山东路桥(000498)丹东化纤2002年年度报告摘要

丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 丹东化学纤维股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 江建明 1.4 中天华正会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事长赵向东先生、总经理鲍龙飞先生、会计机构负责人刘汉儒先生保证年度 报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 丹东化纤 证券代码 000498 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 丹东市振兴区纤维街 58 号 地址 丹东市振兴区纤维街 58 号 邮政编码 118002 公司国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 网址 电子信箱 pyd@dcfic.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘跃东 联系地址 辽宁省丹东市振兴区纤维街 58 号 电话 0415-6193718 传真 0415-6191684 电子信箱 pyd@dcfic.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 720,473,010.12 814,711,772.41 -11.57% 839,425,650.68 利润总额 -98,852,382.72 -109,039,736.42 -- -20,425,804.41 净利润 -98,852,382.72 -109,039,736.42 -- -20,425,804.41 扣除非经常性损益 -97,667,161.63 -96,007,351.06 -- -20,425,804.41 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,683,881,866.31 1,603,858,010.15 4.99% 1,417,354,448.95 股东权益（不含少 417,336,212.34 516,188,595.06 -19.15% 600,028,331.48 数股东权益） 经营活动产生的现 31,482,575.60 135,024,172.41 -76.68% -22,188,564.41 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.25 -0.28 -- -0.05 ＊ 每股收益 -0.25 -- -- -- 净资产收益率 -23.69% -21.12% -- -3.40% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -23.40% -18.60% -- -3.40% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.08 0.35 -76.88% -0.06 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.07 1.32 -19.18% 1.54 调整后的每股净 1.05 1.31 -19.85% 1.52 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 202,500,000 0 202,500,000 其中：国家持有股份 202,500,000 0 202,500,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 13,500,000 0 13,500,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 216,000,000 0 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 174,000,000 0 174,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 174,000,000 0 174,000,000 三、股份总数 390,000,000 0 390,000,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 59,008 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 丹东化学纤维（集 202,500,00 0 51.92 未流通 101,250,000 国有股东 团）有限责任公司 0 丹东国际信托投资 0 7,300,000 1.87 未流通 未知 公司 陈秀娟 0 2,877,437 0.74 已流通 未知 中国银行大连国际 0 2,000,000 0.51 未流通 未知 信托咨询公司 中国石油化工总公 司辽阳石油化纤公 0 2,000,000 0.51 未流通 未知 司 苏州市园景信息产 0 1,426,826 0.37 已流通 未知 业有限公司 湖南安讯投资发展 0 1,406,639 0.36 已流通 未知 有限公司 开山屯化学纤维浆 0 1,000,000 0.26 未流通 未知 厂 锦化化工(集团)有限 0 1,000,000 0.26 未流通 未知 责任公司 谢少章 0 955,949 0.25 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 注：公司第一大股东丹东化学纤维(集团)有限责任公司于 2002 的说明 年 7 月以其持有的本公司国有法人股 20,250 万股中的 10,125 万 股质押给中国建设银行丹东市分行，为本公司向该行贷款 12,000 万元人民币提供质押担保，质押期从 2002 年 7 月 2 日至 2007 年 7 月 1 日。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 本公司控股股东丹东化学纤维（集团）有限责任公司法定代表人为赵向东。该公司成立于 1996 年 12 月，为国有独资公司，注册资本为 3.28 亿元，主要业务为化纤、纺织品制造及对外经济技术合作等。 