舍得酒业(600702)沱牌曲酒2001年年度报告

四川沱牌曲酒股份有限公司 ２ ０ ０ １ 年度报告 董事长 李家顺 二○○二年三月二十九日 沱牌曲酒 2001 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事毛明坤授权董事张涛出席审议本报告的董事会，董事余明阳、魏启 刚、饶家权未出席审议本报告的董事会。 目 录 第一章 公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ０３ 页 第二章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ０４ 页 第三章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ０５ 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－第 ０７ 页 第五章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ０９ 页 第六章 股东大会简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 １１ 页 第七章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 １２ 页 第八章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ２０ 页 第九章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ２１ 页 第十章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ２３ 页 第十一章 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－第 ５２ 页 2 沱牌曲酒 2001 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、 公司法定中、英文名称 中文名称：四川沱牌曲酒股份有限公司 英文名称：ＴＵＯＰＡＩ ＹＥＡＳＴ ＬＩＱＵＯＲ ＣＯ．，ＬＴＤ． ＳＩＣＨＵＡＮ 二、公司法定代表人：李家顺 三、公司董事会秘书：谢常荣 联系地址：四川省射洪县柳树镇中街 １４９ 号 电话：（０８２５）６７６６３２２ 传真：（０８２５）６７６６３２２ 电子信箱：ｔｐｚｑｂ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 四、公司注册及办公地址：四川省射洪县柳树镇中街 １４９ 号 邮政编码：６２９２０９ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｔｕｏｐａｉ．ｃｏｍ 电子信箱：ｔｕｏｐａｉ＠ｍａｉｌ．ｓｃ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沱牌曲酒 股票代码：６００７０２ 七、其他有关资料： １、公司变更注册登记日期：２０００ 年 １１ 月 １７ 日 注册地址：四川省射洪县柳树镇中街 １４９ 号 ２、企业法人营业执照注册号：２０６３５８１９－８ ３、税务登记号码：５１０９２２２０６３５８１９８ ４、公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街锦城大厦 １０ 楼 邮政编码：６１００２１ 3 沱牌曲酒 2001 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况 序号 项 目 金 额（元） １ 利润总额 ３８，３３０，１１６．９４ ２ 净利润 ３０，８５６，４０１．１３ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 ３０，４１５，０９２．０４ ４ 主营业务利润 １５７，３２７，９７０．７８ ５ 其他业务利润 ９，７２５，８０３．９８ ６ 营业利润 ３７，５３２，６７３．４５ ７ 投资收益 ２７８，２５６．３２ ８ 补贴收入 － ９ 营业外收支净额 ５１９，１８７．１７ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ５０，０７５，２８６．４６ １１ 现金及现金等价物净增减额 －７７，４６１，３１５．８８ 注：扣除非经常性损益后的净利润＝净利润－（补贴收入＋营业外收支净额）×（１－实征所得税税率 １５％）。 二、截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 序 ２０００ 年度 １９９９ 年度 项 目 ２００１ 年度 号 调整后 调整前 调整后 调整前 １ 主营业务收入 858,281,393.05 940,908,459.49 940,908,459.49 846,161,481.82 846,161,481.82 ２ 净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 106,491,104.44 92,247,396.06 101,626,431.21 ３ 总资产 2,006,374,531.38 1,965,547,215.20 2,059,127,243.45 1,549,388,990.63 1,638,952,691.48 ４ 股东权益 1,593,683,173.24 1,562,826,772.11 1,656,379,599.63 1,077,389,489.37 1,166,953,190.22 ５ 每股收益 0.09 0.30 0.32 0.27 0.34 ６ 每股净资产 4.72 4.63 4.91 3.61 3.91 ７ 调整后的每股净资产 4.72 4.62 4.90 3.60 3.90 ８ 每股经营活动产生的现金流量净额 0.15 0.32 0.32 0.62 0.62 ９ 净资产收益率（％） 1.94 6.56 6.43 8.56 8.71 １０ 加权平均每股收益 0.09 0.34 0.35 0.27 0.34 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 ３３７，３００，０００．００ ０．００ ０．００ ３３７，３００，０００．００ 资本公积 ７９２，４３２，６２６．３７ ０．００ ０．００ ７９２，４３２，６２６．３７ 盈余公积 １０３，９９３，７４１．７８ ３，０８５，６４０．１１ ０．００ １０７，０７９，３８１．８９ 按本期净利润的 １０％提取 法定公益金 ５２，７１９，７４６．５９ ３，０８５，６４０．１１ ０．００ ５５，８０５，３８６．７０ 按本期净利润的 １０％提取 未分配利润 ２７６，３８０，６５７．３７ ２４，６８５，１２０．９１ ０．００ ３０１，０６５，７７８．２８ 本期利润增加 股东权益合计 １，５６２，８２６，７７２．１１ ３０，８５６，４０１．１３ ０．００ １，５９３，６８３，１７３．２４ 本期利润增加 4 沱牌曲酒 2001 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋、－） 股份类别 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １６５，０８１，４００ １６５，０８１，４００ 其中： 国家持有股份 １６５，０８１，４００ １６５，０８１，４００ 境内法人持有股份 １０，０００，０００ １０，０００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２３，６００，０００ ２３，６００，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １８８，６８１，４００ １８８，６８１，４００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １４８，６１８，６００ １４８，６１８，６００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４８，６１８，６００ １４８，６１８，６００ 三、股份总数 ３３７，３００，０００ ３３７，３００，０００ ２、公司近三年股票发行与上市情况 （１）１９９９ 年 ５ 月 ２０ 日，公司内部职工股 ２８，５２２，０００ 股满 ３ 年获准在上海证券交易 所上市。至此，公司股份结构变为：股份总数 ２９８，２７２，４００ 股 ， 其 中 国 有 法 人 股 １５０，３５０，４００ 股，其他法人股 ３３，６００，０００ 股，流通 Ａ 股 １１４，３２２，０００ 股。 （２）２０００ 年 １０－１１ 月，公司以 １９９９ 年末总股本 ２９８，２７２，４００ 股为基数，按 １０：３ 向全体股东配售人民币普通股，配股价格 １０ 元／股，实际配售股份数 ３９，０２７，６００ 股，其 中配股可流通股份 ３４，２９６，６００ 股于 ２０００ 年 １１ 月 ２１ 日获准上市交易。目前，公司股份 总数为 ３３７，３００，０００ 股，其中国有法人股 １５５，０８１，４００ 股，其他法人股 ３３，６００，０００ 股， 流通 Ａ 股 １４８，６１８，６００ 股。 二、股东情况介绍 １、股东户数情况 报告期末，公司股东总数 ６５３６０ 户，其中：未流通法人股 ８ 户，公司高管人员 １０ 户， 社会公众股 ６５３４２ 户。 5 沱牌曲酒 2001 年度报告 ２、报告期末，公司前 １０ 名股东的持股情况 本年增 年末持 持股比 序号 股 东 名 称 股份类别 减（股） 股数（股） 例（％） １ 四川沱牌集团有限公司 ０ １５５，０８１，４００ ４５．９８ 国有法人股 ２ 四川射洪广厦房地产开发公司 ０ １７，０００，０００ ５．０４ 募集法人股 ３ 四川射洪顺发贸易公司 ０ ５，８００，０００ １．７２ 募集法人股 ４ 华西证券 ４，４９３，０６１ ４，４９３，０６１ １．３３ 流通股 ５ 四川射洪融达房地产综合开发公司 ０ ４，０００，０００ １．１９ 发起法人股 ６ 中国工商银行四川省分行总府支行 ０ ３，０００，０００ ０．８９ 发起法人股 ７ 遂宁市金宁商贸有限公司 ０ ３，０００，０００ ０．８９ 发起法人股 ８ 大鹏证券有限责任公司 ０ １，６２１，１００ ０．４８ 流通股 ９ 水晶投资 ８８５，７９７ ８８５，７９７ ０．２６ 流通股 １０ 四川全日 ６５０，０００ ６５０，０００ ０．１９ 流通股 注：１、持有本公司 ５％以上股份的股东所持股份未发生质押或冻结的情况。 ２、公司前 １０ 名股东之间不存在关联关系。 ３、四川沱牌集团有限公司，代表国家持有本公司股份。 ３、公司控股股东情况： 四川沱牌集团有限公司，持有股份占本公司总股份的 ４５．９８％ 法定代表人：李家顺 成立日期：１９９５ 年 ５ 月 ２８ 日 主要业务和产品：酒类、饮料及包装物，玻瓶，药品及生物肥料；批发、零售：百 货、副食、其他食品、化工、建筑材料、食糖；餐饮、住宿、娱乐；房地产及科技开发、 商业贸易、投资、控股及参股等。 注册资本：１１３８０ 万元 股权结构：国有独资，归属射洪县国有资产管理局。 报告期内，公司控股股东未发生变更。 6 沱牌曲酒 2001 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 序号 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 年末持股 １ 李家顺 男 ５１ 董事长 １９９９．０５－２００２．０５ ４０５６０ ４０５６０ ２ 余明阳 男 ３８ 副董事长、总经理 ２０００．１１－２００２．０５ ０ ０ ３ 张树平 男 ４２ 副董事长、副总经理 １９９９．０５－２００２．０５ ４０５６０ ４０５６０ ４ 李家明 男 ４１ 董事、副总经理、总工程师 １９９９．０５－２００２．０５ ２０２８０ ２０２８０ ５ 张涛 男 ３８ 董事、副总经理、总会计师 １９９９．０５－２００２．０５ ２０２８０ ２０２８０ ６ 谢常荣 男 ３８ 董事、副总经理、总经济师、董秘 １９９９．０５－２００２．０５ ２０２８０ ２０２８０ ７ 毛明坤 男 ５５ 董事 １９９９．０５－２００２．０５ ０ ０ ８ 魏启刚 男 ３８ 董事 ２０００．１１－２００２．０５ ０ ０ ９ 董朝万 男 ４８ 董事 １９９９．０５－２００２．０５ ９２９５ ９２９５ １０ 饶家权 男 ３５ 董事 １９９９．０５－２００２．０５ ５４６０ ５４６０ １１ 陈亮 男 ３４ 董事 ２０００．１１－２００２．０５ ０ ０ １２ 王祥兵 男 ２９ 监事会召集人 ２０００．１１－２００２．０５ ０ ０ １３ 何兵 男 ３６ 监事 １９９９．０５－２００２．０５ ６７６０ ６７６０ １４ 崔泽贵 男 ４５ 监事 １９９９．０５－２００２．０５ ０ ０ １５ 钟小云 男 ３３ 监事 １９９９．０５－２００２．０５ １３００ １３００ １６ 常卫东 男 ３７ 监事 ２０００．１１－２００２．０５ ９６０ ９６０ ２、股东单位任职的董、监事 李家顺任四川沱牌集团有限公司党委书记、董事长，毛明坤任四川省工行风险资产 管理处处长，常卫东任遂宁市金宁商贸有限公司副经理。 ３、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬由公司人力资源中心根据《四川沱牌曲酒 股份有限公司总部计时工作人员月收入分配方案》和《四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１ 年年终效益工资分配方案》确定。 公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 ４０６，４２０．００ 元；金额最高的前 三名董事报酬总额 １４８，４９２．００ 元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 ８８，６５１．００ 元 。公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额在 ３ 万元— ７ 万元之间的 ３ 人； ２ 万元－－３ 万元之间的 １０ 人；１ 万元－－２ 万元之间的 １ 人。公司董事毛明坤、监事常卫东 不在公司领取报酬、津贴。 ４、报告期内董监事离任情况 报告期内，公司没有董事、监事、高级管理人员离任，没有新聘任或解聘公司经理、 副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。 7 沱牌曲酒 2001 年度报告 二、公司员工情况 ２００１ 年末公司在职员工 ４２７５ 人，其中生产人员 ３０１７ 人、销售人员 ２３５ 人、技术人 员 ５３８ 人、财务人员 ６８ 人、行政人员 ４１７ 人；具有本科以上学历 ９９ 人（其中硕士 ３ 人）、 大专 ５２９ 人、中专 ４２２ 人；高级职称 １０ 人、中级职称 ４４ 人、初级职称 ４８４ 人；公司承 担费用的离退休职工 ５９４ 人。 8 沱牌曲酒 2001 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司董事会三届 十三次会议审议通过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、监事会三届八次 会议审议通过了《监事会议事规则》。这些规则符合《上市公司治理准则》的要求。在 生产经营活动中，严格按股份制进行运作，公司董事会、监事会和高级管理人员认真履 行职责，维护公司利益，公平对待所有股东，不存在损害公司和中小股东利益的行为。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未设立独立董事，公司将根据证监会《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的要求积极物色独立董事人选和建立相应制度。 三、五分开情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司有独立完 整的业务及自主经营能力。 1、人员独立: 本公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，独立管理，董事长、总经理、 副总经理、董秘等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。 2、资产完整: 本公司的资产独立、完整，与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚，不 存在控股股东占用上市公司资产、资金的情况。 3、财务独立： 本公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、财务核算体系、 财务会计制度和对控股的子公司的财务管理制度。 公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户。本公司独立依法纳 税。 4、机构独立 公司设有独立的治理机构、职能机构、分支机构，有自己独立的办公和生产经营场 所。 9 沱牌曲酒 2001 年度报告 5、业务分开 本公司与控股股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。 根据上市规范运作的相关法律法规，本公司治理结构的实际状况与《上市公司治理 准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》存在差异的地方，比如独立 董事、专门委员会和激励约束机制等，公司将尽快研究修改公司章程，建立相关制度， 物色独立董事人选，不断加以改进和完善。 10 沱牌曲酒 2001 年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司只召开了 ２０００ 年度股东大会，有关情况如下： １、２００１ 年 ３ 月 １９ 日，公司董事会在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开 ２０００ 年度股东大会的“公告”。 ２、本次大会由董事长李家顺先生召集并主持，于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日在公司总部召开， 到会股东 ６２ 人，所持有效表决权股份 １８８，９７０，３６６ 股，占总股份 ３３７，３００，０００ 股的 ５６．０２％。 ３、次股东大会议审议通过了如下议案： １） 公司 ２０００ 年度董事会工作报告； ２） 公司 ２０００ 年度监事会工作报告； ３） 公司 ２０００ 年年度报告； ４） 公司 ２０００ 年度财务决算报告； ５） 公司 ２０００ 年度利润分配方案； ６） 关于续聘会计师事务所议案； ７） 关于修改公司章程的议案； ８） 关于调整、变更部分募集资金用途等议案。 ４、本次股东大会决议公告于 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》。 11 沱牌曲酒 2001 年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营情况 本公司属白酒类食品制造行业，从事中国名酒——沱牌曲酒及其系列产品的生产和 销售。 2001 年，公司经营面临前所未有的困难，宏观政策和市场环境的变化给公司经营带 来严峻挑战。国家从宏观上对酒类生产进行调控，实行白酒消费税从价从量复合计税的 政策，对长期以来公司以“中低档产品”为主的生产经营方式带来严重影响。公司决策层正 视现实，振奋精神，大力调整产品结构，开发和增加中高档产品的产销量，压缩低档产 品的产销量，提高优质品率，开发新产品，开拓新市场。进一步强化管理，挖掘内部潜 力，努力降低生产成本和各项费用，最大限度地克服和消化因税负调整给公司经营带来 的压力和负面影响。