智慧能源(600869)青海三普2002年年度报告

青海三普药业股份有限公司 二零零二年年度报告 二零零三年四月 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 张希兰、蒋国君董事因工作原因未出席董事会会议，张希兰董事委托蒋锡培董事 代为行使表决权。 公司董事长蒋锡培先生、财务负责人毛明桢先生及财务部经理逯启德先生均声 明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长：蒋锡培 青海三普药业股份有限公司 董 事 会 二零零三年四月十二日 2 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 目 录 第一章、公司基本情况简介………………………………………４ 第二章、会计数据和业务数据摘要………………………………４ 第三章、股东变动及股东情况介绍………………………………７ 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………９ 第五章、公司治理结构……………………………………………１１ 第六章、股东大会情况简介………………………………………１２ 第七章、董事会报告………………………………………………１３ 第八章、监事会报告………………………………………………１８ 第九章、重要事项…………………………………………………１９ 第十章、财务报告…………………………………………………２１ 第十一章、 备查文件目录………………………………………４７ 3 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：青海三普药业股份有限公司 英文名称：Ｑｉｎｇｈａｉ Ｓｕｎｓｈｉｎｅ ａｎｄ Ｐｅｏｐｌｅ Ｐｈａｒｍａｃｅｕｔｉｃａｌ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ ＣＯ．，Ｌｔｄ 英文缩写：Ｓ＆Ｐ 二、公司法定代表人：蒋锡培 三、公司董事会秘书：李海军 联系地址：青海省西宁市建国路 ８８ 号 联系电话：（０９７１）８１６６０１７ 传 真：（０９７１）８１４４０２５ 邮政编码：８１０００７ 电子信箱：ｓｐｄｍ＠ｖｉｐ．１６３．ｃｏｍ 四、公司注册地址：中国青海省西宁市建国路 ８８ 号 公司办公地址：青海省西宁市建国路 ８８ 号 邮政编码：８１０００７ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓａｎｐｕｍｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｓａｎｐｕ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｘｎ．ｑｈ．ｃｎ 五、公司信息披露报刊名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：青海省西宁市建国路 ８８ 号公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青海三普 股票代码：６００８６９ 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９５ 年 １ 月 ２５ 日 公司工商登记地点：青海省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６３００００１２００９０９ 公司税务登记号：６３０１０２２２６５８９７７８ 公司聘请的会计事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：西安市高新技术产业开发区高新一路１５ 号中航大厦五楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及构成（合并报表）： 项 目 单位：人民币元 利润总额 －８１，１４１，３９９．７４ 净利润 －８０，６８２，１７３．６０ 扣除非经常性损益后的净利润 －７６，８６８，８９７．８９ 主营业务利润 ２６，０９２，３６８．３８ 其他业务利润 １３６，２９５．７２ 营业利润 －７３，０５６，４６５．７０ 投资收益 －４，３５８，６６７．７５ 补贴收入 ８７，００９．４２ 营业外收支净额 －３，８１３，２７５．７１ 经营活动产生的现金流量净额 １７，４４８，０２１．５７ 现金及现金等价物净增减额 －８，７２０，６０４．０７ 4 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 注：扣除非经常性损益明细表（单位：人民币元） 项 目 金 额 １、营业外收入 ６６，０２５．５２ 其中：（１）固定资产变价收入 ２１，２７５．０４ （２）其他 ４４，７５０．４８ ２、营业外支出 ３，８７９，３０１．２３ 其中：（１）固定资产减值准备 ３，７７３，６３９．８０ （２）处理固定资产损失 ７０，９５２．５２ （３）其他 ３４，７０８．９１ 二、 近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）： １． 主要会计数据 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ９３，６８５，８６３．０７ １１８，１４７，１１５．９７ １２０，９９９，０２１．５０ １２３，８７９，３７４．８４ 利润总额 －８１，１４１，３９９．７４ －７４，７１５．１４ １１，３０３，１８４．８７ １１，３０３，１８４．８７ 净利润 －８０，６８２，１７３．６０ １，７６８，９５５．１８ ９，７２１，４９６．６９ ９，３９８，４３１．０３ 扣除非经常性损 －７６，８６８，８９７．８９ －４７６，０５７．０２ ９，７７２，７４４．７３ ９，４４９，６７９．０７ 益的净利润 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 调整后 调整前 总资产 ３３９，９５７，２５０．９８ ４２１，６８２，３１５．２５ ３５６，８３３，８５２．５４ ３７９，１６９，７２５．４３ 股东权益（不含 １２６，３８８，２０６．７５ ２０７，０６０，３５９．８３ ２０５，２９１．４０４．６５ ２２７，２４９，５７０．９４ 少数股东权益） 经营活动产生的 １７，４４８，０２１．５７ －３，６４７，０２９．３３ ３，１８０，７９７．４５ ３，１８０，７９７．４５ 现金流量净额 ２． 主要财务指标 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 调整后 调整前 每股收益（加权平均） －０．６７ ０．０１５ ０．０８ ０．０８ 每股收益（全面摊薄） －０．６７ ０．０１５ ０．０８ ０．０８ 净资产收益率 －６３．８４ ０．８５ ４．７５ ４．１４ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －６０．８９ －０．２４ ４．７６ ４．２５ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．１５ －０．０３ ０．０３ ０．０３ 现金流量净额 ２００２ 年 １２ 月 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ３１ 日 日 调整后 调整前 每股净资产 １．０５ １．７３ １．７１ １．８９ 调整后的每股净资产 ０．９５ １．５０ １．４４ １．７３ 5 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 三、报告期利润表附表： 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．６５ １５．６５ ０．２２ ０．２２ 营业利润 －５７．８０ －４３．８２ －０．６１ －０．６１ 净利润 －６３．８４ －４８．３９ －０．６７ －０．６７ 扣除非经常性损益后的净利润 －６０．８９ －４６．１６ －０．６４ －０．６４ 四、本报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 资本公积 ５８，５６８，９８６．２１ １０，０２０．５２ ５８，５７９，００６．７３ 法定盈余公积金 ２５，５８９，９７６．６０ ７，５６６．２８ ２５，５９７，５４２．８８ 法定公益金 ７，３３８，５０７．２４ ３，７８３．１３ ７，３４２，２９０．３７ 未分配利润 －４，４３７，１１０．２２ ８０，６９３，５２３．０１ －８５，１３０，６３３．２３ 股东权益合计 ２０７，０６０，３５９．８３ ２１，３６９．９３ ８０，６９３，５２３．０１ １２６，３８８，２０６．７５ 变 动 原 因 ： 本 年 实 现 净 利 润 －８０，６８２，１７３．６０ 元 ， 使 股 东 权 益 合 计 减 少 ８０，６７２，１５３．０８ 元。所以母公司本年度未计提法定盈余公积金及法定公益金，子公司 本年度按税后利润的 １０％提取法定盈余公积，按税后利润的 ５％提取法定公益金。 6 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表：（数量单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股、送股、公积金转 本次变动后 股、增发、其他 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９０００００００ ９０００００００ 其中： 国家持有股份 ３６００００００ ３６００００００ 境内法人持有股份 ５４００００００ ５４００００００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９０００００００ ９０００００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３０００００００ ３０００００００ ２、境内上市的外资股 １、境外上市的外资股 ２、其他 已上市流通股份合计 ３０００００００ ３０００００００ 三、股份总数 １２０００００００ １２０００００００ （二）股票发行与上市情况： １、截止本报告期末为止的前三年内，本公司没有发行股票及衍生证券。 ２、报告期内公司股份总数及结构没有变动。 ３、本公司已无职工内部股。 二、股东情况 （一）报告期末本公司股东总数为 １６７８０ 户。 （二）公司前十名股东持股情况： 股份类 质押或 股东性质 比例 年度内 年末持 别（已流 冻结的 （国有股东 股东名称（全称） （％ 增减 股数量 通或未 股份数 或外资股 ） 流通） 量 东） 青海省投资控股有限责任公司 ３６００００００ ３０．００ 未流通 无 国家股托管 江苏远东集团有限公司 ＋３１５０４００１ ３１５０４００１ ２６．２５ 未流通 无 法人股 青海省创业集团有限公司 －３１５０４００１ １５８９５９９９ １３．２５ 未流通 无 法人股 青海证券有限责任公司 ５４０００００ ４．５０ 未流通 无 法人股 中国科学院西北高原生物研究所 ６０００００ ０．５０ 未流通 无 法人股 7 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 广州白云山制药股份有限公司 ６０００００ ０．５０ 未流通 无 法人股 王松楠 －２９００ ２９２１００ ０．２４ 已流通 无 流通股 王迎华 －４００ １１０６００ ０．０９ 已流通 无 流通股 刘淑萍 －３１０ １１０３７４ ０．０９ 已流通 无 流通股 李锋 ＋４１２００ ８９９５２ ０．０７ 已流通 无 流通股 以上前六名股东之间不存在关联关系，其他股东不详。 １、报告期内，本公司原第一大股东青海创业集团有限公司与江苏远东集团有限 公司签订《关于青海三普药业股份有限公司的股权转让合同》。江苏远东集团有限公 司受让青海创业集团有限公司持有的本公司 ３１５０４００１ 股非流通法人股股权，占本公 司总股本的 ２６．２５３３％。 此事项详情公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２２ 日《上海证券报》第 １８ 版。 ２００１ 年 ９ 月 ６ 日，江苏远东集团有限公司(原无锡远东集团有限公司)与青海投 资控股有限公司、江苏省宜兴市三弦实业有限公司达成《青海三普药业股份有限公 司国有股股权拟转让协议》 、 《国有股股权托管协议》。按照该协议规定，国有股权在 未办理正式过户之前由江苏远东集团托管。股权托管期间，受托方江苏远东集团有 限公司享有所托管的 3600 万股股权（占总股本的 30%）代表的全部股东权利（包括 但不限于选举、表决、分红权利）。目前受托方正在办理股权过户事宜。 综上，报告期末江苏远东集团有限公司对本公司合计实际控股 67504001 股，占 本公司总股本的 56.2533%，成为本公司新的实际控股股东。 （三）公司控股股东情况介绍： 江苏远东集团有限公司，法定代表人：蒋锡培，公司注册资本：3 亿元人民币， 注册地址：宜兴市范道镇远东路 8 号，主营业务：电工器材、照明器材、复合新材 料、塑料制品、橡胶制品、通信设备、通用设备、环境污染防治设备制造、销售及 以上产品相关技术咨询服务；实业投资、管理信息咨询；财务咨询。该公司控股股 东为自然人蒋锡培先生，实际持有股份比例占该公司 35.5 % 。 （四）其他持股 １０％以上的股东情况介绍： 其他持股 １０％以上股东有： 青海省投资控股有限公司，法定代表人：马四海，注册资本：２５０００ 万元，经营 范围：资产经营、资产经营收入再投资、固定资产投资，为授权经营国有资产的国 有独资公司。报告期内该公司已将其持有的 ３６００ 万股股权托管江苏远东集团有限公 司。 青海创业集团有限公司，法定代表人：陈言，注册资本为 ３０００ 万元。经营范围： 房地产开发、经营、投资；机电、化工产品、轻纺工业品；技术开发、股权投资、 招商等。 8 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 １． 董事、监事和高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 股数 股数 原因 蒋锡培 董事长 男 ３９ ２００１．１２－２００４．０５ ０ ０ 武 琪 副董事长 男 ４６ ２００１．０５－２００４．０５ ０ ０ 杨朝军 独立董事 男 ４２ ２００２．０５－２００４．０５ ０ ０ 张大力 独立董事 男 ５１ ２００２．０５－２００４．０５ ０ ０ 张运民 董事 男 ５０ ２００１．１２－２００４．０５ ０ ０ 杜南平 董事 男 ３８ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 蒋国君 董事 男 ３４ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 张希兰 董事 女 ３２ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 蒋国健 董事、副总经理 男 ２７ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 王保清 监事 男 ５５ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 潘金海 监事 男 ５３ ２００１．１２－２００４．０５ ０ ０ 杜剑平 监事 男 ５１ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 杜秋生 监事 男 ３９ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 李汝平 监事 男 ４７ ２００２．０７－２００４．０５ ０ ０ 樊成花 监事 女 ４７ ２００１．０５－２００４．０５ ０ ０ 王 鸿 监事 男 ３７ ２００２．０７－２００４．０５ ０ ０ 陈亚洲 常务副总 男 ３８ ２００２．１１－２００４．０５ ０ ０ 毛明桢 财务负责人 男 ２８ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 许国强 副总经理 男 ４３ ２００２．０８－２００４．０５ ０ ０ 黄亚辉 生产技术总监 男 ３４ ２００２．１２－２００４．０５ ０ ０ 李海军 董事会秘书 男 ４７ ２００１．０５－２００３．０４ ０ ０ ２． 在股东单位任职的董事、监事情况 是否领取报 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 担任的职务 或否） 蒋锡培 江苏远东集团公司 董事长、总裁 １９９７ 年至今 是 杜南平 江苏新远东电缆有限公司 总经理 １９９７ 年至今 是 张希兰 江苏远东集团公司 副总裁 １９９７ 年至今 是 王保清 江苏远东集团公司 监察总监 １９９７ 年至今 是 杜剑平 江苏远东集团公司 财务总监 １９９７ 年至今 是 9 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 二、年度报酬情况 １、公司目前董事、监事及高管人员薪酬是根据本公司 ２００１ 年年度股东大会通 过的《董事、监事薪酬及津贴补贴方案》、《高管人员薪酬方案及绩效考评办法》执 行。 ２、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 １１８．３２ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 １６．