中牧股份(600195)2002年年度报告

中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司法定代表人区仲生先生、总经理周玖付先生、总会 计师兼财务经理丁长琴女士保证年度报告中财务报告真实、 完整。 中牧实业股份有限公司 董事会 二○○三年四月十一日 １ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－８ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２２ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２４ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６６ ２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司名称 中文全称：中牧实业股份有限公司 中文简称：中牧股份 英文全称：ＣＨＩＮＡ ＡＮＩＭＡＬ ＨＵＳＢＡＮＤＲＹ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文简称：ＣＡＨＩＣ （二）公司法定代表人：区仲生先生 （三）公司董事会秘书：高奇志先生 联系电话：０１０－８３６０７７７７ 公司董事会证券事务代表：张菁桦女士 电话：０１０－８３６０７５００ 传真：０１０－８３６０７９９５、８３６０７９９８ 电子信箱：ｚｈｊｈ２００８＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ 联系地址；北京市丰台区星火路 １ 号昌宁大厦 ２２ 层 （四）公司注册地址：北京市丰台区星火路 １ 号 公司办公地址：北京市丰台区星火路 １ 号 邮政编码：１０００７０ 公司电子信箱：６００１９５＠ＣＡＨＩＣ．ｃｏｍ （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：北京市丰台区星火路 １ 号昌宁大厦 ２２ 层 中牧实业股份有限公司董事会秘书处 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 Ａ 股简称：中牧股份 Ａ 股代码：６００１９５ （七）其他有关资料： １、公司于 １９９８ 年 １２ 月 ２５ 日在国家工商行政管理局注册登记，于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日 在国家工商行政管理局办理了变更登记。 ２、公司企业法人营业执照注册号：１０００００１００３１０３ ３、税务登记号码：１１０１０５７１０９２３５８Ｘ ４、公司聘请的会计师事务所是北京中兴宇会计师事务所有限责任公司。其办公地址为 北京市西长安街 ８８ 号首都时代广场 ８１８。 ３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额构成及现金流量 （单位：人民币元） ２００２ 年度母公司数 ２００２ 年合并数 利润总额 ２８，９８８，６４０．４８ ２７，２８２，６４４．１５ 净利润 ２０，３１０，６７４．４５ ２０，３１０，６７４．４５ 扣除非经常性损益后的净利润 １７，４３９，５２４．９２ １８，９４２，８１３．４７ 主营业务利润 ２８６，２４７，４６０．９２ ３０８，１９０，４１５．５８ 其它业务利润 ３９３，１２６．４０ １，０５７，９１７．８４ 营业利润 ６３，４７５，４１７．１０ ５８，０９４，２９７．９９ 投资收益 －３７，３５７，９２６．１５ －３２，１７９，５１４．８２ 补贴收入 １，５２８，２９０．１１ １，５２８，２９０．１１ 营业外收支净额 １，３４２，８５９．４２ －１６０，４２９．１３ 经营活动产生的现金流量净额 ７６，１５９，０４８．１４ ６９，６６４，７５７．６２ 现金及现金等价物净增加额 －６１，６６７，０４２．２０ －９６，２４１，２４６．７３ 非经常性损益明细 ２００２ 年度母公司数 ２００２ 年合并数 补贴收入 １，５２８，２９０．１１ １，５２８，２９０．１１ 营业外收入 ３，０５５，４５４．３２ ３，０７５，６０２．０８ 减：营业外支出 １，７１２，５９４．９０ ３，２３６，０３１．２１ 合计 ２，８７１，１４９．５３ １，３６７，８６０．９８ （二）公司前三年主要会计数据及财务指标 ２００１ 年度（合并） 栏 目 ２００２ 年度（合并） 2000 年度（合并） 调整后 调整前 主营业务收入（元） １，４６３，８４４，０１０．９７ １，５２４，９５５，２００．１８ １，５２４，９５５，２００．１８ １，４２８，１４８，８４１．０５ 净利润（元） ２０，３１０，６７４．４５ ８６，７９２，３８３．５７ ８９，１４１，６４４．０８ ５４，９１７，４３９．２１ 总资产（元） １，３０７，４２３，４１８．１８ １，５０７，１０６，０１７．５３ １，５０９，４５５，２７８．０４ １，３９０，７７９，６１４．７６ 股东权益（元） ８００，５６６，１１９．９２ ８２６，４９３，４９８．２９ ８２８，８４２，７５８．８０ ７７４，５１６，０２３．６４ 每股收益（元／股）摊薄 ０．０５ ０．２２ ０．２３ ０．１４ 按月平均加权法计算的每股收益（元 ０．０５ ０．２２ ０．２３ ０．１４ ／股） 扣除非经常性损益后的每股收益（元 ０．０５ ０．２２ ０．２２ ０．１９ ／股） 每股净资产（元／股） ２．０５ ２．１２ ２．１３ １．９９ 调整后的每股净资产（元／股） ２．０１ ２．０４ ２．０５ １．９３ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１８ ０．５８ ０．５８ ０．４６ （元／股） 净资产收益率 ２．５４ １０．５０ １０．７５ ７．０９ （摊薄）（％） 净资产收益率 ２．５０ １０．８４ １０．２１ ６．８５ （加权平均）（％） 扣除非经常性损益后加权平均净资 ２．５７ １０．３５ ９．９４ ９．２９ 产收益率 ４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 附表： 净资产收益率％ 每股收益 栏 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３８．５０％ ３７．８８％ ０．７９ ０．７９ 营业利润 ７．２６％ ７．１４％ ０．１５ ０．１５ 净利润 ２．５４％ ２．５０％ ０．０５ ０．０５ 扣除非经常性损益后的净利润 ２．６１％ ２．５７％ ０．０５ ０．０５ （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：股、元） 项目 股本 资本公积 法定公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３９０，０００，０００．００ ３３０，８３１，８６６．２４ ２９，６８２，３０１．４５ ２７，９０２，３０１．４６ ４８，０７７，０２９．１４ ８２６，４９３，４９８．２９ 本期增加 ５，１０４，５３２．１９ ２，０３１，０６７．４５ ２，０３１，０６７．４５ ２０，３１０，６７４．４５ ２９，４７７，３４１．５４ 本期减少 ３，３７２，５８５．０１ ５２，０３２，１３４．９０ ５５，４０４，７１９．９１ 期末数 ３９０，０００，０００．００ ３３２，５６３，８１３．４２ ３１，７１３，３６８．９０ ２９，９３３，３６８．９１ １６，３５５，５６８．６９ ８００，５６６，１１９．９２ 变动原因： ５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、报告期内股份变动情况 单位：股 项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １、 发起人股份 ２７０，０００，０００ ２７０，０００，０００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ２７０，０００，０００ ２７０，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２７０，０００，０００ ２７０，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ 三、股份总数 ３９０，０００，０００ ３９０，０００，０００ 本报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变动。 ２、股票发行与上市情况 （１）公司股票发行情况 到报告期末为止的前三年内公司未发行股票。 （２）报告期内公司未发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等引起的公司股份总数及结构的变动。 （３）公司现在不存在内部职工股。 （二）股东情况 １、报告期末股东总数 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股 东共有 ５９３２３ 户，持股 ３９，０００ 万股，其中国有法人股股东 １ 个，持股 ２７，０００ 万股；社会 公众股股东 ５９３２２ 户，持股 １２，０００ 万股。 ２、公司主要股东持股情况（截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日） 股东名称 年末持股数（股） 年度内增减（股） 所持股份类别 质押冻结情况 中国牧工商（集团）总公司 ２７０，０００，０００ － 未上市流通股 ２３４８４８５０ 股质押 国泰金鹰增长证券投资基金 ３，３２０，７１２ ３，３２０，７１２ 流通股 天华证券投资基金 ３，０４４，９８３ －１３９，１０９ 流通股 泰和证券投资基金 ２，８７５，１３７ １，８６１，５８４ 流通股 科瑞证券投资基金 １，９６７，１５０ １，９６７，１５０ 流通股 丰和价值证券投资基金 １，９１８，８８６ １，９１８，８８６ 流通股 景福证券投资基金 １，６６３，８５６ ７４１，１８９ 流通股 刘书贞 １，５７６，４７５ ２１，２００ 流通股 华安创新证券投资基金 ９１０，４４７ ９１０，４４７ 流通股 嘉实成长收益型证券投资基金 ７６４，２６４ ７６４，２６４ 流通股 ６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 说明： 上述公司股东中，中国牧工商（集团）总公司所持股份全部属于未上市流通的国有法人 股；其他股东所持股份均是已上市流通的人民币普通股，增减是各自在股票市场买卖所致。 公司控股股东与其他主要股东之间不存在关联关系。前十大股东中社会流通股股东未发现存 在关联关系。 报告期内，中国牧工商（集团）总公司所持股份中有 ２３４８４８５０ 股质押给中国农业银行 北京市分行宣武区支行，为其贷款提供担保，质押股份占公司总股本的 ６．０２％。质押期限为 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日－２００７ 年 １２ 月 ３１ 日，上述质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公 司办理了股权质押登记手续。 ３、公司控股股东情况 中国牧工商（集团）总公司（以下简称“中牧集团”）持有公司的国有法人股，为本公 司最大股东，持股总额为 ２７，０００ 万股，占公司总股本 ３９，０００ 万股的 ６９．２３％。其法定代 表人是区仲生先生。公司成立于 １９８２ 年，注册资本 ３９５４４．７ 万元。截止 ２００２ 年末，该公司 总资产 ３１２６５６．６７ 万元，总负债 １７５８２８．６１ 万元，所有者权益 １０１３９７．９５ 万元，２００２ 年度 净利润 ２８７０ 万元。该公司为国有独资公司。经营范围为畜牧产品生产；经营本企业的成员 企业生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家 实行核定公司经营的 １２ 种进口商品除外）；出口与本企业自产产品配套的相关或同类的商品 （仅限农副产品、土畜产品和医保产品）；承包境外农牧业工程和境内国际招标工程；对外 派遣实施上述境外工程的劳务人员；承办中外合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加 工、来件装配、补偿贸易。 本报告期内控股股东未发生变更。 ７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）本报告期公司董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 年初持 年度内 年末持 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股数 增减 股数 区仲生 男 ５７ 董事长 ２００２．４－ １５０００ － １５０００ 俞明康 男 ５０ 副董事长 ２００２．４－ ０ － ０ 董事 ２００２．４－ 周玖付 男 ４０ １５０００ － １５０００ 总经理 ２００２．３－ 陈耀春 男 ７０ 独立董事 ２００２．４－ ０ － ０ 刘伟 男 ４６ 独立董事 ２００２．４－ ０ － ０ 王志良 男 ５５ 董事 ２００２．４－ １５０００ － １５０００ 王建成 男 ４０ 董事 ２００２．４－ １５０００ － １５０００ 姜德斌 男 ４７ 监事会主席 ２００２．４－ １５０００ － １５０００ 毛振家 男 ４６ 监事 ２００２．４－ ０ － ０ 崔学艺 男 ４６ 监事 ２００２．４－ ０ ０ 董事会秘书 ２００２．４－ 高奇志 男 ４１ ５００ － ５００ 副总经理 ２０００．１０－ 张兴明 男 ３９ 副总经理 ２００２．４－ ０ － ０ 丁长琴 女 ３９ 总会计师 １９９８．１２－ １５０００ － １５０００ 韩琦 男 ４１ 技术总监 ２００２．４－ ０ － ０ 陆为中 男 ３９ 市场总监 ２００２．４－ １５０００ － １５０００ 董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位所任职务 任期起止日期 总经理 １９９５．３－ 区仲生 党委副书记 ２００２．２－ 俞明康 党委书记、副总经理 ２００２．２－ 王志良 副总经理 ２００２．２－ 姜德斌 党委副书记、纪委书记 ２００２．２－ 毛振家 副总经理 ２００２．２－ ２、年度报酬情况 （１）报酬的确定依据： 按照国家有关规定，参照上市公司及同行业企业的情况，由公司 ２０００ 年第二次临时股 东大会通过公司董事、监事薪酬的议案，由董事会决定公司高级管理人员的薪酬。 （２）现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 年度报酬总额 １３９．６８ 万元 金额最高的前三名董事报酬总额 ５０．４ 万元（仅有两名董事在公司领取报酬） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ５４ 万元 独立董事均未在本公司领取报酬。 ８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）年度报酬区间及人数 报酬区间 人数 ２５－３０ 万元 １ ２０－２５ 万元 １ １６－２０ 万元 ２ １２－１６ 万元 ４ （４）未在公司领取报酬董事、监事情况 董事、监事姓名 是否在股东单位或关联单位领取薪酬 俞明康 在股东单位中牧集团领薪 刘伟 否 陈耀春 否 王志良 在股东单位中牧集团领薪 王建成 在关联单位中牧资产管理中心领薪 姜德斌 在股东单位中牧集团领薪 毛振家 在股东单位中牧集团领薪 说明：董事长区仲生先生的薪酬转至中牧集团发放。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因、聘任或解聘公司经理、 副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 姓名 原职务 离任原因 李根茂 副董事长 董事会换届 王玉 董事 董事会换届 沈寅生 董事 董事会换届 陈林圭 监事 监事会换届 陆为中 监事 被聘任为公司高管人员 王志良 常务副总经理 换届 丁春阳 副总经理 换届 王平 副总经理、董事会秘书 换届 报告期内，２００２ 年 ３ 月 ９ 日公司第一届董事会第十六次会议续聘周玖付先生为公司总 经理。２００２ 年 ４ 月 １１ 日公司第二届董事会第一次会议聘任高奇志先生兼任公司董事会秘书， 张兴明先生为副总经理、丁长琴女士为总会计师，韩琦先生为技术总监、陆为中先生为市场 总监。 （二）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在职员工 ２６２３ 人，结构如下： １、按受教育程度分类：大学专科以上学历 ９７８ 人，占职工总数 ３７．３ ％，其中大学本 科以上学历 ３２３ 人，占 １２．３％。 ２、按专业构成分类：各类专业人员中，生产人员 １８１０ 人，占 ６９％；销售 ２２２ 人，占 ７．９％；技术人员 ３０５ 人，占 １１．６％；财务人员 ８６ 人，占 ３．３ ％；行政人员 ２３８ 人，占 ９．１ ％。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有退休人员 １７０ 人。 ９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会等监管部门有关法律法规的要求，不断完 善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司按照中国证监会和国家经贸 委颁布的《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》等规范性文件修订了《公司 章程》、《股东大会议事规则》，并制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》和公司内部控制制度，不断提高公司治理水平。 １、股东与股东大会：公司能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，能够充 分行使自己的合法权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序，包括通知、登记、提案的 审议，投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合 法律、法规的要求；公司关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，没有 损害公司及股东的利益。 ２、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东 大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面 做到“五分开”，独立运作。 ３、董事与董事会：公司董事会按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的 构成符合法律法规的要求，职责清晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。公司董事 会已设立了审计、提名、薪酬与考核三个专业委员会。 ４、监事与监事会：公司监事会按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的 构成符合法律法规的要求，职责清晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董 事、经理以及其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 ５、绩效评价与激励约束机制：公司建立了以经济责任制考核及相关配套措施为基础的 绩效评价和考核体系，并将逐步完善激励约束机制，实现人力资源的有效配置与客观评价。 ６、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利 益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，认真接待股东来 访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司建立独立董事制度的指导意见》，经公 司第一届董事会第十六次会议提议，２００１ 年年度股东大会审议通过，选举刘伟先生、陈耀 春先生担任公司独立董事。在公司章程中赋予独立董事以相应的权利、义务，并设立了董事 会审计、提名、薪酬与考核三个专业委员会，由独立董事任专业委员会的召集人。公司董事 会为独立董事履行职权提供充分的条件，在重大事项上特别听取独立董事的意见，较好地发 挥了独立董事在董事会中的作用；两位独立董事依照有关法律、法规认真负责地履行职责， 对公司生产经营、对外投资、关联交易等一系列重大事项发表专业性意见，规范了公司治理， 提高董事会决策的科学性、客观性，切实维护了公司及中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，各自独立运作，独立 承担责任和风险。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力。 １０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 ２００１ 年年度股东大会、２００２ 年第一次临时股东大会、２００２ 年第 二次临时股东大会共三次股东大会。 （一）２００１ 年年度股东大会 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日，公司第一届董事会第十六次会议通过了召开 ２００１ 年年度股东大会的 决议，并于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告召开 ２００１ 年年度股东 大会的通知。２００２ 年 ４ 月 １１ 日，公司 ２００１ 年年度股东大会在北京市丰台区星火路 １ 号昌 宁大厦公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 １１ 人，代表股份 ２７０，１３７，５００ 股， 占公司股份总数的 ６９．２７％。 股东及股东代表认真审议了有关议案，以记名投票、逐项表决的方式，审议通过以下事 项： １、公司 ２００１ 年度董事会工作报告； ２、公司 ２００１ 年度监事会工作报告； ３、公司 ２００１ 年度财务决算报告； ４、公司 ２００１ 年度利润分配预案； ５、公司 ２００１ 年年度报告及摘要； ６、公司续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司执行公司 ２００２ 年年度财务审计业务 的议案； ７、修改《公司章程》部分条款的议案； ８、修订公司《股东大会议事规则》的议案； ９、选举公司第二届董事会董事的议案； １０、选举公司第二届监事会监事的议案； １１、放弃公司 ２００１ 年度增资配股计划的议案； １２、公司董事会设立提名、审计、薪酬与考核专业委员会的议案。 因公司第一届董事会届满，2001 年年度股东大会选举区仲生先生、俞明康先生、王志 良先生、周玖付先生、王建成先生、刘伟先生、陈耀春先生为公司第二届董事会董事，其中 刘伟先生、陈耀春先生为独立董事。李根茂先生、王玉先生、沈寅生先生不再担任公司董事。 因公司第一届监事会届满，2001 年年度股东大会选举姜德斌先生、毛振家先生为公司 第二届监事会监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事崔学艺先生共同组成公司 第二届监事会。