２００１ 年实 现 主 营 业 务 收 入 858,281,393.05 元 、 主 营 业 务 利 润 157,327,970.78 元、净利润 30,856,401.13 元，分别较上年减少 8.78%、36.99 %和 69.89 %。 由于产品结构调整滞后，中高档产品销售正处于前期开发阶段，效果尚未体现，加之税 收政策调整，使公司利润大幅下降，其主要构成因素是： １、消费税政策调整，本期多计缴税金及附加 ４，０４２．９２ 万元，较上年增长 １００．８３％ 从而影响利润减少； ２、由于市场竞争激烈，为了稳定和提高产品市场占有率，公司进一步加大产品包装 更新力度，提高产品优质率，致使产品成本上升，影响本期毛利率较上年下降 ３．０９％，减 少利润 ２，６５２．０９ 万元； ３、公司调减低档产品产销量，主营业务收入减少 ８，２６２．７１ 万元，下降 ８．７８％，影响 利润减少 １，５１４．６０ 万元； ４、去年同期有 ８００ 万元补贴收入，而本期没有。 （二）公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 本公司拥有 本年度利润总 公司名称 主要业务 注册资本 本年末总资产 权益 额 四川沱牌曲酒营销有限公司 100% 销售酒类、饮料、酒类包装 950.00 25,004.82 34,211.67 四川天马玻璃有限公司 40% 生产、销售玻璃制品 1,680 万美元 9,471.00 上海复旦沱牌生物技术有限公司 80% 医药、生物保健品的研发、销售 2,400.00 2,522.19 75.02 证券、期货、基金等投资管理、资产管理、资本 四川射洪太和投资管理有限公司 49% 2,000.00 2,021.60 20.05 运营等 四川舍得酒业有限公司 95% 舍得系列酒的销售，品牌开发，商业贸易 300.00 12 沱牌曲酒 2001 年度报告 注：四川天马玻璃有限公司正值工程建设期，尚未竣工；四川舍得酒业有限公司于 ２００１ 年 １２ 月才成立，因此本年度未产生效益。 （三）主要供应商、客户情况 １、向前五名供应商采购材料情况 全年主要原材料采购总金额为 32,743.82 万元，向前五名供应商采购金额为 20,111.29 万元，占年度采购总额的 61.42%。 全年包装材料采购总金额为 43,787.93 万元，向前五名供应商采购金额为 17,920.49 万元，占年度采购总额的 40.93%。 ２、向前五名经销商销售额情况 公司全年销售总额为 85,828.14 万元，前五名经销商的销售为 22,563.60 万元，占公 司销售总额的 26.29%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年 5 月 1 日，国家调整白酒消费税政策，白酒市场竞争更加激烈，公司全年消 费税等较上年大幅度增长，全年白酒销售收入下降，销售结构变化，酒类产品成本上升， 产品销售毛利率较上年下降。公司面对以上困难，主要采取了如下措施：去年下半年以 来，公司加大产品结构调整，一方面压缩低档白酒产销量，调整市场销售布局；另一方 面在原有中高档白酒销售下降情况下，实施品牌创新战略，加大了高档精制白酒新品 牌——舍得酒的市场开发，鉴于高档品牌——舍得酒上市时间短，目前正值市场开发期， 销售业绩将随市场开发的推进时间和力度得以体现。 二、公司投资情况 （一）募股资金使用情况（单位：元） 承诺投资项目 实际投资项目 调整后计划投资额 本年投资 累计投资 项目进度％ 热电联产节能技改项目（一期） １３５，２１０，０００．００ ５２，９２４，９３３．４０ ８７，３５１，０３０．４６ ９５ 热电联产节能技改项目 酿酒原料粉碎加工项目 ５５，８６０，０００．００ ２１，６３６，３３３．４９ ２１，６３６，３３３．４９ ５６ 技改 ８ 万吨玻瓶项目 技改 ８ 万吨玻瓶项目 １２９，７４０，０００．００ ５２，３４２，５２３．４４ ６５，８１５，２６１．９７ ７１ 污水治理项目 灰渣综合利用项目 灰渣综合利用项目 ２１，０３０，０００．００ ５，９３０，０００．００ ５，９３０，０００．００ ６３ 流动资金 流动资金 ４１，１６０，０００．００ ４１，１６０，０００．００ １００ 合 计 ３８３，０００，０００．００ １３２，８３３，７９０．３３ ２２１，８９２，６２５．９２ 公 司 2000 年 度 通 过 配 股 募 集 资 金 382,935,304.97 元 ， 除 已 投 入 项 目 建 设 的 221,892,625.92 元外，其余 161,042,679.05 元为银行存款。 配股募集资金变更和项目建设进展情况： 13 沱牌曲酒 2001 年度报告 １、变更原因： ① 热电联产节能环保技术改造项目，原设计总规模为 1×12MW 抽汽凝汽式供热机 组+1×12MW 背压式供热机组+3×75t/h 次高压循环硫化床锅炉，总投资 19,107 万元，一 次性总体设计，分两期建设。根据公司生产需要，分析一期工程建成投产后，所生产的 蒸汽和电力在 2005 年前能够满足企业生产和环保所需，为节约投资，充分发挥投资效益， 该项目二期工程推迟建设，总投资调整为 13,521 万元，节余投资 5,586 万元全部投入酿 酒原料粉碎加工技改项目。该项目已进入安装调试阶段，预计 2002 年 5 月竣工投产。 ② 酿酒原料粉碎加工技改项目，属公司酿酒生产现代化配套建设项目，根据公司“十 五规划”和酒类生产工艺，酿酒和曲药生产年需耗用各种粮食约 24 万吨，目前全部采用 人工和小型机械粉碎加工，生产效率低，损耗大，污染严重。引进国外先进设备，采用 全自动、全封闭电脑控制粉碎、混合、计量和输送，可以大大降低工人劳动强度，提高 劳动效率，进一步提高产品质量和附加值，降低成本，改变生产环境。该项目已经四川 省经贸委批准立项，计划总投资 6,419 万元。项目资金来源为热电联产节能环保技改项目 节余配股募集资金 5,586 万元，自有资金 833 万元。报告期末该项目已投入 2163.60 万元， 完成进度 56%。 ③ 污水治理国家重点项目，原计划总投资 10,347 万元，其中拟用配股募集资金 3,347 万元投入建设，因该项目使用的国债专项资金计划投入 7,000 万元已全部到位，加之工程 建设优化设计，项目部份管网和排污设施属公司和柳树镇共用设施，按“谁投资，谁受 益”的原则，经公司和柳树镇协商同意，由柳树镇分摊投资 2,500 万元，因此该项目实际 由本公司投资 7,300 万元。该工程已于 2001 年底全部竣工。为此公司将原配股计划投入 该项目的 3,347 万元资金变更用途，追加投入到本次配股资金投入的“8 万吨玻瓶项目”。 ④ 8 万吨玻瓶技改项目，原计划投资 9,627 万元，拟主要采用国产设备建设，实际 论证过程中，为进一步提高生产自动化水平，节能降耗，提高设备运行质量和效益，根 据市场考察和国内外专家建议，对配料系统、窑炉、行列机、退火炉等设备，采用引进 国外先进设备进行建设，在原计划基础上增加了直接投资额 4,510 万元。该项目投资总额 增加到 14,137 万元，其中使用配股募集资金 12,974 万元，其余 1,163 万元拟用自有资金 投入。同时，本公司已与马来亚玻璃产品私人有限公司签订合作意向书，双方以现金共 同出资组建“四川天马玻璃有限公司”，总投资 2,800 万美元，注册资本 1,680 万美元， 其中马来亚玻璃产品私人有限公司出资 1,008 万美元，占 60%，本公司出资 672 万美元， 占 40%，其余 1,120 万美元申请银行借款解决。双方于 2001 年 8 月 8 日签定正式合资合 同。本公司拟投入的 14,137 万元中，除 672 万美元（约合 5,577 万元人民币）作为资本 金投入外，其余 8,560 万元用于修建生产厂房后，租赁给合资公司使用。目前该项目进展 14 沱牌曲酒 2001 年度报告 顺利，预计 2002 年 10 月可全部竣工投产。 2、变更程序及其披露情况： (1) 2001 年 3 月 15 日公司董事会召开三届八次会议，审议通过了上述变更事项，决 议公告于 2001 年 3 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 (2) 2001 年 4 月 19 日公司召开 2000 年度股东大会，审议通过了上述变更事项，决议 公告于 2001 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 (3) 2001 年 5 月 26 日公司董事会召开三届九次会议，审议通过了本公司与马来亚玻 璃产品私人有限公司合资成立“四川天马玻璃有限公司”的议案，决议公告于 2001 年 5 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 （４） ２００１ 年 8 月 8 日公司董事会召开三届十次会议，审议通过了关于改变 8 万吨玻 瓶项目建设方式的议案，同意公司与马来亚玻璃产品私人有限公司以现金共同出资组建 “四川天马玻璃有限公司”，总投资 2,800 万美元，注册资本 1,680 万美元，其中马来亚玻 璃产品私人有限公司出资 1,008 万美元，占 60%，本公司出资 672 万美元，占 40%，其 余 1,120 万美元申请银行借款解决。决议公告于 2001 年 8 月 13 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》。 （5）2001 年 10 月 31 日公司公布了关于玻璃项目实施进度的公告：四川天马玻璃有 限公司已于 10 月 18 日完成工商注册、银行开户、税务登记、三通一平、国外进口设备 招标及土建设计等，土建工程于 10 月 26 日破土动工。该公告于 2001 年 8 月 13 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》。 上述项目尚未竣工投产，所以本报告期内未产生效益。 （二）其它工程投资情况（单位：元） 项目名称 本期投入 项目进度％ 产生效益情况 厂区道路及管网 ４，１２４，５０６．５４ １００ 未产生效益 酿酒车间配套 ４４２，９８１．４９ ９８ 未产生效益 其他工程（包装车间） ３８，５３９，０４１．１２ ８５ 未产生效益 （三）对外投资 本公司投资 占被投资公司 被投资公司名称 主 要 经 营 活 动 额 权益比例 四川天马玻璃有限公司 ６７２ 万美元 ４０％ 生产、销售玻璃制品 四川舍得酒业有限公司 ２８５ 万元 ９５％ 舍得系列酒的销售，品牌开发，商业贸易 15 沱牌曲酒 2001 年度报告 １、四川天马玻璃有限公司是本公司与马来亚玻璃产品私人有限公司以现金共同出资 组建的，总投资 2,800 万美元，注册资本 1,680 万美元，其中马来亚玻璃产品私人有限公 司出资 1,008 万美元，占 60%，本公司出资 672 万美元，占 40%，其余 1,120 万美元申请 银行借款解决。 ２、四川舍得酒业有限公司是本公司与四川省射洪县糖酒公司以现金共同出资设立 的，该公司注册资本 300 万元，其中本公司出资 285 万元，占总资本的 95%，四川省射 洪县糖酒公司出资 15 万元，占总资本的 5%。 三、公司财务状况（单位：元） 项 目 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（＋、－） 资产总额 ２，００６，３７４，５３１．３８ １，９６５，５４７，２１５．２０ ２．０８％ 长期负债 ７０，７２７，７１１．４８ ６０，７２７，７１１．４８ １６．４７％ 股东权益 １，５９３，６８３，１７３．２４ １，５６２，８２６，７７２．１１ １．９７％ 主营业务利润 １５７，３２７，９７０．７８ ２４９，６７６，８５１．７８ －３６．９９％ 净利润 ３０，８５６，４０１．１３ １０２，４７４，７７７．０４ －６９．８９％ 增减变动的主要原因： １．总资产增加主要是因为存货增加。 ２．长期负债增加是因为公司本年度长期借款增加。 ３．股东权益增加是因为公司本年度盈利。 ４．主营业务利润下降是因为本期消费税政策调整、销售收入下降、无补贴收入等。 ５．净利润下降原因主要是因为本期消费税政策调整、销售收入下降、无补贴收入等。 四、酒类产品消费税调整对公司经营成果的影响 根据《财政部、国家税务总局关于调整酒类产品消费税政策的通知》(财税[2001]84 号)规定，从 2001 年 5 月 1 日起调整酒类产品消费税计税办法，粮食白酒、薯类白酒计税 办法由从价定率计算应纳税额的办法调整为实行从量定额和从价定率相结合计算应纳税 额的复合计税办法。对每斤（500 克）白酒在从价征收 25%消费税的同时再从量征收一道 消费税，即对每斤（500 克）白酒再按 0.5 元从量征收一道消费税，同时，取消现行的以 外购酒勾兑生产的企业可以扣除其购进酒已纳税的抵扣政策。 按新的税负政策执行后，公司总体税负水平将大幅上升，从而影响公司利润。 针对白酒产品税负政策调整，公司将进一步调整产品结构，加强技术创新和产品创 新，提高优质品率，增加高附加值的产品，从而努力降低和消化因税负政策调整而对公 司经营业绩所带来的影响。 16 沱牌曲酒 2001 年度报告 五、新年度经营计划 2002 年，公司将以市场为导向，大力实施品牌创新战略，突出营销重点，着力调整 产品结构，深化内部各项改革，强化管理，挖潜增效，增强白酒市场竞争能力，树立必 胜信心，确保公司在激烈的白酒市场竞争中开拓创新、求实奋进。力争实现酒类产品销 售和利润恢复性增长。其主要措施是： １、实施品牌创新战略，坚持“高起点、高品质、高质量、高价格、高附加值”原则， 挖掘中华传统文化精髓——“人生舍得道，乾坤珍酿中”，聚集白酒工艺之精华，融合 “绿色、自然、生态、环保、健康”理念，充分体现现代社会消费趋向和审美需求，追 求完美至上的品牌价值。集中一切资源优势，有计划、有步骤地实行组合营销，力推高 档精品白酒——舍得酒，实现产品结构调整取得突破性进展。 ２、突出营销重点，以产品结构调整为主线，突破难点，实现沱牌中高档产品和舍得 酒销售比重上升和收入增长。继续调减压缩低档白酒产销量，密切厂商协作关系，搞好 市场价格调控，切实维护客户和消费者利益，推进销售网络深度发展。抓好营销队伍建 设，加强业务人员的教育、培训、考核和奖惩，完善“定区域、定人、定责、定目标、 包费用”的四定一包管理办法，强化信息管理，深入市场调研，搞好产品防伪，加大打 假力度，搞好售后服务。 ３、大力开拓国际市场，加强国际合作，拓展同台湾、香港、韩国及东南亚国家的资 本、贸易合作。 ４、深化企业内部劳动人事、分配制度改革，精简人员 ２０％以上。本着精简高效的原 则，完善公司组织结构和人员配备，提高员工素质和劳动生产率，在降低工资总支出的 前提下，大力推进企业“减员增效增收”目标的实现，调动员工的经营积极性； ５、以满足消费者的需求为生产目标，稳定提高产品质量，优化酒类生产资源配置， 合理调整低档白酒的生产布局，坚持“以销定产”的原则，科学合理安排酒类生产作业 时间，实现“单日满负荷生产”目标和弹性工作制； ６、大力推进管理创新，强化管理增效益，扎实开展“双增双节，挖潜增效”活动， 严格控制采购、生产成本和各项费用，特别是非生产经营性费用的支出。严格物流运行 管理，加强资金管理，搞好安全生产，力争各项生产成本下降 ５％，管理费用下降 １０％以 上。 17 沱牌曲酒 2001 年度报告 ７、加快玻瓶、热电和粮食碎料三大工程建设，力争按计划年内建成投产，达到提升 产品质量，降低成本，增加效益的目的。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 ５ 次会议： （１） ２００１ 年 ３ 月 １５ 日，董事会三届八次会议，应到董事 １１ 人，实到董事 １０ 人， 公司监事列席了会议，会议由董事长李家顺先生主持，审议通过了 ２０００ 年度董事会工作 报告、２０００ 年年度报告及年度报告摘要、２０００ 年度财务决算报告、２０００ 年度利润分配预 案、关于续聘四川君和会计师事务所的议案、修改公司章程的议案、 公司关于调整、变 更部份募集资金用途的议案、召开 ２０００ 年度股东大会的议案 。 （2）２００１ 年 ５ 月 ２６ 日，董事会三届九次会议，应到董事 １１ 名，实到董事 ９ 名，４ 名监事列席了会议，会议由董事长李家顺先生主持，审议通过了公司与马来西亚玻璃产 品私人有限公司合资成立“四川天马玻璃有限公司”的议案。 （3）2001 年 8 月 8 日，董事会三届十次会议，应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 名监事列席会议，会议审议并通过了：关于提取“固定资产、在建工程、无形资产及委 托贷款四项资产减值准备和损失处理及资产减值准备和追溯调整的内部控制制度”的议 案；公司 2001 年中期报告及其摘要；关于改变 8 万吨玻瓶项目建设方式的议案。 （４）2001 年 9 月 3 日，董事会三届十一次会议，应到董事 11 人，实到 9 人，4 名监事列席会议，会议就《公司中期业绩预警有关情况的报告》进行了专题审议，并形 成如下决议：公司 2001 年上半年经营业绩出现了大幅度下降，董事会进行了预警公告， 符合中国证监会的有关规定；针对中国证监会上市部函[2001]179 号所作的《公司中期业 绩预警有关情况的报告》符合真实、诚信原则。对《中期业绩预警上市公司询问卷》提 出的所有问题均进行了客观、实际的调查分析，在所有重大方面公允地反应了公司的实 际情况和存在的问题及改进措施；同意将《公司中期业绩预警有关情况的报告》上报中 国证监会上市部，并抄报中国证监会成都证管办和上海证券交易所。 （5）2001 年 12 月 17 日，董事会三届十二次会议，会议应到董事 11 名，实到董事 9 名，公司 4 名监事及部分高管人员列席了本次会议。会议由董事长李家顺先生主持，审 议通过了合资成立四川舍得酒业有限公司的议案。 18 沱牌曲酒 2001 年度报告 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，本期未进行分配，修改了 公司章程，调整、变更了部分募集资金用途。 七、本年度利润分配预案和 ２００２ 年分配政策 １、经四川君和会计师事务所审计，公司 2001 年度共实现净利润 30,856,401.13 元， 按 10%分别提取法定盈余公积金 3,085,640.11 元、公益金 3,085,640.11 元，加上年度未分 配利润 276,380,657.37 元，2001 年度可供股东分配的利润合计 301,065,778.28 元。董事会 根据公司实际情况，决定 2001 年利润不进行分配，也不用公积金转增股本本分配预案与 2000 年度报告中披露德预计 2001 年度分配方案存在差异，主要是因为公司 2001 年经营 环境发生较大变化，经营业绩大幅度下降，将未分配利润暂时用于补充流动资金。 2、公司拟在 2002 年度实施利润分配 1 次，2002 年度实现利润用于股利分配的比例 将不低于 30％，2001 年年末未分配利润用于股利分配的比例将不低于 10％，分配主要采 用现金分红的形式，其比例不低于 50％，公司 2002 年度不进行资本公积金转增股本。在 具体实施时，由董事会根据公司盈利情况提出分配方案，提交公司股东大会审议通过后 实施。 19 沱牌曲酒 2001 年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内，公司监事会会议情况 （１）２００１ 年 ３ 月 １５ 日，监事会三届六次会议，应到监事 ５ 人，实到监事 ４ 人，审 议通过了 ２０００ 年年度报告及摘要、２０００ 年度监事会工作报告、公司关于调整、变更部份 募集资金用途的议案。 （２）2001 年 8 月 8 日，监事会三届七次会议，应到监事 5 人，实到监事 4 人，会议 审议通过了公司 2001 年中期报告及其摘要，认为中期报告及其摘要真实地反映了公司的 经营状况。 