３４ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２３．９３ 万元 独立董事津贴 每人每月 ３０００ 元 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报 酬 区 间 人 数 其中：２ 万元以下 ８人 ２ 万元—３ 万元 ２人 ３ 万元—４ 万元 ６人 ４ 万元—５ 万元 ４人 ５ 万元以上 ６人 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 １、报告期经公司职工代表大会选举，增补李汝平、王鸿为公司监事会职工监事。 ２、经公司三届八次董事会决议，同意王瑷军先生辞去公司总经理职务，聘任许 国强先生为副总经理。 ３、经公司三届十次董事会决议，聘任陈亚洲先生为公司常务副总经理。公司三 届十次董事会、三届七次监事会提名，２００２ 年 １２ 月 ３０ 日第二次临时股东大会表决 通过，选举杜南平、蒋国君、蒋国健、张希兰为公司董事；选举杜秋生、杜剑平、 王宝清为公司监事。同时免去杜秋生、徐小凡、赵承侠、陈亚洲董事职务，毛明桢、 陈言、李琪监事职务； ４、经公司三届十一次董事会决议，选举蒋锡培先生为董事长，武琪先生为副董 事长；毛明桢为财务负责人，黄亚辉为生产技术总监；同意赵承侠、袁惠民先生辞 去副总经理职务，刘岷珠女士辞去财务负责人职务。 四、公司员工情况： 截止报告期末，公司员工总数为 ８４３ 人（含子公司）。其中医药商业（子公司） ２５７ 人，生产人员 ２７３ 人，营销人员 ２６１ 人，财务 ６１ 人，医药专业技术人员 ５７ 人， 行政管理人员 ６６ 人；公司中各类专业技术人员 １８９ 人，占员工总数 ２２．４％，其中高 级职称 ５ 人，中级职称 ７１ 人，初级职称 １１３ 人；本科学历以上员工 ３５ 人，占员工 总数 ４．１％；大中专文化程度 ３２７ 人，占员工总数 ３８．８％；高中及以下文化 ４８１ 人， 占员工总数 ５７．１％。公司离退休职工已全部进入社保体系。 10 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第五章 公司治理结构 一、公司现有治理情况： 对照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及有关规定，本公司目前治理结 构的实际状况基本上符合该准则的要求，但是还存在着一些差距，主要表现在： １、公司报告期内设立了二名独立董事，尚缺一名会计专业的独立董事； 2、董事会作为公司经营决策层，但因公司成立以来尚未设立其下属各专业委员 会，所以公司在战略发展、经营决策、高管人员聘用及考核、劳动分配等方面缺乏 专家独立意见和专业调研判断，造成管理人员变动频繁、主营发展相对缓慢和时起 时落，在不同程度上影响了公司健康持续稳定发展； 3、公司董事会对关联交易事项决策程序和尺度把握不严，致使关联交易过多， 形成大量应收款项，一定程度上影响了公司经营和主业的发展； 4、由于股东监事不在公司领取报酬，职工监事多为一般职工代表，监事会成员 真正放在公司的工作时间与精力有限。监事会及监事的监督权事实上对董事会、经 营层的实质性影响较小，还没有完全形成决策权、执行权和监督权三者之间相互制 衡的法人治理机制。 公司将按照上市公司治理准则及相关法律法规的要求，逐步建立一套规范健全、 可实施的、责权利明确的公司治理规则，确保公司的运行质量。 二、独立董事职责情况：公司现有二名独立董事，自担任独立董事职务以来， 勤勉尽责、能按时出席董事会议及股东大会会议，对公司重大关联交易、经营决策 发表独立意见，并能按规定出具独立董事意见书。 三、公司与控股股东的五分开情况： １、人员分开情况：本公司与控股股东之间在人员及人员管理上已经完全分开。 公司相对于控股股东在人员上完全独立管理，不存在人员交叉现象。在劳动、人事 及工资等方面也是完全分开。总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级 管理人员均在上市公司领取报酬，不在上市公司担任职务的外部董事、监事不在本 公司领取工资。 ２、财务分开情况：本公司与控股股东在财务方面已完全分开。公司设有独立的 财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。公司与 控股股东及关联企业的财务往来完全按不同法人单位实体进行核算。 ３、资产分开情况：本公司与控股股东在资产方面已经分开。公司相对于控股股 东，独立拥有生产、采购、销售等系统，拥有独立的生产、经营及办公等固定场所， 拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ４、机构分开情况：本公司与控股股东在组织机构上及机构管理上完全分开。公 司的生产、销售、财务、经营等管理机构完全归属公司独立管理，与控股股东不存 在机构或职能上的交叉现象。 ５、业务分开情况：本公司在主营业务上与控股股东完全分开。本公司主营业务 为医药工业和医药商业，公司拥有独立的生产、经营许可资格，在原料采购、产品 销售等主营业务方面与控股股东不存在任何同业或竞争关系。 四、报告期内公司对高级管理人员根据 ２００１ 年度股东大会通过的《高管人员薪 酬方案及效绩考评办法》，年度经营期实行了目标责任制考核。 11 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况： 本报告期内，公司共召开三次股东大会。 （一）２００１ 年年度股东大会： ２００２ 年 ４ 月 １２ 日，公司以公告方式发出召开股东大会的通知，会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日在公司四楼会议厅召开，出席会议股东及委托代理人 3 名，代表股份 8340 万股，占公司股份总额的 69.5%。会议通过如下决议： 1、公司《２００１ 年度董事会工作报告》； ２、公司《２００１ 年度监事会工作报告》； ３、公司《２００１ 年总经理工作报告》及《２００２ 年经营计划》； 4、公司《２００１ 年度利润分配预案》； 5、公司《２００１ 年度财务决算报告》及《２００１ 年度财务预算报告》； 6、公司《２００１ 年度报告》及《２００１ 年度报告摘要》； 7、公司《公司章程修改草案》； 8、公司《股东大会议事规则（修订稿）》； 9、公司《独立董事候选人提名》； 10、公司《董事、监事薪酬及津贴补助方案》； 11、公司《更换监事的提案》； 12、关于 2002 年度融资及担保的提案； 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日的《上海证券报》第 １２ 版。 （二）２００２ 年临时股东大会： ２００２年８月９日，公司以公告方式发出召开临时股东大会的通知，会议于２００２年9 月16 日在本公司四楼会议室召开，出席本次会议的股东及委托代理人3 名，代表股 份8340 万股，占公司股份总额的69.5% 。会议通过了如下决议：审议通过《公司更 换董事的提案》，同意张希兰女士因工作原因辞去董事一职，选举陈亚洲先生为公司 董事； 本次临时股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日的《上海证券报》第 ３３ 版。 （三）２００２年第二次临时股东大会： ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，公司以公告方式发出召开临时股东大会的通知，会议于 ２００２ 年 12 月 ２０ 日在本公司四楼会议室召开，出席本次会议的股东及委托代理人 ４ 名， 代表股份 8340 万股，占公司股份总额的 69.5% 。会议通过了如下决议：审议并通 过了如下决议： １、审议通过《公司董事会成员改选的提案》； ２、审议通过《公司监事会成员改选的提案》； 3、审议通过《关于公司拟转让庆泰信托投资有限责任公司股权的提案》； 本次临时股东大会决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《上海证券报》第 26 版。 12 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第七章 董事会报告 ２００２ 年是青海三普公司上市以来最具有重要性的一年，这一年在青海省政府、 省各级领导的关心和支持下，江苏远东集团有限公司与青海省创业集团有限公司在 １２ 月底完成了股权转让事宜。江苏远东集团有限公司已成为青海三普实际控股股东， 公司董事会、监事会、经营班子随之也进行了重大调整，青海三普将面临着新的机 遇和挑战。 一、 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司所属医药行业类，主营中藏成药、保健品的生产销售，中西药品、医疗器 械批发与零售。主营业务收入构成主要是中成药生产销售和医药商业的批发和零售。 ２００２ 年度公司仍以扩大市场规模为工作重点，同时强化财务管理，调整营销模 式，推出新的薪酬改革方案，加大绩效考评力度，使公司的基础管理工作进一步完 善。但由于受多方面因素的影响，２００２ 年度公司业绩出现大幅下滑。公司进入自上 市以来最低谷。 报告期内公司实现主营业务收入 ９３６８．５８ 万元，比上年减少 ２４４６．１３ 万元，同 比下降 ２０．７％，实现利润总额－８１１４．１４ 万元，同比减少 ８１０６．６７ 万元；实现净利润 －８０６８．２２ 万元，同比减少 ８２４５．１２ 万元。 在销售方面，由于市场调研及产品定位不佳，保健品系列产品销售受挫，造成 投入大于产出形成较多亏损，处方药市场因新产品推出不力，加之市场竞争加剧， 销售量也出现下滑，营销费用有所上升。 ２００２ 年公司股权结构发生重大变化，控股股东及经营层的改变，一定程度上也 影响了公司经营的稳定性，虽然 ２００２ 年公司遇到了前所未有的困难，但公司的整体 生产、经营及销售网络未发生大的改变，公司运行正常，新的经营班子正努力从各 个方面调整经营思路、强化管理，力争走出困境，重塑三普形象。 二、公司经营情况分析 （一）主营业务的范围及其经营状况 １、 主营业务分行业、产品情况表 金额单位：万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或分产 主营业 主营业务 毛利 入比上年增 本比上年增 上年增减 品 务收入 成本 率（％） 减（％） 减（％） （％） 医药工业 ３３６０．５６ １６１５．４６ ５１．００ －３１．００ －１４．００ －１５．００ 医药商业 ６００８．０３ ５０８８．１３ １５．００ －１４．００ －１３．００ －６．００ 其中：关联交易 无 片剂 ２４５１．７５ １２３５．８９ ４９．５９ －２７．９６ －２８．８１ １．１６ 胶囊剂 ４３８．４９ ２０６．０９ ５３．００ －１８．１８ －１５．０１ －３．１９ 酊水剂、口服液 ２７２．３５ １１１．６６ ５９．００ －２２．２４ －１３．８８ －６．３２ 其他 １９８．０２ １０９．９９ ４４．４６ －５２．９２ －４４．８８ －１５．４１ 13 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ２、主营业务分地区情况 金额单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 1442.49 -43.35 华中地区 1184.96 -27.18 华北地区 259.54 9.78 西北地区 6716.30 -19.51 西南地区 325.84 -9.47 小 计 9929.13 --- 公司内各业务分部间相互抵销 -560.54 --- 合 计 9368.59 -20.70 ３、较上一报告期发生较大变化的说明 ①、主营业务收入减少。2002 年因市场竞争加剧导致部分商业企业倒闭，迫使 公司为控制风险而减少发出商品，实行存销比管理；另外上半年发生的 643.77 万元 退货冲减了当年收入；报告期内公司股权及管理人员的大幅变动，在一定程度上也 影响了销售市场队伍的稳定。 ②、期间费用大幅增加。报告期内公司共发生期间费用 9928.5 万元，比上年 4287.61 万元增加 5640.89 万元。其中营业费用同比增加 2754.37 万元，主要是市场 广告和保健产品铺货费用的大量投入。管理费用同比增加 2626.58 万元，增加部分主 要是核销三年以上坏账及提取坏账准备金、减值准备金所致。财务费用同比增加 259.94 万元是由于 2002 年度增加的 1750 万元银行承兑汇票的贴现及贷款增加。 ③、报告期内本公司之所以出现大额亏损主要有两方面原因。一是报告期内公 司为快速做大医药保健品市场投入了大量广告费和铺货费用，而实现的销售收入远 未达到预期效果，这是因为产品市场营销和广告有时滞效应，造成当年投入多、产 出少。二是公司新一任董事会及经营管理层为提高资产质量，充分体现会计谨慎性 原则，对部分已确认无法收回的应收款项、效益不佳的对外长期股权投资、部分存 货、固定资产均不同程度提取了坏账准备金，跌价准备金和减值准备金。报告期内 公司共提取各项减值准备金 2036.61 万元。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况 控股单位 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 青海省医 批发零售各类西药、中成药、 医药商业 药有限责 生物制品、化学原料药、医 ３０００ 万元 7265.42 万元 -867.79 万元 流通企业 任公司 药物资、医疗保健品等 青海三普 各类中西成药、生物制品、 医药连锁 医药商业 中药材、化学原料药、医疗 １０６８ 万元 704.80 万元 -74.90万元 有限责任 零售业 器材、医疗保健品、日用化 公司 学品等 14 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 （三）主要供应商、客户情况 金额单位：万元 前五名供应商采购金额合计 ３１７．３１ 占采购总额比重 ５０．６０％ 前五名销售客户销售金额合计 ３３４１．１８ 占销售总额比重 ３５．６６％ （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年度公司在经营过程中主要存在以下问题： 1、资金缺乏。2002 年度因为公司各季度披露出现亏损，外部单位资金占压严重 并得不到切实解决，公司从外部融资困难较大。这使得公司生产经营资金匮乏，从 而直接影响公司效益。 2、新产品市场开发投入力度不够。因为资金缺乏而导致公司在各经营环节压缩 开支，直接影响到了对新产品市场开发的投入，使得新产品跟不上市场竞争的需要。 3、因股权变更等因素导致工作人员特别是中高层管理人员变动频繁，一定程度 上影响了生产经营活动的正常开展。 4、市场销售产品品种单一，市场发展受阻。 5、公司重资投入开发的保健品市场持续不振，以致没有达到预期目标，出现一 定程度的亏损。 针对这些问题和困难，公司采取的措施主要有： 1、为合理、高效地调配有限资金，公司于 10 月份开始实行资金计划管理制度， 积极努力降低各项经营成本和管理费用； 2、推行薪酬体制改革，绩效考核，组织机构改革，并优化工作流程，努力稳定 干部职工队伍并提高工作效率； 3、积极参与青海省医疗三项制度改革工作，达成了托管省内五家医院药房的意 向； 4、针对当年大力开发运作保健品市场失利的情况，及时调整销售策略，改变销 售目标对象继续大力推广销售； 5、强化生产环节的规范操作，开展并通过了三种剂型的 GMP 资格认证，同时 继续推进 ISO9000 工作，建立 ISO9000 体系，使公司产能大大提高。 （五）公司未披露本年度盈利预测。 三、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金事项，也无募集资金使用及投资事宜。 （二）报告期内公司用非募集资金投入 ＧＭＰ 改扩建项目 ９４４．８６ 万元。截止报告 期末项目建设已全部按计划完工，２００２ 年 １１ 月 １３ 日已通过国家 ＧＭＰ 认证，目前已 正式进入生产阶段。 四、公司财务状况、经营成果分析 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 同比增减（＋％） 总资产 ３３９，９５７，２５０．９８ ４２１，６８２，３１５．２５ －１９．３８ 长期负债 ４９，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ －５５．４５ 股东权益 １２６，３８８，２０６．７５ ２０７，０６０，３５９．８３ －３９．１３ 主营业务利润 ２６，０９２，３６８．３８ ３９，９９０，４０５．７４ －３４．７６ 净利润 －８０，６８２，１７３．６０ １，７６８，９５５．１８ — 现金及现金等价物净增加额 －８，７２０，６０４．０７ ３，５１６，１６５．３１ — 15 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 变动分析说明： １、总资产减少的主要原因是本年度亏损及长期负债减少所致； ２、长期负债减少的原因是部分长期借款转入短期借款； ３、股东权益减少的原因是本年度亏损所致； ４、主营业务利润减少的原因是主营业务收入减少所致； ５、净利润减少的主要原因是主营业务收入减少、营业费用增加和提取各项减值 准备金所致； ６、现金及现金等价物净增加额减少的原因是筹资活动产生的现金流量少于上 年同期，主要是借款减少和偿还债务。 