该公司持有本公司法人股 20,250 万股，占总股本 51.92%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 赵向东 董事长 男 41 2000.6-2003.6 38,000 38,000 总经理、 鲍龙飞 男 44 2000.6-2003.6 4,000 4,000 董事 尹 刚 董事 男 43 2002.9-2003.6 0 0 张增频 董事 男 62 2000.6-2003.6 11,000 11,000 吴铁华 董事 男 42 2000.6-2003.6 4,000 4,000 刘滨东 董事 男 60 2000.6-2003.6 20,000 20,000 江建明 董事 男 40 2000.6-2003.6 0 0 于 敏 独立董事 女 40 2002.5-2003.6 0 0 周克剑 独立董事 男 42 2002.5-2003.6 0 0 监事会主 刘仁惠 男 49 2002.9-2003.6 0 0 席 吕玉川 监事 女 50 2002.9-2003.6 100 100 肖永久 监事 男 50 2002.9-2003.6 100 100 许 斌 副总经理 男 51 2002.4-2003.6 0 0 李远晶 副总经理 男 45 2002.8-2003.6 0 0 董事会秘 潘跃东 男 39 2002.8-2003.6 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 丹东化学纤维（集团）有 赵向东 董事长 2000.6-2003.6 否 限责任公司 丹东化学纤维（集团）有 尹 刚 总经理 2000.6-2003.6 否 限责任公司 刘滨东 丹东国际信托投资公司 总经理 不详 是 丹东化学纤维（集团）有 刘仁惠 工会主席 2000.6-2003.6 否 限责任公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 11.31 金额最高的前三名董事的报 3.96 酬总额 金额最高的前三名高级管理 3.96 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.20 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 刘滨东、江建明、于敏、周克剑、 －4－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 董事、监事姓名 报酬区间 人数 6000-10000 7 10000-20000 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 一、主营业务的范围及其经营情况本公司属纺织行业原料生产大型企业，其主营业务范围为：粘胶 短纤维、粘胶长丝、涤纶短纤维、涤纶长丝四大系列产品的生产与销售及电力生产、供热服务。二、 2002 年度，本公司由于上年亏损使企业外部环境受到很大的影响，尤其外部融资能力大幅下降，生 产经营资金非常紧张。同时受规模、成本等因素制约，公司涤纶长丝、涤纶短纤维两厂全面停产， 对公司效益带来一定的影响。在严峻的形势面前，公司采取的措施；一是想方设法筹措资金，努力 缓解资金压力，保证当期生产经营；二是不断拓宽销售渠道，加大清欠力度，狠抓销售回款率；三 是强化管理，深挖潜力，降低成本和消耗，积极消化减利因素;四是加速技术改造项目和新产品开发 进度，培育和提高企业的核心竞争能力。三、2003 年公司经营指导思想是：振奋精神，坚定信心， 围绕从根本上扭转企业的被动局面，继续不断深化公司改革，全力以赴推进公司重组工作的开展； 强化深层次管理，提高公司的核心竞争能力；加速 CMD 项目建设和新产品开发工作，确立公司市 场竞争优势，开创公司发展的新局面。具体措施如下：1、深入挖掘潜力，抓好当期生产经营，进一 步提高产品质量，努力降低成本，全面完成全年生产奋斗目标。2、以重组工作为中心，推进企业改 革继续不断深化，从根本上扭转企业的被动局面。3、进一步强化企业管理工作，推进信息化管理， 规范公司经济业务流程，实现公司内部经济活动的有序、正规化运行。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化纤 68,726.00 69,869.00 -1.66 -12.08 -12.23 -9.78 热电 2,864.00 1,820.00 36.45 3.17 14.97 -15.18 其他 457.00 209.00 54.27 -12.62 9.42 -14.51 合计 72,047.00 71,898.00 0.21 -11.57 -11.65 90.91 其中：关联 2,497.00 2,264.00 9.33 -47.28 -47.84 0.96 交易金额 粘胶短纤维 32,694.00 35,240.00 -7.79 -18.16 -14.13 185.35 粘胶长丝 26,292.00 23,786.00 9.53 97.08 74.79 -576.50 涤纶短纤维 6,903.00 7,298.00 -5.72 -59.46 -56.05 -330.64 涤纶长丝 2,837.00 3,545.00 -24.96 -63.86 -57.57 288.63 电、汽 2,864.00 1,820.00 36.45 3.17 14.97 -15.18 其它 457.00 209.00 54.27 -12.62 9.42 -14.51 其中：关联 2,497.00 2,264.00 9.33 -47.28 -47.84 0.96 交易金额 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的 本公司进口原材料及出口部分产品，通过集团公司的全资子公司丹东化 说明 纤进出口公司办理相关业务。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） －5－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 辽、吉、黑地区 24,049.53 -33.83 京、津、晋、冀、蒙 3,493.82 8.29 江、浙、沪、皖 29,505.02 27.08 鲁、豫、湘、鄂 6,240.69 -25.38 陕、甘、宁、川 2,058.14 -59.18 广东、福建及其他 6,700.11 26.88 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 20,111.20 占采购总额比重 42.58% 合计 前五名销售客户销售金 19,664.26 占销售总额比重 27.29% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 －6－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 特种天然高湿模量粘胶 计划 2003 年 8 月开车试 12,000.00 未完工。 