二、公司监事会列席了报告期内公司召开的股东大会及董事会会议，按照公司 章程赋予的职责，开展广泛的监督工作，对下列事项发表独立意见： １、公司依法运作情况 公司在生产经营过程中，严格遵守国家法律、法规，依法运作；董事会按照公司章 程的规定进行决策，程序合法；董事会已根据国家有关政策的规定建立健全了计提及核 销各项资产减值准备的内部控制制度，决议程序合法，依据充分；董事、经理执行公司 职务时，没有违反法律、法规、公司章程以及损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 四川君和会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务进行审计后，出具了无保留意见的审计 报告，所出具的审计意见符合中国注册会计师独立审计准则，在审计过程中，实施了包 括抽查会计记录等必要的审计程序。公司财务报告在所有重大方面公允、真实地反映了 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果。 ３、公司募集资金使用情况 ２０００ 年配股募集资金于 ２０００ 年 １１ 月 １３ 日全部到位，配股募集资金承诺投资的 ４ 个项目中，有 ２ 个实际投入项目与承诺投入项目一致；有 ２ 个项目经公司股东大会批准 调整变更了资金投向，其变更程序合法。 ４、报告期内，公司没有收购、出售资产，未发现有内幕交易、损害股东权益、 造成公司资产流失的行为。 ５、公司关联交易情况 公司与控股股东下属企业之间的商品购销、提供劳务等关联交易符合市场公平原 则，没有损害关联各方的利益。 20 沱牌曲酒 2001 年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 三、重大关联交易事项。 交易金额占同 定价 关 联 交 易 方 与本公司关系 交易内容 交易金额 类交易金额比 结算方式 原则 例 市 场 沱牌玻璃厂 与本公司同一母公司 购买玻瓶 转帐 价 ３４，１９６，９７１．３１ ２０．４１％ 市 场 汇票、银行承 天华包装公司 母公司之子公司的控股公司 购买纸箱 价 ４７，８３２，４８０．９９ ４１．１４％ 兑 购买代用品 市 场 汇票、银行承 天合农产品公司 与本公司同一母公司 酒 价 １２９，６８５，２９６．２１ ５７．８６％ 兑 注：本公司向关联方购买和销售货物定价在市场价格基础上，综合考虑运输等各项因 素确定，故对本公司不产生影响。玻瓶、纸箱、代用品酒及酒类销售等，是公司主营业 务范畴，所以其关联交易具有必要性和长期性。 四、报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 五、报告期内，经股东大会批准，公司续聘“四川君和会计师事务所”为本公司 ２００１ 年度审计单位，聘期一年。 本公司支付给四川君和会计师事务所近两年度度审计费用为： 费 用 ２００１ 年（万元） ２０００ 年（万元） 备注 年度财务审计费 ３５ １２ 中期报告审计费 －－ ７．５ 会计师事务所承担差旅费 专项报告 －－ ２．５ 验资报告 －－ ２ 六、报告期内，公司未发生收购、出售资产、吸收合并事项。 七、２００１ 年 ７ 月 ３０ 日和 ２００２ 年 １ 月 ２６ 日，公司按照相关规定分别发布了 ２００１ 年 中期业绩预警公告和 ２００１ 年度业绩预警公告； 八、报告期内，经中国进出口质量认证中心（ＣＱＣ）审核，公司顺利通过 ＩＳＯ１４００１ 环境管理体系认证。 九、2002 年所得税优惠政策变化情况本报告期公司执行的所得税率为 33%。按照四 川省财政厅川财税[2000]38 号文规定，本公司享受所得税先征 33%再返还 18%的优惠政 策，该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止。从 2002 年 1 月 1 日起公司将不再享受该项所 21 沱牌曲酒 2001 年度报告 得税优惠政策，因此对公司未来业绩将产生影响。 十、财政部、国家税务总局出台了《关于调整酒类产品消费税政策的通知》(财税 [2001]84 号)，公司自 2001 年 5 月 1 日起，对白酒计税由从价定率调整为从量定额和从价 定率相结合计算应纳税额的复合计税办法，该政策对公司现在和将来的财务状况和经营 成果产生重要影响。 十一、中国加入世界贸易组织对公司经营活动的影响中国加入世界贸易组织后，总 体来说对中国白酒行业的负面影响不会太大，因此对本公司的冲击也不会太大。因为白 酒的产销主要集中在我国大陆，其消费群体也主要集中于海内外华人，相反，加入世贸 组织后，对于我国名优白酒类产品将带来新的商机，有利于产品扩大出口。 白酒与我国几千年历史文化融合在一起，形成了中华民族独具特色的酒文化，有着 浓厚的消费根基，在经历了人们消费习惯改变而带来的销量下滑之后，目前已基本稳定 在一个适当的水平上。从近几年的市场证明，短期内洋酒要取代白酒的地位是很难的， 因为历史形成的生活习惯、饮食习惯、饮食文化是不可能随着经济一体化的进程同步一 体化的，唯一可能的是互相融合、渗透，带来人们消费习惯的多元化，白酒、啤酒、红 酒、饮料、洋酒等共同存在于市场。白酒产业是中国人的饮酒文化存在和繁衍的基础， 任何洋酒都不可能冲垮中国白酒业，但中国白酒要成规模地进入国际市场也是不现实 的。但是，入世以后将促进白酒行业的营销手段和营销方式的变革，积极扩大国内市场， 不断开拓海外市场，促进白酒行业的整合，使白酒行业竞争逐渐走向规范化。 22 沱牌曲酒 2001 年度报告 第十章 财务会计报告 一、审计报告 君和审字（2002）第 1022 号 四川沱牌曲酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川沱牌曲酒股份有限公司（下称“贵公司”） 二 00 一年十 二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二 00 一年度的利润表及合并利润表，二 00 一年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 一年十二月三十一日的财务状况及合并财务状 况，二 00 一年度的经营成果及合并经营成果和二 00 一年度的现金流量及合并现金流量， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺 军 中国、四川、成都 中国注册会计师 李夕甫 报告日期：二 00 二年三月十二日 （ 会 计 报 表 附 注 五 注 28 、 注 29 和 附 注 十 的 报 告 日 期为二 00 二年三月二十六日） 23 沱牌曲酒 2001 年度报告 二、会计报表（见附表） 三、会计报表附注 （一）本公司简介 四川沱牌曲酒股份有限公司（下称“本公司”）原企业四川省射洪沱牌曲酒厂，是建 国初期建立的地方国有酿酒企业。1988 年 10 月，该厂主导产品沱牌曲酒被评为中国名 酒，1990 年被评为国家大型企业，1993 年列入全国 500 强最佳经济效益工业企业之一。 1993 年 3 月 3 日，四川省股份制试点联审小组[川股审(1993)4 号]批准四川省射洪沱牌曲 酒厂部分改制，并与中国工商银行四川省分行总府支行、四川省信托投资公司共同发起 设立四川沱牌实业股份有限公司。1993 年 7 月 28 日本公司成立，领取注册号为[射工商 企 20635819]企业法人营业执照，成立时的注册资本为人民币 109,650,000.00 元，其中射 洪沱牌曲酒厂以经评估确认的生产经营性净资产 70,920,000.00 元投入，为国有法人股， 另 3 户企业及其他法人均以现金认购本公司股份共 16,800,000.00 元，内部职工以现金认 购 21,930,000.00 元。1996 年 5 月，中国证监会[证监发审字(1996)38 号]批准本公司向社 会公开发行人民币普通股 3,300 万股（其中本公司内部职工股 1,096 万股占额度上市流 通），本公司股本总额由 109,650,000.00 元增至 131,690,000.00 元。 1996 年 11 月 15 日，本公司第 5 次股东大会决议将公司名称由“四川沱牌实业股份 有限公司”变更为“四川沱牌曲酒股份有限公司”，并决议以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，股本总额增至 263,380,000.00 元，1996 年 11 月在四川省射洪县工商行政 管理局办理了变更登记手续。本公司 1998 年第 7 次股东大会决议并经中国证监会[证监上 字(1998)66 号]批准，以 1997 年末总股本为基数按 10:3 向全体股东配售股份，股本总额 增至 298,272,400.00 元，于 1998 年 8 月 7 日经四川省射洪县工商行政管理局办理了变更 登记手续。 2000 年 4 月 6 日，本公司 1999 年度股东大会审议通过了“2000 年增资配股方案”， 即以 1999 年末总股本 298,272,400 股为基数按 10:3 向全体股东配售股份，共计应配售 89,481,720 股。国有法人股股东四川沱牌集团有限公司应配 45,105,120 股，经财政部[财 管字（2000）42 号]批准以现金认购其应配股份的 10.49%即 4,731,000 股，其余 89.51%放 弃认购；其他法人股股东应配 10,080,000 股，全部放弃认购；社会公众股股东应配 34,296,600 股，按“承销协议”由承销商大鹏证券有限公司包销。此方案经中国证监会[证 监公司字(2000)145 号]批准实施。2000 年 11 月 13 日此次配股完成后，本公司股本总额 增至 337,300,000.00 元，2000 年 11 月 17 日在四川省遂宁工商行政管理局射洪分局办理 24 沱牌曲酒 2001 年度报告 了变更登记手续。 本公司的经营范围是酒类、饮料及其他包装物制造销售等；注册地址为四川省射洪 县柳树镇；注册资本为人民币 33,730 万元；法定代表人为李家顺。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。各项财产如果发生减值按照《企 业会计制度》的规定计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币 账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇 兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的 汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折 算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率 折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算 后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算 差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年 折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务 报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决 算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响” 项目中单独列 示。 7、现金等价物的确定标准 25 沱牌曲酒 2001 年度报告 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、合并会计报表的编制方法 合并范围的确定是按照财政部［财会字（１９９５）１１ 号］《关于印发＜合并会计报表暂 行规定＞的通知》和 财政部［财会二字（１９９６）２ 号文］的规定，满足条件的皆纳入会计报表 合并范围。 合并会计报表是根据财政部［财会字（１９９５）１１ 号］《关于印发＜合并会计报表暂行 规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资 金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与母公司不一致的，以母公 司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司 投资收益后的金额计算确定。 9、短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取 的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际 收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资 的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与 市价，以市价低于成本差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。 在处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 10、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足 等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失，以期末应收账款和其他应收款余额计提坏账准备，根据 历史经验，确定的计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 26 沱牌曲酒 2001 年度报告 2－3 年 30％ 3 年以上 60％ 根据对本公司的子公司实际生产经营、财务状况、经营成果的分析，相互之间的债 权不存在坏账损失，因此不计提坏账准备。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项， 如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司的管理权限， 经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 11、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产 品、自制半成品、低值易耗品等。存货以实际成本计价。购入并已验收入库的原材料、 产成品按实际成本入账；发出库存商品采用加权平均法；生产领用的包装物直接记入成 本费用；低值易耗品按价值大小，1,000 元以下的于领用时实行一次性摊销，1,000 元以 上的实行五五摊销法。 产品成本计算对象为沱牌曲酒及其系列产品，生产费用包括原材料(红粮、大米、代 用品酒等)、辅料(曲药、谷壳等)、燃料、动力、工资及福利、折旧等；分为直接材料、 直接工资及制造费用三个成本项目，并按主要的散酒生产、储存勾兑加工及包装三个生 产步骤采用分步法计算产品生产成本。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期 或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。 在报告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可 变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 12、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成 本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券 溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债 权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股 利，作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表 决权资本总额 20%及其以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对 27 沱牌曲酒 2001 年度报告 其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该 单位有表决权资本总额 20%及其以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期 股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，借 方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过 10 年 （含 10 年）的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年（含 10 年）的期限摊销。采用成本法 核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时， 按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 （3）在报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减 值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建 筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属 于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的， 也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计 使用年限和预计的残值率（其中房屋及建筑物为 3%、其余为 5%）确定折旧率如下： 类 别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 3.88%-2.43% 机器设备 10 9.50% 运输工具 6 15.83% 动力设备 11 8.64% 工具及其它生产用具 9 10.56% 其它设备 7 13.57% 在报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准 备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 28 沱牌曲酒 2001 年度报告 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预 定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中 的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额 按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算 数调整暂估价和已计提折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提 的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 16、无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权和商标权及专利权。无形资产以实际取得时的成本或确认的 价值记账。