五、岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、２００３ 年度的经营计划： ２００３ 年公司新一任领导班子在回顾分析公司现实状况的基础上，本着面对现实、 立足青海，全方位发展的精神，继续以“中药现代化”为目标，力争迅速改变经营 困境。 １、建立健全法人治理结构，实行科学管理，层次化管理，进一步规范和完善公 司各项规章制度； ２、重点建立一套适应市场的销售模式，整顿市场秩序、充实部门职能、努力突 破制约三普发展的瓶颈； ３、重新调整并确定公司的产品结构，努力开发和引进新产品并投入市场； ４、加大市场调研力度，积极探索发展新思路； ５、清理和优化资产组合，进一步拓展融资渠道，努力降低各项费用。 七、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况： 报告期内公司董事会共召开 ７ 次会议。 １、三届五次董事会于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开。会议通过如下决议： （１）公司《２００１ 年度董事会工作报告》； （２）公司《２００１ 年总经理工作报告》及《２００２ 年经营计划》； （３）公司《２００１ 年度利润分配预案》； （４）公司《２００２ 年度利润分配政策》； （５）公司《２００１ 年度财务决算报告》及《２００１ 年度财务预算报告》； （６）公司《２００１ 年度报告》及《２００１ 年度报告摘要》； （7）公司《公司章程修改草案》； （8）公司《股东大会议事规则（修订稿）》； （9）公司《董事会议事规则（修订稿）》； （10）公司《信息披露管理条例》； （11）公司《独立董事候选人提名》； （12）公司《高管人员聘任、解聘》的提案； （13）公司《高管人员薪酬方案及效绩考评办法》； （14）公司《董事、监事薪酬及津贴补助方案》； （15）选举蒋锡培先生为副董事长。 （16）公司《会计师事务所审计费用》的提案； （17）关于 2002 年度融资及担保的提案； （18）关于召开二 ＯＯ 一年度股东大会的议案。 16 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 本次董事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》第 ４３ 版。 ２、三届六次董事会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开，会议通过公司《２００２ 年度第一 季度报告》，刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日的《上海证券报》第 ４０ 版。 ３、三届七次董事会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开，会议通过《公司建立现代企业 制度自查报告》，本次会议决议已在网上填报，并报送青海省政府、省经贸委及证监 会西宁特派办备案。 ４、三届八次董事会议于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开，会议通过如下决议： （１）公司《２００２ 年半年度报告》及《２００２ 年半年度报告摘要》； （２）公司《关于更换董事的提案》； （3）公司《关于公司总经理提出辞职的提案》； （４）公司《关于聘任公司副总经理的提案》； （5）《关于召开公司 2002 年临时股东大会的提案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日的《上海证券报》第 ２３ 版。 ５、三届九次董事会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开，会议审议通过公司《２００２ 年 第三季度报告》，刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》第 ７０ 版。 ６、三届十次董事会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日召开，会议通过如下决议： （１） 审议通过《公司董事会成员改选的提案》； （２） 审议通过《关于公司拟转让庆泰信托投资有限责任公司股权的提案》； （３） 审议通过《关于公司高管人员调整的提案》； （４） 同意《召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的提案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日的《上海证券报》第 １１ 版。 ７、三届十一次董事会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日召开，会议通过如下决议： （１）选举蒋锡培先生为公司董事长、武琪先生为副董事长； （2）同意赵承侠先生、袁惠民先生辞去副总经理职务；同意刘岷珠女士辞去财 务负责人职务； （3）聘任毛明桢先生为公司财务负责人；黄亚辉先生为生产技术总监。 本次会议决议公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２ 日的《上海证券报》第 ２７ 版。 八、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经岳华会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润-80,682,173.60 元，加上 前年度结转未分配利润为-4,437,110.22 元，合计可供分配的利润为-85,119,283.82 元， 子公司提取法定盈余公积 7,566.28 元，提取法定公益金 3,783.13 元，合计可供股东 分配的利润为-85,130,633.23 元。根据有关规定，董事会拟定 2002 年度不再计提公积 金及公益金，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 九、其他披露的事项 报告期内，公司仍指定《上海证券报》为本公司信息披露报纸。 17 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 第八章 监事会报告 2002 年监事会依据《公司法》 、《公司章程》 、 《监事会议事规则》之规定，结合 本公司的实际情况，本着为全体股东负责，为公司的经济效益服务的原则，充分发 挥了监事会的监督职能，做了一些本职内力所能及的工作，现就主要工作情况作如 下报告： 一、本报告期内监事会共召开四次会议： １、三届四次监事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开，会议通过如下决议： （１）公司《２００１ 年度监事会报告》； （２）公司《２００１ 年度报告》及《２００１ 年度报告摘要》； （３）公司《监事会议事规则》； （４）公司《更换监事的提案》； 本次监事会会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的《上海证券报》第 ４３ 版。 ２、三届五次监事会会议于 ２００２ 年 ７ 月 ４ 日召开，会议增补李汝平、王鸿先生 为公司职工监事；选举毛明桢先生为监事会监事长。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日的《上海证券报》第 １２ 版。 ３、三届六次监事会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日召开，会议审议通过公司《２００２ 年 第三季度报告》。刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日的《上海证券报》第 ７０ 版。 ４、三届七次监事会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２５ 日召开。会议通过如下决议： （５） 《公司监事会成员改选的提案》； （６） 《关于公司拟转让庆泰信托投资有限责任公司股权的提案》； 本次会议决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日的《上海证券报》第 １１ 版。 二、监事会对下列事项发表的独立意见： （一）公司依法运作情况。 监事会认为：２００２ 年度公司进一步完善了法人治理结构，董事会议事规则清晰， 董事会及经理层在公司经营管理过程中能够遵守有关法律法规之规定，根据公司经 营情况，及时调整经营方案，各种决策程序得到了严格、切实的履行。公司内部控 制制度健全，并能够有效实施。能够配合监事会履行监督职能提供必要的支持。未 发现董事、高管人员在履行职责和行使权力时有违反有关法律法规和损害公司及股 东权益行为。 （二）公司财务情况 监事会认为：岳华会计师事务所为本公司出具的 ２００２ 年度财务报告（岳总审字 （２００３）第号）无保留意见的审计报告，符合有关法律法规的规定，真实反映了本公 司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司无募集资金使用情况。 （四）关联交易 报告期内，公司通过《关于公司拟转让庆泰信托投资有限责任公司股权的提案》， 此事项属关联交易。该交易根据五联联合会计师事务所对庆泰信托投资有限公司截 止 2002 年 9 月 30 日的审计报告，双方协议转让金额为 4500 万元人民币。关联董事 在董事会审议本次关联交易时，关联股东在股东大会审议本次关联交易时都进行了 回避。符合公平、公正、公开和市场交易原则，未发现内幕交易，也未损害其他股 东的权益和公司的利益。 本次股权转让有利于调整公司资产结构，有利于改善公司财务状况，增强公司 医药主营业务的可持续发展能力。 18 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 （五）岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 三、2002 年监事会主要工作情况 （1）根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》 、《公司 章程》和其他有关规定，制定监事会议事规则。 （2）根据公司股权结构发生的变化，更换了公司部分监事，并做好前后交接工 作。 （3）根据《公司章程》的要求增补了二名职工监事，达到了中国证监会及《公 司章程》要求的职工监事占监事会的比例人数。 （4）监事会依据公司《公司章程》及《监事会议事规则》，对报告期内的财务 及经营情况以及前期的一些遗留问题， 《公司建立现代企业制度自查报告》和重大关 联交易等事项进行了严格监督、认真审查，同时也提出了意见和建议，准确地反映 了监事会的意见和结论。 （5）监事会在 2002 年积极参加公司董事会和高级管理会议，了解公司生产、 营销、财务、用人机制等各方面的工作情况，本着为经营服务和负责的原则，提出 了一些合理化的建议和意见，特别是将公司财务管理中的呆坏死帐、存货保质期、 OTC 销售不理想等问题，及时反馈给董事会及经营层，并得到了充分重视，部分问 题已及时修正，达到了良好的效果。 四、在 2003 在年度监事会将主要做好以下工作。 （1）对新组成的监事会成员，加强监事自身学习，掌握国家有关法律法规、以 及上市公司依法运作、规范运作的相关文件，提高监事会依法监督的职业水平。加 强对公司在执行法律法规、公司章程等方面的监督检查，认真督促公司董事会及高 层管理人员按照法律、法规、公司章程、议事规则办事。特别是对法人治理结构方 面工作的监督检查，确保公司规范化运作。 （2）进一步加强与董事会、经营层的沟通，定期不定期的对公司经营及财务工 作进行检查，加大监督力度，发现问题及时纠正，如有必要可进行专项审计，以确 保公司经营决策的规范性和财务信息的真实性。 （3）按照《公司章程》规定，加强对董事会成员、公司高层管理人员的监督检 查，按公平、公正、公开的原则评价高管人员，履行监督职责。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 １、本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、本公司就诉讼海南省证券公司拖欠本公司投资款债务纠纷一案，报告期内因 海南省证券公司重组事宜尚未完成，双方的债转股无法进行，本公司已向法院申请 强制执行。本事件公司已在 ２００１ 年度报告及 ２００２ 年中期报告中均做了披露和详细 说明。 二、报告期内公司出售资产、吸收合并事项。 见重大关联交易事项。 三、重大关联交易事项 １、青海三普药业股份有限公司与公司股东青海创业集团有限公司于 2002 年 11 月 22 日在青海西宁签订了《股权转让协议》，根据该协议，本公司拟将持有的庆泰 信托 4500 万元股权协议转让给青海创业，协议转让总金额为 4500 万元人民币。该 19 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 交易事项已经 2002 年公司三届十次董事会及 2002 年第二次临时股东大会审议通过。 本次股权完成后，本公司将不再持有庆泰信托的股权。本交易未对公司经营造成任 何影响。 关联交易方：青海创业集团有限公司 交易内容：持有的庆泰信托 4500 万元股权 定价原则：每股净资产值 资产的账面价值：４２７５ 万元 评估价值：４２７５ 万元 转让价格：４５００ 万元 结算方式：现金 转让收益：无 ２、关联债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 青海创业集团有限公司 １１９７．０７ １０．００ 青海三普中藏药基地控股公司 ２８８．２５ １０５２．６９ ９０．５０ 青海三普足球俱乐部 １２．５０ ２２．１３ 青海三普投资控股有限公司 ２００．００ ８３３．９６ ２０８．９６ 合 计 ５００．７５ ２２０５．８５ ３０９．４６ 四、重大合同及其履行情况 １、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 ２、重大担保 金额单位：万元 发生日期（协 担保 担保 担保 是否履 是否为关 担保对象名称 议签署日） 金额 类型 期 行完毕 联方担保 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．０５．２９ １８７８ 信用 一年 否 否 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．０６．２１ ９５０ 信用 一年 否 否 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．０７．１７ １２５０ 信用 一年 否 否 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．０８．０９ １０００ 信用 一年 否 否 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．０９．０１ ５６０ 信用 一年 否 否 青海白唇鹿股份有限公司 ２００２．１２．１０ ４００ 信用 一年 否 否 青海明胶股份有限公司 ２００２．０６．２７ １０００ 信用 一年 否 否 青海明胶股份有限公司 ２００２．１０．３０ ６００ 信用 一年 否 否 青海新路环卫制造有限公司 ２００１．１２．２８ １７００ 信用 三年 否 否 青海省医药有限责任公司 ２００２．１０．２２ １４４３ 信用 一年 否 是 担保发生额合计 ９０８１ 担保余额合计 １０７８１ 其中：关联担保余额合计 １４４３ 五、本报告期内公司继续聘用岳华会计师事务所为公司审计机构，报酬按双方 签订的协议执行。报告期审计报酬支付情况为：财务审计费用 20 万元，公司承担审 20 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 计人员在审计工作期间（含对公司驻外分支机构审计）的食宿及交通费等其他费用 6.15 万元。公司董事会认为，上述收费不会影响会计师事务所审计的独立性。岳华 会计事务所为本公司提供审计服务已连续 5 年。 六、报告期内受监管情况 报告期内公司董事会及董事无受处罚、批评等事项。 第十章 财务报告 一、审计报告 岳总审字（２００３）第 Ｂ１３０ 号 青海三普药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了青海三普药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并资产负债表、资产负债表和 ２００２ 年度合并利润及利润分配表、 利润及利润分配表以及 ２００２ 年度合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果及 ２００２ 年度现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所 中国注册会计师 甄明 有限责任公司 中国注册会计师 张昕 （副主任会计师） 中国·北京 二○○三年四月二日 二、会计报表（附后） 三、合并财务报表附注 21 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 一、公司简介 青海三普药业股份有限公司（以下简称“本公司‘或“公司”）是根据青海省 经济体制改革办公室（１９９４）第 ０２１ 号文批准，于 １９９４ 年 ５ 月 ７ 日采取募集方式设 立的股份有限公司。