０６１，０５９．６２ ３１９，２４２．３７ １，１９８，６９２．９９ ５７１，５２５．９６ 二、主营业务利润： ５４，９７７，７９２．８４ １８，５７０，６２２．２７ ４９，４９５，９８９．３８ ３４，７７９，３８８．８０ 加：其他业务利润 五．２６ ２，００８，５００．７９ ０．００ ３，５１８，４８０．１６ １，８５５，８６５．３６ 减：营业费用 １９，８５７，４９９．２７ ５，４０１，０９８．２９ １２，４１１，７１１．６７ ９，０８１，５８９．１５ 管理费用 １７，７７０，９１１．３４ １１，６８９，２１６．５６ １８，４２６，４４７．６４ １０，１８３，５７５．８３ 财务费用 五．２７ ９，８２４，７４９．３８ １０，３７８，６５４．０２ ６，９３６，５９２．２６ ６，４２３，１７９．４１ 三、营业利润 ９，５３３，１３３．６４ －８，８９８，３４６．６０ １５，２３９，７１７．９７ １０，９４６，９０９．７７ 加：投资收益 五．２８ ３，０８９，８７５．６５ １７，７１４，７８２．７１ －２，５１６，９７５．６９ １，１６２，３１０．４１ 补贴收入 ２５６，９８４．９６ ０．００ ２２２，３３０．６０ 营业外收入 ６４，３４３．０８ １６，２８１．０２ １８２，２４７．８８ １７１，４１６．７２ 减：营业外支出 五．２９ １２１，６７４．３７ １６，０９７．０１ ５２６，３７９．６１ ４９９，２３１．０３ 四、利润总额 １２，８２２，６６２．９６ ８，８１６，６２０．１２ １２，６００，９４１．１５ １１，７８１，４０５．８７ 减：所得税 ７１７，８６３．３６ ０．００ ３，５４６，４５０．３８ １，３５４，６３４．１２ 少数股东损益 ３，５４２，７１１．３８ ０．００ －２，００９，７８３．６７ 五、净利润 五．２４ ８，５６２，０８８．２２ ８，８１６，６２０．１２ １１，０６４，２７４．４４ １０，４２６，７７１．７５ 加：年初未分配利润 五．２４ ４３，７７２，７６４．２１ ４９，６３０，６５８．２１ ３５，９６７，３０４．５４ ４０，７６７，９０２．２２ 盈余公积转入 六、可供分配的利润 ５２，３３４，８５２．４３ ５８，４４７，２７８．３３ ４７，０３１，５７８．９８ ５１，１９４，６７３．９７ 减：提取法定盈余公积 五．２４ ８８１，６６２．０１ ８８１，６６２．０１ ２，１７２，５４３．１８ １，０４２，６７７．１７ 提取法定公益金 五．２４ ４４０，８３１．０１ ４４０，８３１．０１ １，０８６，２７１．５９ ５２１，３３８．５９ 七、可供股东分配的利润 ５１，０１２，３５９．４１ ５７，１２４，７８５．３１ ４３，７７２，７６４．２１ ４９，６３０，６５８．２１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五．２４ １９，８００，０００．００ １９，８００，０００．００ 八、未分配利润 五．２４ ３１，２１２，３５９．４１ ３７，３２４，７８５．３１ ４３，７７２，７６４．２１ ４９，６３０，６５８．２１ 补充材料： 五．２５ 出售、处置部门或被投资单位所得收益 五．２５ ６，１６５，００９．４４ ６，１６５，００９．４４ －５６，４８３．２３ －５６，４８３．２３ 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 －１，４９６，４３７．４０ －１，４９６，４３７．４０ 会计估计变更增加（或减少）利润总额 五．２６ 债务重组损失 其他 22 2002 年年度报告 现金流量表 会企０３表 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３３２，８９０，２０９．２５ １４５，５７６，１１１．６１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 ３３２，８９０，２０９．２５ １４５，５７６，１１１．６１ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２７３，７４５，６９６．５０ ７１，３７６，０６６．０２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１，６７８，４１３．６０ ３，５８５，４９０．９０ 支付的各项税费 ６，９８９，９７２．６１ ２，０９８，６２３．６６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３０ １３，８０７，１３３．９１ ５０，３９９，７１１．３０ 现金流出小计 ３０６，２２１，２１６．６２ １２７，４５９，８９１．８８ 经营活动产生现金流量净额 ２６，６６８，９９２．６３ １８，１１６，２１９．７３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １３，３５０，４５６．６１ ７，８００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １，７１９，３６６．８３ １，７１９，３６６．８３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ８２９，７８５．５８ ６０２，０３２．９１ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １５，８９９，６０９．０２ １０，１２１，３９９．７４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４９，５４２，１８５．４３ ３９，７９３，１００．８６ 投资所支付的现金 １１，８１９，５９２．４３ １６，９１９，５９２．４３ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ６１，３６１，７７７．８６ ５６，７１２，６９３．２９ 投资活动产生的现金流量净额 －４５，４６２，１６８．８４ －４６，５９１，２９３．５５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２，９００，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 ２，９００，０００．００ 借款所收到的现金 ７１，４００，０００．００ ６７，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ７４，３００，０００．００ ６７，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 ９，８５１，７４９．３８ １０，４０５，６５４．０２ 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ９，８５１，７４９．３８ １０，４０５，６５４．０２ 筹资活动产生的现金流量净额 ６４，４４８，２５０．６２ ５６，５９４，３４５．９８ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ４５，６５５，０７４．４１ ２８，１１９，２７２．１６ 公司负责人：荣海 财务负责人： 刘卫学 制表人：吴玉忠 23 2002 年年度报告 补 充 资 料 注释 合并数 母公司数 １．将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ８，５６２，０８８．２２ ８，８１６，６２０．１２ 加：少数股东损益 ３，５４２，７１１．３８ 计提的资产减值准备 ４，０７６，９１０．９２ ３，２４８，０７０．９９ 固定资产折旧 ６，０８６，３９８．２７ ４，５６８，２３７．５５ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 ２，９６５，１６４．６８ ７９７，３９９．８７ 待摊费用减少（减：增加） ４５４，９５０．３１ ６５，０１９．０８ 预提费用增加（减：减少） ６１７，３６５．１５ １２，４００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ３，６７３．００ ３，６７３．００ 固定资产报废损失 财务费用 ９，８２４，７４９．３８ １０，３７８，６５４．０２ 投资损失（减：收益） －３，０８９，８７５．６５ －１７，７１４，７８２．７１ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１７，８２８，３７８．８１ －１，３０６，４３０．０４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －６５，８６５，０２７．２５ －７０６，３４５．２０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７７，３１８，２６３．０３ ９，９５３，７０３．０５ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ２６，６６８，９９２．６３ １８，１１６，２１９．７３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １０８，７１８，０６５．８９ ７８，０６１，００８．１６ 减：现金的期初余额 ６３，０６２，９９１．４８ ４９，９４１，７３６．００ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ４５，６５５，０７４．４１ ２８，１１９，２７２．１６ 24 2002 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 目 一、坏帐准备合计 ２，５４１，９６２．４８ ３，９６７，０３３．１４ ７５６，９９５．８８ ５，７５１，９９９．７４ 其中：应收帐款 １，０４３，９５３．６７ ４９１，２６２．１９ ２４２，３３６．８１ １，２９２，８７９．０５ 其他应收款 １，４９８，００８．８１ ３，４７５，７７０．９５ ５１４，６５９．０７ ４，４５９，１２０．６９ 二、短期投资跌价准备合计 其中 ：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，７６０，７７２．９１ １０９，８７７．７８ ２，８７０，６５０．６９ 其中：库存商品 ２，７６０，７７２．９１ １０９，８７７．７８ ２，８７０，６５０．６９ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 其中：房屋、建筑物、 机器设备 ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：荣海 财务负责人： 刘卫学 制表人：吴玉忠 25 2002 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １，８７３，３７１．