土地使用权价值自接受投资或征用日起按 50 年平均摊销；商标权及专利权价 值按 10 年平均摊销。 在报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进 行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无 29 沱牌曲酒 2001 年度报告 形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于 其账面价值的差额，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 17、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期平均摊销；开办费从 企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用，按以下方法处理： （1）辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定 资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务费用。 （2）借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。 每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘 以“资本化率”。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计 入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务 费用。 19、应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 20、收入确认的方法 （1）销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并 30 沱牌曲酒 2001 年度报告 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 （3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易 的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不 能够可靠估计的情况下不确认营业收入。 （3）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认 合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收 回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本 不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 21、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 22、会计政策变更 根据财政部［财会字（２０００）２５ 号］《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和［财会字 （２００１）１７ 号］的规定，本公司董事会决定改变如下主要会计政策： （１）固定资产原按账面净值计价、不计提固定资产减值准备，现改为：对固定资产 按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提固定资产减值准备。具体方法如下： 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账 面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账 面价值全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且 已无转让价值的固定资产；②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；③虽然固 定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，以致于不再具 有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固 定资产。 （２）在建工程原按账面价值计价、不计提在建工程减值准备，现改为：对在建工程 按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提在建工程减值准备。具体方法如下： 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程；②所建项 31 沱牌曲酒 2001 年度报告 目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性；③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （３）无形资产原按账面价值计价、不计提无形资产减值准备，现改为：对无形资产 按照账面价值与可收回金额孰低法计价、计提无形资产减值准备。具体方法如下： 在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额 低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况 时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某 项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形 资产实质上已经发生了减值的情形。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数； 利润表及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响 数为 ９３，５８０，０２８．２５ 元，其中因固定资产计价方法变更的累积影响数为 ８７，７２３，１９５．６６ 元；因在建工程计价方法变更的累积影响数为 ０．００ 元；因无形资产计价方法变更的累积 影响数为 ５，８５６，８３２．５９ 元。由于会计政策变更，调减了 ２０００ 年度的净利润 ４，０１６，３２７．４０ 元 ； 调 减 了 ２００１ 年 年 初 留 存 收 益 ９３，５８０，０２８．２５ 元 ， 其 中 未 分 配 利 润 调 减 了 ７４，８６４，０２２．５９ 元，盈余公积调减了 １８，７１６，００５．６６ 元；利润分配表上年数栏的年初未分 配利润调减了 ７１，６５０，９６０．６７ 元。有关调整的详细情况本公司已在 ２００１ 年中期报告中作 了披露。 （三）税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、企业所得税：根据财政部[财税（2000）99 号]和四川省财政厅[川财税（2000）38 号]的规定，本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策（实征 15%），该政策 执行到 2001 年 12 月 31 日止。本公司在遂宁市射洪县的全资子公司和控股子公司的所得 税由本公司统一汇算缴纳。 32 沱牌曲酒 2001 年度报告 2、流转税：分类列示如下： 税 种 税 目 税率 增值税 所有系列酒收入 17% 消费税 粮食白酒 25% 消费税 薯类白酒 15% 消费税 其他白酒 10% 营业税 运输收入 3% 另外按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的 5％和 3％分别计缴城市维护建设税 和教育费附加，按当年实际缴纳增值税、营业税的 4％计缴交通建设费附加。 粮食白酒和薯类白酒的消费税从 2001 年 5 月 1 日起，按照财政部、国家税务总局[财 税（2001）84 号]《关于调整酒类产品消费税政策的通知》的规定，实行“从量定额和从 价定率相结合的复合计税办法”，应纳税额=销售数量×0.5 元/斤+销售金额×税率。２００１ 年 １－４ 月按销售额乘以规定税率再扣除已税酒和酒精已完税额后的余额计征消费税。 3、房产税：以房产原值 70％为基础按 1.2％的税率计征。 4、其他税项：按国家规定计缴。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 本公司 公司名称 注册地 注册资本 投资额 经营范围 拥有权益 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司 射洪县 950 万元 950 万元 100% 销售酒类饮料酒类包装 上海复旦沱牌生物技术有限公司 上海市 2,400 万元 1,920 万元 80% 医药、生物制品等 四川舍得酒业有限公司 射洪县 300 万元 285 万元 95% 舍得系列酒及其包装物销售 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司原名为“射洪县沱牌酒类销售有限公司”，原为本公 司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任公司，本公司控制其 96.84%的股 权。1997 年 1 月 15 日本公司董事会作出决议收购四川省射洪县糖酒公司持有的射洪县沱 牌酒类销售有限公司 3.16%的股份，1997 年 1 月 20 日本公司与四川省射洪县糖酒公司达 成协议，收购其拥有的射洪县沱牌酒类销售有限公司 300,000.00 元占 3.16％的股份，使 射洪县沱牌酒类销售有限公司成为本公司的全资子公司，更名为“四川射洪沱牌曲酒营 销有限公司”。 上海复旦沱牌生物技术有限公司是本公司与复旦大学共同投资设立的有限责任公 司，主要从事药品、生物制品、保健制品的研制开发、技术咨询服务和转让。2000 年 12 月 20 日成立，注册资本为 2,400 万元人民币，注册地址为上海市。从 2001 年度起已将其 33 沱牌曲酒 2001 年度报告 纳入了本公司的合并会计报表。 四川舍得酒业有限公司是本公司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任 公司，主要从事舍得系列酒及其包装物的销售、酒类品牌开发与销售、商业贸易。2001 年 12 月 17 日成立，注册资本为 300 万元人民币，注册地址为射洪县，法定代表人为王 祥兵。该公司尚在筹建中 ２００１ 年暂未合并会计报表。 （五）合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项 目 年初数 年末数 现 金 34,599.10 60,571.09 银行存款 375,488,378.80 298,001,090.93 其他货币资金 -- -- 合 计 375,522,977.90 298,061,662.02 货币资金 2001 年末余额较上年末余额减少 20.63%，主要是由于本年度使用配股募集 资金所致。 注 2、应收票据 应收票据 2001 年末余额为 29,470,821.98 元，2000 年末余额 39,038,826.50 元。 应收票据全部是银行承兑汇票，2001 年末余额较上年末减少 24.51%，主要是由于本 年度加大了背书转让支付货款所致。 应收票据 2001 年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠 款，无贴现、抵押票据。 注 3、应收账款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 年初数 年末数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 105,280,883.07 90.71 5,264,044.15 56,536,625.29 81.83 2,826,831.26 1-2 年 8,038,988.79 6.93 803,898.88 3,110,955.41 4.50 311,095.54 2-3 年 467,599.82 0.40 140,279.95 6,767,648.70 9.80 2,030,294.61 3 年以上 2,279,547.51 1.96 1,367,728.51 2,675,365.06 3.87 1,605,219.04 合 计 116,067,019.19 100.00 7,575,951.49 69,090,594.46 100.00 6,773,440.45 应收账款 2001 年末余额较上年末减少 40.47%，主要是由于本年度加大了货款回收的 力度所致。 应收账款年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 34 沱牌曲酒 2001 年度报告 欠款金额前 5 名的单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨金阳贸易有限公司 4,201,506.49 1 年以内 结算原因，欠货款 洛阳市西工定北副食糖酒站 3,316,476.28 1 年以内 结算原因，欠货款 南京市江海糖酒有限公司 4,606,656.50 1 年以内 结算原因，欠货款 兰州冠宇酒业公司 3,213,158.05 1 年以内 结算原因，欠货款 新疆沱牌酒销售点 2,929,172.53 1 年以内 结算原因，欠货款 小计 18,266,969.85 占应收账款总额比例 26.44% 注 4、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 8,797,945.04 68.50 439,897.25 15,261,527.07 90.40 763,076.35 1-2 年 1,610,048.82 12.54 161,004.88 846,321.05 5.01 84,632.11 2-3 年 1,123,059.03 8.74 336,917.71 287,757.74 1.70 86,327.32 3 年以上 1,312,182.66 10.22 787,309.60 486,004.35 2.89 291,602.61 合计 12,843,235.55 100.00 1,725,129.44 16,881,610.21 100.00 1,225,638.39 其他应收款 2001 年末余额比上年末增加 31.44%，主要是由于本年度暂付 2002 年部 份广告费用增加，以及营销人员各项业务暂借款增加所致。 其他应收款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如 下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川沱牌集团有限公司 200,081.48 1 年内 往来款未结算 欠款金额前 5 名的单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川沱牌曲酒股份有限公司绵阳办事处 933,240.90 1 年内 火车发运备用金 中央电视台计财处 2,517,100.00 1 年内 预支广告费用 神州电视有限公司 1,500,000.00 1 年内 预支广告费用 杨德仁 300,160.34 1 年内 预借市场促销费用 牟成金 703,183.88 1 年内 借业务费用 小计 5,953,685.12 占其他应收款比例 35.27% 注 5、预付账款 35 沱牌曲酒 2001 年度报告 预付帐款年末余额、帐龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,920,302.29 99.23 887,071.27 100.00 1-2 年 14,890.30 0.77 -- -- 2-3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 1,935,192.59 100.00 887,071.27 100.00 预付账款 2001 年末余额较上年末减少 54.16%，主要是由于本年及时结算货款和设备 款。预付账款年末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 注 6、存货 年初数 年末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 75,491,256.27 950,989.17 129,012,810.38 222,561.62 包装物 42,937,556.66 662,849.87 48,352,935.17 499,477.39 在产品 242,823,784.04 -- 313,457,735.62 90,397.91 库存商品 123,787,646.30 -- 59,182,993.34 16,272.30 低值易耗品 2,468,519.71 -- 2,582,564.44 -- 合 计 487,508,762.98 1,613,839.04 552,589,038.95 828,709.22 存货 2001 年末余额较上年末增加 13.35%。其中原材料增加较多，主要是代用品酒和 糯谷库存量增加较多所致；库存商品减少较大，主要是本公司正在进行产品结构调整， 向高档酒发展，减少了低档酒库存量。 注 7、长期投资 （一）长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 35,794,288.00 140,393.99 36,270,317.12 19,200,000.00 52,864,605.12 140,393.99 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 35,794,288.00 140,393.99 36,270,317.12 19,200,000.00 52,864,605.12 140,393.99 36 沱牌曲酒 2001 年度报告 （二）长期股权投资 １、长期股权投资项目 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 19,200,000.00 -- 2,850,000.00 19,200,000.00 2,850,000.00 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 16,594,288.00 140,393.99 33,420,317.12 -- 50,014,605.12 140,393.99 其他股权投资 -- -- -- -- -- -- 合 计 35,794,288.00 140,393.99 36,270,317.12 19,200,000.00 52,864,605.12 140,393.99 ２、长期股票投资 股份 占被投资公司注 减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 备注 性质 册资本比例 准备 四川中国酒城股份有限公司 法人股 600 万股 7.47% 6,050,000.00 -- 成本法 ３、其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 投资比例 减值准备 备注 四川六朵金花酒业有限公司 52,000.00 0.80% 52,000.00 成本法 四川晶樽包装有限公司 692,288.00 5.07% 88,393.99 成本法 四川射洪太和投资管理有限责任公司 2000.12-2004.12 9,898,256.32 49.00% -- 权益法 四川舍得酒业有限公司 2001.12.17-2020.12.17 2,850,000.00 95.00% 权益法 四川天马玻璃有限公司 2001.9.3-2031.8.21 33,322,060.80 40.00% -- 权益法 合 计 46,814,605.12 140,393.99 长期投资说明详见附注六“母公司会计报表主要项目注释”注 １“长期投资”。 