１９９４ 年 ８ 月 １１ 日经中国证券监督管理委员会〔证监发字（１９９４） ３０ 号〕文批准向社会公开发行股票，并于 １９９５ 年 ２ 月 ６ 日在上海证券交易所挂牌交 易，公司股票代码“６００８６９”。 公司总股本 １２０００ 万元，其中流通股 ３０００ 万元。法定代表人：蒋锡培；注册地 址：西宁市建国路 ８８ 号 。主营业务为医药、保健品的研制开发、生产与销售。目 前主要产品有“三普虫草精”，“三普乙肝健”、“三普心脑欣”胶囊等。 公司于 １９９６ 年在西宁市成立青海省医药有限责任公司（以下简称“青海省医药 公司”），青海省医药公司注册资本：３０００ 万元，法定代表人：武琪 ；注册地址 ： 西宁市建国路 ８８ 号。本公司出资 ２８２０ 万元人民币 ，占其 ９４％的股份。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度 公司执行《企业会计制度》。 ２．会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３．记账本位币 记账本位币为人民币。 ４．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５．外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当 月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民 银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账 面余额之间的差额，计入当期损益。 ６．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。 ７．短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算，如实际支付的价款中包括已宣告发放，但未 领取的现金股利或利息，则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息，于实际收 22 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 到时冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价 款的差额，作为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于 成本的差额，计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 ８．坏账核算方法 坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额的 １０％（余额 百分比法）计提，对个别确认无法收回的应收款项，按实际情况计提坏账准备。 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收账款； 坏账的确认必须报董事会批准。 ９．存货核算方法 公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品） 、委 托加工物资、分期收款发出商品、在途商品等。 原材料采用“计划价格法”核算，月末调整成本差异；产成品、库存商品按实 际成本计价，发出时采用“加权平均法”；低值易耗品采用“一次摊销法”核算； 产品成本采用“品种法”核算。存货采用永续盘存制。期末时，对存货进行盘点， 盘点结果如与账面记录不符，于期末前查明原因，经董事会批准后，在期末结账前 处理完毕。 期末将单个存货成本与可变现净值比较，按存货可变现净值低于其成本的差额 提取存货跌价准备，计入当期损益。 １０．长期投资核算方法 （１）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。投资额占被投资单位表决权 资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；凡投资 额占被投资单位表决权资本总额 ２０％以上 ５０％以下的，按权益法核算；凡投资额占被 投资单位表决权资本总额 ２０％以下的，按成本法核算。股权投资差额按合同规定的投 资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。 （２）长期债权投资，按实际成本计价，利息收入按权责发生制原则处理。 长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用， 以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债 券存续期间内，按直线法予以摊销。 （３）长期投资减值，决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原 因导致其可回收金额低于投资的账面价值，则按照可收回金额低于投资的账面价值 的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 １１．委托贷款计价、利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款为公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。 23 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 公司按实际委托贷款的金额入账。期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收 利息。公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的，按其差额计提相应的减值准备。 １２．固定资产的标准、分类、计价方法和折旧方法；融资租入固定资产的计价方 法；固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营的 主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的资产；固定 资产分为房屋及建筑物、运输工具、机械设备及其他；固定资产按购建时的实际成 本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”。 融资租入固定资产，按租赁开始日租赁资产账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为入账价值。 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价 值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 １３．在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发 生的借款利息支出计入该工程成本。在建工程所建造的固定资产达到预定可使用状 态时转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账面价 值的差额提取在建工程减值准备，计入当期损益。 １４．借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅 助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，予以资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认 为费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。 １５．无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、 计提方法 无形资产按实际发生额核算，在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产 具体项目及摊销年限如下： （１）土地使用权，按 ５０ 年平均摊销。 （２）除土地使用权以外的合同规定了使用年限的其他无形资产，按合同规定的使 用年限摊销；合同未规定使用年限的，自购买之日起分 １０ 年摊销。 期末将单项无形资产与可收回金额比较，按无形资产可收回金额低于其账面价 24 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 １６．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。 １７．收入确认原则 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能 够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产，当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够 可靠地计量时，确认利息或使用费收入的实现。 １８．所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １９．合并会计报表的编制方法 （１）编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策参照按照 母公司的会计政策，公司间的重大交易、资金往来等，在合并时抵销。 （２）合并范围 ①纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海省医药有限责任公司 ９４％ ２，８２０ 万元 青海三普医药连锁有限责任公司 ９４．１２％ ４４１．６３ 万元 本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 ９ 万元，占 ２．０４％，本公司的子公 司青海省医药有限责任公司投资 ４３２．６３ 万元，占 ９７．９６％。 ②未纳入合并范围的子公司 被投资公司名称 母公司持股比例 原始投资额（万元） 青海三普足球俱乐部 ５１％ ２５５ 万元 青海三普投资控股公司 ７０％ ７０ 万元 陕西盛力医药科技有限公司 ６７％ ２０７．４７ 万元 陕西康盛医药研究所 ６７％ ２３．４５ 万元 25 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 三、税项 １．公司主要适用的税种和税率 （１）增值税：母公司主营产品收入销项税率为 １７％，按销项税额扣除当期允许抵 扣的进项税额后的差额缴纳。 子公司经营的一般药品收入适用 １７％的增值税率，中草药收入适用 １３％的增值税 率，计划生育药品收入免税。 （２）城市维护建设税，按应交流转税额的 ７％缴纳。 （３）教育费附加，按应交流转税额的 ３％缴纳。 （４）所得税，按应纳税所得额的 ３３％缴纳。 （５）其他税项按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 １．纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 企业性质 实收资本 经营范围 实际投资额 拥有权益比例 青海省医药有限责任公司 有限责任 ３０００ 万元 药品批发零售 ２８２０ 万元 ９４％ 青海三普医药连锁有限责任公司 有限责任 ４４１．６３ 万元 药品零售连锁 ４４１．６３ 万元 ９４．１２％ 本公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 ９ 万元，占 ２．０４％，本公司的子公 司青海省医药有限责任公司对青海三普医药连锁有限责任公司投资 ４３２．６３ 万元，占 ９７．９６％。 ２．股权比例在 ５０％以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的子公司 实收资 本公司投资 本公司拥有 名 称 主营经营范围 本 额 权益比率 青海三普投资控股公司 １００ 万元 ７０ 万元 ７０％ 投资、咨询 青海三普足球俱乐部 ５００ 万元 ２５５ 万元 ５１％ 足球比赛 陕西盛力医药科技有限公司 ８０ 万元 ２０７．４７ 万元 ６７％ 保健品的研制、生产、销售 陕西康盛医药研究所 １０ 万元 ２３．４５ 万元 ６７％ 保健品研制、开发 注：①青海三普投资控股公司本期未能正常运营，未纳入合并会计报表。 ②青海三普足球俱乐部董事会决议清算，本期未合并。 ③陕西盛力医药科技有限公司及陕西康盛医药研究所本期未能正常经营，未纳 入合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 下列被注释的合并会计报表项目除特别注明时间的之外，年初数系合并资产负 债表 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额，期末数系合并资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的余 额；本期均指 ２００２ 年度；未注明货币单位的均为人民币元。 26 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 １．货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 现 金 ３０１，７２８．０３ ９７２，８２５．３１ 银行存款 １６，７７４，９９３．９２ ２４，８３６，９０４．９３ 其他货币资金 ８６，２１０．７７ ７３，８０６．５５ 合 计 １７，１６２，９３２．７２ ２５，８８３，５３６．７９ ２．应收票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 １，４３０，０００．００ １，３５４，５２３．６７ 公司无未到期银行承兑汇票进行贴现或抵押的情况。 ３．应收款项 （１）应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） 比例 （％） 比例 一年以内 １４，０１４，２４０．３９ ３８．０６ １，４０１，４２４．０４ １０％ ３４，５２３，２３７．６ ５６．０５ ３，４５２，３２３．７６ １０％ 一至二年 １３，７３１，８５６．６４ ３７．２９ １，３７３，１８５．６７ １０％ ７，９６６，５４３．１９ １１．３１ ６９６，６５４．３２ １０％ 二至三年 ２，９０９，４３９．３８ ７．９０ ２９０，９４３．９３ １０％ ２，７６７，７３２．８５ ６．１２ ３７６，７７３．２９ １０％ 三年以上 ６，１６９，２５８．２０ １６．７５ ２，４２６，３６８．４９ １０％ １６，３３５，６２４．７ ２６．５２ １，６３３，５６２．４７ １０％ 合 计 ３６，８２４，７９４．６１ １００ ５，４９１，９２２．１３ １０％ ６１，５９３，１３８．４ １００ ６，１５９，３１３．８４ １０％ 注 １：应收账款期末较年初减少 ４０．２１％，减少的主要原因：ａ、公司本期发生以 前年度销货退回冲减应收账款 ７，５３２，０６５．２６ 元；ｂ、公司本期经董事会批准核销坏 账 １２，０６７，２４１．７８ 元，其中北京青创经贸公司应收账款 ６，７０１，２１７．７０ 元，深圳港富 投 资 有 限 公 司 应 收 账 款 ２，６４１，６２９．３５ 元 ， 四 川 天 策 药 业 有 限 公 司 应 收 账 款 ２，７２４，３９４．７３ 元。 注 ２：本公司的子公司青海省医药有限责任公司本期对尚未经董事会批准核销的 应收账款 ２，０１０，４９１．８５ 元全额计提了坏账准备。 ②持有本公司股份 ５％以上股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 １３，３６９．８０ 27 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 （２）其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） 比例 （％） 提 一年以内 ８，９４７，５３７．３３ ８．８８ １，９４２，９０１．８３ １０％ ５０，８３０，３０７．８０ ５０．８３ ５，０８３，０３０．７８ １０％ 一至二年 ４５，０５０，２９５．２５ ４４．７２ ５，６１９，３９３．３７ １０％ １９，２５１，５１１．２８ １９．２５ １，９２５，１５１．１３ １０％ 二至三年 ３１，８４８，１５４．４７ ３１．６１ ４，４５２，４５７．３０ １０％ １９，１８９，０３９．０７ １９．１９ １，９１８，９０３．９１ １０％ 三年以上 １４，９０２，６３１．０５ １４．７９ ７，２４４，６０７．００ １０％ １０，７２１，７２６．８０ １０．７３ １，０７２，１７２．６８ １０％ 合 计 １００，７４８，６１８．１０ １００ １９，２５９，３５９．５ １０％ ９９，９９２，５８４．９５ １００ ９，９９９，２５８．５０ １０％ 注 １：本公司本期对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的其他应收款 ８，８２８，３０９．３７ 元全额计提了坏账准备，其中四川天策药业有限公司 ４，８８０，９４８．６５ 元、 应收 ２０％所得税返还 １，１２３，４２６．８３ 元；本公司的子公司青海省医药有限责任公司本 期对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的其他应收 １，３７６，６８８．０５ 元全额计提 了坏账准备。 