陈林圭女士不再担任公司监事，陆为中先生因被聘为市场总监，根据公司章 程规定不再担任公司职工代表监事。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司第二届董事会第四次会议通过了召开 ２００２ 年第一次临时股东 大会的决议，并于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告召开 ２００２ 年第 一次临时股东大会的通知。２００２ 年 ７ 月 ２５ 日，公司 ２００２ 年第一次临时股东大会在北京市 丰台区星火路 １ 号昌宁大厦公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 １０ 人，代表股份 ２７１，３１３，８６６ 股，占公司股份总数的 ６９．５７％。 股东及股东代表认真审议了有关议案，在关联股东回避的情况下，以记名投票表决的方 式审议通过以下事项： 关于公司用肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工程项 目进行资产置换的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 １１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）２００２ 年第二次临时股东大会 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日，公司第二届董事会第六次会议通过了召开 ２００２ 年第二次临时股东 大会的决议，并于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告召开 ２００２ 年第 二次临时股东大会的通知。２００２ 年 １１ 月 ２９ 日，公司 ２００２ 年第二次临时股东大会在北京市 丰台区星火路 １ 号昌宁大厦公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 ９ 人，代表股份 ２７０，１０５，５００ 股，占公司股份总数的 ６９．２６％。 股东及股东代表认真审议了有关议案，在关联股东回避的情况下，以记名投票表决的方 式审议通过以下事项： 关于公司与中国牧工商（集团）总公司签订委托采购协议的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 １２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 （１）公司 ２００２ 年主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ２００２ 年是我国加入 ＷＴＯ 的第一年，国际国内经营环境发生较大变化，畜牧业经济及整 体市场环境形势严峻，畜产品以及与畜牧业相关联的生产资料价格波动较大，同时市场竞争 更加激烈，养殖业整体效益下滑，公司经营风险加大。中牧股份在国际国内经营环境未能有 较大改善的情况下，加快产业结构调整的步伐，产品结构进一步优化、调整到位，创新能力、 研发能力不断加强，依靠行业和产品优势，把握市场机遇，围绕主营业务，重点抓住动物保 健品和饲料添加剂生产销售，调整管理模式与框架，转变观念，调整策略，以市场为导向， 客户为中心，构建新的营销组织体系。同时加大科技研发投入力度，加速新产品开发和市场 化进程，适时调整产品结构和生产布局，积极跟踪和开拓国际市场，继续保持了公司在动物 保健品、动物饲料领域国内的行业主导地位，利用公司从事主业，努力拓展市场，扩大市场 占有份额，以打造动物生物技术王国为宗旨，继续成为中国畜牧行业的龙头企业，发挥着生 力军的作用。 ２００２ 年 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 １，４６３，８４４，０１０．９７ 元 ， 主 营 业 务 利 润 总 额 ３０８，１９０，４１５．５８ 元，扣除肉类行业影响，与 ２００１ 年同口径比较，分别比上年增长了 ３．３２％ 和 ２．９２％。 单位：人民币元 业务构成 业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营利润比例 生物制品 ３７２，３３７，００８．５６ ２５．４４％ ２０７，２２０，４９７．４２ ６７．２４％ 兽药 ６６，３００，１２８．３５ ４．５３％ １３，２７０，４３１．２５ ４．３１％ 饲料 ９６１，１８６，７０６．９８ ６５．６６％ ８２，９０８，４８８．８３ ２６．９０％ 肉类 ６４，０２０，１６７．０８ ４．３７％ ４，７９０，９９８．０８ １．５５％ 合 计 １，４６３，８４４，０１０．９７ １００．００％ ３０８，１９０，４１５．５８ １００．００％ （２）生产经营的主要产品及市场占有率情况 公司主要经营的产品有：动物保健品行业产品，包括：畜禽用疫苗、诊断液和兽用抗生 素、兽用化药等几大类，其中兽用生物制品因为生物高新技术运用和新产品更新换代加快而 在公司主营业务收入中占有举足轻重的地位；饲料行业产品包括：饲料原料、饲料添加剂、 预混合饲料、配合饲料、浓缩饲料等系列产品，其中科技含量较高的复合多种维生素添加剂 和预混合饲料占有较大比重；畜牧业生产资料贸易主要包括有关饲料、饲料原料、动物保健 品及大宗畜牧业生产资料的进出口贸易。 公司主要产品畜禽疫苗、多维饲料等在市场上占有较大份额，处于行业领先地位，２００２ 年公司主要产品的销售和市场占有情况如下： 产品 销售量 市场占有率 行业排名 禽用疫苗 １１５．１４亿羽份 ３０．３％ 全国第一 畜用疫苗 ８．９５亿头份 ４４．７％ 全国第一 特种疫苗 １４．８９亿毫升 ４２．８％ 全国第一 多维饲料 １９２８吨 ２０．０％ 全国领先 １３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 占主营业务收入 １０％以上的业务为饲料行业及动物保健品行业。 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 生物制品 ３７２，３３７，００８．５６ １６２，４１１，２２６．３０ ５６．３８％ 饲料 ９６１，１８６，７０６．９８ ８７８，０２９，５０３．２６ ８．６５％ （３）报告期内主营业务变化情况 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日公司第二届董事会第四次会议审议通过公司用所持肉类行业资产（股 权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工程项目进行资产置换的议案，并经 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日召开的公司 ２００２ 年第一次临时股东大会批准。肉类行业资产置出后，公司主营 业务结构与前一报告期相比发生变化，集中在饲料行业、动物保健品行业及畜牧业生产资料 贸易。 ２、公司主要控股公司的经营情况及业绩 （１）成都华罗畜牧饲料科技有限公司为公司持股 ９０．６％的控股公司。主要从事配合饲 料的生产、加工和销售，注册资本 ５７３４．５４ 万元，２００２ 年资产总计 ６７３８．１６ 万元，销售收 入 ５８８８．４１，主营业务利润 ２８１．４ 万元。 （２）江西中牧饲料贸易有限公司为公司持股 ８０％的控股公司。主要从事饲料原料、饲 料添加剂及畜产品贸易，注册资本 ６７１ 万元，２００２ 年资产总计 １０９６．７４ 万元，实现销售收 入 ３０７９．５６ 万元，主营业务利润 ２１３．９２ 万元。 （３）湖北中牧安达药业股份有限公司为公司持股 ８０％的控股公司。主要从事兽用化学 合成类药品的研制开发、生产和销售，注册资本 ６１２５ 万元。２００２ 年资产总计 ８７３３．０８，实 现销售收入 ４２８０．７７，主营业务利润 ８０３．５１ 万元。 （４）四川中牧饲料贸易有限责任公司为公司持股 ８０％的控股公司。主要从事饲料原料、 饲料添加剂及畜产品贸易，注册资本 ７５０ 万元，２００２ 年资产总计 ３３１２．１３ 万元，实现销售 收入 １６５８０．１７ 万元，主营业务利润 ２７８．９９ 万元。 （５）南通中牧饲料贸易有限公司为公司持股 ７０％的控股公司。主要从事饲料产品生产 加工，饲料原料、添加剂贸易，注册资本 ２００ 万元，２００２ 年资产总计 ２３２．３ 万元，实现销 售收入 ７９８．７７ 万元，主营业务利润 １３７．３９ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 公司前五名客户销售额占公司销售总额的 １２．０５％，前五名供应商采购金额占年度采购 总额的 ４１．６７％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年公司经营中遇到的主要问题是： （１）市场经营环境的影响 我国畜牧业产业政策仍在调整之中，国家动物防疫、畜产品安全及质量监督工作尚未完 全适应加入 ＷＴＯ 后的形势。同时，国外企业加大了进入中国畜产品市场的力度，使得原有的 市场竞争更加激烈，加之国内企业间的无序竞争、不规范，加剧了公司经营的风险。 （２）税收政策影响 根据国家规定，２００１ 年底公司享受免征所得税的优惠政策期满，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 按照北京市对高新技术企业的要求，实行 ７．５％所得税税率，对公司报告期内的业绩增长带 来一定的影响。 １４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）投资效益不佳 ２００２ 年由于证券市场整体效益大幅下滑，公司对资本（证券）市场变化反映较慢，参 股证券公司亏损，对公司的投资收益影响较大。 针对上述问题，公司坚持依托主业，围绕市场加大产品结构调整；发挥统一采购、统一 销售的优势；建立以市场为导向，客户为中心的新型营销模式，依靠品牌，细化市场，强化 服务意识，不断挖掘市场潜力，实行客户资源共享和有针对性的技术服务，以及与价格调节 相结合的销售服务策略；继续推行以资金管理为核心的管理体制，统一财务核算体系和费用 预算管理，加快公司内部稽核制度建设的步伐，加大查处力度，保障资金安全；建立系统的 研发体系，增加对新产品的引进和研发投入，加快产品的更新速度，扩大高技术产品的生产 规模；积极开拓国际市场，充分把握畜产品和市场周期变化中的机遇，以效益为先。通过以 上措施，保持了公司在畜禽用生物制品、兽药、饲料及添加剂方面的国内行业主导地位和原 有优势，实现公司可持续发展。 （二）报告期内公司投资情况 １、募集资金的运用和结果 单位：万元 募集资金 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资 完工程度 来源 金额 A股发行 饲用矿物盐预处理厂 ２，６５０．００ 饲用矿物盐预处理厂 ２，３３０．９５ 已完 A股发行 组建南京梅里亚动物保 ２，８１９．６５ 组建南京梅里亚动物 ２，８１９．６５ 已完 健公司项目 保健公司项目 A股发行 郑州生物药厂洁净厂房 ２，９０５．００ 郑州生物药厂洁净厂 ２，９０５．００ 基本完成 项目 房项目 A股发行 兰州生物药厂洁净厂房 ２，９６０．００ 兰州生物药厂洁净厂 ２９６０．００ 已完 项目 房项目 A股发行 兼并华蓉公司及技改项 ６，２９６．８０ 兼并华蓉公司及技改 ６，９５５．４４ 已完 目 项目 A股发行 兰州家畜灭活苗 ２，９８７．５８ 兰州家禽灭活苗 ２９８７．５８ 已完 A股发行 增资中牧大华安项目 ８，０６８．００ 增资中牧大华安项目 ８，０６８．００ 已完 A股发行 收购江西生物药厂 １，８００．００ 收购江西生物药厂 １，８１８．００ 已完 A股发行 湖北中牧安达药业有限 ４，９００．００ 湖北中牧安达药业有 ４，９００．００ 已完 公司 限公司 A股发行 中牧拓普药业有限公司 ４，７４６．００ 杭州中牧生物工程有 ４，７４６．００ 已完 限公司 A股发行 中牧研发中心项目和中 ５，４６１．００ 中牧研发中心项目和 ５，０７２．００ 正在进行 牧质量监测中心项目 中牧质量监测中心项 目 A股发行 补充流动资金 ３，１４２．０５ 补充流动资金 ３，１４２．０５ 投入使用 １５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2、尚未使用的募集资金去向： 前次募集资金未使用的数额为 32.07 万元，占所募集资金总额的 0.06%，公司将尽快投 入并完成未完成的项目。 3、项目变更原因、程序和披露情况： 报告期内为了避免与控股股东的同业竞争，在 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日第二届董事会第四次会 议及 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日公司 ２００２ 年第一次临时股东大会通过了中牧股份用所持肉类行业资 产（股权）与中牧集团南京动物保健品工程项目进行资产置换的决议。中牧大华安评估后净 资产为 ９５８１．４４ 万元，中牧股份持有 ８９．４７％股权，中牧股份还持有华安肉类公司 ５０％的股 权，上海华安有限公司 ６１．２５％的股权，评估后净资产分别为 ３３３０．７９ 万元、３３６．１４ 万元， 中牧股份在肉类行业中的权益总计 １０４４３．８０ 万元。中牧集团所属的南京动保工程项目评估 后净资产为 １３３３１．４６ 万元，中牧股份以 ２８８７．６６ 万元自有资金补足差额。 中牧拓普药业有限公司项目在注册时名称为杭州中牧生物工程有限公司。 4、项目进度情况及收益情况： 募集资金投资项目的投入及使用，使公司的产品结构得到调整，特别是公司肉类行业资 产置换南京动保工程后，公司的产业更加专业化。主导产品的生产能力有所扩大，并增加了 市场紧缺的禽流感、氟苯尼考等产品投放市场，增强了公司的竞争力。尤其是通过加大了生 物制品的投入，提升了公司产品的技术含量，增加了产品的附加值，进一步巩固了公司在动 物疫苗生产领域的龙头地位。２００１ 年生物制品行业的新增效益已经开始体现出来，２００２ 年 又有了新的增长。２００２ 年公司的生物制品实现销售收入较去年同期增加 ３９４ 万元，同比增 长了 １．０７％，实现毛利 ２０９９２．５８ 万元，同比增长 ４．６９％，占 ２００２ 年公司主营业务毛利的 ６７．４２％，使公司在总的销售收入比去年同期降低 ４．０１％的情况下，主营业务利润增长了 ０．８８％。 （１）饲用矿物盐预处理厂建成投产后，自 ２００１ 年起纳入公司饲料行业整体管理和运作 范围，并作为公司生产预混合饲料的原料车间，但由于未予单独核算，无法核算其效益。 （２）郑州生物药厂洁净厂房、兰州生物药厂洁净厂房、兰州家畜灭活苗车间扩建工程 等项目均属在原资产基础上改扩建，提高了产品质量，扩大了生产规模，使得公司在生物制 品行业竞争力显著提高。由于工程在 ２００２ 年底完成，本年尚未产生效益。 （３）江西生物药厂项目，该项目实施后，公司将其纳入生物制品行业整体运作之中， 为公司增加销售收入 ７７３ 万元。增加主营业务利润 １８１ 万元。 （４）南京梅里亚动物保健公司，属中外合资企业，产品已投放市场。２００２ 年新增销售 收入 １００５ 万元。 （５）兼并华蓉公司及建设年产两万吨配合饲料技改项目。饲料行业竞争十分激烈，价 格下降较多，２００２ 年完成销售收入 ５８８８．４１ 万元。 （６）湖北中牧安达药业有限公司，２０００ 年底投产，２００２ 年实现销售收入 ４２８０．７７ 万元， 利润总额 ２６１．５２ 万元。 （７）２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与上海富宝科技投资管理有限公司签订协议，收购该公 司持有的杭州中牧生物工程有限公司 ２５％的股份，至本期末，收购款项已支付完毕，杭州中 牧生物工程有限公司的法人资格注销手续正在办理之中。 ５、非募集资金投资情况： （１）厦门金达威维生素股份有限公司：投资 2343.5 万元，占权益 29%，2002 年该公 司实现税后利润 527.48 万元； （2）公司持有 10.86%股权的万通证券有限责任公司 2002 年度出现重大亏损，经内部 １６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 质询获悉，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司累计亏损 2.4 亿元，净资产减至 3.1 亿元（未经 审计），根据公司按其期末净资产金额及所占投资比例计提减值准备 25,952,193.20 元。 （3）收购杭州中牧 25%的股权。经公司第二届董事会第六次会议审议通过，公司用自 有资金 １５８２ 万元收购上海富宝科技投资管理有限公司在杭州中牧生物工程有限公司中 ２５％ 的股份，收购完成后，杭州中牧成为中牧股份的全资企业。 （4）中牧股份与北京优耐特生物医学有限公司组建上海优耐特生物医药有限公司，中 牧股份投资 300 万元占 50％股份。该项已经一届十次董事会决议通过。现该公司已经注册 登记，但还没有产生效益。 （5）中牧股份与中牧集团共同出资组建中牧房地产，中牧股份出资 900 万元，占 18％ 股份。该项已经一届十五次董事会决议通过。还未产生效益。 （6）中牧股份与美国美中兽医前沿领域公司在美国合资设立“生物技术新动力有限公 司”，总投资 75 万美元，中方出资 45 万美元，占 60％股份。已经获得外经贸部的批复和批 准证书。开始进入产品研制阶段。 （7）中牧股份出资 140 万元，占 70％股份，与江苏省海安县畜牧兽医技术推广站合资 设立南通中牧饲料贸易有限责任公司。2002 年主营业务收入达到 798.77 万元。 （三）报告期内公司财务状况、经营成果 １、 报告期内主要财务情况变动情况及原因 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增长率（％） 主要变化原因 资产总额 １，３０７，４２３，４１８．１８ １，５０７，１０６，０１７．５３ －１３．２５ 负债减少 长期负债 ６，４３７，５００．００ ２７，８０７，５００．００ －７６．８５ 负债减少 股东权益 ８００，５６６，１１９．９２ ８２６，４９３，４９８．２９ －３．１４ 分配股利 主营业务利润 ３０８，１９０，４１５．５８ ３０５，５２７，２０９．２７ ０．８７ 毛利率增加 净利润 ２０，３１０，６７４．４５ ８６，７９２，３８３．５７ －７６．６０ 投资损失及费用增大 ２００２ 年公司长期负债与去年相比下降 ７６．８５％。下降的主要原因是报告期内公司偿还了 部分长期借款，另与中国牧工商（集团）总公司进行资产置换使得肉类行业的负债置出。 ２００２ 年公司净利润比 ２００１ 年减少 ６８７０ 万元，剔除肉类行业的影响，净利润减少 ６４９７ 万元。净利润下降的主要原因为（不含肉类）： （１）营业费用及管理费用总计增加 ５７８７ 万元。公司比上年多提 ２０７５ 万元坏帐准备及 存货跌价准备。公司比上年多支付产品推广费 ２１８６ 万元是由于疫苗销量增加推广费相应增 加及多维销售优惠。公司比上年多付销售提成 ５１９ 万元。 （２）投资收益减少 １４０８ 万元。公司持有 10.86%股权的万通证券有限责任公司 2002 年 度出现重大亏损，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司累计亏损 2.4 亿元，净资产减至 3.1 亿元 （未经审计），公司按成本法对其进行核算，根据公司按其期末净资产金额及所占投资比例 计提减值准备 25,952,193.20 元。 （３）所得税增加 ８６３ 万元。公司北京本部 ２００１ 年度免征企业所得税，本期 按 ７．５％ 计算缴纳，故所得税费用增长较大。 ２、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司对公司 ２００２ 年年度财务报告进行了审计，并 出具了无保留意见的审计报告。 （四）报告期内公司生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司董事会共召开八次会议及一次临时会议。 （１）２００２ 年 ３ 月 ９ 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过以下事项： １７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 Ａ、公司 ２００１ 年度董事会报告； Ｂ、公司 ２００１ 年度总经理工作报告及 ２００２ 年经营工作计划； Ｃ、公司 ２００１ 年度财务决算报告； Ｄ、公司 ２００１ 年度利润分配预案； Ｅ、公司 ２００２ 年度利润分配政策的议案； Ｆ、公司 ２００１ 年年度报告及报告摘要； Ｇ、续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司执行公司 ２００２ 年度财务审计业务的议 案； Ｈ、变更公司注册地址的议案； Ｉ、修改《公司章程》部分条款的议案； Ｋ、修订公司《股东大会议事规则》的议案； Ｌ、中牧实业股份有限公司北京华罗饲料添加剂厂变更注册地址的议案； Ｍ、中牧实业股份有限公司北京饲料分公司变更注册地址的议案； Ｎ、调整公司内部机构的议案； Ｏ、更换董事会证券事务代表的议案； Ｐ、转让济南浓缩饲料厂部分股权的议案； Ｑ、放弃公司 ２００１ 年度增资配股计划的议案； Ｒ、公司用其肉类行业的资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工 程项目进行资产置换的议案； Ｓ、调整公司高管人员的议案； Ｔ、第二届董事会成员候选人的议案； Ｕ、公司 ２００１ 年度风险奖励基金分配方案； Ｖ、公司董事会设立提名、审计、薪酬与考核专业委员会的议案； Ｗ、关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案。 以上 Ａ、Ｃ、Ｄ、Ｆ、Ｇ、Ｉ、Ｋ、Ｑ、Ｔ、Ｖ 项提交股东大会批准。 上述事项刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 １１ 日召开第二届董事会第一次会议，审议通过以下事项： Ａ、选举公司第二届董事会董事长、副董事长的议案； Ｂ、调整部分高管人员的议案； Ｃ、调整董事会秘书人选的议案； Ｄ、授权董事长在董事会闭会期间行使资产抵押与贷款担保权力的议案； Ｅ、组建董事会专业委员会的议案。 上述事项刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （３）２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过以下事项： Ａ、公司 ２００２ 年第一季度报告。 根据上海证券交易所规定，未披露会议决议。 （４）２００２ 年 ５ 月 ２３ 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过以下事项： Ａ、关于修订公司《总经理工作细则》的议案； Ｂ、关于修订公司《人力资源分级管理办法》的议案； Ｃ、调整公司参控股企业董事人选的议案； 经上海证券交易所同意，未披露会议决议。 （５）２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过以下事项： Ａ、公司建立现代企业制度自查情况报告的议案； Ｂ、设立中牧实业股份有限公司兽药研究所的议案； １８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 Ｃ、公司用肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工程项 目进行资产置换的议案； Ｄ、召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案。 