在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准 备。 注 8、固定资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 520,909,713.20 6,086,556.14 2,508,921.72 524,487,347.62 专用设备 214,773,340.44 9,462,146.22 766,891.66 223,468,595.00 通用设备 80,771,618.44 4,072,977.76 1,177,557.68 83,667,038.52 运输设备 94,816,645.36 1,573,345.72 3,883,167.57 92,506,823.51 37 沱牌曲酒 2001 年度报告 其他设备 95,702.98 78,600.00 -- 174,302.98 合 计 911,367,020.42 21,273,625.84 8,336,538.63 924,304,107.63 累计折旧 房屋及建筑物 57,241,350.32 15,640,105.25 2,068,010.46 70,813,445.11 专用设备 51,364,822.35 18,534,457.26 677,154.16 69,222,125.45 通用设备 32,292,766.52 5,693,863.85 507,400.99 37,479,229.38 运输设备 49,698,265.50 4,678,051.81 549,640.99 53,826,676.32 其他设备 35,111.88 8,229.84 -- 43,341.72 合 计 190,632,316.57 44,554,708.01 3,802,206.60 231,384,817.98 净 值 720,734,703.85 692,919,289.65 减值准备 87,723,195.66 -- 1,968,407.53 85,754,788.13 净 额 633,011,508.19 607,164,501.52 固定资产原值本年增加数从在建工程转入 9,307,160.57 元。固定资产原值本年减少数 是处理报废的固定资产。固定资产无用于抵押、担保和置换的情况。 注 9、工程物资 类 别 年初数 年末数 钢材 3,977,335.44 10,590,833.28 水泥砂石 4,986,011.43 11,124,689.36 维修材料 572,549.60 -- 其他建材 5,840,500.41 -- 合 计 15,376,396.88 21,715,522.64 注 10、在建工程 本年转固 其他 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 年末数 数 减少数 来源 进度 热电联产节能环保技改项目 26,085,134.26 52,924,933.40 -- -- 79,010,067.66 募股 95% 其中：利息资本化金额 3,775,132.00 111,655.50 -- -- 3,886,787.50 技改 8 万吨玻瓶项目 4,472,738.53 3,079,261.97 -- -- 7,552,000.50 募股 71% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 酿酒原粮粉碎加工技改工程 -- 21,636,333.49 -- -- 21,636,333.49 募股 56% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 厂区道路及管网 2,701,725.35 4,124,506.54 6,826,231.89 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 酿酒车间配套 1,903,681.06 442,981.49 2,100,407.56 -- 246,254.99 其他 98% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 其它工程 101,260,587.21 38,539,041.12 380,521.12 -- 139,419,107.21 其他 其中：利息资本化金额 1,708,362.48 -- -- -- 1,708,362.48 合 计 136,423,866.41 120,747,058.01 9,307,160.57 -- 247,863,763.85 其中：利息资本化金额 5,483,494.48 111,655.50 -- -- 5,595,149.98 38 沱牌曲酒 2001 年度报告 在建工程中配股募集资金项目，在配股资金到位前按工程占用贷款资金比例分摊利 息资本化金额。 “在建工程—其他工程”项目年末余额中主要包括：土地征用费用 34,864,891.16 元、 包装车间及其配套项目 44,423,444.93 元，以及按工程进度支付的工程、设备和其他零星 工程款等。 注 11、无形资产 年初数 年末数 剩余摊 类别 原始金额 本年增加 本年摊销 销年限 金额 减值准备 金额 减值准备 土地使用权 124,919,779.92 117,136,651.87 5,856,832.59 1,222,640.07 2,428,453.19 115,930,838.75 5,856,832.59 43-49年 商标专利权 25,990,000.00 10,745,000.19 -- -- 2,598,999.96 8,146,000.23 -- 49月 软件 204,129.55 24,882.86 -- 176,699.55 38,795.66 162,786.75 -- 41-54月 合计 149,714,569.85 127,906,534.92 5,856,832.59 1,399,339.62 5,066,248.81 124,239,625.73 5,856,832.59 注 12、长期待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 新厂区筹建维修费 105,017.79 -- 105,017.79 -- 供电贴费 61,100.00 -- 26,520.00 34,580.00 二期新厂区筹建维修费 62,871.29 -- 62,871.29 -- 四分厂纯净水车间筹建费 192,373.69 -- 192,373.69 -- 窖泥制作费用 261,889.87 -- 218,241.60 43,648.27 合 计 683,252.64 -- 605,024.37 78,228.27 注 13、其他长期资产 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 书画作品 347,500.00 -- 55,000.00 292,500.00 合 计 347,500.00 -- 55,000.00 292,500.00 书画作品是本公司分别于 1996 年 12 月购买的著名书画家孙竹篱先生 117 件书画作 品，购买原价为 500,000.00 元；以及 2000 年 6 月购买的著名书画家叶毓的中国画 10 件， 购买原价为 50,000.00 元。书画作品按 10 年期限平均摊销。 39 沱牌曲酒 2001 年度报告 注 14、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押借款 -- -- 担保借款 -- -- 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 2001.11.27-2002.5.26 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 注 15、应付票据 应付票据 2001 年末余额 98,763,625.69 元，2000 年末余额 79,231,201.75 元。应付票 据全部为银行承兑汇票。 应付票据年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 16、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 104,898,193.43 97.48 79,757,662.53 97.98 1-2 年 2,204,555.63 2.05 1,329,591.95 1.63 2-3 年 512,206.75 0.47 155,888.39 0.20 3 年以上 -- -- 154,867.36 0.19 合计 107,614,955.81 100.00 81,398,010.23 100.00 应付账款主要是应付酒瓶款、包装纸箱款、粮食款、工程及设备款。 应付账款年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 17、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 19,947,185.45 100.00 10,006,155.49 100.00 1-2 年 -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- 3 年以上 -- -- -- -- 合计 19,947,185.45 100.00 10,006,155.49 100.00 预收账款主要是预收的各客户购买沱牌曲酒款。 预收账款年末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 40 沱牌曲酒 2001 年度报告 款项。 注 18、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 工商银行四川省分行总府支行 900,000.00 -- 遂宁市金宁商贸有限公司 900,000.00 -- 射洪县金鑫公司 120,000.00 -- 射洪县农行劳动服务公司 120,000.00 -- 合 计 2,040,000.00 -- 注 19、应交税金 税种 年初数 年末数 增值税 29,150,018.53 24,412,382.55 消费税 4,696,950.02 21,475,089.40 营业税 804,640.07 311,742.64 城市建设维护税 1,589,518.41 788,227.49 企业所得税 -2,907,037.70 -2,971,465.39 印花税 245,125.00 22,542.70 房产税 152,179.53 346,193.94 土地使用税 194,142.21 200,000.84 代扣代缴个人所得税 -- -179,470.90 合计 33,925,536.07 44,405,243.27 企业所得税根据财政部[财税（2000）99 号]及四川省财政厅[川财税（2000）38 号] 的规定，享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策（实征 15%），该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止。 注 20、其他未交款 种 类 年初数 年末数 教育费附加 1,320,609.26 181,028.45 交通费附加 1,045,205.74 -17,855.94 合 计 2,365,815.00 163,172.51 “其他未交款—教育费附加”按当年实际缴纳增值税、消费税、营业税的 3％计缴。 “其他未交款—交通建设费附加”按当年实际缴纳增值税、营业税的 4％计缴。 41 沱牌曲酒 2001 年度报告 注 21、其他应付款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 19,421,371.63 56.12 19,340,863.74 61.75 1-2 年 10,959,103.34 31.66 2,505,125.87 8.00 2-3 年 3,819,708.44 11.04 6,197,141.70 19.79 3 年以上 409,492.20 1.18 3,276,468.16 10.46 合计 34,609,675.61 100.00 31,319,599.47 100.00 其他应付款主要是应付运输司机押金及保证金、临时工保证金、工会经费及职工教 育经费、建筑公司质保金、销售片区业务费等。 其他应付款年末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款如 下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川沱牌集团有限公司 200,000.00 1 年内 暂借款 注 22、预提费用 类别 年初数 年末数 备注 车辆保险费 51,945.01 -- 运输车辆保险费 合 计 51,945.01 -- 注 23、长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 借款条件 中国工商银行遂宁市分行 20,000,000.00 2000.5.30-2005.5.29 5.5275 抵押 中国工商银行遂宁市分行 20,000,000.00 2000.10.24-2005.5.23 5.5275 抵押 中国工商银行遂宁市分行 20,000,000.00 2000.12.29-2005.3.28 5.5275 抵押 中国工商银行遂宁市分行 10,000,000.00 2001.2.15-2005.4.14 5.5275 抵押 合 计 70,000,000.00 注 24、长期应付款 种 类 年初数 年末数 四川省遂宁市财政局 727,711.48 727,711.48 合 计 727,711.48 727,711.48 长期应付款是四川省遂宁市财政局拨给本公司第 3 分厂的“挖潜改造”资金。 42 沱牌曲酒 2001 年度报告 注 25、递延税款贷项 递延税款贷项原始金额为 1,315,437.89 元，是根据财政部[财会函(1998)25 号]《关于 资本公积期初余额确定方法问题的复函》的规定，对资本公积期初余额中资产评估增值 未来应交的所得税调整记入了“递延税款”贷方，按 10 年平均摊销。本年摊销金额为 131,543.80 元。递延税款贷项 2001 年末余额为 789,262.71 元，2000 年末余额为 920,806.51 元。 注 26、股本 本次变动增减(+、-) 项 目 年初数 年末数 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 165,081,400.00 -- -- -- -- -- 165,081,400.00 其中：国家持有股份 155,081,400.00 -- -- -- -- -- 155,081,400.00 境内法人持有股份 10,000,000.00 -- -- -- -- -- 10,000,000.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 23,600,000.00 -- -- -- -- -- 23,600,000.00 3、内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 188,681,400.00 -- -- -- -- -- 188,681,400.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 148,618,600.00 -- -- -- -- -- 148,618,600.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 148,618,600.00 -- -- -- -- -- 148,618,600.00 三、股份总数 337,300,000.00 -- -- -- -- -- 337,300,000.00 本年度股本未发生变化。 注 27、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 756,339,276.79 -- -- 756,339,276.79 接收捐赠资产准备 -- -- -- -- 住房周转金转入 -- -- -- -- 资产评估增值准备 -- -- -- -- 43 沱牌曲酒 2001 年度报告 股权投资准备 -- -- -- -- 被投资单位接收捐赠准备 -- -- -- -- 被投资单位评估增值准备 -- -- -- -- 被投资单位股权投资准备 -- -- -- -- 被投资单位外币折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积转入 36,093,349.58 -- -- 36,093,349.58 合 计 792,432,626.37 -- -- 792,432,626.37 资本公积本年度未发生变化。 注 28、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 66,049,662.87 3,085,640.11 -- 69,135,302.98 公益金 52,719,746.59 3,085,640.11 -- 55,805,386.70 任意盈余公积 37,944,078.91 -- -- 37,944,078.91 合 计 156,713,488.37 6,171,280.22 -- 162,884,768.59 盈余公积金年初数发生变化，是由于计提固定资产减值准备等会计政策变更采用追 溯 调 整 法 ， 调 减 了 年 初 留 存 收 益 ９３，５８０，０２８．２５ 元 ， 其 中 未 分 配 利 润 调 减 了 ７４，８６４，０２２．５９ 元，盈余公积调减了 １８，７１６，００５．６６ 元。详见中期财务报表公告。 本年增加的盈余公积根据 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日本公司第三届董事会第十三次会议通过 的 ２００１ 年度利润预分方案，分别按净利润的 １０％提取法定盈余公积金、公益金。 注 29、未分配利润 项 目 本年实际数 上年实际数 一、净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 加：年初未分配利润 276,380,657.37 194,373,635.00 加：其他转入 -- 27,200.73 二、可供分配的利润 307,237,058.50 296,875,612.77 减：提取的法定盈余公积 3,085,640.11 10,247,477.70 减：提取的法定公益金 3,085,640.11 10,247,477.70 三、可供投资者分配的利润 301,065,778.28 276,380,657.37 减：提取的任意盈余公积 -- -- 减：应付普通股股利 -- -- 减：转作股本的普通股股利 -- -- 四、年末未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 44 沱牌曲酒 2001 年度报告 未分配利润 ２００１ 年年初数发生了变化，包括：（１）由于计提固定资产减值准备等会 计政策变更采用追溯调整法，调减了年初留存收益 ９３，５８０，０２８．