短纤维开发项目 生产。 合计 12,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 １、本公司粘短二厂停产损失自 １９９８ 年至 ２００２ 年 １－８ 月累计 ３２，６５７，５７３．６４ 元（其中 １９９８ 年 ２０，１９８，４０４．４２ 元、１９９９ 年 ２，８０７，１９７．２４ 元、２０００ 年 ３，２９３，７７９．９４ 元、２００１ 年 ４，２６７，０４３．９７ 元、 ２００２ 年 １－８ 月 ２，０９１，１４８．０７ 元），根据本公司与集团公司签订的《工程建设协议书》和《关于承担 〈粘短二万吨／年移地改造工程项目〉停产损失协议书》等相关文件，历年及本年均由集团公司承担。 自 ２００２ 年 ９ 月起，因粘短二厂特种纤维技术改造工程已经正式开工，停产损失不再发生。 ２、本公司为引进和开发生产特种天然高湿模量粘胶纤维（ＣＭＤ），于 ２０００ 年 １０ 月与日本东洋纺绩株 式会社共同出资设立了中外合作企业丹东东洋特种纤维有限公司（以下简称东洋特纤），取得企业法 人营业执照。该公司注册资本 ６６００ 万元，本公司以现金出资 ４９５０ 万元，占注册资本的 ７５％，日方以 专有技术使用权作价出资 １６５０ 万元，占注册资本的 ２５％。由于当时粘短二厂特种天然高湿模量粘胶 纤维技术改造工程尚未取得国家经贸委、国家计委等有关部门的批准及银行贷款没有及时到位，该 项工程尚存在重大不确定性，因而东洋特纤未及时办理银行帐户、未及时建立会计帐簿，本公司也 未进行投资相关帐务处理、未将其纳入合并会计报表范围，未及时披露相关信息。２００２ 年 ９ 月粘短 二厂 ＣＭＤ 技术改造专项贷款 １．２ 亿元到位后，本公司作了详细披露，并已正式建立银行帐户和会计 帐簿，本公司及东洋特纤均将此事作为重大会计差错更正处理，调整了相关帐项的本年和期初数。 东洋特纤现仍处于筹建期，仅负责进口设备的采购、保管，待粘短二厂技术改造工程完工后，东洋 特纤将完全独立经营。在此，本公司董事会对有关东洋特纤相关事宜的不当处理，向所有信息使用 人郑重道歉。 ３、截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司控股股东丹东化学纤维（集团）有限责任公司（以下简称＂集团公司 ＂）尚欠公司 １１７，８６７，１５２．８９ 元，２００３ 年 ４ 月 ４ 日公司临时股东大会审议通过了将贷款本息 ６，５７７ 万元有偿转移给集团公司和收购集团公司土地使用权两项重大关联交易的议案，该两项关联交易的 实施将减少集团公司欠付本公司款项。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年公司经营指导思想是：振奋精神，坚定信心，围绕从根本上扭转企业的被动局面，继续不断 深化公司改革，全力以赴推进公司重组工作的开展；强化深层次管理，提高公司的核心竞争能力； 加速 ＣＭＤ 项目建设和新产品开发工作，确立公司市场竞争优势，开创公司发展的新局面。具体措施 如下： １、深入挖掘潜力，抓好当期生产经营，进一步提高产品质量，努力降低成本，全面完成全年生产奋 斗目标。 ２、以重组工作为中心，推进企业改革继续不断深化，从根本上扭转企业的被动局面。 ３、进一步强化企业管理工作，推进信息化管理，规范公司经济业务流程，实现公司内部经济活动的 有序、正规化运行。 ４、以技术改造、技术创新推动企业发展。加速与日本合作粘短二厂（ＣＭＤ）项目建设，进一步完善 粘胶长丝 ６０００ 吨项目，使产品质量达到国内先进水平，提高公司的产品档次和附加值，增强公司的 竞争优势。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中天华正会计师事务所审计，公司本年度实现净利润为-98,852,382.72 元，加上年末的未分配利润 -80,900,716.64 元，可供分配的利润为-179,753,099.36 元。由于公司本年度亏损，公司董事会决定向 －7－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 股东大会建议，2002 年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 06 月 2002 年 6 月 27 日--2003 年 152.00 一般担保 否 否 有限责任 27 日 6 月 26 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 08 月 2002 年 8 月 26 日--2003 年 500.00 一般担保 否 否 有限责任 26 日 8 月 22 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 07 月 2002 年 7 月 6 日--2003 年 7 700.00 一般担保 否 否 有限责任 06 日 月 24 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 12 月 2002 年 12 月 27 日--2003 年 1,200.00 一般担保 否 否 有限责任 27 日 12 月 15 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 10 月 2002 年 10 月 23 日--2003 年 410.00 一般担保 否 否 有限责任 23 日 10 月 22 日 公司 丹东金海 2002 年 11 月 2002 年 11 月 8 日--2003 年 贸易有限 480.00 一般担保 否 否 08 日 11 月 7 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 06 月 2002 年 6 月 19 日--2002 年 300.00 一般担保 是 否 有限责任 19 日 11 月 25 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 07 月 2002 年 7 月 12 日--2002 年 400.00 一般担保 是 否 有限责任 12 日 11 月 15 日 公司 －8－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 08 月 2002 年 8 月 30 日--2003 年 210.00 一般担保 是 否 有限责任 30 日 1 月 15 日 公司 辽宁黄海 汽车集团 2002 年 07 月 2002 年 7 月 30 日--2002 年 700.00 一般担保 是 否 有限责任 30 日 11 月 30 日 公司 担保发生额合计 5,052.00 担保余额合计 3,442.