以上 Ｃ 项提交 ２００２ 年第一次临时股东大会批准。 上述事项刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日、６ 月 ２８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （６）２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过以下事项： Ａ、公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； Ｂ、调整公司参控股企业派出董事人选的议案。 经上海证券交易所同意，未披露会议决议。 （７）２００２ 年 ９ 月 １１ 日召开第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议，审议通过以下事项： Ａ、公司与中国牧工商（集团）总公司进行大宗原料采购的议案。 上述事项刊登在 ２００２ 年 ９ 月 １３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （８）２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过以下事项： Ａ、公司 ２００２ 年第三季度报告； Ｂ、调增兰州家畜灭活苗车间项目概算的议案； Ｃ、建设兰州家畜灭活苗车间项目配套工程的议案； Ｄ、购买合成肽疫苗特许经营许可的议案； Ｅ、收购上海富宝科技投资管理有限公司所持杭州中牧生物工程有限公司股份的议案； Ｆ、黄霉素项目总体实施方案调整的议案； Ｇ、公司为中国服装股份有限公司提供担保授信额度的议案； Ｈ、公司与中国牧工商（集团）总公司签订委托采购协议的议案； Ｉ、召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的议案。 以上 Ｈ 项提交 ２００２ 年第二次临时股东大会批准。 上述 Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｆ 项经上海证券交易所同意未披露，其它事项刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （９）２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过以下事项： Ａ、听取公司经营班子关于 ２００３ 年度工作计划和财务预算的汇报； Ｂ、公司内设机构调整的议案。 经上海证券交易所同意，未披露会议决议。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会按照 ２００１ 年年度股东大会决议精神，认真履行职责。 （１）２００１ 年度利润分配方案已于 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日顺利实施。此事项刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）公司用所持肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品 工程项目进行资产置换事项已实施完毕。此事项刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １１ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （３）公司根据股东大会决议，与中国牧工商（集团）总公司签订委托采购协议。 （六）公司 ２００２ 年度利润分配预案 经 中 兴 宇 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 定 ， 公 司 ２００２ 年 度 实 现 合 并 净 利 润 ２０，３１０，６７４．４５ 元。根据公司章程规定，以 ２０，３１０，６７４．４５ 元为基数，按 １０％提取法定盈余 公积金 ２，０３１，０６７．４５ 元，按 １０％提取法定公益金 ２，０３１，０６７．４５ 元，２００２ 年可供股东分配 利润 １６，２４８，５３９．５５ 元，加年初可供股东分配利润 ４８，０７７，０２９．１４ 元，累计可供股东分配利 润 ６４，３２５，５６８．６９ 元。 １９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 根据公司 ２００１ 年年度股东大会通过的 ２００２ 年度利润分配政策：公司将 ２００１ 年度结 转的可供股东分配利润的 １００％（ ４８，０７７，０２９．１４ 元），用于 ２００２ 年的股利分配，分配形式 全部派发红利。鉴于此，拟定分配如下：１、以 ２００２ 年末总股本 ３９０，０００，０００ 股为基数，向 全体股东每 １０ 股派发红利 １．２３ 元（税前），共计分配 ４７，９７０，０００．００ 元；２、不送红股、 不进行公积金转赠股本， ２００２ 年度实现的可供股东分配利润暂不做分配。 该预案须报 ２００２ 年年度股东大会审议批准后实施。 （七）其他事项 １、公司拟续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司执行公司 ２００３ 年度财务审计业 务； ２、公司董事会选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露指定报刊。 ２０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 监事会在报告期内对公司财务管理、基本建设、内控制度、执行股东大会决议、经营决 策、关联交易、募集资金使用以及董事、经理的经营行为进行了认真地检查和监督，较好地 维护了股东和公司的利益。 （一）监事会会议情况 １、２００２ 年 ３ 月 ９ 日召开第一届监事会第八次会议，审议通过以下事项： （１）公司 ２００１ 年度监事会报告； （２）公司 ２００１ 年年度报告及摘要； （３）公司 ２００１ 年度利润分配预案； （４）关于修改《公司章程》部分条款的议案； （５）公司第二届监事会成员候选人的议案。 ２、２００２ 年 ４ 月 １１ 日召开第二届监事会第一次会议，审议通过《选举公司第二届监事 会主席的议案》。 ３、２００２ 年 ４ 月 ２８ 日召开第二届监事会第二次会议，审议通过《公司二○○二年一季 度报告》。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开第二届监事会第三次会议，审议通过以下事项： （１）公司建立现代企业制度自查情况报告的议案； （２）公司用肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工程 项目进行资产置换的议案。 ５、２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过《公司二○○二年半年度 报告》。 ６、２００２ 年 １０ 月 ２８ 日召开第二届监事会第五次会议，审议通过以下事项： （１）公司二○○二年三季度报告； （２）公司与中国牧工商（集团）总公司签订委托采购协议的议案。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度各项工作的意见 １、报告期内，公司运作规范，各项决策程序合法，建立了完善、有效的内部控制制度； ２、公司董事、总经理和其他高级管理人员在报告期内执行公司职务时无违反法律、法 规、公司章程及损害公司利益的行为； ３、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司对公司财务会计报表出具了无保留意见的审 计报告，公司的财务会计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果； ４、公司资产交易价格合理，无内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为； ５、关联交易公平、公正，没有损害公司利益，也未损害他方利益。 ２１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 公司诉长春大成生化工程开发有限公司未履行 “Ｌ－赖氨酸盐酸盐供货合同”一案，经 长春市中级人民法院调解，双方达成和解协议，长春大成生化工程开发有限公司退还公司全 部货款，承担所有诉讼费用，并支付补偿金 ２６０ 万元。此案已结案，公司已收到所有货款 １０１９．３ 万元及补偿金 ２６０ 万元。 （二）收购及出售资产事项 报告期内公司用所持肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健 品工程项目进行资产置换，详细情况见重大关联交易事项。 （三）重大关联交易事项 １、公司与中国牧工商（集团）总公司签订委托采购协议，委托其代为采购部分生产经 营用大宗原料，采购时签订具体销售合同，采购价格按当期市场价格确定。 此事项的详细情况刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日、１１ 月 ３０ 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 报告期内，公司与中牧集团共发生关联采购金额 １３４３５ 万元。采购价格按照当期市场 价格确定，并签订采购合同。 ２、公司用所持肉类行业资产（股权）与中国牧工商（集团）总公司南京动物保健品工 程项目进行资产置换，经有证券从业资格的天津市津评协通有限责任会计师事务所出具的 ［津评协通评报字（２００２）０５１、０５２、０５５ 号］资产评估报告书，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日为基 准日，公司持有的肉类行业股权资产评估值为 １０４４３．８０ 万元。经有证券从业资格的中保资 产评估有限公司出具的中保评字［２００２］００１０１０ 号资产评估报告书，以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日为 基准日，中牧集团南京动物保健品工程项目经评估的净资产为 １３３３１．４６ 万元，以此作为定 价依据，确定交易价格。两项资产置换后，差额为 ２８８７．６６ 万元，差额部分公司以现金支付。 报告期内该资产置换事宜已进行完毕。 此事项的详细情况刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日、７ 月 ２６ 日、１０ 月 １１ 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 ３、公司与关联方债权、债务往来、担保等事项。 公司控股股东中国牧工商（集团）总公司借款 ４８６．９ 万元。 截止报告期末公司控股股东中国牧工商（集团）总公司为公司提供担保的余额为 １６２００ 万元。 （四）重大合同及其履行情况 １、报告期内公司无托管、承包资产情况，除租赁中牧集团土地和租赁丰台科技园区房 屋用于办公外，无其他资产租赁事项。 ２、重大担保 公司对外担保经股东大会授权董事会有权决定运用单项资金（上市募集资金除外）不超 过最近一期经审计的公司净资产 １０％的风险投资、资产收购或者出售、资产抵押及对外担保 项目。 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 备注 中国服装股份公司 １０，０００，０００．００ 连带责任保证 ２００２．１０－２００３．０２ 已还 中国服装股份公司 １０，０００，０００．００ 连带责任保证 ２００２．１０－２００３．０５ 中国服装股份公司 １０，０００，０００．００ 连带责任保证 ２００２．１０－２００３．０８ 中国服装股份公司 １０，０００，０００．００ 连带责任保证 ２００２．０９－２００３．０１ 已还 ２２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股 ５％以上股东中国牧工商（集团）总公司报告期内无承诺事项。 （六）本报告期续聘北京中兴宇会计师事务所有限责任公司执行公司财务审计业务，年 度支付报酬 ６５ 万元，该公司为公司提供审计服务的连续年限为 ３ 年。 （七）报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （八）公司报告期内无《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条所列的重大事项。 （九）其它重大事项 1、经北京市丰台区国家税务局[丰国税批复（2002）095090 号]文件“关于企业减免税 的批复”批准，同意公司作为高新技术企业自 2002 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止享 受减半征收企业所得税的优惠政策。减半征收期满后，减按 15%税率征收企业所得税。 2、公司被农业部等九部委（农经发[2002]14 号文）确定为第二批农业产业化国家重点 龙头企业。 ３、公司被中国动物保健品协会评为 ２００２ 年度中国动物保健品行业 ５０ 强之首。 ４、公司参股企业万通证券有限责任公司 ２００２ 年度出现亏损 ２．４ 亿元，公司持有其 １０．８％ 的股份，计提减值准备 ２５９５ 万元。（截止报告日尚未接到该公司正式审计报告和公告文件） ２３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 资产负债表（资产方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ ４１，０５６，３７６．０３ ２２，５３７，５５０．１８ １３７，２９７，６２２．７６ ８４，２０４，５９２．３８ 短期投资 １１，６０５．００ ２８，１０５．００ １３，５００．００ 应收票据 ２ １，２８０，０００．００ 应收股利 １，９７８，４２９．１０ １，９７８，４２９．１０ 应收利息 应收帐款 ３／４２ ２９１，４２９，０５１．５９ ２８７，８５２，７４８．１５ ２７３，３８４，９７１．７９ ２３６，２３６，２４８．１７ 其他应收款 ４／４３ ５１，４２６，０４４．８３ ５５，１９０，６７２．４８ ６７，６６５，６８５．９０ ５９，５４８，５０６．６５ 预付帐款 ５ ３１，３１５，１３３．４８ ２３，８７２，９３３．５３ １１０，０３４，４９７．９５ ９８，２４９，１２８．１８ 应收补贴款 ２２３，３６６．９８ ２，４８９，１１３．１３ 存货 ６ １７６，２１４，１０９．２１ １５０，０５５，６８１．１５ ２４１，９３６，５４２．８８ １８１，３１０，４３１．７４ 待摊费用 ７ １，３１８，０２９．０１ １，２６３，１３５．３４ １，５６９，０４４．２４ １，３４０，８０９．７６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ５９４，２７３，７１６．１３ ５４０，７７２，７２０．８３ ８３６，３８４，０１２．７５ ６６２，８８１，６４５．９８ 长期投资： 长期股权投资 ８／４４ １８５，６８２，８４４．８９ ３３４，１２３，７１４．５５ ２１９，６０２，８４９．１９ ４２２，２７９，３３７．１８ 长期债权投资 长期投资合计 １８５，６８２，８４４．８９ ３３４，１２３，７１４．５５ ２１９，６０２，８４９．１９ ４２２，２７９，３３７．１８ 其中：合并价差 ７６，０６８．４６ ６，９９６，８５３．１８ 固定资产： 固定资产原价 ９ ５１２，８４４，５１７．１７ ４４２，５６２，２３７．３１ ５０４，１９６，０２０．３２ ３３８，４９５，６０４．８７ 减：累计折旧 ９ １７７，９８８，８８８．７５ １６４，０７１，４９１．１４ １９２，９７４，４１０．２５ １４２，２０８，９９６．２４ 固定资产净值 ３３４，８５５，６２８．４２ ２７８，４９０，７４６．１７ ３１１，２２１，６１０．０７ １９６，２８６，６０８．６３ 减：固定资产减值准备 ９ ２４，０１９，６８９．３１ １８，７５３，１４２．１６ ２１，７１０，９５７．４１ １７，７５８，１０９．８８ 固定资产净额 ３１０，８３５，９３９．１１ ２５９，７３７，６０４．０１ ２８９，５１０，６５２．６６ １７８，５２８，４９８．７５ 工程物资 在建工程 １０ １５１，０４５，８２４．５３ １５０，７９２，９４４．５３ １００，４４５，７８７．４４ ９９，３３９，６８１．４４ 固定资产清理 固定资产合计 ４６１，８８１，７６３．６４ ４１０，５３０，５４８．５４ ３８９，９５６，４４０．１０ ２７７，８６８，１８０．１９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ ６２，７０２，３８４．９０ ４２，２９４，６５３．８０ ５８，８４２，０１６．９９ ３７，７８６，７９２．３４ 长期待摊费用 １２ ２，８８２，７０８．６２ ２，８５７，７０８．６２ ２，３２０，６９８．５０ ２０９，１４４．３５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ６５，５８５，０９３．５２ ４５，１５２，３６２．４２ ６１，１６２，７１５．４９ ３７，９９５，９３６．６９ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，３０７，４２３，４１８．１８ １，３３０，５７９，３４６．３４ １，５０７，１０６，０１７．５３ １，４０１，０２５，１００．０４ ２４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表（负债方） 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １３ ２２２，０００，０００．００ ２１２，０００，０００．００ ２４９，７９０，０００．００ １９５，０００，０００．００ 应付票据 １４ ２７，６２１，５２６．２０ １７，１１２，０００．００ １１，０７０，０００．１０ １１，０７０，０００．１０ 应付帐款 １５ １０２，４４６，８０５．４７ ８４，８４１，２６８．６４ １４４，１０２，４８５．３３ １１５，８８４，８４７．８０ 预收帐款 １６ １５，０７０，５７６．８７ １３，７５２，８４８．２８ ７３，９２３，３７６．５３ ６５，７９８，３５５．１９ 应付工资 ３，２６５，８２３．４０ ２，８４０，６８８．８０ ３，６４１，５０６．８０ ２，９１１，１８５．８３ 应付福利费 ４，４５３，３１０．４７ ４，０８３，５６９．０９ ２，９００，０４３．９４ ２，１１９，９２２．７６ 应付股利 １７ ４７，９７０，０００．００ ４７，９７０，０００．００ ３５，８８０，０００．００ ３５，８８０，０００．００ 应交税金 １８ １７，４４３，８７１．７６ １７，４３５，２３３．６３ １，５３０，２８７．４３ ３，６９０，１６９．８５ 其他应交款 ３２１，９６０．８４ ２５６，８３４．３７ ３４０，６３２．０８ ２６３，２５９．５７ 其他应付款 １９ ２５，５４９，３６９．０５ １１９，０３９，９９６．９３ ６０，０６７，２５８．０７ １１９，８１３，７６３．２８ 预提费用 ２０ ２，５９６，４３０．９９ １，８１４，１４９．１２ ７，８２３，２３４．１８ ７，１９５，３６８．７３ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２１ ４，８７０，０００．００ ５，２７０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４７３，６０９，６７５．０５ ５２１，１４６，５８８．８６ ５９６，３３８，８２４．４６ ５５９，６２６，８７３．１１ 长期负债： 长期借款 ２２ ５，８３７，５００．００ １，０００，０００．００ ２２，２０７，５００．００ １，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ６００，０００．００ ６００，０００．００ ５，６００，０００．００ ５，６００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ６，４３７，５００．００ １，６００，０００．００ ２７，８０７，５００．００ ６，６００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 ２３ ７，２６６，６３７．５６ ７，２６６，６３７．５６ ８，３０４，７２８．６４ ８，３０４，７２８．６４ 负债合计 ４８７，３１３，８１２．６１ ５３０，０１３，２２６．４２ ６３２，４５１，０５３．１０ ５７４，５３１，６０１．７５ 少数股东权益 １９，５４３，４８５．６５ ４８，１６１，４６６．１４ 股东权益： 股本 ２４ ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ ３９０，０００，０００．００ 资本公积 ２５ ３３２，５６３，８１３．４２ ３３２，５６３，８１３．４２ ３３０，８３１，８６６．２４ ３３０，８３１，８６６．２４ 盈余公积 ２６ ６１，６４６，７３７．８１ ６１，６４６，７３７．８１ ５７，５８４，６０２．９１ ５７，５８４，６０２．９１ 其中：公益金 ２６ ２９，９３３，３６８．９１ ２９，９３３，３６８．９１ ２７，９０２，３０１．４６ ２７，９０２，３０１．４６ 未分配利润 ２７ １６，３５５，５６８．６９ １６，３５５，５６８．６９ ４８，０７７，０２９．１４ ４８，０７７，０２９．１４ 股东权益合计 ８００，５６６，１１９．９２ ８００，５６６，１１９．９２ ８２６，４９３，４９８．２９ ８２６，４９３，４９８．２９ 负债及股东权益总计 １，３０７，４２３，４１８．１８ １，３３０，５７９，３４６．３４ １，５０７，１０６，０１７．５３ １，４０１，０２５，１００．０４ ２５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润表 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２８／４５ １，４６３，８４４，０１０．９７ １，１９１，７０７，０３７．９０ １，５２４，９５５，２００．１８ １，２２３，１４０，３５０．２５ 减：主营业务成本 ２９／４６ １，１５２，４６８，０４０．３４ ９０２，５９０，５０５．５５ １，２１６，２８７，０３５．３１ ９３５，４０１，８１０．８６ 主营业务税金及附加 ３０ ３，１８５，５５５．０５ ２，８６９，０７１．４３ ３，１４０，９５５．６０ ２，６９４，４９１．９４ 二、主营业务利润 ３０８，１９０，４１５．５８ ２８６，２４７，４６０．９２ ３０５，５２７，２０９．２７ ２８５，０４４，０４７．４５ 加：其他业务利润 １，０５７，９１７．８４ ３９３，１２６．４０ １，５７３，３０３．９２ ３４５，３０９．４５ 减：营业费用 １１１，２３８，９２８．１４ ９８，７３１，８８１．９４ １０３，５９９，７７９．０５ ８６，９９３，３１１．０９ 管理费用 ３１ １１６，４２９，３９８．１２ １０３，０７５，８２８．２８ ７８，８８４，４３９．３０ ６１，３３５，４９５．３５ 财务费用 ３２ ２３，４８５，７０９．１７ ２１，３５７，４６０．００ ２４，２１１，３５４．