福建水泥(600802)2002年年度报告

福建水泥股份有限公司 ＦＵＪＩＡＮ ＣＥＭＥＮＴ ＩＮＣ． 二 ００ 二年年度报告 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 独立董事邱华炳先生、董事林威先生因故未出席本次会议，均委托董事长 黄建民先生出席并表决。 公司董事长黄建民先生、总经理盖小健先生、总会计师高嶙先生及会计机 构负责人许建才先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董 事 长： 黄建民 福建水泥股份有限公司董事会 1 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 目 录 一、 公司简介 ４ 二、 会计数据和业务数据摘要 ５ 三、 股本变动及股东情况 ７ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ９ 五、 公司治理结构 １２ 六、 股东大会情况简介 １４ 七、 董事会报告 １５ 八、 监事会报告 ２７ 九、 重要事项 ２９ 十、 财务报告 ３５ 十一、备查文件目录 ７３ 2 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 一、公司简介 １、公司法定中文名称：福建水泥股份有限公司 公司法定英文名称：ＦＵＪＩＡＮ ＣＥＭＥＮＴ ＩＮＣ． 英文法定英文名称缩写：ＦＪＣ ２、公司法定代表人：黄建民 ３、董事会秘书：林成潮 联系电话：０５９１—７５１７８０８ 转 １５６０ 传 真：０５９１—７５２７３００ 证券事务代表：林国金； 联系电话：０５９１—７５１７８０８ 转 １５０８ 传 真：０５９１—７５２７３００ 电子信箱：mailto:dmcement@pub5.fz.fj.cn 联系地址：福建省福州市杨桥东路 １１８ 号宏杨新城建福大厦 ４、公司注册地址：福建省福州市杨桥东路 １１８ 号宏杨新城建福大厦 邮 编：３５０００１ 公司办公地址：福建省福州市杨桥路 １１８ 号宏杨新城建福大厦 公司国际互联网网址：http://www.jianfu.com/ 公司电子信箱：mailto:cement@pub5.fz.fj.cn ５、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 登载本报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福建水泥 股票代码：６００８０２ ７、其他有关资料 （１）公司注册地点、日期 首次注册地点：福建省福州市湖东路 １５７ 号 3 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 首次注册日期：１９９３ 年 １１ 月 ２７ 日 报告期内变更注册登记日期：２００２ 年 ７ 月 ２２ 日 报告期内注册地址：福建省福州市杨桥路 １１８ 号宏杨新城建福大厦 （２）企业法人营业执照注册号：３５００００１００１６０８ （３）税务登记号码：国税闽字 ３５０１０２１５８１４２６５８ （４）公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地：福建省福州市湖东路中山大厦 Ｂ 座八楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 －１６８，８９６，９５９．１８ 净利润 －１６８，８８４，４９２．２１ 扣除非经常性损益后的净利润 －８７，８３１，４２１．１２ 主营业务利润 ２１３，６９９，８９７．８９ 其他业务利润 ９０７，０８５．６５ 营业利润 －１４１，１５５，０９２．２４ 投资收益 －５，５０２，６３４．６６ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －２２，２３９，２３２．２６ 经营活动产生的现金流量净额 ７３，７４６，１５８．５９ 现金及现金等价物净增加额 －８３，６７６，１８１．３９ 注：扣除非经常损益项目计－８１，０５３，０７１．０９ 元，具体如下： 项目 金额（元） 营业外收支净额 －２２，２３９，２３２．２６ 存货盘亏 １，４９１，３１６．３４ 4 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 存货减值 ６，１６５，６２７．３６ 个别计提坏帐准备 ４２，５７６，１９５．１３ 一次性退休医保 ５，２８８，７００．００ 投资减值准备 ３，２９２，０００．００ （二）近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 715,306,953.38 582,648,450.50 582,648,450.50 542,123,770.13 542,123,770.13 净利润 -168,884,492.21 1,024,676.39 2,104,167.64 -95,942,273.76 -95,140,105.17 总资产 1,409,004,908.73 1,591,870,720.80 1,591,870,720.80 1,518,133,663.57 1,518,133,663.57 股东权益 535,317,803.48 699,682,295.69 701,563,955.53 698,467,019.30 699,269,187.89 每股收益（摊薄） -0.60 0.0036 0.007 -0.339 -0.336 每股收益（加权） -0.60 0.0036 0.007 -0.370 -0.366 每 股 收 益(扣 除 非 经 -0.31 0.000 0.003 -0.463 -0.337 常性损益) 每股净资产 1.89 2.47 2.481 2.470 2.473 调整后的每股净资产 1.702 2.212 2.216 2.327 2.33 每股经营活动产生的 0.26 0.296 0.296 -0.215 -0.215 现金流量净额 净资产收益率% -31.55 0.15 0.300 -0.137 -13.606 净资产收益率（加权） -27.40 0.15 0.300 -0.166 -16.46 % 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》通知要求 计算的收益指标 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 ３９．９２ ２８．１７ ３４．６７ ２８．２２ ０．７６ ０．７０ ０．７６ ０．７０ 营业利润 －２６．３７ －１．４８ －２２．９０ －１．４８ －０．５０ －０．４０ －０．５０ －０．０４ 净利润 －３１．５５ ０．１５ －２７．４０ ０．１５ －０．６０ ０．００ －０．６０ ０．００ 扣除非经常性损益后的净利润 －１６．４１ －０．０２ －１４．２５ －０．０２ －０．３１１ ０．００ －０．３１１ ０．００ 5 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 282,816,991 363,543,207.89 159,204,683.21 121,856.16 -105,882,586.41 699,682,295.69 本期增加 4,520,000.00 42,524.16 21,262.08 104,565,424.54 109,127,948.7 本期减少 104,565,424.54 168,927,016.37 273,492,440.91 期末数 282,816,991 368,063,207.89 54,681,782.83 143,118.24 -170,244,178.24 535,317,803.48 变动原因 省财政拨入 弥补 2001 年末 本期提取 主要减少本期 主要系本期亏 “挖改资金” 累计亏损；本期 亏损；增加为任 损 提取两金 意盈余公积金 补亏转入 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市未流通股份 1.发起人股份 145145000 145145000 其中: 国家拥有股份 145145000 145145000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3372600 3372600 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 148517600 148517600 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 134299391 134299391 2.、境内上市的外资股 3.、境外上市的外资股 4.、其他 已上市流通股份合计 134299391 134299391 三.股份总数 282816991 282816991 6 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （二）股票发行与上市情况 １、经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］９６ 号核准，公司于 ２０００ 年 ８ 月 １８ 日 至 ９ 月 １ 日实施了 ２０００ 年配股方案，此方案以公司 １９９９ 年末总股本 ２５２，３５５，４９５ 股为基 数，向全体股东每 １０ 股配售 ３ 股，每股配股价为 ５．５０ 元。国家股股东根据财政部财管字 ［２０００］８３ 号文完全放弃本次配股权。法人股股东书面承诺放弃本次配股权。本次共配售 ３０４６．１４９６ 万股，获配股份中可流通部分 ２８８７．５９９ 万股于 ９ 月 ２５ 日上市流通。本次配股后， 公司总股本增至 ２８２８１．６９９１ 万股。 （２）根据中国证监会关于上市公司转配股分期分批上市流通的通知精神并经上海证券 交易所安排，公司转配股总额 ９１７．０１０１ 万股于 ２０００ 年 １１ 月 ２０ 日上市，至此，公司境内 上市人民币普通股增至 １３４２９．９３９１ 万股，占公司总股本的 ４７．４９％。 （３）公司没有在托管位未上市的内部职工股，公司董事、监事及高级管理人员持有股 份 ２６１６６ 股已按规定锁定。 （三）股东情况介绍 １、报告期末股东总户数为 ７８９８８ 户，其中：国家股股东 １ 户，法人股股东 １２ 户，社 会公众股股东 ７８９７５ 户。 ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日前十名股东情况 序 名 称 年度内增减 年末持股数 占总股本 股份类别 号 （股） （股） 比例（％） １ 福建省国有资产管理委员会 １４５，１４５，０００ ５１．３２ 国家股 ２ 福建省青山纸业股份有限公司 ６９８，５００ ０．２５ 募集法人股 ３ 福建兴业证券公司 －１，５９１，６７０ ５５０，０００ ０．５６ 募集法人股 ４ 福建投资开发总公司 ５５０，０００ ０．１９ 募集法人股 ５ 傅培珍 ＋５０２，０３９ ５０２，０３９ ０．１８ 流通股 ６ 福建省石化经济发展公司 ４１９，１００ ０．１５ 募集法人股 ７ 中国人民保险公司福建分公司运用部 ３３０，０００ ０．１２ 募集法人股 ８ 张荣妹 ＋３１２，４００ ３１２，４００ ０．１１ 流通股 ９ 安徽省证券公司 ＋２７７，３４９ ２７７，３４９ ０．１０ 流通股 １０ 蔡怀义 ＋２４１，５００ ２４１，５００ ０．０９ 流通股 7 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １、持股 ５％以上的股东为福建省国有资产管理委员会，并由其代表国家持有公司国家股， 其所持股份中 １２０２５ 万股为本公司作贷款担保质押，其中 ６４００ 万股向中国工商银行福建省 分行营业部质押，质押期限为 １９９９ 年 ９ 月 ３０ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日；５６２５ 万股向中国银 行福建省分行质押，质押期限为 ２０００ 年 ３ 月 １６ 日至 ２００６ 年 ３ 月 １６ 日。 ２、除上述情况外，持股 ５％以上的股东不存在股权质押、冻结、托管等情况。 ３、前十名股东中法人股股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人；此外，公司未详其他股东间的关联关系及其一致行动人 的情况。 ４、２００１ 年 １１ 月 ２６ 日，福建省国有资产管理委员会以闽国资委［２００１］９ 号文授权福 建省建材（控股）有限责任公司行使本公司国家股股权出资者职能。因此，该公司成为本 公司国家股股份控制人。本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日收文后披露于《上海证券报》上。 福建省建材（控股）有限责任公司为福建省政府授权经营国有资产的国有独资公司。 该公司成立于 １９９７ 年 ４ 月 ３ 日，注册资本 １６８００ 万元，法定代表人为黄建民，主要经营授 权的国有资产及其收益管理；对外投资经营；咨询服务；建筑材料，装饰材料，金属材料， 矿产品，普通机械，电器机械及器材，煤炭，水泥包装袋的批发、零售标准砂的制造。 ５、持股５％以上股份股东所持股份变化情况 ２００２年１２月２日，国家财政部以财企［２００２］５３６号文批准了公司部分国家股转让的方案， 同意将原福建省国有资产管理局持有的本公司国家股１４５１４．５万股中的２３６１．８万股分别转让 给福建投资开发总公司１６８６．３万股、福建华兴实业公司６７５．５万股，转让价格每股人民币３．５９ 元。本次股权转让后，公司股份结构发生变化，国家股由１４５１４．５万股降为１２１５２．７０万股，占 公司股份总数的４２．９７％，相应增加国有法人股２３６１．８万股，占公司股份总数的８．３５％。 ２００３年元月，上述两受让方完成了受让股份的过户登记手续。股份过户后，福建投资开 发总公司成为本公司第二大股东，合并持有本公司股份 １７４１．３０万股，占公司股份总数的 ６．１６％；福建华兴实业公司持有本公司股份６７５．５０万股，占公司股份总数的２．３９％，为公司第 三大股东。 上述股权转让、股份过户公告分别刊登于２００２年１２月２７日、２００３年２月１９日的《上海证券 报》。 8 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 四、董事、监事、高管人员及员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 １、基本情况 性 年 年初持股数 年末持股数 变动原因 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 （股） （股） 黄建民 董事长 男 ４６ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 林锦瑞 副董事长 男 ５１ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ８４９９ ８４９９ 盖小健 董事兼总经理 男 ５２ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 刘永忠 董事兼常务副总 男 ６１ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ８４９９ ８４９９ 高嶙 董事兼总会计师 男 ４２ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 陈炳生 董事 男 ３６ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 林威 董事 男 ３２ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 邱华炳 独立董事 男 ６１ ２００２ 年 ５ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 陈汉文 独立董事 男 ３５ ２００２ 年 ５ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 李恭洲 监事会主席 男 ５２ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 曹元 监事 男 ４９ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 曾建平 监事 男 ３８ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 林金柏 监事 男 ４０ ２００２ 年 ５ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 陈明飞 监事 男 ４１ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ６５６８ ６５６８ 林述雄 监事 男 ４６ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 张达贵 监事 男 ３８ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 陈先份 监事 男 ４０ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 杜卫东 副总经理 男 ４０ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 林顺贵 副总经理 男 ４７ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ２６００ ２６００ 何友栋 副总经理 男 ４０ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 严飞 副总经理 男 ４７ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 林成潮 董事会秘书 男 ５２ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 郑元清 总工程师 男 ５９ ２００１ 年 ６ 月－２００４ 年 ６ 月 ０ ０ 注：董、监事在股东或公司实际控制人单位任职的情况： 9 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 是否领取 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期限 报酬、津贴 黄建民 福建省建材（控股）有限责任公司 总经理 从 ２０００ 年 ５ 月起 否 林锦瑞 福建省建材（控股）有限责任公司 副总经理 从 ２０００ 年 ５ 月起 否 李恭洲 福建省建材（控股）有限责任公司 党委副书记 从 ２０００ 年 ５ 月起 否 曹元 福建省建材（控股）有限责任公司 政治部负责人 从 ２００１ 年 １ 月起 否 曾建平 福建省建材（控股）有限责任公司 投资发展部负责人 从 ２００１ 年 １ 月起 否 林金柏 福建省建材（控股）有限责任公司 资产财务部经理助理 从 ２００２ 年 ６ 月起 否 陈炳生 福建省青山纸业股份有限公司 董事会秘书兼副总经理 ２００１ 年 ７ 月－２００４ 年 ７ 月 否 林威 兴业证券股份有限公司 投资银行福州总部副总经理 ２０００ 年 ４ 月起 否 （二）年度报酬情况 １、报酬决策程序及确定依据 在公司领取报酬的董、监事、高管人员除公司总经理外其余的年度报酬按月份工资和 月份奖金发放，月份工资按公司制定施行的岗位技能工资标准计发，月份奖金以年初根据 生产经营目标分解制定的经济责任制考核结果计发。根据闽政［２０００］３７６ 号《福建省人民政 府批转省劳动和社会保障厅等部门关于部分省重点国有企业经营者试行年薪制意见的通 知》，公司总经理从 ２０００ 年起试行年薪制，其年薪由基本年薪和奖励年薪两部分组成，奖 励年薪以公司当年实现的税后利润、净资产收益率、应收账款周转率等指标挂钩计算。 ２、年度报酬总额情况 ２００２ 年度，公司董、监事均未以其担任的董、监事职务在公司领取报酬。在公司领取 报酬的高管人员（内部董事）共计 ９ 人，公司职工担任的监事 ４ 人，其年度报酬总额为 ４０．１４２７ 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 １３．６５３２ 万元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 １４．５７７８ 万元。报酬区间人数如下： ６ 万以上 １人 ４～５ 万 １人 ３～４ 万 ３人 ２～３ 万 ６人 ２ 万以下 ２人 10 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 独立董事津贴及待遇： 根据公司 ２００１ 年度股东大会决议，独立董事津贴每人每年 ３ 万元人民币（含税）。２００２ 年度公司独立董事邱华炳、陈汉文先生的独立董事津贴尚未领取。 未在公司领取报酬的人员共 ８ 人，如下： 黄建民董事长、林锦瑞副董事长在公司实际控制人福建省建材（控股）有限责任公司 领取报酬；董事陈炳生先生、林威先生分别在股东单位福建省青山纸业股份有限公司和兴 业证券股份有限公司领取报酬； 监事会主席李恭洲先生、监事曹元先生、曾建平、林金柏先生在公司实际控制人福建 省建材（控股）有限责任公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 本报告期内，公司董、监事及高管人员没有离任情况。 （四）公司员工情况 报告期末公司在岗员工总数为 ３３３２ 人，专业构成、教育程度情况如下： 专业构成 教育程度 生产人员 ２２６７ 大专及以上 ３５２ 销售人员 ８６ 中专 ２８５ 技术人员 ３２２ 高中 １８４９ 财务人员 ５７ 初中及以下 ８４６ 行政人员 ６００ 另外，内退人员 ８７０ 人，公司承担其生活福利费；离退休员工 ８５２ 人，公司承担其部 分福利费用。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规 的要求，建立现代企业制度，完善公司治理结构和规范公司运作。公司治理的实际状况基 本符合《上市公司治理准则》要求。 11 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １、建立和完善公司治理准则 本报告期，公司根据《上市公司治理准则》的要求，制定和修订了以《公司章程》为 核心的包括公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《董事会专门委员会实施细则》、《独立董事制度》、 《信息披露管理办法》等治 理文件，并认真贯彻执行。 ２、积极发挥“三会”作用 （1）股东和股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，对股东行为、大会的运作程 序进行了规范，保证股东大会在职权范围内依法行使职权。股东大会的召集、召开程序符 合《上市公司股东大会规范意见》的要求。公司建立和保持与股东沟通有效渠道确保股东 对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，确保股东特别是中小股东享有平等的地位和 充分行使权利。控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直 接或间接地干预公司的决策和生产经营活动。 （2）董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，并实行了累积 投票制。公司董事会由 9 名董事组成，包括内部董事 3 名、股东单位代表 4 名、独立董事 2 名。公司拟于 2002 年度股东大会调整部分董事并增选 1 名独立董事，使独立董事人数达到 董事总人数的三分之一。公司董事会修订了《董事会议事规则》，确保董事会的高效运作和 科学决策。公司董事了解董事的权利、义务和责任，并能认真履行忠实、诚信和勤勉的职 责。公司董事会能够对议决的重大事项作出独立于管理层的客观评价，保证董事会决策的 合法性和科学性。公司董事会建立了战略委员会及以独立董事为主的审计、提名、薪酬与 考核等专门委员会，专门委员会向董事会负责。 （３）监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的 要求；公司监事会已制订了监事会工作规则；公司监事能够本着对全体股东负责的精神， 认真履行自己的职责，列席董事会会议，对公司财务以及公司董事、经理和高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督。 3、保持信息披露的透明与稳定 公司严格按照法律、法规的规定和监管部门的要求，真实、准确、完整、及时地披露信 息。制定了《信息披露管理办法》，规范信息披露管理工作，确保所有股东有平等的机会获 得信息；公司指定董事会秘书负责组织信息披露事务，并设立了董事会秘书处办理信息披 露的具体工作。公司能够按照有关规定及时披露公司大股东或实际控制人的详细资料和股 12 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 份的变化情况。 4、落实现代企业制度检查工作 报告期内，根据中国证监会和国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》要求，本公司及控股股东积极、认真自查，完成并通过了《上市公司建 立现代企业制度的自查报告》。 （二）独立董事履行职责情况 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日，公司召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了《关于聘请独立董事及独 立董事津贴的议案》，选聘邱华炳、陈汉文先生为公司第三届董事会独立董事。本次股东大 会，邱华炳、陈汉文先生均以独立董事候选人身份参加了会议。报告期内，二位独立董事 均出席了公司召开的五次董事会中的四次会议，各有一次因故未能亲自出席而委托其他董 事出席和表决。在出席的会议上，对议案进行了认真审议并表决。就公司董事会三届九次 会议决议拟变更部分募集资金用途的事项，邱华炳先生（陈汉文因故委托其他董事出席） 站在公司和中小股东的立场，出具了独立、客观的意见。 （三）公司与控股股东（实际控制人）“五分开”情况 1、人员：公司行政管理、劳动、人事及工资管理等方面独立。公司经理人员、财务负 责人、营销负责人和董事会秘书，均在公司领取报酬，未在控股股东单位出任除董事以外 的其他职务和领取报酬。 2、资产：公司与控股股东之间资产权属清晰。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，不存在控股股 东占用、支配公司资产的情况。 3、财务：公司设有独立的财务部门，按有关法律、法规的要求建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，在银行独立开户并依法独立纳税。能够独立作出财务决策，不存在 控股股东干预公司财务、会计活动。 4、机构：公司办公机构和生产经营场所与控股股东分开，拥有独立的决策管理机构和 完整的生产系统，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门 与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构未向公司及其下属机构 下达有关公司经营的计划和指令，也未以其他形式影响公司经营管理的独立性。 5、业务：公司业务完全独立，拥有完整的销售和采购系统，生产经营活动完全自主， 13 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 也不存在与控股股东从事相同或相近的业务。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制和奖励制度 公司董事会已多次讨论并原则同意了《关于公司高级管理人员考核奖惩的暂行办法》， 拟由董事会薪酬与考核委员会结合公司“三项制度”改革进一步修改方案，在时机成熟时 提交董事会审议批准后实施。 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了 ２００１ 年度股东大会，有关情况如下： （一）股东大会的通知、召集、召开情况 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日，公司在《上海证券报》刊登了关于召开公司二 ００ 一年度股东大会的 通知。２００２ 年 ５ 月 ９ 日，本次股东年会在福州市宏杨新城建福大厦本公司会议室如期召开， 到会股东及股东代理人共计 １１ 人，代表股份 １４８，９４６，３３６ 股，占本公司股份总数的 ５２．６７％。 本次大会由董事长黄建民先生主持，公司董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股 东大会的召开符合《公司法》和本公司《公司章程》的规定。 （二）股东大会通过或否决的决议及披露情况 大会以记名方式投票表决，通过如下决议： １、审议批准了《公司董事会 ２００１ 年度工作报告》； ２、审议批准了《公司监事会 ２００１ 年度工作报告》； ３、审议批准了《公司 ２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告》； ４、审议通过《关于住房工龄补贴等调整年初未分配利润的议案》； ５、审议批准《公司 ２００１ 年度利润分配预案及下年度利润分配政策》； ６、审议通过《关于用公积金弥补亏损的议案》； ７、审议通过《关于 ２００２ 年度续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》； ８、审议通过《关于股东大会授权事项的议案》； ９、审议通过《关于设立董事会专门委员会的议案》； １０、审议通过《关于修改＜公司章程＞的议案》； １１、审议通过《股东大会议事规则修改议案》； １２、审议通过《公司独立董事制度议案》； 14 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １３、审议通过了《关于聘请独立董事及独立董事津贴的议案》； １４、审议通过了《关于增选公司监事的议案》； １５、听取了《关于公司高级管理人员报酬的说明》。 本次股东大会没有否决的决议。本次会议由福州至理律师事务所蒋方斌律师见证，认 为本次大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、本次大会的表决程序均合法有效。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日的《上海证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本次大会，公司选聘了邱华炳、陈汉文二位先生为公司独立董事，增选林金柏先生为 公司监事。 七、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 经营环境 ２００２ 年，我国继续实施 扩大内需的政策和积极的财政政策和稳健的货币政策，国民经 济持续较快增长，全社会固定资产投资完成 4.32 万亿元，增长 16.1％，全国规模以上企业 水泥年产量合计达 ７．２５ 亿吨，年增长 ９．７％。同时，水泥行业结构调整步伐明显加快。 ２００２ 年，福建省全社会固定资产投资完成 １２１０ 亿元，增长 ６．７％。受需求拉动，全省 水泥年产量约 ２０００ 万吨（含规模以下企业产量约 ３００ 万吨），增长 １３．４５％。由于我国水泥 工业存在的结构性矛盾和区域的不平衡性，福建省 ２００２ 年在产水泥企业 ２７５ 家，小水泥企 业数量就占 ９７．８％，生产集中度低，同时省外水泥也加紧了入闽的竞夺，造成无序竞争和过 度竞争并存格局，导致水泥价格持续走低。 主营业务情况 ２００２ 年，公司日产 ２０００ 吨水泥熟料的四号窑正式投产，公司产能迅速提高，水泥年产 能力增至 ３００ 万吨，给公司较为薄弱的销售能力提出了新的考验。公司在认真组织市场的 全面调研和分析后，从完善公司营销内部组织与激励机制，规范内部业务流程，进一步加 强和改进营销工作，坚持营销创新、勇于实践、开拓进取，全面提升公司营销能力等方面， 制定并贯彻落实了一系列的措施，营销能力得到了一定程度的提高，基本适应了产能迅速 扩张的需要。 ２００２ 年度，公司水泥和熟料销售总量达 ２９４．２９ 万吨，其中，水泥销量 ２５１．１９ 万吨、 15 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 熟料销量 ４２．０４ 万吨，分别比去年增长 ３１．４５％、１６．５２％、４０６．５１％。实现了产、销的同步增 长，提高了市场占有率。 １９９４－２００２年公司产、销情况 产量 销量 ４００．００ ３００．００ ２００．００ １００．００ ０．００ 年 年 年 年 年 年 年 年 年 ９４ ９５ ９６ ９７ ９９ ００ ０１ ０２ ９８ １９ １９ １９ １９ １９ ２０ ２０ ２０ １９ 公司坚持通过扩大产销量、加强管理、技术改造来降低成本，努力消化因市场售价下 滑、大宗原燃材料价格上涨带来的不利因素，保证了公司产品的市场竞争力。 上市以来，公司年度业绩首次亏损 ２００２ 年，公司实现主营业务收入 ７１５，３０６，９５３．３８ 元，主营业务利润 ２１３，６９９，８９７．８９ 元，分别比上年增长 ２２．７７％、８．１１％，利润总额－１６８，８９６，９５９．１８ 元，净利润－１６８，８８４，４９２．２１ 元，出现了重大亏损，主要原因如下： １、近几年，福建省水泥市场价格年年走低，２００２ 年，公司水泥价格每吨平均比上年降 低 ６．６５ 元。 ２、本报告期公司调整坏帐计提比例并按个别认定法认定的呆坏帐全额计提坏帐准备， 本次变更和个别呆坏帐计提，累计影响利润 ９０，８２２，０７２．２４ 元，占年度亏损额的 ５３．７７％。 ３、计提各项资产减值准备，包括存货跌价、固定资产、长期投资等减值准备，影响利 润 １５，１８６，６８８．５２ 元，占年度亏损额的 ８．９９％。 ４、职工房改、医保等支出，影响利润 １５，８７５，４２４．３５ 元，占年度亏损额的 ９．４０％。 全面推行“三项制度”改革与分流辅业 ２００２ 年是公司大力推行改革之年，为公司长远发展的需要，公司以鼓励员工提前内部 退养和实施全员竞聘上岗相结合的办法，完成了公司总部，销售、投资、物业等分公司及 16 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 两生产厂副厂级的岗位竞聘工作。本年度公司办理了 ８３８ 名员工的内部退养手续，同时， 本着主辅分离、精干主业的原则，制定了职工医院、建福设备安装维修有限公司、福泥汽 车运输有限公司和两厂劳服公司及生活服务等部门的分流方案。目前，职工医院整体剥离 工作基本完成，其他分流方案及两生产厂管理、生产岗位竞聘也将于 ２００３ 年分步实施。为 顺利完成分流、剥离工作，２００２ 年公司为员工办理了医保，一次性补缴费用 ５２８．８７ 万元。 本次改革对公司精干主业、增强竞争力、重塑企业文化及今后发展等都将起积极而深 远的影响。 （二）报告期内的经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营业务以水泥的生产及销售为基础，并进行其他建筑材料制造及技术服务、 工业生产资料、柴油车总成大修、投资宾馆、旅游、房地产、物业管理等。 ２００２ 年度，公司生产水泥 ２５０．６４ 万吨，销售水泥 ２５１．１９ 万吨，水泥产、销量分别比 去年增长 １０．０６％和 １６．５２％，销售商品熟料 ４２．０４ 万吨，同比增长 ４０６．５１％。 （１） 按行业、产品说明的主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业 主营业务 务成本 毛利率比 毛利 收入比上 分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年 上年增减 率（％） 年增减 增减 （％） （％） （％） 水泥 ６４３，６９０，７２４．３１ ４３５，３６３，４１２．８３ ３２．３６ １３．３５ １９．６０ －３．５４ 大熟料 ６１，３５９，５０９．４０ ５５，１０６，８８４．１２ １０．１９ ４０３．４７ ３８５．９９ ３．２５ 机砖 ８５，９０２．９８ ８６，５３８．０９ －０．７４ －８５．７５ －８７．７２ １４．４４ 其他 １０，１７０，８１６．６９ ３，４４７，１６３．８９ ６６．１１ ４１７．３７ ２１３．２２ ２２．０５ （２）按地区说明的主营业务情况 公司主营业务收入主要集中在福建本省，江西、浙江等周边省份所占份额极少。 （3）公司主要产品及其市场占有率情况 公司产品主要为水泥及熟料，主要在福建本省销售，少量销往江西、浙江等周边省份。 在福建省占有全省旋窑水泥销量的 ３５．９３％，其中：福州市场旋窑水泥占有率为 ６２．９２％。 （4）报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力变化情况。 报告期内主营业务或其结构、业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 17 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）莆田建福大厦有限公司 该公司系由福建水泥股份有限公司与福建省永安市建福水泥机立窑有限公司共同出资 组建。该公司注册资本 ８００ 万元，其中：本公司投入人民币 ７２０ 万元，持股比例 ９０％。该公 司经营范围为：住宿、饮食服务、舞厅、卡拉 ＯＫ 服务、汽车客货运输、钢材、水泥建材产 品批发零售。本年度实现主营收入 ７０．２５ 万元，净利润－５３．６１ 万元。 （２）厦门建福散装水泥运输有限公司 该公司系由厦门建福散装水泥有限公司于 ９６ 年 ６ 月投资组建。注册资本 ５０ 万元。经 公司第二届董事会第十二次会议决议通过，于 １９９９ 年公司以自有资金 ４５ 万元收购其 ９０％ 股权。本公司现持有其 ９０％股权。该公司经营范围：运输散装水泥，道路汽车货物运输、批 发、零售建筑材料、散装水泥。本年度实现主营收入 １９８６．３１ 万元，净利润－７９．５０ 万元。 （３）永安市福泥汽车运输有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原运输科外运车辆及维修设备等实物资产经评估作价 后投入和原运输科职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人民币 １２５ 万元，本公司 持有股权 ５４．４％。经营范围：汽车运输、汽车、摩托车、工程机械维修等。本年度实现主营 业务收入 １９６．５２ 万元，净利润 ６．２２ 万元。 （４）永安市建福设备安装维修有限公司 该公司系由本公司以建福水泥厂原机电分厂的部分机器设备经评估作价投入和原机电 分厂职工个人集资投入共同组建。该公司注册资本为人民币 １１０ 万元，本公司持有股权 ５３％。 经营范围：设备维修、配件制作、非标、管道制作安装等。本年度实现主营业务收入 ５１１．３５ 万元，净利润－１１．９３ 万元。 （５） 厦门金福鹭建材有限公司 该公司系由本公司与厦门建福散装水泥运输有限公司合资组建，注册成立于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日。经营范围：批发、零售建筑材料、金属材料、水暖器材、汽车零配件、化工及化 工材料（化学危险品除外）、轮胎内外胎、五金交电等。该公司注册资本为人民币 ３００ 万元， 我司持有 ９０％的股权。本年度该公司实现主营业务收入 ７３４１．３３ 万元，净利润 ２１．４８ 万元 （６） 泉州市泉港金泉福建材有限公司 该公司系由本公司与泉州市昌茂科工贸有限公司共同出资于 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日注册成 立。该公司注册资本为人民币 １０００ 万元，２００１ 年 １１ 月 ８ 日我司受让合资方昌茂科工贸有 限公司所持该公司 ３５．６７％股权后，合并持有该公司 ９５％的股权。该公司经营范围：水泥、 18 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 商品砼、水泥制品、建筑砂石、建材产品的生产、销售；钢材、装饰材料销售、仓储。该 公司本年度未营业，亏损 ２．６８ 万元。 （７） 漳州金石新型建材有限公司 该公司系由本公司与漳州市庄达散装水泥综合开发公司共同出资于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日 注册成立。该公司注册资本 １４０ 万元，我司持有权益比例为 ８５．７１％。该公司经营范围：新 型超细矿粉材料及建筑用涂料制品，新特建筑材料研究开发等。本年度该公司实现主营业 务收入 １６２．４７ 万元，净利润－１４３．７０ 万元。 3、主要供应商、客户情况 ２００２ 年度，公司向前五名供应商采购金额为 ８３０８．９０ 万元，占年度采购总额的 ４１．２０％。 向前五名客户水泥销售额合计为 １８５８８．７５ 万元，占公司销售总额的 ２５．９８％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年，市场需求不旺及价格下滑，尤其是上半年福建市场尤显低迷，加之公司四号 窑正式投产，给公司销售工作带来极大困难和压力。受煤炭行业关闭小煤矿政策及运管部 门限载规定的影响，公司原燃材料供应紧张，给降低成本带来压力。近几年公司以兼并扩 建并举方式实现产能的跨越式扩张，同时加大了配套项目的建设，由此，增大了还贷、还 债压力和资金需求，使公司的资金使用处于较紧张状态。 解决方案： （１）通过营销流程再造，进一步规范水泥销售业务流程。在分配上全面推行吨水泥工 资费用包干制度和激励机制。改进销售作风，加强营销人员培训并实行考证上岗制度。加 大省内外新市场的开拓力度，对业绩优异者实行特殊奖励制度。根据市场的需求，调整产 品结构，加大散装水泥销量。 （２）在采购方面，加强对市场的分析和预测，及时调整采购方案。加强与主要供应商 的购销关系，同时拓展供应渠道，引进竞争机制扩大甑选范围。 （3）强化成本意识，加强、细化成本考核管理，降低生产成本。实施“三项制度”改 革，推行内部退养制度，降低人工成本。加快燃无烟煤技改，全面实现燃用无烟煤，降低 燃煤成本。 （4）加强营运资金管理，统筹资金的筹集和支出，同时加大清欠力度，降低库存物质 资金占用，提高资金使用效率。 （三）报告期内投资情况 1、配股募集资金使用情况 19 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （1）2000 年配股资金使用情况 2000 年，公司通过配股共募集资金 16,268.3303 万元，截止 2002 年底，已使用 14,154.86 万元，尚有 2113.4703 万元暂未使用，现暂存银行。有关情况如下： ①承诺投资项目与实际投资项目的比较 配股说明 承诺项 实际投资 书预计项 承诺投资项目及计划投资额 目建设 实际投资项目 实际投资项目进度 项目收益 目收益 周期 （万元） （万元） 无烟煤技术改造项目，计划投资 募集资 ２，７２８ 不变 已投资 4485.09，完 节约成本 ４，７３２ 万元。 金到位 成 100% １０８８ 后3年 粘土预均化烘干与石灰石破碎系 募集资 ８２７ 拟变更投 1150 万元投资福 统技术改造工程，计划投资 ４，８０４ 金到位 州粉磨站加装辊压机节能 ６６８ 在建 万元。 后2年 技术改造项目。 拟变更 2373.79 万元用于补 １００％ 充公司流动资金。 肖厝开发区 ２０ 万吨水泥粉磨站、 募集资 ２，０８０ ２５ 万吨袋装水泥仓库、１５ １０ 万吨散装水泥中转库、１０ 万立 金到位 万吨散装水泥中转库、１０ 万 １６２８ 方米商品混凝土搅拌站项目，计划 后2年 立方米商品混凝土搅拌站 投资 ４，６１２ 万元。 项目。 兼并顺昌水泥厂后续工作，计划使 募集资 不变 于 ２０００ 年使用 用 ５，０００ 万元。 金到位 ５，０００ 万元，完成进 当年 度 １００％。 ②实际投资项目情况 Ａ、回转窑改燃无烟煤技改项目，因该项目经济效益较显著，公司加快该项目实施进度 本报告期已全部实施完毕。报告期内共燃无烟煤约 １３．７８ 万吨，节约成本 １０８８ 万元。 Ｂ、粘土预均化烘干与石灰石破碎系统技术改造工程，该项目因生产工艺改变和新技术 出现，未投入。为提高募集资金使用效益并结合公司实际情况，经公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开的第三届董事会第九次会议决议，拟变更募集资金 １１５０ 万元投资福州粉磨站加装辊 压机节能技术改造项目，变更 ２３７３．７９ 万元用于补充公司流动资金。该项变更议案拟提交 ２００２ 年度股东大会审议批准。 该事项披露于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日的《上海证券报》上。 Ｃ、肖厝 ２５ 万吨袋装水泥仓库、１５ 万吨散装水泥中转库、１０ 万立方米商品混凝土搅拌 站项目，该项目由我司持股 ９５％的泉州市泉港金泉福建材有限公司负责筹建。项目建设工程 分为两期，第一期建设年中转 ２５ 万吨袋装水泥中转库、１５ 万吨散装水泥中转库，第二期建 设年产 １０ 万 ｍ３ 混凝土搅拌站。