注 ２：公司本期因采购事项未能正常进行将预付原料款 １５，６００，０００．００ 元转入其 他应收款核算，账龄 ２－３ 年。 ②持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 １１，９７０，７６２．３１ ６，２７０，７６２．３１ 往来款 ③大额其他应收款 单 位 名 称 期 末 数 年 初 数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 ２０，０００，０００．００ ２２，１８２，１８８．００ 债权投资款转入 青海创业集团有限公司 １１，９７０，７６２．３１ ６，２７０，７６２．３１ 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 １０，５２６，９４４．７９ ８，５４９，４０９．３２ 往来款 青海创业资源开发有限公司 ９，８００，０００．００ 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 ８，３３９，６１０．３８ ８，４２９，１７８．４８ 往来款 （３）应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 １２，０１０，６４２．５２ ３２．６２％ ２７，２３９，７５５．９２ ４４．２３％ 其他应收款 ６０，６３７，３１７．４８ ６０．１９％ ５１，１３０，６１３．１１ ５１．１３％ 28 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ４．预付账款 （１）账龄分析 账 龄 期 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 一年以内的 １，１３１，４１４．１７ ７３．３１ ８，１９６，３４３．００ ２９．０２ 一至二年的 １９，７７０．６０ １．２８ １９，８０４，７８９．７９ ７０．１３ 二至三年的 １９９，２１９．１３ １２．９１ ７７，７６３．９８ ０．２８ 三年以上的 １９２，８３８．０１ １２．５０ １６０，８５４．０１ ０．５７ 合 计 １，５４３，２４１．９１ １００ ２８，２３９，７５０．７８ １００ 注：预付账款本期减少主要是公司预付的原料款因采购事项未能如期进行而转 入其他应收款 １５，６００，０００．００ 元，供货单位退回预付款 ８，０００，０００．００ 元。 （２）无预付持本公司 ５％以上股份的主要股东单位款项。 ５．存货 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ２，０８７，７００．６６ ４３６，９４６．０５ 材料成本差异 －１８，７７１．１５ 包装物 １，４９７，８５１．４６ １，７６２，７５１．６７ 低值易耗品 ７，７４４．１７ １１，８４６．００ 在产品 ４，３９８，４２６．５５ ９，６１２，５９８．１８ 产成品（库存商品） ３１，６３６，９１９．５０ ７，５８２，７０４．８ ３５，４９８，９８２．４５ ８３８，３２８．０２ 商品进销差价 －１，０７５，５７３．５８ －７８５，６１７．７４ 分期收款发出商品 ５０９，６２６．９８ ５０９，６２６．９８ 商品采购 １，４９０，０２６．２３ １，２９２，３２０．１０ 委托代销商品 ３，７７７，１４１．３６ 合 计 ４４，３１１，０９２．１８ ７，５８２，７０４．８ ４８，３３９，４５３．６９ ８３８，３２８．０２ 公司本期将单个存货成本与可变现净值比较后，按存货可变现净值低于其成本 的差额补提存货跌价准备 ６，７４４，３７６．８４ 元。 ６．待摊费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 结存余额的原因 租赁费 ５８，９８０．００ ６０，９６０．００ 属 ２００２ 年应摊费用 待扣税金 １５２，６４５．５９ ５６，３８６．８７ 尚未抵扣的进项税 财产保险 ２６８，０４３．４９ ７６，３２０．２３ 属 ２００２ 年应摊费用 装修费 ３１，３４０．８７ 其 他 ５８，５０５．６８ 合 计 ４７９，６６９．０８ ２８３，５１３．６５ 29 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ７．其他流动资产 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 海南证券欠款 ２５，６３８，０５８．０３ ２２，３８２，４８３．５２ 合 计 ２５，６３８，０５８．０３ ２２，３８２，４８３．５２ 详见附注十二其他重要事项 １。 ８．长期股权投资 （１）投资项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 ４，４５９，９２３．７５ １００，０００．００ ３，００９，２２２．００ １，４５０，７０１．７５ １，４５０，７０１．７５ 其他股权投资 ５０，３２２，８７１．３１ ３５０，０００．００ ２００，０２０．００ ５０，５２２，８９１．３１ ３５０，０００．００ 合 计 ５４，７８２，７９５．０６ ４５０，０００．００ ２００，０２０．００ ３，００９，２２２．００ ５１，９７３，５９３．０６ １，８００，７０１．７５ （２）对子公司投资 年 初 数 本 期 末 数 期 项 目 原始投资额 投资比 本期减少 投资比 金 额 减值准备 增 金 额 减值准备 例（％） 例（％） 加 青海三 普 投 ７００，０００．００ ７００，０００．００ ７０．００ ７００，０００．００ ０．００ ７０．００ 资控股公司 青海三 普 足 ２，５５０，０００．００ １，４５０，７０１．７５ ５１．００ １００，０００．００ １，４５０，７０１．７５ ５１．００ １，４５０，７０１．７５ 球俱乐部 陕西盛 力 医 药科技 有 限 ２，０７４，７２２．００ ２，０７４，７２２．００ ６７．００ ２，０７４，７２２．００ ０．００ ６７．００ 公司 陕西康 盛 医 ２３４，５００．００ ２３４，５００．００ ６７．００ ２３４，５００．００ ０．００ ６７．００ 药研究所 合 计 ５，５５９，２２２．００ ４，４５９，９２３．７５ １００，０００．００ ３，００９，２２２．００ １，４５０，７０１．７５ １，４５０，７０１．７５ 注：青海三普足球俱乐部清算工作尚未完成，本期计提了减值准备 １，３５０，７０１．７５ 元； 青海三普投资控股公司、陕西盛力医药科技有限公司、陕西康盛医药研究所未能正常经 营，本期按权益法核算后已将账面价值分别减至 ０．００ 元 （３）其他股权投资 占注册 投资 计提减值准 计提 被投资公司名称 原始投资额 资本比 期末余额 期限 备 原因 例 青海省医药保健品有限公司 １３９，０００．００ ５．００％ １３９，０００．００ 30 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 青海山川铁合金股份有限公司 ５００，０００．００ ０．５３％ ５００，０００．００ 西宁市商业银行 ８３３，６８０．００ ０．７９％ ８３３，６８０．００ 青海星驰经济咨询有限公司 ２５０，０００．００ １１．４７％ ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 青海庆泰信托投资有限责任公司 ４５，２６０，１９１．３１ １３．７２％ ４５，２６０，１９１．３１ 青海三普中藏药基地控股（集团） ３，０００，０００．００ １０．００％ ３，０００，０００．００ １００，０００．００ 有限公司 北京三普创业医药技术开发有限 ２５０，０００．００ ２０．００％ ２５０，０００．００ 公司 三普连锁有限责任公司 ９０，０００．００ ２．０４％ ９０，０００．００ 南方宝元债券基金 ２００，０２０．００ ２００，０２０．００ 合 计 ５０，５２２，８９１．３１ ５０，５２２，８９１．３１ ３５０，０００．００ ９．长期债权投资 债券投资 累计应收 减值 备 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 期末余额 利息 准备 注 电力工业债券 ３，４６５．００ 无息 ３，４６５．００ １９９７．１０．０７ ０ ３，４６５．００ 五年期国债 ４０，０００．００ ３．１４％ ４０，０００．００ ２００６．１０．１２ １，２５６．００ ２７５．２９ ４１，５３１．２９ 电力建设债券 ８，３６１．００ 无息 ８，３６１．００ ２００３．０８．１４ ０ ８，３６１．００ 其他债券 １，１００．００ 无息 １，１００．００ ４７５．００ １，５７５．００ 合 计 ５２，９２６．００ ５２，９２６．００ １，２５６．００ ７５０．２９ ５４，９３２，２９ 注：因未接到特种国债的兑付通知，故未办理兑付手续。 １０．固定资产及累计折旧 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备注 固定资产原价 房屋及建筑物 ４１，０１２，９２７．３５ ５３，３１６，０８７．５６ ９４，３２９，０１４．９１ 机械设备 ７，２３８，８６５．２０ ７，９０８，０６１．４４ １５，１４６，９２６．６４ 运输设备 ９，５４４，９４８．５９ ５０２，８６４．００ １，３７５，５９７．００ ８，６７２，２１５．５９ 其 他 ４，８９５，８８６．２６ ２７６，６８５．９５ ５８，７２１．００ ５，１１３，８５１．２１ 固定资产原价合计 ６２，６９２，６２７．４０ ６２，００３，６９８．９５ １，４３４，３１８．００ １２３，２６２，００８．３５ 累计折旧 房屋及建筑物 ９，３０６，２９４．２４ １，３０１，４８０．２３ １０，６０７，７７４．４７ 31 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 机械设备 ３，５１１，６９７．７７ ５２２，８１２．２３ ４，０３４，５１０．００ 运输设备 ４，６９５，０３０．４６ ９１７，０６６．７９ １，０３９，６１２．９９ ４，５７２，４８４．２６ 其 他 ２，０４１，５３５．９９ ３７０，２３９．８７ １５，６６８．２７ ２，３９６，１０７．５９ 累计折旧合计 １９，５５４，５５８．４６ ３，１１１，５９９．１２ １，０５５，２８１．２６ ２１，６１０，８７６．３２ 固定资产净值 ４３，１３８，０６８．９４ １０１，６５１，１３２．０３ 固定资产减值准备 １２，７１７，８７９．１８ １６，４２９，６８７．８６ 固定资产净额 ３０，４２０，１８９．７６ ８５，２２１，４４４．１７ 注：固定资产中自在建工程转入数为 ５９，９６０，６４６．４５ 元。 公司期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较，按其可收回金额低于账 面价值的差额补提固定资产减值准备 ３，７１１，８０８．６８ 元。 １１．在建工程 投资额 预算数 减值 资金 占预算 工程项目名称 年初数 本期增加 本期转固定资产 其他转出数 期末数 在建工程净值 （千元） 准备 来源 数的比 例％ 锅炉节能设备 １，２５０ １，２０９，７４９．００ １，２０９，７４９．００ 其他 ９６．８０ ＧＭＰ 工程 贷款 ６１，７６１，０１２．３ ８，０１３，１４６．０６ ５８，７５０，８９７．４５ （其中：资本化 ６１，２１０ ８，０００，０００．００ ３，０２３，２６０．９２ ３，０２３，２６０．９２ 及其 １００．９２ （２，０８１，２３３．７０） （２，２５０，４９８．５５） （４，３３１，７３２．２５） 利息） 他 库房房屋改建 ５３，４１５．７６ ５３，４１５．７６ ５３，４１５．７６ 其他 工程 芪风颗粒项目 １，３８１，９８８．２９ １，３８１，９８８．２９ １，３８１，９８８．２９ 合计 ６２，９７０，７６１．３１ ９，４４８，５５０．１１ ５９，９６０，６４６．４５ （其中：资本化 ８，０００，０００．００ ４，４５８，６６４．９７ ４，４５８，６６４．９７ （２，０８１，２３３．７０） （２，２５０，４９８．５５） （４，３３１，７３２．２５） 利息） 注：在建工程其他转出数 ８，０００，０００．００ 元系应付工程保证金冲回。 １２．无形资产 本期 无形资产净 剩余 类 别 原始金额 年初数 减值准备 本期增加 本期摊销 期末数 减值准备 转出 值 摊销 土地使用权１ ８０６，７０７．８０ ６７７，６１３．９６ １６，１３４．２４ ６６１，４７９．７２ ６６１，４７９．７２ ４４ 年 土地使用权２ ２３０，０００．００ ２２５，４００．００ ４，６００．００ ２２０，８００．００ ２２０，８００．００ ４８ 年 土地使用权３ ４３ 年 32 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 土地使用权４ １，５６８，３３０．００ １，５６８，３３０．００ ３１，３６６．６０ １，５３６，９６３．４０ １，５３６，９６３．４０ ４１ 年 商标权 ４，２０３，６１１．０９ ２，２８０，９６４．６４ ２，２８０，９６４．６４ ２，２８０，９６４．６４ ２，２８０，９６４．６４ 专有技术 ３，６８９，６８４．００ ２，６４７，０２２．９４ ２，６４７，０２２．９４ ２，６４７，０２２．９４ ２，６４７，０２２．９４ 合 计 １２，６８７，９０５．３９ ７，７５７，８２５．３１ ４，９２７，９８７．５８ １，５６８，３３０．００ ９５，８９２．２９ ９，２３０，２６３．０２ ４，９２７，９８７．５８ ４，３０２，２７５．４４ 本公司的子公司青海省医药有限责任公司购入西宁市朝阳东路 ５０ 号土地 １２，７７５．６０ 平方米，支付土地出让金等费用 １，５６８，３３０．００ 元，土地使用证宁国用 （２００２）字第 ３１０ 号。 １３．短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 备 注 抵押借款 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 保证借款 ３６，８３０，０００．００ ３８，２００，０００．００ 合 计 ３９，８３０，０００．００ ４１，２００，０００．００ 注：抵押及担保情况见本附注九。 １４． 应付票据 项 目 期 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 ２５，０００，０００．００ ９，５００．０００．００ 合 计 ２５，０００，０００．００ ９，５００，０００．００ 应付票据本期增加 １５，５００，０００．００ 元，主要是公司加大了以银行承兑汇票对应 付材料款的结算形成。 １５．应付款项 （１）应付账款 期 末 数 年 初 数 备 注 ２４，１５２，６００．１４ ２４，７７２，２０６．８０ 无应付持股 ５％以上股东单位款项。 （２）预收账款 期 末 数 年 初 数 备 注 ２，８７２，９６６．２４ ３，４１７，４８６．３２ 无预收持股 ５％以上股东单位款项。 33 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 （３）其他应付款 期 末 数 年 初 数 备 注 ８，３１４，１４３．７４ １７，９９３，６５０．０８ 其他应付款减少的主要原因是将应付的在建工程保证金 ８，０００，０００．００ 元冲回。 无应付持股 ５％以上股东单位款项。 １６．应付股利 投资者名称 期 末 数 年 初 数 欠付原因 法人股股利 ９０，０００．００ ９０，０００．００ 国家股股利 －５０，０００．００ －５０，０００．００ 合 计 ４０，０００．００ ４０，０００．００ １７．应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 备 注 增值税 １０７，４３２．４４ ９４１，１５６．７０ 营业税 ６，９００．３４ ５０，５６２．５０ 城市建设维护税 －５９２，６８１．８７ －８８７，４５５．０４ 企业所得税 －１４２，９６６．４２ ３８８，９２９．９０ 个人所得税 ２２，０５６．３４ ２５，７６３．６７ 房产税 １，８２１．０８ １５３，０００．００ 其他 １，２０１，１９９．８５ １，２０１，１９９．８５ 合 计 ６０３，７６１．７６ １，８７３，１５７．５８ １８．其他应交款 项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准 教育费附加 ３１，０８８．６０ ５２６，２６２．４６ 应纳流转税额的 ３％ 折旧基金 ５２，９５６．００ 能源建设基金 ９８，９８４．２５ 调节基金 －３４，０１０．４７ 合 计 ３１，０８８．６０ ６４４，１９２．２４ １９．预提费用 费用类别 期 末 数 年 初 数 年末结存余额的原因 水电暖费 ３０，５７１．６０ 未支付 房租 ２７，０００．００ 未支付 广告费 １，９４３，６２５．００ 未支付 其他 １，４００．００ １５，２９１．６０ 未支付 合 计 ２，００２，５９６．６０ １５，２９１．６０ 34 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ２０．长期借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行西宁市城东支行 ５，０００，０００．００ ２００１．０８．２９－２００４．０６．１０ ６．５３４％ 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 ７，０００，０００．００ ２００１．０７．１３－２００４．０８．１２ ６．