３０ ２１，０９３，６２１．３６ 三、营业利润 ５８，０９４，２９７．９９ ６３，４７５，４１７．１０ １００，４０４，９４０．５４ １１５，９６６，９２９．１０ 加：投资收益 ３３／４７ －３２，１７９，５１４．８２ －３７，３５７，９２６．１５ －１８，０９８，５５７．７７ －３１，８１５，４２０．２９ 补贴收入 ３４ １，５２８，２９０．１１ １，５２８，２９０．１１ １，８４８，８５８．２３ １，８４８，８５８．２３ 营业外收入 ３５ ３，０７５，６０２．０８ ３，０５５，４５４．３２ １，５８５，５３１．２１ １，５４５，９８５．８７ 减：营业外支出 ３６ ３，２３６，０３１．２１ １，７１２，５９４．９０ １，１１８，６７８．８６ ９２０，１７６．０６ 四、利润总额 ２７，２８２，６４４．１５ ２８，９８８，６４０．４８ ８４，６２２，０９３．３５ ８６，６２６，１７６．８５ 减：所得税 ３７ ８，７７７，８３４．２４ ８，６７７，９６６．０３ １４４，２６４．５６ １１８，４１７．１３ 减：少数股东损益 －８７５，０６１．８３ －２，３１４，５５４．７８ 减：未确认的投资损益 ３８ －９３０，８０２．７１ 五、净利润 ２０，３１０，６７４．４５ ２０，３１０，６７４．４５ ８６，７９２，３８３．５７ ８６，５０７，７５９．７２ 加：年初未分配利润 ４８，０７７，０２９．１４ ４８，０７７，０２９．１４ １４，４６６，１９７．５１ １４，７５０，８２１．３６ 其他转入 六、可供分配的利润 ６８，３８７，７０３．５９ ６８，３８７，７０３．５９ １０１，２５８，５８１．０８ １０１，２５８，５８１．０８ 减：提取法定盈余公积 ２，０３１，０６７．４５ ２，０３１，０６７．４５ ８，６５０，７７５．９７ ８，６５０，７７５．９７ 提取法定公益金 ２，０３１，０６７．４５ ２，０３１，０６７．４５ ８，６５０，７７５．９７ ８，６５０，７７５．９７ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 ６４，３２５，５６８．６９ ６４，３２５，５６８．６９ ８３，９５７，０２９．１４ ８３，９５７，０２９．１４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４７，９７０，０００．００ ４７，９７０，０００．００ ３５，８８０，０００．００ ３５，８８０，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １６，３５５，５６８．６９ １６，３５５，５６８．６９ ４８，０７７，０２９．１４ ４８，０７７，０２９．１４ ２６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 １，３９８，０６４，４２２．６６ １，１６８，９００，５３６．６２ 收到的税费返还 １，４４１，１２３．８２ ８８６，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３９ １３，７８４，８０９．７１ ２０，３９５，１０９．４３ 现金流入小计 １，４１３，２９０，３５６．１９ １，１９０，１８１，６４６．０５ 购买商品、接受劳务所支付的现金 １，０９６，０７３，６３７．８５ ８８１，７４６，５３６．１５ 支付给职工及为职工支付的现金 ８２，０８０，３２６．８２ ７６，１３５，０３５．００ 支付的各项税费 ３７，８９９，０００．２３ ３６，６２５，００６．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４０ １２７，５７２，６３３．６７ １１９，５１６，０２０．００ 现金流出小计 １，３４３，６２５，５９８．５７ １，１１４，０２２，５９７．９１ 经营活动产生的现金流量净额 ６９，６６４，７５７．６２ ７６，１５９，０４８．１４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ３，１２１，９３２．００ ３，１１８，９３２．００ 取得投资收益所收到的现金 １，５１８，５６３．６６ １，５１８，５６３．６６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３０６，９７７．００ ２９９，９７７．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４，９４７，４７２．６６ ４，９３７，４７２．６６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９４，８５７，５８８．３４ ９０，３８１，９７３．１２ 投资所支付的现金 １３，５６４，９２１．００ １３，５６４，９２１．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４１ １９，９０８，３９６．７９ 现金流出小计 １２８，３３０，９０６．１３ １０３，９４６，８９４．１２ 投资活动产生的现金流量净额 －１２３，３８３，４３３．４７ －９９，００９，４２１．４６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ９００，０００，０００．００ ９００，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ９０２，０００，０００．００ ９００，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８８８，２７０，０００．００ ８８３，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５６，２５４，０３０．０６ ５５，８１８，１２８．０６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ９４４，５２４，０３０．０６ ９３８，８１８，１２８．０６ 筹资活动产生的现金流量净额 －４２，５２４，０３０．０６ －３８，８１８，１２８．０６ 四． 汇率变动对现金的影响额 １，４５９．１８ １，４５９．１８ 五、现金及现金等价物净增加额 －９６，２４１，２４６．７３ －６１，６６７，０４２．２０ ２７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 编制单位：中牧实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ２０，３１０，６７４．４５ ２０，３１０，６７４．４５ 加：少数股东损益 －８７５，０６１．８３ 计提的资产减值准备 ４２，８１２，７５３．５６ ４２，７１９，２３３．２９ 固定资产折旧 ２５，１８５，５８２．０４ ２０，６７１，９２０．７６ 无形资产摊销 ２，８６６，４５８．３４ ２，０８３，５７９．７９ 长期待摊费用摊销 ９５５，７９８．４７ ６３１，６５４．６１ 待摊费用减少（减：增加） ８８８，３２８．００ ９０３，４２５．６１ 预提费用增加（减：减少） －５，２２６，８０３．１９ －５，３８１，２１９．６１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ２０３，１４９．８７ １，５８７，１６５．８６ 固定资产报废损失 财务费用 ２１，９２３，７４９．３６ ２１，２６９，３５３．６７ 投资损失（减：收益） ４，４４６，５３９．０７ １１，４０５，７３２．９５ 递延税款贷项（减：借项） －１，０３８，０９１．０８ －１，０３８，０９１．０８ 存货的减少（减：增加） ７，０９７，８０４．７８ ９，９９６，６２０．９６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３１，０７９，３６６．０１ ５，１４６，９８８．１５ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２１，４４８，４１６．６４ －５４，１４７，９９１．２７ 其他 ２，６４１，６５８．４３ 经营活动产生的现金流量净额 ６９，６６４，７５７．６２ ７６，１５９，０４８．１４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ４１，０５６，３７６．０３ ２２，５３７，５５０．１８ 减： 现金的期余额初 １３７，２９７，６２２．７６ ８４，２０４，５９２．３８ 加：现金等价物的期末余额 减： 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －９６，２４１，２４６．７３ －６１，６６７，０４２．２０ ２８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 中牧实业股份有限公司（以下简称公司）是由中国牧工商(集团)总公司（以下简称中牧 集团）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于1998年12月25日经国家工商行政 管理局批准注册。公司经营范围：饲料原料、饲料、饲料添加剂、动物保健品、生物制品、 畜禽制品及其产品的加工、生产、销售，畜牧业生产资料的销售；经营本企业和成员企业生 产产品及技术服务；本企业和成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务（国家限定公司经营和国家进口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务；研究开发饲料新品种、饲料新技术；与以上项目相关的技术、咨询、服务等。经2002 年7月25日临时股东大会批准通过，公司用持有的中牧大华安肉类有限公司（含沾化华安肉 类有限公司、昌图华安肉类有限公司、大厂华安肉制品有限公司）、华安肉类有限公司及上 海华安肉类有限公司的股权与中牧集团南京动物保健品工程项目资产进行置换。截至本报告 日，该置换行为已全部完成。该次置换使公司主营业务收入构成发生较大变化。详细内容参 见注释八、关联方关系及关联交易－２－（７）。 公司注册资本：３．９亿元，法人代表：区仲生。 二、主要会计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法 １、公司执行的会计准则和会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 ２、会计年度 自每年公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本作为计价基础。 ４、货币核算 以人民币作为记账本位币。涉及外币业务时，采用业务发生时当日中国银行公布的市 场汇率（中间价）折合人民币记账。期末，按期末中国银行公布的市场汇率（中间价）进 行调整，调整后的各外币账户人民币余额与原账面余额的差额列作当期汇兑损益。 ５、外币财务报表折算方法 （１）资产负债表 所有资产、负债类项目均按照合并报表决算日的市场汇率折算为母公司的记账本 ２９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 位币； 所有者权益类项目除未分配利润项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司 的记账本位币； 未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列； 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额作为外币会计 报表折算差额。 （２）利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目，采用合并报表决算日市场 汇率折算为母公司的记账本位币； 利润表的净利润项目、利润分配表的未分配利润项目根据相关报表折算后的其他 各项目金额计算确定、年初未分配利润以上年利润表的未分配利润为准。 ６、现金等价物的确定标准 公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资， 确认为现金等价物。 ７、短期投资核算 核算可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资债券投资等。 （１）短期投资的成本的确定： 按取得时的实际成本计价。 （２）短期投资期末计价： 期末按成本与市价孰低计价。 （３）短期投资跌价准备的计提方法： 期末按市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备；短期投资的价值在以后期间 又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回；短期跌价准备以单项短期投资为 基础计提。 （４）短期投资损益的确认： 公司对于短期投资持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外， 在实际收到时作为短期投资成本的收回。待短期投资处置时，将短期投资的帐面价值 与实际取得的价款的差额确认为短期投资损益。 ８、应收款项坏帐核算 （１）坏账的确认标准： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收 ３０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 款项，因债务人较长时期内未履行偿债义务而逾期，并有足够的证据表明无法收回或 收回的可能性极小的应收款项经董事会批准确认为坏账损失。 （２）坏账的核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况， 对于应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，并相应 记入当年损益。公司坏账准备的计提标准和比例列示如下： 公司董事会决议：根据逾期账龄，按其余额的比例分析计提坏账准备，具体为： 逾期一年（含一年，以下类推）以内的，按其余额的 ５％计提； 逾期一至二年的，按其余额的 １０％计提； 逾期二至三年的，按其余额的 ２０％计提； 逾期三至五年的，按其余额的 ５０％计提； 逾期五年以上的，按其余额的 １００％计提。 （３）、逾期标准： 应收帐款的逾期： （Ａ） 生物制品行业 ６ 个月未收回的内销应收帐款为逾期； （Ｂ） 饲料及其他行业 ３ 个月未收回的内销应收帐款为逾期； （Ｃ） 所有外销应收款项以合同收款日为准，到期未收回款的为逾期； 其他应收款的逾期： （Ａ） 签定合同的，以合同收款日为准，到期未收回款的为逾期； （Ｂ） 未签定合同的，除备用金外，３ 个月未收回的为逾期。 ９、存货的核算 （１）存货成本： 存货取得时按实际成本计价，领用或发出的存货，采用加权平均法计算并确定其 实际成本；消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时，采用一次摊销的办法。 （２）存货期末计价及跌价准备的计提、核算： 期末，按成本与可变现净值孰低计价，按存货可变现的净值低于实际成本的差额 计提存货跌价损失，其计提方法采用单项比较法；已计提跌价准备的存货，其价值以 后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金内转回；对领用、出售已提取跌价准备 的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待期末再予以调整。 １０、长期股权投资的核算 （１）长期股权投资成本： ３１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公司对于长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法 确定： Ａ、公司对于以现金购入的长期股权投资，按取得时实际支付的全部价款（包括支 付的税金、手续费等相关费用）作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款 中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现 金股利后的余额，作为长期股权投资的初始投资成本。 Ｂ、公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，按应 收债权的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为长期股权投资的初始投资成本。涉 及补价的按以下方法确认长期股权投资初始投资成本：收到补价的，按应收债权的帐 面价值，加支付的相关税费，减补价的余额作为长期股权投资初始投资成本；支付补 价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为长期股权投资 初始投资成本。 Ｃ、公司对于以非货币交易方式取得的长期股权投资，按换出资产的帐面价值，加 支付的相关税费之和，作为长期股权投资的初始投资成本。涉及补价的按以下方法确 认长期股权投资初始投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值，加支付的相关 税费及确认的收益，减补价的余额，作为长期股权投资初始投资成本；支付补价的， 按换出资产帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为长期股权投资初始投资 成本。 （２）长期股权投资核算方法： Ａ、对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上的子公司编制合并 报表，对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上、５０％（含）以下的 采用权益法核算，对于长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含）以下的 采用成本法核算。 Ｂ、长期股权投资采用权益法核算的，公司将取得投资时的投资成本与享有被投资 单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额”。初始投资成本超过应享有被投资单 位所有者权益份额的差额（借方差），按不超过 １０ 年期限，平均摊销；初始投资成本 小于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额（贷方差），按不少于 １０ 年期限，平均 摊销。 （３）长期股权投资损益的确认： Ａ、成本法：公司对被投资单位宣告分派的接受投资后产生的利润或现金股利，按 应享有的份额确认收益，公司对被投资单位宣告分派的接受投资前产生的利润或现金 ３２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股利，按应享有的份额调减初始投资成本。 Ｂ、权益法：公司对被投资单位接受投资后实现的利润，按应享有的份额确认损益， 公司对被投资单位接受投资前实现的利润，按应享有的份额调减初始投资成本。 Ｃ、处置股权投资时，公司将长期投资的帐面价值与实际取得的价款差额， 作为投 资损益。 （４）长期股权投资期末计价： 期末，公司按长期股权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （５）长期股权股权投资减值准备的计提方法： 期末，公司按长期股权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准 备。 １１、长期债权投资的核算 （１）长期债权投资成本： 公司对于长期债权投资在取得时按初始投资成本入帐。 （２）长期债权投资核算方法及损益确认： Ａ、公司对于长期债权依其票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 Ｂ、公司对于长期债权的初始成本减已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利 息、相关税 费的差额作为债券折溢价，并将折溢价于债券存续期间内在确认利息收入 时采用直线法摊销。 Ｃ、公司处置长期债权投资时，对于实际取得的价款与长期债权帐面价值的差额作 为投资收益。 （３）长期债权投资期末计价： 期末，公司按长期债权投资可收回金额与账面价值孰低计价。 （４）长期债权股权投资减值准备的计提方法： 期末，公司按长期债权投资可收回金额低于账面价值孰低计价的差额计提减值准 备。 １２、委托贷款的核算 委托贷款取得时按原始成本计价，委托贷款的利息按期计提，计入损益。期末如 有证据表明委托贷款发生了减值，计提相应的减值准备。 １３、固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产的标准： 固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其 ３３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在 2000 元以上且使用年限超过两年。 （2）固定资产取得的计价： 固定资产按实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用，以及为固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。具体情况如下： Ａ． 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运 输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入帐价值。 Ｂ． 自行建造的固定资产，按建造的固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入帐价值。 Ｃ． 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐。 Ｄ． 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入帐价值。 Ｅ． 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的帐面价值，加上由 于改建的、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中 发生的变价收入，作为入帐价值。 Ｆ． 公司对于接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换 入的固定资产，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费之和，作为入帐价值。涉及补 价的按以下方法确定：收到补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，减补价 的余额作为入帐价值；支付补价的，按应收债权的帐面价值，加支付的相关税费，加补价 之和，作为入帐价值。 Ｇ． 公司对于以非货币交易方式换入的固定资产，按换出资产的帐面价值，加支付的相 关税费之和，作为入帐价值。涉及补价的按以下方法确认：收到补价的，按换出资产的帐 面价值，加支付的相关税费及确认的收益，减补价的余额，作为入帐价值；支付补价的， 按换出资产帐面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为入帐价值。 Ｈ． 