８６ ３，１３８，１９３．２１ ５，０１１，５６５．０７ 其中：应收帐款 ５８８，５２４．１３ －２７，０８７．５９ ５６１，４３６．５４ 其他应收款 １，２８４，８４７．７３ ３，１６５，２８０．８０ ４，４５０，１２８．５３ 二、短期投资跌价准备合计 其中 ：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ２，７６０，７７２．９１ １０９，８７７．７８ ２，８７０，６５０．６９ 其中：库存商品 ２，７６０，７７２．９１ １０９，８７７．７８ ２，８７０，６５０．６９ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 其中：房屋、建筑物、 机器设备 ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：荣海 财务负责人： 刘卫学 制表人：吴玉忠 : 26 2002 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企 ０１ 表附表 ２ 编制单位：西安海星现代科技股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 １ １９８，０００，０００．００ １９８，０００，０００．００ 本年增加额 ２ １９，８００，０００．００ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ １９，８００，０００．００ 新增资本（或股本） ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ２１７，８００，０００．００ １９８，０００，０００．００ 二、资本公积： 年初余额 １６ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ 本年增加数 １７ 其中：资本（或股本）溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 其中：转增资本（或股本） ４１ 年末余额 ４５ ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ４６ １５，００４，８２１．８８ １２，８３２，２７８．７０ 本年增加数 ４７ ８８１，６６２．０１ ２，１７２，５４３．１８ 其中：从净利润中提取数 ４８ ８８１，６６２．０１ ２，１７２，５４３．１８ 其中：法定盈余公积 ４９ ８８１，６６２．０１ ２，１７２，５４３．１８ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增资本（或股本） ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 27 2002 年年度报告 年末余额 ６２ １５，８８６，４８３．８９ １５，００４，８２１．８８ 其中：法定盈余公积 ６３ １５，８８６，４８３．８９ １５，００４，８２１．８８ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金： 年初余额 ６６ ７，５０２，４１０．９４ ６，４１６，１３９．３５ 本年增加数 ６７ ４４０，８３１．０１ １，０８６，２７１．５９ 其中：从净利润中提取数 ６８ ４４０，８３１．０１ １，０８６，２７１．５９ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利费支出 ７１ 年末余额 ７５ ７，９４３，２４１．９５ ７，５０２，４１０．９４ 五、未分配利润： 年初未分配利润 ７６ ４３，７７２，７６４．２１ ３５，９６７，３０４．５４ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ ８，５６２，０８８．２２ １１，０６４，２７４．４４ 本年利润分配 ７８ ２１，１２２，４９３．０２ ３，２５８，８１４．７７ 年末未分配利润（未弥补亏损以“ －”号填 列） ８０ ３１，２１２，３５９．４１ ４３，７７２，７６４．２１ 28 2002 年年度报告 3、会计报表附注 一、公司概况 西安海星现代科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系依照《中华人民共和 国公司法》，经西安市人民政府【市政函［１９９８］３３ 号】批准，由西安凯卓工贸有限责 任公司变更为股份有限公司并更名而成立。本公司公开发行股票前的股东为西安海星 科技投资控股（集团）有限公司、北京阜康对外贸易公司、陕西省技术进步投资有限责 任公司、西安海惠计算机公司、西安飞机工业（集团）有限责任公司、西安协同软件 股份有限公司、西安交通大学。１９９９ 年 ５ 月 ２１ 日，经中国证券监督管理委员会【证 监发行字［１９９９］５３ 号】批准，并经上海证券交易所同意，由主承销商海通证券有限公 司通过上海证券交易所系统于 １９９９ 年 ５ 月 ２６ 日采用上网定价发行方式向社会公开发 行 Ａ 股股票 ６８００ 万股。本公司主要从事计算机硬件产品的开发、生产和销售；软件 开发、系统集成及网络工程；电子通讯器材及设备、其他高新技术产品的投资和开发 生产、销售及技术服务、房地产开发及物业管理。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐原则和计价基础 本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。 ５、外币业务的核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记 帐，期末对外币性项目的外币余额以 １２ 月 ３１ 日中国人民银行公布的市场汇价进行调 整，汇兑损益计入当期财务费用。 ６、外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币 以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公 29 2002 年年度报告 司记帐本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并 会计报表。 ⑴、资产负债表 Ａ、所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司 记帐本位币。 Ｂ、所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算 为母公司记帐本位币。 Ｃ、“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 ⑵、利润及利润分配表 Ａ、利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表 的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。 Ｂ、利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示。 Ｃ、利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上一年折算后的期末“未分配利 润”项目的数额列示。 Ｄ、利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目 的数额计算列示。 ⑶、现金流量表 Ａ、 现金流量表所有项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照合并会计 报表的会计期间的平均汇率折算为母公司的记帐本位币。 Ｂ、现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”项目按照合并会计报表决算 日市场汇率折算为母公司的记帐本位币。 ７、现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 ８、短期投资核算方法 短期投资按实际成本计价，投资收益按公司出售股票、债券或到期收回债券，实 际收到的金额与原投资实际成本的差额确认。 本公司年末采用单项短期投资帐面价值与市价孰低的原则计提短期投资跌价准 备。 ９、坏帐核算方法 30 2002 年年度报告 （１）坏账的确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项； ③有证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停 产而在短时间内无法偿付的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，股东大会或董事会批准批准后，作为坏账核销。 （２）坏账采用备抵法核算。除一些特殊事项外，应收款项（包括应收账款和其他 应收款）坏帐准备按账龄分析法计提，具体比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 １％ １—２ 年 ５％ ２—３ 年 １０％ ３—４ 年 １５％ ４—５ 年 ２０％ ５ 年以上 ５０％ １０、存货核算方法 存货分为原材料、库存商品、委托加工物资、在产品、产成品、低值易耗品、包 装物等，均采用实际成本计价，存货采用永续盘存制。各项存货发出时， 采用加权平 均法计算，低值易耗品领用时采用一次摊销法。 本公司年末按存货帐面价值与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。存在以下一 项或若干项情形的，全额计提存货跌价准备。 ⑴、已毁损的存货。 ⑵、已霉烂变质的存货。 ⑶、已过期不可退货的存货。 ⑷、生产中已不再需要，并且无转让价值的存货。 ⑸、其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 １１、长期投资核算方法 长期股权投资核算方法：股权投资占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以下，或 31 2002 年年度报告 虽占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算； 股权投资占被投资企业有表决权资本总额 ２０％以上，或虽不足 ２０％，但具有重大影响 时，采用权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资 单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分 期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同 规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过 １０ 年期限摊销，贷 方差额按不低于 １０ 年期限摊销。 