６３３％ 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 １５，０００，０００．００ ２００１．１１．２２－２００４．１０．０９ ７．１２８％ 抵 押 中国工商银行青海省分行营业部 ７，０００，０００．００ ２００１．０３．０８－２００４．１０．１０ ６．６３３％ 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 １５，０００，０００．００ ２００１．１１．１４－２００４．１１．０８ ７．１２８％ 抵 押 合 计 ４９，０００，０００．００ 注：抵押及担保情况见本附注九。 一年内到期的长期借款 中国工商银行西宁市城东支行 ３９，０００，０００．００ ２００１．１２．３１－２００３．０３．２７ ６．５３４％ 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 ７，０００，０００．００ ２００１．０４．３０－２００３．０９．２２ ６．６３３％ 担 保 中国工商银行西宁市城东支行 ５，０００，０００．００ ２００１．０９．３０－２００３．１１．１４ ６．５３４％ 担 保 中国工商银行青海省分行营业部 ７，０００，０００．００ ２０００．１１．１５－２００３．１２．１０ ６．６３３％ 担 保 合 计 ５８，０００，０００．００ ２１．股本 数量单位：股 本次变动增减（＋，—） 项 目 期初数 公积 期末数 配 送 增 其 小 金转 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家拥有股份 ３６，０００，０００ ３６，０００，０００ 境内法人持有股份 ５４，０００，０００ ５４，０００，０００ ２．其他 未上市流通股份合计 ９０，０００，０００ ９０，０００，０００ 二、已流通股份 １．人民币普通股 ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ ３．其 他 已上市流通股份合计 ３０，０００，０００ ３０，０００，０００ 三、股份总数 １２０，０００，０００ １２０，０００，０００ 35 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 注：公司股东青海省投资控股有限责任公司于 ２００１ 年 ９ 月与江苏远东集团有限 公司、江苏省宜兴市三弦实业有限公司达成协议，将青海省投资控股有限责任公司 持有的本公司总股本 ３０％的国有股权 ３６，０００，０００ 股在上述三家公司的股权转让协议 经国家财政部批准以前由江苏远东集团有限公司托管。 公司第一大股东青海创业集团有限公司（以下简称“青创公司”）与江苏远东集 团有限公司（原无锡远东集团有限公司）２００２ 年 １１ 月 ２０ 日签订生效了《关于青海 三普药业股份有限公司股权转让合同》，江苏远东集团有限公司以 ３．３２１６ 元／股的协 议价受让青海创业集团有限公司持有的本公司 ３１，５０４，００１ 股非流通法人股股权，占 本公司总股本的 ２６．２５３３％。该转让事项完成后江苏远东集团有限公司对本公司实际 控股 ６７，５０４，００１ 股，占本公司总股本的 ５６．２５３３％，成为本公司新的实际控制方，青 海创业集团有限公司仍持有本公司股票 １５，８９５，９９９ 股，占公司总股本的 １３．２４６７％， 为本公司的第三大股东。 ２２．资本公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ５８，５６８，９８６．２１ ５８，５６８，９８６．２１ 其他 １０，０２０．５２ １０，０２０．５２ 合 计 ５８，５６８，９８６．２１ １０，０２０．５２ ５８，５７９，００６．７３ ２３．盈余公积 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ８，９２３，０１０．０４ ７，５６６．２８ ８，９３０，５７６．３２ 公 益 金 ７，３３８，５０７．２４ ３，７８３．１３ ７，３４２，２９０．３７ 任意盈余公积 １６，６６６，９６６．５６ １６，６６６，９６６．５６ 合 计 ３２，９２８，４８３．８４ １１，３４９．４１ ３２，９３９，８３３．２５ ２４．未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 年初未分配利润 －４，４３７，１１０．２２ －６，１５０，７５６．４０ 加：本期利润转入 －８０，６８２，１７３．６０ １，７６８，９５５．１８ 减：提取法定盈余公积 ７，５６６．２８ ３６，８７２．６７ 提取法定公益金 ３，７８３．１３ １８，４３６．３３ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 －８５，１３０，６３３．２３ －４，４３７，１１０．２２ 36 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ２５．主营业务收入 （１）地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 陕西地区 １，１０８，１７５．９４ １，９２９，４１８．３０ 江苏地区 ２，２４１，９９３．８１ ２，１９５，２４０．８４ 浙江地区 １，７７０，７５８．１９ ２，０５２，０８７．６４ 湖北地区 １，１２０，０８８．５１ ８８３，１９４．６１ 北京地区 ２，５９５，４１６．３６ ２，３６４，１６３．４０ 新疆地区 １，８７２，１４４．５４ １，６１９，５１５．８６ 青海地区 ６４，１８２，３５３．１８ ７９，８９６，５４３．５５ 四川地区 １，３５２，３２６．８８ １，６４２，７５８．１１ 山东地区 ８８４，３２４．２５ １，６６８，１１７．８８ 广州地区 ５，４３６，７２０．０７ ７，５０２，６２６．５２ 福州地区 ８００，２７４．２４ ９１７，２３０．７８ 江西地区 ３，０９１，７１０．９１ ４，５８２，６８４．５２ 上海地区 ８，９１６，５４５．２５ １９，４３６，８４６．２５ 河南地区 １５４，４１４．８２ ８１，９３９．８２ 厦门地区 ６９５，５５３．０４ ８１４，６１２．８７ 湖南地区 １，１６２，３５０．０４ １，５５３，４５９．７８ 广西地区 １，９０６，１３３．６４ １，９５６，４１２．２２ 小 计 ９９，２９１，２８３．６７ １３１，０９６，８５２．９５ 公司内各业务分 －５，６０５，４２０．６０ －１２，９４９，７３６．９８ 部间相互抵销 合 计 ９３，６８５，８６３．０７ １１８，１４７，１１５．９７ （２）业务分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备注 主营业务收入 药品收入 ９３，６８５，８６３．０７ １１８，１４７，１１５．９７ 合 计 ９３，６８５，８６３．０７ １１８，１４７，１１５．９７ （３）对公司前五名客户销售的收入总额 项 目 本年实际数 上年实际数 前五名客户销售收入总额 ３３，４１１，８５４．３９ ３９，６８２，８７８．６２ 前五名销售收入总额占公司总销售收入的比例 ３５．６６％ ３３．５９％ 37 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ２６．主营业务成本 （１）地区分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 陕西地区 ６２１，６０７．７８ ５０５，４９７．２９ 江苏地区 １，３１４，３０７．２０ ６５６，１４５．１７ 浙江地区 １，１３１，５１６．０９ ７６４，３８８．５５ 湖北地区 ７２８，８０３．１２ ２６８，９２０．１８ 北京地区 １，５４１，０５７．３５ ６９２，３５９．４１ 新疆地区 １，００４，９５９．７０ ４２８，７４６．１９ 青海地区 ４５，６２７，０７２．２４ ６５，４４２，０２９．４８ 四川地区 ８４３，４３７．７３ ５３０，２９６．２８ 山东地区 ４０９，８８７．３５ ３８８，７８１．１４ 广州地区 ５，０２６，９５１．４３ ５，１８１，７０７．８２ 福州地区 ５０３，３２１．３９ ３４８，８８５．４７ 江西地区 ２，３６２，４１８．００ ４，１４６，６９９．１１ 上海地区 ９，２９７，１６２．０３ ５，２４８，２７５．６７ 河南地区 ７５，８５４．４７ １３，２１８．９０ 厦门地区 ４３０，９５４．９６ ２０９，４１６．８４ 湖南地区 ６６７，５３８．７０ ４２８，５７６．９１ 广西地区 １，０５４，４４４．５６ ５６２，９０５．８５ 小 计 ７２，６４１，２９４．１０ ８５，８１６，８５０．２６ 公司内各业务分 －５，６０５，４２０．６０ －８，５２０，８９５．７０ 部间相互抵销 合 计 ６７，０３５，８７３．５０ ７７，２９５，９５４．５６ （２）业务分部报表 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 主营业务成本 药品成本 ６７，０３５，８７３．５０ ７７，２９５，９５４．５６ 合 计 ６７，０３５，８７３．５０ ７７，２９５，９５４．５６ ２７．主营业务税金及附加 类 别 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营 业 税 １５３．５０ 城 建 税 ３８９，６４６．１０ ６０１，５７９．９７ 应交流转税额的 ７％ 教育费附加 １６７，８２１．５９ ２５９，１７５．７０ 应交流转税额的 ３％ 合 计 ５５７，６２１．１９ ８６０，７５５．６７ 38 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ２８．其他业务利润 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 其他业务收入 ２４４，２９５．７０ １，５４０，４２２．７１ 其中：售材料、包装物 １６，３６２．６２ 租赁费 １７６，７５６．８６ １，０２５，０００．００ 咨询费 ４６２，５００．００ 外加工收入 ６７，５３８．８４ ３６，５６０．０９ 其他业务支出 １０７，９９９．９８ ３５９，６９３．０６ 其中：售材料、包装物 １３，２３３．１６ 租赁费 ４９，５４２．７１ １７９，３７５．００ 咨询费相关税金 ３４，６８７．５０ 外加工收入 ５８，４５７．２７ １３２，３７２．５４ 其他 ２４．８６ 其他业务利润 １３６，２９５．７２ １，１８０，７２９．６５ ２９．营业费用 本年实际数 上年实际数 备 注 ５２，１２４，４４７．５９ ２４，５８０，７３２．６２ 本期营业费用比上年增长主要是公司为改变收入下降的趋势，调整营销政策增 加了广告费、促销费和市场开发费用等。 ３０．管理费用 本年实际数 上年实际数 备 注 ３９，１４８，６３９．４６ １２，８８２，８３８．６４ 本期管理费用比上年增长主要是公司核销坏账以及计提坏账准备和存货减值准 备形成，详见附注十二。 ３１．财务费用 类 别 本年实际数 上年实际数 备 注 利息支出 ８，９２０，０８７．９９ ６，３６９，４３９．２８ 减：利息收入 １，４８９，３４８．８７ １，６８９，０７９．５３ 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 ５８１，３０３．６３ ７３２，２７２．５０ 合 计 ８，０１２，０４２．７５ ５，４１２，６３２．２５ 财务费用比上期增长主要是公司在建工程转固后资本化利息减少以及承兑汇票 贴现利息增加。 39 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ３２．投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 －３，００９，２２２．００ １，３０４，１０９．５６ 债权投资收益 １，２５６．００ ２７５．２９ 长期投资减值准备 －１，３５０，７０１．７５ 合 计 －４，３５８，６６７．７５ １，３０４，３８４．８５ 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 ３３．营业外收入、支出 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 营业外收入 ６６，０２５．５２ ４００，６９３．３１ 其中：固定资产变价收入 ２１，２７５．０４ ２９１，４３０．００ 其 他 ４４，７５０．４８ １０９，２６３．３１ 营业外支出 ３，８７９，３０１．２３ １２３，６８１．１１ 其中：固定资产减值准备 ３，７７３，６３９．８０ 处理固定资产损失 ７０，９５２．５２ ３７，７７２．６４ 捐赠支出 ４１，０００．００ 其 他 ３４，７０８．９１ ４４，９０８．４７ ３４．支付的其他与经营活动有关的现金为 ４５，９５３，３９７．９７ 元，其大额支付款项为： 项 目 金额 备 注 广告宣传费 １１，３２３，１０３．７７ 促销费及招待费 ８，１９１，９１７．１９ 差旅费 ７，４７８，０８１．１６ 办公费、租赁费等 ４，３１４，８１２．７０ 修理费、运输费 １，０６５，１７６．３９ 40 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收款项 （１）应收账款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 计提比 比例 计提比 金额 比例（％） 坏账准备 金额 坏账准备 例 （％） 例 一年以内 ８，６１７，７０８．６０ ５３．０７ ８６１，７７０．８６ １０％ １９，１７７，１７４．２６ ４９．０５ １，９１７，７１７．４３ １０％ 一至二年 ２，８８３，４３２．９０ １７．７６ ２８８，３４３．２９ １０％ ４，２３１，３４８．９４ １０．８２ ４２３，１３４．８９ １０％ 二至三年 ６４５，４５９．０５ ３．９７ ６４，５４５．９０ １０％ ２，０９０，９９６．１３ ５．３５ ２０９，０９９．６１ １０％ 三年以上 ４，０９２，０５１．４７ ２５．２０ ４０９，２０５．１５ １０％ １３，５９４，５３５．０２ ３４．７８ １，３５９，４５３．５０ １０％ 合 计 １６，２３８，６５２．０２ １００ １，６２３，８６５．２０ １０％ ３９，０９４，０５４．３５ １００ ３，９０９，４０５．４３ １０％ 注：应收账款期末较年初减少的主要原因：ａ、公司本期发生以前年度销货退回 冲减应收账款 ７，５３２，０６５．２６ 元；ｂ、公司本期经董事会批准核销坏账 １２，０６７，２４１．７８ 元，其中北京青创经贸公司应收账款 ６，７０１，２１７．７０ 元，深圳港富投资有限公司应收 账款 ２，６４１，６２９．３５ 元，四川天策药业有限公司应收账款 ２，７２４，３９４．７３ 元。 ②持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 １３，３６９．８０ （２）其他应收款 ①账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （％） 比例 （％） 比例 一年以内 ６，９７７，６３１．０６ ７．１７ ８９８，０７８．５５ １０％ ４５，８９６，３９８．４７ ４７．７０ ４，５８９，６３９．８５ １０％ 一至二年 ４４，９３０，８２１．１７ ４６．１５ ５，５６２，６２３．２６ １０％ ２６，９０８，３９９．４６ ２７．９７ ２，６９０，８３９．９５ １０％ 二至三年 ３１，２９１，４３７．２２ ３２．１４ ４，０５９，４２１．６８ １０％ １３，０５２，５６０．１３ １３．５７ １，３０５，２５６．０１ １０％ 三年以上 １４，１５５，３１６．５５ １４．５４ ７，１６０，８７５．５５ １０％ １０，３５２，５０５．５４ １０．７６ １，０３５，２５０．５５ １０％ 合 计 ９７，３５５，２０６．００ １００ １７，６８０，９９９．０４ １０％ ９６，２０９，８６３．６０ １００ ９，６２０，９８６．３６ １０％ 注 １：本公司本期对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的其他应收款 ８，８２８，３０９．３７ 元全额计提了坏账准备。 注 ２：公司本期因采购事项未能正常进行将预付原料款 １５，６００，０００．００ 元转入其 他应收款核算，账龄 ２－３ 年。 41 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ②持本公司 ５％以上股份的主要股东单位欠款 单位名称 期 末 数 年 初 数 备 注 青海创业集团有限公司 １１，９７０，７６２．３１ ６，２７０，７６２．３１ 往来款 ③大额其他应收款 单 位 名 称 期 末 数 年 初 数 备 注 北京同德策投资顾问有限公司 ２０，０００，０００．００ ２２，１８２，１８８．００ 往来款 青海创业集团有限公司 １１，９７０，７６２．３１ ６，２７０，７６２．３１ 往来款 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 １０，５２６，９４４．７９ ８，５４９，４０９．３２ 往来款 青海创业资源开发有限公司 ９，８００，０００．００ 往来款 青海三普投资控股有限责任公司 ８，３３９，６１０．３８ ８，４２９，１７８．４８ 往来款 （３）应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备 注 应收账款 １，４７４，３３２．８８ ９．０８％ １９，９１４，２８２．７３ ５０．９４％ 其他应收款 ６０，６３７，３１７．４８ ６２．２８％ ５２，７４３，３３３．３５ ５４．８２％ ２．