接受捐赠的固定资产，按以下方法确定其入帐价值：捐赠方提供有关票据的，按票 据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入帐价值；没提供有关票据的，按同类或类 似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入帐价值；市场无同类 或类似固定资产的，按该接受的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入帐价值。 Ｉ． 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度 估计的损耗后的余额，作为入帐价值。 Ｊ． 无偿调拨的固定资产，按调出单位的帐面价值加上发生的运输费、安装费等作为入 ３４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 帐价值。 （３）固定资产的折旧方法及折旧率： 固定资产折旧采用直线法计算，根据各项固定资产帐面价值及尚可使用年限、预计残 值（原值的４％）确定折旧率及折旧额。具体固定资产的分类折旧如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ３０年 ３．２％ 机器设备 ５－１２年 １９．２％－８％ 运输设备 １０年 ９．６％ 其他固定资产 １０年 ９．６％ （４）固定资产的减值准备： 期末，公司对固定资产进行逐项检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作 为固定资产减值准备并记入当期损益。 １４、在建工程的核算 （１）在建工程取得的计价： 公司对于在建工程按实际成本核算。在建工程达到预定可使用状态转固定资产。 （２）在建工程的减值准备： 期末，公司对在建工程进行全面检查，对长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工 的，或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来经济利益具有很大 的不确定性的，或有足够的证据证明所建在建工程已经发生减值的，公司将按可收回金额 低于其帐面价值的差额作为在建工程减值准备，并记入当期损益。 １５、借款费用的核算 （１）公司对于除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均于发生时确认为当期损益。记入财务费用。 （２）公司对于为购建固定资产的专门借款所发生借款费用，如下核算： Ａ． 公司对于因借款发生的辅助费用，在购建的固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，记入固定资产成本，在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的，于 发生时计入当期损益。 Ｂ． 公司对于为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折溢价的摊销、 ３５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 汇兑损益，满足资本化条件的，在购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 记入固定资产成本，在购建的固定资产达到预定可使用状态之后发生的，于发生时计 入当期损益。 １６、无形资产的核算 （１）无形资产取得的计价： 无形资产取得时按实际成本计价。 （２）无形资产摊销： 公司自无形资产取得当月起，在一定年限内分期平均摊销。具体如下： Ａ、土地使用权按合同规定使用年限 ５０ 年分期摊销； Ｂ、专有技术、特许经营权、商誉等按预计使用年限 １０ 年分期摊销。 Ｃ、其他无形资产如电脑网络的建设、软件的购置等预计使用年限 ３－１０ 年分期摊销。 （3）无形资产期末计价： 期末，公司按无形资产帐面价值与可收回金额熟低计价，对可收回金额低于帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 １７、长期待摊费用的核算 长期待摊费用在收益期内分期摊销。具体如下： （１） 发生的大修理费用，在预计下一次大修理前平均摊销； （２） 租入固定资产改良支出按租赁期与租赁资产可使用年限孰短的期限内摊销； （３） 对筹建期间发生的开办费自生产经营当月起一次记入当期损益。 （４） 其他长期待摊按实际受益期分期摊销。 １８、应付债券的核算 应付债券按实际发行价格总额入帐，发行价格总额与债券面值总额的差额作为债券溢 价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 １９、收入实现的确认 （１）、商品销售收入的确认： 公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。 ３６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）、提供劳务收入的确认： 公司对于在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；公司对于 开始与完成不在同一会计 年度的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认劳务收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认确认劳 务收入，如果预计已经发生的劳务成本不能得到补偿时，则不确认收入。 ２０、所得税的核算方法 采用应付税款法。 ２１、会计政策、会计估计变更 公司本期存在下述会计政策变更事项： （１） 公司持有 ５０％股份的南京梅里亚动物保健有限公司为中外合资企业，该公司原执行 《外商投资企业会计制度》，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及补充规定，将 开办费全部追溯调整期初未分配利润，该调整事项调减公司 ２００１ 年长期投资及投资收益 １，６１４，５９４．２１ 元。 （２） 根据财政部财会［２００２］１８ 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关 问题解答》的有关规定，公司将未使用的固定资产计提折旧，并追溯调整期初未分配利润， 该调整事项调增公司 ２００１ 年累计折旧及管理费用 ７３４，６６６．３０ 元。 上述会计政策变更事项影响公司 ２００１ 年度净利润减少 ２，３４９，２６０．５１ 元，未分配利润 减少 １，８７９，４０８．４１ 元。 公司本期无会计估计变更事项。 ２２、合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，将投资比例占被投资企业 股本总额 50%以上或虽低于 50%但具有实质控制权的控股子公司的报表与控股公司的报表 进行合并；根据财政部财会[2002]18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答》的有关规定，企业在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持 股份全部出售），期末在编制合并利润表时，将该子公司期初至出售日止的相关收入、成本、 利润纳入合并利润表，企业在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的相 关收入、成本、利润纳入合并利润表。 本公司与控股子公司相互间重大业务及资金往来均在合并时抵销。 ３７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 控股子公司执行与母公司一致的会计政策。 三、税项 １、增值税：国家税务总局国税发（１９９９）３９号“国家税务总局关于修订“饲料”注释 及加强饲料免征增值税管理问题的通知”，饲料产品免征增值税。生物药品实行简易办法 按照销售额６％的征收率计算缴纳；兽药按照１７％的税率计算缴纳。 ２、营业税：按其他业务收入的５％计算缴纳。 ３、城建税及教育费附加： 分别按应缴流转税的７％和３％缴纳；南京药械厂按应缴流转 税的４％缴纳教育费附加。 ４、所得税：根据北京市丰台区国家税务局丰国税所批复字（ ２００２）第０９５０９０号文件《关 于企业减免税的批复》，本公司２００２年１月１日至２００４年１２月３１日享受所得税减半待遇，税 率为７．５％；公司所属分支机构南京药械厂、郑州药械厂、兰州药械厂、成都药械厂、江西 生物药厂、萧山饲料厂所得税税率为３３％；合并报表范围内的成都华罗畜牧饲料科技开发有 限公司、四川中牧饲料贸易有限责任公司、江西中牧饲料贸易公司、南通中牧饲料贸易公 司、杭州中牧生物工程有限公司所得税率为３３％；湖北中牧安达药业有限公司根据武办发 ［２０００］第９号文件批准，享受免征所得税待遇。 四、联营企业及控股子公司： 投资 占被投资单位 被投资单位投资 原始投资成本 注册地址 主营业务 备注 期限 注册资本比例 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 ５１，９９０，５２３．０７ ３０ ９０．６０％ 成都 饲料产品生产加工 湖北中牧安达药业有限公司 ４９，０００，０６３．４４ ３０ ８０．００％ 湖北武穴市 兽药生产销售 杭州中牧生物工程有限公司 ６３，２８０，０００．００ ３０ １００．００％ 杭州 兽药生产销售 １ 华安肉类有限公司 １４，４４３，６９７．４５ ３５ ５０．００％ 河北廊坊 肉类加工销售 ２ 中牧大华安肉类有限公司 ８５，１８９，７１７．６３ ３０ ８９．４７％ 北京 肉类加工销售 ２ 上海华安肉类有限公司 ４，２２０，０００．００ ４５ ５０．００％ 上海 肉类加工销售 ２ 四川中牧饲料贸易有限公司 ６，０９５，０８５．５８ ３０ ８０．００％ 成都 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 ５，３６０，４００．００ ３０ ８０．００％ 南昌 饲料原料销售 南通中牧饲料贸易有限责任公司 １，４００，０００．００ ２０ ７０．００％ 南通 饲料产品生产加工 ３ 上海优耐特生物医药有限公司 ３，０００，０００．００ １５ ５０．００％ 上海 生物制品研制、生产销售 ３ 北京中牧房地产开发有限公司 ９，０００，０００．００ ３０ １８．００％ 北京 房地产开发销售 ３ 广西华桂畜牧饲料有限公司 １８，４１２，６２０．０４ ３０ ３５．００％ 南宁 饲料产品生产加工 上海富宝科技投资管理有限公司 ９，９００，０００．００ ２０ ３３．００％ 上海 投资咨询 郑州穗屏饲料公司 ４，３５３，８００．００ ３０ ４０．００％ 郑州 饲料生产加工 厦门金达威维生素有限公司 ２３，４３５，０００．００ ５０ ２９．００％ 厦门 维生素生产销售 北京乐道兴创业投资有限公司 ２０，０００，０００．００ １０ ４０．００％ 北京 科技投资咨询 北京时代东华文化传播有限公司 ４，９００，０００．００ ２０ ４９．００％ 北京 影视文化 南京梅里亚动物保健有限公司 ２８，１９６，５４０．００ ３０ ５０．００％ 南京 生物制品生产销售 四川广汉生化公司 １３，５００，０００．００ — ３０．００％ 四川广汉 生化产品生产销售 济南华鲁饲料有限公司 １５，４６５，４１９．７７ ２０ ２３．５２６％ 济南 饲料产品生产加工 ４ 辽宁大成农牧实业有限公司 ３，５９９，８４０．９３ ５０ １０．２２％ 沈阳 饲料产品生产加工 ３８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 万通证券有限公司 ６０，０００，０００．００ — １０．８６％ 青岛 证券投资咨询 深圳市量科创业投资有限公司 １０，０００，０００．００ — １６．６７％ 深圳 风险投资咨询 澳大利亚 Ｉ－ＬＯＫ 建筑新技术有限公司 １１，６２６，６５０．００ １０ ２０．０１％ 澳大利亚 建筑材料生产销售 生物技术新动力公司 ７４４，９２１．００ — ６０．００％ 美国 生物技术产品研究开发 ５ 江西江龙酒店 ３８３，１１０．００ ２０ ２．０９％ 南昌 餐饮服务 法人股 成都蜀都大厦股份股份公司 ６０，３４１．００ — ０．０２％ 成都 商业 股票 合计 ５１７，５５７，７２９．９１ １、２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与上海富宝科技投资管理有限公司签定协议，收购该公司 持有的杭州中牧生物工程有限公司 ２５％的股份，至本期末，收购款项已支付完毕，杭州中牧 生物工程有限公司的法人资格注销手续正在办理之中。 2、经 2002 年 7 月 25 日临时股东大会批准通过，公司用持有的中牧大华安肉类有限公 司（包括其控股子公司沾化华安肉类有限公司、昌图华安肉类有限公司、大厂华安肉制品 有限公司以及北京绿之珠商品配送有限公司部分股权）、华安肉类有限公司及上海华安肉类 有限公司的股权（以下简称“肉类”）与中牧集团南京动物保健品工程项目资产进行置换， 根据财政部财会［２００２］１８ 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》 的有关规定，本期将上述肉类公司 ２００２ 年 １－６ 月的损益表纳入合并报表中。上述置出肉类 子公司的主要财务数据为： A．中牧大华安肉类有限公司 2002 年 6 月 30 日及 2001 年 12 月 31 日资产状况： 资产 ２００２．6．30 2001．12．31 负债及股东权益 ２００２．6．30 2001．12．31 流动资产 117,528,715.00 ７５，７９９，００６．２７ 流动负债 87,059,222.19 ４０，８５６，１１２．１８ 长期投资 6,982,406.72 ７，９９２，３５４．３７ 长期负债 固定资产 38,346,789.41 ３９，２３５，０６９．７３ 少数股东权益 ５，０９７，５３５．４４ 无形资产及其他资产 股东权益 70,555,347.02 ７７，０７２，７８２．７５ 资产合计 162,857,911.13 １２３，０２６，４３０．３７ 负债及股东权益合计 162,857,911.13 １２３，０２６，４３０．３７ 中牧大华安肉类有限公司 2002 年 1-6 月及 2001 年度经营成果： 项目 2002 年 1-6 月 ２００１ 年度 主营业务收入 32,684,870.20 １１０，８７８，７７５．５２ 主营业务利润 1,596,257.83 ５，７３３，２０４．４８ 利润总额 -6,371,629.25 －１１，５６２，９１４．０３ 所得税 净利润 -5,187,304.19 －１０，４０１，１４５．７９ ３９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注：中牧大华安肉类有限公司存在未确认的投资损失。 B．华安肉类有限公司 2002 年 6 月 30 日及 2001 年 12 月 31 日资产状况： 资产 ２００２．6．30 2001．12．31 负债及所有者权益 ２００２．6．30 2001．12．31 流动资产 ５８，６０４，４７２．２９ ５７，０３３，２６０．７１ 流动负债 ５６，７８０，９７４．８９ ５８，０７４，９１８．１６ 长期投资 ５２７，５０５．３４ ６００，０００．００ 长期负债 １１，５００，０００．００ １１，５００，０００．００ 固定资产 １６，５００，１４８．９５ １７，４５２，０６３．０９ 负债合计 ６８，２８０，９７４．８９ ６９，５７４，９１８．１６ 无形资产及其他资产 １，８７５，８２６．１５ ２，１０１，７２９．１５ 股东权益 ９，２２６，９７７．８４ ７，６１２，１３４．７９ 资产合计 ７７，５０７，９５２．７３ ７７，１８７，０５２．９５ 负债及股东权益合计 ７７，５０７，９５２．７３ ７７，１８７，０５２．９５ 华安肉类有限公司 2002 年 1-6 月及 2001 年度经营成果： 项目 2002 年 1-6 月 ２００１ 年度 主营业务收入 ３１，３３５，２９６．８８ ５９，４１２，５０９．０４ 主营业务利润 ３，１９４，７４０．２５ ５，００１，００１．８７ 利润总额 １，６１４，８４３．０５ －１，４７４，，６１４．２０ 所得税 净利润 １，６１４，８４３．０５ －１，４７４，，６１４．２０ １、上海优耐特生物医药有限公司、北京中牧房地产开发有限公司、生物技术新动力公 司为本期新设立的公司，其中北京中牧房地产开发有限公司为公司与中牧集团合资设立。 ２、济南浓缩饲料厂由于改制变更名称为济南华鲁饲料有限公司，公司收回投资 ３，１０５，４３２．００ 元，持股比例由 ３９．２１％变更为 ２３．５３％。股权变更后，公司对其不具有影 响力，故本期将长期投资由权益法改按成本法核算。 ３、生物技术新动力公司为公司本期在美国设立的境外子公司，已获对外贸易经济合作 部及国家外汇管理局批准，并取得营业执照。该公司注册资本为 ７５ 万美元，本期出资额为 第一期出资，故暂按成本法核算。 本期纳入合并报表范围的子公司为：成都华罗畜牧饲料科技有限公司、四川中牧饲料 贸易有限责任公司、湖北中牧安达药业有限公司、杭州中牧生物工程有限公司、江西中牧 饲料贸易有限责任公司、南通中牧饲料贸易有限责任公司以及中牧大华安肉类有限公司和 华安肉类有限公司 1-6 月份的损益表，其中南通中牧饲料贸易有限责任公司为本期新增子 公司。 由于合并范围发生变化，导致本期报表部分会计科目与期初相比变动较大。 ４０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、合并资产负债表主要项目注释（２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民 币元） 注释 １、货币资金 种类 期初数 期末数 现金 １，１９７，３１９．２５ ３３６，９３３．１１ 银行存款 １３５，２７４，４５９．５３ ４０，１４０，７８８．７０ 其它货币资金 ８２５，８４３．９８ ５７８，６５４．２２ 合计 １３７，２９７，６２２．７６ ４１，０５６，３７６．０３ 其中外币： 期初数 期末数 币种 外币 折算汇率 折人民币 外币 折算汇率 折人民币 美元 ４１６，１２７．６２ ８．２７６６ ３，４４４，１２１．８６ ５２１，２９６．７０ ８．２７７３ ４，３１４，９２９．１７ 本期货币资金减少较大主要由于公司本报告期内增加固定资产投资、支付股利及取 消对肉类合并等所致，其中因取消对肉类合并减少货币资金 １９，９０８，３９６．７９ 元。 注释 ２、应收股利 项目 期初数 期末数 济南华鲁饲料有限公司 １，９７８，４２９．１０ 注释 ３、应收帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 未逾期 １５０，８３９，８２６．９４ ５１．８１ １７３，７６１，１３５．６１ ５４．３５ － １年以内 ７９，７１７，７３８．６０ ２７．３８ ３，９８５，８８６．９３ ５７，１４９，２６９．５５ １７．８８ ３，２８６，８０７．６７ １— ２年 ３８，３１８，３６７．０９ １３．１６ ３，８３１，８３６．７１ ４２，８６４，３７０．０８ １３．４１ ４，３７１，８６６．８６ ２— ３年 ８，５０６，９４７．８１ ２．９２ ２，１２２，３７３．８１ ２３，９２９，９９０．１６ ７．４９ ８，１９４，５９７．０７ ３－５年 １２，７３２，３２５．３２ ４．３７ ６，７９０，１３６．５２ １９，３４０，７５７．５８ ６．０５ ９，７６３，１９９．７９ ５年以上 １，０４０，６５３．００ ０．３６ １，０４０，６５３．００ ２，６４４，８９４．７８ ０．８３ ２，６４４，８９４．７８ 合计 ２９１，１５５，８５８．７６ １００．００ １７，７７０，８８６．９７ ３１９，６９０，４１７．７６ １００．００ ２８，２６１，３６６．１７ 期末无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 期末余额变动较大原因： ４１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １、取消对肉类的合并减少应收帐款 ３８，５７６，３９９．６１ 元。 ２、由于现有行业经营业务的周期性，使得应收帐款增加 ８５，２９５，８７８．２０ 元。 ３、坏帐准备：取消对肉类的合并减少坏帐准备 ２，８５３，３０５．０７ 元；特种疫苗货款未 及时收回，坏帐准备增加 １３，３４３，７８４．１７ 元。其中生物制品事业部 ２－３ 年的应收帐款中 应收客户生药款共计 １０，８４６，４２３．９０ 元，按 ５０％计提坏帐准备。 欠款金额前五名的单位： 客户名称 金额 占总额比例 欠款时间 欠款原因 山东畜牧兽医总站防疫科（检中心） ２０，０２２，７６３．８７ ６．２６％ ２００２ 年 货款 河南省防五办 １２，４４９，１６４．０３ ３．８９％ ２００２ 年 货款 河北省畜牧兽医站 １１，３７１，１５５．４４ ３．５６％ ２００２ 年 货款 江苏畜牧兽医总站 １０，８４１，９３６．１７ ３．３９％ ２００２ 年 货款 湖南安顺贸易发展有限公司 ７，７７４，０００．００ ２．４３％ ２００２ 年 货款 合计 ６２，４５９，０１９．５１ １９．５４％ 注释 ４、其他应收款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 未逾期 ９９２，５０１．０５ １．２７ ２５，７３３，３８９．６９ ４１．７３ １年以内 ５３，３５２，１１４．００ ６８．３０ ２，６６７，６０５．７０ １０，９０１，４１７．２７ １７．６８ ２７０，２７８．３９ １－－２年 ７，９９７，８７４．９１ １０．２４ １，１１１，１６９．０６ ９，９６５，８８１．０９ １６．１６ １，３２５，６５４．７４ ２－－３年 ５，３４３，４９４．３６ ６．８４ ９０１，１１６．１９ ４，３７５，２１７．７３ ７．１０ １，６３７，６９４．８３ ３－５年 ８，５６７，０７０．９９ １０．９７ ３，９０７，４７８．４６ ７，９１５，１４６．３２ １２．８４ ４，２３１，３７９．３１ ５年以上 １，８６１，３２２．２８ ２．３８ １，８６１，３２２．２８ ２，７７０，５２８．８０ ４．４９ ２，７７０，５２８．８０ 合计 ７８，１１４，３７７．５９ １００．００ １０，４４８，６９１．６９ ６１，６６１，５８０．９０ １００．００ １０，２３５，５３６．０７ 期末余额中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款： 单位 期初数 期末数 中牧集团 ４，８６８，９５３．５６ 欠款金额前五名的单位： 单位 金额 占总额比例 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 １０，１３７，４０６．９２ １６．４４％ １－２ 年 代垫款及借款 广汉市生化制品有限公司 ４，５００，０００．００ ７．３０％ １ 年以内 往来 ４２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 秦皇岛物资站 ２，１２１，３７４．６８ ３．４４％ １－２ 年 往来 健乐饮料厂 １，７７２，０７１．８４ ２．８７％ ＊ 代垫款 中牧集团 ４，８６８，９５３．５６ ７．９０％ １ 年以内 往来 合计 ２３，３９９，８０７．００ ３７．９５％ 其中四川成都华蓉公司款项中有 ６，７７７，７７９．４５ 元为公司代垫工资、借款等款项， ３，３５９，６２７．４７ 元为公司控股子公司成都华罗畜牧饲料科技有限公司为其代垫款，该公司将 以一宗土地的使用权抵偿，相关手续正在办理之中。 