长期债权投资核算方法：长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的 价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资－－应计利息”。债权投资 的溢价或折价采用直线法摊销。 本公司年末根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收 回金额低于投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。发生下列情况之一时，全 额计提长期投资减值准备。 ⑴、该项投资已暂停交易，并且预计今后也不可能再交易。 ⑵、被投资企业已资不抵债，并且预计今后也没有赢利的希望。 ⑶、被投资企业已进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ⑷、影响被投资企业经营的政治或法律环境发生较大变化，导致被投资企业出现 巨额亏损，并且在短期内难以恢复。 ⑸、由于被投资企业所在行业的生产技术或竞争者数量发生变化 ，被投资企业 已经失去竞争能力 ，从而导致其财务状况和现金流量严重恶化，并且在短期内难以 改变。 ⑹、其他有充分证据表明该项投资实质上已经不能给本公司带来经济利益的情 况。 １２、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产为使用期限超过一年且单位价值在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、 机器设备、运输工具及其他设备等。购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、 运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐；自行建造的固定资产，按建造过程中实 际发生的全部支出记帐；投资者投入的固定资产，按评估确认的价值记帐；融资租入 的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费 等支出记帐；在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加 32 2002 年年度报告 上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；盘盈的 固定资产，按重置完全价值记帐；接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或 根据提供的有关凭据记帐。固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产的折旧年限、 折旧率和残值率列示如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 ３０－４０ 年 ３ ３．２３－２．４２ 机器设备 ５－８ 年 ３ １９．４０－１２．１３ 运输设备 ５－８ 年 ３ １９．４０－１２．１３ 其他 ５－８ 年 ３ １９．４０－１２．１３ 本公司定于年末对固定资产进行全面检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项计提固定资产减值 准备。如果存在下列情况之一的，按该项固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准 备。 ⑴、长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用，并且已无转让价值的固定资 产。 ⑵、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ⑶、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 ⑷、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 ⑸、其他实质上已经不能再给本公司带来经济利益的固定资产。 １３、在建工程核算方法 按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程；工程借款利息和汇兑损 失在尚未交付使用之前，计入在建工程，工程完工交付使用后，确认为固定资产。 本公司定于年末对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提 在建工程减值准备。 ⑴、长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程。 ⑵、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利 益具有很大的不确定性。 33 2002 年年度报告 ⑶、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用的会计处理方法 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应 于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可 使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 ３ 个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用 确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期 损益。 １５、无形资产计价及摊销方法 购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无 形资产，其入帐价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定；投资者投入的 无形资产，以投资者各方确认的价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产， 其入帐价值按《企业会计准则—债务重组》的规定确定；接受捐赠的无形资产，其入 帐价值分别以下情况确定：①、捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费确定。②、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类 似无形资产存在活跃市场的，参照其市场价格以估计的金额加上应支付的相关税费确 定。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现 金流量现值确定；自行开发并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发 生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时 确认为当期费用。 无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。 无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同 没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经 营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规 定了有效年限，按受益年限与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限， 且法律也没有规定有效年限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 本公司定于年末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下 一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。 ⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力 34 2002 年年度报告 受到重大不利影响。 ⑵、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ⑶、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 ⑷、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项情况时，本公司将无形资产帐面价值全部转入当期损益。 ⑴、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值。 ⑵、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本公司带来经济利益。 ⑶、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６、长期待摊费用摊销方法 固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期 限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；一年以上其他待摊费用在受 益期内平均摊销；筹建期发生的费用在开始生产经营的当月起一次记入开始生产经营 当月的损益。 １７、应付债券的核算方法 按实际发生数计价。发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。 １８、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列 ４ 项条件均能满足时予以确认。 ⑴、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ⑵、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商 品实施控制。 ⑶、与交易相关的经济利益能够流入企业。 ⑷、相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司提供劳务，在下列条件予以确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在完成劳务时确认收入，如劳务的开始 和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 他人使用本公司资产，在下列 ２ 项条件均能满足时，确认收入： ⑴、与交易相关的经济利益能够流入企业； ⑵、收入的金额能够可靠的计量； 35 2002 年年度报告 １９、所得税的会计处理方法 由于永久性差异造成本公司税前会计利润与应税所得之间的差异，在会计处理上 采用应付税款法；由于时间性差异造成的本公司税前会计利润与应税所得之间的差 异，在会计处理上采用纳税影响会计法—递延法。 ２０、合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。 ⑴、合并范围为本公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的子公司。 ⑵、按照财政部财会字（９５）第 １１ 号文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的 通知》的要求，在合并会计报表时对以下事项进行抵销： Ａ、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 Ｂ、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。 Ｃ、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。 Ｄ、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。 ⑶、在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方 面，按母公司会计政策进行调整。 三、税项 税种 计税依据 税 率 增值税 主营业务收入 １７％ 营业税 主营业务收入 ５％，３％ 城市建设维护税 增值税、营业税 ７％，１％ 教育费附加 增值税、营业税 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ＊ ＊ 所得税率： １、本公司在国家级高新技术产业开发区注册，同时被西安市科委认定为高新技 术企业，根据【财税字［９４］００１ 号】文件规定，执行 １５％所得税率。 ２、本公司子公司的所得税税率情况如下： ⑴ 西安海星智能网络工程有限责任公司、西安海星万山计算机软件有限公司在 国家级高新技术产业区注册，并被西安市科委认定为高新技术企业，根据【财税字 36 2002 年年度报告 ［９４］００１ 号】文件规定，执行 １５％所得税率； ⑵ 西安金剑软件有限公司为新办的软件生产企业，根据《关于鼓励软件产业和 集成电路产业有关税收政策问题的通知》 （财税［２０００］２５ 号文）的规定，２００２ 年、２００３ 年免征企业所得税，２００４ 年—２００６ 年减半征收企业所得税； ⑶ 广州佳海讯网络技术有限公司和上海剀创科技信息技术有限公司系新办企业， 根据穗国税［２００２］４８９ 号文和沪财税（９４）３６ 号文的规定，经当地税务部门批准，２００２ 年度免征企业所得税； ⑷ 深圳海星信力德智能系统工程有限公司在深圳经济特区注册，执行 １５％的所得 税率； ⑸ 上述公司外，其他子公司均执行 ３３％所得税率。 四、子公司及合营企业： ⑴、公司概况 注册资本 投资金额 投资 公司名称 注册地 经济性质 （万元） （万元） 比例％ 西安海星智能网络工程有限 西安市 １００ 万元 ９１ 万元 ９１．００ 有限责任 责任公司 西安海星万山计算机软件有 西安市 ４７８７．５０ 万元 ４０６９．３８ 万元 ８５．００ 有限责任 限公司 郑州海星邦和生物制药有限 郑州市 ５３００ 万元 ２３８５ 万元 ４５．００ 有限责任 公司 上海凯创科技信息技术有限 上海市 ３００ 万元 ２７０ 万元 ９０．００ 有限责任 公司 北京创盈世纪科技有限责任 北京市 ３００ 万元 ２４０ 万元 ８０．００ 有限责任 公司 深圳市海星信力德智能系统 深圳市 １０００ 万元 ６１６．４０ 万元 ６１．６４ 有限责任 工程有限公司 西安海星计算机系统集成技 西安市 ２０００ 万元 １３２０ 万元 ６６．００ 有限责任 术有限公司 广州佳海讯网络技术有限责 广州市 ４００ 万元 ３６０ 万元 ９０．００ 有限责任 任公司 西安金剑软件有限公司 西安市 ５００ 万元 ３３０ 万元 ６６．００ 有限责任 西安海星天惠科技资讯 西安市 ３００ 万元 １８０ 万元 ６０．００ 有限责任 有限公司 陕西海星连锁超级市场有限 西安市 ３０００ 万元 ２８５０ 万元 ９５．００ 有限责任 公司 北京择士通达科技有限公司 北京市 １００ 万元 ８５ 万元 ８５．００ 有限责任 ⑵、合并范围及其变更情况 ① 上述公司除郑州海星邦和生物制药有限公司外均纳入合并会计报表范围； 37 2002 年年度报告 ② 由于本公司以拥有的西安海星利达电子有限公司 ７０％的股权与海星集团拥有 的陕西海星连锁超级市场有限公司 ９５％的股权进行置换，故西安海星利达电子有限公 司自本年度起不再纳入合并会计报表范围，陕西海星连锁超级市场有限公司自股权置 入后纳入合并会计报表范围； 本公司 ２００２ 年度投资设立了西安金剑软件有限公司、西安海星天惠科技资讯有 限公司，同时，收购了北京择士通达科技有限公司 ８５％的股权，上述公司自本年度起 纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ３，９９６，００３．９１ ７２７，１８３．７３ 银行存款 ６６，０１７，７３２．０４ ４３，２８７，１３８．０５ 其他货币资金 ３８，７０４，３２９．９４ １９，０４８，６６９．７０ 合 计 １０８，７１８，０６５．８９ ６３，０６２，９９１．４８ 注： ⑴ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，货币资金比上年度增加了 ７２．４０％，主要原因系本公 司自本年度起为开发海星诚品花园等项目向银行借款使储备资金相应增加。 ⑵ 其他货币资金均为银行承兑汇票保证金。 ２、应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ６１，１１９，３４６．０３ ８３．６７ ６１１，１９３．４６ ８３，８７４，９１０．７６ ９５．５１ ８３８，７４９．１１ １－２ 年 １０，２１８，１８９．７５ １３．９９ ５１０，９０９．４９ ３，８１５，０４２．３３ ４．３４ １９０，７５２．１２ ２－３ 年 １，７０７，７６１．００ ２．３４ １７０，７７６．１０ １００，３８１．００ ０．１１ １０，０３８．１０ ３－４ 年 ２９，４２９．００ ０．０４ ４，４１４．３４ ４－５ 年 ５ 年以上 合 计 ７３，０４５，２９６．７８ １００．００ １，２９２，８７９．０５ ８７，８１９，７６３．０９ １００．００ １，０４３，９５３．６７ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收帐款前五名债务人欠款金额为 １７，３５２，８１８．１７ 38 2002 年年度报告 元，占应收帐款总额的 ２３．７６％。 ⑶ 应收帐款中大额欠款的坏帐准备计提比例低于 ５％的主要原因为：①帐龄均在 １ 年以内；②债务人均为本公司常年客户，并且没有发生长期拖欠货款的情况。 ３、其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １，１９１，２８９．３３ １ 年以内 ８１，０４９，３７２．３４ ５４．１７ ８０６，９５６．９２ １１９，１２８，９３２．８２ ９６．３２ １－２ 年 ６５，３０５，１５２．５２ ４３．６５ ３，２６５，２５７．６３ ２，９６２，０７８．６１ ２．４０ １４８，１０３．９３ ２－３ 年 ２，０５３，４５０．９８ １．３７ ２０５，３４５．１０ １，５８５，２４２．５０ １．２８ １５８，５２４．２５ ３－４ 年 １，２１０，４０６．９３ ０．８１ １８１，５６１．０４ ６０８．７０ ０．００ ９１．３０ ４－５ 年 ５ 年以上 合 计 １４９，６１８，３８２．７７ １００．００ ４，４５９，１２０．６９ １２３，６７６，８６２．６３ １００．００ １，４９８，００８．８１ 注： ⑴ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款中应收持有本公司 ５％以上股份的股东单 位欠款情况在本附注七“关联方关系及其交易“中披露。 ⑵ 其他应收款中前五名债务人欠款金额为 ４５，２２４，３８２．５４ 元，占其他应收款总 额的 ３０．２３％，其具体欠款情况如下： 单位名称 金 额 业务内容 深圳荣利泰公司 １０，０００，０００．００ 暂借款 深圳东方信息公司 ９，９００，０００．００ 暂借款 郑州邦和制药公司 ８，８９０，０００．００ 暂借款 上海振兴公司 ８，４３４，３８２．５４ 暂借款 陕西天惠科技有限公司 ８，０００，０００．００ 暂借款 ４５，２２４，３８２．５４ ４、预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ４３，６５３，７２６．１３ ９７．７８ ５４，９２２，３８７．４０ ９６．２３ １－２ 年 ５１３，８３０．６３ １．１５ １，７４７，９４０．７１ ３．０６ ２－３ 年 １１３，５８９．２６ ０．２５ ３３８，５５４．５１ ０．５９ 39 2002 年年度报告 ３ 年以上 ３６３，２９４．６１ ０．８２ ６２，４２０．００ ０．１２ 合 计 ４４，６４４，４４０．６３ １００．００ ５７，０７１，３０２．６２ １００．００ 注： 预付帐款中无预付持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ５、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 １７２，３７６，２５７．２６ ２，８７０，６５０．６９ ３９，２７０，８８０．９４ ２，７６０，７７２．９１ 原材料 １，２０１，３１６．７５ １２，３２７，３９６．９６ 在产品 ２，１３９，９８２．７９ ３，２４９，２６１．１９ 低值易耗品 ５７７，６８６．８２ ２８９，４０４．１２ 委托加工材料 ９５，１２２．２５ 进销差价 －２９，６０９，３８２．４８ 合 计 １４６，６８５，８６１．