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 丹东化学纤维（集团） 143,267.00 11,787.00 143,802.00 0.00 有限责任公司 合计 143,267.00 11,787.00 143,802.00 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公 司于 2002 年 5 月 30 日召开 2001 年度股东大会选举了两名独立董事，现两名独立董事 已出席了本公司 2002 年召开的董事会和股东大会，并对本公司重大事项发表了独立意 见。 §8 监事会报告 二○○二年度监事会工作根据《公司法》 、《公司章程》和《上市公司治理准则》的精神， 按照股东大会确定的原则和目标，在公司的支持下，在全体监事的努力下，本着依法运 作和对全体股东负责的精神，认真履行职责。在二○○二年里，认真开展了如下工作： ㈠、监事会会议情况 1、2002 年 4 月 24 日在行政三楼会议室召开了监事会三届五次全体会议。认真审议并通 过了《监事会 2001 年度工作报告》、 《公司监事会议事规则》、 《公司 2001 年度报告》 、《公 司 2001 年财务决算》及《2002 年监事会工作要点》。 2、2002 年 4 月 26 日在行政三楼会议室召开了三届六次监事会全体会议，会议审议并通 过了《公司 2002 年第一季度工作报告》和《公司实施特种天然高湿模量纤维（CMD） 技改工程议案》。 －9－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 3、2002 年 6 月 25 日，在行政三楼会议室召开了三届七次监事会全体会议，会议审议并 通过了《上市公司建立现代企业制度的自检报告》。 4、2002 年 9 月 24 日在公司行政三楼会议室，召开三届八次监事会，鉴于监事会主席杨 克溪先生即将退休，监事田波女士、赵盛君先生工作变动辞去监事的客观实际，通过股 东大会，补选刘仁惠先生、吕玉川女士、肖永久先生为监事，并选举刘仁惠先生为监事 会主席。 ㈡、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会依据法律、法规对董事会召开的程序、决议以及对股东大会决议执法情况进 行监督，对公司董事、经理、高级管理人员执行职务的合法性进行监督。监事会认为： 公司董事、经理和高级管理人员能够遵守《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章 程》，以及依据法律、法规的精神进行规范性运作，重大问题的决策符合法定程序。并 在工作实践中逐步建立起了控制制度和监督机制。在工作中未发现公司董事、经理和其 他高级管理人员有违犯法律、法规和《公司章程》的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会审查了公司的中期、年度财务报告和其他资金运作事项。监事会认为： 2002 年度公司财务报告客观的反映了公司财务状况和经营成果，公司继续呈现较大亏 损。北京中天华正会计师事务所出具的 2002 年度公司财务审计报告是客观的，真实的， 公正的。如实的反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金的使用情况 二○○二年报告期内，公司无有募集资金，无发生资金使用变更事项。 4、公司收购、出售资产情况 本报告期内，未有发生资产收购、出售事项。 5、公司关联交易事项 报告期内的关联交易事项主要是本公司与控股股东丹东化学纤维（集团）有限责任 公司及集团公司的子公司丹东化纤公司沿江开发进出口公司委托进口原料和部分人造 丝出口业务，其交易均按合同和协约进行，价格按市场价格，是公允、公正、合理的。 集团公司所欠股份公司款项均按计划偿还，无损害公司和股东利益的行为。 6、对北京中天华正会计师事务所出具的 2002 年度审计报告中有解释性说明的事项,表示 同意。对公司董事会的说明表示认同。 ㈢、公司监事会在二○○二年四月份制定的《丹东化纤股份有限公司监事会工作议 事细则》，就监事工作的议事内容、时间、方式、职责等作了详细而具体的阐述，对促 进监事工作仍将发挥积极作用。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 中天华正（京）审[2003]062 号 丹东化学纤维股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量表、合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 －10－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、贵公司粘短二厂停产损失自 1998 年至 2002 年 8 月累计 32,657,573.64 元（其中 1998 年 20,198,404.42 元、1999 年 2,807,197.24 元、2000 年 3,293,779.94 元、2001 年 4,267,043.97 元、2002 年 1-8 月 2,091,148.07 元），根据贵公司与控股股东丹东化学纤维（集团）有限 责任公司（以下简称"集团公司"）签订的《工程建设协议书》和《关于承担〈粘短二万 吨/年移地改造工程项目〉停产损失协议书》等相关文件，历年及本年均由集团公司承担。 自 2002 年 9 月起，因粘短二厂特种纤维技术改造工程已经正式开工，停产损失不再发 生，相关费用计入在建工程。 2、贵公司与日本东洋纺绩株式会社为粘短二厂技术改造而合资设立的中外合作企业丹 东东洋特种纤维有限公司，自 2000 年 10 月取得营业执照后未及时建账和对外公告，贵 公司也未进行长期股权投资核算。2002 年 10 月该公司开始建账并独立核算，相关账项 已作为会计差错更正并进行了追溯调整。本年度贵公司将其纳入合并会计报表范围，并 相应调整了合并会计报表年初数。 3、截至 2002 年 12 月 31 日集团公司尚欠贵公司 117,867,152.89 元，如附注十第 1 项所 述，2003 年 4 月 4 日贵公司股东大会审议通过了贵公司将贷款本息 65,770,000.00 元有 偿转移给集团公司和收购集团公司土地使用权两项重大关联交易的议案，该两项关联交 易的实施将减少集团公司欠付贵公司款项，但相关手续正在办理之中。 