长期股权投资 （１）投资项目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对 子 公 司 投 ３５，５９６，７１９．９４ １００，０００．００ １１，１６６，４７７．４１ ２４，４３０，２４２．５３ １，４５０，７０１．７５ 其 他 股 权 投 ５０，１８３，８７１．３１ ３５０，０００．００ ５０，１８３，８７１．３１ ３５０，０００．００ 合 计 ８５，７８０，５９１．２５ ４５０，０００．００ ２００，０２０．００ １１，１６６，４７７．４１ ７４，６１４，１１３．８４ １，８００，７０１．７５ （２）对子公司投资 年 初 数 本 期 末 数 投资 期 投资 项 目 原始投资额 本期减少 金 额 比例 减值准备 增 金 额 比例 减值准备 （％） 加 （％） 青海省医药有 ２８，２００，０００．００ ３１，１３６，７９６．１９ ９４．００ ８，１５７，２５５．４１ ２２，９７９，５４０．７８ ９４．００ 限责任公司 青海三普投资 ７００，０００．００ ７００，０００．００ ７０．００ ７００，０００．００ ０．００ ７０．００ 控股公司 青海三普足球 ２，５５０，０００．００ １，４５０，７０１．７５ ５１．００ １００，０００．００ １，４５０，７０１．７５ ５１．００ １，４５０，７０１．７５ 俱乐部 陕西盛力医药 ２，０７４，７２２．００ ２，０７４，７２２．００ ６７．００ ２，０７４，７２２．００ ０．００ ６７．００ 科技有限公司 42 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 陕西康盛医药 ２３４，５００．００ ２３４，５００．００ ６７．００ ２３４，５００．００ ０．００ ６７．００ 研究所 合 计 ３３，７５９，２２２．００ ３５，５９６，７１９．９４ １００，０００．００ １１，１６６，４７７．４１ ２４，４３０，２４２．５３ １，４５０，７０１．７５ 注：青海三普足球俱乐部清算工作尚未完成，本期计提了减值准备 １，３５０，７０１．７５ 元； 青海三普投资控股公司、陕西盛力医药科技有限公司、陕西康盛医药研究所未能正常经 营，本期按权益法核算后已将账面价值分别减至 ０．００ 元 （３）其他股权投资 投 资 占注册资 计提减值 计提 被投资公司名称 原始投资额 期末余额 期限 本比例 准备 原因 青海山川铁合金股份有限公司 ５００，０００．００ ０．５３％ ５００，０００．００ 西宁市商业银行 ８３３，６８０．００ ０．７９％ ８３３，６８０．００ 青海星驰经济咨询有限公司 ２５０，０００．００ １１．４７％ ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 青海庆泰信托投资有限责任公司 ４５，２６０，１９１．３１ １３．７２％ ４５，２６０，１９１．３１ 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 ３，０００，０００．００ １０．００％ ３，０００，０００．００ １００，０００．００ 北京三普创业医药技术开发有限公司 ２５０，０００．００ ２０．００％ ２５０，０００．００ 三普连锁有限责任公司 ９０，０００．００ ２．０４％ ９０，０００．００ 合 计 ５０，１８３，８７１．３１ ５０，１８３，８７１．３１ ３５０，０００．００ ３．长期债权投资 年利 本期 累计应 减值 债券种类 面值 购入金额 到期日 期末余额 备注 率 利息 收利息 准备 电力建设债券 ８，３６１．００ 无息 ８，３６１．００ ２００３．０８．１４ ８，３６１．００ 其他债券 １，１００．００ 无息 １，１００．００ ４７５．００ １，５７５．００ 合 计 １６，８５０．００ ９，４６１．００ ４７５．００ ９，９３６．００ ４．主营业务收入 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 药品收入 ３３，６０５，６００．５４ ４８，３９７，０９５．５２ 合 计 ３３，６０５，６００．５４ ４８，３９７，０９５．５２ 主营业务收入下降的主要原因系公司本期发生以前年度销货退回冲减本期主营 业务收入 ６，４３７，６６２．６２ 元。 ５．主营业务成本 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 药品成本 １６，１５４，５８２．３３ １８，８３２，７６９．８１ 合 计 １６，１５４，５８２．３３ １８，８３２，７６９．８１ 43 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 ６．投资收益 项 目 本年实际数 上年实际数 备 注 股权投资收益 －１１，１６６，４７７．４１ １，６２５，０４９．４８ 长期投资减值准备 －１，３５０，７０１．７５ 合 计 －１２，５１７，１７９．１６ １，６２５，０４９．４８ 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 １．关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 与本企 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 业关系 表 人 电工器材、照明器 实 际 控 江苏远东集团有限公司 宜兴市范道镇远东路 ８ 号 有限责任公司 蒋锡培 材的生产销售 制人 青海省医药有限责任公司 西宁市黄河路 ８８ 号 医药批发、零售 子公司 有限责任公司 武 琪 青海三普足球俱乐部 西宁市黄河路 ８８ 号 足球比赛 子公司 有限责任公司 陈 言 青海三普投资控股公司 西宁市黄河路 ８８ 号 投资、咨询 子公司 有限责任公司 杜秋生 保健品的研制、生 陕西盛力医药科技有限公司 西安市朱雀路 ７２ 号 子公司 有限责任公司 王凯军 产、销售 陕西康盛医药研究所 西安市朱雀路甲子 ７２ 号 保健品研制、开发 子公司 集体所有制 王凯军 本公司股东青海省投资控股有限责任公司于 ２００１ 年 ９ 月与江苏远东集团有限公 司、江苏省宜兴市三弦实业有限公司达成协议，将青海省投资控股有限责任公司持 有的本公司总股本 ３０％的国有股权在上述三家公司的股权转让协议经国家财政部批 准以前由江苏远东集团有限公司托管，２００２ 年 １１ 月江苏远东集团有限公司受让青海 创业集团有限公司持有的本公司 ２６．２５３３％的非流通法人股股权，该转让事项完成后 江苏远东集团有限公司实际控制本公司 ５６．２５３３％的股权，成为公司的实际控股股 东。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 江苏远东集团有限公司 ３００００ 万元 ３００００ 万元 青海省医药有限责任公司 ３０００ 万元 ３０００ 万元 青海三普足球俱乐部 ５００ 万元 ５００ 万元 44 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 青海三普投资控股公司 １００ 万元 １００ 万元 陕西盛力医药科技有限公司 ８０ 万元 ８０ 万元 陕西康盛医药研究所 １０ 万元 １０ 万元 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 江苏远东集团有限公司 ３１５０．４０ ２６．２５ ３１５０．４０ ２６．２５ 青海省医药有限责任公司 ２８２０ ９４．００ ２８２０ ９４．００ 青海三普足球俱乐部 ２５５ ５１．００ ２５５ ５１．００ 青海三普投资控股公司 ７０ ７０．００ ７０ ７０．００ 陕西盛力医药科技有限公司 ２０７．４７ ６７．００ ２０７．４７ ６７．００ 陕西康盛医药研究所 ２３．４５ ６７．００ ２３．４５ ６７．００ （４）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 青海省投资控股有限责任公司 持股 ３０％的股东 江苏新远东电缆有限公司 同一控制人 青海创业集团有限责任公司 持股 １３．２５％的股东 青海庆泰信托投资有限责任公司 被投资公司 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 被投资公司 北京三普创业医药技术开发公司 被投资公司 ２．关联方交易 （１）担保及抵押 本公司的短期借款 ５００ 万元由江苏远东集团有限公司提供担保，本公司长期借 款 １４００ 万元由青海庆泰信托投资有限责任公司提供担保。 （２）关联方应收应付款项余额 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 １．应收账款 青海创业集团有限公司 １３，３６９．８０ ２．其他应收款 45 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 青海创业集团有限公司 １１，９７０，７６２．３１ ６，２７０，７６２．３１ 青海庆泰信托投资有限责任公司 ６５７，８６３．９５ ６５７，８６３．９５ 青海三普中藏药基地控股（集团）有限公司 １０，５２６，９４４．７９ ８，５４９，４０９．３２ 青海三普投资控股有限公司 ８，３３９，６１０．３８ ８，４２９，１７９．４８ 北京三普创业医药技术开发公司 １，２４５，６２２．００ １，２４５，６２２．００ 青海三普足球俱乐部 ２２１，３２６．７１ ９６，３２６．７１ 九、或有事项 １．本公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款及银行承兑汇票 ５３３８ 万元提供 担保；为青海新路环卫设备制造有限公司银行贷款 １７００ 万元提供担保；为青海明胶 股份有限公司银行贷款 １０００ 万元提供担保。同时青海白唇鹿股份有限公司为本公司 银行贷款 ５４５０ 万元提供担保；青海新路环卫设备制造有限公司为本公司银行贷款 １５７５ 万元提供担保；青海明胶股份有限公司为本公司银行贷款及银行承兑汇票 １６２０ 万元提供担保。 ２．本公司子公司青海省医药有限责任公司为青海白唇鹿股份有限公司银行贷款 ４００ 万元提供担保；为青海明胶股份有限公司银行贷款 ６００ 万元提供担保。 ３．本公司 ２００１ 年以西宁市德令哈路 ８４ 号的土地使用权及生产用设备向工行西 宁市城东支行取得两笔贷款共 ３０００ 万元，抵押合同分别为“２００１ 年城东字第 ００５８ 号”、“２００１ 年城东字第 ００５９ 号”。 ４．本公司子公司青海省医药有限责任公司以其拥有的西宁市建国路 ８８ 号的土 地使用权以“２００２ 年城东抵字 ００１５ 号”抵押合同向工行西宁市城东支行进行抵押， 取得银行贷款 ３００ 万元。 ５．本公司为子公司青海省医药有限责任公司银行贷款 １４４３ 万元提供担保。 除上述担保事项外，截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 １．本公司诉讼海南省证券公司投资款债务纠纷一案 ２０００ 年度在法院主持下，本 公司与海南省证券公司达成和解协议。海南省证券公司已在以前年度按照该协议规 定，向本公司以现金和部分实物方式支付 ２２０１ 万元，其中北京方庄房屋的产权证尚 46 青海三普药业股份有限公司 ２００２ 年年度报告全文 在办理。现本公司继续保留向法院申请强制执行的权利。本事项公司在 ２００１ 年度报 告中做了披露和详细说明。 ２．本公司经董事会批准核销坏账 １２，０６７，２４１．７８ 元，已在公司 ２００２ 年中期报告 中进行了披露，其中核销北京青创经贸公司应收账款 ６，７０１，２１７．７０ 元，深圳港富投 资 有 限 公 司 应 收 账 款 ２，６４１，６２９．３５ 元 ， 四 川 天 策 药 业 有 限 公 司 应 收 账 款 ２，７２４，３９４．７３ 元。 ３． 本公司本期对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的其他应收款 ８，８２８，３０９．３７ 元全额计提了坏账准备，其中四川天策药业有限公司 ４，８８０，９４８．６５ 元、 应收 ２０％所得税返还 １，１２３，４２６．８３ 元；本公司的子公司青海省医药有限责任公司本 期对已确认无法收回，尚未经董事会批准核销的应收账款 ２，０１０，４９１．８５ 元、其他应 收款 １，３７６，６８８．０５ 元全额计提了坏账准备。 除上述事项外，截止报告日，公司无需要披露的其他重要事项。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人签名并盖章的会计报表。 二、载有岳华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 47 合并资产负债表 ２００２年１２月３１日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １ １７，１６２，９３２．７２ １２，６７９，０４１．７５ ２５，８８３，５３６．７９ １７，４３９，４４７．１５ 短期投资 － － － － 应收票据 ２ １，４３０，０００．００ － １，３５４，５２３．６７ － 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 ３ ３１，３３２，８７２．４８ １４，６１４，７８６．８２ ５５，４３３，８２４．５７ ３５，１８４，６４８．９２ 其他应收款 ３ ８１，４８９，２５８．６０ ７９，６７４，２０６．９６ １０５，５９３，３２６．４５ ８６，５８８，８７７．２４ 预付帐款 ４ １，５４３，２４１．９１ － １２，６３９，７５０．７８ ２５，７０２，７４３．５１ 应收补贴款 － － － － 存 货 ５ ３６，７２８，３８７．３２ １８，９０８，５１４．８０ ４７，５０１，１２５．６７ ２７，６８６，４７５．５９ 待摊费用 ６ ４７９，６６９．０８ ２６８，０４３．４９ ２８３，５１３．６５ １７３，１２６．７８ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 ７ ２５，６３８，０５８．０３ ２５，６３８，０５８．０３ ２２，３８２，４８３．５２ ２２，３８２，４８３．５２ 流动资产合计 １９５，８０４，４２０．１４ １５１，７８２，６５１．８５ ２７１，０７２，０８５．１０ ２１５，１５７，８０２．７１ 长期投资： 长期股权投资 ８ ５０，１７２，８９１．３１ ７２，８１３，４１２．０９ ５４，３３２，７９５．０６ ８５，３３０，５９１．２５ 长期债权投资 ９ ５４，９３２．２９ ９，９３６．００ ５６，６４６．２９ ９，９３６．００ 长期投资合计 ５０，２２７，８２３．６０ ７２，８２３，３４８．０９ ５４，３８９，４４１．３５ ８５，３４０，５２７．２５ 固定资产： 固定资产原价 １０ １２３，２６２，００８．３５ １０１，２４７，４７０．７０ ６２，６９２，６２７．４０ ４１，５８３，９８４．１１ 减：累计折旧 １０ ２１，６１０，８７６．３２ １３，６４１，３２５．５９ １９，５５４，５５８．４６ １２，４７９，６２６．７６ 固定资产净值 １０１，６５１，１３２．０３ ８７，６０６，１４５．１１ ４３，１３８，０６８．９４ ２９，１０４，３５７．３５ 减：固定资产减值准备 １０ １６，４２９，６８７．８６ １５，９２８，００７．８８ １２，７１７，８７９．１８ １１，９３２，７５６．８６ 固定资产净额 ８５，２２１，４４４．１７ ７１，６７８，１３７．２３ ３０，４２０，１８９．７６ １７，１７１，６００．４９ 工程物资 － － － － 在建工程 １１ ４，４５８，６６４．９７ ４，４５８，６６４．９７ ６２，９７０，７６１．３１ ６２，９６１，０１２．３１ 固定资产清理 －５７，３７７．３４ －５７，３７７．３４ － － 固定资产合计 ８９，６２２，７３１．８０ ７６，０７９，４２４．８６ ９３，３９０，９５１．０７ ８０，１３２，６１２．８０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ４，３０２，２７５．４４ ６６１，４７９．７２ ２，８２９，８３７．７３ ６７７，６１３．９６ 长期待摊费用 － － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ４，３０２，２７５．４４ ６６１，４７９．７２ ２，８２９，８３７．７３ ６７７，６１３．９６ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 ３３９，９５７，２５０．９８ ３０１，３４６，９０４．５２ ４２１，６８２，３１５．２５ ３８１，３０８，５５６．７２ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并资产负债表（续） ２００２年１２月３１日 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 １３ ３９，８３０，０００．００ ２２，４００，０００．００ ４１，２００，０００．００ ２３，０００，０００．００ 应付票据 １４ ２５，０００，０００．００ ２２，０００，０００．００ ９，５００，０００．００ ９，５００，０００．００ 应付帐款 １５ ２４，１５２，６００．１４ ２，４５３，４３８．４９ ２４，７７２，２０６．８０ ２，３８０，９８３．１１ 预收帐款 １５ ２，８７２，９６６．２４ １，５２１，９６０．７０ ３，４１７，４８６．３２ １，５５４，３４４．４９ 应付工资 ２３６，９４９．７８ ３２，２４５．００ ２２４，２８３．７４ － 应付福利费 １，４８５，６６７．