１４ ２，８７０，６５０．６９ ５５，２３２，０６５．４６ ２，７６０，７７２．９１ 注： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，存货比上年末增加了 １６５．５８％，主要原因为公司本年度 进行资产置换，置入的陕西海星连锁超级市场有限责任公司存货较大所致。 ６、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 ５７，８８３．８９ ６，２１３，０５１．４７ ３，１９６，０７２．１５ ３，０７４，８６３．２１ 广告费 １００，０００．００ １００，０００．００ 装修费 １２５，５１２．５５ ２９１，３３５．４７ ９９，１０４．６５ ３１７，７４３．３７ 保险费 １９８，３４５．８４ １４０，３８４．１５ ５７，９６１．６９ 其他 ２２７，０５３．８７ １，０５０，０８０．８０ ７１３，４００．６３ ５６３，７３４．０４ 合 计 ５１０，４５０．３１ ７，７５２，８１３．５８ ４，２４８，９６１．５８ ４，０１４，３０２．３１ 注： 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，待摊费用结存数主要指陕西海星连锁超级市场有限责 任公司预缴的下年度房租以及本公司一次性支付金额较大且预计受益期可以延续到 下一年度的其他费用。 ７、长期股权投资 ⑴ 长期股权投资 40 2002 年年度报告 本期权益增减 累计权益增减 被投资单 期初数 期末数 位名称 投资成本 权益调整 投资成本 权益调整 郑州海星邦和 ４７，２１１，３５０．３４ －４９，７５８．１５ ４９，０６７，９００．００ －１，９０６，３０７．８１ ４７，１６１，５９２．１９ 生物公司 西安国际信托 ４６，１８７，９００．００ ４６，１８７，９００．００ ４６，１８７，９００．００ 投资有限公司 西安交大捷普 ７，８９３，４００．００ ７，８９３，４００．００ ７，８９３，４００．００ 网络科技有限 公司 广州保利星社 ３，２００，０００．００ －３８，４７０．３１ ３，２００，０００．００ －３８，４７０．３１ ３，１６１，５２９．６９ 区数码科技有 限公司 合并价差 ８，８０１，０８１．５６ ７，８８５，３８９．８７ －１，０９９，０９８．６９ １６，９０５，０２９．２９ １，３１７，６５６．５５ １５，５８７，３７２．７４ 合 计 １１３，２９３，７３１．９０ ７，８８５，３８９．８７ －１，１８７，３２７．１５ １２３，２５４，２２９．２９ －６２７，１２１．５７ １１９，９９１，７９４．６２ ⑵、合并价差 投 资 单 位 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 西安海星智能网络 １３８，９７６．８６ ６９，４８８．４２ １３，８９７．６９ ５５，５９０．７３ １０ 年 工程有限责任公司 深圳市海星信力德 ９，００７，６６６．２３ ８，８５７，５３８．４５ ９００，７６６．６２ ７，９５６，７７１．８３ １０ 年 智能系统工程有限 公司 西安海星万山计算 －１２７，００３．６７ －１２５，９４５．３１ －１２，７００．３７ －１１３，２４４．９４ １０ 年 机软件有限公司 陕西海星连锁超级 ７，８８５，３８９．８７ １９７，１３４．７５ ７，６８８，２５５．１２ １０ 年 市场有限公司 合计 ９，０１９，６３９．４２ ８，８０１，０８１．５６ ７，８８５，３８９．８７ １，０９９，０９８．６９ １５，５８７，３７２．７４ 注： ⑴ 合并价差系指股权投资差额。 ⑵ 本公司本年度对外投资变化情况在本附注六．３“长期投资”中披露。 ⑶ 长期投资帐面价值无低于可收回金额情形，故未计提长期投资减值准备。 ⑷ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收 益的汇回无重大限制。 ８、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 １５１，７０９，３１１．８８ １６，２３８，２３８．２３ １３５，４７１，０７３．６５ 机器设备 ４，１６９，８２５．６４ ４，１６９，８２５．６４ ０．００ 运输设备 ８，５１５，６５２．６２ １，２２３，３８３．６８ ３，０４０，９８８．３２ ６，６９８，０４７．９８ 41 2002 年年度报告 电子设备 ７３４，７０９．０２ ２０，０１８，９８６．１５ １，５６２，４１４．７７ １９，１９１，２８０．４０ 其他设备 ８，６９３，０８０．６０ １１，５２９，６５７．５９ ２，１８５，９３７．５６ １８，０３６，８００．６３ 小 计 １７３，８２２，５７９．７６ ３２，７７２，０２７．４２ ２７，１９７，４０４．５２ １７９，３９７，２０２．６６ 累计折旧： 房屋建筑物 １１，５２６，５４４．５４ ３，２７８，４００．０４ ２，５１４，３６９．２７ １２，２９０，５７５．３１ 机器设备 １，０５７，６９１．４９ １，０５７，６９１．４９ ０．００ 运输设备 ３，８９７，２９３．０８ １，１４０，８３３．４７ １，５１２，９５０．６２ ３，５２５，１７５．９３ 电子设备 ５２８，３７７．０６ ６，２７８，３３７．００ ７９８，４００．６９ ６，００８，３１３．３７ 其他设备 ３，１５７，４５６．２３ ４，２５３，２７６．８８ ２５４，７３１．８１ ７，１５６，００１．３０ 小 计 ２０，１６７，３６２．４０ １４，９５０，８４７．３９ ６，１３８，１４３．８８ ２８，９８０，０６５．９１ 固定资产净值 １５３，６５５，２１７．３６ １５０，４１７，１３６．７５ 固定资产减值准备： 房屋建筑物 ０．００ 运输设备 ２０６，３８９．００ ２０６，３８９．００ 其他设备 ９９，１１１．００ ９９，１１１．００ 小 计 ３０５，５００．００ ３０５，５００．００ 固定资产净额 １５３，３４９，７１７．３６ １５０，１１１，６３６．７５ 注： 固定资产增减变化主要是由于公司本年度进行资产置换，置入陕西海星连锁超级 市场有限责任公司 ９５％的股权、置出西安海星利达电子有限公司 ７０％的股权引起合并 会计报表范围发生变化所致。 ９、在建工程 项 目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 计算机生产基地 ５６，６６３，０９８．９９ ７，７８４，０００．００ ６４，４４７，０９８．９９ 募集资金 ＬＣＤ 液晶显示器 ４１，８１５，６００．００ ４１，８１５，６００．００ 募集资金 海星诚品花园 ５１，４５１，２６７．５３ ５１，４５１，２６７．５３ 自筹资金 海星春天花园 ２９，７００，０００．００ ２９，７００，０００．００ 自筹资金 合 计 ９８，４７８，６９８．９９ ８８，９３５，２６７．５３ １８７，４１３，９６６．５２ 注： ⑴ 本公司自 ２００２ 年开始开发位于西安高新技术开发区的海星诚品花园和位于西 安经济技术开发区的海星春天花园项目，上述二项目本期增加数中分别包含从无形资 产转入的土地使用权 ２１，４５１，２６７．５３ 元、２９，７００，０００．００ 元。 42 2002 年年度报告 ⑵ 本公司没有出现在建工程发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 ⑶ 上述在建工程无资本化利息支出。 １０、无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 土地使用权 １ ２１，６６７，９４７．００ ２１，４５１，２６７．５３ ２１，４５１，２６７．５３ 土地使用权 ２ ３０，０００，０００．００ ２９，７００，０００．００ ２９，７００，０００．００ 合计 ５１，６６７，９４７．００ ５１，１５１，２６７．５３ ５１，１５１，２６７．５３ 注： ⑴ 土地使用权 １ 系指位于西安高新技术产业开发区的 ３１ 亩土地。 ⑵ 土地使用权 ２ 系指位于西安经济技术开发区的 ６０ 亩土地。 ⑶ 土地使用权本期减少数详见附注五．９“在建工程”的披露。 １１、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 ７６６，０３３．８９ ６，９２１，１４０．４９ ２，１４８，１０２．９２ ５，５３９，０７１．４６ 宣传费 １，１０５，０００．００ ３３７，３１５．０１ ５０８，８１７．５２ ９３３，４９７．４９ 其他 ７７４，４９３．４３ ３０８，２４４．２４ ４６６，２４９．１９ 合计 １，８７１，０３３．８９ ８，０３２，９４８．９３ ２，９６５，１６４．６８ ６，９３８，８１８．１４ １２、短期借款 借款种类 期末数 期初数 保证借款 １６５，９００，０００．００ ５１，３００，０００．００ 抵押借款 ２，６００，０００．００ 信用借款 ２，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 合 计 １７０，５００，０００．００ ６０，３００，０００．００ 注： ⑴ 抵押借款系指以本公司房产为抵押物所借的款项。 ⑵ 保证借款系指由西安海星科技投资控股（集团）有限公司和长安信息产业集团 股份有限公司等单位提供担保所借的款项。 １３、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ５９，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 43 2002 年年度报告 商业承兑汇票 ９８８，９９７．０７ ５９，９８８，９９７．０７ ３０，０００，０００．００． 注： ⑴ 应付票据中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司银行承兑汇票中有 ８００ 万已到期。 １４、应付帐款 ⑴ 应付帐款中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应付帐款比上年末增加了 ３０３．３７％，主要原因为公 司本年度进行资产置换，置入的陕西海星连锁超级市场有限责任公司应付帐款较大所 致。 １５、预收帐款 预收帐款中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １６、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 －１，６７４，８６６．４９ ４，４７３，６５７．３６ 营业税 ２，８１４，２４８．７６ ２，４１７，４１０．８７ 城建税 ５０２，２１９．１０ １９９，５３６．５９ 企业所得税 １２，４５４，０４６．７４ １３，７７８，２０４．０７ 房产税 １，２１５，１６５．３１ ８４２，２００．００ 个人所得税 ２８，５７６．６３ ３２，２３８．