应收中牧集团款主要是置换动保项目遗留 ３００ 万元其他应收款及临时借款。 ＊健乐饮料厂欠款中 １，５５５，０５８．２８ 元帐龄 ５ 年以上，２１７，０１３．５６ 元帐龄一年以内． 注释 ５、预付帐款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例％ 金额 比例％ １年以内 １０５，０６４，３５９．２２ ９５．４８ ２５，６８２，３９７．１３ ８２．０１ １－－２年 ４，９４９，８６７．２５ ４．５０ ３，６１１，８６８．９４ １１．５３ ２－－３年 ２０，２７１．４８ ０．０２ １，９４４，７０７．０８ ６．２２ ３年以上 ７６，１６０．３３ ０．２４ 合计 １１０，０３４，４９７．９５ １００．００ ３１，３１５，１３３．４８ １００．００％ 期末无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 期末余额变动较大原因：主要是期初预付鱼粉及其他贸易原料货款在本报告期内货 到并销售。 帐龄超过一年未收回的原因：未及时结清货款。 欠款金额较大的单位： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 申联生物医药(上海)有限公司 １１，２７０，０００．００ 1 年内 预付专利技术款 中国种畜进出口公司 ３，２８５，０２８．２１ 1 年内 货款 上海华富集装箱运输公司 ２，５７０，０００．００ 1 年内 货款 四川省畜科所实验药厂 １，２２７，０２６．００ 1 年内 货款 ４３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注释 ６、存货 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ６２，７５９，５３６．２８ ２，１１９，３６８．８２ ３０，４４０，３４３．５６ １，４６９，６３６．６９ 包装物 ８，６０４，４４４．１４ １８３，２５７．１４ ９，７１４，７０６．４２ １，０２３，５４４．２０ 低值易耗品 ２，２５４，９２０．４１ ２７５，３６４．６１ ６，４９１，６７０．１０ ３３４，０６９．４６ 在产品及半成品 ２７，８３４，３７３．２６ ４５７，３３５．０５ ３３，４７５，２３７．４１ ３２３，９８４．０５ 产成品及库存商品 １４５，２８９，４６５．２６ １，７７０，８７０．８５ １０１，７３７，５４７．６５ ２，４９４，１６１．５３ 合计 ２４６，７４２，７３９．３５ ４，８０６，１９６．４７ １８１，８５９，５０５．１４ ５，６４５，３９５．９３ 期末余额增减变动原因： １、因对置换出的肉类子公司合并范围变化使存货减少 ３８，０７０，３１２．４８ 元，存货跌 价准备减少 １，１１５，９４１．１８ 元； ２、现有行业存货减少 ２６，２６８，８７０．５９ 元，主要是原材料减少；现有行业存货跌价准 备增加 １，８３９，２３１．８６ 元，主要是存货市价变动所致。 注释 ７、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 年末结存余额的原因 企业财产保险费 １４５，４３３．９７ ２４８，４３５．００ ２４８，９４８．５５ １４４，９２０．４２ 本期发生，摊销未满一年 房租 １４２，６６６．６７ ５６，０００．００ １８４，６６６．７０ １３，９９９．９７ 本期发生，摊销未满一年 停工费用 ８０１，４８１．２０ １，５１０，０５７．９６ １，３８４，８０７．０２ ９２６，７３２．１４ 本期发生，摊销未满一年 其他 １３８，３５７．３２ ３０８，６４７．４６ ２１４，６２８．３０ ２３２，３７６．４８ 本期发生，摊销未满一年 水电费 １５２，６６６．６９ １５２，６６６．６９ 本期发生，摊销未满一年 肉类待摊费用 １８８，４３８．３９ １８８，４３８．３９ ０．００ 置换转出 合计 １，５６９，０４４．２４ ２，１２３，１４０．４２ ２，３７４，１５５．６５ １，３１８，０２９．０１ 注释 ８、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ２１９，６０２，８４９．１９ ２５，４５９，４８９．００ ５９，３７９，４９３．３０ １８５，６８２，８４４．８９ 长期债权投资 合计 ２１９，６０２，８４９．１９ ２５，４５９，４８９．００ ５９，３７９，４９３．３０ １８５，６８２，８４４．８９ １、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 投资比例 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 ６０３４１股 ０．０２％ ６０，３４１．００ ４４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、其他长期股权投资明细 （１）对子公司投资（权益法） 投资 占被投资 本期投资成 本期权益增 被投资单位名称 投资金额 单位注册 累计增减额 余额 期限 资本比例 本增减额 减额 广西华桂畜牧饲料有限公司 １２，２６３，７９９．９４ ３０ ３５．００％ －９５９，２６３．０５ －５，８６２，３７９．５６ ６，４０１，４２０．３８ 上海富宝科技投资管理有限公司 ９，９００，０００．００ ２０ ３３．００％ １８８，６０１．７６ １９５，８２５．２６ １０，０９５，８２５．２６ 郑州穗屏饲料公司 ４，３５３，８００．００ ３０ ４０．００％ ４，３５３，８００．００ 厦门金达威维生素有限公司 １３，５６６，２００．００ ５０ ２９．００％ ３，８９８，６９６．５５ ５，６７８，５０５．１３ １９，２４４，７０５．１３ 北京乐道兴创业投资有限公司 ２０，０００，０００．００ １０ ４０．００％ －８３，７５８．１１ －８３，７５８．１１ １９，９１６，２４１．８９ 北京时代东华文化传播有限公司 ４，９００，０００．００ ２０ ４９．００％ －９８６，００５．７９ －９８６，００５．７９ ３，９１３，９９４．２１ 上海优耐特生物医药有限公司 ３，０００，０００．００ １５ ５０．００％ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 南京梅里亚动物保健有限公司 ２８，１９６，５４０．００ ３０ ５０．００％ －４，８８５，４４６．２７ －１８，５４１，６５６．２２ ９，６５４，８８３．７８ 四川广汉生物制品有限公司 ９，０００，０００．００ ３０ ３０．００％ ４９５，４５３．２０ ３９６，３７７．２８ ９，３９６，３７７．２８ 权益法小计 １０５，１８０，３３９．９４ ３，０００，０００．００ －２，３３１，７２１．７１ －１９，２０３，０９２．０１ ８５，９７７，２４７．９３ 公司持有 ５０％股份的南京梅里亚动物保健有限公司为中外合资企业，该公司原执行《外 商投资企业会计制度》，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及补充规定，将开办费 全 部 追 溯 调 整 期 初 未 分 配 利 润 ， 该 调 整 事 项 调 减 公 司 ２００１ 年 长 期 投 资 及 投 资 收 益 １，６１４，５９４．２１ 元。 （２）其他股权投资（成本法） 占被投资 本期投资成本增 被投资单位名称 投资金额 投资期限 单位注册 期初金额 期末余额 减额 资本比例 济南华鲁饲料有限公司 １６，９４７，２６６．０１ ２０ ２３．５２６％ ２０，０５２，６９８．０１ －３，１０５，４３２．００ １６，９４７，２６６．０１ 辽宁大成农牧实业有限公司 ３，５９９，８４０．９３ ５０ １０．２２％ ３，５９９，８４０．９３ ３，５９９，８４０．９３ 万通证券有限责任公司 ６０，０００，０００．００ ＿ １０．８６％ ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 深圳市量科创业投资有限公司 １０，０００，０００．００ — １６．６７％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 澳大利亚 Ｉ－ＬＯＫ 建筑新技术有限公司 １１，６２６，６５０．００ １０ ２０．０１％ １１，６２６，６５０．００ １１，６２６，６５０．００ 北京中牧房地产开发有限公司 ９，０００，０００．００ ３０ １８．００％ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 生物技术新动力公司 ７４４，９２１．００ — ６０．００％ ７４４，９２１．００ ７４４，９２１．００ 江西江龙酒店 ３８３，１１０．００ ２０ ０．０２％ ３８３，１１０．００ ３８３，１１０．００ 成本法小计 １１２，３０１，７８７．９４ １０５，６６２，２９８．９４ ６，６３９，４８９．００ １１２，３０１，７８７．９４ 济南浓缩饲料厂由于改制变更名称为济南华鲁饲料有限公司 ，公司收回投资 ３，１０５，４３２．００ 元，持股比例由 ３９．２１％变更为 ２３．５３％。股权变更后，公司对其不具有影响 力，故本期将长期投资由权益法改按成本法核算。 ４５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 济南华鲁饲料有限公司 －１，４８１，８４６．２４ １０ 年 －１，０３７，２９２．３８ －１４８，１８４．６２ －１，４８１，８４６．２４ 广西华桂畜牧饲料有限公司 ６，１４８，８２０．１０ 投资 １０ 年 ３，６６９，３８７．７２ ６１４，８８２．０１ ３，０９４，３１４．３９ ３，０５４，５０５．７１ 厦门金达威维生素有限公司 ９，８６８，８００．００ 投资 １０ 年 ９，２１０，８８０．００ ９８６，８８０．００ １，６４４，８００．００ ８，２２４，０００．００ 江西中牧饲料贸易有限公司 ９５，０８５．５８ 股权出让 １０ 年 ８５，５７７．０２ ９，５０８．５６ １９，０１７．１２ ７６，０６８．４６ 四川广汉生物制品有限公司 ４，５００，０００．００ 投资 ３０ 年 ４，３５０，０００．００ １５０，０００．００ ３００，０００．００ ４，２００，０００．００ 合计 １９，１３０，８５９．４４ １６，２７８，５５２．３６ １，６１３，０８５．９５ ３，５７６，２８５．２７ １５，５５４，５７４．１７ 其中：合并价差 江西中牧饲料贸易有限公司 ９５，０８５．５８ 股权出让 １０ 年 ８５，５７７．０２ ９，５０８．５６ １９，０１７．１２ ７６，０６８．４６ 置换出的肉类子公司合并价差本期已转出。 广西华桂畜牧饲料有限公司本期调整期初未分配利润，公司相应调整股权投资差额期初 数。 济南华鲁饲料有限公司本期改按成本法核算，故将股权投资差额转至投资成本中。 ４、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 ２，１７６，９００．００ ２，１７６，９００．００ 南京梅里亚动物保健有限公司 ２，８１９，６５４．００ ２，８１９，６５４．００ 江西江龙酒店 ８２，０１２．９５ ８２，０１２．９５ 万通证券有限责任公司 ２５，９５２，１９３．２０ ２５，９５２，１９３．２０ 合 计 ５，０７８，５６６．９５ ２５，９５２，１９３．２０ ２，８１９，６５４．００ ２８，２１１，１０６．１５ 注释 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２１０，１５０，５４２．３２ ４５，４３６，９２７．０７ ６７３，９０８．６１ ２５４，９１３，５６０．７８ 机器设备 １４５，６２０，４８６．０２ ５８，５７４，６６３．４４ １，０５５，４９５．５０ ２０３，１３９，６５３．９６ 运输设备 ２６，２１２，８８７．６８ ３，４４０，０１５．２０ １，２３７，３００．１０ ２８，４１５，６０２．７８ 其他设备 ２４，２７３，０９６．３２ ２，１０２，６０３．３３ ２６，３７５，６９９．６５ 肉类资产 ９７，９３９，００７．９８ ９７，９３９，００７．９８ 合计 ５０４，１９６，０２０．３２ １０９，５５４，２０９．０４ １００，９０５，７１２．１９ ５１２，８４４，５１７．１７ （２）累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ７２，８１３，５３０．７０ ８，１８１，３６５．７９ ２２，３０４．７６ ８０，９７２，５９１．７３ 机器设备 ５８，７８７，３１１．７５ １５，３０９，０８６．５９ ４２２，７８７．５２ ７３，６７３，６１０．８２ 运输设备 １０，０６９，６２１．５５ ２，３９７，０８２．０７ ５２５，４３２．７７ １１，９４１，２７０．８５ ４６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他设备 １０，０５２，０７１．０９ １，３４９，３４４．２６ １１，４０１，４１５．３５ 肉类资产 ４１，２５１，８７５．１６ ４１，２５１，８７５．１６ 合计 １９２，９７４，４１０．２５ ２７，２３６，８７８．７１ ４２，２２２，４００．２１ １７７，９８８，８８８．７５ （３）固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ９，７７９，６９５．７２ １，１３８，０１４．１０ ２２６，１９７．８３ １０，６９１，５１１．９９ 机器设备 ９，１２２，１０６．２３ １，５３９，８９７．４５ １０，６６２，００３．６８ 运输设备 ２，１５２，７８１．１２ １４２，９８１．８２ ２，００９，７９９．３０ 其他设备 ６５６，３７４．３４ ６５６，３７４．３４ 合计 ２１，７１０，９５７．４１ ２，６７７，９１１．５５ ３６９，１７９．６５ ２４，０１９，６８９．３１ （４）固定资产净额 净额 ２８９，５１０，６５２．６６ ３１０，８３５，９３９．１１ 固定资产原值变动主要是由于公司以肉类股权置换南京动物保健品项目所致。 按照《企业会计准则——非货币性交易》的原则，公司以置换完成日换出肉类股权的帐面 价值加计支付的补价及相关税费之和，作为置入的南京动物保健品项目的价值入帐。关于 置换内容的详细情况参见注释八、关联方关系及关联交易－２－（７）。 注释 １０、在建工程 工程名称 预算数 期初金额 本期增加额 转入固定资产 其他减少额 期末余额 资金来源 进度 中牧安达车间改建 ４，０７０，０００．００ １，１０６，１０６．００ １，９５４，７０２．５７ ２，８３３，１６１．５７ ７５，７６７．００ １５１，８８０．００ 募集资金 ９０％ 兰州合成肽（灭活苗二期） ９６，２００，６００．００ １，６１７，８５７．６０ ３７，４４０，３７２．２２ ５６８，２６３．０５ ３８，４８９，９６６．７７ 自筹资金 前期设计 预混剂项目 ２９，８９０，０００．００ ２０，０００．００ １７，４９６．８０ ３７，４９６．８０ 自有资金 前期设计 ＳＰＦ 鸡场项目 ２９，７８０，０００．００ ４０，０００．００ ４０，０００．００ 自筹资金 前期设计 科研与质检中心项目 ５４，６１０，０００．００ ５０，８７４，８３２．５２ ５４９，５２０．４９ ５１，４２４，３５３．０１ 募集资金 ９８％ 兰州家畜灭活苗车间 ２９，８７５，０００．００ １９，７２８，３２３．４０ １０，４２１，８４７．９１ ３０，１５０，１７１．３１ 募集资金 ９９％ 南京动物保健品项目 ２，３７７，２４２．３８ ２，３７７，２４２．３８ 置换 ９９％ 猪苗检测中心 ８１６，０６５．００ ６８７，２３３．００ ６８７，２３３．００ 自筹资金 ８５％ 郑州 ＧＭＰ 车间 ２９，０５０，０００．００ ２７，０５８，６６７．９２ １，１９０，４４４．８９ ６６２，６３１．５５ ２７，５８６，４８１．２６ 募集资金 ９５％ 成都华罗添加剂设备 ３００，０００．００ １０１，０００．００ １０１，０００．００ 自筹资金 ４０％ 合计 ２７４，５９１，６６５．００ １００，４４５，７８７．４４ ５４，７３９，８６０．２６ ２，８３３，１６１．５７ １，３０６，６６１．６０ １５１，０４５，８２４．５３ 在建工程增加主要是由于兰州灭活苗项目增加投入所致。 南京动物保健品项目为以肉类置换置入的项目在建部分，详细情况参见注释参见注 释八、关联方关系及关联交易－２－（７）。 在建工程增加主要是由于兰州灭活苗项目增加投入所致。 兰州家畜灭活苗车间已于 ２００３ 年 ３ 月通过 ＧＭＰ 论证，达到可使用标准，于 ２００３ 年 转为固定资产投入使用。 郑州 ＧＭＰ 车间仍处于等待验收状态。 注释 １１、无形资产 ４７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 剩余摊销 项目 取得方式 原值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 年限 生化反映技术 购买 １３３，３００．００ １３３，３００．００ １３，３３０．００ １３，３３０．００ １１９，９７０．００ １０８ 月 新兽药技术 购买 １，６５０，０００．００ １，６５０，０００．００ １６５，０００．００ １６５，０００．００ １，４８５，０００．００ １０８ 月 仔猪黄白痢独家生产权 购买 １，６３０，５００．００ １，３８５，９２５．００ １６３，０５０．００ ４０７，６２５．００ １，２２２，８７５．００ ８９ 月 离心浓缩技术 购买 ３，１３９，２００．００ ２，６６８，３２０．００ ３１３，９２０．００ ７８４，８００．００ ２，３５４，４００．００ ８９ 月 黄霉素菌种及专有技术 购买 ４，４７７，５７１．２５ ４，４７７，５７１．２５ ４，４７７，５７１．２５ １２０ 月 氟苯尼考转让费 购买 １，４０２，０００．００ ７７９，３３３．３４ ２２６，５０９．１１ ８４９，１７５．７７ ５５２，８２４．２３ ２９ 月 商誉 收购溢价 ２，４２７，５１９．７１ ２，０６３，３８３．７２ ２４２，７６０．００ ６０６，８９５．９９ １，８２０，６２３．７２ ８９ 月 土地使用权 外购 ５１，９０８，０６４．１０ ５０，８０４，７５６．７３ １，１３６，２１０．９０２，２３９，５１８．２７ ４９，６６８，５４５．８３３２７－５８２ 月 用电使用权 购买 １２６，０００．００ ３２，７６０．００ ３２，７６０．００ １２６，０００．００ － 软件 购买 ２，１２７，２６２．３０ １，１０７，５３８．２０ ４６５，９５５．００ ５７２，９１８．３３１，１２６，６８７．４３ １，０００，５７４．８７ ５９ 月 合计 ６９，０２１，４１７．３６ ５８，８４２，０１６．９９ ６，７２６，８２６．２５ ２，８６６，４５８．３４６，３１９，０３２．４６ ６２，７０２，３８４．９０ 注释 １２、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销年限 ＳＰＦ 鸡场土地租金 ５２５，０００．００ ７１，６６６．８３ ２８１，６６６．３４ ９０，８３３．１７ ２６２，５００．００ ２６２，５００．００ ３０ 个月 黄霉素车间改造 ７１６，７４０．４０ ７１６，７４０．４０ ７１６，７４０．４０ ３６ 个月 昌宁大厦装修费 ２，６３０，９５６．００ ２，６３０，９５６．００ ７２７，４８７．７８ ７２７，４８７．７８ １，９０３，４６８．２２ ２４ 个月 其他 １８０，０６２．５２ ４２，５８５．００ １３７，４７７．５２ 肉类长期待摊费用 ２，０６８，９６９．１５ ２，０６８，９６９．１５ 合计 ３，８７２，６９６．４０ ２，３２０，６９８．５０ ３，６２９，３６２．７４ ２，１１１，５５４．１５ ９５５，７９８．４７ ９８９，９８７．７８ ２，８８２，７０８．６２ 注释 １３、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 １０，０００，０００．００ 抵押借款 １７，６９０，０００．００ 保证借款 ２３２，１００，０００．００ ２１２，０００，０００．００ 合计 ２４９，７９０，０００．００ ２２２，０００，０００．００ 短期借款明细如下： 贷款机构 借款金额 年利率（％） 借款时间 还款时间 贷款条件 担保单位 农业银行宣武支行 ２，０００，０００．００ ５．３１ ２００２－０５－１７ ２００３－０５－１６ 连带责任保证 中牧集团 农业银行宣武支行 ２０，０００，０００．００ ５．０４ ２００２－１１－０７ ２００３－０５－０６ 连带责任保证 中牧集团 招商银行万寿路支行 ８０，０００，０００．００ ５．０４ ２００２－０９－０９ ２００３－０９－０９ 连带责任保证 中牧集团 招商银行万寿路支行 １０，０００，０００．００ ５．０４ ２００２－１１－１９ ２００２－０５－１９ 连带责任保证 中牧集团 民生银行西坝河支行 ２０，０００，０００．００ ５．３１ ２００２－０８－０８ ２００３－０８－０８ 连带责任保证 中牧集团 民生银行西坝河支行 ３０，０００，０００．００ ５．３１ ２００２－０２－２２ ２００３－０２－２２ 连带责任保证 中牧集团 深发展银行建国门支行 ５０，０００，０００．００ ５．３１ ２００２－１１－１２ ２００３－１１－１１ 连带责任保证 中服股份 湖北省武穴市农行营业部 １０，０００，０００．００ ５．１０ 信用贷款 合计 ２２２，０００，０００．００ ４８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其中 ２００３ 年 ２ 月 ２２ 日到期的短期借款已归还。 注释 １４、应付票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 １１，０７０，０００．１０ ２７，６２１，５２６．２０ 商业承兑汇票 合计 １１，０７０，０００．１０ ２７，６２１，５２６．２０ 本期应付票据增加：主要是因为公司加强资金管理、调整采购政策所致。 注释 １５、应付帐款 帐龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％） １年以内 １３６，７４６，５２０．９９ ９４．９０ ９７，００２，８１６．６５ ９４．６９ １－２年 ４，００３，６５２．２６ ２．７８ ３，７８７，０７６．３０ ３．７０ ２－３年 ５９５，６６７．５０ ０．４１ ４３０，３６３．５９ ０．４２ ３年以上 ２，７５６，６４４．５８ １．９１ １，２２６，５４８．９３ １．２０ 合计 １４４，１０２，４８５．３３ １００．００ １０２，４４６，８０５．４７ １００．００ 期末无欠持有本公司 ５％（含）以上股份的股东单位款项。 期末主要单位： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 日本东棉 ８，６１３，３０８．５５ １ 年内 货款 巴斯夫（沈阳）维生素 ７，５９０，０００．００ １ 年内 货款 美国 ＡＤＭ 公司 ７，３８２，５９５．５２ １ 年内 货款 广州龙沙精细化工有限公司 ３，６１０，６４７．０５ １ 年内 货款 罗氏泰山（上海）维生素 ３，４２７，８４３．４８ １ 年内 货款 注释 １６、预收帐款 帐龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％） １年以内 ７０，０７６，１０７．５６ ９４．８０ １３，３０８，４１６．３２ ８８．３１ １－２年 １，８９５，１６５．８２ ２．５６ ５２８，８４０．４８ ３．５１ ２－３年 １，０２８，６２１．１６ １．３９ ３６６，１６８．６０ ２．４３ ３年以上 ９２３，４８１．９９ １．２５ ８６７，１５１．４７ ５．７５ 合计 ７３，９２３，３７６．５３ １００．００ １５，０７０，５７６．