一期工程的袋装仓库已于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日建成投产，预 计散装水泥中转库可于 ２００３ 年 ４ 月竣工并投入使用。 Ｄ、兼并顺昌水泥厂的后续工作，该项目系使用配股资金偿还顺昌水泥厂的陈欠债务。 20 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ③２０００ 年配股项目的调整变更 由于我司拟对建福厂水泥磨进行技改，水泥粉磨能力将大幅提高，同时肖厝开发区（已 更名为泉港开发区）对环保的要求较高，解决粉尘污染需较大投资，因此将建设年产 ２０ 万 吨水泥粉磨站改为建设年中转 ２５ 万吨袋装水泥仓库。 散装水泥中转库中转能力由年中转１０万吨增加为１５万吨，该项调整系适应当地市场的客 观需要。 改变投资方式，由我司全资投入改为组建合资公司投入。合资组建泉州市泉港金泉福建 材有限公司负责筹建该项目。 根据福建省建材设计院编制的《可行性研究报告》，该建设项目调整后总投资３２５９．４５ 万元，年利润总额１２００万元。 以上变更经２００１年６月２９日召开的２０００年度股东大会决议通过，并披露于２００１年６月３０日 的《上海证券报》上。 （２）１９９８ 年配股资金使用情况 １９９８ 年度配股共募集资金 １０５４７ 万元，原计划全额用于公司技术改造工程，包括扩建 老石灰石予均化库、新建原料磨和一条日产水泥熟料 ２０００ 吨的新型干法水泥生产线（四号 窑）。因兼并顺昌水泥厂后情况发生变化，经 ９８ 年 １２ 月 ２８ 日的 ９８ 年度临时股东大会决 议通过，变更配股资金投向，其中 ３５００ 万元用于兼并顺昌水泥厂，７０００ 万元易地于公司炼 石水泥厂投建公司四号窑生产线。该事项披露于 ９８ 年 １２ 月 ３０ 日《上海证券报》。 ①兼并福建省顺昌水泥厂项目，已于 １９９８ 年底完成，该次兼并使公司拥有一条日产水 泥熟料 ２０００ 吨的八十年代国际先进水平的生产线，提升了公司生产工艺的技术水平，公司 水泥年产量由 １１６ 万吨增加到 ２００ 万吨以上，提高了公司产品的市场占有率。 ②公司四号窑项目，该生产线采用 100%无烟煤煅烧技术，计划总投资 19641 万元，其 中使用配股资金 7000 万元。该项目于 2001 年 12 月初建成试生产，本报告期生产熟料超过 设计能力达 71.43 万吨。该项目各单项工程竣工验收和项目审计已全部结束，财 务决算尚未 结束。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （１）公司四号窑配套项目，主要为收购原漳州恒泰水泥厂及购置水泥运输用列车等费 用，原漳州恒泰水泥厂收购后已改为公司漳州粉磨站。本报告期投入金额 ２８８８．４２ 万元， 已累计投资 ５１４０．４ 万元，完成进度 １００％。 （２）漳州 ３ 号磨，该项目同为公司四号窑配套项目，为漳州粉磨站的水泥粉磨生产线， 21 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 设计能力为年产水泥 ３０ 万吨，年可新增营业收入 ９６００ 万元，净利润 ２４０ 万元。本报告期 投入金额 ２１８５．１９ 万元，累计投入 ２５４２．７０ 万元，完成进度 １００％，本报告期生产水泥 ３１９７１ 吨。 （四）财务状况、经营成果分析 指标名称 ２００２ 年 ２００１ 年（调整后） ２００１ 年（调整前） 增减变动％ 总资产 1,409,004,908.73 1,591,870,720.80 1,591,870,720.80 -11.49 长期负债 178,104,795.26 267,575,993.96 267,575,993.96 -33.44 股东权益 535,317,803.48 699,682,295.69 701,563,955.53 -23.49 主营业务利润 213,699,897.89 197,664,058.94 198,743,550.19 8.11 净利润 -168,884,492.21 1,024,676.39 2,104,167.64 -16581.74 现金及现金等价物净增加额 -83,676,481.39 -26,742,786.03 -26,742,786.03 212.89 说明： ①总资产减少，主要是本报告期亏损； ②长期负债减少，系归还部分兼并顺昌水泥厂陈欠债务； ③股东权益减少，系本期亏损转未分配利润； ④主营业务利润增加，系年内四号窑正式投产，产、销增加所致； ⑤净利润减少，主要是本报告期提高坏帐计提比例及按个别认定法计提应收款项坏帐准 备及其他资产减值准备，以及售价下滑、大宗原燃材料价格上涨使营业利润减少等引致。 ⑥现金及现金等价物净增加额，负数额增加 ２１２．８９％，主要是本报告期偿还债务金额大幅增加。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生或将产生的影响 １、公司兼并福建省顺昌水泥厂所享受的优惠政策在本报告期结束，即从 ２００３ 年开始 公司不再继续享受“公司所得税和新增增值税地方分成部分及国有股股权收益实行先缴存 后从财政支出渠道拨给公司，用于增资配股，或回收企业股权，以及解决兼并顺昌水泥厂 所应偿还的债务问题”，的优惠政策。本报告期公司尚未收到上述优惠政策返回的款项。 ２、根据财政部财税（２００２）９９ 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院＜关于纠正地 方自行制定税收先征后返政策的通知＞的通知》，由于本报告期尚在享受兼并顺昌水泥厂的 优惠政策期内，对本报告期没产生实际影响，但从 ２００３ 年起公司将按 ３３％的所得税税率纳 税。 （六）对审计报告的说明 22 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 本公司 2002 年度财务报告经福建华兴会计有限责任公司审计，注册会计师童益恭、陈 玉珍签字，出具了闽华兴所（2003）审字 C-041 号标准无保留意见的审计报告。 （七）新年度的经营计划 ２００３ 年的工作目标是：生产熟料 ２４０ 万吨，生产水泥 ２９０ 万吨；销售水泥 ２９０ 万吨， 销售商品熟料 １８ 万吨，力争产、销商品总量 ３１８ 万吨。 为实现上述经营目标，公司拟采取以下措施： １、巩固改革成果，进一步积极稳妥地推进公司改革。“三项制度”改革重点向两 生产厂推进，精简机构和人员，工资分配与市场接轨。继续完成非生产性机构的分流工 作。建立健全与改革相配套的管理制度，理顺职责和工作流程，建立反应灵敏、快速的 管理机制。建立新的人事管理、工资分配、福利分配等制度。建立绩效考核制度，调动 员工积极性。 ２、夯实管理基础，推行全面财务预算管理。通过全面预算管理促进企业基础管 理的飞跃，使公司管理转化到精细化管理，形成全方位的财务预算管理执行责任体系； 建立财务管理约束机制，把全面预算与目标管理，与责任制考核、绩效考核相结合、内 部挖潜及公司利润目标的实现相结合。同时，建立和实施质量（计量）、环境、安全“三 体合一”管理体系。 ３、着力提高营销综合能力。建立和完善与营销模式相适应的考核体系；继续加 强市场网络建设，以销促产，满足进一步扩量的需要；加强物流成本管理，依靠科学、 合理的物流降低流通成本；建立客户档案与客户关系管理；建立应收账款清收责任制度， 加强清欠的力度，杜绝应收账款的增长，减少资金沉淀和呆坏账；加强销售人员的业务 学习和培训，进一步提高队伍人员素质。 ４、、围绕提高企业竞争实力的核心抓好生产、采购及技术改造等工作。加强工艺技术 管理、计量管理、质量管理、设备管理和安全生产管理工作。加强供应市场及价格的预测 分析，进一步降低采购成本；围绕提高产品质量、节能降耗及先进技术经济指标，开展技 术攻关。 5、加强投资、物业管理工作。健全投资管理体制，建立、健全投资项目责任制，注重 投资效益；盘活公司现有物业资产，充分发挥现有物业资产的效益；围绕精干主业、纵向 延伸的发展思路，投资发展与主业相关的上下游产品行业。 （八）董事会日常工作情况 23 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开五次会议，会议情况及决议内容如下： （１）２００２ 年 ４ 月 ６ 日，公司召开第三届董事会第五次会议，会议由黄建民董事长主 持，六位董事出席，一位董事委托其他董事出席。公司监事及高级管理人员列席了会议， 经审议通过了如下决议： Ａ、审议通过 2001 年度总经理工作报告； B、审议通过公司 2001 年年度报告及摘要； C、审议通过公司 2001 年年度董事会工作报告； D、审议通过公司 2001 年度财务决算及 2002 年财务预算； E、审议通过 2001 年度利润分配预案及下年度利润分配政策； Ｆ、审议通过关于 ２００２ 年度续聘福建华兴会计有限责任公司的议案； Ｇ、审议通过关于计提资产减值准备的议案； Ｈ、审议通过关于公司住房工龄补贴等调整年初未分配利润的议案； Ｉ、审议通过用公积金弥补亏损的议案； J、审议关于公司高级管理人员报酬的议案； K、审议通过关于设立董事会专门委员会的议案； Ｌ、审议通过提请股东大会授权董事会事项的议案； Ｍ、审议通过关于修改公司章程的议案 Ｎ、审议通过关于修改公司信息事务管理办法的议案； O、审议通过关于修改公司股东大会议事规则的议案； Ｐ、审议通过关于修改公司董事会议事规则的议案； Ｑ、审议通过关于修改总经理工作细则的议案； Ｒ、审议通过关于建立独立董事制度的议案； Ｓ、审议通过关于聘请独立董事及独立董事津贴的议案； Ｔ、决定召开 ２００１ 年度股东大会 本次会议决议公告刊登于 ４ 月 １３ 日《上海证券报》。 （２）２００２ 年 ４ 月 ２２ 日，公司第三届董事会第六次会议以电话会议方式在福州、永安、 顺昌三地同时进行。会议应到董事七名，实到董事七名。公司监事和高级管理人员列席了会 议。会议由黄建民董事长主持。会议审议通过以下事项： Ａ、公司 ２００２ 年第一季度报告； 24 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 Ｂ、关于增设福建水泥股份有限公司南昌分公司的议案。 （３）２００２ 年 ６ 月 ２６，公司召开第三届董事会第七次会议，会议应到董事 ９ 名，实到董 事 ７ 名（一名董事委托其他董事出席，一名请假）。公司监事和高级管理人员列席了会议。会 议由黄建民董事长主持。会议审议通过如下决议： Ａ、审议通过《福建水泥股份有限公司建立现代企业制度自查报告》； Ｂ、审议通过《关于设立董事会专门委员会及各委员会成员的议案》； Ｃ、同意为三明新型建材总厂向三明建行分行流动资金转款 ２７４３ 万元继续提供担保， 担保期限自 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日起一年。 本次会议决议公告刊登于 ７ 月 ２ 日《上海证券报》。 （４）２００２ 年 ８ 月 １６ 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议应到董事 ９ 人，实 到 ８ 人，董事邱华炳先生委托黄建民董事长出席。会议由董事长主持，经与会董事审议， 通过如下决议： Ａ、审议通过公司总经理 ２００２ 年上半年工作报告； Ｂ、审议通过公司 ２００２ 年半年度报告及摘要； Ｃ、审议通过《公司预算管理办法》。 （５）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议应到董事 ９ 名，实 到董事 ５ 名，董事高嶙、陈汉文、陈炳生、林威先生因故未参加，陈汉文、陈炳生、林威委 托董事长黄建民先生、高嶙委托董事盖小健先生出席并表决。公司监事和高级管理人员列席 了会议。会议由黄建民董事长主持。会议通过以下事项： Ａ、审议通过公司 ２００２ 年第三季度报告； Ｂ、审议通过关于巡回检查发现问题的整改报告； Ｃ、审议通过关于变更公司 ２０００ 年配股资金用途的议案。 本次改变募集资金用途方案，独立董事邱华炳先生发表了独立意见。 本次会议决议公告刊登于 １０ 月 ２８ 日《上海证券报》，其中：关于巡回检查发现问题的 整改报告的公告刊登于 １０ 月 ３１ 日。 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）董事会专门委员会 根据 ２００１ 年度股东大会有关决议和授权，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日，经公司第三届董事第七 次会议决议，设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会，并选聘了以独 25 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 立董事为主的各委员会委员。 （２）２００１ 年度利润分配情况 ２００１ 年度公司可供股东分配的利润不分配，也不进行公积金转增股本。 （七）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴会计有限责任公司审计，公司 2002 年度实现利润总额-168,896,959.18 元， 净利润-168,884,492.21 元，加年初未分配利润-105,882,586.41 元及其他转入 104,565,424.54 元，2002 年可供分配的利润为-170,201,654.08 元。 1、提取两金：提取法定盈余公积金 21,262.08 元，提取法定公益金 21,262.08 元。 2、可供股东分配的利润为-170,244,178.24 元。 本年度亏损未弥补，故不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 该预案需经股东大会审议批准后实施。 （八）对补缴税款进行追溯调整的说明 公司根据福州市国税局榕国税处字（２００２）３２ 号税务处理决定书补交 ２０００ 年至 ２００２ 年 ９ 月增值税共计 ２，５１０，２３２．３５ 元。其中对 ２０００ 年度影响数 ８０２，１６８．５９ 元和 ２００１ 年度影响 数 １，０７９，４９１．２５ 元作了追溯调整，调减期初未分配利润 １，３１７，１６１．８７ 元，调减期初盈余 公积 ５６４，４９７．９７ 元。 八、监事会报告 一、２００２ 年监事会工作情况 ２００２ 年，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的 精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本报告期内公司监事会列 席董事会会议 ５ 次，出席了公司 ２００２ 年度股东大会，参与公司重大问题的研究，听取并 审议了公司 ２００１ 年年度报告和 ２００２ 年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告，并对 其财务报告进行了认真审核。报告期内监事会共召开 ５ 次会议，会议情况如下： １、２００２ 年 ４ 月 ５ 日，公司第三届监事会召开第五次会议，审议通过了《２００１ 年度 监事会工作报告》、《总经理 ２００１ 年度工作报告》、《２００１ 年年度报告》及其摘要、《公司 ２００１ 年度财务决算及 ２００２ 年度财务预算报告》 、《２００１ 年度利润分配方案》 、《关于计提资 产减值准备的议案》、《关于 ２００１ 年度存货及固定资产盘点结果的处理议案》、《关于用公 积金弥补亏损的议案》 、《关于公司住房工龄补贴等调整年初未分配利润的议案》 、《续聘会 计师事务所的议案》 、《关于我司持有的常州金源房地产开发有限公司股权与福建省顺昌水 26 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 泥厂劳动服务公司水泥粉磨厂资产进行置换的议案》 、《关于肖厝在建项目追加土地投资款 的请示》 、《关于股东大会授权事项的议案》 、《总经理工作细则修改议案》 、《公司信息披露 管理办法修改议案》 、《公司章程修改议案》。修改了《公司监事会议事规则》，根据监事会 建设的需要，提出了《关于修改章程的议案》，提议修改章程第一百三十五条，将原章程 中的监事会由 ７ 名监事组成改为由 ９ 名监事组成，增补 ２ 名监事。并推荐林金柏同志为公 司监事候选人。 本次会议决议有关公告刊登于 ４ 月 ９ 日《上海证券报》。 ２、２００２ 年 ４ 月 ２２ 日，公司第三届监事会召开第六次会议，审议通过了《２００２ 年第 一季度报告》、《关于授权办理资产抵押贷款的议案》。 ３、２００２ 年 ６ 月 ２４ 日，公司第三届监事会召开第七次会议，会议审议了通过了《公司 建立现代企业制度的自查报告》、《关于设立董事会专委员会的报告》、审议了《福建水泥 股份有限公司资产经营者考核奖惩暂行办法》，提出了修改意见。会议通报了证监会特派 办巡检情况及整改要求，讨论了进一步改进、完善监事会职能的措施。 ４、２００２ 年 ８ 月 １５ 日，公司第三届监事会召开第八次会议，审议通过了《２００２ 年上 半年公司总经理工作报告》、《公司 ２００２ 年半年度报告及摘要》、《公司预算管理办法》等 议案。对公司 ２００２ 年上半年的运作情况和经营决策、公司股东大会、董事会的召开程序， 以及对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责等方面进 行了监督和检查。 ５、２００１ 年 １０ 月 ２３ 日，公司第三届监事会召开第九次会议，会议审议通过了《２００２ 年第 ３ 季度报告》。审议了《关于以公司在夏门资产与参控股公司资产重组的初步方案》， 会议认为，公司在厦门资产与参控股公司资产的重组工作非常必要，所制订的方案是可行 的，对于今后加强在厦门的资产与参控股子公司资产的管理、提高公司的投资收益将起到 积极的作用。审议了《关于变更公司 ２０００ 年配股资金用途的议案》。会议认为，由于 ４＃ 窑易地建设以及生产工艺改变、新技术的出现，原配股项目之一即“粘土预均化烘干与石 灰石破碎系统技术改造工程”暂无必要，变更该项目配股资金用于“福州粉磨站加装辊压 机节能技术改造”等项目，对于盘活闲置资金，解决公司目前急待进行的技术改造等项目 的资金需求，以及公司今后的发展是有利的。审议了《关于巡回检查发现问题的整改报告》， 会议认为，中国证监会福州特派办对本公司的巡回检查进一步提高了本公司董事、监事、 高管人员的认识，促进了本公司的规范运作，对本公司的持续稳定发展起到了重要作用。 公司对于证监会福州特派办的批评是持诚恳接受的态度，该方案是认真、慎重的，并已开 27 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 始着手进行了认真的整改。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日《上海证券报》。 二、公司监事会对公司运作等事项的独立意见 １、公司依法运作情况：公司经营运作均按《公司法》 、《证券法》、和中国证监会、上 海证券交易所颁布的有关法规、规定及公司章程执行，并建立完善了各项内部控制制度。 公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时尚无发现违反法律、法规、公司章程 或损害公司和股东利益的行为。 ２、福建华兴会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、公允反应了公司的 财务状况和经营成果。 ３、本年度无配股募集资金情况，也未发生投资项目变更。 ４、公司无收购、出售资产行为发生，未发现任何内幕交易、损害股东权益及造成公 司资产流失情况。 ５、公司关联交易遵循“平等、自愿、等价、有偿”的原则，无损害公司利益。 九、重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 １、公司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件 因鞍山证券公司（以下简称“鞍证”）上海陕西北路证券营业部擅自同意与本公司合作投 资的上海泰和投资管理咨询有限公司单方划走双方共管证券交易保证金人民币３４００万元，给 本公司造成或有损失，本公司向上海市二中院提起上诉，请求判令鞍证及其上海陕西北路证 券营业部承担偿付责任。审理期间因被告不服上海市二中院裁定，提出管辖权异议，上海市 高院于２００２年８月２１日作出了“驳回上诉，维持原裁定”的判决。鞍证因严重违规经营于同一 期间的８月９日被中国证监会撤销，并由中国人行组织成立的清算组对其进行清算和行使清算 期管理职权。经公开开庭审理，上海二中院于２００３年２月２８日作出判决：判令被告鞍证清算组 应在本判决生效后对鞍证债权债务进行清算（清算期限以企业被撤消后的法定清算程序确 定），并以清算后的财产向本公司和上海泰和投资管理有限公司共同在鞍山证券公司上海陕西 北路证券营业部开设的“泰和水泥” 资金帐户（帐号为０２１０４４８７）偿付人民币３４００万元及该 款自２００１年６月２６日起至本判决生效之日止的利息损失（按银行同期活期存款利率计付）；对 本公司 “要求鞍证支付本公司为追索上述款项而支出的律师费、差旅费等费用共计人民币３６ 28 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 万元” 的诉讼请求不予支持；本案案件受理费人民币１９０，８７１元、财产保全费人民币１８１，３８１ 元，合计人民币３７２，２５２元，由本公司负担３，７０５元、被告鞍证清算组以清算财产负担３６８，５４７ 元。公司将依法追索上述债权，尽可能降低损失。 本案有关公告分别披露于２００２年６月１９日、２００３年３月１８日《上海证券报》的本公司重大 诉讼事项公告、重大诉讼仲裁公告及公司定期报告。 ２、本公司与厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷案件 本公司诉厦门世嘉房地产发展有限公司买卖合同货款纠纷一案，经厦门市中院一审判决 后，被告不服上诉至省高院，由于被告未按要求预交二审案件受理费，省高院于９月１０日裁定 被告上诉案件按自动撤回上诉处理的终审裁定。厦门市中院原裁定，即判令被告于判决书生 效之日起十日内支付我司水泥货款及铁路运费、综合服务费等共计人民币１７３１．１２１４万元，案 件受理费９．６５６６万元、财产保全费８．７０７万元由被告负担，经申请，该判决已进入强制执行阶 段。现我司正与被告就其提出的抵偿上述债款的有关方案进行谈判。 本案有关公告披露于２００２年６月１９日的《上海证券报》 ３、厦门鹭麟散装水泥有限公司（被告）欠我司水泥货款5286182.94元纠纷案件 ２００２年１月，经厦门市中院判决，判令被告偿还我司５，２８６，１８２．９４元。经我司申请，厦门 市中院于９月２７日裁定，对本案保全的并经评估的资产２８３７８９８元（评估净值）直接抵偿我司。 我司已于１０月１７日接收了该部分资产 厦门鹭麟散装水泥有限公司系我司持有其股权４２．９％的子公司。 ４、福州新宏宇混凝土有限公司（被告）买卖合同纠纷案件 ２００２年１１月，经福州市仓山区法院于审理终结，判令被告支付我司水泥货款人民币 ７２１，４７０．