西藏天路(600326)2003年年度报告的补充公告

股票简称：西藏天路 股票代码：600326 编号：临 2004—004 西藏天路交通股份有限公司 关于 2003 年年度报告的补充公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 我公司 2003 年年度报告已于 2004 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）上披露，为使广大投资者更加深入、全面地了解公司情况，根据 相关要求，现对我公司 2003 年年度报告补充公告如下： 在公司 2003 年年度报告§7 董事会报告中增加第 7.12、7.13 项： 7.12、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证临发[2003]56 号）的规定，四川君和会计师事务所有限责任公司对本 公司与关联方资金往来及公司对外担保情况进行了专项核查，并出具了专项说明如 下： 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号] 《关于上报上市公司大股东及关联方 资金占用和违规担保情况的通知》和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证 监发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们在 对西藏天路交通股份有限公司（简称“西藏天路公司”）2003 年度会计报表进行审计 时，就其大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计，现将审计情况、 意见报告如下： 一、截止 2003 年 12 月 31 日，西藏天路公司大股东及其他关联方占用资金情况为： 资金占用方 与上市公 2003 年末 累计借方发 累计贷方发 资金占用原因 占用方式 的名称 司的关系 余额 生额总计 生额总计 ① 西 藏 自 治 区汽 车 工 上市公司的 详见说明（1） 23,482,782.45 18,936,415.32 其他应收款 业贸易总公司 股东 ② 西 藏 自 治 区交 通 工 上市公司的 详见说明（2） 240,435.12 1,627,082.94 其他应收款 业总公司 股东 ③ 西 藏 自 治 区交 通 厅 上市公司的 详见说明（3） 104,105.11 50,800.00 其他应收款 格尔木运输总公司 股东 1 ④西藏拉萨汽车运输 上市公司的 详见说明（4） 1,072,763.46 285,192.17 242,772.15 其他应收款 总公司 股东 ⑤ 西 藏 日 喀 则宗 山 水 子公司（已停 347,420.91 详见说明（5） 2,502,598.18 其他应收款 泥有限责任公司 业） ⑥ 西 藏 高 争 建材 股 份 9,851,108.75 联营企业 详见说明（6） 2,148,891.25 12,000,000.00 预付账款 有限公司 ⑦ 西 藏 公 路 工程 总 公 上市公司的 详见说明（7） 240,008.63 1,349,714.42 884,414.52 其他应付款 司 股东 ⑧ 西 藏 云 天 建筑 工 程 联营企业 详见说明（8） 2,718,740.64 464,413.32 应付账款 有限公司 ⑨ 西 藏 山 南 地区 水 泥 8,682,574.85 子公司 详见说明（9） 厂 （1）、西藏天路公司年初应收西藏自治区汽车工业贸易总公司 4,546,367.13 元，其 中 2,100,000.00 元为以前年度借款，其余为尚未收到的以前年度的欠款。本年累计借 方发生额 18,936,415.32 元，为西藏天路公司将汽车贸易分公司以 2003 年 6 月 30 日账 面净资产 13,727,713.03 元出售给西藏汽车工业贸易总公司，出售时同时将西藏天路公 司对汽车贸易分公司的债权转移到西藏自治区汽车工业贸易总公司。 （2）、西藏天路公司年初应收西藏自治区交通工业总公司 1,867,518.06 元，为以前 年度往来款。本年度累计贷方发生额 1,627,082.94 元，其中西藏自治区交通工业总公 司归还以前年度欠款 1,015,545.06 元，西藏天路公司计提应付租赁款 611,537.88 元。 期末余额 240,435.12 元系尚未清偿的以前年度往来款。 （3）、西藏天路公司年初应收西藏自治区交通厅格尔木运输总公司 154,905.11 元， 本年累计贷方发生额 50,800.00 元系收到的还款，期末余额 104,105.11 元为尚未清偿 的以前年度的往来款。 （4）、西藏天路公司年初应收西藏拉萨汽车运输总公司 1,030,343.44 元，为以前年 度尚未清偿的往来款余额，本年累计借方发生额 285,192.17 元系支付的本年度和以前 年度的租赁费，本年累计贷方发生额 242,772.15 元系本年度计提的租赁费，期末余额 1,072,763.46 元为尚未清偿的以前年度往来款余额。 （5）、西藏天路公司年初应收西藏日喀则宗山水泥有限责任公司 2,850,019.09 元， 其中以前年度的借款 150 万元，其余为往来款。本年度累计贷方发生额 347,420.91 元 为收到的欠款，期末余额 2,502,598.18 元是尚未收到以前年度的往来款。 （6）、西藏天路公司年初应付西藏高争建材股份有限公司 474.57 元，本年累计借方 2 发生额为 12,000,000.00 元，系本年预付给西藏高争建材股份有限公司的水泥款，累计 贷 方 发 生 额 9,850,634.18 元 ， 是 本 年 购 水 泥 入 库 冲 减 预 付 账 款 ， 期 末 余 额 为 2,148,891.25 元，是预付的购水泥款， 反映在预付账款科目。 （7）、西藏公路工程总公司是西藏天路公司的控股股东，1999 年 5 月 18 日，西藏 天路公司与母公司及发起企业签订《综合服务协议》、 《土地租赁协议》、 《房屋租赁协 议》，每年向其支付租赁费以获得日常生产经营和生活必需的服务。西藏天路公司年 初应付西藏公路工程总公司 705,308.53 元，为尚未清偿的欠款余额，本年累计借方发 生额 1,349,714.42 元，系支付本年度及上年度租赁费，本年累计贷方发生额 884,414.52 元系本年计提的租赁费，期末余额 240,008.63 元，系欠付的租赁款。 （8）、西藏天路公司年初应付西藏云天工程建筑有限公司 3,183,153.96 元，为应支 付的工程款，本年度累计借方发生额为 464,413.32 元，为支付上年度工程款，期末余 额为应付账款 2,718,740.64 元，主要为欠付的工程款。 （9）、西藏天路公司年初应收西藏山南地区水泥厂 8,682,574.85 元为以前年度往来 款，本年度累计贷方发生额 8,682,574.85 元，系西藏天路公司将对西藏山南地区水泥 厂的债权置换为对西藏雅江经贸中心管理有限公司的股权，置换后无余额。 二、2003 年度西藏天路公司大股东及其他关联方偿还占用资金的情况及偿还的方式 本年度，西藏天路公司的关联方占用资金为尚未结算的工程款和水泥款,详见一、第 (1)至第(9)项说明。拟在结算后用现金归还。 三、2003 年度西藏天路公司大股东及其他关联方新增资金占用的情况 详见一、第(1)至第(9)项说明。 四、西藏天路公司及其控股子公司对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 根据西藏天路公司提供的资料和我们在 2003 年度财务会计报告审计过程中了解 的情况和收集的证据表明，西藏天路公司及控股子公司没有为其控股股东及控股股东 所属企业提供担保。 四川君和会计师事务所有限责任公司 日期：二○○四年四月十九日 7.13、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 3 根据中国证监会[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》相关规定和要求，通过对公司有关情况的了解和调查，本着 认真负责的态度，我们就公司累计和当期担保情况的专项说明及独立意见： 一、公司累计和当期担保情况的专项说明及独立意见： 公司无累计和当期担保情况。 二、独立意见： 1、公司不存在为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担 保的情况。 2、公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及中国证监会驻拉萨特派办(现已更名为监 管局)下发的《通知》(上市处函[2004]01 号)精神要求，对《公司章程》进行了修订， 在《公司章程》中增添对外担保事项的有关条款。 3、我们做为西藏天路交通股份有限公司第二届董事会独立董事，根据中国证监 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相 关要求，认真履行独立董事职责，切实维护公司及广大投资者的利益。 独立董事： 范 文 理 唐 光 兴 边巴次仁 特此公告 西藏天路交通股份有限公司 董 事 会 二○○四年六月三日 4