６８ 合 计 １５，３３９，３９０．０５ ２１，７４３，２４７．５７ １７、其他应付款 其他应付款中无欠持有本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １８、预提费用 项 目 期末数 期初数 房租费 ３６０，１８８．６９ ５９２，０３４．００ 修理费 １２，０１６．３９ １４８，３４３．４８ 其他 １０３，８１６．５６ 合计 ４７６，０２１．６４ ７４０，３７７．４８ １９、一年内到期的长期借款 借款种类 期末数 期初数 保证借款 ３４，０００，０００．００ 44 2002 年年度报告 抵押借款 ２０，０００，０００．００ ２６，５００，０００．００ 合计 ２０，０００，０００．００ ６０，５００，０００．００ ２０、长期借款 借款种类 期末数 期初数 保证借款 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 抵押借款 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合计 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２１、股本 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变 本次变动 配 送股 公积金 增 其 小 动前 后 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １３，０００ １，３００ １４，３００ 发起人股份 １３，０００ １４，３００ 其中：国家持有股份 － － 境内法人持有股份 １３，０００ １，３００ １４，３００ 二、已上市流通股份 ６，８００ ６８０ ７，４８０ 其中：人民币普通股 ６，８００ ６８０ ７，４８０ 三、股份总数 １９，８００ １，９８０ ２１，７８０ 注： 本公司股本变更情况如下： ⑴ 根据西安市人民政府“市政函（１９９８）３３ 号”文件和股东会决议，西安凯卓 工贸有限责任公司依法变更为股份有限公司，以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日的净资产 １３０，０３６，７４６．０４ 元折合为公司股份总额 １３０００ 万股，其余作为本公司资本公积。 ⑵ 根据中国证券监督管理委员会“证监发行字［１９９９］５３ 号”文件批准，本公司 于 １９９９ 年 ５ 月 ２６ 日通过上海证券交易所系统采用上网定价发行方式向社会公开发行 Ａ 股股票 ６８００ 万股，西安希格玛会计师事务所进行验证，并出具“希会验字（１９９９） ３３２ 号”验资报告。 ⑶ ２００１ 年度股东大会决议通过 ２００１ 年度利润分配方案，公司以 ２００１ 年末 １９８００ 万股为基数，每 １０ 股派送红股 １ 股，剩余未分配利润结转以后年度分配。派送后公 45 2002 年年度报告 司总股本增加为 ２１７８０ 万股。 ２２、资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢价 ２３９，０９２，０２８．３６ ２３９，０９２，０２８．３６ 注： 股本溢价系本公司于 １９９９ 年 ５ 月 ２６ 日向社会公开发行 Ａ 股股票 ６８００ 万股取得 的资本溢价。 ２３、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 １５，００４，８２１．８８ ８８１，６６２．０１ １５，８８６，４８３．８９ 法定公益金 ７，５０２，４１０．９４ ４４０，８３１．０１ ７，９４３，２４１．９５ 合 计 ２２，５０７，２３２．８２ １，３２２，４９３．０２ ２３，８２９，７２５．８４ ２４、未分配利润 项 目 ２００２ 年度 期初未分配利润 ４３，７７２，７６４．２１ 加：本年净利润 ８，５６２，０８８．２２ 减：提取的法定盈余公积金 ８８１，６６２．０１ 提取的法定公益金 ４４０，８３１．０１ 转作资本（或股本）的 １９，８００，０００．００ 普通股股利 期末未分配利润 ３１，２１２，３５９．４１ 注： ２００３ 年 ４ 月，本公司召开董事会，决定 ２００２ 年度不进行利润分配。 ２５、主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 计算机硬件销售 １２１，８２０，３７４．１０ １０９，２２９，４５６．７３ ２００，５２１，５５５．０７ １７９，７１１，４６７．４２ 系统集成及软件收入 ９９，７４８，９１６．３８ ７５，５１０，５５１．８９ ９９，０１７，３０９．８４ ７５，６３７，５３０．８８ 物业收入 １０，７７６，７３８．６７ ２，８６９，２３３．１６ 委托经营收入 ７，７５０，０００．００ １，２４５，１８４．２４ 46 2002 年年度报告 商业零售收入 ５９，５４２，１６１．０９ ４７，２４０，０９６．００ 合 计 ２９１，８８８，１９０．２４ ２３４，８４９，３３７．７８ ３０７，２８８，８６４．９１ ２５６，５９４，１８２．５４ 注： ⑴ 物业收入系指本公司经营“海星智能广场”房产取得的收入。２００２ 年 ６ 月， 经股东大会批准，本公司经营范围中增加了“房地产开发和物业管理”，并且将原委 托西安海星科技投资控股（集团）有限公司所属的物业公司经营的“海星智能广场” 部分房产改为自主经营，本公司为此设立了通讯商城分公司和物业分公司，２００２ 年 １１ 月，上述分公司已自主对外经营。在此之前，本公司将上述委托经营的房产改为租 赁方式，由西安海星科技投资控股（集团）有限公司所属的物业公司继续管理，具体 情况在附注七“关联方关系及其交易”中披露。 ⑵ 本公司本年度向前五名客户的销售额总计为 ３７，２９５，１３６．２７ 元，占全年销售 收入的 １２．７８％。 ２６、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 服务费收入 ２，８６０，９３０．００ １，６１７，０９９．８１ １，２４３，８３０．１９ 其他收入 ８７６，６９５．３０ １１２，０２４．７０ ７６４，６７０．６０ 合 计 ３，７３７，６２５．３０ １，７２９，１２４．５１ ２，００８，５００．７９ ２７、财务费用 本年累计数 上年累计数 利息支出 １０，４４９，１７７．０７ ９，３８７，１２８．０２ 减：利息收入 ７７４，３３７．２６ ２，６００，５４７．０２ 汇兑损益 银行手续费 １４９，９０９．５７ １５０，０１１．２６ 合 计 ９，８２４，７４９．３８ ６，９３６，５９２．２６ ２８、投资收益 本年累计数 上年累计数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资收益 １，７１９，３６６．８３ －１，１５５，８２４．８３ １８５，５６８．５２ 摊销股权投资差额 －３，６３８，６７５．７９ －２，７０２，５４４．２１ 47 2002 年年度报告 转让中海安股权收益 ６，３７７，３１２．２５ 转让西安利达股权收益 －２１２，３０２．８１ 合 计 １，７１９，３６６．８３ １，３７０，５０８．８２ －２，５１６，９７５．６９ 注： ⑴ ２００２ 年 ６ 月，经公司董事会批准，公司向自然人于懋转让持有的北京中海安 科技有限公司 ５１％的股权，转让价格为 ７，８００，０００．００ 元，转让收益为 ６，３７７，３１２．２５ 元。 ⑵ ２００２ 年 １０ 月，经公司股东大会批准，公司将持有的西安海星利达电子有限公 司 70%的股权与西安海星科技投资控股(集团)公司持有的陕西海星连锁超级市场有限 责任公司 ９５％的股权置换，置出的“西安利达”７０％的股权的价格以评估价值 ３１，９２７，４００．００ 元为依据确定，置换时该股权的帐面价值为 ３２，１３９，７０２．８１ 元，置换 损失为 ２１２，３０２．８１ 元。 ２９、营业外支出 项 目 期末数 期初数 清理固定资产损失 ３，６７３．００ ２７，３３０．２３ 罚 款 ８３，２６０．００ １９１，７５６．９０ 其 他 ３４，７４１．３７ １，７９２．４８ 固定资产减值准备 ３０５，５００．００ 合 计 １２１，６７４．３７ ５２６，３７９．６１ ３０、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 ２００２ 年度支付的其他与经营活动的现金为 １３，８０７，１３３．９１ 元，主要系指 支付的租赁费、运杂费等期间费用以及其他暂收暂付款项，其具体情况如下： 项 目 金 额 差旅费 ２，５９８，３７２．２５ 运杂费 ２，９２５，６９９．８９ 租赁费 ３，０２５，８９９．２５ 广告费 １，２６５，７８９．４６ 暂收暂付款项净额 １，９４７，７４１．６２ 合计 １１，７６３，５０２．４７ 48 2002 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １、应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２８，７８４，７１３．９５ ８５．００ ２８７，８４７．１４ ５６，７１１，００３．４７ ９９．２４ ５６７，１１０．０３ １－２ 年 ４，６９４，５６８．０７ １３．８５ ２３４，７２８．４０ ４２８，２８２．００ ０．７６ ２１，４１４．１０ ２－３ 年 ３８８，６１０．００ １．１５ ３８，８６１．００ ３－４ 年 ４－５ 年 ５ 年以上 合 计 ３３，８６７，８９２．０２ １００．００ ５６１，４３６．５４ ５７，１３９，２８５．４７ １００．００ ５８８，５２４．１３ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，应收帐款前五名债务人欠款金额为 １２，５５４，２０１．１７ 元，占应收帐款总额的 ３７．０７％。 ２、其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １，１１８，１３４．３７ １ 年以内 １０４，４３９，７２８．５８ ６１．８３ １，０４０，８６０．４９ １１１，８１３，４３６．８６ ９７．４０ １－２ 年 ６１，７０６，７８４．８５ ３６．５３ ３，０８５，３３９．２４ ２，６４６，２６７．１８ ２．３０ １３２，３１３．３６ ２－３ 年 １，８３８，２８８．００ １．０９ １８３，８２８．８０ ３４４，０００．００ ０．３０ ３４，４００．００ ３－４ 年 ９３４，０００．００ ０．５５ １４０，１００．００ － ４－５ 年 ５ 年以上 合 计 １６８，９１８，８０１．４３ １００．００ ４，４５０，１２８．５３ １１４，８０３，７０４．０４ １００．００ １，２８４，８４７．７３ 注： ⑴ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款中应收持有本公司 ５％以上股份的股东单 位欠款情况在本附注七“关联方关系及其交易“中披露。