２５ 元，其中未分配利润 调减了 ７４，８６４，０２２．５９ 元，盈余公积调减了 １８，７１６，００５．６６ 元；（２）根据财政部［财企 （２０００）２９５ 号、财企（２０００）８７８ 号］的有关规定，本公司对住房周转金进行了清理， 清理后 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日住房周转金余额为 ２７，２００．７３ 元，根据财政部［财会（２００１）５ 号］的规定，本公司为 １９９５ 年 ２ 月以前设立的股份有限公司，将“住房周转金”余额 ２７，２００．７３ 元在 ２００１ 年转入 ２００１ 年年初“利润分配—未分配利润”科目。 根据本公司第三届董事会第十三次会议通过的 ２００１ 年度利润预分方案，按净利润的 １０％分别计提法定盈余公积、法定公益金后不进行分配。 注 30、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 酒类销售 858,281,393.05 940,908,459.49 合 计 858,281,393.05 940,908,459.49 注 31、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 酒类销售 620,429,706.63 651,137,052.43 合 计 620,429,706.63 651,137,052.43 注 32、其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 饲料销售利润 -- 488,749.26 运输收入利润 4,595,260.93 2,902,017.21 租赁收入利润 410,483.12 492,189.23 材料销售利润 3,192,172.23 2,168,457.88 其他 1,527,887.70 -- 合 计 9,725,803.98 6,051,413.58 注 33、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 61,525.79 837,231.57 减：利息收入 -4,161,530.70 713,693.64 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- 29,066.67 其他 140,520.55 128,351.25 合 计 -3,959,484.36 222,822.51 45 沱牌曲酒 2001 年度报告 注 34、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 94,298,981.24 元，其中价值较大的项 目列示如下： 1、广告费 13,209,477.85 元； 2、差旅费 8,831,417.83 元； 3、运输费 16,463,952.78 元； 4、市场开发费 26,110,105.18 元； 5、展览交易费 2,545,588.52 元； 6、办公费用 3,947,232.00 元； 注 35、支付的其他与投资活动有关的现金 2001 年度本公司支付的其他与投资活动有关的现金为 290,781.42 元。 注 36、支付的其他与筹资活动有关的现金 无。 （六）母公司会计报表主要项目注释 １、长期投资 （１）长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 45,294,288.00 140,393.99 378,987,169.51 342,116,687.26 82,164,770.25 140,393.99 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 45,294,288.00 140,393.99 378,987,169.51 342,116,687.26 82,164,770.25 140,393.99 长期投资本年增加数包括：（１）对四川射洪太和投资管理有限责任公司按权益法核 算计算的投资收益 98,256.32 元；（2）对上海复旦沱牌生物技术有限公司按权益法核算计 算的投资收益 600,165.13 元；（3）对四川沱牌曲酒销售有限公司按权益法核算计算的投资 收益 ３４２，１１６，６８７．２６ 元；（４）对四川舍得酒业有限公司初始投资额 2,850,000.00 元；（5） 对四川天马玻璃有限公司初始投资额 33,322,060.80 元。 长期投资本年减少数包括：收四川沱牌曲酒销售有限公司本年利润 ３４２，１１６，６８７．２６ 元。 46 沱牌曲酒 2001 年度报告 （２）长期股权投资 １）长期股权投资项目 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 28,700,000.00 -- 345,566,852.39 342,116,687.26 32,150,165.13 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 16,594,288.00 140,393.99 33,420,317.12 -- 50,014,605.12 140,393.99 其他股权投资 -- -- -- -- -- -- 合 计 45,294,288.00 140,393.99 378,987,169.51 342,116,687.26 82,164,770.25 140,393.99 ２）长期股票投资 股份 占被投资公司注 减值 被投资公司名称 股票数量 投资金额 备注 性质 册资本比例 准备 四川中国酒城股份有限公司 法人股 600 万股 7.47% 6,050,000.00 -- 成本法 四川中国酒城股份有限公司是本公司投资参股的股份有限公司，于 1993 年 8 月 12 日成立，注册资本为人民币 8,030 万元，注册地址为成都市机场路，主要经营范围为项目 投资与管理、设备、房屋出租、销售饮料和酒及副食品等。本公司对其投资按成本法核 算。 ３）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 投资比例 减值准备 备注 四川六朵金花酒业有限公司 52,000.00 0.80% 52,000.00 成本法 四川晶樽包装有限公司 692,288.00 5.07% 88,393.99 成本法 四川射洪太和投资管理有限责任公司 2000.12-2004.12 9,898,256.32 49.00% -- 权益法 上海复旦沱牌生物技术有限公司 2000.12-2030.12 19,800,165.13 80.00% -- 权益法 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司 9,500,000.00 100% -- 权益法 四川舍得酒业有限公司 2001.12.17-2020.12.17 2,850,000.00 95.00% 权益法 四川天马玻璃有限公司 2001.9.3-2031.8.21 33,322,060.80 40.00% -- 权益法 合 计 76,114,770.25 140,393.99 四川射洪太和投资管理有限责任公司是本公司与四川沱牌集团有限公司共同投资设 立的有限责任公司，于 2000 年 12 月 19 日成立；注册资本为人民币 2,000 万元；经营范 围是向证券、期货投资，向基金投资管理，资产管理，委托资产管理，资本运营等。本 公司对其初始投资额为 9,800,000.00 元，期初余额为 9,800,000.00 元，期末调整的占被投资 公司所有者权益净增减额中的份额为 98,256.32 元，期末余额为 9,898,256.32 元。 上海复旦沱牌生物技术有限公司是本公司与复旦大学共同投资设立的有限责任公 47 沱牌曲酒 2001 年度报告 司，主要从事药品、生物制品、保健制品的研制开发、技术咨询服务和转让，于 2000 年 12 月 20 日成立，注册资本为 2,400 万元人民币，注册地址为上海市。截止 2000 年 12 月 31 日该公司尚在开业之中，本公司暂未将其纳入合并会计报表。本公司对其初始投资额 为 19,200,000.00 元，期末调整的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为 600,165.13 元，期末余额为 19,800,165.13 元。 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司原名为“射洪县沱牌酒类销售有限公司”，原为本公 司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任公司，本公司控制其 96.84%的股 权。1997 年 1 月 15 日本公司董事会作出决议收购四川省射洪县糖酒公司持有的射洪县沱 牌酒类销售有限公司 3.16%的股份，1997 年 1 月 20 日本公司与四川省射洪县糖酒公司达 成协议，收购其拥有的射洪县沱牌酒类销售有限公司 300,000.00 元占 3.16％的股份，从 而使射洪县沱牌酒类销售有限公司成为本公司的全资子公司，本公司将其更名为“四川 射洪沱牌曲酒营销有限公司”。 本公司对其初始投资额为 9,500,000.00 元，期初余额为 9,500,000.00 元，当年利润全部收回，期末余额为 9,500,000.00 元。 四川舍得酒业有限公司是本公司与四川省射洪县糖酒公司共同投资设立的有限责任 公司，主要从事舍得系列酒及其包装物的销售、酒类品牌开发与销售、商业贸易。2001 年 12 月 17 日成立，注册资本为 300 万元人民币，注册地址为射洪县，法定代表人为王 祥兵。本公司对其初始投资额为 2,850,000.00 元，期末调整的占被投资公司所有者权益净 增减额中的份额为 0.00 元，期末余额为 2,850,000.00 元。 四川天马玻璃有限公司是本公司与马来亚玻璃产品私人有限公司共同投资设立的中 外合资经营企业，主要从事玻璃制品的生产和销售。2001 年 9 月 3 日成立，注册资本为 1,680 万美元，注册地址为射洪县，法定代表人为沈观铭。本公司首次对其初始投资额为 33,322,060.80 元，期末调整的占被投资公司所有者权益净增减额中的份额为 0.00 元，期末 余额为 33,322,060.80 元。 ２、投资收益 联营或合营 期末调整的被投资 股权投 债权投 项 目 公司分来的 公司所有者权益净 合 计 资收益 资收益 利润 增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 180,000.00 -- -- 342,815,108.71 342,995,108.71 合 计 180,000.00 -- -- 342,815,108.71 342,995,108.71 “投资收益－期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额”包括：（1）对四川 沱牌曲酒销售有限公司本年按权益法核算计算的投资收益 ３４２，１１６，６８７．２６ 元；（２）对上 48 沱牌曲酒 2001 年度报告 海复旦沱牌生物技术有限公司本年按权益法核算计算的投资收益 ６００，１６５．１３ 元；（３）对 四川射洪太和投资管理有限责任公司本年按权益法核算计算的投资收益 ９８，２５６．３２ 元。 “投资收益－股权投资收益”是本年度实际收到的按成本法核算的被投资单位四川 中国酒城股份有限公司的分红款 180，０００．００ 元。 （七）关联方关系及关联交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 单位名称 注册地 主营业务 关系 或类型 代表人 四川沱牌集团有限公司 射洪县 酒类制造 母公司 国有独资 李家顺 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司 射洪县 酒类销售 子公司 有限责任 董朝万 上海复旦沱牌生物技术有限公司 上海市 医药、生物制品 子公司 有限责任 谢常荣 四川舍得酒业有限公司 射洪县 舍得系列酒销售 子公司 有限责任 王祥兵 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川沱牌集团有限公司 113,800,000.00 -- -- 113,800,000.00 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司 9,500,000.00 -- -- 9,500,000.00 上海复旦沱牌生物技术有限公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 四川舍得酒业有限公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 四川沱牌集团有限公司 155,081,400.00 45.98% -- -- -- -- 155,081,400.00 45.98% 四川射洪沱牌曲酒营销有限公司 9,500,000.00 100% -- -- -- -- 9,500,000.00 100% 上海复旦沱牌生物技术有限公司 19,200,00.00 80% -- -- -- -- 19,200,00.00 80% 四川舍得酒业有限公司 -- -- 2,850,000.00 95% -- -- 2,850,000.00 95% （４）不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 四川沱牌集团有限公司玻璃厂 与本公司同一母公司 四川沱牌包装制品有限公司 与本公司同一母公司 四川天华包装有限公司 是四川沱牌包装制品有限公司的子公司 吉林天合农产品开发有限公司 与本公司同一母公司 四川射洪太和投资管理有限责任公司 本公司持有其４９％的股份 四川天马玻璃有限公司 本公司持有其４０％的股份 49 沱牌曲酒 2001 年度报告 ２、关联方交易 （１）关联方应收应付款项余额： 金额 项 目 2001 年末 2000 年末 应收账款： 吉林天合农产品开发有限公司 -- 130,472.25 其他应收款： 四川沱牌集团有限公司 200,081.48 -- 应付账款： 四川沱牌集团有限公司玻璃厂 923,498.04 301,924.80 四川天华包装有限公司 462,241.14 1,029,690.74 吉林天合农产品开发有限公司 5,055,942.96 24,615.38 其他应付款： 四川沱牌集团有限公司 200,000.00 294,666.63 应付票据： 四川沱牌集团有限公司玻璃厂 4,695,000.00 10,714,000.00 四川天华包装有限公司 17,450,000.00 37,264,000.00 吉林天合农产品开发有限公司 12,000,000.00 -- （２）销售货物：无。 （３）采购货物： 企业名称 2001 年度 2000 年度 四川沱牌集团有限公司玻璃厂 34,196,971.31 21,377,548.30 四川天华包装有限公司 47,832,480.99 56,316,263.96 吉林天合农产品开发有限公司 129,685,296.21 106,330,165.92 （４）其他应披露的事项：本公司向关联方购买和销售货物定价在市场价格基础上， 综合考虑运输等各项因素确定。 （八）或有事项 无。 （九）承诺事项 无。 （十）资产负债表日后事项 １、资产负债表日后事项中的非调整事项 50 沱牌曲酒 2001 年度报告 截止 ２００２ 年 ３ 月 １０ 日，已承付到期应付票据 ２８，５０３，９９８．７９ 元。 ２、资产负债表日后事项中的调整事项 根据本公司 ２００２ 年 ３ 月 ２６ 日第三届董事会第十三次会议通过的 ２００１ 年度利润预分 方案，按净利润的 １０％分别提取法定盈余公积、法定公益金后不进行分配。 51 沱牌曲酒 2001 年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证券报、上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 四川沱牌曲酒股份有限公司 董事长：李家顺 二○○二年三月二十九日 52 资产负债表（合并） 会企０１表 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 298,061,662.02 375,522,977.90 短期借款 14 1,000,000.00 1,000,000.00 短期投资 - - 应付票据 15 98,763,625.69 79,231,201.75 应收票据 2 29,470,821.98 39,038,826.50 应付帐款 16 81,398,010.23 107,614,955.81 应收股利 - - 预收帐款 17 10,006,155.49 19,947,185.45 应收利息 - - 应付工资 8,420,969.55 7,891,275.64 应收帐款 3 62,317,154.01 108,491,067.70 应付福利费 60,747,566.46 52,394,334.76 其他应收款 4 15,655,971.82 11,118,106.11 应付股利 18 - 2,040,000.00 预付帐款 5 887,071.27 1,935,192.59 应交税金 19 44,405,243.27 33,925,536.07 应收补贴款 - - 其他应交款 20 163,172.51 2,365,815.00 存货 6 551,760,329.73 485,894,923.94 其他应付款 21 31,319,599.47 34,609,675.61 待摊费用 - - 预提费用 22 - 51,945.01 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 958,153,010.83 1,022,001,094.74 其他流动负债 - - 流动负债合计 336,224,342.67 341,071,925.10 长期投资： 长期股权投资 7 52,724,211.13 35,653,894.01 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 23 70,000,000.00 60,000,000.00 长期投资合计 52,724,211.13 35,653,894.01 应付债券 - - 长期应付款 24 727,711.48 727,711.48 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 8 924,304,107.63 911,367,020.42 其他长期负债 - - 减：累计折旧 8 231,384,817.98 190,632,316.57 长期负债合计 70,727,711.48 60,727,711.48 固定资产净值 8 692,919,289.65 720,734,703.85 减：固定资产减值准备 8 85,754,788.13 87,723,195.66 递延税项： 固定资产净额 607,164,501.52 633,011,508.19 递延税款贷项 25 789,262.71 920,806.51 工程物资 9 21,715,522.64 15,376,396.88 在建工程 10 247,863,763.85 136,423,866.41 负债合计 407,741,316.86 402,720,443.09 固定资产清理 - - 固定资产合计 876,743,788.01 784,811,771.48 少数股东权益 4,950,041.28 - 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 26 337,300,000.00 337,300,000.00 无形资产 11 118,382,793.14 122,049,702.33 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 12 78,228.27 683,252.64 股本净额 337,300,000.00 337,300,000.00 其他长期资产 13 292,500.00 347,500.00 资本公积 27 792,432,626.37 792,432,626.37 无形资产及其他资产合计 118,753,521.41 123,080,454.97 盈余公积 28 162,884,768.59 156,713,488.37 其中：法定公益金 55,805,386.70 52,719,746.59 递延税项： 未分配利润 29 301,065,778.28 276,380,657.37 递延税款借项 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,593,683,173.24 1,562,826,772.11 资产总计 2,006,374,531.38 1,965,547,215.20 负债和股东权益总计 2,006,374,531.38 1,965,547,215.20 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 资产减值准备明细表（合并） 会企01表附表1 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 9,301,080.93 30.45 1,302,032.54 7,999,078.84 其中：应收帐款 7,575,951.49 30.45 802,541.49 6,773,440.45 其他应收款 1,725,129.44 - 499,491.05 1,225,638.39 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,613,839.04 106,670.21 891,800.03 828,709.22 其中：库存商品 - 16,272.30 - 16,272.30 原材料 950,989.17 - 728,427.55 222,561.62 四、长期投资减值准备合计 140,393.99 - - 140,393.99 其中：长期股权投资 140,393.99 - - 140,393.99 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 87,723,195.66 - 1,968,407.53 85,754,788.13 其中：房屋、建筑物 22,398,414.84 - 15,134.92 22,383,279.92 机器设备 65,324,780.82 - 1,953,272.61 63,371,508.21 六、无形资产减值准备 5,856,832.59 - - 5,856,832.59 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 股东权益增减变动表（合并） 会企01表附表2 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 337,300,000.00 298,272,400.00 本年增加数 - 39,027,600.00 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - 39,027,600.00 本年减少数 - - 年末余额 337,300,000.00 337,300,000.00 二、资本公积： 年初余额 792,432,626.37 448,524,921.40 本年增加数 - 343,907,704.97 其中：股本溢价 - 343,907,704.97 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 792,432,626.37 792,432,626.37 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 103,993,741.78 93,746,264.08 本年增加数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：从净利润中提取数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：法定盈余公积 3,085,640.11 10,247,477.70 任意盈余公积 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 107,079,381.89 103,993,741.78 其中：法定盈余公积 69,135,302.99 66,049,662.88 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 年初余额 52,719,746.59 42,472,268.89 本年增加数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：从净利润中提取数 3,085,640.11 10,247,477.70 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 55,805,386.70 52,719,746.59 五、未分配利润： 年初未分配利润 276,380,657.37 194,400,835.73 本年净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 本年利润分配 6,171,280.22 20,494,955.40 年末未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 应交增值税明细表（合并） 会企01表附表3 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“－”号填列） -54,202.42 ２、销项税额 217,949,582.85 出口退税 - 进项税额转出 33,113.38 转出多交增值税 - ３、进项税额 168,224,708.15 已交税金 200,000.00 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 76,828,237.02 ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） -27,324,451.36 二、未交增值税： １、年初未交数 29,204,220.95 ２、本期转入数 76,828,237.02 ３、本期已交数 54,295,624.06 ４、期末未交数 51,736,833.91 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 利 润 表（合并） 会企０２表 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 30 858,281,393.05 940,908,459.49 减：主营业务成本 31 620,429,706.63 651,137,052.43 主营业务税金及附加 80,523,715.64 40,094,555.28 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 157,327,970.78 249,676,851.78 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 32 9,725,803.98 6,051,413.58 减：营业费用 98,406,617.34 102,099,488.42 管理费用 35,073,968.33 34,552,365.98 财务费用 33 -3,959,484.36 222,822.51 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 37,532,673.45 118,853,588.45 加：投资收益（损失以“—”号填列） 278,256.32 - 补贴收入 - 8,000,000.00 营业外收入 1,038,482.67 1,729,382.79 减：营业外支出 519,295.50 4,574,063.00 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 38,330,116.94 124,008,908.24 减：所得税 7,323,674.53 21,534,131.20 少数股东损益 150,041.28 - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 30,856,401.13 102,474,777.04 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２． 自然灾害发生的损失 - - ３． 会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,968,407.53 -4,016,327.40 ４． 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - ５． 债务重组损失 - - ６． 其他 - - 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 利润分配表（合并） 会企０２表附表１ 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 加：年初未分配利润 276,380,657.37 194,373,635.00 其他转入 - 27,200.73 二、可供分配的利润 307,237,058.50 296,875,612.77 减：提取法定盈余公积 3,085,640.11 10,247,477.70 提取法定公益金 3,085,640.11 10,247,477.70 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 301,065,778.28 276,380,657.37 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 合并分部报表（业务分部） 会企02表附表2 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 酒类销售 其他 抵 销 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 858,281,393.05 940,908,459.49 - - - - 858,281,393.05 940,908,459.49 其中：对外营业收入 858,281,393.05 940,908,459.49 - - - - 858,281,393.05 940,908,459.49 分部间营业收入 - - - - - - - - 一、销售成本合计 620,429,706.63 651,137,052.43 - - - - 620,429,706.63 651,137,052.43 其中：对外销售成本 620,429,706.63 651,137,052.43 - - - - 620,429,706.63 651,137,052.43 分部间销售成本 - - - - - - - - 三、期间费用合计 128,946,888.41 136,874,676.91 574,212.90 - - - 129,521,101.31 136,874,676.91 四、营业利润合计 36,650,077.68 118,853,588.45 882,595.77 - - - 37,532,673.45 118,853,588.45 五、资产总额 2,000,952,795.79 1,965,547,215.20 25,221,900.72 - 19,800,165.13 - 2,006,374,531.38 1,965,547,215.20 六、负债总额 407,269,622.55 402,720,443.09 471,694.31 - - - 407,741,316.86 402,720,443.09 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 合并分部报表（地区分部） 会企02表附表3 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 射洪县 上海市 抵 销 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 858,281,393.05 940,908,459.49 - - - - 858,281,393.05 940,908,459.49 其中：对外营业收入 858,281,393.05 940,908,459.49 - - - - 858,281,393.05 940,908,459.49 分部间营业收入 - - - - - - - - 一、销售成本合计 620,429,706.63 651,137,052.43 - - - - 620,429,706.63 651,137,052.43 其中：对外销售成本 620,429,706.63 651,137,052.43 - - - - 620,429,706.63 651,137,052.43 分部间销售成本 - - - - - - - - 三、期间费用合计 128,946,888.41 136,874,676.91 574,212.90 - - - 129,521,101.31 136,874,676.91 四、营业利润合计 36,650,077.68 118,853,588.45 882,595.77 - - - 37,532,673.45 118,853,588.45 五、资产总额 2,000,952,795.79 1,965,547,215.20 25,221,900.72 - 19,800,165.13 - 2,006,374,531.38 1,965,547,215.20 六、负债总额 407,269,622.55 402,720,443.09 471,694.31 - - - 407,741,316.86 402,720,443.09 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 利润表附表（合并） 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．８７％ ９．９７％ ０．４７ ０．４７ 营业利润 ２．３６％ ２．３８％ ０．１１ ０．１１ 净利润 １．９４％ １．９６％ ０．０９ ０．０９ 扣除非经常性损益后的净利润 １．９１％ １．９３％ ０．０９ ０．０９ 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 资产负债表（母公司） 会企０１表 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 资 产 注释 年末数 年初数 负债和股东权益 注释 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 160,885,383.71 268,968,805.29 短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 短期投资 - - 应付票据 98,763,625.69 79,231,201.75 应收票据 - - 应付帐款 77,683,904.90 107,439,120.54 应收股利 - - 预收帐款 2,159.50 - 应收利息 - - 应付工资 6,979,739.41 7,045,879.00 应收帐款 162,488,517.25 221,082,373.33 应付福利费 59,463,370.73 51,463,022.83 其他应收款 5,192,434.81 6,082,223.35 应付股利 - 2,040,000.00 预付帐款 887,071.27 1,893,711.59 应交税金 -9,903,524.32 1,347,923.08 应收补贴款 - - 其他应交款 168,274.15 876,673.99 存货 549,853,342.72 485,412,589.39 其他应付款 23,656,707.49 24,798,521.36 待摊费用 - - 预提费用 - 51,945.01 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 879,306,749.76 983,439,702.95 其他流动负债 - - 流动负债合计 257,814,257.55 275,294,287.56 长期投资： 长期股权投资 1 82,024,376.26 45,153,894.01 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 70,000,000.00 60,000,000.00 长期投资合计 82,024,376.26 45,153,894.01 应付债券 - - 长期应付款 487,711.48 487,711.48 固定资产： 专项应付款 - - 固定资产原价 850,275,222.35 838,081,864.13 其他长期负债 - - 减：累计折旧 212,070,452.08 174,958,308.81 长期负债合计 70,487,711.48 60,487,711.48 固定资产净值 638,204,770.27 663,123,555.32 减：固定资产减值准备 65,094,299.21 67,043,410.02 递延税项： 固定资产净额 573,110,471.06 596,080,145.30 递延税款贷项 789,262.71 920,806.51 工程物资 21,715,522.64 15,376,396.88 在建工程 247,863,763.85 136,423,866.41 负债合计 329,091,231.74 336,702,805.55 固定资产清理 - - 固定资产合计 842,689,757.55 747,880,408.59 少数股东权益 - - 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 337,300,000.00 337,300,000.00 无形资产 118,382,793.14 122,024,819.47 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 78,228.27 683,252.64 股本净额 337,300,000.00 337,300,000.00 其他长期资产 292,500.00 347,500.00 资本公积 792,432,626.37 792,432,626.37 无形资产及其他资产合计 118,753,521.41 123,055,572.11 盈余公积 162,884,768.59 156,713,488.37 其中：法定公益金 55,805,386.70 52,719,746.59 递延税项： 未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 