上述解释说明段涉及的附注如下： １、根据本公司与丹东化学纤维（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”） 签订的《工程建设协议书》和《关于承担〈粘短二万吨／年移地改造工程项目〉停产损 失协议书》，粘短二厂停产损失自 １９９８ 年至 ２００２ 年 １－８ 月累计 ３２，６５７，５７３．６４ 元（其 中 １９９８ 年 ２０，１９８，４０４．４２ 元、１９９９ 年 ２，８０７，１９７．２４ 元、２０００ 年 ３，２９３，７７９．９４ 元、 ２００１ 年 ４，２６７，０４３．９７ 元、２００２ 年 １－８ 月 ２，０９１，１４８．０７ 元），历年及本年均由集团公 司承担。自 ２００２ 年 ９ 月起，因粘短二厂特种纤维技术改造工程已经正式开工，停产损 失不再发生，相关费用计入在建工程。如附注七第七项所述。 ２、本公司为引进和开发生产特种天然高湿模量粘胶纤维（ＣＭＤ），于 ２０００ 年 １０ 月 与日本东洋纺绩株式会社共同出资设立了中外合作企业丹东东洋特种纤维有限公司（以 下简称东洋特纤），取得企业法人营业执照。该公司注册资本 ６６００ 万元，本公司以现金 出资 ４９５０ 万元，占注册资本的 ７５％，日方以专有技术使用权作价出资 １６５０ 万元，占注 册资本的 ２５％。 由于当时粘短二厂特种天然高湿模量粘胶纤维（ＣＭＤ）技术改造工程尚未取得国家 经贸委、国家计委等有关部门的批准和主要资金来源银行贷款，该项工程尚存在重大不 确定性，因而东洋特纤未及时办理银行账户、未及时建立会计账簿，本公司未及时告知 为本公司审计的注册会计师，同时未进行投资相关帐务处理、未将其纳入合并会计报表 范围，也未及时对外公告。本年 ９ 月粘短二厂 ＣＭＤ 技术改造专项贷款 １．２ 亿元到位后， 东洋特纤已正式建账，本公司及东洋特纤均将此事作为重大会计差错更正处理，调整了 相关账项的本年数及期初数。由于东洋特纤仍处于筹建期，尚未开始生产经营，该项会 计差错更正对历年及本年净利润均无影响。 调整情况对合并会计报表年初数和上年数的影响如下： 报表项 会计差错更正调整前 会计差错更正调整后 目 母公司报表数 合并报表数 母公司报表数 合并报表数 长期股 ４９，５００，０００．００ 在建工 １９，２２３，０７２．１１ １９，２２３，０７２．１１ １８，８１８，２３３．２７ １８，８１８，２３３．２７ 程 无形资 ５，４５３，５８９．９６ ５，４５３，５８９．９６ ５，４５３，５８９．９６ ２０，２３４，８３９．９６ －11－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期待 ２，１２３，５８８．８４ 其他应 ２１，８７０，５０９．１８ ２１，８７０，５０９．１８ ７０，９６５，６７０．３４ ２１，８７０，５０９．１８ 少数股 １６，５００，０００．００ 净利润 －１０９，０３９，７３６．４２ －１０９，０３９，７３６．４２ －１０９，０３９，７３６．４２ －１０９，０３９，７３６．４２ 详见附注二第 ２０ 项。 ３、２００３ 年 ３ 月 ３ 日，本公司、集团公司和中国工商银行丹东市分行三方签署了《债 务转移协议》，由集团公司有偿承担本公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付中国工商银行丹 东市分行贷款本息合计 ６，５７７ 万元。此项转移债务的交易已取得债权人中国工商银行丹 东市分行的同意。债务的转移将相应减少集团公司对本公司欠款。上述债务在基准日后 产生的利息或滞纳金均随债务一同转让。 ２００３ 年 ３ 月 ３ 日，本公司与集团公司签署了《国有土地使用权购买协议》，收购本 公司热电厂、粘长二厂、粘短二厂（在建工程项目）占用集团公司的土地。拟收购的土 地面积 ４０１，６７５．１ 平方米，以评估值为基础的交易价格为 １２，０９０．４２ 万元。购买资产的 结算将相应减少集团公司对本公司的欠款，余款在协议生效后三个月内付清。 ２００３ 年 ３ 月 ４ 日，本公司第三届董事会第十次会议审议通过了实施上述两项重大关 联交易的议案，并拟提交定于 ２００３ 年 ４ 月 ４ 日召开的 ２００３ 年临时股东大会审批。２００３ 年 ４ 月 ４ 日，上述两项重大关联交易获得本公司 ２００３ 年临时股东大会审议通过，截至 ２００３ 年 ４ 月 １２ 日，相关手续仍在办理之中。详见附注十第 １ 项。 9.2 资产负债表 编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 479,947,524.51 479,947,524.51 366,231,160.67 366,231,160.67 短期投资 0.00 0.00 0.00 应收票据 4,080,000.00 4,080,000.00 4,040,000.00 4,040,000.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 52,577,723.78 52,577,723.78 47,331,984.96 47,331,984.96 其他应收款 113,034,712.79 113,034,712.79 99,883,165.98 99,883,165.98 预付账款 4,468,216.97 4,468,216.97 32,322,191.76 32,322,191.76 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 67,754,638.74 67,754,638.74 122,844,282.04 122,844,282.04 待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投 0.00 0.00 0.00 0.00 资 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 721,862,816.79 721,862,816.79 672,652,785.41 672,652,785.41 长期投资: 长期股权投资 0.00 49,500,000.00 0.00 49,500,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 0.00 49,500,000.00 0.00 49,500,000.00 其中：合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原价 