６０元，案件受理费１２８２０元由被告承担。本判决现已生效。 （二）报告期内收购、出售资产及资产置换等情况 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日，本公司与福建省顺昌水泥厂劳动服务公司签定《资产置换协议书》， 本公司以持有的常州金源房地产开发有限公司 ５５％股权（帐面值 １０，０９９，４５１．０８ 元）与顺昌 水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨车间资产（以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日为评估基准日，评估 值 ９，９５７，９６４．７８ 元）进行置换，置换日为 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日，双方依据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００２ 年 ３ 月 ３１ 日期间相关资产变动状况自行调整帐务，不再互补差额。 29 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （三）重大关联交易事项 １、销售货物发生的关联交易 企业名称 销货金额（万元） 占全年销货比例％ 福建省建福散装水泥联合公司 ３６２４．２７ ５．０６ 厦门鹭麟散装水泥有限公司 １５８．８１１ ０．２２ 以上关联交易的定价原则均以市场价格为依据。 2、债权、债务往来、担保等事项关联交易 （１）应收帐款项 或：占全部应收（付）款项 年末余额 企业名称 余额的比重（％） 本年数 上年数 本年数 上年数 应收帐款： 福建省非金属矿工业公司 １，１５９，４６７．４０ ０．７１ 福建省建福散装水泥联营公司 ５，９６５，１１９．７１ ２，９４０，４８４．７８ ３．６３ １．２４ 厦门鹭麟散装水泥有限公司 ３２８，２６３．０８ ８，０９０，０００．００ ０．２０ ５．０３ 其他应收款： 福建省建福散装水泥联营公司 ３，６８６，６２８．００ ３，６９９，７８４．００ ２．８０ ２．６７ 福建省建材（控股）有限责任公司 ７００，０００．００ ０．５３ 三明新型建材总厂 ５００，０００．００ ２，０００，０００．００ ０．３８ １．４４ 合 计 １２，３３９，４７８．１９ １６，７３０，２６８．７８ ８．２５ １０．３８ 说明：报告期内，因省国资委将本公司国家股股权授权福建省建材（控股）有 限责 任公司经营，公司关联企业增加控股公司的参、控股企业，包括：福建省建材物资公司、 福建省建材工业供销公司、福建省非金属矿工业公司等八家企业。 （２）担保发生的关联交易 １）本公司对关联方的担保事项 担保金额 关联方名称 担保类型 期 限 与本公司关系 （万元） 三明新型建材总厂 ２７４３ 连带责任保证 ２００２．０６．２８～２００３．０６．２７ 联营企业 福建省建福散装水 ４００ 连带责任保证 ２００２．０５．３０～２００３．０５．２９ 参股子公司 30 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 泥联合公司 ４００ 连带责任保证 ２００２．０９．１３～２００３．０９．１２ １５０ 银行承兑汇票 ２００２．０９．０３～２００３．０１．１５ 厦门建福散装水泥 ２００ 银行承兑汇票 ２００２．１１．２０～２００３．０４．２０ 控股子公司 运输公司 ５０ 银行承兑汇票 ２００２．１２．０４～２００３．０５．０４ ２００ 银行承兑汇票 ２００２．１０．２４～２００３．０１．２４ 厦门金福鹭建材有 ２００ 银行承兑汇票 ２００２．１１．２６～２００３．０３．１０ 控股子公司 限公司 ３００ 银行承兑汇票 ２００２．１２．２０～２００３．０３．１０ ２００ 银行承兑汇票 ２００２．１２．２７～２００３．０３．２７ 担保发生金额合计 ４８４３ 以上担保均经董事会批准 ２）２００２ 年 ２ 月 ２８ 日，本公司与实际控制人福建省建材（控股）有限责任公司签定了 《反担保质押协议书》。该协议约定：福建省建材（控股）有限责任公司为本公司向福建兴 业银行贷款本金 ２５００ 万元承担连带担保责任，本公司以所拥有的福建兴业银行人民币普通 股 ３２０７．９２ 万股向福建省建材（控股）有限责任公司作为反担保质押。该协议自办妥出质 登记之日起生效，至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项担保尚 未履行完毕。 该事项公告于２００２年３月５日的《上海证券报》。 （四）公司应披露的重大合同及其履行情况 1、报告期公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。以前期间发生但延续到本报告期的上述事项如下： 本公司与福建省三达粉磨厂签订一份《租赁合同》，合同期限四年，自２０００年１月１日至２００３ 年１２月３１日。为满足水泥熟料粉磨能力的需要，本公司租赁该厂粉磨机器设备。合同约定我 司交付该厂租赁保证金１０４８万元，至租赁期满后三十日内将保证金余额退回我司，未约定年 租金具体金额，该厂承诺为减轻我司承债压力同意在我司享受省政府优惠政策期间 （２０００－２００３年）年租金视我司具体经营情况而定。我司副董事长林锦瑞先生于２００１年２月２６ 日担任该厂法定代表人后，该厂与我司为关联关系。 ２０００年－２００１年期间，该厂对我司均豁免年租金。经协商，本年度我司交付年租金２００万 元。 31 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 2、重大担保事项 除关联担保外，公司为其他企业担保的情况如下： 担保金额 是否履 被担保人 担保期限 担保类型 决策程序 （万元） 行完毕 3000 ２００２年１月起１年 连带责任 董事会决议 是 福建省福发股份有限公司 4000 ２００２年２月起１年 连带责任 董事会决议 是 900 ２００２年２月起１年 连带责任 董事会决议 是 注：上述担保系双方为对方贷款提供的等额互保，有关公告见刊登于２００１年１０月２３日《上海证券报》 的本公司第三届董事会第三次会议决议公告。 3、现金资产委托管理事项 除与上海泰和投资管理咨询有限公司合作投资５５００万元进行证券投资外（详见本节“公 司与鞍山证券公司等证券交易代理合同纠纷案件”），在报告期内公司未发生或以前期间发生 但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 ４、其他重大合同 （１）福州建福大厦资产抵押 经公司第二届董事会研究，同意将我司所属福州建福大厦资产经评估就原顺昌水泥厂陈 欠农行顺昌县支行借款本金人民币４９５１万元抵押给农行顺昌县支行，抵押期限为该笔贷款的 还款期，即自２００１年元月２０日至２００５年１２月３１日。截至本报告期末，该笔贷款已按协议部分 偿还，余额为３７１３万元。 （２）关于《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》执行情况 公司与永安市曹远镇人民政府签定的《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同 书》，约定自１９９８年起至２０１８年止我司以每年补偿曹远镇人民政府１１０万元（共计２２００万元） 形式，获取三座矿山的开采权。本年度我司实际支付补偿金１１０万元。 （五）承诺事项 1、报告期内或持续到报告期内，公司持股5%以上股东未作出任何承诺事项。 2、本公司于２００２年１０月３１日在《上海证券报》刊登的《关于巡回检查发现问题的整改报 告的公告》承诺：“在今后工作中将整改报告中的有关整改措施落实到位”。有关承诺履行情 况见本节第（七）项。 32 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所及支付其报酬情况 根据公司2001年度股东大会决议，公司续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司2002 年度的审计机构，2002年度公司支付给该所的年审计费用为50万元人民币，同时承担其为本 公司审计所发生的差旅费（2001年度均同），对其报酬公司无应付未付款。自公司上市以来， 均由该所（其更名前为“福建华兴会计师事务所”）为公司提供审计服务，其为公司持续服务 的年限为9年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。报告期内中国证监会福州证券监管特派员办事处（福 州特派办）对公司进行了巡回检查，情况如下： ２００２年５月２７日至５月３１日期间，福州特派办对公司进行了巡回检查，并于９月４日下发了福 证监［２００２］１８７号《内部批评通知书》。 对此，公司董事会予以高度重视，立即组织董、监事及高管人员进行认真学习，对福州特派 办所提出的问题进行了研究和讨论，并结合公司上市以来的实际运作情况制定了相应的整改 计划。２００２年１０月２４日，公司就整改内容等召开了第三届董事会第九次会议，本着严格自律、 规范运作、对股东负责的态度，公司全体董事根据特派办所提出的问题逐条对照、反复研究， 形成了整改报告（见２００２年１０月３１日的《上海证券报》）。 本次巡回检查，福州特派办对公司“三会运作、信息披露、会计处理”等三方面提出了 有关整改意见。公司结合实际进行了认真整改，建立和完善了一系列治理细则和规范制度， 公司董、监事及高管人员的思想认识得到了进一步的提高，有力地促进了公司的各项管理和 规范运作。同时，公司以整改为契机，积极稳妥地对改制不够彻底的历史遗留问题着手进行 全面彻底的改革，争取在尽短时期内把公司建成主业精干、治理良好高效、具有核心竞争力 的符合现代企业制度运作的真正市场主体。 （八）其他重要事项 １、公司经营范围的变化 公司于２００２年７月２２日办理了进出口经营权，并变更了营业执照，经营范围增加：“经营 本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、机械设备、零配件及 技术的进口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和‘三 来一补’业务”。 以上变更系经２０００年度股东大会决议通过。 ２、公司职工医院分离移交协议 33 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司（移交方）与永安市人民政府（接收方）签订了《福建水 泥股份有限公司职工医院分离移交协议书》。该协议主要内容：一、接收方负责接收移交方 职工医院现有职工 ４１ 人中的 ３９ 人，被接收人员纳入卫生行政管理部门管理，已办理退休 人员不纳入分离范围。二、从医院移交之日起三年内，移交方按实际被接收人数计算，以 每人每年 ８０００ 元的经费标准（含医疗费）按月拨给医院，三年后移交方不再承担医院经费。 医院分离时间定确定 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。移交的第一年内，移交方另行一次性给医院报支 器材费用 ５０ 万元。如医院继续保持现有等级和规模，移交方另每年支持医院 ５ 万元的发展 经费，若未能保持现有等级，则停止支持。此外，还约定了医院资产移交等其他事项。 十、财务报告 （一）审计报告［闽华兴所（２００３）审字 Ｃ－０４１ 号］ 福建水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表和合并 资产负债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果 及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：陈玉珍 中国·福州 二○○三年四月十一日 34 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （二）会计报表 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位：人民币元 注释 期 末 数 期 初 数 项 目 五 （一） 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 １ ６３，４３４，９５８．０１ ５４，５０７，４４０．２７ １４７，１１１，４３９．４０ １４０，２４５，９２９．８４ 短期投资 应收票据 ２ １６，２２６，７５３．６５ １５，８９６，７５３．６５ １１，５５０，０５２．３４ １１，５５０，０５２．３４ 应收股利 应收利息 应收账款 ３ １０８，１１９，２３１．６７ ９９，５３９，２４３．１４ １５０，３５２，２０９．２３ １４５，８１８，０３１．７９ 其他应收款 ４ ６１，２８８，０４４．４９ ７２，６０９，４３６．８１ １２８，５６７，８３４．９１ １２８，４９６，２９４．０３ 预付账款 ５ ９，３３２，２００．７３ ８，３６４，２５２．４６ １４，５８９，７０３．４８ １３，０９７，６８２．６１ 应收补贴款 存 货 ６ ７９，９２４，８７３．２５ ７６，０８８，５８７．４２ ９７，５７８，２１０．７２ ９４，１８３，１６３．８３ 待摊费用 ７ ３，７６８，２９３．４６ ３，１７５，５４３．３０ ４，５２５，７５３．０９ ３，７９３，８０９．７４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３４２，０９４，３５５．２６ ３３０，１８１，２５７．０５ ５５４，２７５，２０３．１７ ５３７，１８４，９６４．１８ 长期投资： 长期股权投资 ８ ５１，３００，９３６．０９ ６５，４８９，１４６．４２ ７１，８５３，４２４．１９ ８３，９７４，０７６．９２ 长期债权投资 长期投资合计 ５１，３００，９３６．０９ ６５，４８９，１４６．４２ ７１，８５３，４２４．１９ ８３，９７４，０７６．９２ 固定资产： 固定资产原价 ９ １，３９０，０８４，３５９．３３ １，３６８，７３９，１３２．７６ １，２６６，３９３，９１２．６６ １，２５４，８２４，０７２．１１ 减：累计折旧 ９ ４６１，１８３，３８９．８７ ４５５，１７７，４０４．０１ ４２１，７４８，３０５．６４ ４１７，２０４，７２６．２１ 固定资产净值 ９２８，９００，９６９．４６ ９１３，５６１，７２８．７５ ８４４，６４５，６０７．０２ ８３７，６１９，３４５．９０ 减：固定资产减值准备 １１９，７８９，３７４．３４ １１９，７８９，３７４．３４ １１８，３０５，０９８．６８ １１８，３０５，０９８．６８ 固定资产净额 ８０９，１１１，５９５．１２ ７９３，７７２，３５４．４１ ７２６，３４０，５０８．３４ ７１９，３１４，２４７．２２ 工程物资 １０ ７，４３７，０９０．３３ ６，０９５，６７８．０５ １７，４９８，９４６．１１ １７，４９８，９４６．１１ 在建工程 １１ ２２，６０８，１３９．５７ １４，１７４，４８１．０２ ６５，８５８，８０４．７２ ６５，３３７，３２５．０２ 固定资产清理 固定资产合计 ８３９，１５６，８２５．０２ ８１４，０４２，５１３．４８ ８０９，６９８，２５９．１７ ８０２，１５０，５１８．３５ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ １３９，７９０，６４８．３７ １３４，８７３，９８８．３７ １３５，３７０，８５４．５０ １３１，３０３，８５４．５０ 长期待摊费用 １３ ３６，６６２，１４３．９９ ３５，７４９，１８２．４７ ２０，６７２，９７９．７７ １９，６７６，７７９．７５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １７６，４５２，７９２．３６ １７０，６２３，１７０．８４ １５６，０４３，８３４．２７ １５０，９８０，６３４．２５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，４０９，００４，９０８．７３ １，３８０，３３６，０８７．７９ １，５９１，８７０，７２０．８０ １，５７４，２９０，１９３．７０ 企业负责人：黄建民 财务负责人：高嶙 会计机构负责人：许建才 35 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 资 产 负 债 表（续） ２００２年１２月３１日 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位：人民币元 注释五 期 末 数 期 初 数 项 目 （一） 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 １４ ４７９，８７０，０００．００ ４７７，８７０，０００．００ ４８９，５００，０００．００ ４８９，５００，０００．００ 应付票据 １５ １１，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 应付账款 １６ ５３，９３０，８１９．０８ ５２，９２４，２９０．４４ ３１，４４６，１５８．５３ ３１，３４９，５８１．９６ 预收账款 １７ １８，２１３，９８２．３６ １７，０６２，４２６．６９ ３４，１３５，１５３．９７ ３１，７５６，１７５．１７ 应付工资 ３５９，２５６．２６ １７３，２５６．２６ 应付福利费 １９２，６５６．４９ ４３１，９７１．０９ 应付股利 应交税金 １８ １３，７７７，８９３．５８ １２，８８９，３９３．８９ ８，５２３，１８４．８７ ７，６８２，３６０．３１ 其他未交款 １９ ３，２６８，３６５．３３ ３，２４２，６４９．１８ １，８９５，５８７．１２ １，８５６，６７２．３１ 其他应付款 ２０ ５１，３８７，１７９．２０ ４０，００８，５２８．２６ ４７，２９９，５４１．８０ ４３，０７７，８４５．５８ 预提费用 ２１ １，９２２，７２７．３９ １，８７７，９９７．３９ ６６８，２０７．１４ ５４５，０６０．８８ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２２ ６１，００１，１９８．７０ ６１，００１，１９８．７０ 其他流动负债 流动负债合计 ６９４，５６４，８２２．１３ ６６６，８７６，４８４．５５ ６２３，２５９，０６０．７８ ６０５，９４０，９５２．４７ 长期负债： 长期借款 ２３ １１０，２５０，０００．００ １１０，２５０，０００．００ ２６６，０５５，９９３．９６ ２６６，０５５，９９３．９６ 应付债券 长期应付款 ２４ ６７，１５４，７９５．２６ ６７，１５４，７９５．２６ 专项应付款 ７００，０００．００ ７００，０００．００ １，５２０，０００．００ １，５２０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １７８，１０４，７９５．２６ １７８，１０４，７９５．２６ ２６７，５７５，９９３．９６ ２６７，５７５，９９３．９６ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ８７２，６６９，６１７．３９ ８４４，９８１，２７９．８１ ８９０，８３５，０５４．７４ ８７３，５１６，９４６．４３ 少数股东权益 １，０１７，４８７．８６ １，３５３，３７０．３７ 股东权益： 股本 ２５ ２８２，８１６，９９１．００ ２８２，８１６，９９１．００ ２８２，８１６，９９１．００ ２８２，８１６，９９１．００ 资本公积 ２６ ３６８，０６３，２０７．８９ ３６８，０６３，２０７．８９ ３６３，５４３，２０７．８９ ３６３，５４３，２０７．８９ 盈余公积 ２７ ５４，６８１，７８２．８３ ５４，４６１，８２５．０５ １５９，２０４，６８３．２１ １５９，０２７，２４９．５９ 其中：法定公益金 １４３，１１８．２４ ３３，１３９．３５ １２１，８５６．１６ ３３，１３９．３５ 未分配利润 ２８ －１７０，２４４，１７８．２４ －１６９，９８７，２１５．９６ －１０５，８８２，５８６．４１ －１０４，６１４，２０１．２１ 外币报表折算差额 股东权益合计 ５３５，３１７，８０３．４８ ５３５，３５４，８０７．９８ ６９９，６８２，２９５．６９ ７００，７７３，２４７．２７ 负债和股东权益总计 １，４０９，００４，９０８．７３ １，３８０，３３６，０８７．７９ １，５９１，８７０，７２０．８０ １，５７４，２９０，１９３．７０ 企业负责人：黄建民 财务负责人： 高嶙 会计机构负责人： 许建才 36 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 编制单位： 福建水泥股份有限公司 单位：人民币元 注释 本期累计数 上年累计数 项 目 五 （一） 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ２９ ７１５，３０６，９５３．３８ ６８７，５９５，５８４．３５ ５８２，６４８，４５０．５０ ５６７，６１４，２４２．２４ 减：主营业务成本 ３０ ４９４，００３，９９８．９３ ４９０，７７９，２８３．９２ ３７７，１６８，２３５．００ ３７６，１０２，２８９．９０ 主营业务税金及附加 ７，６０３，０５６．５６ ６，９５８，７０７．６４ ７，８１６，１５６．５６ ７，３０５，８５７．２６ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） ２１３，６９９，８９７．８９ １８９，８５７，５９２．７９ １９７，６６４，０５８．９４ １８４，２０６，０９５．０８ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ３１ ９０７，０８５．６５ ８９３，５２７．８１ ２，９１３，００３．７４ ２，５４３，８７６．２２ 减 ：营业费用 １２６，５７３，４６５．２０ １１０，１０１，０８８．７７ １０９，２５１，３５５．５８ １００，２２３，５４５．６６ 管理费用 ３２ １９２，６６５，０２１．０５ １８４，２２５，４１０．９９ ７２，９２１，５５６．５０ ６８，３０９，２９４．１４ 财务费用 ３３ ３６，５２３，５８９．５３ ３６，６５７，１１３．０６ ２８，７６５，４７２．４０ ２８，７０６，２６１．８２ 三、营业利润（亏损以“—”填列） －１４１，１５５，０９２．２４ －１４０，２３２，４９２．２２ －１０，３６１，３２１．８０ －１０，４８９，１３０．３２ 加：投资收益（损失以“—”填列） ３４ －５，５０２，６３４．６６ －７，５６０，２３８．１７ ６，０１３，４９２．２６ ６，１３６，２０３．６４ 补贴收入 ２，３２０，０００．００ ２，３２０，０００．００ 营业外收入 ４３９，７６０．６７ ４３０，０１０．６７ １８７，０８５．６４ １１８，２２４．９４ 减：营业外支出 ３５ ２２，６７８，９９２．９５ ２２，５２９，０６３．５７ ３，７９５，０９３．６７ ３，７２２，３１２．２２ 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） －１６８，８９６，９５９．１８ －１６９，８９１，７８３．２９ －５，６３５，８３７．５７ －５，６３７，０１３．９６ 减：所得税 ３０５，２６４．３７ ４６，６５６．００ －６，４３０，５６２．７７ －６，７７０，５７６．０８ 少数股东权益 －３１７，７３１．３４ －２２９，９５１．１９ 五、净利润（净亏损以“—”填列） －１６８，８８４，４９２．２１ －１６９，９３８，４３９．２９ １，０２４，６７６．３９ １，１３３，５６２．１２ 加：年初未分配利润 －１０５，８８２，５８６．４１ －１０４，６１４，２０１．２１ －１０６，４５２，４６６．７７ －１０５，４０７，６９４．７０ 其他转入 １０４，５６５，４２４．５４ １０４，５６５，４２４．５４ 六、可供分配的利润 －１７０，２０１，６５４．０８ －１６９，９８７，２１５．９６ －１０５，４２７，７９０．３８ －１０４，２７４，１３２．５８ 减：提取法定盈余公积 ２１，２６２．０８ １７０，７１９．９１ １１３，３５６．２１ 提取法定公益金 ２１，２６２．０８ １７０，７１９．９１ １１３，３５６．２１ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －１７０，２４４，１７８．２４ －１６９，９８７，２１５．９６ －１０５，７６９，２３０．２０ －１０４，５００，８４５．００ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 １１３，３５６．２１ １１３，３５６．２１ 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 －１７０，２４４，１７８．２４ －１６９，９８７，２１５．９６ －１０５，８８２，５８６．４１ －１０４，６１４，２０１．２１ 企业负责人：黄建民 财务负责人：高嶙 会计机构负责人： 许建才 37 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 五 合并数 母公司 （一） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７６０，２１５，６４４．６７ ７４１，１４９，２４９．６２ 收到的税费返还 ９２，４１９．４８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３，２７８，３０４．６５ ２，５９３，０８７．３６ 现金流入小计 ７６３，５８６，３６８．８０ ７４３，７４２，３３６．９８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４３４，４６０，４９７．６８ ４２８，２４６，０６６．８７ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９０，１０５，６０９．５０ ８６，２５６，４７３．５４ 支付的各项税费 ７５，７４７，１８６．１５ ７２，０５６，１２２．９５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３６ ８９，５２６，９１６．８８ ９３，０５５，８３０．１７ 现金流出小计 ６８９，８４０，２１０．２１ ６７９，６１４，４９３．５３ 经营活动产生的现金流量净额 ７３，７４６，１５８．５９ ６４，１２７，８４３．４５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ２，２１６．４１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 ２，３７２，５３０．４８ ２，３６９，３３０．４８ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４００，０００．００ ４００，０００．００ 现金流入小计 ２，７７４，７４６．８９ ２，７６９，３３０．４８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６９，５１５，４２４．７１ ５８，５５３，７０１．３４ 投资所支付的现金 １，２００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ６９，５１５，４２４．７１ ５９，７５３，７０１．３４ 投资活动产生的现金流量净额 －６６，７４０，６７７．８２ －５６，９８４，３７０．８６ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２００，０００．００ 借款所收到的现金 ３０，３７０，０００．００ ２８，３７０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３８１，５８５．８３ ３８１，５８５．８３ 现金流入小计 ３０，９５１，５８５．８３ ２８，７５１，５８５．８３ 偿还债务所支付的现金 ８５，２５０，０００．００ ８５，２５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３６，３８３，５４７．９９ ３６，３８３，５４７．９９ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １２１，６３３，５４７．９９ １２１，６３３，５４７．９９ 筹资活动产生的现金流量净额 －９０，６８１，９６２．１６ －９２，８８１，９６２．１６ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 －８３，６７６，４８１．３９ －８５，７３８，４８９．５７ 企业负责人：黄建民 财务负责人：高嶙 会计机构负责人： 38 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：福建水泥股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 －１６８，８８４，４９２．２１ －１６９，９３８，４３９．２９ 加：少数股东损益 －３１７，７３１．３４ 计提的资产减值准备 １１０，７５３，４３３．６０ １０７，８７５，８７０．８２ 固定资产折旧 ５４，８６９，５４４．９８ ５３，３０７，６０８．２７ 无形资产摊销 ３，１１６，４９８．１３ ３，１１６，４９８．１３ 长期待摊费用摊销 ４，４３０，９９７．０１ ４，２２８，３５４．４１ 待摊费用的减少（减：增加） ７５７，４５９．６３ ６１８，２６６．４４ 预提费用的增加（减：减少） １，２５４，５２０．２５ １，３３２，９３６．５１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ９，０００，６５７．７２ ８，８５８，２０７．００ 固定资产报废损失 ２，１９８，２６５．１０ ２，１９８，２６５．１０ 财务费用 ３６，５７３，９８１．４５ ３６，６９２，７９９．４０ 投资损失（减：收益） ５，５０２，６３４．６６ ７，５６０，２３８．１７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ８，３４６，６７９．３４ １０，５１０，３６２．４８ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１２，５３６，３３２．１３ －５，５７２，０５０．０１ 经营性应付项目的增加（减：减少） １８，６８０，０４２．４０ ３，３３８，９２６．０２ 其他 经营活动产生的现金流量净额 ７３，７４６，１５８．５９ ６４，１２７，８４３．４５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金期末余额 ６３，４３４，９５８．０１ ５４，５０７，４４０．２７ 减 ：现金期初余额 １４７，１１１，４３９．４０ １４０，２４５，９２９．８４ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加情况： －８３，６７６，４８１．３９ －８５，７３８，４８９．５７ 企业负责人：黄建民 财务负责人：高嶙 会计机构负责人： 许建才 39 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 利 润 表 附 表 ２００２ 年度 编制单位：福建水泥股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３９．９２ ３４．６７ ０．７６ ０．７６ 营业利润 －２６．３７ －２２．９０ －０．５０ －０．５０ 净利润 －３１．５５ －２７．４０ －０．６０ －０．６０ 扣除非经常性损益后的净利润 －１６．４１ －１４．２５ －０．３１１ －０．３１１ 40 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：福建水泥股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２５，３９０，３１８．６８ １０１，１８９，８９３．６４ ０．００ １２６，５８０，２１２．３２ 其中：应收帐款 １５，１１４，１５３．２０ ４０，９７８，８９５．５５ ０．００ ５６，０９３，０４８．７５ 其他应收款 １０，２７６，１６５．４８ ６０，２１０，９９８．０９ ０．００ ７０，４８７，１６３．５７ 二、短期投资跌价准备合计 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其中：股票投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 债券投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 三、存货跌价准备合计 ０．００ ６，３９０，１９１．８６ ０．００ ６，３９０，１９１．８６ 其中：库存商品 ０．００ ４０８，１４８．４３ ０．００ ４０８，１４８．４３ 原材料 ０．００ ５，９８２，０４３．４３ ０．００ ５，９８２，０４３．４３ 四、长期投资减值准备合计 ９，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １２，６９２，１３８．２３ 其中：长期股权投资 ８，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １１，６９２，１３８．２３ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 五、固定资产减值准备合计 １１８，３０５，０９８．６８ ５，９１２，６４５．０９ ４，４２８，３６９．４３ １１９，７８９，３７４．３４ 其中：房屋、建筑物 ３４，６０２，１３７．９４ ２，３１１，１７３．８９ １，５９６，８９１．４０ ３５，３１６，４２０．４３ 机器设备 ８１，０７９，２８８．９０ １，７６０，６９６．２５ １，８５９，８８４．９０ ８０，９８０，１００．２５ 运输工具 １，３４５，２９７．９０ １，８４０，７７４．９５ ３２６，４６１．８５ ２，８５９，６１１．００ 其他设备 １，２７８，３７３．９４ ０．００ ６４５，１３１．２８ ６３３，２４２．６６ 六、无形资产减值准备 １２，５１３，６６４．７５ ０．００ ０．００ １２，５１３，６６４．７５ 其中：土地使用权 １２，５１３，６６４．７５ ０．００ ０．００ １２，５１３，６６４．７５ 七、在建工程减值准备 １７，７２１，６３８．８８ ０．００ １７，７２１，６３８．８８ ０．００ 八、委托贷款减值准备 １，０００，０００．００ ０．００ ０．００ １，０００，０００．００ （三）会计报表附注 一、公司简介 福建水泥股份有限公司系经福建省体改委（１９９２）１１４ 号文批准，由原福建水泥厂改制设 立。经中国证监会证监发字（１９９３）５１ 号文批复，公司于 １９９３ 年首次向社会公开发行股票， 并于 １９９４ 年 １ 月 ３ 日在上海证券交易所挂牌上市。通过历年送、配股，公司总股本由发行 时的 １８，７８０ 万股增加到 ２８，２８１．７０ 万股。公司企业法人营业执照注册号为：３５００００１００１６０８。 公司经营范围：建筑材料制造及技术服务；工业生产资料；机动车维护，小修；投资宾馆、 旅游、房地产；物业管理；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需 的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 近几年，公司通过兼并、收购、扩建，使水泥主业年生产能力迅速发展到近 ３００ 万吨。 41 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 公司现有建福水泥厂、炼石水泥厂两个旋窑水泥生产厂、五条旋窑水泥生产线及投资管理 分公司、物业管理分公司、销售分公司、采购分公司、技术开发中心等分支机构。并拥有 多家参控股子公司。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免 检产品。公司现为国家重点扶持发展的 ５２０ 家骨干企业之一，是福建省 ２７ 家“国有和国有 控股大中型骨干企业”之一。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 １．会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．会计年度：公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３．记账本位币：公司采用人民币作为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本作为计价原则。 ５．外币业务的核算方法：对发生的外币业务，以业务发生当日的外币市场汇价折合人 民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金 额的差额作为汇兑损益处理。其中属于筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用，属于 购建固定资产发生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６．现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转化为已知现金，价值变动 风险很小的投资。 ７．短期投资核算方法： （１）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期 付息债券的利息不计入短期投资成本。 （２）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利 或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （３）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 （４）期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期投资 的成本与市价的差额提取短期投资跌价准备。 ８．坏账核算方法： （１）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回； 或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回的应收账 42 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 款，确认为坏账损失。 （２）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 （３）坏账准备计提的方法和比例：坏账准备计提根据应收款项（包括应收账款和其他应 收账款）的期末余额采用账龄分析法。根据债务单位财务状况、偿债能力等情况，确定坏 账准备计提比例分别为 ： 账 龄 提取比例 １ 年（含 １ 年，以下类推）以内 ５％ １－２ 年 ２０％ ２－３ 年 ３０％ ３－４ 年 ５０％ ４－５ 年 ８０％ ５ 年以上 １００％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例， 直至达 １００％ 。 ９．存货核算方法： （１）存货包括原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （２）存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库的原材料采用实 际成本计价，入库产成品按实际生产成本计价；发出原材料、库存商品按加权平均法核算； 辅助材料采用计划成本计价，期末再调整为实际成本；低值易耗品和包装物在领用时一次 性摊销。 （３）由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部份，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成 本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备，可变现净值按会计年度 １２ 月末的存货可 变现市场价格的平均价格计算确定。 １０． 长期投资核算方法： （１）长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 43 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账 面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用 权益法核算，并对投资股权比例占 ５０％（不含 ５０％）以上的控股子公司进行合并会计报表。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为 成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价 值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资 期限的，按 １０ 年的期限摊销。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （２）长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采 用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资 损益。 （３）长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 44 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １１．委托贷款的核算方法： （１）委托贷款的计价方法：按规定委托金融机构贷出的款项，按照实际委托的贷款金额 入账。 （２）委托贷款利息的确认方法：公司在每会计年度中期期末或年度终了，按照委托贷款 规定的利率计提应收利息，计入投资收益。 （３）委托贷款减值准备计提方法：公司在每期期末，对委托贷款本金进行全面检查，如 果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。 １２．固定资产计价及折旧方法： （１）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备等， 以及单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限在两年以上的非经营性资产作为固定资产。 （２）固定资产的计价：按取得时的实际成本包括买价、税费、运输等相关费用，以及为 使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出计价。融资租入的固定资产，按租赁开始 日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 （３）固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率 （原值的 ３％）确定折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １０—４５ ９．７０—２．１５６ 机器设备 １２—１５ ８．０８３— ６．４６ 运输设备 ６—１２ １６．１６—８．０８３ 其它设备 ５—１０ １９．４０—９．７０ （４）固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，重置价值大幅度下降，或技术 进步，固定资产收益率远低于正常的收益率等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的， 将预计可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单 项计提。发现固定资产存在下列情况之一时全额计提减值准备： Ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 Ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 Ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 Ｄ．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 45 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 Ｅ．其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １３．在建工程核算方法： （１）在建工程按实际成本计价：在所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程 造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （２）在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建 工程已发生了减值，或存在下列若干项情况的，计提在建工程减值准备： Ａ．长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程。 Ｂ．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性。 Ｃ．其它足以证明在建工程已发生了减值的情形。 １４．借款费用资本化的核算： （１）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他 辅助费用于发生当期确认为费用。 （２）资本化期间的计算方法 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化：１）资产支出已经发生；２）借款费用已经发生；３）为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化。 （３）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 46 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 出加权平均数与资本化率的乘积。 １５． 无形资产核算方法： （１）公司对购入或者按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入账。按有效使用 年限内分期平均摊销，土地使用权按 ５０ 年摊销，合同或法律未规定有效使用年限的，按不 超过 １０ 年进行摊销。 （２）无形资产减值准备的计提方法：公司于每期期末检查各项无形资产预计给企业带来 未来经济利益的能力，对由于存在下列情况等造成预计可收回金额低于其账面价值的部分， 计提减值准备： Ａ．某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业带来经济利益的能力受到重大不 利影响。 Ｂ．某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 Ｃ．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值。 Ｄ．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １６．长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。公司的开办费先在长 期待摊费用中归集，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 １７．收入确认原则： （１）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公 司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （２）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量； 与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表 日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够 流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金 的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 47 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 定。 １８．所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 １９．合并会计报表的编制方法： 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公 司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定，合并时将公司内部投资、重大交易、资金往 来等互相抵销。项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。 公司 ２００１ 年 １２ 月投资厦门金福鹭建材有限公司，占 ９０％股权比例，本年新增投资漳州金石 新型建材有限公司，占 ８５．７１％股权比例，上述两家子公司于本期纳入合并会计报表范围。 ２０．会计政策、会计估计变更的影响： 由于经济环境的改变，应收款项无法收回的风险明显增大，公司董事会结合公司实际 情况，依据谨慎性原则，决定自 ２００２ 年起，改变坏账准备的计提比例如下： 账 龄 原提取比例(%) 变更后提取比例 (%) 1年以下 ０．５ ５ 1---2年 ６ ２０ 2---3年 ７ ３０ 3---4年 １０ ５０ 4---5年 １５ ８０ 5年以上 ２５ １００ 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计提比例，直 至达 １００％ 。 对此项会计估计变更公司采用未来适用法。由于此项会计估计的变更，２００２ 年度多提 坏账准备 ４８，２４５，８７７．１１ 元，相应地减少本年度净利润 ４８，２４５，８７７．１１ 元。 三、税项 １．增值税：按应纳增值税销售收入的 １７％计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。 ２．营业税：按应税收入 ５％计算交纳。 ３．城建税：按照应交增值税、营业税的 ７％交纳。 ４．所得税：按应纳税所得额的 ３３％ 交纳。 根据福建省财政厅闽财工［１９９９］９６ 号文， １９９８ 年－２００２ 年母公司已缴纳的所得税由财政支出渠道拨回。 48 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 四、控股子公司及合营企业 公司名称 法定代人 注册资本 经营范围 投资额（万元） 投资比例 服务、运输、建材批发、零 莆田建福大厦有限公司 盖小健 ８００万元 ７２０．００ ９０％ 售等 运输散装水泥；批发、零售 厦门建福散装水泥运输有限公司 盖小健 ５０万元 ４５．００ ９０％ 建筑材料、散装水泥等。 汽车运输、汽车、摩托车、 永安市福泥汽车运输有限公司 孙少明 １２５万元 ６８．００ ５４．４０％ 工程机械维修等 设备维修、配件制作、非标 永安市建福设备安装维修有限公司 林述雄 １１０万元 ５８．３０ ５３％ 、管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有限公司 盖小健 １０００万元 水泥制品、建材产品等 ９５０．００ ９５％ 厦门金福鹭建材有限公司 盖小健 ３００万元 零售建筑材料 ２７０．００ ９０％ 漳州金石新型建材有限公司 盖小健 １４０万元 水泥制品 １２０．００ ８５．７１％ 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 ７３，６８７．０５ ２５４，３９８．１１ 银行存款 ６３，３３２，９４６．０７ １４６，８０１，１２３．４２ 其他货币资金 ２８，３２４．８９ ５５，９１７．８７ 合 计 ６３，４３４，９５８．０１ １４７，１１１，４３９．４０ 期末数比期初数下降 ５６．８８％，主要是本期归还长期借款。 ２、应收票据 票据种类 金 额 银行承兑汇票 １６，２２６，７５３．６５ 合 计 １６，２２６，７５３．６５ ３、应收账款 （１）应收账款按账龄列示如下： 49 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ６９，７１５，８９４．２１ ４２．４６ ３，５８９，２８９．７５ ６７，７１６，６８２．４４ ４０．９２ ４６８，５９０．７７ １～２年 １１，５１３，６５２．９４ ７．０１ ４，１８９，１８１．２５ ５０，１２３，７９４．１４ ３０．２９ ３，０６８，４１６．２６ ２～３ 年 ３８，５１３，６５９．７１ ２３．４５ １１，５５４，０９７．９１ １１，９２３，１３１．５１ ７．２１ ８３４，６１９．２０ ３～４ 年 １１，２９１，６０５．２４ ６．８８ ５，７５１，８５９．２３ １７，８１１，３５３．６４ １０．７７ ６，１４５，５３５．７０ ４～５ 年 １５，７５８，４５３．７７ ９．６０ １３，５８９，６０６．０６ １５，０２３，６１２．０１ ９．０８ ３，６８３，９８６．３７ ５年以上 １７，４１２，０１４．５５ １０．６０ １７，４１２，０１４．５５ ２，８６７，７８８．６９ １．７３ ９１３，００４．９０ 合 计 １６４，２０５，２８０．４２ １００．００ ５６，０８６，０４８．７５ １６５，４６６，３６２．４３ １００．００ １５，１１４，１５３．２０ （２）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）应收账款前五名金额合计 ４４，４５７，７６６．２６ 元，占应收账款总额比例 ２７．０７％。 （４）公司本期按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 计提金额 本期公司被法院查封，将进行破产 省建材工业供销公司 ２１２，１１３．２１ １００％ ２１２，１１３．２１ 拍卖 本期公司通过诉讼以资产抵偿后仍 厦门鹭麟散装水泥有限公司 ２，３５８，０６３．３２ １００％ ２，３５８，０６３．３２ 无法收回 合 计 ２，５７０，１７６．５３ １００％ ２，５７０，１７６．５３ ４、其他应收款 （１）其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １６，２３９，２１２．０１ １２．３２ ９２３，８９１．５９ ９８，６３８，４１７．０４ ７１．０４ ８１０，８８６．８３ １～２年 ８６，３４１，７８５．５６ ６５．５２ ４８，０２１，６８８．９４ １５，１７４，３９３．９４ １０．９３ ９０２，４１５．６６ ２～３ 年 ４，７８９，９９３．６４ ３．６３ ２，９３９，７２９．１２ １１，５５２，４２９．０２ ８．３２ ８１１，５９３．１６ ３～４ 年 １１，５５１，７２５．８７ ８．７７ ５，７７５，８６２．９４ １，６４０，０００．００ １．１８ １６４，０００．００ ４～５ 年 １３２，５００．００ ０．１０ １０６，０００．００ ８，４７０，５３３．３９ ６．１０ ６，７４５，２１３．０８ ５年以上 １２，７１９，９９０．９８ ９．６５ １２，７１９，９９０．９８ ３，３６８，２２７．００ ２．４３ ８４２，０５６．７５ 合 计 １３１，７７５，２０８．０６ １００．００ ７０，４８７，１６３．５７ １３８，８４４，０００．３９ １００．００ １０，２７６，１６５．４８ （２）其他应收款中本公司实际控制人福建省建材（控股）有限责任公司欠款 ７００，０００ 元。 50 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （３）其他应收款前五名金额合计 ８９，２２２，８８２．１３ 元，占其他应收款总额比例 ６７．７１％。 （４）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券 ５４，９６４，９００．００ １－－２年 投资款 福建利竑水泥制造有限公司 １３，５５９，２６０．００ １－－２年 投资款 省三达石灰石厂 １０，４８０，０００．００ ３－－４年 保证金 香港原野公司 ６，１６０，０００．００ ５年以上 往来款 永安福泥劳动服务公司 ４，０５８，７２２．１３ １年以内 往来款 合 计 ８９，２２２，８８２．１３ （５） 公司本期按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 帐面金额 计提比例 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 ５４，９６４，９００．００ ３０，０００，０００．００ 福建利竑水泥制造有限公司 １３，５５９，２６０．００ ６，５５９，２６０．００ 本期公司被法院查封，即将进 省建材工业供销公司 ２，１４６，７５８．６０ １００％ ２，１４６，７５８．６０ 行破产拍卖 福泥劳服公司果林场 １，３００，０００．００ １００％ １，３００，０００．００ 无法收回 合 计 ７１，９７０，９１８．６０ ４０，００６，０１８．６０ 公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二中级人民 法院（２００２）沪二中民三（商）初字第 ２０５ 号一审判决，判令鞍山证券公司清算组从清算 后财产中划回 ３４００ 万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清算尚未有结果及按 有关规定客户保证金应优先归还等因素，为谨慎起见，公司原理财余额扣除现拥有的有价 证券折合人民币 ２４，１０７，９５４．２４ 元（按 ２００３年 ２ 月 ２８ 日收盘价计算）后，余额 ３０，８５６，９４５．７６ 元暂按 ３０，０００，０００ 元计提坏账准备。 ２００２ 年公司在追讨福建利竑水泥制造有限公司债务过程中，拟定租赁该司水泥粉磨生 产线，用租赁费逐年还债。本期将欠款中的利息部分 ６，５５９，２６０ 元全额计提坏账，本金部 分 ７００ 万元将从租赁费或合作利润中挽回。 51 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ５、预付账款 （１）预付账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例％ 金额 比例％ １年以内 ７，９９１，７１３．４６ ８５．６４ １３，５３９，４６９．９８ ９２．８０ １～２年 １，３２３，４２４．６９ １４．１８ ７３，２０３．５３ ０．５０ ２～３ 年 １２，０３７．３６ ０．１３ ６３１，０１８．４３ ４．３３ ３～４ 年 ３７，０８１．０４ ０．２５ ４～５ 年 ５，０２５．２２ ０．０５ ２５４，０００．００ １．７４ ５年以上 ５４，９３０．５０ ０．３８ 合 计 ９，３３２，２００．７３ １００．００ １４，５８９，７０３．４８ １００．００ （２）超过 １ 年的预付账款未收回的原因系尚未结算的货款。 （３）预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （４）期末数比期初数下降 ３６．０４％，主要系材料已入库结算。 ６、存货 （１）存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 ２１７，３７４．９７ １，４２２，１５３．２４ 物资采购 原材料 ６６，１５９，１３７．８５ ５，９８２，０４３．４３ ７０，７６２，０４２．７８ 库存商品 １８，１４３，５２５．８９ ４０８，１４８．４３ １６，２１６，４３６．５８ 包装物 １，２１２，５１１．８１ １，１３９，７７０．４５ 生产成本 ５，０８１，７１７．１１ １１，４５８，３３６．７９ 委托加工物资 ７７５，３９６．５８ １，２１９，２６４．１１ 材料成本差异 －５，２７４，５９９．１０ －４，６３９，７９３．２３ 合 计 ８６，３１５，０６５．１１ ６，３９０，１９１．８６ ９７，５７８，２１０．７２ （２）存货跌价准备增减变动情况 52 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 存货可变现净值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 确定依据 原材料 － ５，９８２，０４３．４３ － ５，９８２，０４３．４３ 按期末市价 库存商品 － ４０８，１４８．４３ － ４０８，１４８．４３ 按期末市价 合 计 － ６，３９０，１９１．８６ － ６，３９０，１９１．８６ ７、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 ２，８７７，４４０．１７ ４，０４８，５０８．６６ ３，９５８，３９７．３３ ２，９６７，５５１．５０ 其他 １，６４８，３１２．９２ ８１４，６００．２６ １，６６２，１７１．２２ ８００，７４１．９６ 合 计 ４，５２５，７５３．０９ ４，８６３，１０８．９２ ５，６２０，５６８．５５ ３，７６８，２９３．４６ ８、长期股权投资 （１）按类别列示如下： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 ８０，３９５，０４８．７２ １，２００，０００．００ １８，６０１，９７４．４０ ６２，９９３，０７４．３２ 长期债权投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 合计 ８１，３９５，０４８．７２ １，２００，０００．００ １８，６０１，９７４．４０ ６３，９９３，０７４．３２ 本期增加 １２０ 万元系新增对漳州金石新型材料有限公司的投资，占 ８５．７１％股权比例。本期减 少 １８，６０１，９７４．１０ 元系将公司持有的常州金源房地产开发有限公司 ５５％股权（账面价值 ９，９５７，９６４．７８ 元）与顺昌水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨厂资产进行置换，其余减少数 为计提长期投资减值准备及按权益法核算减少数。 （２）长期股权投资明细情况 Ａ、股票投资 占被投资单位 计提长期投 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例％ 资减值准备 兴业银行股份有限公司 法人股 ３，２０７．９２ １．０６９ ３７，１５９，４００．００ 兴业证券股份有限公司 法人股 ２３１．００ ２，９２５，８７３．２６ 福建天宇股份有限公司 法人股 １６３．２１ ４．５００ ２，１２１，７３０．００ 合 计 ３，６０２．１３ ４２，２０７，００３．２６ Ｂ、其他股权投资 53 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 计提长期投资减值准备 注册资本比例％ 三明三真生物科技有限公司 １，７９５，０００．００ ５．９０ 东山硅砂矿 ４００，０００．００ 永安建福水泥运输公司 ２００，０００．００ 香港原野发展公司 １０，５６８，３４５．００ １０，５６８，３４５．００ 福建省宏利混凝土有限公司 ４８１，３７５．３９ ６．３０ 泉州建福酒店有限公司 ２，４５９，４３５．８２ ５０．００ 永安燕嘉时装有限公司 ７５０，０００．００ ７５０，０００．００ 莆田建福水泥联营公司 １７３，７９３．２３ １７３，７９３．２３ 仙游建福水泥联营公司 ３０８，３３０．６２ ５０．００ ２００，０００．００ 厦门建福散装水泥公司 １，５３９，３８４．３８ ２５．００ 福建省建福散装水泥联营公司 ２，１１０，４０６．６２ ５０．００ 合 计 ２０，７８６，０７１．０６ １１，６９２，１３８．２３ 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权益 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 增减额 泉州建福酒店有限公司 ３，５４８，０００．００ －４５０，９９６．３８ －１，０８８，５６４．１８ 厦门建福散装水泥公司 ２００，０００．００ －３１，０６１．２８ １，３３９，３８４．３８ 福建省建福散装水泥联营公司 ６，０００，０００．００ －５８２，２２８．３６ －３，８８９，５９３．３８ 厦门鹭麟散装水泥公司 ３，４４２，１３７．００ －９２１，５０９．７５ －３，４４２，１３７．００ 闽榕建福水泥公司 ２００，０００．００ －２００，０００．００ 三明新型建材总厂 ３，４００，０００．００ －３，４００，０００．００ 福州盛唐广告有限公司 ２５５，０００．００ －２２４，８３８．８９ －２５５，０００．００ 合 计 １７，０４５，１３７．００ ０．００ －２，２１０，６３４．６６ －１０，９３５，９１０．１８ （３）长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 计提长期投资减值准备 注册资本比例％ 永安坑边水泥厂 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ （４）长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ８，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １１，６９２，１３８．２３ 长期债权投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 合 计 ９，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １２，６９２，１３８．２３ 本期增加计提 ３，２９２，０００ 元系计提香港原野发展公司投资减值准备。对该公司账面投资金额 １０，５６８，３４５ 元，上期已计提减值 ７，２７６，３４５ 元，余额 ３，２９２，０００ 元于本期全额计提。 54 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ５５０，４９８，６７６．０７ ５５，３４１，６１８．５５ ２０，６７１，３０６．１４ ５８５，１６８，９８８．４８ 机器设备 ６７１，６４８，２７４．１２ ９８，３４９，０２５．４７ １４，５４２，３９９．１４ ７５５，４５４，９００．４５ 运输工具 ２９，２１４，１６７．３６ ４，４４７，３９７．２８ ４，１７５，０４５．５０ ２９，４８６，５１９．１４ 其他设备 １５，０３２，７９５．１１ １０，５０４，４５５．２９ ５，５６３，２９９．１４ １９，９７３，９５１．２６ 合 计 １，２６６，３９３，９１２．６６ １６８，６４２，４９６．５９ ４４，９５２，０４９．９２ １，３９０，０８４，３５９．３３ Ａ．以房屋及建筑物——福州建福大厦作为向中国农业银行顺昌县支行贷款的抵押物。 Ｂ、以顺昌炼石厂的房屋、土地及机器设备作为向中国建设银行永安市支行贷款抵押物。 （２）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １２０，３０２，２８８．８８ １８，５５７，３０７．１５ １，３０９，３５１．５６ １３７，５５０，２４４．４７ 机器设备 ２７７，３６８，６１５．２０ ３３，７７０，９１８．２５ ９，１６０，７３６．４６ ３０１，９７８，７９６．９９ 运输工具 １５，６２０，７１３．４７ １，７６１，０８４．２０ ３，７７３，２６９．９３ １３，６０８，５２７．７４ 其他设备 ８，４５６，６８８．０９ １，４７３，９６０．８５ １，８８４，８２８．２７ ８，０４５，８２０．６７ 合 计 ４２１，７４８，３０５．６４ ５５，５６３，２７０．４５ １６，１２８，１８６．２２ ４６１，１８３，３８９．８７ （３）固定资产减值准备 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 ３４，６０２，１３７．９４ ３５，３１６，４２０．４３ ７１４，２８２．４９ 技改拆除 机器设备 ８１，０７９，２８８．９０ ８０，９８０，１００．２５ －９９，１８８．６５ 报废转出 运输工具 １，３４５，２９７．９０ ２，８５９，６１１．００ １，５１４，３１３．１０ 贬值 其他设备 １，２７８，３７３．９４ ６３３，２４２．６６ －６４５，１３１．２８ 报废转出 合 计 １１８，３０５，０９８．６８ １１９，７８９，３７４．３４ １，４８４，２７５．６６ １０、工程物资 （１）明细项目 项 目 期末数 期初数 生产设备 ５，１４８，１４４．８４ １２，３６０，１１９．０４ 风机类 ３１２，３６６．００ ３４５，３１９．００ 电机类 ５８４，８０３．００ ５５０，８５２．００ 变压器类 ３５，６０７．００ ３４，５５０．００ 减速机类 ５７４，４２４．６７ ５８０，８３５．００ 设备预付款 １，６１３，５９５．００ ４，５２３，５４１．５４ 合 计 ８，２６８，９４０．５１ １８，３９５，２１６．５８ 55 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 期末数比期初数下降 ５７．５０％，系工程领用。 （２）工程物资减值准备 项 目 期初数 期末数 本期增减变动额 生产设备 ５８，０５９．４７ ４８，２１３．１８ －９，８４６．２９ 风机类 ２１９，８９９．００ １８７，９３５．００ －３１，９６４．００ 电机类 ２３６，９８２．００ ２１５，１７２．００ －２１，８１０．００ 变压器类 ３２，４５０．００ ３２，４５０．００ 减速机类 ３４８，８８０．００ ３４８，０８０．００ －８００．００ 设备预付款 合计 ８９６，２７０．４７ ８３１，８５０．１８ －６４，４２０．２９ １１、在建工程 （１） 本期转入 本期其 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 期末数 资金来源 项目进度％ 固定资产 他减少 配股、自筹 无烟煤技改 ９，７８１，８９４．２２ ５４４，６２０．３４ １０，３２６，５１４．５６ ０．００ 、贷款 １００ 鹧鸪山矿山 １６，３３３，５５１．４４ ６７１，６９４．８５ １，１０７，８８１．０４ １５，８９７，３６５．２５ ０．００ 自筹 １００ 职工集资楼 ４，５８１，８４３．４２ １，５７６，７８１．６７ ６，１５８，６２５．０９ ０．００ 自筹 １００ ４号窑配套工程 ３，１１６，４９０．８１ ２８，８８４，２３１．５３ ３２，０００，７２２．３４ ０．００ 自筹 １００ ２号无烟煤技改 １５，４４５，５８１．６６ １０６，９９８．５０ １５，５５２，５８０．１６ ０．００ 配股 １００ 泉港金泉福中转站 ５２１，４７９．７０ ７，９１２，１７８．８５ ８，４３３，６５８．５５ 配股 ７０ １号、４号煤磨 ５，２９６，４５７．６９ ５４５，５９６．６７ ５，７２８，０８０．９８ １１３，９７３．３８ 配股 ９９ 漳州３号磨 ３，５７５，１５２．４５ ２１，８５１，８５４．５０ ２５，４２７，００６．９５ ０．００ 自筹 １００ 水泥简库 ５，９７８，４９１．２９ ５，９７８，４９１．２９ 自筹 ９０ 辊压机技改 ６，６８４，０６５．２５ ６，６８４，０６５．２５ 配股 ３０ 其他项目 ２４，９２７，９９２．２１ ２２，１４１，２３４．５６ ３６，８１２，８０２．３７ ８，８５８，４７３．３０ １，３９７，９５１．１０ 自筹 合计 ８３，５８０，４４３．６０ ９６，８９７，７４８．０１ １３３，１１４，２１３．４９ ２４，７５５，８３８．５５ ２２，６０８，１３９．５７ 期末数比期初数下降 ６５．６７％，主要是工程完工转入固定资产。本期其他减少数主要是核销上 期已提减值准备的鹧鸪山矿山工程和其他工程。 （２）在建工程减值准备 项目 期末金额 期初金额 备注 矿山工程 １５，６０７，５８３．６５ 核销 其他工程 ２，１１４，０５５．２３ 核销 合计 １７，７２１，６３８．８８ 56 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １２、无形资产 （１）无形资产明细情况 剩余 取得 类 别 原值 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 摊销 方式 期限 土地使用权 兼并 １４７，７５０，８０８．９５ １３６，０３７，０９６．４０ ２，６５０，４８９．０８ １４，３６４，２０１．６３ １３３，３８６，６０７．３２ ３９ 漳州土地使用权 ６，１１９，８８２．００ ６，０２９，２１７．１２ １３５，９９７．３２ ２２６，６６２．２０ ５，８９３，２１９．８０ ４３．４ 泉州土地使用权 ５，０１７，０００．００ ４，０６７，０００．００ ９５０，０００．００ １００，３４０．００ １００，３４０．００ ４，９１６，６６０．００ ４８．８ 散泥罐使用权 购入 ８，２９８，００２．６０ １，７５１，２０５．７３ ５，５６５，４００．００ ２０６，１５２．２２ １，１８７，５４９．０９ ７，１１０，４５３．５１ １５．４ 财务软件 １，１２１，２３２．００ １，１２１，２３２．００ １２３，８５９．５１ １２３，８５９．５１ ９９７，３７２．４９ ９ 合计 １６８，３０６，９２５．５５ １４７，８８４，５１９．２５ ７，６３６，６３２．００ ３，２１６，８３８．１３ １６，００２，６１２．４３ １５２，３０４，３１３．１２ （２）无形资产减值准备 项 目 期末数 期初数 计提原因 土地使用权 １２，５１３，６６４．７５ １２，５１３，６６４．７５ 参照当地市价 合计 １２，５１３，６６４．７５ １２，５１３，６６４．７５ １３．长期待摊费用 剩余摊销期限 项 目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 （年） 鹧鸪山矿山 ２，７４８，８２３．８８ ２，１８０，５７９．５１ １０４，１２７．８４ ６７２，３７２．２１ ２，０７６，４５１．６７ ２０．００ 罗厝岩 ２，３０６，７６１．１９ １，９０１，７０６．１９ ７１，８７６．４０ ４７６，９３１．４０ １，８２９，８２９．７９ ３５０ＫＶ送电路改造 ８００，０００．００ ６６６，６６６．６４ ８０，０００．０４ ２１３，３３３．４０ ５８６，６６６．６０ 立磨减速机大修 ５，３１１，３５５．９９ ３，７１７，９４９．１９ １，０６２，２７１．２０ ２，６５５，６７８．００ ２，６５５，６７７．９９ ２．５０ 矿山征地费 ２０，３５０，０００．００ ９９０，０００．００ １８，７００，０００．００ ６９６，６７６．００ １，３５６，６７６．００ １８，９９３，３２４．００ ２８．００ 顺昌矿山 ８，６００，７４５．６９ ８，４５７，３９９．９３ １，７２０，１４９．１２ １，８６３，４９４．８８ ６，７３７，２５０．８１ ３．９０ 装修费用 ４，３４６，３８２．９８ ２，２８１，０７０．２７ １，６００，７５７．１３ ６９５，８９６．４１ ８７２，４５１．９９ ３，１８５，９３０．９９ 泉港金泉福开办费 ５９７，０１２．１４ ４７７，６０８．０４ １１９，４０４．１０ ２８８，０００．００ ５９７，０１２．１４ 合计 ４５，０６１，０８１．８７ ２０，６７２，９７９．７７ ２０，４２０，１６１．２３ ４，４３０，９９７．０１ ８，３９８，９３７．８８ ３６，６６２，１４３．９９ 期末数比期初数增长 ７７．３４％，系增加矿山征地费。公司与永安市曹远镇人民政府签定了 《关于开采鹧鸪山、后门头、寨岩三座矿山的合同书》，至 ２０１８ 年，公司每年补偿曹远镇人 民政府 １１０ 万元，获取三座矿山开采权。 57 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １４、短期借款 （１）短期借款明细情况 借款类别 期末数 期初数 担保借款 １４７，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 信用借款 ２５７，８７０，０００．００ ４５４，５００，０００．００ 抵（质）押借款 ７５，０００，０００．００ 合 计 ４７９，８７０，０００．００ ４８９，５００，０００．００ （２）期末无到期未偿还的短期借款。 （３）以顺昌炼石厂的房屋、土地及机器设备作为向中国建设银行永安市支行贷款抵押物。 １５、应付票据期末余额 １１，０００，０００．００ 元中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的 股东单位的款项。 １６、应付账款 项 目 期末数 期初数 １年以内 ５２，５９２，６５８．１７ ３０，５２２，８３２．８０ １～２年 １，１６６，６０３．７６ １７８，９４３．０９ ２～３ 年 ９６，２９０．７８ １０，６２９．１３ ３年以上 ７５，２６６．３７ ７３３，７５３．５１ 合 计 ５３，９３０，８１９．０８ ３１，４４６，１５８．５３ 应付账款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １７、预收账款 项 目 期末数 期初数 １年以内 １５，５７８，９８１．９１ １９，３４３，７２５．４２ １～２年 ７９６，６１０．８１ １３，８７２，９７１．３９ ２～３ 年 １，７０１，３８５．５０ ９１６，２４０．９６ ３年以上 １３７，００４．１４ ２，２１６．２０ 合 计 １８，２１３，９８２．３６ ３４，１３５，１５３．９７ 预收账款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 58 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 １８、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 ９，７１９，４３８．６４ ５，６５９，２７９．９４ 营业税 ９０，０２０．２５ １２５，８４１．４１ 所得税 －２１０，４９４．４０ －１１３，８７２．８７ 房产税 ７１０，８８９．６５ ４１３，３２９．７１ 城建税 １，５４５，７５７．１３ １，２５５，２８６．７２ 资源税 １，４３１，５３６．８５ ９９９，９３３．１６ 其他税 ４９０，７４５．４６ １８３，３８６．８０ 合 计 １３，７７７，８９３．５８ ８，５２３，１８４．８７ １９、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 ３９０，１５５．７５ ３２１，９２０．７７ 基础设施费 １，５７０，３５４．００ ２７８，５９５．８５ 社会事业发展费 ３７３，９９２．６９ 矿山资源补偿费 ５１５，１７６．９４ ４１１，６１１．３１ 其他 ７９２，６７８．６４ ５０９，４６６．５０ 合 计 ３，２６８，３６５．３３ １，８９５，５８７．１２ ２０、其他应付款 项 目 期末数 期初数 １年以内 ４４，６４４，７５３．９０ ３６，７６１，３４７．９８ １～２年 ３，８５９，６４１．７０ ７，２９６，０３０．４８ ２～３ 年 ７２１，８１４．６４ ４７７，４９２．６５ ３年以上 ２，１６０，９６８．９６ ２，７６４，６７０．６９ 合 计 ５１，３８７，１７９．２０ ４７，２９９，５４１．８０ 其他应付款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２１、预提费用 项 目 期末数 期初数 年末结存的原因 修理费 １２６，７９１．００ ３９２，８００．８８ 未支付的修理费用 运费 １，７９５，９３６．３９ ２７５，４０６．２６ 未支付的运费 合 计 １，９２２，７２７．３９ ６６８，２０７．１４ － 59 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ２２、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 抵押贷款 １２，３８０，０００．００ 信用贷款 ８，６２１，１９８．７０ 质押贷款 ４０，０００，０００．００ 合 计 ６１，００１，１９８．７０ ２３、长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押贷款 ２４，７５０，０００．００ ４９，５１０，０００．００ 质押贷款 ８３，０００，０００．００ １５３，０００，０００．００ 中央特种拨改贷 ４９，５５４，７９５．２６ 担保贷款 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ 信用贷款 １１，４９１，１９８．７０ 合 计 １１０，２５０，０００．００ ２６６，０５５，９９３．９６ （１）以房屋建筑物——福州建福大厦作为向中国农业银行顺昌县支行贷款的抵押物。 （２）质押情况： 根据 １９９９ 年 ９ 月 ２９ 日签定的《权利质押合同》，福建省国有资产管理局以持有的公司 国有股中的 ６４００ 万股为公司向省工行营业部贷款作质押，质押期限为 １９９９ 年 ９ 月 ３０ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ２９ 日。 根据 ２０００ 年 ３ 月 １６ 日签定的《股票质押合同书》，福建省国有资产管理局以持有的公 司国有股中的 ５６２５ 万股为公司向省中行贷款作质押。质押期限为 ２０００ 年 ３ 月 １６ 日至 ２００６ 年 ３ 月 １６ 日。 （３）期末数比期初数下降 ５７．４８％，主要是本期归还部分贷款，以及将中央特种拨改贷 转长期应付款。 ２４、长期应付款 项 目 期末数 期初数 中央特种拨改贷 ４９，５５４，７９５．２６ 鹧鸪山矿山征地费 １７，６００，０００．００ 合 计 ６７，１５４，７９５．２６ 60 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ２５、股本 单位：万元 本次变动增减（＋，－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 １４５，１４５，０００．００ １４５，１４５，０００．００ 其中： ０．００ 国家拥有股份 １４５，１４５，０００．００ １４５，１４５，０００．００ ２、募集法人股 ３，３７２，６００．００ ３，３７２，６００．００ ３、公司职工股 ０．００ ４、优先股或其他 ０．００ 尚未流通股份合计 １４８，５１７，６００．００ １４８，５１７，６００．００ 二、已流通股份 ０．００ １、境内上市的人民币普通股 １３４，２９９，３９１．００ １３４，２９９，３９１．００ ２、境内上市的外资股 ０．００ ３、境外上市的外资股 ０．００ ４、其他 ０．００ 已流通股份合计 １３４，２９９，３９１．００ １３４，２９９，３９１．００ 三、股份总数 ２８２，８１６，９９１．００ ２８２，８１６，９９１．００ ２６、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ３３１，３８２，４２４．３３ ３３１，３８２，４２４．３３ 接受捐赠实物资产 ３５０，３６９．５０ ３５０，３６９．５０ 资产评估增值 ３１，０６９，８１４．０６ ３１，０６９，８１４．０６ 股权投资准备 ２４０，６００．００ ２４０，６００．００ 其他 ５００，０００．００ ４，５２０，０００．００ ５，０２０，０００．００ 合 计 ３６３，５４３，２０７．８９ ４，５２０，０００．００ － ３６８，０６３，２０７．８９ 资本公积本期增加数 ４５２ 万元系省财政“挖改资金”项目拨款。 ２７、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３７，４３０，５８７．０８ ２１，２６２．０８ ３７，４５１，８４９．１６ 公益金 １２１，８５６．１６ ２１，２６２．０８ １４３，１１８．２４ 任意盈余公积 １２１，６５２，２３９．９７ － １０４，５６５，４２４．５４ １７，０８６，８１５．４３ 合 计 １５９，２０４，６８３．２１ ４２，５２４．１６ １０４，５６５，４２４．５４ ５４，６８１，７８２．８３ 至 ２００１ 年末，公司累计亏损 １０４，５６５，４２４．５４ 元。根据公司 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２００１ 年 度股东大会决议，同意公司以任意盈余公积全额弥补亏损。 61 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ２８、未分配利润 项目 金额 报告期期初未分配利润 －１０５，８８２，５８６．４１ 加：报告期净利润 －１６８，８８４，４９２．２１ 减：提取法定盈余公积金 ２１，２６２．０８ 提取法定公益金 ２１，２６２．０８ 应付普通股股利 盈余公积转入补亏 １０４，５６５，４２４．５４ 报告期期末未分配利润 －１７０，２４４，１７８．２４ 报告期期初未分配利润－１０５，８８２，５８６．４１ 元，与上期期末未分配利润－１０４，５６５，４２４．５４ 元 相差 １，３１７，１６１．８７ 元，原因是：公司根据福州市国税局榕国税处字（２００２）３２ 号税务处理决 定书补交 ２０００ 年至 ２００２ 年 ９ 月增值税共计 ２，５１０，２３２．３５ 元。其中对 ２０００ 年度影响数 ８０２，１６８．５９ 元和 ２００１ 年度影响数 １，０７９，４９１．２５ 元作了追溯调整，调减期初未分配利润 １，３１７，１６１．８７ 元，调减期初盈余公积 ５６４，４９７．９７ 元。 ２９、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 水泥 ６４３，６９０，７２４．３１ ５６７，８９２，４９５．１１ 大熟料 ６１，３５９，５０９．４０ １２，１８７，３８３．１１ 机砖 ８５，９０２．９８ ６０２，６８４．３８ 其他 １０，１７０，８１６．６９ １，９６５，８８７．９０ 合 计 ７１５，３０６，９５３．３８ ５８２，６４８，４５０．５０ 列示前五名客户的销售： 客户名称 销售金额（含税） 占全部销售额的比重％ 福建省化工建材有限公司 １０１，８０９，１５４．１４ １４．２３ 福州建工集团总公司 ２８，１９２，５８６．６５ ３．９４ 福州鑫晟建材贸易有限公司 ２２，６４３，６５１．３８ ３．１６ 福州力加贸易有限公司 １８，５８６，２１１．１１ ２．６０ 福建二建建设集团公司材料供应分公司 １４，６５５，８９５．４７ ２．０５ 合 计 １８５，８８７，４９８．７５ ２５．９８ 62 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ３０、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 水泥 ４３５，３６３，４１２．８３ ３６４，０２３，８４７．５７ 大熟料 ５５，１０６，８８４．１２ １１，３３９，１１７．３６ 机砖 ８６，５３８．０９ ７０４，７２５．４７ 其他 ３，４４７，１６３．８９ １，１００，５４４．６０ 合 计 ４９４，００３，９９８．９３ ３７７，１６８，２３５．００ 主营业务成本本年数比上年数增长 ３０．９８％，主要主营业务收入增长以及原材料煤价格上 涨。 ３１、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 材料让售 １，５６６，２６３．８９ １，２８２，５３４．７４ ２８３，７２９．１５ 租金 ３，３８４，０８１．１１ ３，０２４，７２１．３０ ３５９，３５９．８１ 其他 １，５７０，９４４．２５ １，３０６，９４７．５６ ２６３，９９６．６９ 合 计 ６，５２１，２８９．２５ ５，６１４，２０３．６０ ９０７，０８５．６５ ３２、管理费用本年数比上年数增长 １６４．２１％，主要是本年坏账准备计提政策变更，共计 提坏账准备 １０１，１８２，８９３．６４ 元以及增加计提存货跌价准备 ６，３９０，１９１．８６ 元。 ３３、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 ３７，４５５，８１０．４３ ３０，８３４，１８３．９５ 减：利息收入 １，０２２，７０８．１４ ２，１１４，５１８．３１ 其他 ９０，４８７．２４ ４５，８０６．７６ 合 计 ３６，５２３，５８９．５３ ２８，７６５，４７２．４０ ３４、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ２，３３２，１１５．５０ 债券投资收益 ４，１５８，４５１．７５ 权益法核算收益 －２，２１０，６３４．６６ －６８２，０８８．６９ 成本法核算收益 ３４６，５００．００ 长期投资减值准备 －３，２９２，０００．００ －１４１，４８６．３０ 合 计 －５，５０２，６３４．６６ ６，０１３，４９２．２６ 投资收益本年数比上年数减少 １１，５１６，１２６．９２ 元，主要是本年无股票和债券投资收益， 63 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 长期投资减值准备增加，以及由于坏账准备计提政策变更，子公司增加坏账准备支出，相应 减少利润。 ３５、营业外支出 项 目 本年发生数 捐赠 ２，５２６，４８４．０５ 赔／罚款 ４９，２０９．１２ 固定资产减值准备 ５，９１２，６４５．０９ 处理房改、报废固定资产损失 １３，７０６，５６２．０７ 其他 ４８４，０９２．６２ 合 计 ２２，６７８，９９２．９５ ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 ８９，５２６，９１６．８８ 元，其中： 项 目 本年发生数 保险费 ６，１６４，１９３．７６ 专用线费 ８，２２６，０２１．７１ 散装基金 ６，１６２，６８５．４０ 运输费 ３５，８９４，０９１．０７ 合 计 ５６，４４６，９９１．９４ （七）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）应收账款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ６２，６３５，７５２．４６ ４０．９４ １，８６０，９６０．２６ ６４，６５５，３０２．０７ ４０．２３ ３２３，２７６．５１ １～２年 ７，６０２，５１５．８７ ４．９７ ３，４０６，９５３．８３ ４８，６０４，５７７．３２ ３０．２５ ２，９７７，２６３．２５ ２～３ 年 ３８，４８３，８０８．７１ ２５．１６ １１，５４５，１４２．６１ １１，７９９，９３３．３１ ７．３５ ８２５，９９５．