递延税款借项 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,593,683,173.24 1,562,826,772.11 资产总计 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 负债和股东权益总计 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 资产减值准备明细表（母公司） 会企01表附表1 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,525,753.29 30.45 851,318.22 674,465.52 其中：应收帐款 - 30.45 - 30.45 其他应收款 1,525,753.29 - 851,318.22 674,435.07 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,613,839.04 106,670.21 891,800.03 828,709.22 其中：库存商品 - 16,272.30 - 16,272.30 原材料 950,989.17 - 728,427.55 222,561.62 四、长期投资减值准备合计 140,393.99 - - 140,393.99 其中：长期股权投资 140,393.99 - - 140,393.99 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 67,043,410.02 - 1,949,110.81 65,094,299.21 其中：房屋、建筑物 16,758,825.30 - - 16,758,825.30 机器设备 50,284,584.72 - 1,949,110.81 48,335,473.91 六、无形资产减值准备 5,856,832.59 - - 5,856,832.59 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 股东权益增减变动表（母公司） 会企01表附表2 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 337,300,000.00 298,272,400.00 本年增加数 - 39,027,600.00 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - 39,027,600.00 本年减少数 - - 年末余额 337,300,000.00 337,300,000.00 二、资本公积： 年初余额 792,432,626.37 448,524,921.40 本年增加数 - 343,907,704.97 其中：股本溢价 - 343,907,704.97 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 792,432,626.37 792,432,626.37 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 103,993,741.78 93,746,264.08 本年增加数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：从净利润中提取数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：法定盈余公积 3,085,640.11 10,247,477.70 任意盈余公积 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 107,079,381.89 103,993,741.78 其中：法定盈余公积 69,135,302.99 66,049,662.88 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 年初余额 52,719,746.59 42,472,268.89 本年增加数 3,085,640.11 10,247,477.70 其中：从净利润中提取数 3,085,640.11 10,247,477.70 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 55,805,386.70 52,719,746.59 五、未分配利润： 年初未分配利润 276,380,657.37 194,400,835.73 本年净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 本年利润分配 6,171,280.22 20,494,955.40 年末未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 应交增值税明细表（母公司） 会企01表附表3 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 一、应交增值税： １、年初未抵扣数（以“－”号填列） -54,202.42 ２、销项税额 72,046,692.24 出口退税 - 进项税额转出 33,113.38 转出多交增值税 - ３、进项税额 97,517,435.10 已交税金 200,000.00 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 1,632,619.46 ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） -27,324,451.36 二、未交增值税： １、年初未交数 -2,105,509.20 ２、本期转入数 1,632,619.46 ３、本期已交数 1,197,901.19 ４、期末未交数 -1,670,790.93 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 利 润 表（母公司） 会企０２表 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 380,258,231.27 586,532,753.93 减：主营业务成本 589,357,746.21 621,772,145.51 主营业务税金及附加 74,151,988.90 35,095,427.79 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） -283,251,503.84 -70,334,819.37 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 7,964,318.91 6,051,413.58 减：营业费用 143,209.80 175,339.30 管理费用 33,014,607.47 31,672,921.93 财务费用 -2,969,822.62 314,755.30 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -305,475,179.58 -96,446,422.32 加：投资收益（损失以“—”号填列） 2 342,995,108.71 213,933,424.42 补贴收入 - 8,000,000.00 营业外收入 1,035,692.67 1,682,177.40 减：营业外支出 507,935.50 3,160,271.26 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 38,047,686.30 124,008,908.24 减：所得税 7,191,285.17 21,534,131.20 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 30,856,401.13 102,474,777.04 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １． 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - ２． 自然灾害发生的损失 - - ３． 会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,968,407.53 -4,016,327.40 ４． 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - ５． 债务重组损失 - - ６． 其他 - - 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 利润分配表（母公司） 会企０２表附表１ 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 30,856,401.13 102,474,777.04 加：年初未分配利润 276,380,657.37 194,373,635.00 其他转入 - 27,200.73 二、可供分配的利润 307,237,058.50 296,875,612.77 减：提取法定盈余公积 3,085,640.11 10,247,477.70 提取法定公益金 3,085,640.11 10,247,477.70 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 301,065,778.28 276,380,657.37 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 301,065,778.28 276,380,657.37 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 母公司分部报表（业务分部） 会企02表附表2 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 酒类销售 其他业务 抵 销 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 380,258,231.27 586,532,753.93 - - - - 380,258,231.27 586,532,753.93 其中：对外营业收入 380,258,231.27 586,532,753.93 - - - - 380,258,231.27 586,532,753.93 分部间营业收入 - - - - - - - - 一、销售成本合计 589,357,746.21 621,772,145.51 - - - - 589,357,746.21 621,772,145.51 其中：对外销售成本 589,357,746.21 621,772,145.51 - - - - 589,357,746.21 621,772,145.51 分部间销售成本 - - - - - - - - 三、期间费用合计 30,187,994.65 32,163,016.53 - - - - 30,187,994.65 32,163,016.53 四、营业利润合计 -305,475,179.58 -96,446,422.32 - - - - -305,475,179.58 -96,446,422.32 五、资产总额 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 - - - - 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 六、负债总额 329,091,231.74 336,702,805.55 - - - - 329,091,231.74 336,702,805.55 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 母公司分部报表（地区分部） 会企02表附表3 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 射洪县 上海市 抵 销 合 计 项 目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计 380,258,231.27 586,532,753.93 - - 380,258,231.27 586,532,753.93 其中：对外营业收入 380,258,231.27 586,532,753.93 - - 380,258,231.27 586,532,753.93 分部间营业收入 - - - - - - 一、销售成本合计 589,357,746.21 621,772,145.51 - - 589,357,746.21 621,772,145.51 其中：对外销售成本 589,357,746.21 621,772,145.51 - - 589,357,746.21 621,772,145.51 分部间销售成本 - - - - - - 三、期间费用合计 30,187,994.65 32,163,016.53 - - 30,187,994.65 32,163,016.53 四、营业利润合计 -305,475,179.58 -96,446,422.32 - - -305,475,179.58 -96,446,422.32 五、资产总额 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 - - 1,922,774,404.98 1,899,529,577.66 六、负债总额 329,091,231.74 336,702,805.55 - - 329,091,231.74 336,702,805.55 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 现金流量表 会企03表 编制单位：四川沱牌曲酒股份有限公司 ２００１年度 单位：元 金 额 项 目 注释 母公司数 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 227,085,474.54 903,287,318.54 收到的税费返还 12,300,000.00 12,300,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 14,361,286.43 25,131,155.38 现金流入小计 253,746,760.97 940,718,473.92 购买商品、接受劳务支付的现金 336,785,488.39 623,564,180.58 支付给职工以及为职工支付的现金 72,326,522.85 79,091,537.82 支付的各项税费 82,353,991.70 93,688,487.82 支付的其他与经营活动有关的现金 34 19,852,354.20 94,298,981.24 现金流出小计 511,318,357.14 890,643,187.46 经营活动产生的现金流量净额 -257,571,596.17 50,075,286.46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 300,047,041.43 180,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 145,500.00 145,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,140,225.72 26,988,480.06 现金流入小计 303,332,767.15 27,313,980.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 122,334,557.55 123,340,547.39 投资所支付的现金 36,172,060.80 36,172,060.80 支付的其他与投资活动有关的现金 35 290,781.42 290,781.42 现金流出小计 158,797,399.77 159,803,389.61 投资活动产生的现金流量净额 144,535,367.38 -132,489,409.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 12,000,000.00 12,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 12,000,000.00 12,000,000.00 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,047,192.79 5,047,192.79 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 36 - - 现金流出小计 7,047,192.79 7,047,192.79 筹资活动产生的现金流量净额 4,952,807.21 4,952,807.21 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -108,083,421.58 -77,461,315.88 法定代表人：李家顺 财务负责人：张涛 会计机构负责人：李富全 现金流量表附表 金 额 补充资料 注释 母公司数 合并数 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,856,401.13 30,856,401.13 加：少数股东损益 - 150,041.28 计提的资产减值准备 -1,636,417.59 -2,087,131.91 固定资产折旧 40,005,315.23 43,926,739.53 无形资产摊销 5,066,248.81 5,066,248.81 长期待摊费用摊销 605,024.37 605,024.37 待摊费用的减少（减：增加） - - 预提费用的增加（减：减少） -51,945.01 -51,945.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失 1,274,016.78 1,274,016.78 财务费用 -2,969,822.62 -3,959,484.36 投资损失（减：收益） -342,995,108.71 -278,256.32 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -63,655,623.51 -65,080,275.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 60,490,284.94 42,461,490.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,440,030.01 -2,807,582.43 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -257,571,596.17 50,075,286.46 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,885,383.71 298,061,662.02 减：现金的期初余额 268,968,805.29 375,522,977.90 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -108,083,421.58 -77,461,315.88 法定代表人：李家顺 财务负责人： 张涛 会计机构负责人：李富全