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款比上年末增加了 ４７．１４％，主要原因系本 公司向深圳海星信力德系统集成有限公司等子公司提供的暂借款项增加所致。 ⑶ 其他应收款中前五名债务人欠款金额为 ５８，４４８，９０２．５４ 元，占其他应收款总 额的 ３４．６０％，其具体欠款情况如下： 49 2002 年年度报告 单位名称 金 额 业务内容 深圳海星信力德 ２１，２２４，５２０．００ 暂借款 深圳荣利泰公司 １０，０００，０００．００ 暂借款 深圳东方信息公司 ９，９００，０００．００ 暂借款 上海振兴公司 ８，４３４，３８２．５４ 暂借款 郑州邦和制药公司 ８，８９０，０００．００ 暂借款 合 计 ５８，４４８，９０２．５４ ３、长期投资 ⑴ 被投资单位概况 投资 核算 投资单位 初始投资成本 投资起始日 备 注 比例 方法 西安海星万山软件有限公司 １８，３００，０００．００ ８５．００％ １９９９．１２ 起 权益法 投资设立 广州佳海讯网络技术有限公司 ３，６００，０００．００ ９０．００％ ２００１．１１ 起 权益法 投资设立 上海凯创科技信息技术有限公司 ２，７００，０００．００ ９０．００％ ２００１．０６ 起 权益法 投资设立 北京创盈世纪科技有限责任公司 ２，４００，０００．００ ８０．００％ ２００１．０６ 起 权益法 投资设立 深圳市海星信力德智能系统工程 １６，６４２，８００．００ ６１．６４％ ２００１．１１ 起 权益法 收购股权 西安海星智能网络工程有限公司 １，０３８，９７６．８６ ９１．００％ １９９７．０８ 起 权益法 收购股权 西安海星计算机系统集成公司 １３，２００，０００．００ ６６．００％ ２００１．０７ 起 权益法 投资设立 郑州海星邦和生物公司 ４９，０６９，７００．００ ４５．００％ ２０００．０８ 起 权益法 收购股权 西安国际信托投资有限公司 ４６，１８７，９００．００ １４．００％ ２００１．０５ 起 成本法 收购股权 西安交大捷普网络科技有限公司 ７，８９３，４００．００ １５．００％ ２００１．０５ 起 成本法 收购股权 西安金剑软件有限公司 ３，３００，０００．００ ６６．００％ ２００２．０９ 起 权益法 投资设立 西安海星天惠科技资讯有限公司 １，８００，０００．００ ６０．００％ ２００２．１１ 起 权益法 投资设立 北京择士通达科技有限公司 ６８８，０９２．４３ ８５．００％ ２００２．０１ 起 权益法 收购股权 陕西海星连锁超级市场有限公司 ４３，０５８，９００．００ ９５．００％ ２００２．０９ 起 权益法 资产置换 50 2002 年年度报告 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 被投资单位名称 期初数 减少数 期末数 投资成本 权益调整 西安海星利达有限公司 ３５，４３１，８４１．００ －３，２９２，１３８．１９ ３２，１３９，７０２．８１ 西安海星智能网络公司 ７８８，３５４．６２ ２２６，０９８．３５ １，０１４，４５２．９７ 西安金剑软件有 ３，３００，０００．００ ２，０７３，８９９．０５ ５，３７３，８９９．０５ 限公司 西安海星天惠科技资讯 １，８００，０００．００ －４，８６０．６０ １，７９５，１３９．４０ 有限公司 陕西海星连锁超级市场 ４３，０５８，９００．００ １，０７４，２８７．７６ ４４，１３３，１８７．７６ 有限公司 西安海星万山软件公司 ５５，２８６，０７５．３８ ３，８９４，５３２．８３ ５９，１８０，６０８．２１ 郑州海星邦和生物公司 ４７，２１１，３５０．３４ －４９，７５８．１５ ４７，１６１，５９２．１９ 北京中海安数码科技有 １，７３７，７２３．０３ －３１５，０３５．２８ １，４２２，６８７．７５ 限公司 上海凯创科技信息技术 ２，６８３，３０７．９７ ２，５９７，９３８．５２ ５，２８１，２４６．４９ 有限公司 北京创盈世纪科技有限 ２，３７４，４１１．４３ ２，３７４，４１１．４３ 责任公司 西安国际信托投资有限 ４６，１８７，９００．００ ４６，１８７，９００．００ 公司 西安交大捷普网络科技 ７，８９３，４００．００ ７，８９３，４００．００ 有限公司 西安海星计算机系统集 １３，３０６，９３６．８１ ６５９，０２１．２３ １３，９６５，９５８．０４ 成技术公司 广州佳海讯网络技术有 ３，５６４，０００．００ ５８１，２０９．２５ ４，１４５，２０９．２５ 限公司 北京择士通达科技有限 ６８８，０９２．４３ ４１８，６６１．４１ １，１０６，７５３．８４ 公司 深圳海星信力德智能系 １９，３２４，２２３．９７ １，９６６，５５０．２６ ２１，２９０，７７４．２３ 统工程公司 合 计 ２３５，７８９，５２４．５５ ４８，８４６，９９２．４３ ２ ９，８３０，４０６．４４ ３３，５６２，３９０．５６ ２６０，９０４，５３２．８６ １ ⑶、股权投资差额 投 资 单 位 额始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 郑州海星邦和生物 ２５，３９５，７７１．００ ２２，００９，６６８．２０ ２，５３９，５７７．１０ １９，４７０，０９１．１０ １０ 年 公司 51 2002 年年度报告 西安海星智能网络 １３８，９７６．８６ ６９，４８８．４２ １３，８９７．６９ ５５，５９０．７３ １０ 年 公司 西安海星万山软件 ２，４８４，０３２．１８ ２，４６３，３３１．９１ ２４８，４０３．２２ ２，２１４，９２８．６９ １０ 年 公司 陕西海星连锁超级 ７，８８５，３８９．８７ ７，８８５，３８９．８７ １９７，１３４．７５ ７，６８８，２５５．１２ １０ 年 市场有限公司 深圳海星信力德智 ９，００７，６６６．２３ ８，８５７，５３８．４５ ９００，７６６．６２ ７，９５６，７７１．８３ １０ 年 能系统工程公司 合计 ４４，９１１，８３６．１４ ３３，４００，０２６．９８ ７，８８５，３８９．８７ ３，８９９，７７９．３８ ３７，３８５，６３７．４７ 注： ⑴ ２００２ 年 １０ 月，经公司股东大会批准，公司将持有的西安海星利达电子有限公 司 70%的股权与西安海星科技投资控股(集团)公司持有的陕西海星连锁超级市场有限 责任公司 ９５％的股权置换。置入的“陕西海星超市”９５％的股权以评估价值 ４３，０５８，９００．００ 元作为定价依据，该股权置入时的帐面价值为 ３５，１７３，５１０．１３ 元，股权 投资差异为 ７，８８５，３８９．８７ 元； 置出的“西安利达”７０％的股权同样以评估价值 ３１，９２７，４００．００ 元作为定价依据。置入股权与置出股权的差价为 １１，１３１，５００．００ 元， 由西安海星科技投资控股(集团)公司用于偿还对本公司的欠款。 ⑵ ２００２ 年 ６ 月，经公司董事会批准，公司向自然人于懋转让持有的北京中海安 科技有限公司 ５１％的股权，转让价格 ７，８００，０００．００ 元，该股权转让时的帐面价值 １，４２２，６８７．７５ 元，转让收益 ６，３７７，３１２．２５ 元。 ４、主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 计算机硬件销售 ７３，２２０，２７８．３７ ６４，５５３，４１０．７６ １９９，８３６，６８１．０８ １８８，３４４，３２５．６４ 系统集成及软件收入 ２１，５５５，５３７．８１ １９，２４０，０４６．２９ ８０，５６０，４８２．０４ ６３，２０６，７３８．４８ 物业收入 １０，７７６，７３８．６７ ２，８６９，２３３．１６ 委托经营收入 ７，７５０，０００．００ １，２４５，１８４．２４ 合 计 １０５，５５２，５５４．８５ ８６，６６２，６９０．２１ ２８８，１４７，１６３．１２ ２５２，７９６，２４８．３６ ５、投资收益 本年累计数 上年累计数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 52 2002 年年度报告 股权投资收益 １，７１９，３６６．８３ １３，７３０，１８５．８２ ３，８８６，６１３．２５ 摊销股权投资差额 －３，８９９，７７９．３８ －２，７２４，３０２．８４ 转让中海安股权收益 ６，３７７，３１２．２５ 转让西安利达股权收益 －２１２，３０２．８１ 合 计 １，７１９，３６６．８３ １５，９９５，４１５．８８ １，１６２，３１０．４１ 注： 本年度投资收益比上年度增加 １６，５５２，４７２．３０ 元，主要原因如下： ⑴ 公司本年 度转让持有的“中海安”公司 ５１％的股权，取得股权转让收益 ６，３７７，３１２．２５ 元；转让 前本年度已对该股权确认投资损失 ３１５，０３５．２８ 元，与上年度确认的投资损失 ３，３６２，２７６．９７ 元相比增加投资收益 ３，０４７，３４１．６９ 元；⑵ 本公司 ２００２ 年收到“西国 投”派发的现金股利，按成本法核算增加投资收益 １，７１９，３６６．８３ 元；⑶ 由于本公司 投资的郑州海星邦和生物制药有限公司本年度通过国家医药企业 ＧＭＰ 复检，并取得了 静脉注射丙种球蛋白、肌肉注射丙种球蛋白等药品生产批号，使经营利润大幅度增加， 本公司对该项投资按权益法核算与上年度相比增加投资收益 １，７８１，８０２．８７ 元。 七、关联方关系及其交易 １．存在控制关系的关联方情况 ⑴ 存在控制的关联方 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 注册资本 主要经营范围 关系 或类型 表人 西安海星科技投资控 母公司 有限责任 西安市 １００００ 万元 实业投资 荣海 股（集团）有限公司 西安海星智能网络工 子公司 有限责任 西安市 １００ 万元 网络工程服务 荣海 程有限公司 西安海星万山计算机 子公司 有限责任 西安市 ４７８７．５ 万元 软件开发销售等 林作良 软件有限公司 上海凯创科技信息技 子公司 有限责任 上海市 ３００ 万元 计算机开发销售 荣海 术有限公司 北京创盈世纪科技有 子公司 有限责任 北京市 ３００ 万元 计算机开发销售 荣海 限责任公司 广州佳海讯网络技术 子公司 有限责任 广州市 ４００ 万元 网络技术 荣海 有限公司 深圳海星信力德智能 子公司 有限责任 深圳市 １０００ 万元 网络系统工程 荣海 系统工程公司 53 2002 年年度报告 西安海星计算机系统 子公司 有限责任 西安市 ２０００ 万元 系统集成 荣海 集成技术有限公司 陕西海星连锁超级市 子公司 有限责任 西安市 ３０００ 万元 商品销售； 荣山 场有限公司 西安金剑软件有限公 子公司 有限责任 西安市 ５００ 万元 软硬件开发、生产和销售 林作良 司 西安海星天惠科技资 讯有限公司 子公司 有限责任 西安市 ３００ 万元 计算机开发销售 王军 北京择士通达科技有 子公司 有限责任 北京市 １００ 万元 计算机开发销售 邓泽清 限公司 西安海星房地产综合 受同一公司 有限责任 西安市 １８００ 万元 房地产开发 荣海 开发公司 控制 西安海星信息港有限 受同一公司 荣海 有限责任 西安市 １００ 万元 通讯器材销售等 责任公司 控制 西安海星物业管理有 受同一公司 有限责任 西安市 １００ 万元 物业管理 荣海 限公司 控制 西安海星利达电子有 受同一公司 中外合资 西安市 ５００ 万美元 计算机开发、生产和销售 荣海 限责任公司 控制 海星现代饮品有限责 受同一公司 中外合资 西安市 ６７００ 万元 果汁、副食品等的生产和 荣海 任公司 控制 销售 ⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西安海星科技投资控 １００００ 万元 １００００ 万元 股（集团）有限公司 西安海星智能网络工 １００ 万元 １００ 万元 程有限责任公司 西安海星万山计算机 ４７８７．５０ 万元 ４７８７．５０ 万元 软件有限公司 上海凯创科技信息技 ３００ 万元 ３００ 万元 术有限公司 北京创盈世纪科技有 ３００ 万元 ３００ 万元 限责任公司 广州佳海讯网络技术 ４００ 万元 ４００ 万元 有限公司 深圳海星信力德智能 １０００ 万元 １０００ 万元 系统工程公司 54 2002 年年度报告 西安海星计算机系统 ２０００ 万元 ２０００ 万元 集成技术有限公司 陕西海星连锁超级市 ３０００ 万元 ３０００ 万元 场有限公司 北京择士通达科技有 １００ 万元 １００ 万元 限公司 西安金剑软件有限公 ５００ 万元 ５００ 万元 司 西安海星天惠科技资 ３００ 万元 ３００ 万元 讯有限公司 ⑶ 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例％ 金额 比例％ 西安海星科技投 ６２８７．５０ 万元 ２２．９２ ６２８７．５０ 万元 ２２．９２ 资控股（集团）有 限公司 西安海星智能网 ９１ 万元 ８５．００ ９１ 万元 ８５．００ 络工程有限责任 公司 西安海星万山计 ４０６９．３８ 万元 ８５．００ ４０６９．３８ 万元 ８５．００ 算机软件有限公 司 上海凯创科技信 ２７０ 万元 ９０．００ ２７０ 万元 ９０．００ 息技术有限公司 北京创盈世纪科 ２４０ 万元 ８０．００ ２４０ 万元 ８０．００ 技有限责任公司 广州佳海讯网络 ４００ 万元 ９０．００ ４００ 万元 ９０．００ 技术有限公司 深圳海星信力德 ６１６．４０ 万元 ６１．６４ ６１６．４０ 万元 ６１．６４ 智能系统工程公 司 西安海星系统集 １３２０ 万元 ６６．００ １３２０ 万元 ６６．００ 成有限公司 北京择士通达科 ８５．００ ６８．８１ 万元 ６８．８１ 万元 ８５．００ 技有限公司 西安海星天惠科 ６０．００ １８０ 万元 １８０ 万元 ６０．００ 技资讯有限公司 西安金剑软件有 ６６．００ ３３０ 万元 ３３０ 万元 ６６．００ 限公司 55 2002 年年度报告 陕西海星连锁超 ９５．００ ２８５０ 万元 ２８５０ 万元 ９５．００ 级市场有限公司 ４、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 郑州海星邦和生物工程有限公司 合营企业 ５、关联交易 ⑴ 委托开发 本公司委托西安海星房地产综合开发公司实施计算机生产基地和 ＬＣＤ 液晶显示器 项目的土建工程，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付工程款 ７６，８６２，６９８．９９ 元，截止本 财务报告日该工程已完工。 ⑵ 租赁 ２００２ 年 ６ 月，本公司召开股东大会，决定在经营范围中增加“房地产开发和物业 管理”，同时设立了通讯商城分公司和物业分公司，决定自主经营原委托西安海星科 技实业（集团）有限公司所属的物业公司经营的“海星智能广场”部分房产。２００２ 年 １１ 月，上述分公司已开始自主对外经营。在此之前，本公司将原委托经营的房产 改为租赁方式，由西安海星科技投资控股（集团）有限公司所属的物业公司继续管理。 为此，双方鉴定了租赁协议，租金价格参照市场价格确定，年租金为 ７７５ 万元，２００２ 年 １—１１ 月的租赁收入为 ７１０．４２ 万元。 西安海星信息港有限责任公司租赁本公司房产从事经营活动，双方签有租赁协议， 租金参照市场价格，年租金为 ３３０ 万元。 ⑶ 股权置换 经 2002 年 10 月股东大会批准，本公司以拥有的西安海星利达电子有限责任公司 70%的股权与海星科技投资控股（集团）有限公司拥有的海星连锁超级市场有限责任 公司 95%的股权进行置换。根据《资产置换协议》的约定，双方同意本次交易的价格 以具有证券从业资格资产评估机构出具的资产评估报告的评估价值为依据确定。陕西 华德城有限责任会计师事务所为本次股权置换出具了评估报告，其中西安海星利达电 子有限责任公司净资产的评估价值为 4,561.06 万元，置出的 70%股权的相应价值为 3,192.74 万元人民币；陕西海星连锁超级市场有限责任公司净资产的评估值为 4,532.52 万元人民币, 置入的 95%股权的相应价值为 4,305.89 万元，置入股权与置出股权的差 价为 １，１１３．１５ 万元，由西安海星科技投资控股(集团)公司用于偿还对本公司的欠款。 56 2002 年年度报告 ⑷ 担保 ① 西安海星科技投资控股（集团）有限公司为本公司 ８８６０ 万元银行借款提供 担保。 ② 西安海星利达电子有限公司以美元定期存单为质押物，为本公司 １３０ 万元的 银行借款提供担保。 ⑸ 资金往来 本公司为控股股东西安海星科技投资控股（集团）有限公司及其他关联方提供暂 借款项，所借款项未约定利息，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的欠款余额在附注七．６“关 联交易余额”中披露。 ⑹ 采购货物 本公司所属子公司陕西海星连锁超级市场有限公司向海星现代饮品有限责任公 司采购“荣氏”牌系列饮料，报告期内的采购额为 ２１．６ 万元，采购价格与非关联方 价格一致。 ６、关联交易余额 项 目 金 额 业务内容 一、应收帐款 １０，７２６，９８５．９１ 西安海星信息港有限责任公司 ３，５９９，９７２．５０ 租赁业务 西安海星物业管理有限公司 ７，１２７，０１３．４１ 租赁业务 二、其他应收款 ２１，９８３，７９４．６６ 西安海星科技投资控股（集团）有限公司 １，７５６，３５３．６８ 暂借款 暂借款 西安海星房地产综合开发公司 ４，２２８，００４．１６ 暂借款 西安海星利达电子有限责任公司 ５，０３９，４３６．８２ 暂借款 海星现代饮品有限责任公司 ２，０７０，０００．００ 暂借款 郑州海星邦和生物工程有限公司 ８，８９０，０００．００ 三、预付帐款 １，３００，０００．００ 海星现代饮品有限责任公司 １，３００，０００．００ 采购款 八、或有事项 ２００２ 年本公司与长安信息产业（集团）股份有限公司签署了互相担保协议，保证 57 2002 年年度报告 限额为人民币 ６０００ 万元，保证期限为一年。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司提供的 担保借款额为 ３０００ 万元。 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司报告期内收购、处置和置换股权情况如下： １、 经 ２００２ 年 １０ 月股东大会批准，本公司以拥有的西安海星利达电子有限责任 公司 ７０％的股权与海星科技实业（集团）有限公司拥有的海星连锁超级市场有限责任 公司 ９５％的股权进行置换。置入企业和置出企业有关财务数据如下： ⑴ 西安海星利达电子有限责任公司 ① 有关期间的财务状况 置出前一年末 项 目 置出日（２００２．１０．１７） （２００１．１２．３１） 流动资产 ５７，０７８，８８９．５５ ９９，１０３，４４５．２９ 固定资产 １６，５３９，５１５．４５ １７，２９５，６０３．９０ 流动负债 ２６，９０４，５４３．８４ ５８，４８２，１３３．５３ 长期负债 ８００，０００．００ ６５，７８２，１３３．５３ ② 有关期间的经营情况 报告期初至置出日 置出前一年度 项 目 （２００２．１．１—２００２．１０．１７） （２００１ 年度） 主营业务收入 １，４４４，８８７．６６ ２６，７６３，６７６．６９ 主营业务利润 －７５６，８０６．０５ －９２４，５４７．１２ 利润总额 －４，７０３，０５４．５０ －２，８０７，８６３．１２ 净利润 －４，７０３，０５４．５０ －２，８０７，８６３．１２ ⑵ 陕西海星连锁超级市场有限公司 ① 有关期间的财务状况 项 目 置入日（２００２．１０．１７） 流动资产 １１９，５６２，１７１．５４ 58 2002 年年度报告 固定资产 １５，２４０，９１８．８３ 其他资产 ４，３４７，３４２．７４ 流动负债 １０１，６９６，４１４．５３ ② 有关期间的经营情况 置入日至报告期末 项 目 （２００２．１０．１７—２００２．１２．３１） 主营业务收入 ５９，５４２，１６１．０９ 主营业务利润 １１，７４４，４５８．３０ 利润总额 １，８９２，２３４，２３ 所得税 ５９７，０２５．７０ 少数股东损益 －４３，１３０．９５ 净利润 １，３３８，３３９．４９ ２、２００２ 年 ６ 月，经公司董事会批准，公司向自然人于懋转让了持有的北京中海 安科技有限公司 ５１％的股权。被转让公司在有关期间的财务数据如下： ⑴ 财务状况 转让前一年末 项 目 转让日（２００２．６．３０） （２００１．１２．３１） 流动资产 ２，９６７，２１１．４０ ２，８４８，４９８．２３ 固定资产 １，７７４，７６２．４３ １，８５２，０００．１３ 其他资产 ５０５，８３７．８０ ５０５，８３７．８０ 流动负债 ２，４５８，２２７．８０ １，７９９，０３６．１０ ⑵ 经营情况 报告期初至转让日 转让前一年度 项 目 （２００２．１．１—２００２．６．３０） （２００１ 年度） 主营业务收入 主营业务利润 期间费用 ６１７，７１６．２３ ６，５９２，６９９．９４ 利润总额 －６１７，７１６．２３ －６，５９２，６９９．９４ 净利润 －６１７，７１６．２３ －６，５９２，６９９．９４ 59 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 １、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 ２、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 董事长：荣海 西安海星现代科技股份有限公司 董 事 会 ２００３ 年 ４ 月 １２ 日 60