８７ １００．００ 期末无欠持有本公司 ５％（含）以上股份的股东单位款项。 期末余额大幅下降主要是由于鱼粉、疫苗等实现销售所致。 期末主要欠款单位： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 ４９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 长沙港务局上海营业部 ９７８，７１５．４４ ２００２ 年 未结算 南宁创牧 ６５１，０００．００ ２００２ 年 未结算 北京市兽医实验诊断所兽药部 ６３８，０００．００ ２００２ 年 未结算 哈尔滨北方牧业科技有限公司 ５６９，６００．００ ２００２ 年 未结算 广西区防五办 ３８７，２５０．１５ ２００２ 年 未结算 合计 ３，２２４，５６５．５９ 注释 １７、应付股利 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付普通股股利 ３５，８８０，０００．００ ４７，９７０，０００．００ ３５，８８０，０００．００ ４７，９７０，０００．００ 公司 ２００１ 年度的分配预案已获 ２００１ 年度股东大会批准，并已于 ２００２ 年 ６ 月实施 完毕。 根据公司董事会关于《公司 ２００２ 年度分配预案及 ２００３ 年度分配政策的议案》，“以 ２００１ 年末总股本 ３９０，０００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发红利 １．２３ 元（税前），共 计分配 ４７，９７０，０００ 元”，剩余“可供股东分配利润暂不做分配”。该方案须报 ２００２ 年度 股东大会审议批准。 注释 １８、应交税金 项目 期初数 期末数 增值税 －３，６１８，１６９．９５ ３，９４４，７５９．７０ 城建税 ３７０，５１６．８３ ３８０，６８２．３９ 企业所得税 －７１７，４５８．４７ ５，６７１，７１３．７１ 个人所得税 ４，９９１，３１３．２４ ７，０８７，４２０．０６ 营业税 ２３２，５９５．６１ １３３，９８６．１０ 房产税 ２１４，８４２．７７ １７２，１４１．８７ 土地使用税 ５４，３３５．７８ ５０，０３０．５３ 其他 ２，３１１．６２ ３，１３７．４０ 合计 １，５３０，２８７．４３ １７，４４３，８７１．７６ 增值税本期增加的原因主要是国内贸易业务增加，而对外贸易业务减少所致； 企业所得税增加主要是因为公司本部 2002 年已过免税期， 个人所得税增加主要是公司变更注册地，纳税地关系仍在协调中，故上期 及本期实施的派发红利的代扣税金暂未交纳。 注释 １９、其他应付款 ５０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 帐龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％） １年以内 ２８，７６４，９５３．１０ ４７．８９ １５，２２６，２６８．３７ ５９．６０ １－２年 １５，４６１，３９９．７７ ２５．７４ ８，３９４，８７７．１５ ３２．８６ ２－３年 ３，９１１，２５９．６４ ６．５１ ３５５，６４９．２２ １．３９ ３年以上 １１，９２９，６４５．５６ １９．８６ １，５７２，５７４．３１ ６．１６ 合计 ６０，０６７，２５８．０７ １００．００ ２５，５４９，３６９．０５ １００．００ 期末无对持有本公司 ５％（含）以上股份的股东单位欠款。 期末余额减少较大原因主要为置出肉类所致。 期末主要欠款单位： 客户名称 金额 欠款时间 欠款原因 住房公积金 ２，２６９，１２９．０２ １ 年以内 欠缴费用 中方人员工资等差额 １，４２０，３３８．６２ １ 年以内 未付合资企业职工费用 江西省畜牧局 １，２１３，６９７．１４ １ 年以内 紧急防疫款 中亚生化厂 １８４，６５２．５１ １ 年以内 预收代付费用 注释 ２０、预提费用 项目 期初数 期末数 结存原因 风险奖励基金 ５，５０６，３９４．８７ １，０６８，９８２．８７ 按净利润的５％计提 预提利息 ７７０，００２．５０ 房租水电费 １，０００，４９９．０２ ７５５，９３２．１０ 尚未支付 销售奖励金 ４０４，２９５．９５ 尚未支付 其他 ５４６，３３７．７９ ３６７，２２０．０７ 尚未支付 合计 ７，８２３，２３４．１８ ２，５９６，４３０．９９ 注释 ２１、一年内到期的长期负债 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 ５，２７０，０００．００ ４，８７０，０００．００ 免息贷款 注释 ２２、长期借款 借款类别 期初数 期末数 备注 信用借款 １５，２０７，５００．００ ５，８３７，５００．００ 抵押借款 ７，０００，０００．００ 肉类借款、置换转出 合计 ２２，２０７，５００．００ ５，８３７，５００．００ ５１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注释 ２３、递延税款贷项 内 容 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 应交所得税 ８，３０４，７２８．６４ １，０３８，０９１．０８ ７，２６６，６３７． ５６ 本项为资产评估增值应纳所得税，分 １０ 年摊销。 注释 ２４、股本 数量单位：万股 本次变动增减（＋、－） 项目 期初数 期未数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、 尚未流通股份 １、 发起人股份 ２７，０００．００ ２７，０００．００ 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 ２７，０００．００ ２７，０００．００ 外资法人持有股份 其他 ２、 募集法人股 ３、 内部职工股 ４、 优先股或其他 尚未流通股份合计 ２７，０００．００ ２７，０００．００ 二、 已流通股份 １、 境内上市的人民币普通股 １２，０００．００ １２，０００．００ ２、 境内上市的外资股 ３、 境外上市的外资股 已流通股份合计 １２，０００．００ １２，０００．００ 三、股份总数 ３９，０００．００ ３９，０００．００ 注释 ２５、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ３０３，３６７，４５７．２３ ３０３，３６７，４５７．２３ 资产评估增值准备 １６，８６２，９２５．０５ ３，３７２，５８５．０１ １３，４９０，３４０．０４ 股权投资准备 ４４５，７３１．５０ ４４５，７３１．５０ 其他资本公积 １０，１５５，７５２．４６ ３，８９１，６３０．５５ １４，０４７，３８３．０１ 关联交易差价 １，２１２，９０１．６４ １，２１２，９０１．６４ 合计 ３３０，８３１，８６６．２４ ５，１０４，５３２．１９ ３，３７２，５８５．０１ ３３２，５６３，８１３．４２ 关联交易差价为公司向关联方借款，实收利息超过 １ 年期同期存款利率部分金额。详见 注释八、关联方关系及关联交易－２－（４）。 其他资本公积本期增加额为： （１）资产评估增值摊入 ３，３７２，５８５．０１ 元； ５２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）公司本期所得税减半征收，故结转 ５０％的递延税款摊销额计入其他资本公积， 金额共计 ５１９，０４５．５４ 元。 注释 ２６、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２９，６８２，３０１．４５ ２，０３１，０６７．４５ ３１，７１３，３６８．９０ 公益金 ２７，９０２，３０１．４６ ２，０３１，０６７．４５ ２９，９３３，３６８．９１ 合计 ５７，５８４，６０２．９１ ４，０６２，１３４．９０ ６１，６４６，７３７．８１ 注释 ２７、未分配利润 项目 期初数 期末数 净利润 ８６，７９２，３８３．５７ ２０，３１０，６７４．４５ 加：年初未分配利润 １４，４６６，１９７．５１ ４８，０７７，０２９．１４ 减：提取法定盈余公积 ８，６５０，７７５．９７ ２，０３１，０６７．４５ 提取法定公益金 ８，６５０，７７５．９７ ２，０３１，０６７．４５ 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ３５，８８０，０００．００ ４７，９７０，０００．００ 转作股本的普通股股利 未分配利润 ４８，０７７，０２９．１４ １６，３５５，５６８．６９ 本期由于会计政策变更事项影响公司 ２００１ 年度净利润减少 ２，３４９，２６０．５１ 元，提取法定 盈余公积及法定公益金减少 ４６９，８５２．１０ 元，未分配利润减少 １，８７９，４０８．４１ 元。详见注释二 －１９。 根据公司董事会关于《公司 ２００２ 年度分配预案及 ２００３ 年度分配政策的议案》，“以 ２００１ 年末总股本 ３９０，０００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发红利 １．２３ 元（税前），共 计分配 ４７，９７０，０００ 元，剩余可供股东分配利润暂不做分配”。该方案须报 ２００２ 年度股 东大会审议批准。 ５３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、合并损益表及现金流量表主要项目注释 （２００２ 年度 金额单位：人民 币元） 注释 ２８、主营业务收入 行业 ２００２年度 ２００１年度 生物制品 ３７２，３３７，００８．５６ ３６８，３９２，８７６．４５ 兽药 ６６，３００，１２８．３５ ５６，２１３，８０２．１４ 饲料 ９６１，１８６，７０６．９８ ９３０，２１１，２８７．９１ 肉类 ６４，０２０，１６７．０８ １７０，１３７，２３３．６８ 合 计 １，４６３，８４４，０１０．９７ １，５２４，９５５，２００．１８ 本期销售收入的减少主要是由于肉类损益表合并期间仅包括 １－６ 月发生额。 销售前五名统计： 单位 销售金额 占总收入比例％ 全国兽医总站 １２７，３０９，３６６．５４ ８．７０ 山东畜牧兽医总站防疫科（检中心） １６，８６４，４４９．５３ １．１５ 河北省畜牧兽医站 １２，７０６，００１．９６ ０．８７ 江苏畜牧兽医总站 １０，８３６，３８１．３３ ０．７４ 浙江省农业厅畜牧管理局 ８，５９６，６６６．５１ ０．５９ 合计 １７６，３１２，８６５．８７ １２．０５ 注释 ２９、主营业务成本 行业 ２００２年度 ２００１年度 生物制品 １６２，４１１，２２６．３０ １６７，８７１，７６７．８８ 兽药 ５２，８６５，９１０．５１ ４９，４９１，４８５．２５ 饲料 ８７８，０２９，５０３．２６ ８３９，６８０，４６６．００ 肉类 ５９，１６１，４００．２７ １５９，２４３，３１６．１８ 合 计 １，１５２，４６８，０４０．３４ １，２１６，２８７，０３５．３１ 注释 ３０、主营业务税金及附加 项目 ２００２年度 ２００１年度 计缴标准 营业税 ５６５．００ ３８，３８１．８４ ５％ 城建税 ２，００６，１４０．６３ １，９５７，９１５．６２ ７％ 教育费附加 ８９７，０４７．３５ ８５５，６０５．６８ ３％ 价格基金 ５４，７８４．０４ １３，２０３．０３ ４％ ５４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 主副调基金 ２２７，０１８．０３ ２４３，６３１．６６ ０．１％ 地方教育发展税 ３２，２１７．７７ １％ 合计 ３，１８５，５５５．０５ ３，１４０，９５５．６０ 注释 ３１、管理费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 管理费用 １１６，４２９，３９８．１２ ７８，８８４，４３９．３０ 本期管理费用增加较大主要是由于坏帐准备、固定资产折旧、社会统筹、研发费等 增加所致。 注释 ３２、财务费用 项目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 ２３，７２２，５１６．０１ ２９，２１８，４７８．０２ 减：利息收入 １，３３４，６６２．７４ ５，１９３，７２５．９３ 汇兑损益 ２２０．３３ 其他 １，０９７，６３５．５７ １８６，６０２．２１ 合计 ２３，４８５，７０９．１７ ２４，２１１，３５４．３０ 注释 ３３、投资收益 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 －３２，１７９，５１４．８２ －１８，０９８，５５７．７７ 其中：收到分配股利 １５２，２４０．７３ ２，１７９，７２６．０３ 年末调整的被投资公司权益净增减额 －４，１５５，９５９．１０ －１３，２２９，０１７．２０ 计提股权投资减值准备 －２５，９５２，１９３．２０ －４，９９６，５５４．００ 股权投资差额摊销 －１，９５５，１９４．９８ －２，０５２，７１２．６０ 股权投资转让、清算收益 －２６８，４０８．２７ 债权投资收益 合计 －３２，１７９，５１４．８２ －１８，０９８，５５７．７７ 注释 ３４、补贴收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 市场销售财政补贴 １，５０８，２９０．１１ １，８４８，８５８．２３ 环保补助 ２０，０００．００ 合 计 １，５２８，２９０．１１ １，８４８，８５８．２３ ５５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注释 ３５、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 诉讼赔偿 ２，６００，０００．００ 存货赔款 １，３４２，６２９．１１ 其他 １６３，７７５．０９ ４４，５４５．０４ 固定资产清理收入 ３４，２３３．６４ ８８，０８７．６９ 保险赔款 ２７７，５９３．３５ １１０，２６９．３７ 合 计 ３，０７５，６０２．０８ １，５８５，５３１．２１ 诉讼赔偿为公司 ２００１ 年起诉长春大成生化工程开发有限公司违约所获的补偿金。详 见注释九－２。 注释 ３６、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 固定资产清理支出 ２３７，３８３．５１ ６１９，１５７．４４ 计提固定资产减值准备 ２，３４２，４６０．５２ 固定资产、存货盘亏 ５２，０８１．７５ 罚款、赔款及滞纳金 １５６，１９０．６９ ７８，０５０．３８ 捐赠支出 ９９，０９０．３０ １６９，４０８．２６ 拆迁补偿款 １４４，５６１．９０ 其他 ３４８，８２４．４４ １０７，５００．８８ 合 计 ３，２３６，０３１．２１ １，１１８，６７８．８６ 注释 ３７、所得税 项目 ２００２年度 ２００１年度 所得税 ８，７７７，８３４．２４ １４４，２６４．５６ 公司北京本部 ２００１ 年度免征企业所得税，本期按 ７．５％计算缴纳，故所得税费用增长 较大。 注释 ３８、未确认的投资损益 项目 ２００２年度 ２００１年度 未确认的投资损失 －９３０，８０２．７１ 本期置出的肉类资产中，昌图华安肉类有限公司已亏损至资不抵债，合并报表时将当期 未确认或转回的长期投资损失列入本项目反映。 注释 ３９、收到的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项 目 金 额 收到的赔款 ２，６１５，４７６．１０ ５６ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 存款利息收入 ２，３１７，５２５．５１ 市场销售财政补贴 １，５０８，２９０．１１ 收回代垫款 ７３７，４８１．５０ 租金及代理费收入 ５４０，１５０．２３ 收科技园丰台管委会奖励 ５００，０００．００ 合计 ８，２１８，９２３．４５ 注释 ４０、支付的其他与经营活动有关的现金 其中主要项目： 项 目 金 额 广告费及产品推广费 ３８，５６１，４５７．０９ 往来款 １３，８５１，７２２．０５ 运输费 １３，７９３，８２２．９３ 差旅费 ７，９５３，１９２．８６ 招待费 ６，１２４，５２８．５６ 土地租金 ５，２０９，０００．００ 办公费 ４，９３３，８２７．７９ 租赁费 ３，５０８，６４３．４９ 会议费 ３，７８３，９８５．２０ 研发费 ３，３９３，２５６．８６ 修理费 ２，４３３，１７５．５８ 保险费 １，７５９，７５４．４７ 评估、认证费及咨询费 １，３０４，７７７．９３ 合计 １０６，６１１，１４４．８１ 注释 ４１、支付的其他与投资活动有关的现金 为置出的与肉类有关的子公司股权而减少的货币资金。 由于置出与肉类有关的子公司导致资产负债表合并范围变化及润表及现金流量表合 并期间为 ２００２ 年 １－６ 月份，导致现金流量表附表的相关项目与资产负债表期初、期末的 时点数勾稽关系不能一一对应。 七、母公司会计报表主要项目附注 注释 ４２、应收帐款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备 未逾期 １５４，０１４，１９７．２６ ６１．５４ １７８，９６６，７７７．４７ ５６．８９ １年以内 ４５，２９９，１５４．４０ １８．１１ ２，２６４，９５７．７２ ５０，６４７，２２３．９０ １６．１０ ２，９５２，７４４．７３ １— ２年 ３１，４６８，３６７．５５ １２．５７ ３，０３７，４３３．２１ ４１，０２１，６４０．９３ １３．０４ ４，１０２，１６４．１０ ２— ３年 ６，４６３，３０８．８７ ２．５８ １，２７５，４４１．７７ ２２，８２１，９０２．０６ ７．２５ ７，７６９，３８１．５９ ３－５年 １３，０００，９５６．３０ ５．２０ ７，４３１，９０３．５１ １８，４９８，３４９．６３ ５．８８ ９，２７８，８５５．４２ ５年以上 ２，６４４，８９４．７８ ０．８４ ２，６４４，８９４．７８ 合计 ２５０，２４５，９８４．３８ １００．００ １４，００９，７３６．２１ ３１４，６００，７８８．７７ １００．００ ２６，７４８，０４０．６２ ５７ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １、期末无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ２、应收帐款增加的原因：由于现有行业经营业务的周期性，使得应收帐款增加 ６４，３５４，８０４．３９ 元。 ３、坏帐准备增加的原因：对关联企业应收帐款以前年度未计提坏帐准备，２００２ 年 年末按照财政部规定进行了补提；现有行业坏帐准备增加。 ４、欠款金额前五名的单位： 客户名称 金额 占总额比例 欠款时间 欠款原因 山东畜牧兽医总站防疫科 ２０，０２２，７６３．８７ ６．３６％ ２００２ 年 货款 河南省防五办 １２，４４９，１６４．０３ ３．９６％ ２００２ 年 货款 河北省畜牧兽医站 １１，３７１，１５５．４４ ３．６１％ ２００２ 年 货款 江苏畜牧兽医总站 １０，８４１，９３６．１７ ３．４５％ ２００２ 年 货款 湖南安顺贸易发展有限公司 ７，７７４，０００．００ ２．４７％ ２００２ 年 货款 合计 ６２，４５９，０１９．５１ １９．８５％ 注释 ４３、其他应收款 期初数 期末数 帐龄 金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 未逾期 １５，３５９，８３１．７７ ２２．７０ ２８，７０３，４９６．４０ ４３．９０ － １年以内 ３２，６６２，８４４．４０ ４８．２８ １，６３３，１４２．２２ ９，７１２，５５１．２６ １４．８６ ２７０，０２７．３０ １— ２年 ５，９４０，７８６．４７ ８．７８ １，０１２，１２０．８９ １２，７２６，３８４．８７ １９．４７ １，３０９，９１０．４１ ２— ３年 ４，３４１，８１０．３５ ６．４２ ４７４，１２６．４３ ３，５９１，０２５．５９ ５．４９ １，６３７，６９４．８３ ３－５年 ９，３４６，７９９．７７ １３．８２ ４，９８４，１７６．５７ ７，８７３，２６５．９４ １２．０４ ４，１９８，４１９．０４ ５年以上 ２，７７０，５２８．８０ ４．２４ ２，７７０，５２８．８０ 合计 ６７，６５２，０７２．７６ １００．００ ８，１０３，５６６．１１ ６５，３７７，２５２．８６ １００．００ １０，１８６，５８０．３８ 期末余额中持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款： 单位 期初数 期末数 中牧集团 ４，８６８，９５３．５６ 欠款金额前五名的单位： 单位 金额 占总额比例 帐龄 性质 四川成都华蓉公司 ６，７７７，７７９．４５ １０．３７％ １－２ 年 代垫款及借款 广汉市生化制品有限公司 ４，５００，０００．００ ６．８８％ １ 年以内 往来 秦皇岛物资站 ２，１２１，３７４．６８ ３．２４％ １－２ 年 往来 健乐饮料厂 １，７７２，０７１．８４ ２．７１％ ＊ 代垫款 中牧集团 ４，８６８，９５３．５６ ７．４５％ １ 年以内 往来 合计 ２０，０４０，１７９．５３ ３０．６５％ ５８ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注释 ４４、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ４２２，２７９，３３７．１８ ２５，４５９，４８９．００ １１３，６１５，１１１．６３ ３３４，１２３，７１４．５５ 长期债权投资 合计 ４２２，２７９，３３７．１８ ２５，４５９，４８９．００ １１３，６１５，１１１．６３ ３３４，１２３，７１４．５５ 本期减少较大主要是由于置出肉类股权所致。 １、股票投资 被投资单位名称 股票性质 股票数量 投资比例 投资余额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 ６０３４１股 ０．０２％ ６０，３４１．００ ２、其他长期股权投资明细 （１）对子公司投资（合并） 投资 占被投资单位 本期投资成本 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 增减额 本期权益增减额 累计增减额 余额 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 ５１，９９０，５２３．０７ ３０ ９０．６０％ －４，４３０，４８４．４１ －１２，６６６，０７１．９８ ３９，３２４，４５１．０９ 湖北中牧安达药业有限公司 ４９，０００，０６３．４４ ３０ ８０．００％ ２，０９２，１２３．６６ －１８４，２４０．６６ ４８，８１５，８２２．７８ 杭州中牧生物工程有限公司 ６３，２８０，０００．００ ３０ ７５．００％ －３６７，２０９．６８ －１，０７３，６３３．０９ ６２，２０６，３６６．９１ １５，８２０，０００．００ 四川中牧饲料贸易有限公司 ６，０００，０００．００ ３０ ８０．００％ －３４０，４１０．３０ －６００，６５７．７３ ５，３９９，３４２．２７ 江西中牧饲料贸易有限公司 ５，３６０，４００．００ ３０ ８０．００％ －１５２，２５４．８０ －２３２，９０８．６０ ５，１２７，４９１．４０ 南通中牧饲料贸易有限责任公司 １，４００，０００．００ ２０ ７０．００％ ４０，６６４．８３ ６４，８６９．５４ １，４６４，８６９．５４ 合并小计 １７７，０３０，９８６．５１ １５，８２０，０００．００ －３，１５７，５７０．７０ －１４，６９２，６４２．５２ １６２，３３８，３４３．９９ （２）对子公司投资（权益法） 占被投资 投资 本期投资成 本期权益增 被投资单位名称 投资金额 单位注册 累计增减额 余额 期限 本增减额 减额 资本比例 广西华桂畜牧饲料有限公司 １２，２６３，７９９．