３２ ３５１，７４１．５４ ２，４４０，６４８．４８ １，６１８，９５９．０６ 应付股利 １６ ４０，０００．００ ４０，０００．００ ４０，０００．００ ４０，０００．００ 应交税金 １７ ６０３，７６１．７６ ５４８，８７３．１４ １，８７３，１５７．５８ １，８９１，８３９．９４ 其他应交款 １８ ３１，０８８．６０ ２６，７７８．８５ ６４４，１９２．２４ ６４１，７１５．２５ 其他应付款 １５ ８，３１４，１４３．７４ １７，１２５，４８４．１８ １７，９９３，６５０．０８ ２４，０７８，１９４．３８ 预提费用 １９ ２，００２，５９６．６０ １，９４３，６２５．００ １５，２９１．６０ － 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 ２０ ５８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 １６２，５６９，７７４．１８ １２６，４４４，１４６．９０ １０２，１２０，９１６．８４ ６４，７０６，０３６．２３ 长期负债： 长期借款 ２０ ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ １１０，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － － － － 负债合计 ２１１，５６９，７７４．１８ １７５，４４４，１４６．９０ ２１２，１２０，９１６．８４ １７４，７０６，０３６．２３ 少数股东权益 １，９９９，２７０．０５ － ２，５０１，０３８．５８ － 股东权益： 股 本 ２１ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 资本公积 ２２ ５８，５７９，００６．７３ ５８，５７９，００６．７３ ５８，５６８，９８６．２１ ５８，５６８，９８６．２１ 盈余公积 ２３ ３２，９３９，８３３．２５ ３１，０４２，９９２．１７ ３２，９２８，４８３．８４ ３１，０４２，９９２．１７ 其中：公益金 ２３ ７，３４２，２９０．３７ ６，８４８，０８６．８１ ７，３３８，５０７．２４ ６，８４８，０８６．８１ 未分配利润 ２４ －８５，１３０，６３３．２３ －８３，７１９，２４１．２８ －４，４３７，１１０．２２ －３，００９，４５７．８９ 股东权益合计 １２６，３８８，２０６．７５ １２５，９０２，７５７．６２ ２０７，０６０，３５９．８３ ２０６，６０２，５２０．４９ 负债和股东权益总计 ３３９，９５７，２５０．９８ ３０１，３４６，９０４．５２ ４２１，６８２，３１５．２５ ３８１，３０８，５５６．７２ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并利润及利润分配表 ２００２年度 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 附注五 本年实际数 上年实际数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２５ ９３，６８５，８６３．０７ ３３，６０５，６００．５４ １１８，１４７，１１５．９７ ４８，３９７，０９５．５２ 减： 主营业务成本 ２６ ６７，０３５，８７３．５０ １６，１５４，５８２．３３ ７７，２９５，９５４．５６ １８，８３２，７６９．８１ 主营业务税金及附加 ２７ ５５７，６２１．１９ ４３８，９５０．６９ ８６０，７５５．６７ ６１８，６２４．６０ 二、主营业务利润 ２６，０９２，３６８．３８ １７，０１２，０６７．５２ ３９，９９０，４０５．７４ ２８，９４５，７０１．１１ 加： 其他业务利润 ２８ １３６，２９５．７２ １１５，６７０．７２ １，１８０，７２９．６５ １，１６０，１２９．５１ 减： 营业费用 ２９ ５２，１２４，４４７．５９ ４５，９８４，３１７．６８ ２４，５８０，７３２．６２ １９，９１２，１２０．５７ 管理费用 ３０ ３９，１４８，６３９．４６ ２８，５９７，６２６．５５ １２，８８２，８３８．６４ ７，６８５，１８７．５２ 财务费用 ３１ ８，０１２，０４２．７５ ６，７１９，７５６．４３ ５，４１２，６３２．２５ ４，３５６，８２６．０１ 三、营业利润 －７３，０５６，４６５．７０ －６４，１７３，９６２．４２ －１，７０５，０６８．１２ －１，８４８，３０３．４８ 加： 投资收益 ３２ －４，３５８，６６７．７５ －１２，５１７，１７９．１６ １，３０４，３８４．８５ １，６２５，０４９．４８ 补贴收入 ８７，００９．４２ － ４８，９５５．９３ － 营业外收入 ３３ ６６，０２５．５２ ５１，４０５．３９ ４００，６９３．３１ １１２，１４８．２６ 减： 营业外支出 ３３ ３，８７９，３０１．２３ ４，０７０，０４７．２０ １２３，６８１．１１ ８５，３１６．３８ 四、利润总额 －８１，１４１，３９９．７４ －８０，７０９，７８３．３９ －７４，７１５．１４ －１９６，４２２．１２ 减： 所得税 ３７ １９，４８２．４４ － －１，８９２，７９３．２７ －２，２１５，４０５．７６ 少数股东权益 －４７８，７０８．５８ － ４９，１２２．９５ － 五、净利润 －８０，６８２，１７３．６０ －８０，７０９，７８３．３９ １，７６８，９５５．１８ ２，０１８，９８３．６４ 加： 年初未分配利润 －４，４３７，１１０．２２ －３，００９，４５７．８９ －６，１５０，７５６．４０ －５，０２８，４４１．５３ 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 －８５，１１９，２８３．８２ －８３，７１９，２４１．２８ －４，３８１，８０１．２２ －３，００９，４５７．８９ 减： 提取法定盈余公积 ７，５６６．２８ － ３６，８７２．６７ － 提取法定公益金 ３，７８３．１３ － １８，４３６．３３ － 七、可供股东分配的利润 －８５，１３０，６３３．２３ －８３，７１９，２４１．２８ －４，４３７，１１０．２２ －３，００９，４５７．８９ 减： 应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 － － － － 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 －８５，１３０，６３３．２３ －８３，７１９，２４１．２８ －４，４３７，１１０．２２ －３，００９，４５７．８９ 合并利润表补充资料： 项 目 本年实际数 上年实际数 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其它 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并利润及利润分配表附表 编制单位：青海三普药业股份有限公司 ２００２年度 净资产收益率（％） 每股收益（元） 时间 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．６４４６ １５．６５０５ ０．２１７４ ０．２１７４ 营业利润 －５７．８０３２ －４３．８２００ －０．６０８８ －０．６０８８ 2002年度 净利润 －６３．８３６８ －４８．３９４０ －０．６７２４ －０．６７２４ 扣除非经常性损益后的净利润 －６０．８８８５ －４６．１５９０ －０．６４１３ －０．６４１３ 主营业务利润 １９．３１３４ １９．３９６３ ０．３３３３ ０．３３３３ 营业利润 －０．８２３５ －０．８２７０ －０．０１４２ －０．０１４２ 2001年度 净利润 ０．８５４３ ０．８５８０ ０．０１４７ ０．０１４７ 扣除非经常性损益后的净利润 －０．２３４７ －０．２３５７ －０．００５３ －０．００５３ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总额 加权平均净资产收益率（ROE）=报告期利润÷（期初净资产+报告期净利润÷2＋报告期发行新股或债转股等 新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数－报告期回购或现金分红等减少 净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数） 加权平均每股收益（EPS）＝报告期净利润÷（期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告 期月份数－报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份 合并现金流量表 ２００２年度 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １１９，４１５，８９０．２４ ４９，０４４，６５７．７１ 收到的税费返还 ３ ８７，００９．４２ － 收到的其他与经营活有关的现金 ８ ３１，２３９，１３６．９７ ３１，２３９，１３６．９７ 现金流入小计 ９ １５０，７４２，０３６．６３ ８０，２８３，７９４．６８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ６５，１４０，８８０．６３ ７，１４９，０７０．８２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ １３，０３６，３８９．８１ ８，４７２，０４５．１６ 支付的各项税费 １３ ９，１６３，３４６．６４ ７，７３２，６２１．０６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ４５，９５３，３９７．９７ ４１，１７１，３５１．４０ 现金流出小计 ２０ １３３，２９４，０１５．０５ ６４，５２５，０８８．４４ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １７，４４８，０２１．５７ １５，７５８，７０６．２４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ － － 取得投资收益所收到的现金 ２３ ３２，４６６．０６ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ２６，７３５．００ － 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － － 现金流入小计 ２９ ５９，２０１．０６ － 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １３，０５９，９３６．７１ ９，９０２，７６０．２５ 投资所支付的现金 ３１ ２００，０２０．００ － 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现金流出小计 ３６ １３，２５９，９５６．７１ ９，９０２，７６０．２５ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１３，２００，７５５．６５ －９，９０２，７６０．２５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ － － 借款收到的现金 ４０ ２２，４００，０００．００ ２２，４００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ － － 现金流入小计 ４４ ２２，４００，０００．００ ２２，４００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２６，７７０，０００．００ ２６，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ８，５９７，８６９．９９ ７，０１６，３５１．３９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ － － 现金流出小计 ５３ ３５，３６７，８６９．９９ ３３，０１６，３５１．３９ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －１２，９６７，８６９．９９ －１０，６１６，３５１．３９ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －８，７２０，６０４．０７ －４，７６０，４０５．４０ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并现金流量表（续） ２００２年度 编制单位：青海三普药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并 母公司 补充资料： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ －８０，６８２，１７３．６０ －８０，７０９，７８３．３９ 加：少数股东收益 －４７８，７０８．５８ － 加：计提的资产减值准备 ５８ ３２，４３３，３１１．７８ ２６，６３５，３７６．３６ 固定资产折旧 ５９ ３，１１１，５９９．１２ １，７０３，６１９．４０ 无形资产摊销 ６０ ９５，８９２．２９ １６，１３４．２４ 长期待摊费用摊销 ６１ － － 待摊费用的减少（减：增加） ６４ －１９６，１５５．４３ －９４，９１６．７１ 预提费用的增加（减：减少） ６５ １，９８７，３０５．００ １，９４３，６２５．００ 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益）６６ ２７，５４０．７８ －３２，３２７．２１ 固定资产报废损失 ６７ － － 财务费用 ６８ ８，０１２，０４２．７５ ６，７１９，７５６．４３ 投资损失（减：收益） ６９ ３，００７，９６６．００ １１，１６６，４７７．４１ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － － 存货的减少（减：增加） ７１ ４，０２８，３６１．５１ ５，４７１，１２１．８７ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ２４，６２８，４５８．６６ ２１，６７７，６７６．１４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ２１，４７２，５８１．２９ ２１，２６１，９４６．７０ 其 他 ７４ － － 经营活动产生现金流量净额 ７５ １７，４４８，０２１．５７ １５，７５８，７０６．２４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ⒊现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ７９ １７，１６２，９３２．７２ １２，６７９，０４１．７５ 减：现金的期初余额 ８０ ２５，８８３，５３６．７９ １７，４３９，４４７．１５ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ －８，７２０，６０４．０７ －４，７６０，４０５．４０ 单位负责人： 财务负责人： 制表： 合并资产减值准备明细表 编制单位：青海三普药业股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,616,411.68 20,202,111.73 12,067,241.78 24,751,281.63 其中：应收账款 6,159,313.84 11,399,850.07 12,067,241.78 5,491,922.13 其他应收款 10,457,097.84 8,802,261.66 - 19,259,359.50 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 838,328.02 6,744,376.84 - 7,582,704.86 其中：库存商品 171,407.14 3,437,537.92 - 3,608,945.06 产成品 666,920.88 3,306,838.92 - 3,973,759.80 四、长期投资减值准备合计 450,000.00 1,350,701.75 - 1,800,701.75 其中：长期股权投资 450,000.00 1,350,701.75 - 1,800,701.75 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 12,717,879.18 4,136,121.46 424,312.78 16,429,687.86 其中：房屋、建筑物 6,743,602.82 4,136,121.46 79,039.32 10,800,684.96 机器设备 2,988,421.60 - - 2,988,421.60 运输设备 1,467,075.75 - 164,331.74 1,302,744.01 其他设备 1,518,779.01 - 180,941.72 1,337,837.29 六、无形资产减值准备 4,927,987.58 - - 4,927,987.58 其中：专利权 - - - - 商标权 4,927,987.58 - - 4,927,987.58 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 单位负责人： 财务负责人： 制表: