英力特(000635)民族化工2002年年度报告

宁夏宁河民族化工股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 、误 导 性 陈 述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 出 具 了 有 解 释 性 说 明 的 审 计 报 告 ，本 公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公 司 负 责 人 、主 管 会 计 工 作 负 责 人 及 会 计 机 构 负 责 人 保 证 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的真实、完整。 宁夏宁河民族化工股份有限公司董事会 董事长： 张玉秋 中国 . 宁夏 . 石嘴山 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 目 录 第一节 公 司 基 本 情 况 简 介 …………………………………….… ………..3 第二节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ……………… ………………………...4 第三节 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ……………………………………………….6 第四节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ………………………...8 第五节 公 司 治 理 结 构 ………………………………………………………10 第六节 股 东 大 会 简 介 ………………………… …………………………..13 第七节 董 事 会 报 告 …………………………………………………………16 第八节 监 事 会 报 告 ………… ………………… ……… …………………26 第九节 重 要 事 项 ……………………………… …………………………..29 第十节 财 务 报 告 ……………………………… …………………………30 第 十 一 节 备 查 文 件 …………………………… ……………………………75 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第2页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 第一节 公 司 基 本 情 况 简 介 1． 公 司 名 称 ： 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 股 份 有 限 公 司 英 文 名 称 ： NINGXAI NINGHE NATIONAL CHEMICALS CO.,LTD. 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 张 玉 秋 3． 公 司 董 事 会 秘 书 ： 刘 亚 鹏 证券事务代表：张继红 联系地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 电 话 ：（ 0952） 3310308 3312333 传 真 ：（ 0952） 3312333 电 子 信 箱 ： mzhg @ public.yc.nx.cn 4． 公 司 注 册 地 址 ： 宁 夏 石 嘴 山 市 石 嘴 山 区 康 乐 路 公司办公地址：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 邮 政 编 码 ： 753200 公 司 国 际 互 联 网 网 址 ： http://www.mzhg.com.cn 电 子 信 箱 ： mzhg@public.yc.nx.cn 5． 信 息 披 露 报 纸 名 称 ： 证 券 时 报 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：本公司证券部 6． 公 司 股 票 上 市 地 ： 深 圳 证 券 交 易 所 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第3页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 股票简称：民族化工 证 券 代 码 ： 000635 7． 公 司 注 册 登 记 日 期 ： 1998 年 9 月 25 日 变 更 登 记 地点 ：自治区工商行政管理局 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 22769316 税 务 登 记 号 码 ： 640203227693163 会计师事务所名称： 五联联合会计师事务所有限公司 办公地址： 宁 夏 银 川 市 解 放 西 街 111 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 -85,209,092.60 净利润 -85,209,092.60 扣除非经营性损益后的净利润 -52,764,174.12 主营业务利润 11,169,414.66 其他业务利润 -329,487.69 营业利润 -46,729,256.03 投资收益 -8,846,527.08 补贴收入 337,172.00 营业外收支净额 - 29,970,481.49 经营活动产生的现金流量净额 22,270,819.29 现金及现金等价物净增加额 2,602,752.45 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第4页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 *注 ： 扣 除 非 经 营 性 损 益 后 的 净 利 润 指 标 中 扣 除 项 目 包 括 ： 扣除所得税影响后 非经常性损益项目 原始金额 金额 一次性支付的职工安置费 4,760,000.00 4,760,000.00 营业外收入 88,291.93 88,291.93 对上海民族大众信息产业有限公司的担保损失 19,785,015.12 19,785,015.12 停工损失 7,825,007.19 7,825,007.19 其他营业外支出 163,188.10 163,188.10 合 计 -32,444,918.48 -32,444,918.48 二、 公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 主营业务收入 81,005,217.88 139,971,545.55 204,996,542.39 204367039.80 净利润 -85,209,092.60 -196,954,258.72 28,827,845.66 18315393.86 总资产 540,165,506.92 549,015,427.53 727,940,831.23 617056861.97 股东权益 99,033,185.60 183,231,160.73 460,545,685.55 377531945.27 每股收益 -0.74 -1.72 0.252 0.16 每股净资产 0.86 1.60 4.02 3.295 调整后的每股净资产 0.86 1.60 4.00 3.295 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.19 -1.06 -0.21 -0.21 净 资 产 收 益 率 （ %） -86.04 -107.49 6.26 4.85 三、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 114562000 234,246,504.76 6,947,909.21 2,315,969.74 -172,525,253.24 183,231,160.73 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第5页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 本期增加 - 1,011,117.47 - - - 1,011,117.47 本期减少 - - - - 85,209,092.60 85,209,092.60 期末数 114562000 235,257,622.23 6,947,909.21 2,315,969.74 -257,734,345.84 99,033,185.60 变动原因 债务重组收益 2002年 度 经 营 亏 损 增加所致 所致 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况 （一） 股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股 本次 本 期 变 动 增 减 （ +、 — ） 本次变动 变动后 项目 前 公积金 增 其 小 配股 送股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1． 发 起 人 股 份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 45562000 45562000 境外法人持有股份 17000000 17000000 其他 2． 募 集 法 人 股 份 3． 内 部 职 工 股 4． 优 先 股 或 其 他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 62562000 62562000 1． 人 民 币 普 通 股 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第6页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 2．境 内 上 市 的 外 资 股 52000000 52000000 1． 境 外 上 市 外 资 股 2． 其 他 已上市流通股份合计 52000000 52000000 三、股份总数 114562000 114562000 （二） 股票发行与上市情况 2000 年 末 ， 公 司 总 股 本 11456.2 万 股 。 2001 年 度 、 2002 年 度 公 司 均 无 送 股 、 转 增 股 本 、配 股 、增 发 新 股 、吸 收 合 并 、可 转 换 公 司 债 券 转 股 、减 资 等 其 他 股 票 发 行情况，故总股本未发生变化。 二、 股东情况介绍 （ 一 ） 报 告 期 末 股 东 总 数 为 22237 户 。 （二） 前十名股东持股情况 名次 股东名称 本年度增加（股） 年 末 持 股 数 量 （ 股 ） 持 股 比 例 （ %） 股票性质 1 宁夏民族化工集团有限责任公司 无 45562000 39.77 国有股 2 宁夏明迈特科工贸有限公司 无 5700000 5.94 国有股 3 宁夏亘元集团有限公司 无 4250000 3.71 发起人法人股 4 宁夏机械化工进出口公司 无 3400000 2.97 发起人法人股 5 宁夏机械设备进出口公司 无 2550000 2.23 发起人法人股 6 宁夏五金矿产进出口公司 无 1100000 0.96 发起人法人股 7 黄巧云 238200 0.21 流通股 8 天津信托投资公司 228801 0.20 流通股 9 童德旺 200000 0.17 流通股 10 刘 桂 芹 183589 0.16 流通股 注 ： 持 股 5%以 上 （ 含 5%） 股 份 的 股 东 所 持 股 份 质 押 或 冻 结 情 况 ： 报 告 年 度 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第7页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 内 ， 公 司 持 股 5%以 上 的 股 东 为 ： 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 和 宁 夏 明 迈 特 科 工 贸 有 限 公 司 。宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司（ 以 下 简 称 民 化 集 团 ）持 有 的 本 公 司 2278.1 万 股 国 有 股 质 押 给 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 英 力 特 集 团 ）， 质 押 期 限 自 2002 年 9 月 23 日 至 双 方 要 求 解 冻 日 ， 本 报 告 期 内 尚 未 解 冻 。 民 化 集 团 持 有 的 本 公 司 4356.1 万 股 国 有 股 被 石 嘴 山 市 中 级 人 民 法 院 冻 结 ， 其 中 2078 万 股 冻 结 期 限 为 2002 年 9 月 16 日 至 2003 年 3 月 16 日 （ 2002 年 3 月 13 日 市 中 院 继 续 冻 结 ， 冻 结 期 限 为 2003 年 3 月 13 日 至 2003 年 9 月 13 日 ）； 2278.1 万 股 冻 结 期 限 为 2002 年 10 月 24 日 至 2003 年 10 月 24 日 。 本 公 司 前 10 名 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 亦 不 属 于 《 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 代表国家持有股份的单位为民化集团和宁夏明迈特科工贸有限公司。 （三） 公司控股股东情况 本 公 司 控 股 股 东 为 民 化 集 团 ， 共 持 有 本 公 司 国 有 股 股 份 4556.2 万 股 ， 占 总 股 本 的 39.77%。 该 公 司 为 国 有 独 资 企 业 ， 法 定 代 表 人 为 石 进 儒 先 生 ， 注 册 资 本 为 1954 万元。该公司经营范围：生产和销售电石、硅铁、乙炔炭黑、草酸、电石桶、电瓷 制品、水暖器材等。 公 司 无 其 他 持 股 在 10%以 上 的 法 人 股 东 。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年末持股数量 年度内持股 增减情 张玉秋 男 50 董事长 2000.02-2003.02 5200 无 石进儒 男 59 董事 2000.02-2003.02 5200 无 邹学仁 男 53 董事、总经理 2002.05-2005.05 0 无 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第8页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 秦江玉 男 37 董事、副总经理 2002.05-2005.05 0 无 孙 敏 男 42 董事 2001.04-2004.04 0 无 庄 岩 男 51 董事 2000.02-2003.02 0 无 殷正行 男 56 董事 2000.02-2003.02 0 无 李桂荣 女 61 独立董事 2002.05-2005.05 0 无 王幽深 男 40 独立董事 2002.05-2005.05 0 无 曹桂荣 女 50 监事会主席 2002.05-2005.05 5200 无 殷玉荣 女 40 监事 2002.05-2005.05 0 无 马永惠 男 47 监事 2000.02-2003.02 1300 无 马 喻 男 47 监事 2002.01-2005.01 0 无 张 勇 男 33 监事 2002.01-2005.01 0 无 任育杰 男 40 副总经理 2002.05-2005.05 0 无 石广伟 男 36 副总经理 2002.06-2005.06 0 无 刘亚鹏 男 40 副总经理、董秘 2002.05-2005.05 0 无 王淑萍 女 39 财务总监 2002.05-2005.05 0 无 陈伊树 男 40 副总经理 2002.05-2005.05 0 无 二、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 、 报 酬 确 定 依 据 公 司 目 前 尚 未 制 订 董 事 、监 事 和 高 级 管 理 人 员 报 酬 的 决 策 程 序 ，报 酬 确 定 依 据 其档案标准工资。 2、 具 体 报 酬 情 况 ： 公 司 本 年 度 支 付 给 董 事 、 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 年 度 报 酬 总 额 为 18.99 万 元 ，其 中 ，金 额 最 高 的 前 三 名 董 事 的 报 酬 总 额 为 6.11 万 元 。独 立 董 事 津 贴 26000 元 。年 度 报 酬 总 额 在 3 万 元 以 上 高 管 人 员 有 两 人 ；2 万 元 以 上 高 管 人 员有四人；报酬总额在万元以下高管人员有七人。 3、 石 进 儒 、 孙 敏 、 殷 正 行 、 庄 岩 四 位 董 事 、 殷 玉 荣 监 事 不 在 公 司 领 取 报 酬 ， 在股东单位领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第9页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 1、2002 年 4 月 27 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 八 次 会 议 ，同 意 杨 建 国 辞 去 公 司 总 经 理职务；同意周全民辞去公司副总经理职务；同意张雅丽辞去公司财务总监职务； 经 董 事 长 张 玉 秋 先 生 提 名 聘 任 邹 学 仁 先 生 为 公 司 总 经 理 ，经 总 经 理 提 名 聘 任 王 淑 萍 女士为公司财务总监。 2、2002 年 5 月 30 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 九 次 会 议 ，同 意 韩 华 荣 先 生 、石 进 林 先 生 、董 海 涛 先 生 、曹 桂 荣 女 士 辞 去 公 司 董 事 职 务 ；同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 会 秘 书 职 务 ；选 举 邹 学 仁 先 生 、秦 江 玉 先 生 为 公 司 董 事 ；聘 任 刘 亚 鹏 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书 ；聘 任 李 桂 荣 女 士 、王 幽 深 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ；聘 任 秦 江 玉 先 生 、任 育 杰 先 生 、石 广 伟 先 生 、刘 亚 鹏 先 生 、陈 伊 树 先 生 为 公 司 副 总 经 理 。本 次 会 议 决 议 经 2002 年 6 月 30 日 召 开 的 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 3、2002 年 5 月 30 日 召 开 第 二 届 监 事 会 第 九 次 会 议 ，同 意 武 侯 记 先 生 辞 去 公 司 监 事 会 主 席 职 务 ；同 意 梁 万 军 先 生 辞 去 公 司 监 事 职 务 ；聘 任 曹 桂 荣 女 士 为 公 司 监 事 会 主 席 ； 聘 任 殷 玉 荣 女 士 为 公 司 监 事 ， 本 次 会 议 决 议 经 2002 年 6 月 30 日 召 开 的 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 四、公司员工的数量及专业构成情况 本 公 司 现 有 职 工 820 人 ， 其 构 成 为 ： 生 产 人 员 703 人 ， 销 售 人 员 10 人 ， 技 术 人 员 65 人 ，财 务 人 员 9 人 ，行 政 人 员 33 人 ，其 中 研 究 生 以 上 学 历 7 人 ，大 学 本 科 学 历 14 人 ， 大 学 专 科 学 历 99 人 。 本 公 司 目 前 没 有 需 要 承 担 费 用 的 离 退 休 职 工 。 第五节 公 司 治 理 结 构 一、公司治理情况 公 司 严 格 按 照《 公 司 法 》、 《 证 券 法 》和 中 国 证 监 会 有 关 法 律 和 法 规 的 要 求 ，不 断 完 善 公 司 法 人 治 理 结 构 、建 立 现 代 企 业 制 度 、规 范 公 司 运 作 。公 司 修 订 了《 公 司 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 10 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 章 程 》，并 根 据 证 监 会 发（ 2001）53 号《 关 于 规 范 股 东 大 会 意 见 》的 通 知 制 订 了《 股 东 大 会 议 事 规 则 》、 根 据 《 公 司 章 程 》 制 订 《 董 事 会 议 事 规 则 》 和 《 监 事 会 议 事 规 则 》。这 些 规 则 符 合 中 国 证 监 会 和 国 家 经 贸 委 于 2002 年 1 月 7 日 发 布 的《 上 市 公 司 治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、 关 于 股 东 与 股 东 大 会 ： 公 司 能 够 确 保 所 有 股 东 ， 特 别 是 中 小 股 东 享 有 平 等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则， 能 够 严 格 按 照 股 东 大 会 规 范 意 见 的 要 求 召 集 、召 开 股 东 大 会 ，在 会 场 的 选 择 上 尽 可 能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 2、 关 于 控 股 股 东 与 上 市 公 司 的 关 系 ： 控 股 股 东 行 为 规 范 ， 没 有 超 越 股 东 大 会 直 接 或 间 接 干 预 公 司 的 决 策 和 经 营 活 动 ；公 司 董 事 会 、监 事 会 和 内 部 机 构 能 够 独 立 运作。 3、 关 于 董 事 与 董 事 会 ： 公 司 严 格 按 照 《 公 司 章 程 》 规 定 的 董 事 选 聘 程 序 选 举 董 事 ，并 将 进 一 步 完 善 董 事 的 选 聘 程 序 、积 极 推 行 累 积 投 票 制 度 ；公 司 董 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 、法 规 的 要 求 ；公 司 董 事 会 建 立 了 董 事 会 议 事 规 则 ，公 司 各 位 董 事 能 够 以 认 真 负 责 的 态 度 出 席 董 事 会 和 股 东 大 会 ，能 够 积 极 参 加 证 监 会 、银 川 特 派 员 办 事 处 有 关 法 律 法 规 培 训 ，熟 悉 有 关 法 律 法 规 ，了 解 作 为 董 事 的 权 利 、义 务 和 责 任 ；公 司 根 据 中 国 证 监 会 发 布 的《 关 于 在 上 市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 的 指 导 意 见 》的 规 定 要 求 选 聘 了 独 立 董 事 ，并 已 经 建 立 独 立 董 事 制 度 。公 司 现 有 独 立 董 事 2 名 ，尚 未 达 到《 指 导 意 见 》中 独 立 董 事 占 董 事 会 三 分 之 一 的 要 求 。本 公 司 将 于 本 年 度 6 月 30 日 之 前 ， 聘 请 1 名 化 工 专 家 作 为 独 立 董 事 ， 使 公 司 董 事 会 知 识 结 构 更 加 合理，提高董事会决策水平。 4、关 于 监 事 和 监 事 会 ：公 司 监 事 会 的 人 数 和 人 员 构 成 符 合 法 律 、法 规 的 要 求 ； 公 司 监 事 会 建 立 了 监 事 会 议 事 规 则 ；公 司 监 事 能 够 认 真 履 行 自 己 的 职 责 ，能 够 本 着 对 股 东 负 责 的 态 度 ，对 公 司 财 务 以 及 公 司 董 事 和 其 他 高 级 管 理 人 员 履 行 职 责 的 合 法 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 11 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 合规性进行监督。 5、 关 于 绩 效 评 价 与 激 励 约 束 机 制 ： 公 司 正 在 积 极 建 立 公 正 、 透 明 的 董 事 、 监 事 和 经 理 人 员 的 绩 效 评 价 标 准 与 激 约 束 机 制 ；经 理 人 员 的 聘 任 公 开 、透 明 ，符 合 法 律法规的规定。 6、 关 于 利 益 相 关 者 ： 公 司 能 够 充 分 尊 重 和 维 护 银 行 及 其 他 债 权 人 、 职 工 、 消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7、 关 于 信 息 披 露 与 透 明 度 ： 公 司 指 定 董 事 会 秘 书 负 责 信 息 披 露 工 作 、 接 待 股 东 来 访 和 咨 询 。 目 前 ， 公 司 制 订 了 《 信 息 披 露 管 理 制 度 》， 力 求 在 今 后 的 工 作 中 能 够 严 格 按 照 法 律 、法 规 和 公 司 章 程 的 规 定 ，真 实 、准 确 、完 整 、及 时 的 披 露 有 关 信 息 ，并 确 保 所 有 股 东 享 有 平 等 的 机 会 获 得 信 息 ；公 司 能 够 按 照 有 关 规 定 ，及 时 披 露 大股东或公司实际控制人及公司重大事项的详细资料和股份的变化等情况。 公司按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往的按照 有 关 议 事 规 则 和 2002 年 1 月 7 日 证 监 会 和 经 贸 部 联 合 发 布 的《 上 市 公 司 治 理 准 则 》 等 要 求 规 范 运 作 ，努 力 寻 求 利 润 最 大 化 ，切 实 维 护 中 小 股 东 的 利 益 ，并 力 争 给 广 大 投资者以满意的回报。 二、独立董事履行职责情况 2002 年 5 月 30 日 ，公 司 聘 任 李 桂 荣 女 士 、王 幽 深 先 生 为 公 司 独 立 董 事 。两 位 独立董事积极出席董事会和股东大会，并对会议召开的合法性、合规性发表意见， 严 格 按 照《 独 立 董 事 声 明 》的 条 款 履 行 自 己 的 职 责 ，不 受 公 司 及 公 司 控 股 股 东 的 影 响 ，保 证 自 己 在 董 事 会 工 作 中 独 立 性 。对 公 司 由 于 大 股 东 偿 还 而 产 生 的 关 联 交 易 进 行 详 细 的 资 料 查 询 ，分 别 从 财 务 和 法 律 的 角 度 提 出 问 题 、解 决 问 题 ，确 保 了 公 司 及 公司投资者不会因为关联交易而受到利益损害。 三、公司完全独立于控股股东，具有独立完整的财务、人员、资产，并具有 完整的供应、生产、销售体系，公司的运作完全独立于控股股东。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 12 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 第六节 股东大会简介 一、年度股东大会召开情况 2002 年 5 月 30 日 在 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 股 东 大 会 ，关 于 召 开 本 次 会 议 通 知 于 2002 年 4 月 30 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 上 披 露 。 出 席 本 次 会 议 的 股 东 7 人 ， 共 代 表 股 份 5262.76 万 股 ， 占 公 司 总 股 份 的 45.94%， 符 合 《 公 司 法 》 和 公 司 章 程 的 规 定 ， 审 议 并 形 成 如下决议： 1.通 过 公 司 2001 年 度 董 事 会 报 告 ； 2.通 过 公 司 2001 年 度 监 事 会 报 告 ； 3.通 过 公 司 2001 年 度 报 告 及 年 度 报 告 摘 要 ； 4.通 过 公 司 2001 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 议 案 ； 5.通 过 公 司 继 续 聘 任 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 审 计 单 位 的 议 案 ； 6.通 过 继 续 聘 任 金 天 平 律 师 事 务 所 为 公 司 法 律 顾 问 的 议 案 ； 7.通 过 关 于 授 权 董 事 会 投 资 权 限 的 议 案 ； 8.通 过 公 司 变 更 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 议 案 ； 9.通 过 对 本 年 度 报 告 中 对 各 项 资 产 计 提 减 值 准 备 的 议 案 ； 10.通 过 募 集 资 金 使 用 管 理 办 法 的 议 案 ； 11.通 过 董 事 会 议 事 规 则 的 议 案 ； 12.通 过 监 事 会 议 事 规 则 的 议 案 ； 13.通 过 股 东 大 会 议 事 规 则 的 议 案 ； 14.通 过 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 的 议 案 ； 15.通 过 修 改 公 司 章 程 的 议 案 。 本 次 股 东 大 会 决 议 公 告 刊 登 在 2002 年 5 月 31 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 13 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 二、临时股东大会召开情况 （ 一 ）2002 年 1 月 24 日 ，在 本 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 。 有 关 本 次 大 会 召 开 的 通 知 刊 登 在 2001 年 12 月 24 日 的《 中 国 证 券 报 》、 《证券时报》 上 。 出 席 本 次 会 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 11 人 ， 共 代 表 股 份 5263.67 万 股 ， 占 公 司 总 股 本 的 45.95%。 符 合 《 公 司 法 》 和 本 公 司 章 程 的 规 定 。 会议逐项审议，以投票表决方式进行表决，形成如下决议： 1.审 议 通 过 了 同 意 孙 尔 林 先 生 、 杨 强 忠 先 生 、 吴 忠 国 先 生 辞 去 公 司 监 事 职 务 的 议案； 2.审 议 通 过 了 聘 任 马 喻 先 生 为 公 司 监 事 的 议 案 ； 3.审 议 通 过 了 聘 任 梁 万 军 先 生 为 公 司 监 事 的 议 案 ； 4.审 议 通 过 了 由 职 工 代 表 选 举 张 勇 为 公 司 监 事 的 议 案 ； 本 次 股 东 大 会 决 议 公 告 刊 登 在 2002 年 1 月 25 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 （ 二 ） 2002 年 6 月 30 日 ， 在 本 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 。有 关 本 次 大 会 召 开 的 通 知 刊 登 在 2002 年 5 月 31 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 出 席 本 次 会 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 6 人 ， 代 表 股 份 5491.72 万 股 ， 占 公 司 总 股 份 的 47.94%， 符 合 《 公 司 法》及公司章程的规定。会议以投票表决的方式逐项审议并通过如下议案： 1.同 意 韩 华 荣 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； 2.同 意 石 进 林 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； 3.同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； 4.同 意 曹 桂 荣 女 士 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 14 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 5.同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 会 秘 书 职 务 ； 6.选 举 邹 学 仁 先 生 为 公 司 董 事 ； 7.选 举 秦 江 玉 先 生 为 公 司 董 事 ； 8.聘 任 刘 亚 鹏 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书 ； 9.聘 任 李 桂 荣 女 士 为 公 司 独 立 董 事 ； 10.聘 任 王 幽 深 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ； 11.聘 任 秦 江 玉 先 生 、任 育 杰 先 生 、石 广 伟 先 生 、刘 亚 鹏 先 生 、陈 伊 树 先 生 为 公 司副总经理； 12.通 过 武 侯 记 先 生 辞 去 公 司 监 事 会 主 席 职 务 ； 13.通 过 梁 万 军 先 生 辞 去 公 司 监 事 职 务 ； 14.选 举 殷 玉 荣 女 士 为 公 司 监 事 。 有 关 本 次 会 议 决 议 的 公 告 刊 登 在 2002 年 7 月 2 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 （ 三 ） 2002 年 10 月 8 日 ， 在 本 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 第 三 次 临 时 股 东 大 会 ，有 关 召 开 会 议 的 通 知 刊 登 在 2002 年 9 月 4 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 进 行 披 露 。 出 席 本 次 会 议 的 股 东 及 股 东 代 理 人 8 人 ， 代 表 股 份 5832.76 万 股 ， 占 公 司 总 股 份 的 50.91%， 符 合 《 公 司 法 》 及公司章程的规定，会议以逐项表决的方式审议通过如下决议： 1.同 意 公 司 2002 年 上 半 年 度 不 进 行 利 润 分 配 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 议 案； 2.同 意 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 用 土 地 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 的 议 案 ； （有 关 此 次 偿 还 的 关 联 交 易 公 告 于 2002 年 8 月 24 日 刊 登 在《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 可 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 查 询 ） 3.同 意 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 用 5 万 千 瓦 发 电 机 组 偿 还 占 用 本 公 司 资 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 15 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 金的议案； （ 有 关 此 次 偿 还 的 关 联 交 易 公 告 于 2002 年 8 月 3 日 刊 登 在《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 可 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 查 询 ） 4.同 意 成 立 公 司 董 事 会 战 略 、 审 计 、 薪 酬 与 考 核 、 提 名 委 员 会 ； 5.同 意 修 改 公 司 章 程 的 议 案 。 有 关 本 次 会 议 决 议 的 公 告 刊 登 在 2002 年 10 月 9 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 三、选举、更换公司董事、监事及高级管理人员的情况 1、2002 年 5 月 30 日 召 开 第 二 届 董 事 会 第 九 次 会 议 ，同 意 韩 华 荣 先 生 、石 进 林 先 生 、董 海 涛 先 生 、曹 桂 荣 女 士 辞 去 公 司 董 事 职 务 ；同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 会 秘 书 职 务 ；选 举 邹 学 仁 先 生 、秦 江 玉 先 生 为 公 司 董 事 ；聘 任 刘 亚 鹏 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书 ；聘 任 李 桂 荣 女 士 、王 幽 深 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ；聘 任 秦 江 玉 先 生 、任 育 杰 先 生 、石 广 伟 先 生 、刘 亚 鹏 先 生 、陈 伊 树 先 生 为 公 司 副 总 经 理 。本 次 会 议 决 议 经 2002 年 6 月 30 日 召 开 的 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 2、2002 年 5 月 30 日 召 开 第 二 届 监 事 会 第 九 次 会 议 ，同 意 武 侯 记 先 生 辞 去 公 司 监 事 会 主 席 职 务 ；同 意 梁 万 军 先 生 辞 去 公 司 监 事 职 务 ；选 举 曹 桂 荣 女 士 为 公 司 监 事 会 主 席 ； 选 举 殷 玉 荣 女 士 为 公 司 监 事 ， 本 次 会 议 决 议 经 2002 年 6 月 30 日 召 开 的 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 本 公 司 主 营 业 务 范 围 为 生 产 和 销 售 电 石 、石 灰 氮 、双 氰 胺 等 相 关 系 列 延 伸 产 品 。 2002 年 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 8,100.52 万 元 ， 比 上 年 减 少 42.13%， 完 成 主 营 业 务 利 润 1,116.94 万 元 ， 比 上 年 增 加 156.51%， 净 资 产 收 益 率 -74.38 %（ 按 全 面 摊 薄 计 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 16 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 算 ）， 每 股 收 益 为 -0.74 元 ， 比 上 年 增 加 56.98%。 公 司 本 年 度 主 营 业 务 收 入 较 上 年 减 少 42.13%， 利 润 比 上 年 增 加 56.98%， 本 年 度 亏 损 -8,520.91 万 元 ， 主要原因： 1.主 营 业 务 收 入 减 少 的 原 因 是 2002 年 一 季 度 断 续 停 产 近 三 个 月 所 致 ； 2.亏 损 比 上 年 减 少 的 主 要 原 因 为 少 计 提 坏 帐 准 备 、 减 值 准 备 和 成 本 降 低 所 致 。 二、公司全资附属及控股公司经营业绩情况 本 公 司 控 股 子 公 司 是 上 海 民 族 大 众 信 息 产 业 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 民 族 大 众 ）， 该 公 司 注 册 资 本 2900 万 元 ，其 中 本 公 司 投 资 1479 万 元 ，占 其 股 权 的 51%。该 公 司 主要生产、经营台式电脑、笔记本电脑、掌上电脑等产品。 民 族 大 众 已 于 2001 年 停 产 ， 因 资 金 、 技 术 、 设 备 和 债 务 等 方 面 的 原 因 ， 至 今 未能恢复生产。 三、主要供应商、客户情况 公 司 前 五 名 供 应 商 合 计 采 购 金 额 3025.85 万 元 ， 占 年 度 采 购 总 额 的 72.59%， 前 五 名 客 户 销 售 额 合 计 2363.2 万 元 ， 占 公 司 销 售 总 额 的 34.6 %。 四、经营中出现的主要问题及解决方案 （一）问题 1、2002 年 一 季 度 停 产 问 题 ：2002 年 一 季 度 断 续 停 产 近 三 个 月 ，严 重 影 响 了 销 售收入和利润指标的完成。 2、 恢 复 生 产 后 对 设 备 进 行 了 全 面 检 修 ， 增 加 了 运 行 成 本 。 3、 财 务 费 用 较 高 ： 公 司 贷 款 总 额 3.28 亿 元 ， 占 公 司 总 资 产 的 60.74 %， 年 度 利 息 支 出 1900 万 元 。 4、 解 决 历 史 遗 留 问 题 支 出 ： 支 付 了 分 离 人 员 的 经 济 补 偿 金 和 历 年 拖 欠 的 社 会 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 17 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 保障金，进入了当期损益。 5、 电 力 成 本 较 高 问 题 ： 本 公 司 为 高 耗 能 企 业 ， 电 力 成 本 占 生 产 成 本 的 68%， 是影响公司利润的主要原因。 （二）解决方案 1、 通 过 股 权 托 管 注 入 资 金 ， 恢 复 了 生 产 。 经 营 过 程 中 ， 对 现 有 工 艺 路 线 进 行 了改造，对工艺设备进行了整修，消除了隐患，降低了能耗，保证了满负荷生产， 公司基本面得以好转。 2、 结 合 公 司 的 工 艺 、 技 术 、 产 品 和 市 场 优 势 ， 采 用 新 工 艺 ， 扩 建 5 万 吨 石 灰 氮 项 目 和 计 划 建 设 12 万 吨 PVC 项 目 ， 实 现 规 模 经 营 。 3、 通 过 注 入 发 电 机 组 方 式 ， 生 产 成 本 中 的 比 重 有 较 大 幅 度 的 降 低 。 4、 通 过 与 各 债 权 人 协 商 ， 将 浮 动 利 率 调 整 为 基 准 利 率 ， 降 低 了 利 息 支 出 。 5、 成 立 了 专 门 的 债 权 债 务 清 理 小 组 ， 对 债 权 进 行 了 全 面 清 理 ， 取 得 了 初 步 成 果。 五、公司投资情况 （一）非募集资金项目情况 1.荣 景 花 园 项 目 ：荣 景 花 园 项 目 已 全 部 完 工 ，并 完 成 了 竣 工 结 算 ，该 项 目 投 资 725.66 万 元 ， 实 现 利 润 -31.01 万 元 。 2．扩 建 年 产 5 万 吨 石 灰 氮 项 目 ：针 对 公 司 石 灰 氮 工 序 的 瓶 颈 状 况 ，积 极 筹 资 ， 以 自 有 资 金 投 资 2862.4 万 元 ， 采 取 新 工 艺 ， 扩 建 生 产 5 万 吨 石 灰 氮 项 目 。 该 项 目 目 前 已 开 工 建 设 ， 预 计 2003 年 9 月 1 日 投 入 试 生 产 。 该 项 目 投 产 后 ， 预 计 每 年 可 增 加 盈 利 1300 万 元 。 六、宏观政策、法规及生产经营环境变化对公司的影响 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 18 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 本年度内宏观政策、法规及生产经营环境变化没有对公司造成影响。 七、董事会对有解释性说明的审计报告所涉及事项说明如下： 截 止 本 报 告 期 末 ， 公 司 已 收 回 大 股 东 — 民 化 集 团 的 占 用 本 公 司 资 金 1256.87 万 元 ， 包 括 以 现 金 归 还 欠 款 1996.06 万 元 、 以 大 武 口 永 强 小 区 土 地 作 价 归 还 欠 款 3346.78 万 元 、 以 5 万 千 瓦 发 电 机 组 相 关 净 资 产 作 价 归 还 欠 款 5000 万 元 、 以 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 土 地 等 资 产 作 价 归 还 欠 款 2225.88 万 元 ；（ 有 关 关 联 交 易 公 告 详 见 2002 年 8 月 3 日 和 2002 年 8 月 24 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》）， 截 止 到 本 报 告 期 末 尚 有 17438.55 元 未 收 回 。 经 石 嘴 山 市 人 民 政 府 协 调 ，石 嘴 山 市 财 政 局 2003 年 2 月 28 日 以 石 财 发 [2003]76 号 文 批 复 ， 同 意 以 石 嘴 山 氯 碱 厂 1.72 亿 元 净 资 产 偿 还 民 化 集 团 占 用 本 公 司 资 金 。 经 具 有 证 券 从 业 资 格 的 中 介 机 构 进 行 资 产 评 估 并 办 理 完 产 权 过 户 手 续 后 ，预 计 民 化 集 团 占 用 本 公 司 的 资 金 将 得 到 清 偿 。公司董事会认为该项债权将于近期内能够全部收回， 故对该项债权未计提坏账准备。 八 、 2003 年 公 司 经 营 计 划 （一）经营计划及目标 1． 计 划 指 标 ： 2003 年 主 销 售 收 入 计 划 29999.58 万 元 ； 总 成 本 27426.19 万 元 ；产 销 率 达 到 100%。 石 灰 氮 增 加 产 量 10000 吨 。增 加 PVC 新 品 种 ，产 量 为 24600 吨 ； 增 加 烧 碱 新 品 种 ， 产 量 为 22000 吨 ； 增 加 液 氯 新 品 种 ， 产 量 为 960 吨 。 2．经 营 目 标 ：开 足 马 力 、降 低 成 本 、规 范 管 理 、完 成 重 组 、启 动 项 目 、走 出 困 境，实现扭亏增盈的目标。 3．固 定 资 产 投 资 及 研 发 计 划 ：完 成 电 子 级 双 氰 胺 和 沉 降 速 度 电 石 的 研 发 及 市 场 开 发 工 作 ， 石 灰 氮 产 品 扩 大 生 产 规 模 5 万 吨 和 计 划 控 股 建 设 12 万 吨 PVC 项 目 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 19 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 （二）主要措施 1． 继 续 改 进 工 艺 ， 对 设 备 进 行 整 修 ， 保 证 满 负 荷 生 产 。 2． 制 定 合 理 的 生 产 消 耗 定 额 ， 把 生 产 环 节 的 成 本 指 标 落 实 到 每 一 个 班 组 、 每 一 个 岗 位 、每 一 道 工 序 ，严 格 考 核 并 与 每 一 位 职 工 的 收 入 挂 钩 。以 现 代 化 的 管 理 手 段 ,把 所 有 物 流 、 资 金 流 纳 入 计 算 机 管 理 系 统 。 用 科 学 有 效 的 管 理 方 法 杜 绝 漏 洞 ， 降低成本。 3． 建 立 与 现 代 企 业 制 度 相 适 应 的 经 营 管 理 人 员 的 薪 酬 制 度 ， 把 薪 酬 量 化 到 不 同岗位，构建以业绩为核心的多元化、动态化分配体系。继续完善各项管理制度。 包 括 用 人 制 度 、材 料 采 购 制 度 、资 金 管 理 制 度 ，进 一 步 完 善 法 人 治 理 结 构 ，提 高 公 司经营运作水平，规范管理。 4． 2003 年 4 月 30 日 之 前 完 成 股 权 转 让 工 作 ， 进 一 步 进 行 资 产 置 换 重 组 。 5． 根 据 现 有 的 产 品 结 构 和 盈 利 空 间 ， 开 发 延 伸 产 品 。 采 用 新 工 艺 ， 扩 建 5 万 吨 的 石 灰 氮 项 目 2003 年 9 月 1 日 具 备 启 动 条 件 ，计 划 控 股 建 设 12 万 吨 PVC 项 目 ， 实现规模经营。 6． 销 售 环 节 中 保 持 并 扩 大 国 际 市 场 的 同 时 积 极 开 拓 国 内 市 场 ， 留 住 老 客 户 发 展新客户。销售人员的收入与销售额、销售价格和货款回收挂钩。 通过以上措施，使公司在短期内走出困境，步入健康、稳定发展的轨道。 九、董事会日常工作情况 （一）会议情况及决议内容 2002 年 度 共 召 开 十 次 董 事 会 ， 具 体 情 况 及 决 议 内 容 如 下 ： 1、公 司 于 二 ○ ○ 二 年 一 月 十 一 日 在 本 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 第 一 次 董 事 会 ，公 司 董 事 应 到 9 人 ，实 到 7 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 20 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 董事长张玉秋先生主持。会议逐项审议并通过如下议案： （ 1） 审 议 通 过 石 进 林 先 生 辞 去 公 司 副 总 经 理 职 务 的 议 案 ； （ 2） 审 议 通 过 公 司 二 ○ ○ 一 年 度 预 计 亏 损 的 议 案 。 （ 3） 审 议 拒 绝 接 受 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 用 固 定 资 产 和 土 地 共 计 7771.56 万 元 用 于 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 的 议 案 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 1 月 15 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 2、公 司 于 二 ○ ○ 二 年 二 月 二 十 七 日 在 公 司 会 议 室 召 开 2002 年 度 第 二 次 董 事 会 ，公 司 应 到 董 事 9 人 ，实 到 8 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董事长张玉秋先生主持，会议审议通过宁夏民族化工集团有限责任公司用 22,258,752.77 元 有 效 资 产 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 议 案 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 3 月 2 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 3、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 六 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 四 月 二 十 七 日 在 本 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 董 事 应 到 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董 事 长 张 玉 秋 先 生 主 持 ，公 司 监 事 会 主 席 武 侯 记 先 生 列 席 会 议 。会 议 逐 项 审 议 并通过如下议案： （ 1） 审 议 通 过 公 司 2001 年 度 董 事 会 报 告 ； （ 2） 审 议 通 过 公 司 2001 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 ； （ 3） 审 议 通 过 公 司 2001 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 议 案 ： 公 司 2001 年 度 不 进 行 利 润 分 配 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 ； （ 4） 审 议 通 过 公 司 2002 年 度 利 润 分 配 政 策 议 案 ： 由 于 公 司 2001 年 度 出 现 严 重 亏 损 ， 故 2002 年 度 不 进 行 利 润 分 配 也 不 进 行 资 本 公 积 金 转 增 股 本 。 （ 5） 审 议 继 续 聘 任 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 公 司 审 计 单 位 的 议 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 21 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 案； （ 6） 审 议 通 过 继 续 聘 任 金 天 平 律 师 事 务 所 为 公 司 法 律 顾 问 单 位 的 议 案 。 （ 7） 审 议 通 过 授 权 公 司 董 事 会 投 资 权 限 的 议 案 ； （ 8） 审 议 通 过 变 更 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 议 案 ； （ 9） 审 议 通 过 关 于 本 年 度 对 各 项 资 产 计 提 减 值 准 备 的 议 案 ； （ 10） 审 议 通 过 公 司 关 于 募 集 资 金 使 用 管 理 办 法 的 议 案 ； （ 11） 审 议 通 过 董 事 会 议 事 规 则 ； （ 12） 审 议 通 过 股 东 大 会 议 事 规 则 ； （ 13） 审 议 公 司 信 息 披 露 管 理 制 度 ； （ 14） 审 议 通 过 修 改 公 司 章 程 的 议 案 ； （ 15） 审 议 通 过 关 于 召 开 2001 年 度 股 东 大 会 的 议 案 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 4 月 30 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 4、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 七 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 四 月 二 十 七 日 在 本 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 董 事 应 到 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由董事长张玉秋先生主持，会议审议并通过如下议案： （ 1） 审 议 通 过 公 司 《 2002 年 度 第 一 季 度 报 告 》； 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 4 月 30 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 5、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 八 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 四 月 二 十 七 日 在 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 董 事 应 到 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董事长张玉秋先生主持，会议审议并通过如下议案： （ 1） 同 意 杨 建 国 先 生 辞 去 公 司 总 经 理 职 务 ； （ 2） 同 意 周 全 民 先 生 辞 去 公 司 副 总 经 理 职 务 ； 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 22 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 （ 3） 同 意 张 雅 丽 女 士 辞 去 公 司 财 务 总 监 职 务 ； （ 4） 聘 任 邹 学 仁 先 生 为 公 司 总 经 理 ； （ 5） 聘 任 王 淑 萍 女 士 为 公 司 财 务 总 监 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 4 月 30 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 6、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 九 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 五 月 三 十 日 在 本 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 董 事 应 到 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董事长张玉秋先生主持，会议审议通过如下决议： （ 1） 同 意 韩 华 荣 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； （ 2） 同 意 石 进 林 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； （ 3） 同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； （ 4） 同 意 曹 桂 荣 女 士 辞 去 公 司 董 事 职 务 ； （ 5） 同 意 董 海 涛 先 生 辞 去 公 司 董 事 会 秘 书 职 务 ； （ 6） 选 举 邹 学 仁 先 生 为 公 司 董 事 ； （ 7） 选 举 秦 江 玉 先 生 为 公 司 董 事 ； （ 8） 聘 任 刘 亚 鹏 先 生 为 公 司 董 事 会 秘 书 ； （ 9） 聘 任 李 桂 荣 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ； （ 10） 聘 任 王 幽 深 先 生 为 公 司 独 立 董 事 ； （ 11）聘 任 秦 江 玉 先 生 、任 育 杰 先 生 、石 广 伟 先 生 、刘 亚 鹏 先 生 、陈 伊 树 先 生 为 公 司 副 总 经 理 ；同 意 曹 桂 荣 女 士 、董 海 涛 先 生 、韩 华 荣 先 生 辞 去 公 司 副 总 经 理 职 务； （ 12） 通 过 关 于 召 开 2002 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 5 月 31 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 23 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 7、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 七 月 三 十 一 日 在 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 应 到 董 事 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》和 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董 事 长 张 玉 秋 先 生 主 持 ，监 事 会 主 席 曹 桂 荣 女 士 、监 事 殷 玉 荣 女 士 列 席 会 议 。会 议 审 议通过以下议案： （ 1）民 化 集 团 以 现 金 方 式 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 1400 万 元 ，该 项 资 金 来 源 于 民 化集团转让持有本公司股权的转让金； （ 2） 民 化 集 团 以 5 万 千 瓦 发 电 机 组 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 ， 该 项 资 产 来 源 于 民 化集团转让持有本公司股权取得资产。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 8 月 3 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 8、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 一 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 八 月 二 十 二 在 本 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 应 到 董 事 9 人 ，实 到 9 人 ，符 合《 公 司 法 》和 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董 事 长 张 玉 秋 先 生 主 持 ，会 议 审 议 通 过 民 化 集 团 将 其 拥 有 处 置 权 的 位 于 石 嘴 山 市 大 武 口 区 永 强 住 宅 小 区 133338 平 方 米 宗 地 ， 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 3346.78 万 元 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 8 月 24 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 9、 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 八 月 二 十 三 日 在 公 司 会 议 室 召 开 ，公 司 应 到 董 事 9 人 ，实 到 6 人 ，符 合《 公 司 法 》和 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董 事 长 张 玉 秋 先 生 主 持 ，监 事 会 主 席 曹 桂 荣 女 士 及 全 体 监 事 列 席 会 议 。会 议 审 议 通 过如下决议： （ 1） 公 司 2002 年 半 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 ； （ 2） 公 司 2002 年 上 半 年 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 议 案 ： 公 司 2002 年 上半年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本； （ 3） 公 司 董 事 会 战 略 委 员 会 实 施 细 则 ； 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 24 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 （ 4） 公 司 董 事 会 审 计 委 员 会 实 施 细 则 ； （ 5） 公 司 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 实 施 细 则 ； （ 6） 公 司 董 事 会 提 名 委 员 会 实 施 细 则 ； （ 7） 关 于 扩 建 5 万 吨 石 灰 氮 技 术 改 造 项 目 ； （ 8） 关 于 修 改 公 司 章 程 议 案 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 8 月 27 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 10、公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 于 二 ○ ○ 二 年 十 月 二 十 四 日 在 本 公 司 会 议 召 开 ，公 司 应 到 董 事 9 人 ，实 到 6 人 ，符 合《 公 司 法 》和 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议 由 董 事 长 张 玉 秋 先 生 主 持 ，监 事 会 主 席 曹 桂 荣 女 士 列 席 会 议 ，会 议 审 议 通 过 公 司《 2002 年 度 第 三 季 度 报 告 》。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 10 月 25 日 的《 中 国 证 券 报 》和《 证 券 时 报 》上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 （二）股东大会决议执行情况 2001 年 度 股 东 大 会 和 临 时 股 东 大 会 决 议 事 项 均 得 到 执 行 。 十、本年度利润分配政策 由 于 本 年 度 实 现 净 利 润 为 -8,520.91 万 元 ， 加 2001 年 未 分 配 利 润 -17,252.53 万 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 -25， 773.44 万 元 ， 故 本 年 度 不 进 行 利 润 分 配 ， 也 不 进 行资本公积金转增股本。 十一、其他报告事项 本 报 告 期 内 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 为《 证 券 时 报 》和《 中 国 证 券 报 》，信 息 披 露 网 站 为 http://www.cninfo.com.cn。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 25 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 第八节 监事会报告 一 、 2002 年 度 公 司 共 召 开 三 次 监 事 会 会 议 ， 具 体 情 况 内 容 如 下 ： （一） 公司第二届监事会第八次会议于二○○二年四月二十七日在本公司会 议室召开，公司监事应到 5 人，实到 4 人，符合《公司法》及本公司章程的规定， 会议由监事会主席武侯记先生主持。会议逐项审议并通过如下议案： 1、 2001 年 度 监 事 会 报 告 ； 2、 2001 年 度 报 告 和 年 度 报 告 摘 要 ； 3、 关 于 变 更 会 计 政 策 和 会 计 估 计 的 议 案 ； 4、 关 于 2001 年 度 各 项 资 产 计 提 减 值 准 备 的 议 案 ； 5、 关 于 监 事 会 议 事 规 则 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 4 月 30 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 （二） 公司第二届监事会第九次会议于二○○二年五月三十日在本公司会议 室 召 开 ，公 司 监 事 应 到 5 人 ，实 到 5 人 ，符 合《 公 司 法 》及 本 公 司 章 程 的 规 定 ，会 议逐项审议并通过如下议案： 1、 同 意 武 侯 记 先 生 辞 去 公 司 监 事 会 主 席 职 务 的 议 案 ； 2、 同 意 梁 万 军 先 生 辞 去 公 司 公 司 监 事 职 务 的 议 案 ； 3、 由 职 工 代 表 选 举 曹 桂 荣 女 士 为 公 司 监 事 ； 4、 选 举 殷 玉 荣 女 士 为 公 司 监 事 ； 5、 选 举 曹 桂 荣 女 士 为 公 司 监 事 会 主 席 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 5 月 31 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 26 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 （三） 公司第二届监事会第十次会议于二○○二年八月二十三日在本公司会 议室召开，公司监事应到 5 人，实到 5 人，符合《公司法》及本公司章程的规定， 会议由监事会主席曹桂荣女士主持，会议逐项审议并通过如下议案： 1、 公 司 2002 年 半 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 ； 2、 关 于 修 改 公 司 章 程 的 议 案 。 此 次 会 议 公 告 刊 登 在 2002 年 8 月 27 日 的 《 中 国 证 券 报 》 和 《 证 券 时 报 》 上 ， 同 时 在 http://www.cninfo.com.cn 网 站 上 披 露 。 二 、 2001 年 ，公 司 监 事 会 遵 照 中 国 证 监 会 、 《 公 司 法 》和《 公 司 章 程 》的 有 关 规 定 ，本 着 对 全 体 股 东 负 责 的 精 神 ，认 真 履 行 工 作 职 责 ，对 公 司 各 项 重 大 经 营 活 动 认 真 检 查 ，严 格 监 督 ，确 保 了 公 司 各 项 工 作 的 顺 利 完 成 。现 将 一 年 来 监 事 会 的 主 要 工作报告如下： （一）公司依法运作情况 监 事 会 依 据 有 关 法 律 、法 规 ，对 公 司 的 生 产 经 营 及 财 务 状 况 进 行 了 监 督 和 检 查 ， 列 席 了 各 次 董 事 会 和 股 东 大 会 ，并 认 为 公 司 董 事 会 议 事 程 序 是 严 格 按 照 董 事 会 制 定 的《 董 事 会 议 事 规 则 》进 行 ，独 立 董 事 能 按 照 独 立 董 事 制 度 行 使 权 力 并 很 好 地 履 行 了 职 责 。公 司 经 营 班 子 对 公 司 的 发 展 做 出 了 不 懈 的 努 力 。公 司 董 事 、独 立 董 事 、高 级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监 事 会 对 2002 年 度 财 务 报 告 进 行 检 查 ， 认 为 财 务 报 告 公 允 、 真 实 的 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 及 经 营 成 果 。宁 夏 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 审 计 意 见 真 实、客观。 （三）对非募集资金使用情况的检查 公司本年度非募集资金项目即扩建 5 万吨石灰氮项目的立项和审批工作已经完 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 27 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 成 ， 工 程 的 进 展 与 计 划 一 致 ， 预 计 将 在 2003 年 9 月 1 日 投 入 试 生 产 。 （四）收购、出售资产交易情况 公司本年度没有收购、出售资产交易情况。 （五）对关联交易的检查 监 事 会 认 为 ：本 年 度 公 司 涉 及 的 关 联 交 易 主 要 是 由 于 大 股 东 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司（ 以 下 简 称 民 化 集 团 ）偿 还 占 用 本 公 司 资 金 而 产 生 的 ，具 体 情 况 如 下 ： 1、民 化 集 团 以 现 金 方 式 偿 还 占 用 公 司 资 金 1400 万 元 ，该 项 资 金 来 源 于 民 化 集 团股权转让取得的定金； 2、民 化 集 团 以 5 万 千 瓦 发 电 机 组 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 5000 万 元 ，该 项 资 产 来 源于民化集团股权转让取得净资产，并经宁夏瑞衡资产评估有限公司进行了评估， 出 具 了 瑞 衡 评 报 字 （ 2002） 第 38 号 评 估 报 告 书 。 公 司 独 立 董 事 对 此 发 表 了 独 立 意 见 ，公 司 于 2002 年 8 月 3 日 在《 中 国 证 券 报 》 及《证券时报》上发布了关联交易公告。 3、 民 化 集 团 以 其 拥 有 使 用 权 的 位 于 石 嘴 山 市 大 武 口 区 永 祥 住 宅 小 区 133338 平 方 米 宗 地 ，偿 还 占 用 本 公 司 资 金 3346.78 万 元 。该 项 土 地 经 宁 夏 恒 正 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 进 行 了 评 估 ，并 出 具 了 宁 恒 政（ 估 ）字 [2002]ER061 号 土 地 评 估 报 告 。 公 司 独 立 董 事 对 此 发 表 了 独 立 意 见 ，公 司 于 2002 年 8 月 24 日 在《 中 国 证 券 报 》 和《证券时报》上发布了关联交易公告。 公 司 董 事 会 就 这 两 次 关 联 交 易 召 开 了 专 题 会 议 ，并 对 评 估 机 构 出 具 的 评 估 报 告 进行了审议。监事会认为：该两项关联交易属于大股东偿还占用本公司资金行为， 关 联 交 易 价 格 为 评 估 价 ，评 估 公 司 出 具 的 评 估 报 告 客 观 、真 实 、公 允 ，没 有 侵 犯 公 司及投资者的利益。 （六）关于审计报告 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2002 年 度 财 务 进 行 了 审 计 ， 并 出 具 有 解 释 性 说 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 28 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 明 的 审 计 报 告 ，监 事 会 认 为 ：五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 审 计 报 告 客 观 、 真 实 的 反 映 了 公 司 2002 年 度 的 经 营 状 况 ； 董 事 会 对 审 计 报 告 有 解 释 说 明 所 涉 及 的 事项所作的说明真实、客观。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一） 报告期内，上海市第一中级人民法院收到福建兴业银行上海分行浦东 支行诉本公司控股子公司上海大众信息产业有限公司借款合同纠纷案，本公 司承担连带责任。 （ 二 ） 报 告 期 内 ， 本 公 司 收 到 宁 夏 回 族 自 治 区 银 川 市 中 级 人 民 法 院 （ 2002） 银 执 字 第 102-1 号“ 民 事 裁 定 书 ”，将 本 公 司 持 有 的 西 北 证 券 有 限 责 任 公 司 2000 万 元 股 权 抵 押 给 银 川 市 商 业 银 行 ，由 于 到 期 未 能 偿 还 借 款 ，按 照 申 请 执 行 人 银 川 市 商业银行的要求，已将上述股权溢价转让过户给宁夏恒利通有限责任公司。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 本公司本年度无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项： 本年度公司涉及的关联交易主要由于民化集团偿还占用本公司资金而产生的。 截 至 2001 年 12 月 31 日 民 化 集 团 占 用 本 公 司 资 金 3.02 亿 元 ， 截 至 2002 年 12 月 31 日 ， 民 化 集 团 共 计 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 1.26 亿 元 。 公 司 独 立 董 事 对 以 上 关 联 交 易 中 1400 万 元 现 金 、 5000 万 元 的 发 电 机 组 和 3346.78 万 元 的 土 地 发 表 了 独 立 意 见 ， 公 司 董 事 会 分 别 于 2002 年 3 月 3 日 、 2002 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 29 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 年 8 月 3 日 和 2002 年 8 月 24 日 发 布 了 公 告 。 四、重大合同及其履行情况： 占 用 资 金 偿 还 协 议 履 行 情 况 ： 截 至 2002 年 12 月 31 日 ， 民 化 集 团 共 计 偿 还 占 用 本 公 司 资 金 1.26 亿 元 。 五、聘任会计师事务所情况 报告期内公司聘任会计师事务所为五联联合会计师事务所有限公司，没有变 更 。公 司 连 续 聘 任 五 联 联 合 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 时 间 为 两 年 ，本 报 告 期 内 支 付 给 该 会 计 师 事 务 所 报 酬 为 25 万 元 。 六、报告期内公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况 报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 七 、 公 司 或 持 股 5%以 上 股 东 公 开 披 露 承 诺 事 项 公 司 或 持 股 5%以 上 股 东 本 年 度 无 公 开 披 露 承 诺 事 项 。 八、其他重大事项 2002 年 12 月 16 日 ， 本 公 司 控 股 股 东 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 分 别 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 和 伊 斯 兰 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 签 订《 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 股 份 有 限 公 司 国 有 股 转 让 协 议 》， 该 协 议 于 2003 年 1 月 22 日 经 国 家 财 政 部 财 企 [2003]31 号 文 批 准 。 第十节 财务报告 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 30 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 五联联合会计师事务所有限公司 五 联 审 字 [2003]第 2265 号 审 计 报 告 宁夏宁河民族化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资 产 负 债 表 ， 2002 年度的利 润 表 和 现 金 流 量 表 。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财 务 状 况 ， 2002 年度的经 营 成 果 及 现 金 流 量 情 况 ，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到，如附注 6.4.6 和 附 注 10.1 所述，贵公司其他应收款中应收母公 司—宁夏民族化工集团有限公司的债权 174,385,470.70 元，贵公司根据宁夏回族自治区石嘴 山市人民政府石政发[2002]96 号《关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司石嘴山氯碱厂由宁夏宁 河民族化工股份有限公司托管的通知》及宁夏回族自治区石嘴山市财政局石财发[2003] 76 号等文件的精神，认为该项债权近期内能够全部收回。故对该项债权未计提坏账准备。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中 国 ·甘 肃 ·兰 州 中国注册会计师： 民 主 东 路 249 号 甘 肃 移 动 通 讯 大 厦 五 楼 二○○三年四月八日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 31 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附表 1 资产负债表 会 企 01 表 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 单 位 ：人 民 币 元 资 产 行次 2002 年 12 月 31 日 注 释 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 3,361,644.69 6.1 758,892.24 短期投资 2 - - 应收票据 3 1,506,400.00 6.2 - 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收账款 6 24,458,117.57 6.3 44,464,413.47 其他应收款 7 186,827,253.63 6.4 295,256,978.45 预付账款 8 13,944,020.40 6.5 20,970,245.06 应收补贴款 9 - 6.6 4,935,759.98 存货 10 9,961,198.08 6.7 27,402,080.33 待摊费用 11 - - 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - - 流动资产合计 31 240,058,634.37 393,788,369.53 长期投资： 长期股权投资 32 28,932,566.74 6.8 57,443,237.63 长期债权投资 34 - - 长期投资合计 38 28,932,566.74 57,443,237.63 固定资产： 固定资产原价 39 321,700,350.70 6.9 170,557,618.37 减：累计折旧 40 74,905,716.24 6.9 61,138,158.74 固定资产净值 41 246,794,634.46 6.9 109,419,459.63 减：固定资产减值准备 42 21,972,406.70 6.10 21,972,406.70 固定资产净额 43 224,822,227.76 87,447,052.93 工程物资 44 - 7,606.90 在建工程 45 521,556.62 6.11 10,272,827.20 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 225,343,784.38 97,727,487.03 无形资产及其他资产： 无形资产 51 45,930,521.43 6.12 56,333.34 长期待摊费用 52 - - 其他长期资产 53 - - 无形及其他资产合计 60 45,930,521.43 56,333.34 递延税项： 递延税款借项 61 - - 资产总计 67 540,265,506.92 549,015,427.53 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ：2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 32 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附表 1 资产负债表（续） 会 企 01 表 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 单 位 ：人 民 币 元 负债和股东权益 行次 2002 年 12 月 31 日 注释 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 68 232,400,000.00 6.13 250,670,000.00 应付票据 69 - 6.14 5,900,000.00 应付账款 70 26,336,162.62 6.15 26,823,683.07 预收账款 71 5,154,571.24 6.16 3,870,058.83 应付工资 72 1,222,068.48 6.17 1,228,433.15 应付福利费 73 4,521,389.48 3,760,010.48 应付股利 74 - - 应交税金 75 7,187,759.10 6.18 7,812,796.39 其他应交款 80 2,441,842.21 6.19 1,805,534.49 其他应付款 81 117,628,107.29 6.20 32,247,451.55 预提费用 82 24,465,405.78 6.21 21,576,298.84 预计负债 83 19,785,015.12 6.22 - 一年内到期的长期负债 86 - 10,000,000.00 其他流动负债 90 - - 流动负债合计 100 441,142,321.32 365,694,266.80 长期负债： 长期借款 101 - - 应付债券 102 - - 长期应付款 103 - - 专项应付款 106 90,000.00 90,000.00 其他长期负债 108 - - 长期负债合计 110 90,000.00 90,000.00 递延税款： 递延税款贷项 111 - - 负债合计 114 441,232,321.32 365,784,266.80 股东权益： 股本 115 114,562,000.00 6.23 114,562,000.00 减：已归还投资 116 - - 股本净额 117 114,562,000.00 114,562,000.00 资本公积 118 235,257,622.23 6.24 234,246,504.76 盈余公积 119 6,947,909.21 6.25 6,947,909.21 其中：法定公益金 120 2,315,969.74 6.25 2,315,969.74 未分配利润 121 -257,734,345.84 6.26 -172,525,253.24 股东权益合计 122 99,033,185.60 183,231,160.73 负债及股东权益总计 135 540,265,506.92 549,015,427.53 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ：2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 33 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附表 2 利润表 会 企 02 表 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 单 位 ：人 民 币 元 项 目 行次 2002 年 度 注释 2001 年 度 一、主营业务收入 1 81,005,217.88 6.27 139,971,545.55 减：主营业务成本 4 69,456,182.78 6.27 159,103,961.61 主营业务税金及附 加 5 379,620.44 6.28 631,246.81 二、主营业务利润 10 11,169,414.66 -19,763,662.87 加：其他业务利润 11 -329,487.69 6.29 -463,441.74 减：营业费用 14 7,662,956.00 6.30 28,257,466.27 管理费用 15 30,814,997.42 6.31 125,651,726.90 财务费用 16 19,091,229.58 6.32 9,564,287.05 三、营业利润 18 -46,729,256.03 -183,700,584.83 加：投资收益 19 -8,846,527.08 6.33 -7,059,771.27 补贴收入 22 337,172.00 6.34 931,768.00 营业外收入 23 41,494.00 6.35 344,138.92 减：营业外支出 25 30,011,975.49 6.36 7,469,809.54 四、利润总额 27 -85,209,092.60 -196,954,258.72 减：所得税 28 - - 五、净利润 30 -85,209,092.60 -196,954,258.72 补充资料： 项目 2002 年 度 2001 年 度 1、 出 售 、 处 置 部 门 或 被 投 资 单 位 所 得收益 - - 2、 自 然 灾 害 发 生 的 损 失 - - 3、 会 计 政 策 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润总额 -2,942,859.28 -8,232,036.26 4、 会 计 估 计 变 更 增 加 （ 或 减 少 ） 利 润总额 - -72,929,911.45 5、 债 务 重 组 损 失 - - 6、 其 他 - - 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ： 2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 34 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附 表 2－ 1 利润分配表 会 企 02 表 附 表 1 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 单 位 ：人 民 币 元 项 目 行次 2002 年 度 注释 2001 年 度 一、净利润 1 -85,209,092.60 -196,954,258.72 加：年初未分配利润 2 -172,525,253.24 24,429,005.48 其他转入 4 - - 二、可供分配的利润 8 -257,734,345.84 -172,525,253.24 减：提取法定盈余公积 9 - - 提取法定公益金 10 - - 提取职工奖励及福利 基金 11 - - 提取储备基金 12 - - 提取企业发展基金 13 - - 利润归还投资 14 - - 三、可供投资者分配的利润 16 -257,734,345.84 -172,525,253.24 减：应付优先股股利 17 - - 提取任意盈余公积 18 - - 应付普通股股利 19 - - 转作股本的普通股股利 20 - - 四、未分配利润 25 -257,734,345.84 -172,525,253.24 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ： 2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 35 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附表 3 现金流量表 会 企 03 表 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 2002 年 度 单 位 ：人 民 币 元 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 91,193,193.99 收到的税费返还 3 7,987,332.05 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.37.1 20,337,017.38 现金流入小计 9 119,517,543.42 购买商品、接受劳务支付的现金 10 68,344,660.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 15,629,903.17 支付的各项税费 13 4,961,813.37 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.37.2 8,330,430.12 现金流出小计 20 97,266,807.55 经营活动产生的现金流量净额 21 22,250,735.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 1,790,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 808,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - 现金流入小计 29 2,598,000.00 购 建 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 所 支 付 的 现 金 30 2,724,627.09 投资所支付的现金 31 787,424.52 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 3,512,051.61 投资活动产生的现金流量净额 37 -914,051.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 212,364,379.51 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 - 现金流入小计 44 212,364,379.51 偿还债务所支付的现金 45 212,634,379.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 18,484,015.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 231,118,394.74 筹资活动产生的现金流量净额 54 -18,754,015.23 四、汇率变动对现金的影响 55 20,083.42 五、现金及现金等价物净增加额 56 2,602,752.45 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ：2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 36 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附表 6 现金流量表（续） 会 企 03 表 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 2002 年 度 单 位 ：人 民 币 元 注 补充资料 行次 释 金额 1、 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 ： 净利润 57 -85,209,092.60 加：计提的资产减值准备 58 18,428,726.19 固定资产折旧 59 15,404,008.78 无形资产摊销 60 602,214.46 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减：增加） 64 - 预提费用增加（减：减少） 65 2,889,106.94 处 置 固 定 资 产 、无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 的 损 失（ 减 ： 收 益 ） 66 2,041,937.64 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 18,994,959.85 投资损失（减： 收益） 69 -692,473.33 递延税款贷项（减： 借项） 70 - 存货的减少（减： 增加） 71 17,089,236.28 经营性应收项目的减少（减： 增加） 72 13,269,841.35 经营性应付项目的增加（减： 减少） 73 19,432,270.31 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 22,250,735.87 2、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况 ： 货币资金的期末余额 79 3,361,644.69 减：货币资金的期初余额 80 758,892.24 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 2,602,752.45 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ： 2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 37 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附 表 1－ 1 资产减值准备明细表 会 企 01 表 附 表 1 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 2002 年 度 单 位 ：人 民 币 元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 85,362,233.66 8,406,379.41 16,397,972.44 77,370,640.63 其中：应收账款 66,819,226.59 10,098,151.47 4,868,096.92 72,049,281.14 其他应收款 18,543,007.07 -1,691,772.06 11,529,875.52 5,321,359.49 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,583,366.80 1,935,012.77 1,583,366.80 1,935,012.77 其中：库存商品 1,583,366.80 - 1,583,366.80 - 原材料 - 1,850,046.33 - 1,850,046.33 四、长期投资减值准备合计 5,543,411.55 9,539,000.41 3,628,323.08 11,454,088.88 其 中 ：长 期 股 权 投 资 5,543,411.55 9,539,000.41 3,628,323.08 11,454,088.88 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 21,972,406.70 - - 21,972,406.70 其 中 ：房 屋 、建 筑 物 1,575,022.87 - - 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 - - 20,397,383.83 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 36,853,813.50 131,700.40 15,745,403.70 21,240,110.20 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ：2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 38 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附 表 1－ 2 股东权益增减变动表 会 企 01 表 附 表 2 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 2002 年 度 单 位 ：人 民 币 元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 114,562,000.00 114,562,000.00 本年增加数 2 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 114,562,000.00 114,562,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 234,246,504.76 231,593,030.58 本年增加数 17 1,011,117.47 2,653,474.18 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 接受现金捐赠 20 - - 股权投资准备 21 - - 拨款转入 22 - 1,500,000.00 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 1,011,117.47 1,153,474.18 本年减少数 40 - - 年末余额 45 235,257,622.23 234,246,504.76 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4,631,939.47 4,631,939.47 本年增加数 47 - - 其中：从净利润中提取数 48 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 年末余额 62 4,631,939.47 4,631,939.47 其中：法定盈余公积 63 4,631,939.47 4,631,939.47 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金： 年初余额 66 2,315,969.74 2,315,969.74 本年增加数 67 - - 其中：从净利润中提取数 68 - - 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 2,315,969.74 2,315,969.74 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -172,525,253.24 24,429,005.48 本年净利润 77 -85,209,092.60 -196,954,258.72 本年利润分配 78 - - 年末未分配利润 80 -257,734,345.84 -172,525,253.24 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ：2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 39 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附 表 1－ 3 应交增值税明细表 会 企 01 表 附 表 3 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 2002 年 度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、 年 初 未 抵 扣 数 1 - -4,396,893.93 2、 销 项 税 额 2 8,376,926.15 29,802,756.73 出口退税 3 1,654,551.05 - 进项税额转出 4 511,644.23 245,062.36 转出多交增值税 5 118,188.62 66,593.50 6 7 3、 进 项 税 额 8 5,742,127.46 14,315,179.03 已交税金 9 340,251.47 417,849.02 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 1,007,789.48 - 转出未交增值税 12 3,571,141.64 10,984,490.61 13 14 4、 期 末 未 抵 扣 数 15 - - 二、未交增值税： 1、 年 初 未 交 数 16 9,180,137.81 4,150,399.11 2、 本 期 转 入 数 17 3,452,953.02 10,917,897.11 3、 本 期 已 交 数 18 4,909,145.23 5,888,158.41 4、 期 末 未 交 数 20 7,723,945.60 9,180,137.81 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 编 制 日 期 ： 2003 年 3 月 20 日 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 40 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 会 计 报 表 附 注 编制单位：宁夏宁河民族化工股份有限公司 会 计 期 间 ： 2002 年度 附注 1 公司简介 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 “ 本 公 司 ” )是 经 宁 夏 回 族 自 治 区 经 济 体 制 改 革 委 员 会 宁 体 改 发 [1996]29 号 《 关 于 设 立 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 股 份 有 限 公 司 的 复 函 》 的 批 准 ， 由宁夏民族化工集团有限公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机 械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司 5 家单位共同发起设立的股份有限公司。本公 司 于 1996 年 11 月 12 日 向 宁 夏 回 族 自 治 区 工 商 行 政 管 理 局 申 请 工 商 注 册 登 记 ，营 业 执 照 注 册 号 ：6400001201316 1/2；现 注 册 资 本 ：人 民 币 11456.2 万 元（ 本 公 司 成 立 时 注 册 资 本 为 人 民 币 5180 万 元 ， 1998 年 4 月 公 司 以 1997 年 末 总 股 本 5180 万 股 为 基 数 ， 用 未 分 配 利 润 向 全 体 股 东 按 每 10 股 送 2 股 的 比 例 派 送 红 股 ； 同 时 用 资 本 公 积 金 按 每 10 股 转 增 5 股 的 比 例 向 全 体 股 东 转 增 股 本 ， 增 加 注 册 资 本 3626 万 元 ， 1998 年 7 月 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 公 司 字 [1998]57 号 文 件 批 准 ， 本 公 司 按 每 股 8 元 向 全 体 股 东 配 售 1254 万 股 ， 增 加 注 册 资 本 人 民 币 1254 万 元 ，2000 年 根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 公 司 字 [2000]153 号 文 件 批 准 ，本 公 司 按 每 股 8 元 向 全 体 股 东 配 售 1396.2 万 股 ，增 加 注 册 资 本 人 民 币 1396.2 万 元 ）；法 定 代 表 人：张玉秋；公司住所：石嘴山市石嘴山区康乐路；主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺 等 产 品 的 生 产 和 销 售 ； 营 业 期 限 ： 1996 年 11 月 12 日 至 2006 年 11 月 12 日 。 本 公 司 下 设 办 公 室 、企 管 部 、供 应 部 、销 售 部 、人 力 资 源 部 、证 券 办 、财 务 部 等 职 能 管 理部门和双氰胺分厂、电石分厂、石灰氮分厂、编织分厂等生产单位。 本公司投资并控股的子公司为上海民族大众信息产业有限公司和宁夏宁河民族化工物 业管理有限责任公司。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会 计 制 度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 2.2 会 计 年 度 本 公 司 采 用 公 历 年 度 ， 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 2.3 记 账 本 位 币 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 41 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记 账 基 础 及 计 价 原 则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外 币 业 务 及 外 币 会 计 报 表 的 折 算 汇 率 本 公 司 对 于 发 生 的 外 币 业 务 ，按 发 生 时 的 市 场 汇 率 折 合 为 人 民 币 ，期 末 外 币 账 户 余 额 按 期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所在建的固定 资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 本 公 司 对 境 外 子 公 司 按 本 公 司 记 账 本 位 币 以 外 的 货 币 编 制 的 会 计 报 表 ，均 按 照 下 述 方 法 先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编 制合并会计报表的基础： （ 1）所 有 资 产 、负 债 类 项 目 均 按 照 合 并 会 计 报 表 决 算 日 的 市 场 汇 率 折 算 为 母 公 司 记 账 本 位币； （ 2）所 有 者 权 益 类 项 目 除“ 未 分 配 利 润 ”项 目 外 ，均 按 照 发 生 时 的 市 场 汇 率 折 算 为 母 公 司记账本位币； （ 3）“ 未 分 配 利 润 ” 项 目 以 折 算 后 的 利 润 分 配 表 中 该 项 目 的 数 额 作 为 其 数 额 列 示 ； （ 4）折 算 后 资 产 类 项 目 与 负 债 类 项 目 和 所 有 者 权 益 类 项 目 合 计 数 的 差 额 ，作 为“ 外 币 报 表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （ 5）利 润 表 所 有 项 目 和 利 润 分 配 表 项 目 中 有 关 反 映 发 生 额 的 项 目 应 当 按 照 合 并 会 计 报 表 会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 2.6 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 将 期 限 较 短 （ 指 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ）、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的 现 金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短 期 投 资 及 短 期 投 资 跌 价 准 备 的 核 算 方 法 2.7.1 本 公 司 在 取 得 短 期 投 资 时 按 照 实 际 成 本 计 价 ；在 持 有 短 期 投 资 期 间 收 到 的 股 利 或 利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短 期投资账面成本的差额计入投资损益。 2.7.2 本 公 司 短 期 投 资 按 账 面 成 本 与 市 价 孰 低 原 则 计 价 。于 每 期 期 末 对 短 期 投 资 进 行 全 面清查，对市价低于成本的差额，按个别成本与个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.8 坏 账 准 备 及 损 失 的 核 算 方 法 2.8.1 坏 账 的 确 认 标 准 （ 1） 债 务 人 破 产 或 死 亡 ,以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 款 项 ； （ 2） 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 偿 债 义 务 ,且 有 明 显 特 征 表 明 无 法 收 回 的 款 项 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 42 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 2.8.2 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 、 计 提 比 例 和 坏 账 损 失 的 核 算 方 法 本 公 司 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 ，期 末 应 收 款 项 账 龄 的 划 分 方 法 采 用“ 先 发 生 先 收 回 法 ”， 即 按 照 优 先 收 回 最 早 发 生 款 项 的 原 则 确 定 期 末 应 收 款 项 的 账 龄 。 根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息， 确定的计提比例如下： （ 1） 账 龄 在 一 年 以 内 （ 含 一 年 ） 的 应 收 款 项 按 其 余 额 的 5%计 提 ； （ 2） 账 龄 在 一 至 二 年 （ 含 二 年 ） 的 应 收 款 项 按 其 余 额 的 20%计 提 ； （ 3） 账 龄 在 二 至 三 年 （ 含 三 年 ） 的 应 收 款 项 按 其 余 额 的 50%计 提 ； （ 4） 账 龄 在 三 年 以 上 的 应 收 款 项 按 其 余 额 的 100%计 提 。 本 公 司 对 有 确 凿 证 据 表 明 确 实 无 法 收 回 的 应 收 款 项 ，经 董 事 会 批 准 作 为 坏 账 损 失 ，冲 销 提取的坏账准备。 2.9 存 货 及 存 货 跌 价 准 备 的 核 算 方 法 2.9.1 存 货 的 分 类 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、产成品等。 2.9.2 存 货 的 取 得 和 发 出 计 价 本公司存货的取得按实际成本计价； 存货发出的计价方法分别为： （ 1） 原 材 料 采 用 “ 加 权 平 均 法 ” 核 算 ； （ 2） 低 值 易 耗 品 领 用 时 采 用 “ 一 次 摊 销 法 ” 核 算 ； （ 3） 库 存 商 品 发 出 采 用 “ 移 动 加 权 平 均 法 ” 核 算 ； 2.9.3 存 货 的 盘 存 制 度 存货的盘存制度为永续盘存制。期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不 符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账 前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司 等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结账前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规 定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一 致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 2.9.4 存 货 跌 价 准 备 的 核 算 方 法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进行全面 清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （ 1）用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 等 ，如 果 用 其 生 产 的 产 成 品 的 可 变 现 净 值 高 于 成 本 ，则 该 材 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 43 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现 净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量 基础； （ 2）存 货 跌 价 准 备 按 单 个 存 货 项 目 计 提 ，在 某 些 情 况 下 ，比 如 ，与 具 有 类 似 目 的 或 最 终 用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开 来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以按存货类别计 提。 （ 3）本 公 司 每 期 都 重 新 确 定 存 货 的 可 变 现 净 值 ，如 果 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减 少计提的存货跌价准备。 2.10 长 期 投 资 及 长 期 投 资 减 值 准 备 的 核 算 方 法 2.10.1 长 期 股 权 投 资 ①长期股权投资计价及收益的确认方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本 公 司 对 拥 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%（ 不 含 ）以 下 股 权 ，或 虽 拥 有 20%或 20% 以 上 ，但 不 具 有 重 大 影 响 的 投 资 ，采 用 成 本 法 核 算 ；对 拥 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20% （ 含 ） 以 上 股 权 ， 或 虽 投 资 不 足 20%， 但 有 重 大 影 响 的 投 资 ， 采 用 权 益 法 核 算 。 对 拥 有 被 投 资 单 位 50%（ 不 含 ）以 上 股 权 或 虽 然 不 足 50%但 实 际 拥 有 控 制 权 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ，并 编 制 合并会计报表。 ②股权投资差额的摊销方法 对于形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差 额 ；若 没 有 约 定 投 资 期 限 ，则 将 股 权 投 资 差 额 的 借 方 发 生 数 在 不 超 过 10 年 的 期 限 内 平 均 摊 销 ， 股 权 投 资 差 额 的 贷 方 发 生 额 在 不 少 于 10 年 的 期 限 内 平 均 摊 销 。 2.10.2 长 期 债 权 投 资 ①长期债权投资计价及收益的确认方法 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长 期 债 券 投 资 在 债 券 存 续 期 间 按 照 票 面 价 值 与 票 面 利 率 按 期 计 算 确 认 利 息 收 入 ，加 上 摊 销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的 价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ②长期债券投资溢折价的摊销方法 长 期 债 券 投 资 的 初 始 投 资 成 本 减 去 未 到 期 债 券 利 息 和 计 入 初 始 投 资 成 本 的 相 关 税 费 ，与 债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 44 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 2.10.3 长 期 投 资 减 值 准 备 本 公 司 长 期 投 资 在 期 末 时 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 。年 度 终 了 ，公 司 对 长 期 投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可 收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长 期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委 托 贷 款 及 委 托 贷 款 减 值 准 备 的 核 算 方 法 2.11.1 本 公 司 委 托 贷 款 按 期 计 提 利 息 ， 并 计 入 当 期 损 益 ； 按 期 计 提 的 利 息 到 付 息 期 不 能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本 公 司 在 期 末 对 委 托 贷 款 本 金 进 行 定 期 检 查 ， 并 按 委 托 贷 款 本 金 与 可 收 回 金 额 孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固 定 资 产 和 折 旧 及 固 定 资 产 减 值 准 备 的 核 算 方 法 2.12.1 固 定 资 产 的 确 认 标 准 本 公 司 将 拥 有 的 使 用 年 限 在 一 年 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物 、机 器 设 备 、运 输 设 备 等 作 为 固 定 资 产 。对 非 生 产 经 营 用 主 要 设 备 的 资 产 ，单 位 价 值 在 2000 元 以 上 ，且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 , 也作为固定资产。 2.12.2 固 定 资 产 的 分 类 和 计 价 方 法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、 发电机组四类。固定资产在取得时采用实际成本入账。购建固定资产使其达到可使用状态前 所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而 增加的价值作为资本支出，列入固定资产；经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产 盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 2.12.3 固 定 资 产 的 折 旧 方 法 本 公 司 对 除 已 提 足 折 旧 仍 继 续 使 用 的 固 定 资 产 、按 照 规 定 单 独 估 价 作 为 固 定 资 产 入 账 的 土地外的所有固定资产均计提折旧。固定资产按月采用直线法计提折旧，当月增加的固定资 产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已部分计提减值准 备 的 固 定 资 产 ，按 照 该 固 定 资 产 的 账 面 价 值 以 及 尚 可 使 用 寿 命 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 ； 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计 提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 各 类 固 定 资 产 估 计 使 用 年 限 、预 计 净 残 值 率 及 折 旧 率 如 下（ 5 万 千 瓦 发 电 机 组 转 入 时 已 使 用 了 10 年 ）： 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 45 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33%-2.71% 二、机器设备 10 5% 9.50% 三、运输设备 12 5% 7.92% 四、5 万千瓦发电机组： 其中：房屋建筑物 25 5% 3.80% 发电及供热设备 12 5% 7.92% 变电设备 18 5% 5.28% 配电线路及设备 16 5% 5.94% 输电线路 30 5% 3.17% 循环水增容系统 10 5% 9.50% 其他设备 5-10 5% 19.00%-9.50% 2.12.4 固 定 资 产 减 值 准 备 的 计 提 方 法 本 公 司 的 固 定 资 产 在 期 末 时 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 。本 公 司 在 会 计 期 末 对 固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全 额计提固定资产减值准备： （ 1） 长 期 闲 置 不 用 ， 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ， 且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （ 2） 由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； （ 3） 虽 然 固 定 资 产 尚 且 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产 ； （ 4） 已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （ 5） 其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 2.13 在 建 工 程 及 在 建 工 程 减 值 准 备 的 核 算 方 法 2.13.1 在 建 工 程 按 实 际 发 生 成 本 核 算 。 在 建 工 程 自 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起 转 入 固 定资产。 2.13.2 借 款 费 用 资 本 化 方 法 ： 为 购 建 固 定 资 产 的 专 门 借 款 而 发 生 的 借 款 费 用 ， 在 所 购 建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本；在 所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 本 公 司 在 建 工 程 在 期 末 时 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 。 在 会 计 期 末 ， 对在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 46 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 无 形 资 产 及 无 形 资 产 减 值 准 备 的 核 算 方 法 2.14.1 本 公 司 对 无 形 资 产 按 形 成 或 取 得 时 发 生 的 实 际 成 本 计 价 ， 并 在 受 益 期 内 或 法 律 规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 2.14.2 本 公 司 的 无 形 资 产 在 期 末 时 按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 。在 会 计 期 末 ， 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术 所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余 摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导 致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值 准备。 2.15 长 期 待 摊 费 用 的 核 算 方 法 2.15.1 本 公 司 长 期 待 摊 的 费 用 项 目 在 其 受 益 期 内 分 期 平 均 摊 销 。 如 果 长 期 待 摊 的 费 用 项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 2.15.2 除 购 建 固 定 资 产 外 ， 所 有 筹 建 期 间 所 发 生 的 费 用 先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ， 在 开始生产经营的当月一次性摊销计入损益。 2.16 应 付 债 券 的 核 算 方 法 本 公 司 应 付 债 券 按 发 行 债 券 收 到 的 价 款 及 应 付 利 息 计 价 。利 息 费 用 按 实 际 利 率 计 提 。对 发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 预 计 负 债 的 核 算 方 法 2.17.1 本 公 司 不 确 认 或 有 资 产 。 2.17.2 如 果 与 或 有 事 项 相 关 的 义 务 同 时 符 合 以 下 条 件 ， 本 公 司 将 其 作 为 负 债 ， 在 资 产 负债表中作为预计负债项目单独反映： （ 1） 该 义 务 是 企 业 承 担 的 现 时 义 务 ； （ 2） 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ； （ 3） 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。 2.17.3 预 计 负 债 金 额 的 确 认 （ 1） 预 计 负 债 的 金 额 是 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 ； （ 2）如 果 所 需 支 出 存 在 一 个 金 额 范 围 ，则 最 佳 估 计 数 按 该 范 围 的 上 、下 限 金 额 的 平 均 数 确定； （ 3） 如 果 所 需 支 出 不 存 在 一 个 金 额 范 围 ， 则 最 佳 估 计 数 按 如 下 方 法 确 定 ： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 47 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （ 4） 如 果 清 偿 符 合 上 述 确 认 条 件 的 负 债 所 需 支 出 全 部 或 部 分 预 期 由 第 三 方 或 其 他 方 补 偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确 认负债的账面价值。 2.18 收 入 确 认 的 方 法 2.18.1 产 品 销 售 收 入 确 认 的 方 法 ： 本 公 司 以 将 产 品 、商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ，不 再 对 该 产 品 、商 品 实 施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与 销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 劳 务 收 入 确 认 的 方 法 ： 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务 ,在 劳 务 完 成 时 确 认 收 入 。 如 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公 司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转 成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差 额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为 当期费用，不确认收入。 2.18.3 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 确 认 的 方 法 ： 利 息 收 入 ，按 让 渡 现 金 使 用 权 的 时 间 和 适 用 利 率 计 算 确 定 ；使 用 费 收 入 按 有 关 合 同 和 协 议 规 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确 定 。 上 述 收 入 的 确 定 同 时 满 足 以 下 条 件 ：（ 1） 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业 ；（ 2） 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 时 。 2.19 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20 报 告 期 内 公 司 选 用 的 会 计 政 策 变 更 的 内 容 、 理 由 及 影 响 数 根 据 财 政 部 财 会 （ 2001） 57 号 文 件 《 关 于 印 发 〈 企 业 会 计 准 则 ——固 定 资 产 〉、〈 企 业 会 计 准 则 ——存 货 〉的 通 知 》的 规 定 和 本 公 司 董 事 会 决 议 ，本 公 司 2002 年 1 月 1 日 起 变 更 如 下会计政策： 2.20.1 固 定 资 产 计 提 折 旧 范 围 扩 大 。 将 原 不 计 提 折 旧 的 “ 房 屋 、 建 筑 物 以 外 的 未 使 用 、 不需用固定资产”改为全部固定资产计提折旧。根据财政部“关于执行《企业会计制度》和 相关会计准则有关解答”的规定，因执行《企业会计准则—固定资产》，而对未使用、不需 用固定资产计提折旧，此项会计政策对期初留存收益无影响；使本公司本年利润总额减少了 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 48 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 2,942,859.28 元 ， 主 要 原 因 是 上 半 年 部 分 月 份 停 产 ， 机 器 设 备 计 提 的 折 旧 。 2.20.2 对 存 货 中 的 用 于 生 产 而 持 有 的 材 料 的 期 末 计 价 ， 由 “ 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 抵 计 量 计 价 ” 改 为 “ 按 其 成 本 与 生 产 的 产 成 品 可 变 现 净 值 孰 低 计 价 ”。 此 项 会 计 政 策 变 更 对 本 公司的期初留存收益和本期损益未产生影响。 2.21 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 及 其 编 制 方 法 2.21.1 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 的 确 定 原 则 ： 本 公 司 合 并 会 计 报 表 的 合 并 范 围 根 据 财 政 部 财 会 字 [1995]11 号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 和 财 政 部 财 会 二 字 [1996]2 号 文 《 关 于 合 并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按《企 业会计制度》的规定按比例法进行合并。 2.21.2 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 ： （ 1）本 公 司 的 合 并 会 计 报 表 是 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 个 别 会 计 报 表 及 其 他 有 关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公 司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母 公 司 与 其 所 属 子 公 司 、子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 重 大 内 部 交 易 、往 来 账 项 予 以 抵 销 后 编 制 而 成 。 （ 2）对 子 公 司 的 主 要 会 计 政 策 及 会 计 期 间 与 本 公 司 存 在 的 重 大 差 异 ，在 合 并 时 按 照 本 公 司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 （ 3）对 于 本 公 司 与 其 他 投 资 者 通 过 合 同 约 定 分 享 对 被 投 资 公 司 的 控 制 权 而 形 成 的 合 营 企 业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 3 税项 本 集 团 及 子 公 司 本 适 用 的 主 要 税 种 有 增 值 税 、城 市 维 护 建 设 税 、教 育 费 附 加 、所 得 税 等 。 3.1 增 值 税 ： 按 照 国 家 税 收 法 规 ， 本 公 司 生 产 的 双 氰 胺 、 电 石 、 硫 脲 、 硝 酸 胍 等 产 品 按 应 纳 增 值 税 的 产 品 销 售 收 入 为 计 征 增 值 税 收 入 ， 按 收 入 17%的 税 率 计 算 销 项 税 额 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 缴 纳 增 值 税 。 生 产 的 石 灰 氮 产 品 按 收 入 13%的 税 率 计 算 销 项 税 额 并 按 扣 除 当 期 允 许 抵 扣 的 进 项 税 额 后 的 差 额 缴 纳 增 值 税 。本 公 司 出 口 商 品 的 增 值 税 2002 年 度 以 前 采 用 “ 先 征 后 退 ” 税 管 理 办 法 ，2002 年 1 月 1 日 起 执 行 “ 免 、 抵 、 退 ” 税 收 管 理 办 法。 3.2 城 市 维 护 建 设 税 ： 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的 7%计 提 。 3.3 教 育 费 附 加 ： 按 应 交 增 值 税 、 营 业 税 税 额 的 3%计 提 。 3.4 所 得 税 ： 本 公 司 根 据 宁 夏 回 族 自 治 区 财 政 厅 宁 财 (税 )发 [2001]657 号 文 件 “ 关 于 我 区 上 市 公 司 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 规 定 的 通 知 ” 精 神 ， 从 2001 年 元 月 1 日 起 至 2005 年 12 月 31 日 止 减 按 15%的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 5 年 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 49 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 附注 4 利润分配办法 根 据 国 家 有 关 法 律 、法 规 的 要 求 及 公 司《 章 程 》的 规 定 ，本 公 司 各 年 度 的 税 后 利 润 按 照 下列顺序分配： （ 1） 弥 补 以 前 年 度 亏 损 ； （ 2） 提 取 10%的 法 定 盈 余 公 积 金 ； （ 3） 提 取 5%法 定 公 益 金 ； （ 4） 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 ； （ 5） 分 配 普 通 股 股 利 ， 由 董 事 会 依 据 本 公 司 章 程 、 投 资 比 例 及 经 营 状 况 提 出 分 配 预 案 ， 提交股东大会审议通过后实施。 附注 5 控股子公司及合营企业 名 称 业务性质 注册资本 经营范围 经济性质 本公司投资额 占权益比例 上海民族大众信息产业有限公司 工业制造 2900 万 元 电脑 有限责任 1479 万 元 51% 宁夏宁河民族化工物业管理有限责任公司 服务业 100 万 元 物业管理 有限责任 80 万 元 80% 5.1 本 公 司 本 期 无 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 及 合 营 企 业 。 5.2 未 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 控 股 子 公 司 情 况 5.2.1 本 公 司 的 控 股 子 公 司 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 的 成 立 日 期 为 2002 年 6 月 11 日 ， 因 总 资 产 、 净 资 产 均 较 小 ， 根 据 财 政 部 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 和 财 会 二 字［ 1996］2 号“ 关 于 合 并 报 表 合 并 范 围 请 示 的 复 函 ”等 规 定 ，对 公 司 拥 有 50％ 以 上（ 不 含 50％ ）权 益 性 资 本 的 子 公 司 的 会 计 报 表 进 行 合 并 ，但 对 资 产 总 额 和 利 润 总 额 均 达 不 到 母 公 司 资 产 总 额 和 利 润 总 额 10％ 的 子 公 司 ， 按 财 政 部 财 会 二 字 ［ 1996］ 2 号 文 件 规 定 ， 不 纳 入 合 并会计报表范围。另外，该子公司已承包经营，本公司本期对其无重大影响，故按成本法核 算。 5.2.2 由 于 本 公 司 的 子 公 司 上 海 民 族 大 众 信 息 产 业 有 限 公 司 （ 持 股 比 例 51%） 已 进 入 清 算阶段，因而未将其纳入合并会计报表的合并范围。 5.2.3 宁 夏 威 宁 活 性 炭 有 限 公 司 是 由 本 公 司 与 外 方 合 资 兴 建 的 ，根 据 该 公 司 章 程 的 规 定 ， 本 公 司 的 投 资 比 例 为 其 注 册 资 本 的 30%， 由 于 外 方 出 资 不 到 位 ， 现 本 公 司 的 投 资 占 其 实 际 到 位 资 金 的 比 例 为 82.15%，但 由 于 种 种 原 因 ，本 公 司 无 法 对 该 公 司 实 施 控 制 或 重 大 影 响 ，故 本 公司本期对该公司的投资暂按成本法核算。 附注 6 会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 50 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.1 货 币 资 金 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 货 币 资 金 余 额 为 3,361,644.69 元 。 6.1.1 分 类 列 示 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 折算汇 原币 折算汇率 记账本位币 原币 记账本位币 率 现 金 17,651.00 1,261.62 银行存款 3,276,831.37 757,630.62 其中：美 139,385.15 8.2773 1,153,732.70 12,745.83 8.2768 105,494.69 元存款 其他货币 67,162.32 资金 其中：美 5,866.77 8.2773 48,561.02 元存款 合 计 145,251.92 3,361,644.69 12,745.83 758,892.24 6.1.2 货 币 资 金 本 期 期 末 余 额 较 上 年 期 末 增 加 较 大 的 原 因 系 加 大 货 款 回 收 所 致 。 6.1.3 其 他 货 币 资 金 中 信 用 卡 存 款 18,601.30 元 ， 出 口 押 汇 保 证 金 48,561.02 元 。 6.2 应 收 票 据 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 收 票 据 的 余 额 为 1,506,400.00 元 。 6.2.1 分 类 列 示 如 下 ： 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,506,400.00 6.2.2 本 公 司 应 收 票 据 未 抵 押 或 质 押 。 6.2.3 本 公 司 期 末 的 应 收 票 据 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位及其他关联单位的款项。 6.3 应 收 账 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 收 账 款 的 净 额 为 24,458,117.57 元 。 6.3.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 17,176,558.60 17.80 858,827.93 38,197,041.81 34.32 1,909,852.09 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 51 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 一至二年 8,348,935.19 8.65 1,669,787.04 4,129,094.89 3.71 825,818.98 二至三年 2,922,477.50 3.03 1,461,238.75 9,747,895.69 8.76 4,873,947.85 三年以上 68,059,427.42 70.52 59,209,607.67 53.21 59,209,607.67 68,059,427.42 合 计 96,507,398.71 100 111,283,640.06 100 66,819,226.59 72,049,281.14 6.3.2 本 公 司 期 末 的 应 收 账 款 中 ， 无 应 收 持 有 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单位及其他关联单位的款项。 6.3.3 应 收 账 款 中 前 五 名 金 额 合 计 为 32,991,422.24元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 为 34.19%。 6.3.4 应 收 账 款 本 期 期 末 余 额 中 有 外 币 8,110,791.81美 元 ，折 算 汇 率 1：8.2773，折 合 人 民 币 为 67,135,457.07元 。 6.3.5 本 公 司 根 据 董 事 会 决 议 ， 本 年 度 实 际 核 销 应 收 账 款 4,868,096.92 元 ， 其 中 4,326,200.67 元 为 因 债 务 人 死 亡 或 破 产 ， 以 其 遗 产 或 破 产 财 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 货 款 ；541,896.25 元 为 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 ，且 因 财 务 状 况 恶 化 等 原 因 ，无 法 收 回 的 应收货款。 6.4 其 他 应 收 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 的 净 额 为 186,827,253.63 元 。 6.4.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 7,882,289.17 394,114.46 307,469,049.79 97.98 15,373,452.49 4.10 一至二年 179,208,809.12 93.2 964,667.68 3,447,912.03 1.10 689,582.41 7 二至三年 2,189,874.97 1,094,937.49 806,103.06 0.26 403,051.53 1.14 三年以上 2,867,639.86 2,867,639.86 2,076,920.64 0.66 2,076,920.64 1.49 合 计 192,148,613.12 100 5,321,359.49 313,799,985.52 100 18,543,007.07 6.4.2 其 他 应 收 款 中 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款 见 附 注 7。 6.4.3 其 他 应 收 款 中 前 五 名 金 额 合 计 为 183,454,691.08元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 为 95.48%。 6.4.4 本 公 司 根 据 董 事 会 决 议 ， 本 年 度 实 际 核 销 其 他 应 收 款 11,529,875.52 元 ， 其 中 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 52 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 880,225.99 元 为 其 债 务 人 死 亡 或 破 产 ， 以 其 遗 产 或 破 产 财 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回 的 应 收 款 ； 10,649,649.53 元 为 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 ， 且 因 财 务 状 况 恶 化 等 原 因 ， 无 法 收 回 的 应收款。 6.4.5 其 他 应 收 款 期 末 余 额 比 期 初 大 幅 减 少 的 原 因 系 本 公 司 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 以 下 列 资 产 偿 还 所 欠 本 公 司 的 部 分 欠 款 所 致 ：（ 1） 其 所 属 大 武 口 永 强 小 区 土 地 使 用 权 作 价 33,467,838.00 元 ；（ 2） 本 公 司 租 用 的 其 土 地 使 用 权 作 价 13,008,564.55 元 ， 房 屋 建 筑 物 作 价 1,839,166.82 元 ， 机 器 设 备 作 价 578,804.90 元 ， 运 输 设 备 作 价 6,832,216.50 元 ；（ 3） 货 币 资 金 19,960,640.00 元 ； (4) 其 持 有 的 本 公 司 3,113.2 万 股 股 权 （ 作 价 5,000 万元）转让给宁夏英力特电力（集团）股份有限公司，同时换入宁夏英力特电力（集团）股 份 有 限 公 司 拥 有 的 10 号 发 电 机 组 经 评 估 的 净 资 产 作 价 5,000 万 元（ 装 机 容 量 为 5 万 千 瓦 ，评 估 值 为 13,829.8 万 元 ， 作 价 13,750 万 元 及 相 关 的 银 行 贷 款 8,750 万 元 ）。 后 民 化 集 团 又 将 10 号 发 电 机 组 及 银 行 贷 款 转 让 给 了 本 公 司 。 6.4.6 截 至 2002 年 12 月 31 日 ，本 公 司 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 尚 欠 本 公 司 174,385,470.70 元 ，账 龄 全 部 为 1-2 年 ，本 公 司 对 此 款 项 未 计 提 坏 账 准 备 ，原 因 详 见 附 注 10.1。 6.5 预 付 账 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 预 付 账 款 的 净 额 为 13,944,020.40 元 。 6.5.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 13,944,020.40 100 12,701,110.96 60.57 一至二年 - 4,179,278.61 19.93 二至三年 - 1,325,091.46 6.32 三年以上 - 2,764,764.03 13.18 合 计 13,944,020.40 100 20,970,245.06 100 6.5.2 本 公 司 期 末 预 付 账 款 中 ，账 龄 在 1 年 以 上 的 款 项 均 已 转 入 了 其 他 应 收 款 ，并 按 本 公司的坏账准备计提政策计提了坏账准备，故无账龄在一年以上的预付账款。 6.5.3 预 付 账 款 中 无 预 付 持 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 6.6 应 收 补 贴 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 收 补 贴 款 无 余 额 。 6.6.1 分 项 列 示 如 下 ： 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 53 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 项目及内容 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收出口退税 4,935,759.98 合 计 4,935,759.98 6.6.2 本 公 司 出 口 商 品 的 增 值 税 2002 年 度 以 前 采 用 “ 先 征 后 退 ” 税 管 理 办 法 ， 2002 年 1 月 1 日起执行“免、抵、退”税收管理办法。上年度的应收出口退税本期已全部收回。 6.7 存 货 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 存 货 的 净 额 为 9,961,198.08 元 。 6.7.1 分 类 列 示 如 下 ： 存货 存货跌价准备 项 目 2002年 12月 31 2001年 12月 31 2002年 12月 31 2001年 12月 31日 本期计提 本期转销 日 日 日 原材料 17,718,292.86 5,871,699.44 - 1,850,046.33 - 1,850,046.33 低值易耗品 1,385,079.70 329,574.43 - 84,966.44 - 84,966.44 库存商品 9,830,980.25 5,629,385.62 1,583,366.80 - 1,583,366.80 - 委托加工物 51,094.32 65,551.36 - - - - 资 合 计 28,985,447.13 11,896,210.85 1,583,366.80 1,935,012.77 1,583,366.80 1,935,012.77 6.7.2 本 公 司 期 末 存 货 较 期 初 大 幅 度 减 少 的 原 因 为 公 司 加 强 了 财 务 管 理 ， 减 少 了 存 货 的 占用资金，从而提高了存货周转率及资金运用效率。 6.8 长 期 投 资 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 长 期 投 资 的 净 额 为 28,932,566.74 元 。 6.8.1 分 项 列 示 如 下 ： 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 1、 对 子 公 司 投 资 ： 宁夏宁河民族化工物业管理有限责任公司 - 800,000.00 - 800,000.00 2、 其 他 股 权 投 资 ： 西北证券有限责任公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - 荣景花园 7,256,646.15 - 7,256,646.15 - 富强小区 3,830,176.94 - - 3,830,176.94 宁夏威宁活性炭有限公司 21,899,826.09 3,856,652.59 - 25,756,478.68 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 小 计 62,986,649.18 3,856,652.59 27,256,646.15 39,586,655.62 合 计 62,986,649.18 4,656,652.59 27,256,646.15 40,386,655.62 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 54 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.8.1.1 本 公 司 以 持 有 的 西 北 证 券 有 限 责 任 公 司 2,000万 股 股 权 向 银 行 质 押 ，取 得 人 民 币 借 款 2,000万 元 ，起 讫 日 期 :2001年 3月 19日 -2002年 3月 19日 。后 因 本 公 司 资 金 紧 张 ，未 能 按 时 偿 还 ，于 2002年 11月 12日 接 到 法 院 民 事 裁 定 书 ，将 本 公 司 持 有 的 西 北 证 券 2,000万 元 股 权 抵 偿 银 川 商 业 银 行 的 借 款 本 息 等 共 计 21,031,117.62元 ，现 有 关 股 权 过 户 给 宁 夏 恒 利 通 有 限 责 任 公 司的事项正在办理之中。 6.8.1.2 本 公 司 对 荣 景 花 园 的 项 目 投 资 已 基 本 清 理 完 毕 ，截 止 2002 年 12 月 31 日 ，尚 有 3,907,755.23 元 债 权 正 在 催 收 过 程 当 中 。 该 项 债 权 已 挂 其 他 应 收 款 项 目 。 6.8.1.3 本 公 司 对 子 公 司 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 物 业 管 理 有 限 责 任 公 司 的 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ， 原 因 详 见 本 附 注 5.2.1。 6.8.2 其 他 长 期 股 权 投 资 如 下 ： 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 核算方法 (%) 富强小区 3,830,176.94 成本法 宁夏威宁活性炭有限公司 85.21% 25,756,478.68 成本法 宁都创业有限责任公司 8.33% 成本法 10,000,000.00 6.8.2.1 宁 夏 威 宁 活 性 炭 有 限 公 司 采 用 成 本 法 核 算 的 原 因 详 见 本 附 注 5.2.3。 6.8.3 其 他 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 计 提 和 变 动 情 况 如 下 ： 被投资公司名称 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 荣景花园 - 3,628,323.08 - 3,628,323.08 富强小区 - - 1,915,088.47 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公 - 9,539,000.41 - 9,539,000.41 司 合 计 9,539,000.41 3,628,323.08 11,454,088.88 5,543,411.55 6.8.3.1 由 于 宁 夏 威 宁 活 性 炭 有 限 公 司 连 续 两 年 亏 损 ， 且 金 额 较 大 ， 基 于 谨 慎 性 考 虑 ， 经 本 公 司 董 事 会 决 议 ，对 该 公 司 的 长 期 投 资 计 提 了 9,539,000.41元 减 值 准 备 ，计 提 方 法 如 下 ： 本 公 司 实 际 投 资 金 额 -该 公 司 年 末 净 资 产 ×82.15%（ 本 公 司 实 际 投 资 额 占 其 实 际 到 位 资 金 的 比 例 ）。 6.8.3.2 对 荣 景 花 园 的 项 目 投 资 已 竣 工 结 算 ， 故 将 计 提 的 减 值 准 备 全 部 转 出 ， 部 分 尚 未 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 55 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 收 回 的 房 款 暂 挂 在 其 他 应 收 款 进 一 步 催 收 ，期 末 按 照 坏 帐 准 备 的 计 提 办 法 ，计 提 了 坏 帐 准 备 。 6.8.3.3 对 富 强 小 区 的 项 目 投 资 ，因 本 期 一 直 处 于 停 工 状 况 ，2001年 已 计 提 了 50%的 减 值 准备，董事会认为减值准备金额是合理的、充分的，故本期暂不做处理。 6.8.3.4 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 不 存 在 变 现 的 重 大 限 制 。 6.9 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 固 定 资 产 的 净 值 为 246,794,634.46 元 。 6.9.1 固 定 资 产 分 类 列 示 如 下 ： 固定资产原值 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋建筑物 50,678,587.59 6,496,983.75 860,000.00 56,315,571.34 机器设备 6,505,792.66 280,000.00 120,491,966.86 114,266,174.20 运输设备 5,612,856.58 6,832,216.50 5,052,260.58 7,392,812.50 5万 千 瓦 发 电 机 组 137,500,000.00 137,500,000.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 44,607,473.64 发电及供热设备 70,256,747.61 70,256,747.61 送变电设备 16,428,642.19 16,428,642.19 循环水增容系统 3,734,077.99 3,734,077.99 其他设备 2,473,058.57 2,473,058.57 合 计 170,557,618.37 157,334,992.91 6,192,260.58 321,700,350.70 累计折旧 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋建筑物 14,716,803.91 1,538,271.50 16,255,075.41 机器设备 44,005,926.93 8,693,186.31 40,638.86 52,658,474.38 运输设备 2,415,427.90 877,786.31 1,595,812.42 1,697,401.79 5万 千 瓦 发 电 机 组 4,294,764.66 4,294,764.66 其中：房屋建筑物 847,542.00 847,542.00 发电及供热设备 2,780,996.24 2,780,996.24 送变电设备 341,605.68 341,605.68 循环水增容系统 177,368.70 177,368.70 其他设备 147,252.04 147,252.04 合 计 61,138,158.74 15,404,008.78 1,636,451.28 74,905,716.24 固定资产净值 109,419,459.63 246,794,634.46 6.9.2 本 期 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 6,553,436.26 元 ； 6.9.3 根 据 本 公 司 与 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 签 定 的 “ 资 产 偿 还 资 金 协 议 ” 及 资 产 移 交 清 单 ， 该 公 司 将 其 价 值 9,250,188.22 元 的 固 定 资 产 转 让 给 了 本 公 司 。 6.9.4 本 公 司 与 银 行 签 订 贷 款 抵 押 协 议 ， 以 机 器 设 备 等 固 定 资 产 12,700 万 元 作 为 抵 押 ， 取 得 银 行 借 款 8,942 万 元 。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 56 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.9.5 本 公 司 于 2002 年 6 月 28 日 与 宁 夏 电 力 公 司 石 嘴 山 电 厂 签 订 了《 资 产 委 托 发 电 运 营 协 议 书 》，根 据 该 协 议 的 规 定 ，本 公 司 将 10 号 发 电 机 组 及 相 关 资 产 原 值 13,750 万 元 委 托 给 宁 夏 电 力 公 司 石 嘴 山 电 厂 运 营 发 电 ，委 托 期 限 自 2002 年 7 月 1 日 至 2005 年 6 月 30 日 ；委 托 运 营期内，由宁夏电力公司石嘴山电厂负责机组及其他资产的运行、检修（含大、小修但不含 主 机 大 修 ， 主 机 大 修 理 费 用 由 本 公 司 承 担 ）、 维 修 （ 含 事 故 抢 修 ）、 安 全 生 产 等 项 工 作 的 具 体 操 作 和 管 理 ； 委 托 运 营 期 内 ， 综 合 厂 用 电 率 以 10.24%计 ， 对 直 接 厂 用 电 率 的 供 电 煤 耗 为 429 克 /千 瓦 时 ，不 得 突 破 ；运 行 小 时 在 5500 小 时（ 含 5500 小 时 ）以 内 的 发 电 成 本 ，根 据 上 网 电 量 ， 按 139.72 元 /千 千 瓦 时 （ 含 税 ） 结 算 承 包 费 用 ， 运 行 小 时 在 5500 小 时 以 上 的 发 电 成 本 ， 根 据 上 网 电 量 ，按 76.05 元 /千 千 瓦 时（ 含 税 ）结 算 承 包 费 用 ；机 组 年 上 网 电 量 ，按 本 公 司 与 宁 夏 电 力 公 司 签 定 的 购 售 电 合 同 所 确 定 的 年 供 电 量 为 承 包 基 数 ，超 过 基 数 的 电 量 的 奖 励 事 宜 ， 双方另行商议。 6.10 固 定 资 产 减 值 准 备 6.10.1 分 类 列 示 如 下 ： 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 房屋建筑物 1,575,022.87 1,575,022.87 机器设备 20,397,383.83 20,397,383.83 合 计 21,972,406.70 21,972,406.70 6.10.2 本 公 司 固 定 资 产 中 ，由 于 部 分 固 定 资 产 存 在 损 坏 、长 期 闲 置 等 情 形 而 导 致 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 ，故 本 公 司 根 据 董 事 会 决 议 计 提 了 固 定 资 产 减 值 准 备 21,972,406.70 元 。 6.11 在 建 工 程 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 在 建 工 程 的 净 额 为 521,556.62 元 。 6.11.1 在 建 工 程 分 项 列 示 本期 2002 年 12 月 31 资金 工程投入 工程名称 预算数 2001 年 12 月 31 日 本期增加 其他减少 转入固定资产 日 来源 占预算比例 环境污染综合 募股 3,073,238.46 83,037.50 - - 治理 3,156,275.96 资金 预付葡萄酒基 其他 11,759,247.23 1,152,015.98 - - 12,911,263.21 地项目款 来源 其他 零星工程 7,099,588.74 118,856.73 1,997,358.17 1,823,927.00 3,397,160.30 来源 其他 工程预付款 25,194,566.27 - - 6,898,535.99 18,296,030.28 来源 其他 五万吨石灰氮 - 125,440.62 - - 125,440.62 来源 其他 变电所 - 2,500.00 - - 2,500.00 来源 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 57 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 合 计 47,126,640.70 1,481,850.83 6,553,436.26 20,293,388.45 21,761,666.82 6.11.2 本 公 司 本 期 无 借 款 费 用 资 本 化 金 额 。 6.11.3 在 建 工 程 减 值 准 备 分项列示如下： 工程名称 2001 年 12 月 31 日 本期计提 本期减少 2002 年 12 月 31 日 预付葡萄酒基地项目款 1,152,015.98 11,759,247.23 12,911,263.21 工程预付款 6,898,535.99 25,094,566.27 18,196,030.28 零星工程 - 1,430,311.00 1,430,311.00 合 计 2,582,326.98 36,853,813.50 18,196,030.28 21,240,110.20 6.11.3.1 （ 1） 本 公 司 预 付 葡 萄 酒 基 地 项 目 款 12,911,263.21 元 ， 系 本 公 司 原 决 定 承 建 葡萄酒厂，为保证原料供应所进行的投资，现根据其具体情况暂无法建葡萄酒厂，此项投资 预 计 不 能 给 公 司 带 来 预 期 收 益 。（ 2） 本 公 司 部 分 工 程 预 付 款 时 间 较 长 ， 暂 时 无 法 核 清 ， 预 计 会 形 成 损 失 。（ 3） 本 公 司 零 星 工 程 中 部 分 项 目 现 已 停 建 ， 本 公 司 亦 不 打 算 继 续 投 入 ， 预 计 会 形成损失。因此本公司对上述三项投资全额计提了在建工程减值准备。 6.11.3.2 本 公 司 工 程 预 付 款 中 有 的 项 目 已 停 建 ，有 的 项 目 即 使 建 成 亦 不 会 给 本 公 司 带 来 预 期 收 益 ， 所 以 本 公 司 董 事 会 决 议 核 销 在 建 工 程 15,745,403.70元 。 6.12 无 形 资 产 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 无 形 资 产 的 净 额 为 45,930,521.43 万 元 。 6.12.1 分 项 列 示 如 下 ： 本期转出 本期摊销 累计摊销 剩余摊 项 目 原值 期初数 本期增加 期末余额 额 额 额 销年限 矿山开采权 65,000.00 - - 4,333.44 10,833.33 51,999.90 12 56,333.34 永强小区土地使用 33,467,838. - 33,467,838. - 333,012.30 - 33,134,825.7 66 权 00 00 0 厂区土地使用权 13,008,564. - 13,008,564. - 264,868.72 - 12,743,695.8 44 55 55 3 合 计 46,541,402. 46,476,402. - 602,214.46 10,833.33 45,930,521.4 56,333.34 55 55 3 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 58 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.12.2 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 将 所 属 的 拟 用 以 房 地 产 开 发 的 大 武 口 永 强 住 宅 小 区 的 土 地 使 用 权 转 让 给 了 本 公 司 ，小 区 位 于 石 嘴 山 市 大 武 口 区 永 乐 路 以 西 、 解 放 西 街 以 南 ，宗 地 面 积 为 133,338 平 方 米 ，剩 余 使 用 年 限 为 67 年 。经 双 方 协 商 一 致 ，同 意 以 宁 夏 恒 正 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 出 具 的 宁 恒 正 （ 估 ） 字 （ 2002） ER150 号 土 地 估 价 报 告 确 认 的 价 值 33,467,838.00 元 作 为 土 地 的 转 让 价 格 ， 用 以 偿 还 所 占 用 的 本 公 司 部 分 资 金 。 6.12.3 根 据 本 公 司 与 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 签 定 的“ 资 产 偿 还 资 金 协 议 ” 及 资 产 移 交 清 单 ， 该 公 司 将 其 价 值 13,008,564.55 元 的 土 地 使 用 权 转 让 给 了 本 公 司。 6.12.4 本 公 司 已 将 永 强 小 区 土 地 使 用 权 33,467,838.00 元 向 银 行 抵 押 ， 取 得 银 行 借 款 2,000 万 元 。 6.12.5 上 述 6.12.3 所 述 的 土 地 使 用 权 中 ， 其 中 厂 区 土 地 使 用 权 13,008,564.55 元 ， 尚 未 办 理 产 权 过 户 手 续 ， 本 公 司 在 本 期 暂 按 45 年 使 用 期 限 进 行 了 土 地 使 用 权 的 摊 销 。 6.12.6 本 公 司 的 无 形 资 产 期 末 可 收 回 金 额 高 于 账 面 价 值 , 故 未 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。 6.13 短 期 借 款 本 公 司 短 期 借 款 2002 年 12 月 31 日 余 额 为 232,400,000.00 元 。 6.13.1 分 项 列 示 如 下 ： 借款类别 币种 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 120,980,000.00 155,760,000.00 抵押借款 人民币 109,420,000.00 84,910,000.00 质押借款 人民币 10,000,000.00 信用借款 人民币 2,000,000.00 合 计 232,400,000.00 250,670,000.00 6.13.2 短 期 借 款 期 末 余 额 中 ，由 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 提 供 担 保 取 得 银 行 借 款 9,098 万 元 ， 由 青 铜 峡 铝 厂 担 保 取 得 银 行 借 款 3,000 万 元 ； 以 永 强 小 区 土 地 使 用 权 33,467,838.00 元 向 银 行 抵 押 ，取 得 银 行 借 款 2,000 万 元 ；以 机 器 设 备 等 固 定 资 产 12,700 万 元 向 银 行 抵 押 ， 取 得 银 行 借 款 8,942 万 元 。 6.13.3 本 公 司 期 末 短 期 借 款 中 ， 已 到 期 尚 未 偿 还 的 借 款 明 细 如 下 ： 贷款月利率 资金用途 贷款单位 贷款金额 未偿还原因 （‰） 工行石嘴山区支 生产周转 4,150,000.00 4.95 资金紧张 行 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 59 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 银川市商业银行 30,000,000.00 6.3375 生产周转 资金紧张 合 计 34,150,000.00 6.14 应 付 票 据 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 付 票 据 无 余 额 。 6.14.1 分 项 列 示 如 下 ： 票据种类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 5,900,000.00 合 计 5,900,000.00 6.14.2 以 上 应 付 票 据 截 止 2002 年 12 月 31 日 已 全 部 逾 期 ， 银 行 已 转 做 短 期 贷 款 管 理 ， 本公司亦进行了相应的账务处理。 6.15 应 付 账 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 付 账 款 的 余 额 为 26,336,162.62 元 。 6.15.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 13,464,489.69 51.12 19,217,363.46 71.64 一至二年 6,880,508.09 26.13 4,094,212.19 15.26 二至三年 3,769,263.89 14.31 655,976.67 2.45 三年以上 2,221,900.95 8.44 2,856,130.75 10.65 合 计 26,336,162.62 100 26,823,683.07 100 6.15.2 应 付 账 款 中 无 应 付 持 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 6.16 预 收 账 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 预 收 账 款 的 余 额 为 5,154,571.24 元 。 6.16.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 2,694,552.80 52.28 2,552,970.85 65.97 一至二年 1,625,417.31 31.53 110,286.64 2.85 二至三年 108,719.69 2.11 643,229.42 16.62 三年以上 725,881.44 14.08 563,571.92 14.56 合 计 5,154,571.24 100 3,870,058.83 100 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 60 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.16.2 预 收 账 款 中 无 预 收 持 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 6.16.3 本 期 预 收 账 款 大 幅 度 增 加 的 原 因 系 本 公 司 销 货 方 式 改 变 为 交 款 提 货 所 致 。 6.17 应 付 工 资 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 跨月工资 1,222,068.48 1,031,976.80 拖欠工资 196,456.35 合 计 1,222,068.48 1,228,433.15 6.18 应 交 税 金 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 应 交 税 金 的 余 额 为 7,187,759.10 元 。 6.18.1 分 类 列 示 如 下 ： 税 项 法定税率 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税 17%、 13% 7,723,945.60 9,180,137.81 营业税 5% 396,477.57 396,477.57 城建税 7% -349,976.51 -615,479.82 企业所得税 15% -1,179,722.03 -1,179,722.03 房产税 1.20% 552,402.33 217,827.77 土地使用税 173,944.13 代扣代缴个人所得税 -173,361.90 -186,444.91 车船使用税 6,228.00 印花税 37,821.91 合 计 7,187,759.10 7,812,796.39 6.18.2 本 公 司 应 交 税 金 中 增 值 税 有 5,828,465.92 元 、营 业 税 有 396,477.57 元 、房 产 税 有 217,827.77 元 ， 已 超 过 法 定 纳 税 期 限 。 6.18.3 本 公 司 城 建 税 、 所 得 税 、 个 人 所 得 税 期 末 为 负 数 的 原 因 为 预 缴 的 各 项 税 金 。 6.19 其 他 应 交 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 其 他 应 交 款 的 余 额 为 2,441,842.21 元 。 6.19.1 分 类 列 示 如 下 ： 2002 年 12 月 31 项 目 计缴标准 2001 年 12 月 31 日 日 教育费附加 应 交 流 转 税 的 3% 397,698.32 283,911.19 副食品风险基金 收 入 的 0.1% 706,873.54 702,321.76 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 61 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 上 年 收 入 的 水利建设基金 613,866.45 502,138.65 0.07% 地方教育费附加 应 交 流 转 税 的 2% 32,575.26 燃料教育费附加 0.027元 /KG 34,521.39 34,485.29 工资缴费基数的 住房公积金 656,307.25 282,677.60 5% 合 计 2,441,842.21 1,805,534.49 6.19.2 本 期 增 幅 较 大 的 原 因 为 欠 缴 的 住 房 公 积 金 增 加 所 致 。 6.20 其 他 应 付 款 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 其 他 应 付 款 的 余 额 为 117,628,107.29 元 。 6.20.1 账 龄 分 析 如 下 ： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 一年以内 111,347,575.01 94.66 12,946,230.01 40.15 一至二年 3,617,605.54 3.08 15,928,716.11 49.40 二至三年 240,536.34 0.20 738,716.81 2.29 三年以上 2,422,390.40 2.06 2,633,788.62 8.16 合 计 117,628,107.29 100 32,247,451.55 100 6.20.2 其 他 应 付 款 中 无 持 有 本 公 司 5%(含 5%)以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 及 其 他 关 联 方 的 款 项 详 见 本 附 注 7。 6.20.3 本 期 其 他 应 付 款 大 幅 度 增 加 的 原 因 系 ：（ 1） 本 期 本 公 司 与 本 公 司 的 实 际 控 制 方 - 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定了有偿占用资金协议，本公司期末占用该公司资 金 800 万 元 ， 资 金 占 用 费 按 银 行 同 期 贷 款 利 率 计 算 收 取 ， 本 公 司 将 该 欠 款 挂 账 本 科 目 核 算 ； （ 2）根 据 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 与 本 公 司 签 定 的 借 款 债 务 转 移 备 忘 录 的 规 定 ， 本 公 司 自 2002 年 7 月 1 日 起 应 承 担 该 公 司 转 入 的 工 商 银 行 石 嘴 山 区 支 行 借 款 中 的 6,500 万 元 （ 其 中 4,000 万 元 年 利 率 为 5.58%，2,500 万 元 年 利 率 为 5.76%）借 款 、银 川 商 业 银 行 借 款 中 的 2,250 万 元 （ 年 利 率 为 5.31%） 借 款 。 上 述 借 款 本 金 合 计 8,750 万 元 ， 但 至 2002 年 12 月 31 日 上 述 借 款 的 转 移 手 续 仍 未 办 理 完 毕 。本 公 司 将 贷 款 挂 账 本 科 目 核 算 ； （ 3）本 公 司 本 期 由 于 上 述 原 因 共 付 给 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 资 金 占 用 费 1,297,000.00 元 ，尚 有 1,040,985.94 元 挂 账 未 付 。 6.21 预 提 费 用 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 预 提 费 用 的 余 额 为 24,465,405.78 元 ， 列 示 如 下 ： 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 62 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 项目名称 预提原因 日 日 海运费、港杂费 6,227,937.49 4,611,333.35 费用已发生，尚未结算 等 电费 16,511,516.96 12,137,048.06 费用已发生，尚未结算 奖励费 650,000.00 职工教育费 350,000.00 水费 278,646.58 1,266,625.58 费用已发生，尚未结算 审计费 250,000.00 费用已发生，尚未结算 租赁费 89,150.00 费用已发生，尚未结算 预 提 银 行 1 2 月 21 日 至 31 日 借 利息 1,108,154.75 1,508,327.75 款利息 仓储费 1,052,964.10 合 计 24,465,405.78 21,576,298.84 6.22 预 计 负 债 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 预 计 负 债 的 余 额 为 19,785,015.12 元 。 6.22.1 分 项 列 示 如 下 ： 项目名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 对外提供担保 19,785,015.12 6.22.2 由 于 本 公 司 对 子 公 司 上 海 民 族 大 众 信 息 产 业 有 限 公 司 提 供 借 款 担 保 ，依 据 上 海 市 第 一 中 级 法 院（ 2001）沪 -中 经 初 字 第 585、586 号 民 事 判 决 书 及（ 2002）沪 -中 民 三（ 商 ）初 字 第 139 号 民 事 判 决 书 的 判 决 ，预 提 了 案 件 受 理 费 、保 全 费 170,179.00 元 ，预 提 了 借 款 本 金 及 利 息 19,614,836.12 元 。 6.23 股 本 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 股 份 总 额 114,562,000 股 ，股 本 总 额 为 114,562,000.00 元 。 6.23.1 分 项 列 示 如 下 ： 2001年 12月 31 2002年 12月 31 实际投 项 目 本期增加 本期减少 日 日 资比例% 一 .未 上 市 流 通 股 份 1.发 起 人 股 份 54.61 62,562,000.00 62,562,000.00 国有股 39.77 45,562,000.00 45,562,000.00 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 63 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 宁夏民族化工集团有限责 39.77 任公司 45,562,000.00 45,562,000.00 法人股 14.84 17,000,000.00 17,000,000.00 宁夏明迈特科工贸有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 4.98 宁夏亘元集团有限公司 4,250,000.00 4,250,000.00 3.70 宁夏机械化工进出口公司 3,400,000.00 3,400,000.00 2.97 宁夏机械设备进出口公司 2,550,000.00 2,550,000.00 2.23 宁夏五金矿产进出口公司 1,100,000.00 1,100,000.00 0.96 2.募 集 法 人 股 份 - 3.内 部 职 工 股 - 4.优 先 股 或 其 他 - 未上市流通股份合计 - - 54.61 62,562,000.00 62,562,000.00 二 .已 上 市 流 通 股 份 1.人 民 币 普 通 股 45.39 52,000,000.00 52,000,000.00 其 中 :高 级 管 理 人 员 持 股 42,900.00 42,900.00 0.04 2.境 内 上 市 的 外 资 股 - 3.境 外 上 市 市 外 资 股 - 4.其 他 - 已上流通股份合计 - - 45.39 52,000,000.00 52,000,000.00 三 .股 份 总 计 114,562,000.0 - - 114,562,000.0 100 0 0 6.23.2 本 公 司 股 本 已 经 于 2000 年 12 月 19 日 由 宁 夏 五 联 会 计 师 事 务 所 以 宁 五 会 验 字 [2000]第 205 号 《 验 资 报 告 》 验 证 确 认 。 6.23.3 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 于 2002 年 7 月 12 日 与 深 圳 市 长 兴达实业有限公司和北京纵横四海投资顾问有限公司就股权托管事宜签署了关于终止股权托 管 的《 谅 解 备 忘 录 》，终 止 民 族 集 团 与 长 兴 达 、纵 横 四 海 签 订 的《 股 权 托 管 协 议 》等 三 个 协 议 。 6.23.4 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 分 别 与 2002 年 6 月 24 日 和 2002 年 7 月 15 日 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 签 署 了 本 公 司 国 有 股 股 权 托 管 协 议 ，将 其 持 有 的 本 公 司 4,556.2 万 股 股 权 委 托 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 管 理 ， 托 管 期 限自托管协议签订之日起至股权过户手续完成之日止。 6.23.5 本 公 司 第 三 大 股 东 宁 夏 亘 元 集 团 有 限 公 司 已 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 达 成 425万 境 内 发 起 人 法 人 股 股 权 托 管 协 议 ，托 管 期 限 自 托 管 协 议 签 订 之 日 起 至 股 权 过 户 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 64 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 手续完成之日。 6.23.6 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 、 宁 夏 伊 斯 兰 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 重 新 签 定 股 权 转 让 协 议 ， 协 议 内 容 如 下 ：（ 1） 将 其 持 有 的 本 公 司 3,422.2 万 股 国 有 股 转 让 给 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 29.87%； （ 2）将 其 持 有 的 本 公 司 934 万 股 国 有 股 转 让 给 宁 夏 伊 斯 兰 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 8.15%。 6.23.7 因 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力 ( 集 团 ) 股 份有限公司的借款纠纷，宁夏回族自治区石嘴山市中级人民法院裁定将宁夏民族化工集团有 限 责 任 公 司 持 有 的 本 公 司 2,078万 股 国 有 股 冻 结 ， 期 限 为 2002年 9月 16日 至 2003年 3月 16日 。 6.24 资 本 公 积 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 资 本 公 积 为 235,257,622.23 元 。 6.24.1 分 项 列 示 如 下 ： 2001 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 项 目 本期增加数 本期减少数 日 日 231,593,030.5 231,593,030.5 股本溢价 8 8 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 其他资本公积 1,153,474.18 1,011,117.47 2,164,591.65 234,246,504.7 235,257,622.2 合 计 1,011,117.47 - 6 3 6.24.2 本 期 其 他 资 本 公 积 增 加 中 债 务 重 组 收 益 911,117.62 元 、 无 法 支 付 的 款 项 转 入 99,999.85 元 ， 详 见 附 注 11。 6.25 盈 余 公 积 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 盈 余 公 积 为 6,947,909.21 元 。 分项列示如下： 2001 年 12 月 31 2002 年 12 月 31 项 目 本期增加数 本期减少数 日 日 法定盈余公积 4,631,939.47 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 2,315,969.74 合 计 6,947,909.21 6,947,909.21 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 65 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 6.26 未 分 配 利 润 6.26.1 本 公 司 2002 年 12 月 31 日 的 未 分 配 利 润 为 -257,734,345.84 元 ， 变 动 情 况 如 下 ： 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本期净利润 -85,209,092.60 -196,954,258.72 加：年初未分配利润 -172,525,253.24 24,429,005.48 可供分配的利润 -257,734,345.84 -172,525,253.24 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取企业发展基金 - - 提取储备基金 - - 可供股东分配的利润 -257,734,345.84 -172,525,253.24 减：应付普通股股利 - - 应付优先股股利 - - 未分配利润 -257,734,345.84 -172,525,253.24 6.26.2 根 据 本 公 司 董 事 会 决 议 ， 本 年 度 利 润 不 分 配 。 6.27 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 本 公 司 2002 年 度 共 计 实 现 主 营 业 务 收 入 为 81,005,217.88 元 ； 主 营 业 务 成 本 为 69,456,182.78 元 。 6.27.1 分 项 列 示 如 下 ： 2002 年 度 2001 年 度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电 石 64,561,262.11 71,095,125.34 28,532,052.84 24,409,388.41 双氰胺 50,656,548.28 69,311,560.61 28,663,155.13 29,869,037.24 石灰氮 18,100,775.68 10,926,165.67 17,309,950.92 12,418,334.06 硫 脲 4,208,351.98 4,359,220.89 氧 气 23,975.65 11,413.22 80,112.81 52,718.61 硝酸胍 142,126.07 187,400.99 2,122,108.27 3,144,634.00 电 力 6,333,957.27 2,560,608.86 其 他 242,386.42 214,536.49 合 计 139,971,545.5 159,103,961.6 81 005 217 88 69 456 182 78 5 1 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 66 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 81,005,217.88 69,456,182.78 5 1 6.27.2 本 期 主 营 业 务 收 入 下 降 幅 度 较 大 系 本 公 司 上 半 年 部 分 月 份 停 产 和 生 产 不 正 常 所 致。 6.27.3 本 公 司 本 期 向 前 5 名 销 售 商 销 售 的 收 入 总 额 为 28,550,850.48 元 ，占 本 公 司 全 部 销 售 收 入 的 35.25%。 6.27.4 本 公 司 本 期 毛 利 率 大 幅 度 升 高 的 原 因 主 要 为 本 公 司 本 期 重 组 转 入 了 5 万 千 瓦 发 电 机组，导致本公司电费下降幅度较大，从而引起毛利率上升。 6.28 主 营 业 务 税 金 及 附 加 本 公 司 2002 年 度 主 营 业 务 税 金 及 附 加 为 379,620.44 元 。 6.28.1 分 项 列 示 如 下 ： 项 目 计缴标准 2002 年 度 2001 年 度 营业税 3%、 5% 300.00 城建税 应 交 流 转 税 的 7% 265,524.31 441,872.76 教育费附加 应 交 流 转 税 的 3% 113,796.13 189,374.05 合 计 379,620.44 631,246.81 6.28.2 本 期 主 营 业 务 税 金 及 附 加 下 降 幅 度 较 大 系 收 入 下 降 所 致 。 6.29 其 他 业 务 利 润 本 公 司 2002 年 度 其 他 业 务 利 润 -329,487.69 元 。 6.29.1 分 项 列 示 如 下 ： 2002年 度 2001年 度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 991,273.89 1,326,761.58 31,603,514.84 32,102,908.71 其 他 6,769.23 769.23 264,279.34 228,327.21 合 计 998,043.12 1,327,530.81 31,867,794.1 8 32,331,235.92 6.29.2 本 公 司 本 期 其 他 业 务 收 支 下 降 较 多 的 原 因 为 材 料 销 售 减 少 所 致 。 6.30 营 业 费 用 6.30.1 分 项 列 示 如 下 ： 项 目 2002年 度 2001年 度 运 费 6,213,418.54 18,700,594.04 装卸费 18,928.41 622,644.68 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 67 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 港杂费 784,803.51 3,160,966.37 仓储费 75,425.08 5,011,647.01 商检费 29,741.00 401,491.00 其 他 540,639.46 360,123.17 合 计 7,662,956.00 28,257,466.27 6.30.2 本 期 营 业 费 用 比 上 期 减 少 系 本 公 司 上 半 年 部 分 月 份 停 产 和 生 产 不 正 常 ，导 致 销 售 额下降所致。 6.31 管 理 费 用 6.31.1 分 项 列 示 如 下 ： 项 目 2002年 度 2001年 度 工资及附加费 2,245,472.34 2,367,759.50 折 旧 742,021.58 1,192,599.05 养老金及待业保险等 9,789,794.09 2,274,780.23 办公及差旅费 755,230.84 694,859.53 业务招待费 328,552.16 666,682.52 费用税 675,000.12 466,376.48 存货盘亏 -1,277,632.99 29,304,801.47 计提坏帐准备 8,406,379.41 83,717,614.54 计提存货跌价准备 351,645.97 1,583,366.80 租赁费 89,150.00 534,900.00 无形资产摊销 602,214.46 其 他 8,107,169.44 2,847,986.78 合 计 30,814,997.42 125,651,726.90 6.31.2 本 期 管 理 费 用 大 幅 减 少 的 原 因 为 ： （ 1）本 期 计 提 的 坏 账 准 备 较 上 期 大 幅 减 少 ； （ 2） 本 期 存 货 盘 亏 较 上 期 大 幅 减 少 ；（ 3） 本 期 一 次 性 支 付 职 工 安 置 费 476 万 元 。 6.32 财 务 费 用 6.32.1 分 项 列 示 如 下 ： 项 目 2002 年 度 2001 年 度 利息支出 18,994,959.85 17,158,863.36 减：利息收入 25,711.38 7,830,855.76 汇兑损失 12,816.62 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 68 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 减：汇兑收益 21,622.50 203,125.99 手续费 130,786.99 246,289.94 银行承兑汇票贴息 193,115.50 合 计 19,091,229.58 9,564,287.05 6.32.2 本 期 财 务 费 用 较 上 期 增 加 的 原 因 系 上 年 1-6 月 份 向 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 收 取 7,929,551.47 元 资 金 占 用 费 冲 减 利 息 支 出 、本 期 组 入 发 电 机 组 增 加 相 关 借 款 利 息 支 出所致。 6.33 投 资 收 益 6.33.1 分 项 列 示 如 下 ： 项 目 2002 年 度 2001 年 度 其他股权投资收益 692,473.33 -1,516,359.72 投资减值准备 -9,539,000.41 -5,543,411.55 合 计 -8,846,527.08 -7,059,771.27 6.33.2 本 公 司 本 期 其 他 股 权 投 资 收 益 692,473.33 元 中 包 括 ：（ 1） 对 本 公 司 的 子 公 司 上 海 大 众 信 息 产 业 有 限 公 司 追 加 投 资 787,424.52 元 形 成 的 损 失 ； （ 2）对 西 北 证 券 有 限 责 任 公 司 投 资 所 收 回 的 收 益 1,200,000.00 元 ；（ 3 ） 对 宁 都 创 业 有 限 责 任 公 司 投 资 所 收 回 的 收 益 590,000.00 元 ；（ 4） 荣 景 花 园 项 目 投 资 结 算 的 损 失 310,102.15 元 。 6.33.3 对 宁 夏 威 宁 活 性 炭 有 限 公 司 投 资 计 提 的 减 值 准 备 详 见 附 注 6.8.3.1。 6.34 补 贴 收 入 本 公 司 本 年 度 取 得 补 贴 收 入 337,172.00 元 。 6.34.1 列 示 如 下 ： 项 目 2002年 度 2001年 度 出口创汇补贴 337,172.00 931,768.00 6.34.2 根 据 宁 夏 财 政 厅 宁 财 (企 )发 [2002]88 号 、 财 (企 )发 [2002]1102 号 文 件 的 规 定 ， 对本公司部分产品出口给予的一定补贴。 6.35 营 业 外 收 入 分项列示如下： 类别及内容 2002 年 度 2001 年 度 罚款收入 7,894.00 处置固定资产净收益 28,000.00 其 他 5,600.00 344,138.92 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 69 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 合 计 41,494.00 344,138.92 6.36 营 业 外 支 出 6.36.1 分 项 列 示 如 下 ： 类别及内容 2002 年 度 2001 年 度 停工损失 7,825,007.19 176,363.79 处置固定资产净损失 2,069,937.64 计提在建工程减值准备 131,700.40 7,078,562.08 罚款支出 132,278.10 34,808.82 赔偿支出 30,910.00 副食品风险金 37,127.04 180,074.85 对外担保损失 19,785,015.12 合计 30,011,975.49 7,469,809.54 6.36.2 本 期 营 业 外 支 出 较 上 期 大 幅 增 加 的 原 因 主 要 系 ： （ 1）对 本 公 司 的 子 公 司 上 海 民 族 大 众 信 息 产 业 有 限 公 司 借 款 提 供 担 保 预 提 的 预 计 负 债 19,785,015.12 元 ；（ 2） 上 半 年 部 分 月 份 停 产 ， 故 停 工 损 失 较 上 年 增 加 ；（ 3） 本 年 处 置 固 定 资 产 损 失 较 上 年 增 加 较 大 。 6.37 现 金 流 量 表 项 目 注 释 6.37.1 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 罚款收入等 7,894.00 利息收入 25,711.38 宁夏民族化工集团有限责任公司偿还 19,960,640.00 现金 出口创汇补贴 337,172.00 其 他 5,600.00 合 计 20,337,017.38 6.37.2 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 金 额 办公费 296,959.55 差旅费 534,819.24 业务招待费 340,166.63 仓储费、港杂费等 880,600.59 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 70 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 运杂费 4,860,978.11 水电费 841,763.62 电话费 220,312.64 罚款支出等 182,028.10 广告费、宣传费 127,306.00 其 他 45,495.64 合 计 8,330,430.12 附注 7 关联方关系及其交易 7.1 关 联 方 关 系 7.1.1 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 与本企业关 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 人 宁夏民族化工集 国有独资公 宁夏石嘴山市 化工产品 母公司 石进儒 团有限责任公司 司 宁夏英力特电力 银川市高新技术 电力、热力等 实际控制 股份有限公 （集团）股份有限 马力克 开发区 2 号办公楼 生产及销售 方 司 公司 上海民族大众信 上海市外高桥保 台 式 ＼掌 上 电 控股子公 有限责任 石进儒 息产业有限公司 税区 脑 司 7.1.2 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 （ 金 额 单 位 ： 万 元 ） 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏民族化工集团有限责任公司 2,135.30 2,135.30 宁夏英力特电力（集团）股份有限 24,440.86 24,440.86 公司 上海民族大众信息产业有限公司 2,900.00 2,900.00 7.1.3 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 （ 金 额 单 位 ： 万 元 ） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏民族化工集团 4,556. 39.7 4,556. 39.77 有限责任公司 2 7 2 宁夏英力特电力（集 0 0 0 0 团）股份有限公司 上海民族大众信息 1,479 51 1,479 51 产业有限公司 7.1.4 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 71 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 经济性 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 质 人 宁夏民族化工集团有 商品进出口业 母公司的分公 银川市利民南 限责任公司银川进出 分公司 石进儒 街 23 号 13-19 务 司 口公司 7.2 关 联 方 交 易 7.2.1 关 联 交 易 原 则 及 定 价 政 策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等 对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 7.2.2 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 为 本 公 司 提 供 贷 款 担 保 ， 使 本 公 司 本 期 从 银 行 取 得 借 款 人 民 币 9,098 万 元 。 7.2.3 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 本 期 将 其 所 属 拟 用 以 房 地 产 开 发 的大武口永强住宅小区的土地使用权转让给本公司，用于偿还所占用本公司的部分资金。小 区 位 于 石 嘴 山 市 大 武 口 区 永 乐 路 以 西 、 解 放 西 街 以 南 ， 宗 地 面 积 为 133,338 平 方 米 ， 剩 余 使 用 年 限 为 67 年 。转 让 价 格 为 宁 夏 恒 正 不 动 产 评 估 咨 询 有 限 公 司 宁 恒 正（ 估 ）字（ 2002）ER150 号 土 地 估 价 报 告 确 认 的 金 额 33,467,838.00 元 。 7.2.4 根 据 本 公 司 与 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 签 定 的 “ 资 产 偿 还 资 金 协 议 ” 及 资 产 移 交 清 单 ， 以 房 屋 建 筑 物 作 价 1,839,166.82 元 、 机 器 设 备 作 价 578,804.90 元 、 运 输 设 备 作 价 6,832,216.50 元 、 厂 区 土 地 使 用 权 作 价 13,008,564.55 元 ， 以 上 资 产 合 计 22,258,752.77 元 ， 转 让 给 本 公 司 用 于 偿 还 所 占 用 本 公 司 的 部 分 资 金 。 7.2.5 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 本 期 以 货 币 资 金 19,960,640.00 元，偿还了所占用本公司的部分资金。 7.2.6 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 将 其 持 有 的 本 公 司 3,113.2 万 股 股 权 作 价 5,000 万 元 转 让 给 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 ,每 股 作 价 1.606 元 。宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 以 其 拥 有 的 10 号 发 电 机 组（ 装 机 容 量 为 5 万 千 瓦 ，评 估 值 为 13,829.8 万 元 ， 作 价 13,750 万 元 ） 及 银 行 贷 款 8,750 万 元 （ 净 资 产 作 价 5,000 万 元 ） 作 为购买股权的支付。本公司的母公司宁夏民族化工集团有限责任公司又以上述换入净资产转 让给本公司，用于偿还所占用本公司的部分资金。 7.2.7 本 公 司 本 期 为 减 少 冗 员 ， 一 次 性 支 付 给 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 职 工 安 置 费 4,760,000.00 元 ， 由 母 公 司 安 置 富 余 人 员 。 7.2.8 根 据 本 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 签 定 的“ 8,750 万 元 借 款 债 务 转 移 备 忘 录 ”的 规 定 ，从 2002 年 7 月 1 日 开 始 ，宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 将 其 在 工 行 石 嘴 山 支 行 借 款 中 的 6,500 万 元（ 其 中 4,000 万 元 年 利 率 为 5.58%，2,500 万 元 年 利 率 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 72 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 为 5.76%）借 款 、在 银 川 市 商 业 银 行 借 款 中 的 2,250 万 元（ 年 利 率 为 5.31%）借 款 债 务 转 移 给 本公司，本公司同时承担所转移债务及利息。对此项债务转移，截止报告日，债务转移手续 尚未办理完毕。 7.2.9 根 据 本 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司 签 定 的“ 有 偿 占 用 资 金 协 议 ” 的 规 定 ， 该 公 司 对 本 公 司 的 300 万 元 借 款 和 500 万 元 借 款 ， 利 息 分 别 按 银 行 同 期 贷 款 利 率 计 算收取。 7.2.10 本 公 司 本 期 实 际 支 付 给 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 借 款 利 息 1,297,000.00 元 ， 尚 有 1,040,985.94 元 挂 账 未 支 付 。 7.2.11 本 公 司 与 关 联 方 的 往 来 款 项 余 额 如 下 表 （ 单 位 ： 元 ） 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 单位名称 本期增加 本期减少 比 金额 比例 金额 例 应收账款： 宁夏民族化工集团有 11,318,650.3 10.1 11,318,650.3 限责任公司银川进出 - 2 7 2 口公司 其他应收款： 宁夏民族化工集团有 288,754,051. 92.0 11,318,650. 125,687,230. 174,385,470.7 90.76 限责任公司 15 2 32 77 0 其他应付款： 宁夏英力特电力（集 96,540,985. - 96,540,985.94 82.25 团）股份有限公司 94 7.2.12 本 公 司 2002 年 度 支 付 给 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 报 酬 总 额 人 民 币 189,969.20 元 ； 其 中 金 额 最 高 的 前 三 名 董 事 的 报 酬 总 额 为 61,092.40 元 ， 金 额 最 高 的 前 三 名 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 总 额 为 87,169.20 元 。 附注 8 或有事项 本公司为母公司宁夏民族化工集团有限责任公司从中国工商银行石嘴山区支行取得的 1,200 万 元 五 年 期 借 款 （ 期 限 1999 年 4 月 7 日 至 2004 年 4 月 6 日 ） 提 供 了 担 保 。 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ， 除 上 述 担 保 事 项 外 ， 本 公 司 无 需 要 披 露 的 或 有 事 项 。 附注 9 承诺事项 截 至 2002 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 无 需 要 披 露 的 承 诺 事 项 。 附 注 10 资产负债表日后事项 10.1 根据宁夏回族自治区石嘴山市人民政府石政发[2002]96 号《关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司 石嘴山氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知》、宁夏回族自治区石嘴山市财政局石财发 [2003] 76 号 等 文 件 的 规 定 ， 本 公 司 大 股 东 - 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 占 用 本 公 司 的 资 金 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 73 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 174,385,470.70 元，将于近期全部收回，具体情况如下： 10.1.1 根 据 宁夏回族自治区石嘴山市财政局石财发[2003]76 号“关于宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 偿 还 占 用 宁 夏 宁 河 民 族 化 工 股 份 有 限 公 司 资 金 的 批 复 ” 文件的规定，同意宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 用 石 嘴 山 市 氯 碱 厂 的 净 资 产 172,276,056.59 元 偿 还 所 欠 本 公 司 的 资 金 。 10.1.2 根 据 宁夏回族自治区石嘴山市人民政府石政发[2002]96 号“关于宁夏金昱元氯碱化工有限 公司石嘴山氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知”文件的规定，本公司已于 2002 年 12 月 23 日正式接管了该公司。 10.1.3 目 前 对 石 嘴 山 市 氯 碱 厂 净 资 产 的 审 计 、 评 估 工 作 正 在 进 行 之 中 。 10.2 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 因 借 款 纠 纷，石嘴山市中级人民法院已向中证结算公司提出协助执行通知书，将宁夏民族化工集团有 限 责 任 公 司 持 有 的 本 公 司 2,078万 股 国 有 股 继 续 冻 结 。 期 限 为2003年3月13日至2003年9月13日。 10.3 本 公 司 的 母 公 司 宁 夏 民 族 化 工 集 团 有 限 责 任 公 司 与 宁 夏 英 力 特 电 力（ 集 团 ）股 份 有 限公司、宁夏伊斯兰国际信托投资有限公司重新签定的股权转让协议，已得到财政部财企 （ 2003） 31号 文 件 的 批 复 同 意 转 让 。 股 权 转 让 完 成 后 ， 宁 夏 英 力 特 电 力 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 占 本 公 司 总 股 本 的 29.87%；宁 夏 伊 斯 兰 国 际 信 托 投 资 有 限 公 司 占 本 公 司 总 股 本 的 8.15%。将 分别成为本公司的第一、二大股东。 10.4 本 公 司 欠 银 川 市 商 业 银 行 的 3,000万 元 逾 期 借 款 ，已 于 2003年 1月 31日 归 还 ；本 公 司 欠 工 行 石 嘴 山 区 支 行 的 415万 元 逾 期 借 款 ， 已 于 2003年 3月 31日 归 还 。 截止本报告日，除上述说明外，本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 附 注 11 债 务 重 组 根 据 银 川 市 中 级 人 民 法 院 （ 2002） 银 执 字 第 102-1 号 民 事 裁 定 书 及 本 公 司 与 宁 夏 恒 利 通 经贸有限公司签定的协议书的规定，将本公司质押给银川市商业银行的西北证券有限责任公 司 2,000 万 股 股 权 （ 账 面 价 值 20,000,000.00 元 ） 转 让 给 宁 夏 恒 利 通 经 贸 有 限 公 司 ， 以 抵 偿 本 公 司 所 欠 银 川 市 商 业 银 行 的 借 款 本 金 20,000,000.00 元 、 利 息 911,117.62 元 。 本 公 司 将 911,117.62 元 的 债 务 重 组 收 益 计 入 了 资 本 公 积 。 附 注 12 本 公 司 本 年 度 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 如 下 表 (利 润 表 附 表 )： 净 资 产 收 益 率 （ %） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.2785 7.9426 0.0975 0.0975 营业利润 -47.1855 -33.2293 -0.4079 -0.4079 净利润 -86.0409 -60.5924 -0.7438 -0.7438 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 74 页 宁夏宁河民族化工股份有限公司二 00 二年年度报告 扣除非经常性损益后的净利 -53.2793 -37.5208 -0.4606 -0.4606 润 其中：非经常性损益包括 扣除所得税影响后 非经常性损益项目 原始金额 金额 一次性支付的职工安置费 4,760,000.00 4,760,000.00 营业外收入 88,291.93 88,291.93 对上海民族大众信息产业有限公司的担保损 19,785,015.12 19,785,015.12 失 停工损失 7,825,007.19 7,825,007.19 其他营业外支出 163,188.10 163,188.10 合 计 -32,444,918.48 -32,444,918.48 宁夏宁河民族化工股份有限公司 二○○三年四月四日 第十一节、备查文件 一 、载 有 法 定 代 表 人 、主 管 会 计 工 作 负 责 人 、会 计 机 构 负 责 人 签 名 并 盖 章 的 会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三 、报 告 其 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 张 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件 的 正 本 及 公 告的原稿。 宁夏宁河民族化工股份有限公司 邮编：753200 电话：09523310333 传真：09523312333 第 75 页