３３ ３～４ 年 １１，１６８，４０７．０４ ７．３０ ５，６９０，２６０．１３ １７，７２７，４９４．５４ １１．０３ ６，１３７，１４９．７９ ４～５ 年 １５，６７４，５９４．６７ １０．２５ １３，５２２，５１８．７８ １５，０２３，６１２．０１ ９．３５ ３，６８３，９８６．３７ ５年以上 １７，４１２，０１４．５５ １１．３８ １７，４１２，０１４．５５ ２，８６７，７８８．６９ １．７９ ９１３，００４．９０ 合 计 １５２，９７７，０９３．３０ １００．００ ５３，４３７，８５０．１６ １６０，６７８，７０７．９４ １００．００ １４，８６０，６７６．１５ （２）应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）应收账款前五名金额合计 ３７，８５３，６５５．０３ 元，占应收账款总额比例 ２４．７４％。 （４）公司本期按个别认定计提坏账的项目如下： 64 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 单位名称 账面金额 计提比例 计提金额 备注 本期公司被法院查封，将进行 省建材工业供销公司 ２１２，１１３．２１ １００％ ２１２，１１３．２１ 破产拍卖。 本期公司通过诉讼以资产抵偿 厦门鹭麟散装水泥有限公司 ２，３５８，０６３．３２ １００％ ２，３５８，０６３．３２ 后仍无法收回。 合 计 ２，５７０，１７６．５３ １００％ ２，５７０，１７６．５３ ２、其他应收款 （１）其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２６，２４６，５２１．８７ １８．３９ ８５４，８３７．９９ ９９，０４０，１２９．４２ ７１．３９ ７９５，９９８．０１ １～２年 ８７，６９８，８８３．１３ ６１．４６ ４７，９８７，９２５．０２ １４，８１２，７４１．４１ １０．６８ ８８０，７１６．５１ ２～３ 年 ４，６８５，２９３．３５ ３．２８ ２，９０８，３１９．０３ １１，４１６，３４４．１５ ８．２３ ７９９，４９４．０９ ３～４ 年 １１，４０６，６４１．００ ７．９９ ５，７０３，３２０．５０ １，６４０，０００．００ １．１８ １６４，０００．００ ４～５ 年 １３２，５００．００ ０．０９ １０６，０００．００ ８，４４２，０５９．３９ ６．０９ ６，７４０，９４１．９８ ５年以上 １２，５２１，５１６．９８ ８．７８ １２，５２１，５１６．９８ ３，３６８，２２７．００ ２．４３ ８４２，０５６．７５ 合 计 １４２，６９１，３５６．３３ １００．００ ７０，０８１，９１９．５２ １３８，７１９，５０１．３７ １００．００ １０，２２３，２０７．３４ （２）其他应收款中本公司实际控制人福建省建材（控股）有限责任公司欠款 ７００，０００ 元。 （３）其他应收款前五名金额合计 ８９，２２２，８８２．１３ 元，占其他应收款总额比例 ５８．３２％。 （４）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 鞍山证券 ５４，９６４，９００．００ １－－２年 委托理材 福建利竑水泥制造有限公司 １３，５５９，２６０．００ １－－２年 投资 省三达石灰石厂 １０，４８０，０００．００ ３－－４年 保证金 香港原野公司 ６，１６０，０００．００ ５年以上 借款 永安福泥劳动服务公司 ４，０５８，７２２．１３ １－－２年 往来款 合 计 ８９，２２２，８８２．１３ 65 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （５） 公司本期按个别认定计提坏账的项目如下： 单位名称 帐面金额 计提比例 计提金额 备注 鞍山证券上海陕西北路营业部 ５４，９６４，９００．００ ３０，０００，０００．００ 福建利竑水泥制造有限公司 １３，５５９，２６０．００ ６，５５９，２６０．００ 本期公司被法院查封，即将 省建材工业供销公司 ２，１４６，７５８．６０ １００％ ２，１４６，７５８．６０ 进行破产拍卖 福泥劳服公司果林场 １，３００，０００．００ １００％ １，３００，０００．００ 无法收回 合 计 ７１，９７０，９１８．６０ ４０，００６，０１８．６０ 公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二中级人民 法院（２００２）沪二中民三（商）初字第 ２０５ 号一审判决，判令鞍山证券公司清算组从清算 后财产中划回 ３４００ 万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清算尚未有结果及按 有关规定客户保证金应优先归还等因素，为谨慎起见，公司原理财余额扣除现拥有的有价 证券折合人民币 ２４，１０７，９５４．２４ 元（按 ２００３年 ２ 月 ２８ 日收盘价计算）后，余额 ３０，８５６，９４５．７６ 元暂按 ３０，０００，０００ 元计提坏账准备。 ２００２ 年公司在追讨福建利竑水泥制造有限公司债务过程中，拟定租赁该司水泥粉磨生 产线，用租赁费逐年还债。本期将欠款中的利息部分 ６，５５９，２６０ 元全额计提坏账，本金部 分 ７００ 万元将从租赁费或合作利润中挽回。 ３、长期股权投资 （１）按类别列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ９２，５１５，７０１．４５ １，２００，０００．００ １６，５３４，４１６．８０ ７７，１８１，２８４．６５ 长期债权投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 合 计 ９３，５１５，７０１．４５ １，２００，０００．００ １６，５３４，４１６．８０ ７８，１８１，２８４．６５ 本期增加 １２０ 万元系新增对漳州金石新型材料有限公司的投资，占 ８５．７１％股权比例。本期减 少 １６，５３４，４１６．８０ 元系将公司持有的常州金源房地产开发有限公司 ５５％股权（账面价值 ９，９５７，９６４．７８ 元）与顺昌水泥厂劳动服务公司拥有的水泥粉磨厂资产进行置换，其余减少数 为计提长期投资减值准备及按权益法核算减少数。 66 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （２）长期股权投资明细情况 Ａ、股票投资 占被投资单位 被 投 资 单 位 股份类别 数量（万股） 投资额 注册资本比例％ 兴业银行股份有限公司 法人股 ３，２０７．９２ １．０６９ ３７，１５９，４００．００ 兴业证券股份有限公司 法人股 ２３１．００ ２，９２５，８７３．２６ 福建天宇股份有限公司 法人股 １６３．２１ ４．５００ ２，１２１，７３０．００ 合 计 ４２，２０７，００３．２６ Ｂ、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 三明三真生物科技有限公司 １，７９５，０００．００ ５．９０ 东山硅砂矿 ４００，０００．００ 永安建福水泥运输公司 ２００，０００．００ 香港原野发展公司 １０，５６８，３４５．００ １０，５６８，３４５．００ 福建省宏利混凝土有限公司 ４８１，３７５．３９ ６．３０ 泉州建福酒店有限公司 ２，４５９，４３５．８２ ５０．００ 永安燕嘉时装有限公司 ７５０，０００．００ ７５０，０００．００ 莆田建福水泥联营公司 １７３，７９３．２３ １７３，７９３．２３ 仙游建福水泥联营公司 ３０８，３３０．６２ ５０．００ ２００，０００．００ 厦门建福散装水泥公司 １，５３９，３８４．３８ ２５．００ 福建省建福散装水泥联营公司 ２，１１０，４０６．６２ ５０．００ 厦门金福鹭建材有限公司 ２，９１２，６２０．８４ ９０．００ 厦门建福散装水泥运输有限公司 ７７０，１５４．０７ ９０．００ 永安市建福设备安装维修有限公司 ３３２，３５９．４０ ５３．００ 永安市福泥汽车运输有限公司 １７８，４７４．２０ ５４．１８ 莆田建福大厦有限公司 ５２０，０４５．５８ ９０．００ 泉州泉港金泉福建材有限公司 ９，４７４，５５６．２４ ９５．００ 合 计 ３４，９７４，２８１．３９ １１，６９２，１３８．２３ 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计权益增减额 益增减额 泉州建福酒店有限公司 ３，５４８，０００．００ －４５０，９９６．３８ －１，０８８，５６４．１８ 厦门建福散装水泥公司 ２００，０００．００ －３１，０６１．２８ １，３３９，３８４．３８ 福建省建福散装水泥联营公司 ６，０００，０００．００ －５８２，２２８．３６ －３，８８９，５９３．３８ 厦门鹭麟散装水泥公司 ３，４４２，１３７．００ －９２１，５０９．７５ －３，４４２，１３７．００ 厦门金福鹭建材公司 ２，７００，０００．００ ２１２，６２０．８４ ２１２，６２０．８４ 厦门建福散装水泥运输有限公司 ４５０，０００．００ －７５７，６１３．９８ ３２０，１５４．０７ 永安市建福设备安装维修有限公司 ５８５，００１．１５ －６３，２２５．３４ －２５２，６４１．７５ 永安市福泥汽车运输有限公司 ６８０，０００．００ ３３，７００．８９ －５０１，５２５．８０ 莆田建福大厦有限公司 ７，２００，０００．００ －４８２，４８１．０５ －６，６７９，９５４．４２ 泉州泉港金泉福建材有限公司 ９，５００，０００．００ －２５，４４３．７６ －２５，４４３．７６ 漳州金石新材有限公司 １，２００，０００．００ －１，２００，０００．００ －１，２００，０００．００ 闽榕建福水泥公司 ２００，０００．００ －２００，０００．００ 三明新型建材总厂 ３，４００，０００．００ －３，４００，０００．００ 合 计 ３９，１０５，１３８．１５ ０．００ －４，２６８，２３８．１７ －１８，８０７，７０１．００ 67 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （３）长期债权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 计提长期投资减值准备 注册资本比例% 永安坑边水泥厂 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ （４）长期投减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 减值准备 长期股权投资 ８，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １１，６９２，１３８．２３ 长期债权投资 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 合计 ９，５４１，６２４．５３ ３，２９２，０００．００ １４１，４８６．３０ １２，６９２，１３８．２３ 本 期 增 加 计 提 ３，２９２，０００ 元 系 计 提 香 港 原 野 发 展 公 司 投 资 减 值 准 备 。 账 面 投 资 金 额 １０，５６８，３４５ 元，上期已计提 ７，２７６，３４５ 元，余额 ３，２９２，０００ 元于本期全额计提。 ４、主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水泥 ６２６，１５０，１７１．９７ ４３５，５８５，８６１．７１ ５５４，８２４，１７４．７５ ３６２，３０４，３９３．０１ 机砖 ８５，９０２．９８ ８６，５３８．０９ ６０２，６８４．３８ ７０４，７２５．４７ 大熟料 ６１，３５９，５０９．４０ ５５，１０６，８８４．１２ １２，１８７，３８３．１１ １３，０９３，１７１．４２ 其他 合 计 ６８７，５９５，５８４．３５ ４９０，７７９，２８３．９２ ５６７，６１４，２４２．２４ ３７６，１０２，２８９．９０ ５、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 ２，３３２，１１５．５０ 债券投资收益 ４，１５８，４５１．７５ 权益法核算收益 －４，２６８，２３８．１７ ３４６，５００．００ 成本法核算收益 －５５９，３７７．３１ 长期投资减值准备 －３，２９２，０００．００ －１４１，４８６．３０ 合 计 －７，５６０，２３８．１７ ６，１３６，２０３．６４ 投资收益本年数比上年数减少 １３，６９６，４４１．８１ 元，主要是本年无股票和债券投资收益， 长期投资减值准备增加，以及由于坏账准备计提政策变更，子公司增加坏账准备支出，相应 减少利润。 68 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 （六）关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方： 企业名称 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 福建省建材（控股） 经营授权的国有资产及其 实际控制人 有限责任公司 黄建民 有限责任公司 资本收益管理，对外投资经营等 莆田建福大厦有限公司 服务、运输、 子公司 有限责任公司 盖小健 建材批发零售等 厦门建福散装水泥运输 运输散装水泥； 子公司 有限责任公司 盖小健 有限公司 批发零售建筑 材料、散装水泥等 永安市福泥汽车运输有限公司 汽车运输；汽车、 有限责任公司 孙少明 摩托车、工程机械 子公司 维修等 永安市建福设备安装维 设备维修；配件制作； 子公司 有限责任公司 林述雄 修有限公司 非标、管道制作安装等 泉州泉港金泉福建材有 水泥制品、建材产 子公司 有限责任公司 盖小健 限公司 品等生产 厦门金福鹭建材有限公司 经营建材、金属材料等 子公司 有限责任公司 盖小健 漳州金石新型建材有限公司 经营、制造新型建材 子公司 有限责任公司 盖小健 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 福建省建材（控股）有限责任公司 １６，８００．００ １６，８００．００ 厦门金福鹭建材有限公司 ３００．００ ３００．００ 厦门建福散装水泥运输有限公司 ５０．００ ５０．００ 永安市建福设备安装维修有限公司 １１０．００ １１０．００ 永安市福泥汽车运输有限公司 １２５．００ １２５．００ 莆田建福大厦有限公司 ８００．００ ８００．００ 泉州泉港金泉福建材有限公司 １，０００．００ １，０００．００ 漳州金石新型建材有限公司 １４０．００ １４０．００ 常州金源房地产开发有限公司 ２，０００．００ ２，０００．００ 69 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 厦门金福鹭建材有限公司 ２７０．００ ９０．００ ２７０．００ ９０．００ 厦门建福散装运输水泥有限公司 ４５．００ ９０．００ ４５．００ ９０．００ 永安市建福设备安装维修有限公司 ５８．３０ ５３．００ ５８．３０ ５３．００ 永安市福泥汽车运输有限公司 ６８．００ ５４．４０ ６８．００ ５４．４０ 莆田建福大厦有限公司 ７２０．００ ９０．００ ７２０．００ ９０．００ 泉州泉港金泉福建材有限公司 ９５０．００ ９５．００ ９５０．００ ９５．００ 漳州金石新型建材有限公司 １２０．００ ８５．７１ １２０．００ ８５．７１ 常州金源房地产开发有限公司 １，１００．００ １，１００．００ 合 计 ３，２１１．３０ １２０．００ １，１００．００ ２，２３１．３０ ４、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 厦门建福散装水泥联合公司 水泥 国营 盖小健 联营企业 水泥 国营 倪治孔 联营企业 福建省建福散装水泥联营公司 水泥 国营 盖小健 联营企业 厦门鹭麟散装水泥有限公司 三明新型建材总厂 新型建材 国营 李宝卫 联营企业 国营 福建省非金属矿工业公司 非金属矿产品 吴金煌 受同一控制人控制 （二）关联方交易 １、销售货物 本公司 ２００２ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 本年发生数 上年发生数 企业名称 或：占年度销货 或：占年度销货 金额 金额 百分比（％） 百分比（％） 福建省建福散装水泥联营公司 ３６，２４２，７０７．９１ ５．０６ ４４，７００，０００．００ ７．２０ 厦门鹭麟散装水泥有限公司 １，５８１，１１０．５６ ０．２２ ８，９１０，０００．００ １．４３ 合 计 ３７，８２３，８１８．４７ ５．２８ ５３，６１０，０００．００ ８．６３ 公司计价原则按市场价。 ２、反担保质押：公司与福建省建材（控股）有限责任公司于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日签订《反 担保质押协议书》。该协议约定：福建省建材（控股）有限责任公司为本公司向福建兴业银行贷 款本金 ２，５００ 万元承担连带担保责任，本公司以拥有的福建兴业银行人民币普通股 １，６５５．９４ 万股向福建省建材（控股）有限责任公司作为反担保质押。该协议自办妥出质登记之日起生效， 至该项贷款的连带担保责任解除之日起失效。至报告期末，该项担保尚未履行完毕。 70 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 ３、关联方应收应付款项余额 或：占全部应收（付）款 年末余额 企业名称 项余额的比重（％） 本年数 上年数 本年数 上年数 应收帐款： 福建省非金属矿工业公司 １，１５９，４６７．４０ ０．７１ 福建省建福散装水泥联营公司 ５，９６５，１１９．７１ ２，９４０，４８４．７８ ３．６３ １．２４ 厦门鹭麟散装水泥有限公司 ３２８，２６３．０８ ８，０９０，０００．００ ０．２０ ５．０３ 其他应收款： 福建省建福散装水泥联营公司 ３，６８６，６２８．００ ３，６９９，７８４．００ ２．８０ ２．６７ 福建省建材（控股）有限责任公司 ７００，０００．００ ０．５３ 三明新型建材总厂 ５００，０００．００ ２，０００，０００．００ ０．３８ １．４４ 合 计 １２，３３９，４７８．１９ １６，７３０，２６８．７８ ８．２５ １０．３８ 七、或有事项 １、公司对外担保情况： 贷款单位 借 款 单 位 担 保 金 额 (万 元 ) 担保期限 三明建行梅列支行 三明新型建材总厂 ２，７４３．００ 2002.6.28---2003.6.27 兴业银行福州市杨桥支行 福建省建福散装水泥联合公司 ４００．００ 2002.5.30---2003.5.29 中国建设银行 福建省建福散装水泥联营公司 ４００．００ 2002.9.13---2003.9.12 中国工商银行 福建省福发股份有限公司 ４，０００．００ ２ ０ ０ ２ 年 ２ 月 起 一 年 交通银行 福建省福发股份有限公司 ９００．００ ２ ０ ０ ２ 年 ２ 月 起 一 年 中国银行福州市中行 福建省福发股份有限公司 ３，０００．００ ２ ０ ０ ２ 年 １ 月 起 一 年 合计 １１，４４３．００ ２、公司诉鞍山证券公司上海陕西北路营业部证券交易代理纠纷一案，经上海市第二中 级人民法院（２００２）沪二中民三（商）初字第 ２０５ 号一审判决，判令鞍山证券公司清算组 从清算后财产中划回 ３４００ 万元至“泰和水泥”账户。但考虑到鞍山证券公司清算尚未有结 果及按有关规定客户保证金应优先归还等因素，为谨慎起见，公司原理财余额扣除现拥有 的有价证券折合人民币 ２４，１０７，９５４．２４ 元（按 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日收盘价计算）后，余额 ３０，８５６，９４５．７６ 元暂按 ３０，０００，０００ 元计提坏账准备。 ３、应收账款挂应收厦门世嘉房地产公司 １７，３１４，２１４．００ 元。公司已向法院提起诉讼。经 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日福建省厦门市中级人民法院（２００２）厦经初字第 １５６ 号民事判决判决，被 告厦门世嘉房地产公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。该款项目前尚未收 回，账龄已 ２—３ 年，按 ３０％计提坏帐准备。 ４、应收账款挂应收福州新宏宇混凝土有限公司 ７２１，４７０．６０ 元。２００２ 年 １１ 月 ２８ 日经福 71 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 州市仓山区人民法院（２００２）仓经初字第 ２０５ 号民事判决书判决，被告福州新宏宇混凝土有限 公司应在判决书生效之日起十日内将款项支付本公司。该款项目前尚未收回，账龄 ４－－５ 年， 按 ８０％计提坏帐准备。 八、承诺事项 １、经 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日公司董事会审议，通过了《关于与福州大通机电股份有限公司 互保的议案》，同意与福州大通机电股份有限公司相互提供等额银行贷款担保人民币三仟万 元整，担保期限一年，即自 ２００３ 年 ３ 月 ２９ 日起至 ２００４ 年 ３ 月 ２８ 日止。 ２、经本公司董事会审议，通过了《关于与神州学人集团股份有限公司（闽福发）互保 的议案》，同意与神州学人集团股份有限公司（闽福发）相互提供等额银行贷款担保人民币 贰仟伍佰万元整，担保期限一年，即自 ２００３ 年 １ 月 ２ 日起至 ２００４ 年 １ 月 １ 日止。 九、资产负债表日后事项 经国家财政部财企（２００２）５３６ 号文批准，同意将原福建省国有资产管理局持有的本公 司国家股 １４，５１４．５ 万股中的 ２，３６１．８ 万股分别转让给福建投资开发总公司 １，６８６．３ 万股、 福建华兴实业公司 ６７５．５ 万股，转让价格每股人民币 ３．５９ 元。本次股权转让后，公司股份 结构发生变化，国家股由 １４，５１４．５ 万股降为 １２，１５２．７０ 万股，占公司股份总数的 ４２．９７％， 相应增加国有法人股 ２３６１．８ 万股，占公司股份总数的 ８．３５％。上述两受让方已于 ２００３ 年元 月底前完成了所受让股份过户登记的有关手续。 十、其他重要事项 １、变更配股资金用途：２００２ 年 １０ 月 ２４ 日公司第三届董事会第九次会议审议通过关于 变更公司 ２０００ 年配股资金用途的议案，将原配股项目之一“粘土预均化烘干与石灰石破碎系 统技术改造工程”变更为投资 １，１５０ 万元于“福州粉磨站加装辊压机节能技术改造”项目， 并补充公司流动资金 ２，３７３．７９ 万元。 72 福建水泥股份有限公司 二 00 二年年度报告 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机 构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求 查阅时，本公司将及时予以提供。 福建水泥股份有限公司董事会 二 ００ 三年四月十一日 73