1,327,717,817.71 1,327,717,817.71 1,569,173,313.65 1,569,173,313.65 减：累计折旧 608,869,588.90 608,869,588.90 630,894,484.52 630,894,484.52 固定资产净值 718,848,228.81 718,848,228.81 938,278,829.13 938,278,829.13 减：固定资产减值准备 45,582,653.66 45,582,653.66 56,374,570.55 56,374,570.55 －12－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 固定资产净额 673,265,575.15 673,265,575.15 881,904,258.58 881,904,258.58 工程物资 31,406,025.57 31,406,025.57 8,124,304.09 8,124,304.09 在建工程 234,418,867.38 205,919,562.48 18,818,233.27 18,818,233.27 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 939,090,468.10 910,591,163.20 908,846,795.94 908,846,795.94 无形资产及其他资产: 无形资产 18,729,992.58 5,323,742.58 20,234,839.96 5,453,589.96 长期待摊费用 3,498,588.84 0.00 2,123,588.84 0.00 其他长期资产 700,000.00 700,000.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 22,928,581.42 6,023,742.58 22,358,428.80 5,453,589.96 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,683,881,866.31 1,687,977,722.57 1,603,858,010.15 1,636,453,171.31 流动负债: 短期借款 441,700,000.00 441,700,000.00 413,710,000.00 413,710,000.00 应付票据 130,610,000.00 130,610,000.00 160,993,179.99 160,993,179.99 应付账款 148,395,823.98 148,395,823.98 119,869,035.50 119,869,035.50 预收账款 34,689,319.69 34,689,319.69 30,087,223.09 30,087,223.09 应付工资 9,814,242.40 9,814,242.40 0.00 0.00 应付福利费 17,174,689.66 17,174,689.66 17,373,426.04 17,373,426.04 应付股利 290,040.00 290,040.00 290,040.00 290,040.00 应交税金 18,302,939.08 18,302,939.08 3,106,218.04 3,106,218.04 其他应交款 4,868,758.82 4,868,758.82 3,902,585.50 3,902,585.50 其他应付款 42,366,095.43 62,961,951.69 21,870,509.18 70,965,670.34 预提费用 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 2,329,701.41 2,329,701.41 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 170,774,043.50 170,774,043.50 69,605,028.00 69,605,028.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,021,315,653.97 1,041,911,510.23 840,807,245.34 889,902,406.50 长期负债: 长期借款 226,010,000.00 226,010,000.00 228,192,169.75 228,192,169.75 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 2,720,000.00 2,720,000.00 2,170,000.00 2,170,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 228,730,000.00 228,730,000.00 230,362,169.75 230,362,169.75 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,250,045,653.97 1,270,641,510.23 1,071,169,415.09 1,120,264,576.25 少数股东权益 16,500,000.00 0.00 16,500,000.00 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 390,000,000.00 390,000,000.00 390,000,000.00 390,000,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 390,000,000.00 390,000,000.00 390,000,000.00 390,000,000.00 资本公积 170,557,000.00 170,557,000.00 170,557,000.00 170,557,000.00 盈余公积 36,532,311.70 36,532,311.70 36,532,311.70 36,532,311.70 其中：法定公益金 12,177,437.23 12,177,437.23 12,177,437.23 12,177,437.23 未分配利润 -179,753,099.36 -179,753,099.36 -80,900,716.64 -80,900,716.64 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益） 