９４ ３０ ３５．００％ －９５９，２６３．０５ －５，８６２，３７９．５６ ６，４０１，４２０．３８ 上海富宝科技投资管理有限公司 ９，９００，０００．００ ２０ ３３．００％ １８８，６０１．７６ １９５，８２５．２６ １０，０９５，８２５．２６ 郑州穗屏饲料公司 ４，３５３，８００．００ ３０ ４０．００％ ４，３５３，８００．００ 厦门金达威维生素有限公司 １３，５６６，２００．００ ５０ ２９．００％ ３，８９８，６９６．５５ ５，６７８，５０５．１３ １９，２４４，７０５．１３ 北京乐道兴创业投资有限公司 ２０，０００，０００．００ １０ ４０．００％ －８３，７５８．１１ －８３，７５８．１１ １９，９１６，２４１．８９ 北京时代东华文化传播有限公司 ４，９００，０００．００ ２０ ４９．００％ －９８６，００５．７９ －９８６，００５．７９ ３，９１３，９９４．２１ 上海优耐特生物医药有限公司 ３，０００，０００．００ １５ ５０．００％ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 南京梅里亚动物保健有限公司 ２８，１９６，５４０．００ ３０ ５０．００％ －４，８８５，４４６．２７ －１８，５４１，６５６．２２ ９，６５４，８８３．７８ 权益法小计 ９６，１８０，３３９．９４ ３，０００，０００．００ －２，８２７，１７４．９１ －１９，５９９，４６９．２９ ７６，５８０，８７０．６５ ５９ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）其他股权投资（成本法） 投资期 占被投资单位注 本期投资成本增 被投资单位名称 投资金额 期初金额 期末余额 限 册资本比例 减额 济南华鲁饲料有限公司 １６，９４７，２６６．０１ ２０ ２３．５３％ ２０，０５２，６９８．０１ －３，１０５，４３２．００ １６，９４７，２６６．０１ 辽宁大成农牧实业有限公司 ３，５９９，８４０．９３ ５０ １０．２２％ ３，５９９，８４０．９３ ３，５９９，８４０．９３ 万通证券有限责任公司 ６０，０００，０００．００ ＿ １０．８６％ ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 深圳市量科创业投资有限公司 １０，０００，０００．００ — １６．６７％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 澳大利亚 Ｉ－ＬＯＫ 建筑新技术有限公司 １１，６２６，６５０．００ １０ ２０．０１％ １１，６２６，６５０．００ １１，６２６，６５０．００ 北京中牧房地产开发有限公司 ９，０００，０００．００ ３０ １８．００％ ９，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 生物技术新动力公司 ７４４，９２１．００ — ６０．００％ ７４４，９２１．００ ７４４，９２１．００ 成本法小计 １１１，９１８，６７７．９４ １０５，２７９，１８８．９４ ６，６３９，４８９．００ １１１，９１８，６７７．９４ ３、股权投资差额 被投资单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 济南浓缩饲料厂 －１，４８１，８４６．２４ １０ 年 －１，０３７，２９２．３８ －１４８，１８４．６２ －１，４８１，８４６．２４ 广西华桂畜牧饲料有限公司 ６，１４８，８２０．１０ 投资 １０ 年 ３，６６９，３８７．７２ ６１４，８８２．０１ ３，０９４，３１４．３９ ３，０５４，５０５．７１ 厦门金达威维生素有限公司 ９，８６８，８００．００ 投资 １０ 年 ９，２１０，８８０．００ ９８６，８８０．００ １，６４４，８００．００ ８，２２４，０００．００ 江西中牧饲料贸易有限公司 ９５，０８５．５８ 股权出让 １０ 年 ８５，５７７．０２ ９，５０８．５６ １９，０１７．１２ ７６，０６８．４６ 合计 １４，６３０，８５９．４４ １１，９２８，５５２．３６ １，４６３，０８５．９５ ３，２７６，２８５．２７ １１，３５４，５７４．１７ ４、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 郑州穗屏饲料公司 ２，１７６，９００．００ ２，１７６，９００．００ 南京梅里亚动物保健有限公司 ２，８１９，６５４．００ ２，８１９，６５４．００ 万通证券有限责任公司 ２５，９５２，１９３．２０ ２５，９５２，１９３．２０ 合计 ４，９９６，５５４．００ ２５，９５２，１９３．２０ ２，８１９，６５４．００ ２８，１２９，０９３．２０ 注释 ４５、其他应付款 帐龄 金额 比例 １年以内 １０８，９８３，６９５．７７ ９１．５５％ １— ２年 ８，２０９，９７７．６３ ６．９０％ ２— ３年 ２８４，２４９．２２ ０．２４％ ３年以上 １，５６２，０７４．３１ １．３１％ 合计 １１９，０３９，９９６．９３ １００．００ 其他应付款主要为应付子公司往来款，其中应付杭州中牧生物工程有限公司、湖北中牧 安达药业有限公司款项共计 ９４，８２６，０９２．９４ 元，合并时已全部抵销。 注释 ４６、主营业务收入 行业 ２００２年度 ２００１年度 生物制品 ３７２，３３７，００８．５６ ３６８，３９２，８７６．４５ 兽药 ２３，４９２，４５４．８４ ２４，０１７，７１１．７８ 饲料 ７９５，８７７，５７４．５０ ８３０，７２９，７６２．０２ 合 计 １，１９１，７０７，０３７．９０ １，２２３，１４０，３５０．２５ ６０ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注释 ４７、主营业务成本 行业 ２００２年度 ２００１年度 生物制品 １６２，４１１，２２６．３０ １６７，８７１，７６７．８８ 兽药 １８，０９３，３０９．２７ １９，８６４，２３６．８６ 饲料 ７２２，０８５，９６９．９８ ７４７，６６５，８０６．１２ 合 计 ９０２，５９０，５０５．５５ ９３５，４０１，８１０．８６ 注释 ４８、 投资收益 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股权投资收益 －３７，３５７，９２６．１５ －３１，８１５，４２０．２９ 其中：收到分配股利 １５２，２４０．７３ ２，１７９，７２６．０３ 年末调整的被投资公司权益净增减额 －９，５９３，４５１．７１ －２７，１３９，４２１．６４ 计提股权投资减值准备 －２５，９５２，１９３．２０ －４，９９６，５５４．００ 股权投资差额摊销 －１，６９６，１１３．７０ －１，８５９，１７０．６８ 股权投资转让、清算收益 －２６８，４０８．２７ 债权投资收益 合计 －３７，３５７，９２６．１５ －３１，８１５，４２０．２９ 八、关联方关系及关联交易 １．关联方的有关情况 （１）存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 法定代表人 注册地 注册资本 与公司关系 主营业务 畜产品生产；饲料及添加剂、动物疫 中牧集团 国有 区仲生 北京 ５１，０９０，０００．００ 母公司 苗、畜牧兽药及专用器具等生产经营 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 有限 周玖付 成都 ５７，３４５，４３７．５５ 子公司 饲料产品生产加工 湖北中牧安达药业有限公司 有限 周玖付 湖北武穴市 ６１，２５０，０００．００ 子公司 兽药生产销售 杭州中牧生物工程有限公司 有限 周玖付 杭州 ６３，２８０，０００．００ 子公司 兽药生产销售 四川中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 成都 ７，５００，０００．００ 子公司 饲料原料销售 江西中牧饲料贸易有限公司 有限 周玖付 南昌 ６，７１０，０００．００ 子公司 饲料原料销售 南通中牧饲料贸易有限责任公司 有限 赫荣辉 南通 ２，０００，０００．００ 子公司 饲料产品生产加工 生物技术新动力公司 有限 区仲生 美国 ７５ 万美元 子公司 生物技术产品研究开发 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中牧集团 ５１，０９０，０００．００ ５１，０９０，０００．００ 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 ５７，３４５，４３７．５５ ５７，３４５，４３７．５５ 湖北中牧安达药业有限公司 ６１，２５０，０００．００ ６１，２５０，０００．００ 杭州中牧生物工程有限公司 ６３，２８０，０００．００ ６３，２８０，０００．００ 四川中牧饲料贸易有限公司 ７，５００，０００．００ ７，５００，０００．００ 江西中牧饲料贸易有限公司 ６，７１０，０００．００ ６，７１０，０００．００ 南通中牧饲料贸易有限责任公司 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 生物技术新动力公司 ７５ 万美元 ７５ 万美元 ６１ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中牧集团 ６９．２３％ ６９．２３％ 成都华罗畜牧饲料科技有限公司 ９０．６０％ ９０．６０％ 湖北中牧安达药业有限公司 ８０．００％ ８０．００％ 杭州中牧生物工程有限公司 ７５．００％ ２５％ １００．００％ 四川中牧饲料贸易有限公司 ８０．００％ ８０．００％ 江西中牧饲料贸易有限公司 ８０．００％ ８０．００％ 南通中牧饲料贸易有限责任公司 ７０．００％ ７０．００％ 生物技术新动力公司 ６０．００％ ６０．００％ （４）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与公司关系 广西华桂畜牧饲料有限公司 联营企业 济南华鲁饲料有限公司 联营企业 南京梅里亚动物保健品有限公司 合营企业 厦门金达威维生素有限公司 联营企业 四川广汉生物制品有限公司 联营企业 中亚动物保健品公司 同一母公司 郑州穗屏饲料公司 联营企业 上海富宝科技投资管理有限公司 联营企业 北京中牧房地产开发公司 联营企业、同一母公司 中国种畜进出口公司 同一母公司 四川成都华蓉公司 同一母公司 深圳量科创业投资有限公司 联营企业 北京乐道兴创业投资公司 联营企业 万通证券有限公司 联营企业 辽宁大成农牧实业有限公司 联营企业 上海优耐特生物医药有限公司 联营企业 澳大利亚 Ｉ－ＬＯＫ 建筑新技术有限公司 联营企业 北京时代东化文化传播公司 联营企业 ２．关联方交易 （１） 关联销售 关联方 ２００２ 年度 ２００１ 年度 厦门金达威贸易有限公司 １６，０９８，６４４．７９ ６，４６９，４００．００ 广西华桂畜牧饲料有限公司 １，４４０，９００．００ ２，２０８，３６０．００ 中国种畜进出口公司 ７，７８０，０００．００ 中亚动物保健品总公司 ３，８９０，０００．００ 辽宁大成农牧实业有限公司 ４３７，６４０．００ 合计 １７，５３９，５４４．７９ ２０，７８５，４００．００ ６２ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２） 关联采购 关联方 ２００２ 年度 ２００１ 年度 厦门金达威贸易有限公司 ５，４９５，８００．００ ２，９６８，９００．００ 中牧集团 １３４，３５５，１３２．８０ １０１，１９０，４１３．６３ 合计 １３９，８５０，９３２．８０ １０４，１５９，３１３．６３ 2002 年 10 月 28 日公司与控股股东中牧集团签署《公司与中牧集团委托采购协议》(以 下简称《采购协议》)。该协议主要内容为公司因生产经营及资金运营需要委托中牧集团采 购大宗原料。《采购协议》有效期为 2002 年 10 月 31 日至 2005 年 12 月 31 日，协议期满后， 双方可续签协议。交易金额依当时双方签订的具体合同确定。2002 年 9 月 11 日，公司召开 二届一次临时董事会，会议审议通过了上述公司与中牧集团进行大宗原料采购的议案。 （３） 支付土地租金 关联方 ２００２ 年度 ２００１ 年度 中牧集团 ５，２０９，０００．００ ５，２０９，０００．００ 根据 １９９８ 年 ５ 月 ３１ 日中牧集团与中牧实业股份有限公司（筹）签定的《土地使用租赁 协议》，公司本期向中牧集团支付土地租金 ５２０．９ 万元。 （４） 临时有偿拆借 借款单位 平均占用金额 年利率 借款期限 利息金额 备注 中牧集团 ２２，２１７，８７５．９３ ５．３１％ ２００２．０２－２００２．１２ ９８３，１４１．０１ ＊ 厦门金达威维生素有限公司 ２１，０００，０００．００ ６．００％ ２００２．０２－２００２．０３ １０５，０００．００ 四川广汉生物制品有限公司 ４，５００，０００．００ １０．００％ ２００２．０２－２００２．１２ ６６９，７６０．００ ＊＊ 合计 ４７，７１７，８７５．９３ １，７５７，９０１．０１ ＊＊四川广汉生物制品有限公司借款利息金额中有 ２８９，７６０．００ 元为本期收到的 ２００１ 年 借款利息。 按照财政部有关规定，公司将上述本期实际收到的借款利息中 １，２１２，９０１．６４ 元计入资 本公积，５４４，９９９．３７ 元冲减当期财务费用。 （５） 接受担保：期末中牧集团为公司 １６，２００ 万元提供借款担保。 （６） 资产置换 2002 年 6 月 26 日中牧实业股份有限公司与控股股东中牧集团签署了《中国牧工商(集 团)总公司与中牧实业股份有限公司资产置换协议》(以下简称《资产置换协议》)。该协议 主要内容为公司用持有的中牧大华安肉类有限公司（包括其控股子公司沾化华安肉类有限 公司、昌图华安肉类有限公司、大厂华安肉制品有限公司以及北京绿之珠商品配送有限公 司部分股权）、华安肉类有限公司及上海华安肉类有限公司的股权与中牧集团南京动物保健 品工程项目资产进行置换。经评估，以 2001 年 12 月 31 日为基准日，公司持有肉类股权资 ６３ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 产评估值为 10,443.80 万元，中牧集团南京动物保健品工程项目经评估的净资产为 13,331.46 万元，公司以上述评估值为准进行交易。以上两项资产置换后，差额为 2887.66 万元，差额 部分公司以现金支付。公司于 2002 年 7 月 25 日召开 2002 年第一次临时股东大会，会议审 议通过上述资产置换的议案，公司以现金方式支付了两项资产的差额部分 2887.66 万元。 （７） 收购股权 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，公司与上海富宝科技投资管理有限公司签定协议，收购该公司持 有的杭州中牧生物工程有限公司 ２５％的股份，收购价为该公司的原始出资额 １，５８２ 万元。 至本期末，收购款项已支付完毕，杭州中牧生物工程有限公司的法人资格注销手续正在办 理之中。 （８） 合资设立公司 北京中牧房地产开发有限公司为本期公司与中牧集团合资设立的子公司，公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 １８％，中牧集团出资 ４１００ 万元，占注册资本的 ８２％。 ３．关联往来 （１）应收帐款 关联方 期初数 期末数 厦门金达威维生素股份有限公司 ２，８４４，０００．００ 广西华桂畜牧饲料有限公司 ５６８，７５５．００ 合计 ３，４１２，７５５．００ （２）预付帐款 关联方 期初数 期末数 中国种畜进出口公司 ２，３１４，８８４．９９ ３，２８５，０２８．２１ （３）其他应收款 关联方 期初数 期末数 中牧集团 ４，８６８，９５３．５６ 广汉市生化制品有限公司 ４，５００，０００．００ 郑州穗屏饲料公司 １，０５５，３４５．９５ 中亚动物保健品公司 ５，０９４，２１８．８５ 济南华鲁饲料有限公司 ６１２，１０６．１７ 上海富宝科技投资管理有限公司 １５，０００，０００．００ ０ 四川成都华蓉公司 ９，９８７，４０６．９２ １０，７２６，４０６．９２ 合计 ２４，９８７，４０６．９２ ２６，８５７，０３１．４５ ＊四川成都华蓉公司款项为公司代垫工资、借款等款项，该公司将以一宗土地的使用权 抵偿，相关手续正在办理之中。 ６４ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４）长期借款 关联方 期初数 期末数 中牧集团 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 九、财务承诺、或有事项 １、担保：截至２００２年１２月３１日，公司为下述单位提供借款担保： 被担保单位 项目 借款银行 借款金额 借款期限 备注 中国服装股份公司 短期借款 光大银行 １０，０００，０００．００ ２００２．１０－２００３．０２ ＊ 中国服装股份公司 短期借款 光大银行 １０，０００，０００．００ ２００２．１０－２００３．０５ 中国服装股份公司 短期借款 光大银行 １０，０００，０００．００ ２００２．１０－２００３．０８ 中国服装股份公司 短期借款 民生银行 １０，０００，０００．００ ２００２．０９－２００３．０１ ＊ 上述担保均为连带责任担保，其中对中国服装股份公司的担保均有反担保。 ＊截止报告日，该两笔借款已归还。 ２、诉讼 公司２００１年起诉长春大成生化工程开发有限公司购入Ｌ＿赖氨酸，并按合同预付全款，因 Ｌ＿赖氨酸涨价，长春大成生化工程开发有限公司停止供货造成违约，同时给公司带来损失。 ２００２年４月１５日，经吉林省长春市中级人民法院调解，由长春大成生化工程开发有限公司向 公司支付补偿金２６０万元，并支付全部案件受理费。目前公司已收回预付货款及赔偿金。 十、期后事项 ２００３年１月３０日，公司与中国工商银行北京市朝阳支行签定借款保证合同，为中国服装 股份公司提供３０００万元流动资金借款担保，借款期限为２００３年１月－２００４年１月。该保证为连 带责任保证。该保证有反担保。 十一、重大事项 公司持有１０．８６％股权的万通证券有限责任公司２００２年度出现重大亏损。经内部质询 获悉，截止２００２年１２月３１日，该公司累计亏损２．４亿元，净资产减至３．１亿元（未经审计）， 公司按其期末净资产金额及本公司投资比例计提减值准备２５，９５２，１９３．２０元。 ６５ 中牧实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本； （二）载有公司法定代表人、总会计师签字并盖章的财务报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》刊登的年度报告、半年度报告、季度 报告、公告的正本及原件； （五）公司章程。 中牧实业股份有限公司 董事会 二○○三年四月十一日 ６６ 资产减值准备明细表 中牧实业股份有限公司(合并) 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 肉类转回 年末余额 一、坏帐准备合计 1 28,219,578.66 20,700,492.82 ５，２８４，１５１．００ ５，１３９，０１８．２４ 38,496,902.24 其中：应收帐款 2 17,770,886.97 18,627,935.27 ５，２８４，１５１．００ ２，８５３，３０５．０７ 28,261,366.17 其他应收款 3 10,448,691.69 2,072,557.55 ２，２８５，７１３．１７ 10,235,536.07 二、短期投资跌价准备合计 5 其中：股票投资 6 债券投资 7 三、存货跌价准备合计 9 4,806,196.47 2,604,872.77 ６４９，７３２．１３ 1,115,941.18 5,645,395.93 其中：库存商品 10 1,770,870.85 1,839,231.86 ２２，４７２．４０ 1,093,468.78 2,494,161.53 原材料 11 2,119,368.82 ６２７，２５９．７３ ２２，４７２．４０ 1,469,636.69 四、长期投资减值准备合计 13 5,078,566.95 25,952,193.20 2,819,654.00 28,211,106.15 其中：长期股权投资 14 5,078,566.95 25,952,193.20 ２，８１９，６５４．００ 28,211,106.15 长期债权投资 15 五、固定资产减值准备合计 17 21,710,957.41 2,677,911.55 369,179.65 - 24,019,689.31 其中：房屋、建筑物 18 9,779,695.72 1,138,014.10 ２２６，１９７．８３ 10,691,511.99 机器设备 19 9,122,106.23 1,539,897.45 10,662,003.68 六、无形资产减值准备 21 - - 其中：使用权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 25 八、委托贷款减值准备 27 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 29 59,815,299.49 51,935,470.34 9,122,716.78 6,254,959.42 96,373,093.63 单位负责人：区仲生 主管会计工作负责人：丁长琴 会计机构负责人：丁长琴 资产减值准备明细表 母公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 22,113,302.32 20,105,469.68 ５，２８４，１５１．００ 36,934,621.00 其中：应收帐款 2 １４，００９，７３６．２１ 18,022,455.41 ５，２８４，１５１．００ ２６，７４８，０４０．６２ 其他应收款 3 ８，１０３，５６６．１１ 2,083,014.27 １０，１８６，５８０．３８ 二、短期投资跌价准备合计 5 其中：股票投资 6 债券投资 7 三、存货跌价准备合计 9 2,495,395.18 2,463,945.99 ５９４，０８８．７５ 4,365,252.42 其中：库存商品 10 282,279.36 1,853,218.25 2,135,497.61 原材料 11 1,572,523.63 ５９４，０８８．７５ 978,434.88 四、长期投资减值准备合计 13 ４，９９６，５５４．００ ２５，９５２，１９３．２０ ２，８１９，６５４．００ ２８，１２９，０９３．２０ 其中：长期股权投资 14 ４，９９６，５５４．００ ２５，９５２，１９３．２０ ２，８１９，６５４．００ ２８，１２９，０９３．２０ 长期债权投资 15 五、固定资产减值准备合计 17 17,758,109.88 1,998,176.33 1,003,144.05 18,753,142.16 其中：房屋、建筑物 18 9,543,558.39 1,908,729.20 11,452,287.59 机器设备 19 6,312,689.32 89,447.13 6,402,136.45 六、无形资产减值准备 21 - - 其中：使用权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 25 八、委托贷款减值准备 27 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 29 47,363,361.38 50,519,785.20 9,701,037.80 88,182,108.78 单位负责人：区仲生 主管会计工作负责人：丁长琴