417,336,212.34 417,336,212.34 516,188,595.06 516,188,595.06 合计 负债和所有者权益（或股东 1,683,881,866.31 1,687,977,722.57 1,603,858,010.15 1,636,453,171.31 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 －13－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 720,473,010.12 720,473,010.12 814,711,772.41 814,711,772.41 减：主营业务成本 718,986,486.63 718,986,486.63 813,845,240.28 813,845,240.28 主营业务税金及附 3,923,794.16 3,923,794.16 3,053,605.22 3,053,605.22 加 二、主营业务利润（亏损以“ -” -2,437,270.67 -2,437,270.67 -2,187,073.09 -2,187,073.09 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,529,569.61 1,529,569.61 823,060.68 823,060.68 以“-”号填列） 减：营业费用 705,498.31 705,498.31 2,565,177.24 2,565,177.24 管理费用 49,209,430.26 49,209,430.26 74,433,926.15 74,433,926.15 财务费用 43,284,872.62 43,284,872.62 24,688,411.78 24,688,411.78 三、营业利润（亏损以“-”号 -94,107,502.25 -94,107,502.25 -103,051,527.58 -103,051,527.58 填列） 加：投资收益（损失以“ -” 0.00 0.00 0.00 0.00 号填列） 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 106,357.85 106,357.85 94,839.74 94,839.74 减：营业外支出 4,851,238.32 4,851,238.32 6,083,048.58 6,083,048.58 四、利润总额（亏损总额以“ -” -98,852,382.72 -98,852,382.72 -109,039,736.42 -109,039,736.42 号填列） 减：所得税 0.00 0.00 0.00 0.00 减：少数股东损益 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 -98,852,382.72 -98,852,382.72 -109,039,736.42 -109,039,736.42 填列） 加：年初未分配利润 -80,900,716.64 -80,900,716.64 28,139,019.78 28,139,019.78 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -179,753,099.36 -179,753,099.36 -80,900,716.64 -80,900,716.64 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福 0.00 0.00 0.00 0.00 利基金 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -179,753,099.36 -179,753,099.36 -80,900,716.64 -80,900,716.64 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 的普通股股利 八、未分配利润 -179,753,099.36 -179,753,099.36 -80,900,716.64 -80,900,716.64 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 0.00 0.00 0.00 0.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少） 20,975,821.63 20,975,821.63 20,975,821.63 20,975,821.63 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 0.00 0.00 0.00 0.00 利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流量表 －14－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 645,144,347.09 645,144,347.09 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,438,249,109.87 1,438,249,109.87 经营活动产生的现金流入小计 2,083,393,456.96 2,083,393,456.96 购买商品、接受劳务支付的现金 500,474,601.11 500,474,601.11 支付给职工以及为职工支付的现金 50,932,536.69 50,932,536.69 支付的各项税费 28,159,808.52 28,159,808.52 支付的其他与经营活动有关的现金 1,472,343,935.04 1,472,343,935.04 经营活动产生的现金流出小计 2,051,910,881.36 2,051,910,881.36 经营活动产生的现金流量净额 31,482,575.60 31,482,575.60 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 145,770.00 145,770.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流入小计 145,770.00 145,770.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 69,673,633.86 69,673,633.86 支付的现金 投资所支付的现金 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 69,673,633.86 69,673,633.86 投资活动产生的现金流量净额 -69,527,863.86 -69,527,863.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 635,200,000.00 635,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25,530,000.00 25,530,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 660,730,000.00 660,730,000.00 偿还债务所支付的现金 500,867,400.00 500,867,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,663,295.79 36,663,295.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,437,652.11 1,437,652.11 筹资活动产生的现金流出小计 538,968,347.90 538,968,347.90 筹资活动产生的现金流量净额 121,761,652.10 121,761,652.10 四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 83,716,363.84 83,716,363.84 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -98,852,382.72 -98,852,382.72 加：计提的资产减值准备 -10,817,519.68 -10,817,519.68 固定资产折旧 70,614,743.67 70,614,743.67 无形资产摊销 129,847.38 129,847.38 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 791,557.84 791,557.84 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 49,156,314.65 49,156,314.65 投资损失（减：收益） 0.00 0.00 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 66,163,696.74 66,163,696.74 经营性应收项目的减少（减：增加） 6,853,879.40 6,853,879.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,857,561.68 -21,857,561.68 其他 -30,700,000.00 -30,700,000.00 －15－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 少数股东本期收益 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 31,482,575.60 31,482,575.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 449,947,524.51 449,947,524.51 减：现金的期初余额 366,231,160.67 366,231,160.67 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 83,716,363.84 83,716,363.84 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本公司未使用、不需用设备原不计提折旧，更新改造固定资产不计入在建工程核算， 现根据《企业会计准则-固定资产》及财政部财会[2002]18 号"关于执行《企业会计制度》 和相关会计准则有关问题解答"，自 2002 年 1 月 1 日起会计政策变更如下： (1) 对未使用、不需用设备由原不计提折旧改为计提折旧。 (2)更新改造的固定资产净额转入在建工程项下核算。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 本公司为引进和开发生产特种天然高湿模量粘胶纤维（CMD），于 2000 年 10 月与日本 东洋纺绩株式会社共同出资设立了中外合作企业丹东东洋特种纤维有限公司（以下简称 东洋特纤），取得企业法人营业执照。该公司注册资本 6600 万元，本公司以现金出资 4950 万元，占注册资本的 75%，日方以专有技术使用权作价出资 1650 万元，占注册资本的 25%。 由于当时粘短二厂特种天然高湿模量粘胶纤维（ CMD）技术改造工程尚未取得国家经贸 委、国家计委等有关部门的批准和主要资金来源银行贷款，该项工程尚存在重大不确定 性，因而东洋特纤未及时办理银行账户、未及时建立会计账簿，本公司未及时告知为本 公司审计的注册会计师，同时未进行投资相关帐务处理、未将其纳入合并会计报表范围， 也未及时对外公告。本年 9 月粘短二厂 CMD 技术改造专项贷款 1.2 亿元到位后，东洋 特纤已正式建账，本公司及东洋特纤均将此事作为重大会计差错更正处理，调整了相关 账项的本年数及期初数。由于东洋特纤仍处于筹建期，尚未开始生产经营，该项会计差 错更正对历年及本年净利润均无影响。 调整情况对合并会计报表年初数和上年数的影响如下： 报表项目 会计差错更正调整前 会计差错更正调整后 母公司报表数 合并报表数 母公司报表数 合并报表数 长期股权投资 49,500,000.00 在建工程 19,223,072.11 19,223,072.11 18,818,233.27 18,818,233.27 无形资产 5,453,589.96 5,453,589.96 5,453,589.96 20,234,839.96 －16－ 丹东化学纤维股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期待摊费用 2,123,588.84 其他应付款 21,870,509.18 21,870,509.18 70,965,670.34 21,870,509.18 少数股东权益 16,500,000.00 净利润 -109,039,736.42 -109,039,736.42 -109,039,736.42 -109,039,736.42 －2－